迦南科技：2017年第三季度报告全文

浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
浙江迦南科技股份有限公司
  2017 年第三季度报告
    2017 年 10 月
                                      浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人方亨志、主管会计工作负责人徐海智及会计机构负责人(会计主
管人员)吴丽丽声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                       浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                         上年度末                本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 1,178,514,192.54                1,008,976,528.33                         16.80%
归属于上市公司股东的净资产
                                              751,657,779.05                     739,635,463.45                        1.63%
（元）
                                                        本报告期比上年同期                                年初至报告期末比上
                                     本报告期                                       年初至报告期末
                                                                增减                                          年同期增减
营业收入（元）                       125,473,072.82                     70.27%          279,116,027.98                46.53%
归属于上市公司股东的净利润
                                       20,794,766.39                    16.59%           43,892,315.60                 1.30%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       18,628,883.52                    23.48%           39,681,571.39                 3.09%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     -54,812,759.93              -916.49%
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.08                   14.29%                     0.17                0.00%
稀释每股收益（元/股）                            0.08                   14.29%                     0.17                0.00%
加权平均净资产收益率                            2.77%                   -1.67%                    5.87%               -5.14%
注：2016年1-9月公司基本每股收益为0.37元/股，公司根据最新股本对2016年1-9月每股收益进行调整后
为0.17元/股；因此，上表中年初至报告期末的每股收益比上年同期增减为0%。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -71,380.45
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 2,889,902.18
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              188,232.91
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                               2,092,068.49
                                                                 浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
减：所得税影响额                                                          793,417.07
    少数股东权益影响额（税后）                                             94,661.85
合计                                                                    4,210,744.21              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                        单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                               12,259
                                                              股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件          质押或冻结情况
         股东名称         股东性质      持股比例    持股数量
                                                                     的股份数量        股份状态        数量
迦南科技集团有限公司 境内非国有法人       35.65%      92,400,000        92,400,000 质押                14,000,000
方亨志                 境内自然人         10.19%      26,400,000        26,400,000
方志义                 境内自然人          5.09%      13,200,000        13,200,000 质押                10,370,000
南京比逊投资管理有限
                       境内非国有法人      4.41%      11,440,000        11,440,000
公司
鹏华资产－招商银行－
云南国际信托－云南国
际信托有限公司国美鹏 其他                  3.08%       7,977,950
润原苍资产集合资金信
托计划
方正                   境内自然人          1.70%       4,400,000         4,400,000 质押                 2,000,000
方策                   境内自然人          1.59%       4,130,058
财通基金－宁波银行－
                       其他                1.56%       4,055,700
叶明
黄斌斌                 境内自然人          1.53%       3,960,000         3,960,000
北信瑞丰基金－平安银 其他                  1.40%       3,630,614
                                                                浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
行－北信瑞丰基金浙商
汇融 5 号资产管理计划
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
                 股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
鹏华资产－招商银行－云南国际信托－云
南国际信托有限公司国美鹏润原苍资产集                                     7,977,950 人民币普通股          7,977,950
合资金信托计划
方策                                                                     4,130,058 人民币普通股          4,130,058
财通基金－宁波银行－叶明                                                 4,055,700 人民币普通股          4,055,700
北信瑞丰基金－平安银行－北信瑞丰基金
                                                                         3,630,614 人民币普通股          3,630,614
浙商汇融 5 号资产管理计划
中融基金－平安银行－中融基金－融耀定
                                                                         2,471,712 人民币普通股          2,471,712
增 4 号资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公司                                             2,006,800 人民币普通股          2,006,800
孙国龙                                                                   1,430,000 人民币普通股          1,430,000
葛志坚                                                                   1,028,390 人民币普通股          1,028,390
中融基金－平安银行－中融基金－融耀定
                                                                          760,082 人民币普通股            760,082
增 6 号资产管理计划
高雄利                                                                    619,600 人民币普通股            619,600
                                       1、迦南科技集团有限公司为公司的控股股东。2、方亨志、方志义为迦南科技集
                                       团有限公司的股东。3、方亨志、方志义为浙江迦南科技股份有限公司的股东、
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                       董事。4、方亨志、方志义为兄弟关系，方亨志与方正、黄斌斌为父子关系，方
                                       志义与方策为父子关系。
参与融资融券业务股东情况说明（如有） 无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：股
                                                                浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                   本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称       期初限售股数                                      期末限售股数          限售原因      拟解除限售日期
                                        数              数
迦南科技集团有                                                                                          2017 年 12 月 31
                      46,200,000                 0     46,200,000       92,400,000 首发承诺
限公司                                                                                                  日
                                                                                                        2017 年 12 月 31
方亨志                13,200,000                 0     13,200,000       26,400,000 首发承诺
                                                                                                        日
                                                                                                        2017 年 12 月 31
方志义                 6,600,000                 0      6,600,000       13,200,000 首发承诺
                                                                                                        日
南京比逊投资管                                                                                          2017 年 12 月 31
                       5,720,000                 0      5,720,000       11,440,000 首发承诺
理有限公司                                                                                              日
                                                                                                        参照高管股份管
周真道                 1,361,250          907,500       1,361,250        2,722,500 高管锁定股
                                                                                                        理
                                                                                                        2017 年 12 月 31
方正                   2,200,000                 0      2,200,000        4,400,000 首发承诺
                                                                                                        日
                                                                                                        2017 年 12 月 31
黄斌斌                 1,980,000                 0      1,980,000        3,960,000 首发承诺
                                                                                                        日
                                                                                                        参照高管股份管
孙国龙                  825,000          1,650,000             0                   0 高管锁定股
                                                                                                        理
                                                                                                        参照高管股份管
陈永兴                  330,000           660,000              0                   0 高管锁定股
                                                                                                        理
中融基金等 4 名
                                                                                                        2017 年 9 月 27
股东、涉及证券        10,000,000        20,000,000             0                   0 再融资承诺
                                                                                                        日
账户 9 户
                                                                                                        参照限制性股票
94 名激励对象          2,115,500                 0      2,115,500        4,231,000 股权激励
                                                                                                        激励计划管理
                                                                                       股权激励回购注
1 名激励对象             40,000              80,000            0                   0                    不适用
                                                                                       销、离职
合计                  90,571,750        23,297,500     79,376,750      158,753,500           --                  --
注：1、鉴于原激励对象陈南 1 人因个人原因离职，已不符合激励条件，公司董事会同意对其尚未解锁的
限制性股票 80,000 股回购注销，已于 2017 年 7 月 18 日完成注销手续，具体情况详见披露于巨潮资讯网
的相关公告，公告编号：2017-051。
2、公司于 2017 年 9 月 25 日申请解除限售，限售股份包括中融基金等 4 名股东、涉及证券账户 9 户，合
计持有 20,000,000 股，上述股份已于 2017 年 9 月 28 日上市流通，具体情况详见披露于巨潮资讯网的相
关公告，公告编号：2017-069。
                                                     浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                   第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表重大变动情况：
1. 货币资金较年初减少12,917.59万元，下降33.54%，主要系本期公司因分配股利、支付货款及股权转让
   款所致；
2. 应收票据较年初增加1,401.18万元，增长63.93%，主要系营业收入增加，导致收到银行承兑票据增加所
   致；
3. 预付款项较年初增加2,372.15万元，增长231.05%，主要系本期公司因非同一控制下企业合并，收购公
   司纳入合并报表范围及本期采购预付货款增加所致；
4. 其他应收款较年初增加784.43万元，增长122.43%，主要系一方面本期公司因非同一控制下企业合并，
   收购公司纳入合并报表范围，另一方面各公司员工出差备用金和公司项目投标保证金增加所致；
5. 存货较年初增加11,358.40万元，增长82.24%，主要系本期公司因非同一控制下企业合并，收购公司纳
   入合并报表范围及本期在手订单增加所致；
6. 长期股权投资较年初减少767.90万元，下降100.00%，主要系本报告期公司对德铠基(南京)制药机械有
   限公司的投资进行股权转让。
7. 在建工程较年初增加1,966.82万元，增长61.44%，主要系南京迦南比逊公司基建项目建设投入和扩大生
   产设备增加所致；
8. 商誉较年初增加6,320.84万元，增长122.05%，主要系本期非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并
   报表范围所致；
9. 递延所得税资产较年初增加264.44万元，增长54.64%，主要系一方面本期非同一控制下企业合并，收
   购公司纳入合并报表范围，另一方面本期待抵扣进项税额较期初增加所致；
10. 其他非流动资产较年初增加170.43万元，增长42.78%，主要系南京迦南比逊公司预付长期资产款项增
   加所致；
11. 短期借款较年初增加1,100.00万元，增长550.00%，主要系子公司-迦南小蒋及迦南弥特银行融资增加所
   致；
12. 应付票据较年初增加1,421.94万元，增长75.68%，主要系公司业务结算方式利用银行“票据池”业务，对
                                                    浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
   采购供应商以银行票据支付所致；
13. 应付账款较年初增加2,876.59万元，增长52.95%，主要系本期非同一控制下企业合并，收购公司纳入合
   并报表范围及本期在手订单增加所致；
14. 预收账款较年初增加7,423.08万元，增长79.60%，主要系本期非同一控制下企业合并，收购公司纳入合
   并报表范围及本期在手订单增加所致；
15. 其他应付款较年初增加2,213.50万元，增长45.48%，主要系本期计提应付子公司-迦南飞奇第三阶段股
   权转让款所致；
16. 股本较年初增加12,955.55万元,增长99.94%，主要系本期以资本公积转增资本所致。
（二）利润表重大变动情况：
1. 营业收入较上年同期增加8,863.09万元，增长46.53%，主要系公司销售规模逐步扩大及非同一控制下企
   业合并，收购公司纳入合并报表范围所致；
2. 营业成本较上年同期增加6,375.89万元，增长69.53%，主要系营业收入增长，相应营业成本增加所致；
3. 税金及附加较上年同期增加108.85万元，增长57.29%，主要系营业收入增长及根据《增值税会计处理
   规定》调整会计科目核算所致；
4. 销售费用较上年同期增加1,255.73万元，增加63.05%，主要系一方面本期公司销售规模逐步扩大，相应
   销售费用增加；另一方面因非同一控制下企业合并，收购公司纳入合并报表范围所致；
5. 管理费用较上年同期增加1,577.20万元，增长49.88%，主要系本期公司因非同一控制下企业合并，收购
   公司纳入合并报表范围所致；
6. 投资收益较上年同期增加262.91万元，增长1217.14%，主要系本期理财收益增加所致；
7. 资产减值损失较上年同期增加91.00万元，增长45.08%，主要系本期公司应收账款增加，相应计提坏账
   准备增加所致；
（三）现金流量表重大变动情况：
1. 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少6,152.60万元，下降916.49%，主要系一方面本报告期预
   付货款增加，另一方面为职工支付的现金和其他经营活动相关费用的增加所致；
2. 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少3,633.42万元，下降158.48%，主要系本期非同一控制下
   企业合并，支付股权转让款所致；
3. 筹资活动产生的现金流量净额较同期减少27,860.18万元，下降108.12%，主要系上年同期非公开发行股
   票，募集资金增加所致。
                                                      浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、参股公司股权转让事项
   2017年8月，经公司内部决策相关程序，同意对持有的德铠基南京制药机械有限公司25%股权进行转让，
转让价格800万元，截至目前，相关手续已办理完毕。
2、专利诉讼事项
   2017年8月28日，公司收到北京市高级人民法院（2017）京行终1843号《行政判决书》，判决驳回上诉，
维持原判，本判决为终审判决。具体情况详见公司于2017年8月29日披露在巨潮资讯网的相关公告，公告
编号：2017-062。
3、实际控制人之亲属增持公司股份事项
   2017年8月22日至30日，实际控制人亲属方策先生增持公司股份4,130,058股，占公司总股本的1.59%。
具体情况详见公司于2017年9月1日披露在巨潮资讯网的相关公告，公告编号：2017-063。
4、预留限制性股票授予事项
   2017年9月19日，公司召开第三届董事会第二十七次会议和第三届监事会第二十三次会议审议通过了
《关于调整限制性股票激励计划预留部分限制性股票数量的议案》、《关于向激励对象授予预留部分限制
性股票的议案》，确定预留限制性股票的授予日为2017年9月19日，授予价格6.49元/股，向42名激励对象
授予104万股限制性股票，后续事项正有序办理中。具体情况详见公司于2017年9月19日披露在巨潮资讯网
的相关公告，公告编号：2017-065、066、067、068。
5、合并报表范围新增1家控股子公司事项
   2017年7月5日，公司对外投资设立了全资子公司浙江迦南智能科技有限公司，截至报告期末，该公司
已纳入公司合并报表范围。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项。
注：公司于 2017 年 9 月 25 日申请解除限售，限售股份包括中融基金等 4 名股东、涉及证券账户 9 户，合
                                                      浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
计持有 20,000,000 股，上述股份已于 2017 年 9 月 28 日上市流通。本次申请解除股份限售的股东股份锁定
承诺相应已履行完毕。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
√ 适用 □ 不适用
   公司一贯重视对投资者的回报并致力于提高对投资者的现金分红比例。报告期内，公司严格按照《公
司上市后五年股东分红回报规划》、《公司上市后现金分红政策》及《公司章程》的相关规定实施利润分
配政策，在进行分红决策时充分听取独立董事和中小投资者的意见和合理诉求，利润分配政策中有明确的
分红标准和分红比例，审议程序合法、透明，充分保护了中小投资者的合法权益。
   2017年4月13日，公司召开第三届董事会第二十一次会议和第三届监事会第十七次会议审议通过了《关
于公司2016年度利润分配的预案》，公司拟以截至2016年12月31日的总股本129,635,500为基数，向全体股
东每10股派发现金股利2.5元（含税）人民币，共派发现金红利人民币32,408,875元，剩余未分配利润结转
下一年度；同时，以资本公积金每10股转增10股，共计转增129,635,500股，转增后的公司总股本为
259,271,000股。
   2017年5月9日，公司召开的2016年度股东大会审议通过了上述利润分配预案。
   2017年5月19日，该利润分配方案已实施完毕。
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                        浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                     第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江迦南科技股份有限公司
                                       2017 年 09 月 30 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                       期末余额                              期初余额
流动资产：
    货币资金                                            255,974,173.51                    385,150,051.19
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                             35,928,928.49                       21,917,105.77
    应收账款                                            143,053,344.57                    113,596,306.69
    预付款项                                             33,988,257.24                       10,266,738.09
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                                 1,219,315.07
    应收股利
    其他应收款                                           13,658,952.15                        5,980,356.16
    买入返售金融资产
    存货                                                251,343,732.95                    138,105,179.13
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        107,387,671.69                    101,614,612.42
流动资产合计                                            842,554,375.67                    776,630,349.45
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                      浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                                          7,679,003.57
    投资性房地产
    固定资产                          135,120,611.26                    110,835,402.85
    在建工程                           51,678,218.82                     32,010,051.07
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                           20,953,294.78                     21,126,882.94
    开发支出
    商誉                              114,995,266.39                     51,786,907.77
    长期待摊费用                           39,333.33                         83,583.33
    递延所得税资产                       7,484,442.89                     4,840,047.35
    其他非流动资产                       5,688,649.40                     3,984,300.00
非流动资产合计                        335,959,816.87                    232,346,178.88
资产总计                             1,178,514,192.54                 1,008,976,528.33
流动负债：
    短期借款                           13,000,000.00                      2,000,000.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                           33,007,733.57                     18,788,364.57
    应付账款                           83,093,419.55                     54,327,523.72
    预收款项                          167,482,448.15                     93,251,606.33
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                         6,882,594.47                     8,560,396.59
    应交税费                           12,724,511.73                     15,751,817.66
                             浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息                                                        17,267.77
    应付股利                     528,875.00
    其他应付款                70,805,240.90                     48,670,253.08
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                 387,524,823.37                    241,367,229.72
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   3,789,066.67                      4,061,916.67
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                 3,789,066.67                      4,061,916.67
负债合计                     391,313,890.04                    245,429,146.39
所有者权益：
    股本                     259,191,000.00                    129,635,500.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                 325,998,258.00                    456,247,758.00
    减：库存股                36,175,050.00                     37,397,925.00
    其他综合收益
    专项储备
                                                                浙江迦南科技股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积