科隆精化：2016年第三季度报告全文

辽宁科隆精细化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         辽宁科隆精细化工股份有限公司
                                     2016 年第三季度报告
                                                2016-085
                                            2016 年 10 月
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辽宁科隆精细化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                        第一节 重要提示
      本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
      所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
      公司负责人姜艳、主管会计工作负责人孟佳及会计机构负责人(会计主管人
员)周兴胜声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                       本报告期末比上年度末增
                                        本报告期末                            上年度末
                                                                                                                  减
    总资产（元）                                1,739,325,289.14               1,283,823,659.80                         35.48%
    归属于上市公司股东的净资产
                                                 915,776,412.71                     582,622,601.44                      57.18%
    （元）
                                                           本报告期比上年同                                   年初至报告期末比
                                      本报告期                                          年初至报告期末
                                                                   期增减                                       上年同期增减
    营业总收入（元）                 208,708,535.15                        -5.98%          506,459,112.36              -16.71%
    归属于上市公司股东的净利润
                                        1,076,376.60                      114.22%            5,338,394.03              196.70%
    （元）
    归属于上市公司股东的扣除非
                                           -921,015.69                    87.92%             2,351,695.56              135.59%
    经常性损益的净利润（元）
    经营活动产生的现金流量净额
                                           --                        --                     39,196,622.65              446.30%
    （元）
    基本每股收益（元/股）                         0.0158                  114.20%                    0.0784            196.55%
    稀释每股收益（元/股）                         0.0158                  114.20%                    0.0784            196.55%
    加权平均净资产收益率                          0.18%                   114.52%                    0.91%             202.25%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：元
                            项目                                    年初至报告期期末金额                       说明
    非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
                                                                                      20,764.77
    分）
    计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
                                                                                    1,533,821.78
    统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                            1,986,794.00
    减：所得税影响额                                                                 554,682.08
    合计                                                                            2,986,698.47                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    (一）主要原材料供应及价格波动风险
    公司所处行业特点使得其在原材料采购方面对主要供应商具有依赖性，如果公司与这些主要供应商的合作关系发生不利
变化，或者主要供应商的经营、财务状况出现不利变化，或者主要供应商定期、不定期的生产检修等情况发生，有可能导致
公司不能足量、及时、正常的采购，以及原材料价格的不利波动，都将对公司经营业绩产生重大不利影响。
    商品环氧乙烷的价格形成机制受到各种因素影响，如与原油价格、乙烯价格紧密联系，价格存在较大幅度波动的风险。
环氧乙烷采购价格变动对本公司综合单位毛利、对营业利润均较为敏感。如果商品环氧乙烷价格出现较大波动，而公司在销
售产品定价、库存成本控制等方面未能有效应对，经营业绩将存在大幅下滑的风险。
    为提高应对主要原材料环氧乙烷的波动，公司加强与国内环氧乙烷主要供应商的战略合作，生产装置临近原料市场，可
以就近采购原材料。不仅能保障原材料及时供应，而且可以降低成本，有利于减少因原材料价格波动对生产成本造成的影响。
    （二）市场竞争加剧风险
    公司以环氧乙烷为主要原材料加工制造各种精细化工产品，其中，以聚醚单体-聚羧酸系高性能减水剂系列产品为主。
尽管从长期来看，随着城镇化进程的加快、国家基础设施工程的不断建设，该类产品市场前景较为广阔，但因受到宏观经济
周期波动的影响，以及国家对重点建设工程政策的相应调整，未来聚醚单体-聚羧酸减水剂系列产品需求的增长将可能存在
不确定性。此外，由于近年来聚羧酸减水剂市场发展势头良好，同行业公司纷纷扩大产能，市场产品供应能力随之不断增长，
市场竞争加剧，因此公司面临着因竞争加剧带来的盈利能力下降、应收账款增加等风险。公司将紧跟行业技术发展趋势，把
握产品和技术方向，不断完善技术研发、创新体系，在发展国内聚羧酸减水剂业务，保持与现有客户长期、稳定的战略合作
关系基础上，积极开拓国际市场，加大粉体减水剂、环保领域脱硝催化剂等新产品的推广力度，及时推出满足客户需求的新
产品，提高公司产品的市场竞争力。
    （三）战略转型的管理风险
    公司自成立以来一直保持着较快的发展速度，近年来为适应市场的发展变化公司进行了战略转型，战略转型过程中随着
公司经营规模和业务范围不断扩大，公司产品线的延伸，组织结构日益复杂，对公司管理的要求越来越高，公司的人员也有
较大规模的扩充。这些变化对公司的管理提出更新、更高的要求。虽然公司的管理层在经营和管理快速成长的企业方面有着
丰富的经验，但仍需不断调整以适应资本市场要求和公司业务发展需要。
    （四）募投项目新增产能利用不足导致利润率下降的风险
    目前盘锦年产3万吨环氧乙烷衍生物项目已建成投产，项目基本达到预期产能，但面对市场需求可能低于预期的情况，
有可能导致部分产能闲置，而且随着募投项目实施，生产规模扩大带来的折旧摊销费用增加以及人力成本快速上升，公司将
面临利润率下降的风险。公司将通过加大市场推广投入，提高产品销售力度，合理消化产能；公司本着确保资金使用安全和
提高资金使用效率的审慎原则，积极稳妥的推进其他募投项目的建设实施进度，以使募投项目尽快实现效益。
    （五）安全生产和环保风险
    公司主要从事以环氧乙烷为主要原材料的精细化工生产，环氧乙烷和其他部分原材料为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质，
对储存和运输有特殊的要求，同时生产过程中的部分工序处于高温、高压环境，有一定的危险性。公司的生产方式为大规模、
连续性生产，如受意外事故影响造成停产对生产经营影响较大。如公司因设备及工艺不完善、物品保管及操作不当或自然灾
害等原因而发生意外安全事故，公司的正常生产经营将可能受到严重影响。新《安全生产法》和《环境保护法》的出台及国
家安全和环保部门的严格执法，公司在安全与环保方面的风险将增加，依法加强公司安全生产与环境保护方面的资源投入和
运行管理。
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三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                              报告期末表决权恢复的优
    报告期末普通股股东总数                            8,710
                                                              先股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条            质押或冻结情况
      股东名称           股东性质   持股比例          持股数量
                                                                    件的股份数量       股份状态           数量
    姜艳            境内自然人          43.46%         33,968,800       33,968,800   质押                 14,980,000
    蒲泽一          境内自然人           6.17%          4,821,428        4,821,428
    百石跨境并购
    基金管理（深
                    境内非国有法
    圳）有限公司                         3.56%          2,778,817
                    人
    －百石跨境投
    资私募基金
    喀什新兴鸿溢
                    境内非国有法
    创业投资有限                         3.45%          2,694,300        2,694,300
                    人
    公司
    上海银叶阶跃
    资产管理有限
                    境内非国有法
    公司－银叶阶                         2.06%          1,607,142        1,607,142
                    人
    跃定增 1 号私
    募基金
    中央汇金资产
    管理有限责任    国有法人             1.24%           968,200
    公司
    喀什泽源创业    境内非国有法
                                         0.86%           673,575          673,575
    投资有限公司    人
    蒲云军          境内自然人           0.50%           390,000          390,000
    蒲静依          境内自然人           0.46%           357,142          357,142
    周全凯          境内自然人           0.42%           329,500          329,500
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
              股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                       股份种类           数量
    百石跨境并购基金管理（深圳）
    有限公司－百石跨境投资私募                                           2,778,817   人民币普通股          2,778,817
    基金
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    中央汇金资产管理有限责任公
                                                                           968,200    人民币普通股          968,200
    司
    李万海                                                                 257,929    人民币普通股          257,929
    黄春桦                                                                 230,000    人民币普通股          230,000
    天安财产保险股份有限公司－
                                                                           216,174    人民币普通股          216,174
    保赢理财 1 号
    张顺芳                                                                 214,503    人民币普通股          214,503
    曹立                                                                   207,700    人民币普通股          207,700
    深圳市富安达投资管理有限公
    司－富安达长江优联私募证券                                             150,000    人民币普通股          150,000
    投资基金
    蒋宁                                                                   147,300    人民币普通股          147,300
    陈佛镇                                                                 139,600    人民币普通股          139,600
    上述股东关联关系或一致行动       公司未知前 10 名无限售流通股股东之间 、以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
    的说明                           股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
    参与融资融券业务股东情况说
                                     公司未知。
    明（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：股
                                     本期解除限售     本期增加限售                                   拟解除限售日
         股东名称   期初限售股数                                      期末限售股数      限售原因
                                         股数             股数                                             期
                                                                                                     2019 年 9 月 29
    蒲泽一                       0                0       4,821,428       4,821,428   非公开发行
                                                                                                     日
    喀什新兴鸿溢
                                                                                                     2019 年 9 月 29
    创业投资有限                 0                0       2,694,300       2,694,300   非公开发行
                                                                                                     日
    公司
    上海银叶阶跃
                                                                                                     2019 年 9 月 29
    资产管理有限                 0                0       1,607,142       1,607,142   非公开发行
                                                                                                     日
    公司－银叶阶
6
辽宁科隆精细化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    跃定增 1 号私
    募基金
    喀什泽源创业                                                                           2019 年 9 月 29
                            0               0          673,575     673,575    非公开发行
    投资有限公司                                                                           日
                                                                                           2019 年 9 月 29
    蒲静依                  0               0          357,142     357,142    非公开发行
                                                                                           日
    合计                    0               0      10,153,587    10,153,587        --            --
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辽宁科隆精细化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1）预付款项：期末数较期初数增加3422.57万元，增长173%，主要系报告期预付原材料采购款增加所致。
2）应收利息：期末数较期初数增加25.65万元，增长100%，主要系报告期应收典当业务利息所致。
3）其他应收款：期末数较期初数增加3374.52万元，增长292%，主要系报告期投标保证金增加所致。
4）存货：期末数较期初数增加4255.92万元，增长33%，主要系报告期备库存增加所致。
5）发放贷款及欠款：期末数较期初数增加117.05万元，增长141%，主要系报告期典当业务增加所致。
6）其他流动资产：期末数较期初数增加3734.91万元，增长663%，主要系报告期内购买理财产品所致。
7）在建工程：期末数较期初数增加了3528.44万元，增长38%，主要系报告期工程项目投入增加所致。
8）工程物资：期末数较期初数减少64.14万元，减少85%，主要系报告期工程领用增加所致。
9)无形资产：期末数较期初数增加了4054.92万元，增长73%，主要系报告期新合并全资子公司四川恒泽建材有限公司无形资
产所致。
10)应付账款：期末数较期初数增加了9184.6万元，增长513%，主要系报告期新合并全资子公司四川恒泽建材有限公司原材
料应付款所致。
11）预收款项：期末数较期初数增加1393.5万元，增长155%，主要系报告期末预收货款增加所致。
12）应付职工薪酬：期末数较期初数减少117.03万元，降低51%，主要系报告期支付年终奖励所致。
13）应交税费：期末数较期初数增加293.34万元，增长70%，主要系报告期末应交所得税增加所致。
14）应付利息：期末数较期初数增加135.98万元，增长126%，主要系报告期合并四川恒泽建材有限公司应付利息所致。
15)其他应付款：期末数较期初数增加7035.99万元，增长460%，主要系报告期末合并四川恒泽建材有限公司其他应付款所致。
16）一年内到期的非流动负债：期末数较期初数减少5000万元，降低100%，主要系报告期末偿还到期的长期借款所致。
17）资本公积：期末数较期初数增加31658.04万元，增长115.02%，主要系报告期末定向增发资金增加所致。
18）所有者权益：期末数较期初数增加33599.41万元，增长57.67%，主要系报告期资本公积增加所致。
19）营业税金及附加：期末数较期初数减少93.66万元，降低45.68%，主要系报告期末增值税附加税减少所致。
20）资产减值损失：期末数较期初数减少318.3万元，降低49.84%，主要系报告期末坏账准备减少所致。
21）营业利润：期末数较期初数增加1109.7万元，增长161.36%，主要系报告期末毛利率增加及期间费用及坏账准备减少所
致。
22）营业外收入：期末数较期初数增加224.85万元，增长173.34%，主要系报告期末苏州松和及深圳深港违规减持补偿款增
加所致。
23）利润总额：本期发生额较上年同期发生额增加1334.13万元，增长239.09%，主要系报告期末毛利率增加及期间费用及坏
账准备减少所致。
24）投资活动现金流出较上年同期发生额增加4059.51万元，增长49%，主要是本期取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额增加所致。
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辽宁科隆精细化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
25）汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期发生额增加29.06万元，增长83%，主要是期末汇率变动影响所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    2016年前三季度实现营业收入50,645.91万元，较上年同期减少16.71%；归属于上市公司普通股股东的净利润533.84万
元，较上年同期增加1,085.92万元。
    由于公司主要供应商中国石油天然气股份有限公司辽阳石化分公司的计划性停产检修，对公司原材料供应造成影响，公
司聚羧酸减水剂用聚醚单体产量减少，其销量较去年同期降低。同时报告期内，外部经营环境好转，公司加强管理对子公司
产供销的管理，提质增效，使子公司产品的销量及毛利率有较大幅度上升。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
      2016年7月-9月，中国石油天然气股份有限公司辽阳石化分公司按检修计划开始停产检修，环氧乙烷装置停产近两个
月， 公司从大连北方化学有限公司等企业采购环氧乙烷来减少因中国石油天然气股份有限公司辽阳石化分公司停产检修对
公司生产经营造成的影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
       报告期内，虽然市场虽然外部经营环境好转，但是由于行业竞争加剧，公司面临的外部环境仍不容乐观。公司管理
层紧密围绕着年初制定的2016年度工作计划，贯彻董事会的战略部署，抓高铁行业重点工程项目、控制成本费用、研发创新、
提升保障能力和管理水平、人才引进和培养等各项工作，使公司的经营管理工作得到进一步夯实。
    受中国石油天然气股份有限公司辽阳石化分公司 计划性停产检修影响，主要原材料环氧乙烷供应减产， 公司从大
连北方化学有限公司等企业采购环氧乙烷来减少因中国石油天然气股份有限公司辽阳石化分公司停产检修对公司生产经营
造成的影响。公司在报告期内产品的销售总量有一定幅度的下滑。
     报告期内，公司根据国证券监督管理委员会于2016年9月2日核发的《关于核准辽宁科隆精细化工股份有限公司向喀什
新兴鸿溢创业投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2016]1946号），核准本公司发行股份及
支付现金购买资产并募集配套资金事宜。公司已于2016年9月20日办理完毕本次发行股份及支付现金购买资产的新增股份和
募集配套资金的新增股份登记申请。公司本次发行股票上市已经获得深圳证券交易所批准，本次新增股份上市日为2016年9
9
辽宁科隆精细化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
月29日。通过本次交易，四川恒泽建材有限公司成为公司全资子公司。本公司将纳入四川恒泽建材有限公司具有的聚羧酸减
水剂母液的合成、复配、终端客户开发与服务等业务环节，进一步加强在产业链中下游的布局，全面铺开公司减水剂业务链，
优化改善公司的业务能力和盈利能力，提高公司的可持续发展能力，切实提升上市公司的价值，保护广大投资者的利益。公
司盈利能力将得到大幅提升，有利于保护全体股东特别是中小股东的利益。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
     详见“第二节、公司基本情况”的“二、重大风险提示”部分。
10
辽宁科隆精细化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                         第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                            承诺期
      承诺来源           承诺方      承诺类型             承诺内容            承诺时间                履行情况
                                                                                                限
 股权激励承诺
 收购报告书或权益变
 动报告书中所作承诺
                                                 科隆精化不存在《创业板
                                                 上市公司证券发行管理暂
                                                 行办法》第十条规定的不
                                                 得非公开发行股票的以下
                                                 情形：   （一）本次发行
                                                 申请文件有虚假记载、误
                                                 导性陈述或者重大遗漏；
                                                 （二）最近十二个月内未
                                                 履行向投资者作出的公开
                                                 承诺；（三）最近三十六个
                                                 月内因违反法律、行政法
                                                 规、规章受到行政处罚且
                                                                                                     截止到报告
                                                 情节严重，或者受到刑事
                                                                                                     期末，承诺
                      科隆精化的    关于非公     处罚，或者因违反证券法
                                                                                                     人严格遵守
                      控股股东和    开发行股     律、行政法规、规章受到     2016 年 04 月
 资产重组时所作承诺                                                                                  了上述承
                      实际控制人    票的承诺     中国证监会的行政处罚；     28 日           /
                                                                                                     诺，未发生
                      姜艳          函           最近十二个月内受到证券
                                                                                                     违反承诺的
                                                 交易所的公开谴责；因涉
                                                                                                     情形。
                                                 嫌犯罪被司法机关立案侦
                                                 查或者涉嫌违法违规被中
                                                 国证监会立案调查；（四）
                                                 本人最近十二个月内因违
                                                 反证券法律、行政法规、
                                                 规章，受到中国证监会的
                                                 行政处罚，或者受到刑事
                                                 处罚；（五）现任董事、监
                                                 事和高级管理人员存在违
                                                 反《公司法》第一百四十
                                                 七条、第一百四十八条规
                                                 定的行为，或者最近三十
11
辽宁科隆精细化工股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                 六个月内受到中国证监会
                                                 的行政处罚、最近十二个
                                                 月内受到证券交易所的公
                                                 开谴责；因涉嫌犯罪被司
                                                 法机关立案侦查或者涉嫌
                                                 违法违规被中国证监会立
                                                 案调查；（六）严重损害投
                                                 资者的合法权益和社会公
                                                 共利益的其他情形。若因
                                                 存在《创业板上市公司证
                                                 券发行管理暂行办法》第
                                                 十条规定的不得非公开发
                                                 行股票的上述情形，本人
                                                 愿意承担因此而给科隆精
                                                 化造成的损失。
                                                  一、本人承诺：在作为科
                                                 隆精化股东期间，本人控
                                                 制的其他企业不会直接或
                                                 间接从事任何与科隆精化
                                                 及其下属公司主要经营业
                                                 务构成同业竞争或潜在同
                                                 业竞争关系的生产与经
                                                 营，亦不会投资任何与科
                                                 隆精化及其下属公司主要
                                                 经营业务构成同业竞争或
                                                 潜在同业竞争关系的其他
                                                 企业。二、如在上述期间，                       截止到报告
                                                 本人及本人控制的其他企                         期末，承诺
                      科隆精化实    避免同业     业获得的商业机会与科隆                         人严格遵守
                                                                            2016 年 04 月
                      际控制人姜    竞争承诺     精化及其下属公司主营业                         了上述承
                                                                            28 日           /
                      艳            函           务发生同业竞争或可能发                         诺，未发生
                                                 生同业竞争的，本人将立                         违反承诺的
                                                 即通知科隆精化，并尽力                         情形。
                                                 将该商业机会给予科隆精
                                                 化，以避免与科隆精化及
                                                 下属公司形成同业竞争或