博济医药：2017年第三季度报告全文

广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
广州博济医药生物技术股份有限公司
       2017 年第三季度报告
          2017 年 10 月
                                 广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人王廷春、主管会计工作负责人欧秀清及会计机构负责人(会计主
管人员)欧秀清声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                       本报告期末                       上年度末                 本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 574,006,369.61                    518,850,487.86                          10.63%
归属于上市公司股东的净资产
                                             441,554,461.63                    428,103,715.63                           3.14%
（元）
                                                       本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                              增减                                            年同期增减
营业收入（元）                         34,493,304.69                 103.09%           89,027,964.29                  121.41%
归属于上市公司股东的净利润
                                       -2,930,400.84                -163.82%            -2,471,070.36                -184.82%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                       -3,621,518.15            -3,514.33%              -3,950,512.53                  48.37%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                     --                       2,860,730.01
（元）
基本每股收益（元/股）                        -0.0218                -163.37%                    -0.0184              -184.40%
稀释每股收益（元/股）                        -0.0218                -163.37%                    -0.0184              -184.40%
加权平均净资产收益率                         -0.64%                 -160.26%                    -0.56%               -184.28%
截至披露前一交易日的公司总股本：
截至披露前一交易日的公司总股本（股）                                                                               134,271,000
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
                                                                本报告期                                      年初至报告期末
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                            -0.0218                                           -0.0184
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：元
                         项目                                 年初至报告期期末金额                          说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                         1,824,873.00
                                                        广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         -83,872.44
减：所得税影响额                                                            261,558.39
合计                                                                       1,479,442.17              --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
                                                               报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                13,804
                                                               股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件           质押或冻结情况
   股东名称            股东性质      持股比例        持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态        数量
王廷春              境内自然人            38.51%        51,710,000        51,710,000
赵伶俐              境内自然人             8.86%        11,900,000        11,900,000 质押                  4,390,000
天津达晨创世股
权投资基金合伙 境内非国有法人              5.03%         6,750,000
企业（有限合伙）
天津达晨盛世股
权投资基金合伙 境内非国有法人              4.33%         5,820,000
企业（有限合伙）
萍乡广策企业管
                    境内非国有法人         3.63%         4,875,000
理有限公司
新华人寿保险股
份有限公司－分
                    境内非国有法人         3.19%         4,276,542
红－个人分红
-018L-FH002 深
王文萍              境内自然人             2.81%         3,770,000         3,770,000
中国民生银行股
份有限公司－东 境内非国有法人              1.78%         2,396,719
方精选混合型开
                                                      广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
放式证券投资基
金
徐峻涛              境内自然人            1.37%        1,840,000
李萍                境内自然人            1.29%        1,728,000
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
              股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类           数量
天津达晨创世股权投资基金合伙
                                                                      6,750,000 人民币普通股            6,750,000
企业（有限合伙）
天津达晨盛世股权投资基金合伙
                                                                      5,820,000 人民币普通股            5,820,000
企业（有限合伙）
萍乡广策企业管理有限公司                                              4,875,000 人民币普通股            4,875,000
新华人寿保险股份有限公司－分
                                                                      4,276,542 人民币普通股            4,276,542
红－个人分红-018L-FH002 深
中国民生银行股份有限公司－东
方精选混合型开放式证券投资基                                          2,396,719 人民币普通股            2,396,719
金
徐峻涛                                                                1,840,000 人民币普通股            1,840,000
李萍                                                                  1,728,000 人民币普通股            1,728,000
萍乡高广企业管理有限公司                                              1,050,000 人民币普通股            1,050,000
新华人寿保险股份有限公司－新
                                                                          989,651 人民币普通股           989,651
分红产品
杨皓薇                                                                    776,000 人民币普通股           776,000
                                 赵伶俐系王廷春的配偶，王文萍系王廷春的侄女。达晨创世、达晨盛世的普通合伙人暨
上述股东关联关系或一致行动的
                                 执行事务合伙人均为达晨财智。除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，
说明
                                 也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                 无。
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、 限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
                                                        广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                          第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目重大变动情况
                                                                                                         单位：元
       项目            期末余额         期初余额        变动比例                     变动原因
 货币资金            153,018,231.21    105,145,359.12      45.53%   系本期项目回款较上年同期增加所致
 应收票据                595,000.00              0.00     100.00%   主要系本期收到商业承兑汇票所致
 预付款项             31,051,462.22     17,927,993.77      73.20%   主要系预付项目款项增加所致
 其他流动资产         10,923,922.49     63,159,993.15     -82.70%   主要系银行理财产品到期收回本金所致
 长期股权投资            450,000.00              0.00     100.00%   主要系本期新增参股公司投资所致
                                                                    主要系报告期广州总部办公楼投入使用，由在建
 固定资产            118,598,845.99     71,394,995.49      66.12%
                                                                    工程转入固定资产所致
 长期待摊费用          1,522,901.75       166,863.05      812.67%   主要系本期新设控股子公司办公装修等投入所致
 短期借款              7,000,000.00       270,300.00     2489.72%   系向银行借入短期借款所致
 应付账款             34,065,192.60     21,599,696.63      57.71%   主要系应付项目款项增加所致
                                                                    主要系享受固定资产加速折旧税收优惠政策，对
 递延所得税负债        2,252,298.88      1,242,296.66      81.30%
                                                                    应的递延所得税负债增加所致
 少数股东权益         10,051,137.88      1,737,566.92     478.46%   主要系本期新设控股子公司增多所致
2、利润表项目重大变动情况
                                                                                                         单位：元
       项目         年初到报告期末      上年同期        变动比例                     变动原因
 营业总收入           89,027,964.29     40,209,374.41     121.41%   主要系临床研究服务收入增长所致
 营业成本             59,725,912.58     21,127,169.11     182.70%   系营业收入增长且项目成本上升所致
 营业税金及附加          611,842.09         59,415.56     929.77%   主要系会计科目重分类所致
 财务费用              -1,400,506.68      -723,765.22      93.50%   系银行存款利息增加所致
 资产减值损失          3,121,105.24      1,304,631.05     139.23%   主要系坏账准备计提增加所致
 投资收益                   70662.28     2,768,563.51     -97.45%   主要系本报告期理财产品收益减少所致
 营业外收入            1,829,114.47      6,560,240.06     -72.12%   本期收到的政府补助减少所致
                                                               广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
 营业外支出                     88,113.91             300.00       29271.30%   主要系本期缴纳滞纳金所致
 所得税费用                    -161,048.70       -284,323.64         -43.36%   系本期计提所得税费用增加所致
 净利润                   -3,062,499.40         2,913,305.61        -205.12%   主要系本期加大研发投入，毛利率下降所致
                                                                               少数股东损益较上年同期减少，主要系本期控股
 少数股东损益                  -591,429.04              0.00        -100.00%
                                                                               子公司亏损所致
3、现金流量表项目重大变动情况
                                                                                                                    单位：元
         项目          年初到报告期末           上年同期           变动比例                      变动原因
 经营活动产生的
                           2,860,730.01       -28,200,691.93        -110.14%   主要系本期业务资金回笼较上年同期增加所致
 现金流量净额
 投资活动产生的
                          13,893,903.11        30,765,763.87         -54.84%   主要系本期收回到期理财产品所致
 现金流量净额
 筹资活动产生的
                          31,118,238.97        -6,667,000.00        -566.75%   主要系向激励对象授予限制性股票所致
 现金流量净额
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
   公司因筹划重大事项，为了避免公司股价出现异常波动，经公司向深圳证券交易所申请，公司股票（证券简称：博济医
药；证券代码：300404）自2017年6月20日开市起停牌，并于2017年7月4日转入重大资产重组事项继续停牌。2017年9月19
日，公司发布了《关于重大资产重组停牌进展暨股票复牌公告》，由于客观环境变化，双方综合考虑目前实际情况，认为本
次重大资产重组的条件不够成熟，经双方友好协商，决定终止本次重大资产重组事项。并拟由公司及公司参与设立的基金（非
控股）共同以现金方式投资标的公司，方案调整后，本次交易将不构成重大资产重组。目前各方尚未就股权转让相关事项的
细节签署正式书面协议，待最终方案确定之后，各方再协商签订正式的《股权转让协议》，最终协议的签订具有一定的不确
定性。
                重要事项概述                                披露日期                        临时报告披露网站查询索引
关于重大资产重组停牌进展暨股票复牌
                                             2017 年 09 月 19 日                      http://www.cninfo.com.cn
的公告
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、报告期内现金分红政策的执行情况
□ 适用 √ 不适用
                                                    广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
五、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况。
                                                    广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                        第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：广州博济医药生物技术股份有限公司
                                             2017 年 09 月 30 日
                                                                                                      单位：元
                 项目                             期末余额                            期初余额
流动资产：
    货币资金                                                  153,018,231.21                  105,145,359.12
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                       595,000.00
    应收账款                                                   66,028,103.83                     59,872,886.33
    预付款项                                                   31,051,462.22                     17,927,993.77
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                     907,979.81                      908,582.92
    买入返售金融资产
    存货                                                       73,227,412.78                     73,108,545.13
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               10,923,922.49                     63,159,993.15
流动资产合计                                                  335,752,112.34                  320,123,360.42
非流动资产：
    发放贷款及垫款
                                     广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    可供出售金融资产                          16,250,000.00                     16,250,000.00
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                 450,000.00
    投资性房地产
    固定资产                                 118,598,845.99                     71,394,995.49
    在建工程                                  59,622,940.32                     71,726,029.50
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                  24,137,047.80                     24,382,085.64
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                               1,522,901.75                       166,863.05
    递延所得税资产                            10,124,665.78                      8,038,222.10
    其他非流动资产                             7,547,855.63                      6,768,931.66
非流动资产合计                               238,254,257.27                    198,727,127.44
资产总计                                     574,006,369.61                    518,850,487.86
流动负债：
    短期借款                                   7,000,000.00                       270,300.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                  34,065,192.60                     21,599,696.63
    预收款项                                  67,307,239.98                     54,694,591.22
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                               3,752,265.62                      3,094,689.02
    应交税费                                   1,766,750.32                      1,547,367.96
                             广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                         1,428,600.19                      1,169,341.31
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                         750,000.00                       750,000.00
流动负债合计                         116,070,048.71                     83,125,986.14
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                             377,000.00                       377,000.00
    递延收益                           3,701,422.51                      4,263,922.51
    递延所得税负债                     2,252,298.88                      1,242,296.66
    其他非流动负债
非流动负债合计                         6,330,721.39                      5,883,219.17
负债合计                             122,400,770.10                     89,009,205.31
所有者权益：
    股本                             134,271,000.00                    133,340,000.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                         173,818,802.05                    158,671,432.05
    减：库存股
    其他综合收益
    专项储备
                                                     广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    盈余公积                                                    17,160,875.67                     17,160,875.67
    一般风险准备
    未分配利润                                                 116,303,783.91                  118,931,407.91
归属于母公司所有者权益合计                                     441,554,461.63                  428,103,715.63
    少数股东权益                                                10,051,137.88                      1,737,566.92
所有者权益合计                                                 451,605,599.51                  429,841,282.55
负债和所有者权益总计                                           574,006,369.61                  518,850,487.86
法定代表人：王廷春                     主管会计工作负责人：欧秀清                    会计机构负责人：欧秀清
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位：元
                   项目                             期末余额                           期初余额
流动资产：
    货币资金                                                    97,856,565.73                     71,592,844.90
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                        595,000.00
    应收账款                                                    54,894,191.45                     52,611,799.86
    预付款项                                                    18,654,594.42                     12,219,268.66
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                   5,456,225.34                      7,120,738.49
    存货                                                        65,256,671.52                     68,581,573.62
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 6,378,793.61                     39,586,120.73
流动资产合计                                                   249,092,042.07                  251,712,346.26
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                               156,469,942.30                  127,079,942.30
    投资性房地产
                                       广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
    固定资产                                   114,632,465.83                     70,053,479.05
    在建工程                                     5,069,374.61                     44,313,734.04
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                     6,776,710.29                      6,750,754.92
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                                   198,551.81                         78,888.90
    递延所得税资产                               3,790,429.54                      3,330,278.89
    其他非流动资产                               4,696,494.63                      5,916,431.66
非流动资产合计                                 291,633,969.01                    257,523,509.76
资产总计                                       540,726,011.08                    509,235,856.02
流动负债：
    短期借款                                     7,000,000.00                       270,300.00
    以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                    25,326,817.80                     19,842,101.73
    预收款项                                    50,585,329.40                     47,013,195.79
    应付职工薪酬                                 2,234,645.52                      2,154,092.34
    应交税费                                     1,089,059.98                       988,473.24
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                   1,444,675.58                      1,613,750.20
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债                                   750,000.00                       750,000.00
流动负债合计                                    88,430,528.28                     72,631,913.30
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
                                   广州博济医药生物技术股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债                                      377,000.00                      377,000.00
    递延收益                                    3,701,422.51                     4,263,922.51
    递延所得税负债                              2,252,298.88