浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年半年度报告全文
浙江花园生物高科股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 07 月
浙江花园生物高科股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人邵钦祥、主管会计工作负责人吴春华及会计机构负责人(会计主
管人员)姚丽锦声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5
第三节 董事会报告............................................................................................................................ 8
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 15
第五节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 28
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 32
第七节 财务报告.............................................................................................................................. 34
第八节 备查文件目录.................................................................................................................... 137
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释义
释义项 指 释义内容
花园生物、公司、本公司 指 浙江花园生物高科股份有限公司
下沙生物 指 杭州下沙生物科技有限公司
杭州朋茂 指 杭州朋茂进出口有限公司
洛神科技 指 杭州洛神科技有限公司
公司章程 指 浙江花园生物高科股份有限公司章程
股东大会、董事会、监事会 指 浙江花园生物高科股份有限公司股东大会、董事会、监事会
一种重要的维生素，又称胆骨化醇、胆钙化醇，其基本功能是调节钙、
维生素 D3、VD3 指
磷代谢
25-羟基维生素 D3 指 活性维生素 D3，是可以绕过肝脏直接起作用的维生素 D3 活性代谢物
全活性维生素 D3，是可以绕过肝脏、肾脏直接起作用的 25-羟基维生
1α,25-羟基维生素 D3 指
素 D3 活性代谢物
又名胆甾醇，环戊烷多氢菲的衍生物，广泛存在于动物体内，工业应
胆固醇 指
用主要以 NF 级胆固醇为主
NF 级胆固醇 指 纯度在 95%以上的羊毛脂胆固醇，生产维生素 D3 的主要原材料
I.U. 指 国际单位，对维生素 D3,1μg =40I.U.，1I.U.=0.025μg
饲料级维生素 D3 油 指 饲料级维生素 D3 油剂，规格自 100 万 I.U./g 至 4000 万 I.U./g 不等
饲料级维生素 D3 粉 指 含 50 万 I.U./g 的饲料级维生素 D3 粉
维生素 D3 结晶 指 含 4000 万 I.U./g 的纯品维生素 D3 产品
食品级维生素 D3 油剂，规格一般为 100 万 I.U./g、200 万 I.U./g、400
食品级维生素 D3 油 指
万 I.U./g
食品级维生素 D3 粉 指 食品级维生素 D3 粉，规格自 10 万 I.U./g 至 100 万 I.U./g 不等
FDA 指 美国食品和药物管理局（Food and Drug Administration）的简称
收率 指 生产的产品数量除以投入的原料数量
报告期 指 2016 年上半年
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 花园生物 股票代码
公司的中文名称 浙江花园生物高科股份有限公司
公司的中文简称（如有） 花园生物
公司的外文名称（如有） Zhejiang Garden Bio-chemical High-tech Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） GARDEN BIO-CHEM
公司的法定代表人 邵钦祥
注册地址 浙江省东阳市南马镇花园村
注册地址的邮政编码
办公地址 浙江省东阳市南马镇花园村
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.hybiotech.com
电子信箱 gkstock@hybiotech.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 喻铨衡
联系地址 浙江省东阳市南马镇花园村
电话 0579-86271622
传真 0579-86271615
电子信箱 gkstock@hybiotech.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业总收入（元） 159,133,719.40 71,220,537.48 123.44%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 15,729,524.96 10,853,903.13 44.92%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益后
13,132,450.07 7,121,876.18 84.40%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 6,873,562.32 23,431,965.27 -70.67%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0379 0.1292 -70.67%
基本每股收益（元/股） 0.09 0.06 50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.06 50.00%
加权平均净资产收益率 2.19% 1.53% 0.66%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.83% 1.00% 0.83%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 861,515,251.81 787,837,573.71 9.35%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 725,033,456.84 712,024,930.99 1.83%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/股） 3.9969 3.9252 1.83%
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 19,460.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,930,325.30
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 67,315.07
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 38,410.03
减：所得税影响额 458,436.25
合计 2,597,074.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、维生素D3价格波动风险：公司维生素D3系列产品收入占主营业务收入的比例超过60%，因此维生
素D3销售价格的波动对公司业绩影响较大。若维生素D3产品价格朝不利方向变动，公司经营业绩存在下
滑的风险。
2、经营规模快速扩张引发的管理风险：随着公司经营规模快速扩张，在人力资源、技术研发、生产
管理、市场开拓等方面将对公司提出更高的要求。尽管公司已建立了较为完善的法人治理结构，拥有独立
健全的运营体系，基本能满足目前的经营规模和发展需要，并且在管理、技术开发等方面储备了充足的人
才，但如果使用不当，无法调动其积极性和创造性，将影响公司的运营能力和发展动力，可能会给公司带
来管理风险。
3、固定资产投资规模快速增大的风险：随着公司首发募投项目——“羊毛脂综合利用项目”和“年产100
吨饲料级25-羟基维生素D3项目”投料生产，公司的固定资产规模快速增加，固定资产折旧随之增加，如果
不能及时释放产能产生效益，可能会有成本费用增加、利润下滑的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
作为全球领先的维生素D3生产企业，公司始终围绕“打造完整的维生素D3上下游产业链”的发展战略，
继续秉承稳健的经营作风，以市场为导向，以客户满意为目标；持续进行研发，优化产品结构，降低生产
成本，提升公司综合竞争力。
2016年上半年，公司主要产品维生素D3的销售均价较上年同期有所下降，但产品销量增加较大，加上
公司首发募投项目——羊毛脂综合利用项目已达产并顺利实现销售，导致公司营业收入、营业成本、净利
润等指标出现较大幅度的增长。公司另一首发募投项目——年产100吨饲料级25－羟基维生素D3项目上半
年由于进行客户验证，未有生产销售；目前该产品已通过客户验证，预计下半年可实现效益。
2016年上半年，公司实现营业收入159,133,719.40元，较上年同期增长123.44%；营业成本103,853,598.69
元，较上年同期增长196.44%；归属于母公司股东的净利润15,729,524.96元，较上年同期增长44.92%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要是本期 VD3 产品及胆固醇销量大幅
营业收入 159,133,719.40 71,220,537.48 123.44%
增长所致
主要是本期 VD3 产品及胆固醇销量大幅
营业成本 103,853,598.69 35,033,878.72 196.44%
增长所致
主要是本期销售收入增加，出口佣金等
销售费用 6,357,958.12 3,400,003.02 87.00%
销售费用相应增加所致
主要是本期技术开发费及员工工资增加
管理费用 30,971,329.05 21,177,497.31 46.25%
所致
财务费用 -1,498,781.90 -690,749.13 -116.98% 主要是本期汇兑收益增加所致
所得税费用 2,994,024.25 2,006,946.20 49.18% 主要是本期利润总额增加所致
研发投入 9,857,887.12 5,375,854.10 83.37% 主要是本期加大了研发直接投入
经营活动产生的现金流 主要是本期尚未到期的应收账款余额增
6,873,562.32 23,431,965.27 -70.67%
量净额 加所致
投资活动产生的现金流
-17,548,378.29 -3,795,488.05 -362.35% 主要是本期购买银行理财产品减少所致
量净额
筹资活动产生的现金流
22,502,474.73 -10,305,083.01 318.36% 主要是本期收到的银行借款增加所致
量净额
现金及现金等价物净增
12,086,905.03 9,846,464.11 22.75%
加额
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2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，公司主要产品维生素D3价格波动较大。一方面，公司抓住市场机遇，加大了维生素D3产
品的销售力度，销量大幅增加；另一方面，公司首发募投项目——羊毛脂综合利用项目提前达产，并顺利
实现销售。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
（1）主营业务的范围及经营情况
公司主营业务为维生素D3上下游系列产品的研发、生产和销售。经过十多年的发展，公司现已成为具
备独特的维生素D3产业链一体化优势，可同时生产NF级胆固醇及维生素 D3系列产品，且产销量在维生素
D3行业位居前列的全球知名企业。目前，公司的主要产品有维生素D3、25-羟基维生素D3、NF级胆固醇及
精制羊毛脂。
（2）主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分产品或服务
饲料级维生素
21,386,276.82 11,809,783.82 44.78% 75.10% 59.20% 5.51%
D3 油
饲料级维生素
78,499,451.66 49,775,331.38 36.59% 72.44% 145.72% -18.91%
D3 粉
胆固醇 41,408,617.76 28,724,468.93 30.63% 6,921.46% 12,451.34% -30.56%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
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5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期 上年同期
前五名供应商合计采购金额(元) 41,609,393.05 19,185,219.06
前五名供应商合计采购金额占当年采购总额比例(%) 46.72% 58.78%
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期 上年同期
前五名客户合计营业收入(元) 88,938,238.91 43,645,930.52
前五名客户合计营业收入占当年营业收入比例(%) 55.89% 61.28%
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位：元
公司名称 主要产品或服务 净利润
杭州下沙生物科技有限公司 维生素 D3 制造 7,029,379.41
杭州朋茂进出口有限公司 货物进出口 -144,505.84
杭州洛神科技有限公司 精制羊毛脂制造 -2,366,539.52
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
2016年上半年，国内外维生素D3行业市场行情跌宕起伏，公司作为全球维生素D3行业龙头企业，始
终围绕着发展战略布局，继2015年底完成首发募投项目并投产后，公司积极对外拓展销售渠道，羊毛脂综
合利用项目已实现较好的效益；25-羟基维生素D3项目产品目前已通过客户验证，预计下半年可实现效益。
报告期内公司进一步夯实了发展战略、深化业务创新模式，产品结构多元化，进一步提高了市场规模
和销售份额。未来将在研发成果产业化领域做进一步工作，经公司董事会会议决议，拟重新启动非公开发
行工作，融资金额不超过4.6亿元，投入到维生素D3产业链的下游领域——核心预混料及维生素D3环保灭
鼠剂的应用中去，此外还将升级企业研发中心，为企业未来的发展进一步奠定了基石。
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10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
在公司董事会的正确领导下，经全体员工的共同努力，2016年上半年公司较好地完成了年度经营计划。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
请参见第二节“七、重大风险提示”。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 12,992.9
报告期投入募集资金总额
已累计投入募集资金总额 13,003.87
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
公司首发募投项目——羊毛脂综合利用项目和年产 100 吨饲料级 25－羟基维生素 D3 项目已于 2015 年 12 月投料生产
和销售，并产生效益。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目达 截止报 项目可
是否已 募集资 截至期 截至期
调整后 本报告 到预定 本报告 告期末 是否达 行性是
承诺投资项目和超 变更项 金承诺 末累计 末投资
投资总 期投入 可使用 期实现 累计实 到预计 否发生
募资金投向 目(含部 投资总 投入金 进度(3)
额(1) 金额 状态日 的效益 现的效 效益 重大变
分变更) 额 额(2) ＝(2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
2015 年
羊毛脂综合利用项
否 4,200 4,200 0 4,200 100.00% 12 月 01 703.91 791.43 是 否
目
日
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年产 100 吨饲料级 2015 年
25-羟基维生素 D3 否 8,792.9 8,803.87 0 8,803.87 100.12% 12 月 01 0 170.46 否 否
项目 日
承诺投资项目小计 -- 12,992.9 13,003.87 0 13,003.87 -- -- 703.91 961.89 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 12,992.9 13,003.87 0 13,003.87 -- -- 703.91 961.89 -- --
未达到计划进度或
年产 100 吨饲料级 25－羟基维生素 D3 项目上半年由于进行客户验证，未有生产销售；目前该产品已
预计收益的情况和
通过客户验证，预计下半年可实现效益。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
无
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
募集资金投资项目 适用
先期投入及置换情
2014 年发生募集资金投资项目先期投入及置换 72,875,494.84 元
况
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 不适用
资金结余的金额及
原因
尚未使用的募集资
无
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或 无
其他情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
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2、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
3、对外股权投资情况
（1）持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
4、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
三、有关盈利预测、计划或展望的实现情况
□ 适用 √ 不适用
四、预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相
比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
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五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、报告期内公司利润分配方案实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2016年1月25日召开的第四届董事会第九次会议及2016年2月19日召开的2015年年度股东大会审议通
过了《关于公司2015年度利润分配方案的议案》：以总股本18,140万股为基数，向全体股东以未分配利润
每10股派发现金股利0.15元（含税），并已于2016年3月23日实施完毕。
报告期内，公司现金分红政策的制定及执行情况，符合《公司章程》的规定，分红标准和比例明确清
晰，相关决策程序完备，独立董事对公司利润分配预案发表了独立意见，充分维护了中小股东的合法权益。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得
是
到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是
公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
八、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第四节 重要事项
一、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
三、公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划及其实施情况。
四、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交 占同类 获批的 可获得
关联交 是否超 关联交
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 易金额 交易金 交易额 的同类 披露日 披露索
易定价 过获批 易结算
易方 系 易类型 易内容 易价格 （万 额的比 度（万 交易市 期 引
原则 额度 方式
元） 例 元） 价
东阳市 同一控 购买商 餐饮住
花园大 制人控 品、接 宿及商 市场价 市场价 26.69 否 货币 市场价
厦有限 制企业 受劳务 务接待
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公司
浙江花
同一控 购买商 2016 年 2016-00
园建设 工程建
制人控 品、接 市场价 市场价 500 3,500 否 货币 市场价 01 月 25 6 号公
有限公 设
制企业 受劳务 日 告
司
花园新
同一控 购买商
材料股 购买商
制人控 品、接 市场价 市场价
