飞凯材料：2017年第三季度报告全文

上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
上海飞凯光电材料股份有限公司
     2017 年第三季度报告
           2017-092
    2017 年 10 月
                                    上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人 JINSHAN ZHANG、主管会计工作负责人苏斌及会计机构负责
人(会计主管人员)柏毅华声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
                                                                  上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                         第二节 公司基本情况
  一、主要会计数据和财务指标
  公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
  □ 是 √ 否
                                         本报告期末                         上年度末                  本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                 3,233,211,996.04                   1,143,506,981.29                            182.75%
归属于上市公司股东的净资产（元）                822,030,381.64                      781,107,556.17                              5.24%
                                                             本报告期比上年同                                年初至报告期末比上年
                                      本报告期                                       年初至报告期末
                                                                   期增减                                            同期增减
营业收入（元）                             229,128,015.30                 137.85%        478,131,654.72                         64.08%
归属于上市公司股东的净利润（元）            25,093,411.97                 45.45%           49,332,973.49                        -7.77%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                            23,810,994.02                 52.85%           47,326,856.50                        13.71%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）           --                        --                    80,712,616.46                    136.08%
基本每股收益（元/股）                                 0.07                -58.82%                     0.14                  -72.55%
稀释每股收益（元/股）                                 0.07                -58.82%                     0.14                  -72.55%
加权平均净资产收益率                                3.11%                   0.83%                    6.18%                      -0.96%
  非经常性损益项目和金额
  √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位：元
                           项目                                  年初至报告期期末金额                         说明
  非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                      -272,897.75
  计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              1,004,932.72
  一标准定额或定量享受的政府补助除外）
  除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                         228,367.70
  流动资产处置损益                                                            -620,821.55
                                                                                             系转让公司持有的安徽新荣久农业
                                                                                             科技有限公司股权确认的投资收益
  投资收益                                                                    2,000,000.00
                                                                                             以及收到北京华卓世纪创业投资企
                                                                                             业（有限合伙）对公司的分红
  减：所得税影响额                                                             674,465.03
      少数股东权益影响额（税后）                                              -341,000.90
  合计                                                                        2,006,116.99                     --
                                                               上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
                                                               报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                19,099                                                        -
                                                               股股东总数（如有）
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件          质押或冻结情况
       股东名称          股东性质   持股比例         持股数量
                                                                       的股份数量        股份状态          数量
飞凯控股有限公司 境外法人                53.80%        195,822,900                    质押                 93,230,000
上海康奇投资有限 境内非国有法
                                          3.72%         13,535,400
公司                人
金溪凯佳企业管理 境内非国有法
                                          3.00%         10,920,000                    质押                  9,100,000
咨询有限公司        人
北京联科斯凯物流 境内非国有法
                                          3.00%         10,913,000
软件有限公司        人
新余汉和泰兴管理 境内非国有法
                                          2.81%         10,237,500
咨询有限公司        人
江苏凯凯电信器材 境内非国有法
                                          2.75%         10,019,800
有限公司            人
姜桂兰              境内自然人            1.01%          3,668,778
中央汇金资产管理
                    国有法人              0.99%          3,613,400
有限责任公司
华富利得资管-浦发
银行-涌信 6 号资产 其他                   0.80%          2,899,964
管理计划
中国工商银行-易方
达价值成长混合型 其他                     0.79%          2,885,708
证券投资基金
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
             股东名称                          持有无限售条件股份数量                           股份种类
                                                                      上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                                               股份种类           数量
       飞凯控股有限公司                                                         195,822,900 人民币普通股         195,822,900
       上海康奇投资有限公司                                                      13,535,400 人民币普通股           13,535,400
       金溪凯佳企业管理咨询有限公司                                              10,920,000 人民币普通股           10,920,000
       北京联科斯凯物流软件有限公司                                              10,913,000 人民币普通股           10,913,000
       新余汉和泰兴管理咨询有限公司                                              10,237,500 人民币普通股           10,237,500
       江苏凯凯电信器材有限公司                                                  10,019,800 人民币普通股           10,019,800
       姜桂兰                                                                     3,668,778 人民币普通股            3,668,778
       中央汇金资产管理有限责任公司                                               3,613,400 人民币普通股            3,613,400
       华富利得资管-浦发银行-涌信 6 号
                                                                                  2,899,964 人民币普通股            2,899,964
       资产管理计划
       中国工商银行-易方达价值成长混
                                                                                  2,885,708 人民币普通股            2,885,708
       合型证券投资基金
       上述股东关联关系或一致行动的        控股股东、本公司实际控制人 JINSHAN ZHANG（张金山）先生与金溪凯佳企业管理咨
       说明                                询有限公司的控股股东张艳霞女士为兄妹关系。
       参与融资融券业务股东情况说明        股东姜桂兰通过普通证券账户持有 0 股，通过安信证券股份有限公司客户信用交易担保
       （如有）                            证券账户持有 3,668,778 股，实际合计持有 3,668,778 股。
   公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
   □ 是 √ 否
   公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
   2、 公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
   □ 适用 √ 不适用
   3、 限售股份变动情况
   √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：股
    股东名称          期初限售股数     本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数       限售原因     拟解除限售日期
                                                                                              首次公开发行 于 2017 年 10 月 9
飞凯控股有限公司             195,822,900         195,822,900
                                                                                              时所做承诺    日上市流通
金溪凯佳企业管理咨                                                                            首次公开发行 于 2017 年 10 月 9
                              10,920,000          10,920,000
询有限公司                                                                                    时所做承诺    日上市流通
合计                         206,742,900         206,742,900                                        --              --
                                                       上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                      第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
           项目     2017年9月30日 2016年12月31日 变动幅度                             原因
                                                                   主要系报告期内公司发行股份及支付现金购买
货币资金             742,190,887.59   167,049,943.21    344.29% 资产并募集配套资金募集资金到位，于报告期末
                                                                   尚未支付现金对价所致。
                                                                   主要系 1）部分客户从以前的银行转账结算方式
应收票据              67,782,025.88    32,429,797.48    109.01% 转为票据结算方式；2）本期长兴昆电、大瑞科
                                                                   技以及和成显示纳入合并范围所致。
                                                                   主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
应收账款             425,215,601.80   154,011,880.30    176.09%
                                                                   入合并范围所致。
                                                                   主要系 1）公司产品销量上升，预付原材料、物
预付款项              38,386,871.44    22,742,015.70     68.79% 流费用；2）本期长兴昆电、大瑞科技以及和成
                                                                   显示纳入合并范围所致。
                                                                   主要系报告期认购八亿时空非公开定向增发股
其他应收款             9,574,818.76    28,341,834.30    -66.22%
                                                                   票完成所致。
                                                                   主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
存货                 166,015,157.13    54,678,309.05    203.62%
                                                                   入合并范围所致。
可供出售金融资产      49,999,987.74    35,000,000.00     42.86% 主要系认购八亿时空非公开定向增发股票所致。
                                                                   主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
固定资产             484,528,490.19   329,519,348.86     47.04%
                                                                   入合并范围所致。
                                                                   主要系本期合成新材料项目、TFT 光刻胶项目、
                                                                   50t/a 高性能光电新材料建设项目同时在建，罗店
在建工程             221,914,205.32   120,083,540.87     84.80%
                                                                   项目（研发中心）部分工程尚未达到预定可使用
                                                                   状态，部分设备尚未安装完毕所致。
                                                                   主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
无形资产             201,374,336.84   102,215,442.26     97.01%
                                                                   入合并范围所致。
                                                                   主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
商誉                 701,498,469.93    13,943,661.19   4,930.95%
                                                                   入合并范围所致。
长期待摊费用           1,342,963.30      253,444.31     429.88% 主要系本期大瑞科技纳入合并范围。
                                                                   主要系子公司惠州嘉裕新材料有限公司亏损形
递延所得税资产        13,507,391.94     8,321,007.94     62.33%
                                                                   成的可抵扣亏损所致。
                                                                   主要系本期合成新材料项目、TFT 光刻胶项目、
其他非流动资产        55,342,758.21    17,745,981.54    211.86%
                                                                   50t/a 高性能光电新材料建设项目购置设备，期末
                                                              上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                          设备尚未到货所致。
                                                                          主要系本期新增借款以及长兴昆电、和成显示纳
短期借款                  340,077,494.24    244,253,532.08       39.23%
                                                                          入合并范围所致。
应付票据                   33,659,446.50                  -     100.00% 主要系本期和成显示纳入合并范围所致。
                                                                          主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
应付账款                  146,206,008.07     49,178,901.84      197.29%
                                                                          入合并范围所致。
                                                                          主要系上期末采用预收款项结算的部分客户交
预收款项                      272,465.59       402,474.50       -32.30%
                                                                          易完成，确认了销售收入所致
                                                                          主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
应付职工薪酬               57,782,948.15      5,650,362.12      922.64%
                                                                          入合并范围所致。
                                                                          主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
应交税费                   48,334,565.40       626,510.37     7,614.89%
                                                                          入合并范围所致。
                                                                          主要系报告期内公司发行股份及支付现金购买
                                                                          资产并募集配套资金募集资金到位尚未支付和
其他应付款               1,606,451,509.64    33,958,100.58    4,630.69%
                                                                          成显示现金对价以及于报告期末尚未完成新增
                                                                          股份登记所致。
                                                                          主要系本期新增项目并购贷款，部分一年内即将
一年内到期的非流动负债       7,000,000.00     2,000,000.00      250.00%
                                                                          到期所致。
                                                                          主要系本期新增项目并购贷款以及长期项目借
长期借款                   74,018,325.37     12,411,500.00      496.37%
                                                                          款所致。
递延收益                   39,427,177.35     11,361,149.61      247.04% 主要系本期和成显示纳入合并范围所致。
                                                                          主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
递延所得税负债             25,814,610.06      2,495,935.89      934.27%
                                                                          入合并范围所致。
股本                      364,000,000.00    104,000,000.00      250.00% 主要系实施 2016 年年度权益分派方案所致。
资本公积                   33,010,210.63    293,010,210.63      -88.73% 主要系实施 2016 年年度权益分派方案所致。
其他综合收益                 2,471,403.68      481,551.70       413.22% 主要系外币汇率折算差异所致。
                                                                          主要系本期公司子公司安庆飞凯完成对长兴昆
少数股东权益               32,137,064.03         60,958.13 52,619.90% 电 60%股权的收购，本期长兴昆电纳入合并范围
                                                                          所致。
           项目           2017年1-9月       2016年1-9月       变动幅度                         原因
                                                                          主要系 1）本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显
营业收入                  478,131,654.72    291,399,091.15       64.08% 示纳入合并范围；2）本年收入较上年同期上升
                                                                          所致。
                                                                          主要系 1）本期较上年同期原材料价格上涨；2）
                                                                          本期较上年同期销量上升原材料采购量上升；3）
营业成本                  285,052,009.61    157,825,394.54       80.61%
                                                                          本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并
                                                                          范围所致。
                                                             上海飞凯光电材料股份有限公司 2017 年第三季度报告全文
                                                                        主要系 1）上期会计政策发生变更，2016 年 5 月
                                                                        1 日起公司经营活动发生的房产税、土地使用税、
营业税金及附加               5,369,435.09     1,952,159.43    175.05% 印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”
                                                                        项目；2）本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显
                                                                        示纳入合并范围所致。
                                                                        主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
销售费用                    31,562,834.75    15,144,536.20    108.41%
                                                                        入合并范围所致。
                                                                        主要系 1）本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显
管理费用                    88,321,614.81    66,324,953.28     33.16%
                                                                        示纳入合并范围；2）公司研发投入等增加所致。
                                                                        主要系 1）本期借款金额增大，造成利息支出增
财务费用                     9,362,962.27     5,733,987.94     63.29%
                                                                        加；2）本期利息收入减少所致。
营业外收入                   1,347,049.61    14,293,668.52    -90.58% 主要系本期较上年同期收到政府补助减少所致。
                                                                        主要系本期长兴昆电纳入合并范围，其发生固定
营业外支出                   1,007,468.49      329,584.56     205.68%
                                                                        资产、成品报废所致。
                                                                        主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
所得税费用                   9,232,498.47     7,078,682.53     30.43%
                                                                        入合并范围所致。
                                                                        主要系本期公司子公司安庆飞凯完成对长兴昆
少数股东损益                 1,810,779.24       -60,045.66 -3,115.67% 电 60%股权的收购，本期长兴昆电纳入公司合并
                                                                        报表范围所致。
外币财务报表折算差额         1,989,851.98      -305,442.41   -751.47% 主要系外币汇率折算差异所致。
                                                                        主要系 1）本年收入较上年同期上升；2）本期长
销售商品、提供劳务收到的
                           538,311,553.04   343,576,204.58     56.68% 兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并范围所
现金
                                                                        致。
收到其他与经营活动有关                                                  主要系 1）本期较上年同期收到政府补助减少；2）
                             4,582,712.07    16,656,542.64    -72.49%
的现金                                                                  本期利息收入减少所致。
                                                                        主要系 1）本期较上年同期原材料价格上涨；2）
购买商品、接受劳务支付的                                                本期较上年同期销量上升原材料采购量上升；3）
                           307,838,887.34   214,235,018.20     43.69%
现金                                                                    本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳入合并
                                                                        范围所致。
支付给职工以及为职工支                                                  主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
                            56,565,154.30    38,523,382.50     46.83%
付的现金                                                                入合并范围所致。
支付其他与经营活动有关                                                  主要系本期长兴昆电、大瑞科技以及和成显示纳
                            74,819,433.90    49,875,645.24     50.01%
的现金                                                                  入合并范围所致。
                                                                        主要系本期转让公司持有的安徽新荣久农业科
收回投资收到的现金           5,479,684.92                -    100.00%
                                                                        技有限公司股权收回的转让款所致。