北京东方通科技股份有限公司证券代码：300379 证券简称：东方通 公告编号：2021-080
北京东方通科技股份有限公司关于2021年半年度报告的更正公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京东方通科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2021年8月27日在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露了公司《2021半年度报告》及其摘要。近日，经公司自查，发现因账龄计算公式原因造成应收账款账龄划分错误，导致2021年半年度报告中包括合并资产负债表“应收账款”、“递延所得税资产”、“未分配利润”，合并利润表“信用减值损失”、“所得税费用”，合并所有者权益变动表“2021年半年度综合分配总额——未分配利润”等在内的主、附表科目编制有误。
基于上述原因，2021年半年度报告主要会计数据和财务指标存在差错，现对相关数据进行更正，具体情况如下：
一、“第二节公司简介和主要财务指标”之“四、主要会计数据和财务指标”
更正前：
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比 上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 208,317,937.29 | 84,058,550.64 | 147.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -7,922,046.93 | -43,982,130.72 | 81.99% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -24,283,868.65 | -55,838,682.20 | 56.51% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -350,316.96 | -19,594,759.76 | 98.21% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0174 | -0.1002 | 82.63% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0170 | -0.0983 | 82.71% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.39% | -2.61% | 2.22% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,351,296,635.74 | 2,432,906,395.28 | -3.35% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,014,429,122.78 | 2,042,155,950.08 | -1.36% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | -0.0174 |
更正后：
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比 上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 208,317,937.29 | 84,058,550.64 | 147.82% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -14,081,776.29 | -43,982,130.72 | 67.98% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -30,443,598.01 | -55,838,682.20 | 45.48% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -350,316.96 | -19,594,759.76 | 98.21% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0310 | -0.1002 | 69.06% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0303 | -0.0983 | 69.18% |
| 加权平均净资产收益率 | -0.69% | -2.61% | 1.92% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比 上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,345,136,906.38 | 2,432,906,395.28 | -3.61% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 2,008,269,393.42 | 2,042,155,950.08 | -1.66% |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
√ 是 □ 否
| 支付的优先股股利 | 0.00 |
| 支付的永续债利息（元） | 0.00 |
| 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） | -0.0309 |
二、“第三节 管理层讨论与分析”之“一、报告期内公司从事的主要业务”
更正前：
……报告期内公司实现营业收入20,831.79万元，较上年同期增长147.82%，研发投入13,703.88万元，较上年同期增长95.88%，归属于上市公司股东的净利润-792.20万元，上
北京东方通科技股份有限公司年同期归属于上市公司股东的净利润-4,398.21万元。与上年同期相比，我国新冠疫情已进入常态化防控阶段，各项业务工作趋于正常，加之公司订单储备较上年同期相对充裕，导致报告期营业收入与经营业绩同比大幅增长。
……更正后：
……报告期内公司实现营业收入20,831.79万元，较上年同期增长147.82%，研发投入13,703.88万元，较上年同期增长95.88%，归属于上市公司股东的净利润-1,408.18万元，上年同期归属于上市公司股东的净利润-4,398.21万元。与上年同期相比，我国新冠疫情已进入常态化防控阶段，各项业务工作趋于正常，加之公司订单储备较上年同期相对充裕，导致报告期营业收入与经营业绩同比大幅增长。……
三、“第三节 管理层讨论与分析”之“五、资产、负债状况分析”之“1、资产构成重大变动情况”
更正前：
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重 增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产 比例 | 金额 | 占总资产 比例 | |||
| 货币资金 | 145,851,472.80 | 6.20% | 318,098,199.05 | 13.07% | -6.87% | 主要原因是支付收购对价及对外投资款项1亿元，支付2020年度现金股利3,405.61万元，以及购建长期资产 |
| 应收账款 | 510,858,260.56 | 21.73% | 573,951,444.67 | 23.59% | -1.86% | 主要原因是报告期内收回前期应收账款 |
| 合同资产 | 6,015,875.65 | 0.26% | 6,638,224.38 | 0.27% | -0.01% | |
| 存货 | 90,003,387.37 | 3.83% | 83,366,869.81 | 3.43% | 0.40% | |
| 长期股权投资 | 88,211,785.00 | 3.75% | 88,107,619.23 | 3.62% | 0.13% | |
| 固定资产 | 127,833,509.05 | 5.44% | 101,221,394.23 | 4.16% | 1.28% | 报告期内新增固定资产 |
| 使用权资产 | 29,151,296.83 | 1.24% | 1.24% | 2021年1月1日起执行新租赁准则 | ||
| 合同负债 | 53,528,302.21 | 2.28% | 44,626,202.59 | 1.83% | 0.45% | 报告期内预收合同款增加 |
| 租赁负债 | 28,766,968.90 | 1.22% | 1.22% | 2021年1月1日起执行新租赁准则 | ||
更正后：
单位：元
| 本报告期末 | 上年末 | 比重 增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产 比例 | 金额 | 占总资产 比例 | |||
| 货币资金 | 145,851,472.80 | 6.22% | 318,098,199.05 | 13.07% | -6.85% | 主要原因是支付收购对价及对外投资款项1亿元，支付2020年度现金股利3,405.61万元，以及购建长期资产 |
| 应收账款 | 503,611,520.12 | 21.47% | 573,951,444.67 | 23.59% | -2.12% | 主要原因是报告期内收回前期应收账款 |
| 合同资产 | 6,015,875.65 | 0.26% | 6,638,224.38 | 0.27% | -0.01% | |
| 存货 | 90,003,387.37 | 3.84% | 83,366,869.81 | 3.43% | 0.41% | |
| 长期股权投资 | 88,211,785.00 | 3.76% | 88,107,619.23 | 3.62% | 0.14% | |
| 固定资产 | 127,833,509.05 | 5.45% | 101,221,394.23 | 4.16% | 1.29% | 报告期内新增固定资产 |
| 使用权资产 | 29,151,296.83 | 1.24% | 1.24% | 2021年1月1日起执行新租赁准则 | ||
| 合同负债 | 53,528,302.21 | 2.28% | 44,626,202.59 | 1.83% | 0.45% | 报告期内预收合同款增加 |
| 租赁负债 | 28,766,968.90 | 1.23% | 1.23% | 2021年1月1日起执行新租赁准则 | ||
四、“第三节 管理层讨论与分析”之“八、主要控股参股公司分析”
更正前：
单位：元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京东方通网信科技有限公司 | 子公司 | 信息安全、网络安全 | 500,000,000 | 539,562,131.56 | 395,464,568.49 | 60,966,021.43 | -42,917,748.13 | -33,321,795.80 |
| 北京泰策科技有限公司 | 子公司 | 智慧应急 | 50,000,000 | 210,119,485.99 | 200,359,725.10 | 25,749,768.68 | 7,618,026.86 | 7,217,845.58 |
更正后：
单位：元
| 公司名称 | 公司 类型 | 主要 业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 北京东方通网信科技有限公司 | 子公司 | 信息安全、网络安全 | 500,000,000 | 535,439,615.31 | 391,342,052.24 | 60,966,021.43 | -47,767,767.27 | -37,444,312.05 |
| 北京泰策科技有限公司 | 子公司 | 智慧应急 | 50,000,000 | 208,082,272.88 | 198,322,511.99 | 25,749,768.68 | 5,221,305.56 | 5,180,632.47 |
五、“第十节 财务报告”之“二、财务报表”
1、合并资产负债表
更正前：
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 应收账款 | 510,858,260.56 | 573,951,444.67 |
| 流动资产合计 | 821,890,163.59 | 1,057,541,675.89 |
| 非流动资产： | ||
| 递延所得税资产 | 61,119,532.94 | 45,423,569.50 |
| 非流动资产合计 | 1,529,406,472.15 | 1,375,364,719.39 |
| 资产总计 | 2,351,296,635.74 | 2,432,906,395.28 |
| 所有者权益： | ||
| 未分配利润 | 372,537,264.09 | 415,036,698.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,014,429,122.78 | 2,042,155,950.08 |
| 所有者权益合计 | 2,014,429,122.78 | 2,042,155,950.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,351,296,635.74 | 2,432,906,395.28 |
更正后：
| 项目 | 2021年6月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 应收账款 | 503,611,520.12 | 573,951,444.67 |
| 流动资产合计 | 814,643,423.15 | 1,057,541,675.89 |
| 非流动资产： | ||
| 递延所得税资产 | 62,206,544.02 | 45,423,569.50 |
| 非流动资产合计 | 1,530,493,483.23 | 1,375,364,719.39 |
| 资产总计 | 2,345,136,906.38 | 2,432,906,395.28 |
| 所有者权益： | ||
| 未分配利润 | 366,377,534.73 | 415,036,698.12 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 2,008,269,393.42 | 2,042,155,950.08 |
| 所有者权益合计 | 2,008,269,393.42 | 2,042,155,950.08 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,345,136,906.38 | 2,432,906,395.28 |
3、合并利润表
更正前：
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 二、营业总成本 | 273,748,000.84 | 152,891,829.98 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -8,835,990.04 | -11,201,137.27 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -21,837,944.16 | -51,818,013.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -21,749,232.09 | -56,699,104.85 |
| 减：所得税费用 | -13,827,185.16 | -12,716,974.13 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -7,922,046.93 | -43,982,130.72 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -7,922,046.93 | -43,982,130.72 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -7,922,046.93 | -43,982,130.72 |
| 七、综合收益总额 | -7,922,046.93 | -43,982,130.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -7,922,046.93 | -43,982,130.72 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0174 | -0.1002 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0170 | -0.0983 |
更正后：
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | 2020年半年度 |
| 二、营业总成本 | 273,748,000.84 | 152,891,829.98 |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -16,082,730.48 | -11,201,137.27 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -29,084,684.60 | -51,818,013.43 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -28,995,972.53 | -56,699,104.85 |
| 减：所得税费用 | -14,914,196.24 | -12,716,974.13 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,081,776.29 | -43,982,130.72 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -14,081,776.29 | -43,982,130.72 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -14,081,776.29 | -43,982,130.72 |
| 七、综合收益总额 | -14,081,776.29 | -43,982,130.72 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -14,081,776.29 | -43,982,130.72 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0310 | -0.1002 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0303 | -0.0983 |
7、合并所有者权益变动表
更正前：
本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他 权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 171,721,624.00 | -156,931,541.02 | -41,978,191.89 | -27,188,108.91 | -27,188,108.91 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -7,922,046.93 | -7,922,046.93 | -7,922,046.93 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 455,273,832.00 | 1,147,399,394.26 | -4,057,764.72 | 43,276,397.15 | 372,537,264.09 | 2,014,429,122.78 | 2,014,429,122.78 | ||||||||
更正后：
北京东方通科技股份有限公司本期金额
单位：元
| 项目 | 2021年半年度 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益 合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他 权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他 综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 171,721,624.00 | -156,931,541.02 | -48,137,921.25 | -33,347,838.27 | -33,347,838.27 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -14,081,776.29 | -14,081,776.29 | -14,081,776.29 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 455,273,832.00 | 1,147,399,394.26 | -4,057,764.72 | 43,276,397.15 | 366,377,534.73 | 2,008,269,393.42 | 2,008,269,393.42 | ||||||||
六、“第十节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
更正前：
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,565,794.45 | 0.72% | 4,565,794.45 | 100.00% | 4,565,794.45 | 0.67% | 4,565,794.45 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 4,565,794.45 | 0.72% | 4,565,794.45 | 100.00% | 4,565,794.45 | 0.67% | 4,565,794.45 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 627,267,326.83 | 99.28% | 116,409,066.27 | 18.56% | 510,858,260.56 | 681,524,520.90 | 99.33% | 107,573,076.23 | 15.78% | 573,951,444.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 627,267,326.83 | 99.28% | 116,409,066.27 | 18.56% | 510,858,260.56 | 681,524,520.90 | 99.33% | 107,573,076.23 | 15.78% | 573,951,444.67 |
| 合计 | 631,833,121.28 | 100.00% | 120,974,860.72 | 19.15% | 510,858,260.56 | 686,090,315.35 | 100.00% | 112,138,870.68 | 16.34% | 573,951,444.67 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月内（含6个月） | 275,187,854.60 | ||
| 6个月以上-1年以内（含1年） | 88,943,249.38 | 4,447,162.41 | 5.00% |
| 1至2年 | 100,939,860.52 | 10,093,986.05 | 10.00% |
| 2至3年 | 58,627,172.04 | 11,725,434.41 | 20.00% |
| 3至4年 | 17,256,732.92 | 6,902,693.17 | 40.00% |
| 4至5年 | 15,363,335.71 | 12,290,668.57 | 80.00% |
| 5年以上 | 70,949,121.66 | 70,949,121.66 | 100.00% |
| 合计 | 627,267,326.83 | 116,409,066.27 | -- |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 364,131,103.98 |
| 6个月内（含6个月） | 275,187,854.60 |
| 6个月以上-1年以内（含1年） | 88,943,249.38 |
| 1至2年 | 100,939,860.52 |
| 2至3年 | 58,627,172.04 |
| 3年以上 | 108,134,984.74 |
| 3至4年 | 17,256,732.92 |
| 4至5年 | 15,363,335.71 |
| 5年以上 | 75,514,916.11 |
| 合计 | 631,833,121.28 |
更正后：
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提 比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 4,565,794.45 | 0.72% | 4,565,794.45 | 100.00% | 4,565,794.45 | 0.67% | 4,565,794.45 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 4,565,794.45 | 0.72% | 4,565,794.45 | 100.00% | 4,565,794.45 | 0.67% | 4,565,794.45 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 627,267,326.83 | 99.28% | 123,655,806.71 | 19.71% | 503,611,520.12 | 681,524,520.90 | 99.33% | 107,573,076.23 | 15.78% | 573,951,444.67 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 627,267,326.83 | 99.28% | 123,655,806.71 | 19.71% | 503,611,520.12 | 681,524,520.90 | 99.33% | 107,573,076.23 | 15.78% | 573,951,444.67 |
| 合计 | 631,833,121.28 | 100.00% | 128,221,601.16 | 20.29% | 503,611,520.12 | 686,090,315.35 | 100.00% | 112,138,870.68 | 16.34% | 573,951,444.67 |
按组合计提坏账准备：账龄组合
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 6个月内（含6个月） | 142,717,756.20 | ||
| 6个月以上-1年以内（含1年） | 221,254,110.18 | 11,062,705.45 | 5.00% |
| 1至2年 | 97,404,467.81 | 9,740,446.78 | 10.00% |
| 2至3年 | 60,944,204.30 | 12,188,840.86 | 20.00% |
| 3至4年 | 18,710,494.97 | 7,484,197.99 | 40.00% |
| 4至5年 | 15,283,388.71 | 12,226,710.97 | 80.00% |
| 5年以上 | 70,952,904.66 | 70,952,904.66 | 100.00% |
| 合计 | 627,267,326.83 | 123,655,806.71 | -- |
按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 363,971,866.38 |
| 6个月内（含6个月） | 142,717,756.20 |
| 6个月以上-1年以内（含1年） | 221,254,110.18 |
| 1至2年 | 97,404,467.81 |
| 2至3年 | 60,944,204.30 |
| 3年以上 | 109,512,582.79 |
| 3至4年 | 18,710,494.97 |
| 4至5年 | 15,283,388.71 |
| 5年以上 | 75,518,699.11 |
| 合计 | 631,833,121.28 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
更正前：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 4,565,794.45 | 4,565,794.45 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 107,573,076.23 | 8,835,990.04 | 116,409,066.27 | |||
| 合计 | 112,138,870.68 | 8,835,990.04 | 120,974,860.72 | |||
更正后：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
| 单项计提预期信用损失的应收账款 | 4,565,794.45 | 4,565,794.45 | ||||
| 按组合计提预期信用损失的应收账款 | 107,573,076.23 | 16,082,730.48 | 123,655,806.71 | |||
| 合计 | 112,138,870.68 | 16,082,730.48 | 128,221,601.16 | |||
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
更正前：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末 余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国电信集团有限公司江苏分公司 | 26,367,025.66 | 4.17% | 4,278,323.22 |
| 中电系统建设工程有限公司 | 16,792,800.00 | 2.66% | 1,433,000.00 |
| 中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司 | 12,404,941.72 | 1.96% | |
| 广东紫晶信息存储技术有限公司 | 10,468,500.00 | 1.66% | |
| 深圳达闼科技控股有限公司 | 10,331,690.00 | 1.64% | |
| 合计 | 76,364,957.38 | 12.09% |
北京东方通科技股份有限公司更正后：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末 余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 中国电信集团有限公司江苏分公司 | 26,367,025.66 | 4.17% | 4,713,765.63 |
| 中电系统建设工程有限公司 | 16,792,800.00 | 2.66% | 1,556,140.00 |
| 中国移动通信集团广东有限公司佛山分公司 | 12,404,941.72 | 1.96% | 620,247.09 |
| 广东紫晶信息存储技术有限公司 | 10,468,500.00 | 1.66% | 523,425.00 |
| 深圳达闼科技控股有限公司 | 10,331,690.00 | 1.64% | 516,584.50 |
| 合计 | 76,364,957.38 | 12.09% |
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
更正前：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣 暂时性差异 | 递延所得税 资产 | 可抵扣 暂时性差异 | 递延所得税 资产 | |
| 资产减值准备 | 120,893,494.44 | 20,719,963.61 | 113,035,616.55 | 19,589,992.35 |
| 可抵扣亏损 | -77,558,291.81 | 15,097,633.56 | -6,288,476.86 | 1,572,119.22 |
| 递延收益 | 43,058,034.87 | 6,708,705.24 | 36,121,516.02 | 5,668,227.40 |
| 股份支付形成的可抵扣差异 | 119,181,029.33 | 17,877,154.40 | 119,181,029.33 | 17,877,154.40 |
| 公允价值变动 | 4,773,840.85 | 716,076.13 | 4,773,840.85 | 716,076.13 |
| 合计 | 210,348,107.68 | 61,119,532.94 | 266,823,525.89 | 45,423,569.50 |
更正后：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 128,140,234.88 | 21,806,974.69 | 113,035,616.55 | 19,589,992.35 |
| 可抵扣亏损 | -77,558,291.81 | 15,097,633.56 | -6,288,476.86 | 1,572,119.22 |
| 递延收益 | 43,058,034.87 | 6,708,705.24 | 36,121,516.02 | 5,668,227.40 |
| 股份支付形成的可抵扣差异 | 119,181,029.33 | 17,877,154.40 | 119,181,029.33 | 17,877,154.40 |
| 公允价值变动 | 4,773,840.85 | 716,076.13 | 4,773,840.85 | 716,076.13 |
| 合计 | 217,594,848.12 | 62,206,544.02 | 266,823,525.89 | 45,423,569.50 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
更正前：
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 61,119,532.94 | 45,423,569.50 | ||
| 递延所得税负债 | 13,439.17 | 53,756.67 |
更正后：
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 62,206,544.02 | 45,423,569.50 | ||
| 递延所得税负债 | 13,439.17 | 53,756.67 |
31、未分配利润
更正前：
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 415,036,698.12 | 222,788,019.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -521,242.14 | -10,487,869.86 |
| 调整后期初未分配利润 | 414,515,455.98 | 212,300,149.41 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -11,346,317.41 | 244,364,630.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,498,510.79 | |
| 应付普通股股利 | 34,056,144.96 | 28,129,570.80 |
| 期末未分配利润 | 372,537,264.09 | 415,036,698.12 |
更正后：
单位：元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 415,036,698.12 | 222,788,019.27 |
| 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） | -521,242.14 | -10,487,869.86 |
| 调整后期初未分配利润 | 414,515,455.98 | 212,300,149.41 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -14,081,776.29 | 244,364,630.30 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,498,510.79 | |
| 应付普通股股利 | 34,056,144.96 | 28,129,570.80 |
| 期末未分配利润 | 366,377,534.73 | 415,036,698.12 |
40、信用减值损失更正前：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -8,835,990.04 | -11,201,137.27 |
| 合计 | -8,835,990.04 | -11,201,137.27 |
更正后：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 应收账款坏账损失 | -16,082,730.48 | -11,201,137.27 |
| 合计 | -16,082,730.48 | -11,201,137.27 |
44、所得税费用
（1）所得税费用表
更正前：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,034,311.79 | 239,485.06 |
| 递延所得税费用 | -15,861,496.95 | -12,956,459.19 |
| 合计 | -13,827,185.16 | -12,716,974.13 |
更正后：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 2,034,311.79 | 239,485.06 |
| 递延所得税费用 | -16,948,508.03 | -12,956,459.19 |
| 合计 | -14,914,196.24 | -12,716,974.13 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
更正前：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -21,749,232.09 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -3,262,384.81 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -917,054.20 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -6,029,231.73 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -2,475,520.72 |
| 其他 | -1,142,993.70 |
| 所得税费用 | -13,827,185.16 |
更正后：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -28,995,972.53 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,349,395.89 |
| 子公司适用不同税率的影响 | -917,054.20 |
| 调整以前期间所得税的影响 | -6,029,231.73 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -2,475,520.72 |
| 其他 | -1,142,993.70 |
| 所得税费用 | -14,914,196.24 |
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
更正前：
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -7,922,046.93 | -43,982,130.72 |
| 加：资产减值准备 | 9,050,924.51 | 11,201,137.27 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -9,052,337.21 | -6,659,826.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 85,781,318.30 | 78,167,938.25 |
更正后：
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -14,081,776.29 | -43,982,130.72 |
| 加：资产减值准备 | 16,297,664.95 | 11,201,137.27 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -16,782,974.52 | -6,659,826.95 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 92,424,944.53 | 78,167,938.25 |
七、“第十节 财务报告”之“十四、补充资料”之“2、净资产收益率及每股收益”更正前：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 （元/股） | 稀释每股收益 （元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.39% | -0.0174 | -0.0170 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.19% | -0.0535 | -0.0522 |
更正后：
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益 （元/股） | 稀释每股收益 （元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -0.69% | -0.0310 | -0.0303 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.49% | -0.0671 | -0.0655 |
除上述更正内容外，原公告其他内容不变。对于上述更正给投资者造成的不便深表歉意，敬请广大投资者谅解，今后公司将加强信息披露过程中的审核工作。
特此公告。
北京东方通科技股份有限公司
董事会2021年10月22日