鼎捷软件股份有限公司2019年半年度报告
2019-07076
2019年07月
第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙蔼彬、主管会计工作负责人陈建勇及会计机构负责人(会计主管人员)吴兢声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
（一）境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险。《台湾人民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与《在大陆地区从事投资或技术合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。本公司所处于的管理软件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。同时，本公司的子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营业收入和利润的主要来源，其对台湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受台湾地区《公司法》的约束。如果台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制措施，或者证券期货监管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。
（二）无实际控制人风险。本公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下。由于公司股权相对分散，使得公司上市后有可能成为被收购对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经
营管理等带来一定影响。另外，公司所有重大决策必须民主讨论，由公司股东充分协商后确定，虽然避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但存在决策效率较低的风险。
（三）业绩增长放缓的风险。本公司客户主要集中在制造业和流通行业，受宏观经济波动影响较大，如果本公司未来不能有效开拓其他行业客户，本公司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。
（四）人力成本上升风险。管理软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的50%以上，但是如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义 ...... 1
第二节公司简介和主要财务指标 ...... 6第三节公司业务概要........................................................................................................................
第四节经营情况讨论与分析 ...... 12
第五节重要事项 ...... 27第六节股份变动及股东情况..........................................................................................................
第七节优先股相关情况 ...... 37
第八节董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38第九节公司债相关情况..................................................................................................................
第十节财务报告 ...... 40
第十一节备查文件目录 ...... 166
释义
释义项
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、本公司、股份公司、鼎捷软件 | 指 | 鼎捷软件股份有限公司 |
| 台湾鼎新、鼎新电脑 | 指 | 本公司全资子公司鼎新电脑股份有限公司 |
| 鼎捷网络 | 指 | 本公司全资子公司上海鼎捷网络科技有限公司，旨在以互联网云服务为核心的互联网产品及数据信息服务产品的研发、销售、实施和服务及投资。 |
| 智互联 | 指 | 本公司控股子公司智互联（深圳）科技有限公司，旨在专注企业客户的经营，利用互联网与云计算技术，协助企业做到资源透通、资源互联与资源重组再利用的企业间资源优化利用目的。 |
| 鼎捷移动 | 指 | 本公司控股子公司上海鼎捷移动科技有限公司，主要业务为计算机系统集成与服务。 |
| 龙鼎科技 | 指 | 本公司参股公司中山市龙鼎家居科技有限公司，由本公司全资子公司上海鼎捷网络科技有限公司与中山市中泰龙办公用品有限公司共同设立。 |
| 越南子公司 | 指 | DIGIWINSOFEWAREVIETNAMJOINTSTOCKCOMPANY |
| 维尔京DCSOFTWARE | 指 | DIGITALCHINASOFTWARE（BVI）LIMITED |
| 维尔京EQUITYDYNAMIC | 指 | EQUITYDYNAMICASIALIMITED |
| 维尔京FULLCYCLE | 指 | FULLCYCLERESOURCESLIMITED |
| 维尔京MEGABILLION | 指 | MEGABILLIONINVESTMENTLIMITED |
| 维尔京TALENT | 指 | TALENTGAINDEVELOPMENTSLIMITED |
| 开曼WEP | 指 | WHITESUNT2CPRIVATEEQUITYFUND,L.P. |
| 香港TOPPARTNER | 指 | TOPPARTNERHOLDINGLIMITED |
| 香港STEPBEST | 指 | STEPBESTHOLDINGLIMITED |
| 香港MEGAPARTNER | 指 | MEGAPARTNERHOLDINGLIMITED |
| 香港COSMOSLINK | 指 | COSMOSLINKHOLDINGLIMITED |
| 神州数码 | 指 | 神州数码控股有限公司 |
| ERP | 指 | 企业资源计划（EnterpriseResourcePlanning）是整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理系统。根据2003年信息产业部组织制定的《企业信息化技术规范》（SJ/T11293-2003），ERP系统的主要功能模块被定义为：库存、采购、营销、BOM、车间任务管理、工艺、MRP、成本、人力资源、质量管理、经营决策、总账、自动分录、应收、应 |
付、固定资产等功能模块。
| 付、固定资产等功能模块。 | ||
| E-ERP | 指 | ERP应用的延伸，又称E-ERP，是通过支持和优化企业内部和企业之间的协同运作和财务过程，以创造客户和股东价值的一种商务战略和一套面向具体行业领域的应用系统，包括供应链管理（SCM）、产品设计协同运作（PLM）、客户关系管理（CRM）等。 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称
| 股票简称 | 鼎捷软件 | 股票代码 | 300378 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 鼎捷软件股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 鼎捷软件 | ||
| 公司的外文名称（如有） | DIGIWINSOFTWARECO.,LTD. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | DIGIWINSOFTWARE | ||
| 公司的法定代表人 | 孙蔼彬 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 张苑逸 | 马晓琳 |
| 联系地址 | 上海市静安区江场路1377弄绿地中央广场1号楼22层 | 上海市静安区江场路1377弄绿地中央广场1号楼22层 |
| 电话 | 021-51791699 | 021-51791699 |
| 传真 | 021-51791660 | 021-51791660 |
| 电子信箱 | digiwin-zhengquan@digiwin.com | digiwin-zhengquan@digiwin.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□适用√不适用公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用√不适用公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用√不适用公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是√否
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 656,878,885.99 | 612,279,874.87 | 7.28% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 40,217,245.88 | 35,204,609.20 | 14.24% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 31,889,938.97 | 27,121,672.81 | 17.58% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -29,733,596.27 | -62,699,798.62 | |
| 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.13 | 15.38% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.13 | 15.38% |
| 加权平均净资产收益率 | 3.06% | 2.86% | 0.20% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,026,582,097.96 | 2,429,628,465.09 | -16.59% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,309,138,278.00 | 1,320,382,341.28 | -0.85% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√适用□不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部 | -236,251.80 |
分）
| 分） | ||
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,137,026.84 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,439,247.94 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 492,742.23 | |
| 减：所得税影响额 | 1,505,464.10 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -5.80 | |
| 合计 | 8,327,306.91 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□适用√不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
公司成立于1982年，是国内领先的企业信息化、数字化解决方案服务提供商，主营业务是为制造业、流通业及小微企业提供信息化、数字化解决方案。通过多年的技术沉淀与经验积累，公司在上述领域的产品研发能力、软件实施能力处于国内同行业领先水平。报告期内，公司业务领域已逐渐由管理软件的销售与实施向智能制造、工业互联网及新零售领域拓展，积极推进在云领域的研究与应用。与此同时，公司创新商业模式，推进软件升级换代，发展敏捷交付的服务商品，推动企业客户从账务型应用向管理型应用的进化，以服务商品拓宽商机来源，提升运营效率，坚守“创造客户数字价值”的企业使命。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 本期未发生重大变化。 |
| 固定资产 | 本期未发生重大变化。 |
| 无形资产 | 本期未发生重大变化。 |
| 在建工程 | 本期未发生重大变化。 |
| 货币资金 | 较期初减少48.59%，因本期偿还银行借款及购买银行理财产品的金额增加所致。 |
| 交易性金融资产 | 较期初增加，主因按照新金融工具准则规定，公司将原计入其他流动资产-理财产品投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以交易性金融资产列报。 |
| 存货 | 较期初减少38.23%，主要为期初存货已于上半年逐步出货。 |
| 其他流动资产 | 较期初减少，主因按照新金融工具准则规定，公司将原计入其他流动资产-理财产品投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以交易性金融资产列报。 |
| 长期待摊费用 | 较期初增加主为租赁办公楼装修款。 |
其他非流动资产
| 其他非流动资产 | 较期初减少44.87%，主要为预付与构建长期资产相关的款项已完工转列固定资产。 |
2、主要境外资产情况
√适用□不适用
| 资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
| 台北办公楼及土地 | 自购 | 18,227万元人民币 | 中国台湾新北市新店区 | 自用 | 自用 | 13.94% | 否 | |
| 台中软件园区办公楼 | 自购 | 33,316万元人民币 | 中国台湾台中市大里区 | 自用 | 自用 | 25.48% | 否 |
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业
（一）产品及服务优势公司深耕企业级软件服务行业逾37年，一直坚持自主研发与交付实施，在制造与流通领域积累了丰富的经验。依托多元化的产品线及深厚的实施经验，公司逐步构建起完善的产品及服务生态圈，保障优质服务,增强公司的核心竞争力。
公司的产品线专注于制造及流通零售领域，其中在制造领域的应用有：机械装备制造、汽车零部件制造、橡胶及塑料制造、金属制品制造、家具制造、电子及通信设备制造等；在流通零售领域的应用有：餐饮业、烘培业、综合零售业、家具卖场、智慧门店及汽车4S经销等。
在产品层面，公司的产品线定位清晰、功能全面：有面向超大型、大型企业集团推出的T100、TOPGP等系列产品，并实行本地化原厂服务；有面向中型企业的E10等系列产品及面向中小企业的易飞、易助等产品；以及在智能制造、工业互联网、移动应用等领域的各类APP及应用产品。全面满足企业客户制造-分销-流通不同发展阶段的多业态经营管理需求，为企业客户提供全方位的数字化解决方案，让企业适时掌握全球信息，运筹帷幄于千里。
在实施层面，公司始终秉承为客户提供效益导向的整合实施理念，以独创的CEBIT实施方法论，兼具管理咨询与系统实施相互整合的特色，发展出订单准交、缩短交期、库存控制、成本管理和集团运营等多个管理议题，建立一套有序的管理诊断与改善实施的手法，切实满足客户管理改善的需求。
在服务层面，公司对于行业客户从设立到成长到转型的各个阶段所面临的问题归纳出需求感知期、方案导入期、管理精进期、经营优化期等四个时期，每个时期都有对应的服务机制与服务内容，并发展出鼎捷独创的应用价值成熟度模型，引导客户对数字化的转型由浅入深，满足客户各层级全生命周期的完整服务需求。引述客户对鼎捷竞争力的评价“鼎捷是所有做管理软件厂商中最懂管理的，是所有做管理咨询中系统做的最好的，是所有做系统和咨询的公司中信息化实践和管理实践做的最好的”。
（二）研发优势
公司自成立以来就将研发与创新作为公司的立足之本，注重自主研发与创新，是公司实现“智能+”与云转型的重要支柱。强大的产品研发能力、优质的产品助力公司在智能制造与工业互联网、新零售领域不断开拓创新。公司目前拥有高学历、高素质、高技术的研发队伍，专业化的研发人才是公司在转型升级过程中不断取得突破的重要保证。
未来，公司将持续推动在新业务、新领域的技术创新，不断推出符合企业客户需求的应用与服务，逐步打造具有多元化价值服务的云平台与服务。
（三）客户基础优势
经过多年的经营，凭借领先的技术及专业的服务，公司在大陆及台湾地区积累了庞大的客户基数，累计合作企业数量超过50,000家，与一大批优质客户形成了稳定的合作关系。公司自成立以来，始终恪守“创新、尊重、专业”的经营理念，通过持续优质的售后服务，与客户建立了长期稳定的合作关系，不断提升客户的黏性。根据赛迪网发布的《2017年中国智能制造产业ERP软件产品深度研究报告》，公司的管理软件产品在我国智能制造业管理软件市场的占有率为14.7%，位居国产软件第一位。报告期内，根据《天下》杂志2019年6月数据统计披露，在台湾地区2018年上榜的前2100家制造企业中，公司的产品方案覆盖率高达69%。高粘性的客户群体同时也是公司创新型业务的潜在优质资源，在公司战略转型时代，公司将为老客户提供更多的创新产品及服务，充分的信任基础也将推动公司与合作伙伴的持续共赢。
第四节经营情况讨论与分析
一、概述
（一）报告期内的经营情况回顾报告期内，公司按照董事会制定的年度经营计划，坚持“创造客户数字价值”的企业使命，根据国务院《关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见》的指导方针，围绕国家“智能制造”、“工业互联网”的战略布局，积极拓展智能制造与新零售领域，通过改善经营管理、优化作业流程、实现价值交付等方式帮助企业完成信息化、数字化转型升级。
2019年是公司五年发展蓝图的第四年，公司持续贯彻“智能+”的战略方针，以“一线、三环、互联”的实践路径为主轴开展：“一线”是以改善管理提升效率为发展目标，助力企业客户实现数字运营和数字工厂，持续拓展服务商品与智能制造业务；“三环”是以聚合产业资源促进联动为发展目标，提供数据相连的智能化平台服务，发展工业互联网APP、推动传统管理软件云化、推广服务云的应用；“互联”为以整合资源跨界融合为发展目标，打造工业互联大生态。
公司将加大资源投入，完善业务布局，以拓展与提效为经营主轴，持续聚焦智能制造、工业互联网、新零售领域，通过优化组织架构、商业模式创新、持续产品研发力度、深化人力资源体系改革等一系列措施，实现公司战略转型，成为软件产业最佳典范。
报告期内，公司实现营业收入656,878,885.99元，同比增长7.28%；实现归属于上市公司股东的净利润40,217,245.88元，同比增长14.24%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为31,889,938.97元，同比增长17.58%。
（二）报告期内公司各项业务发展情况
1、智能制造业务发展情况
报告期内，公司加快推进智能制造业务，基于多年服务制造业数字化管理的经验优势，围绕“智能制造方案的规划与整合者”、“智能运营方案的提供者”、“智能工厂方案的实施者”的业务定位，推动公司在智能制造领域业务的快速发展。
（1）完善产品解决方案
报告期内，公司持续推动智能制造方案的迭代升级，完善智能制造领域的产品线与应用功能，满足客户不同阶段的智能制造管理需求，助力制造业客户实现数字化转型。公司发挥自身在软件领域的优势，加快工业APP的研发与部署，通过智车间、智派工、智排程、智品质、智战情等产品的迭代与
推广，打造数字工厂相关的IT+OT整体解决方案。
（2）持续聚焦优势产业报告期内，公司持续聚焦电子、汽车零部件制造、机械加工制造、金属制品制造、家具等优势产业，深入挖掘企业生产管理痛点，以行业场景为主轴，夯实产品发展架构，实现产品联动协作发展，打造细分行业解决方案。此外，面对迅猛发展的半导体产业机遇，公司积极反应，快速布局，通过自身多年的行业应用经验，帮助半导体企业实现数字化转型。
（3）智能制造营销与品牌建设报告期内，公司举办多场次“工业互联网应用领域高峰论坛”、“智能+应用方案研讨与展示会”、“工业互联网赋能数字转型分享会”等活动，分享数字化转型升级经验。参与政府相关主管部门组织的企业智能制造成熟度测评活动超过20场，测评范围覆盖的近3000家企业完成了测评。主办多场次走进样板工厂或标杆企业参观学习活动，展示了智奇铁路、英飞特电子、全柴动力等多家案例客户的数字化转型的成效，树立公司智能制造领导者品牌形象。
2、新零售业务发展情况报告期内，公司积极推进在新零售领域的业务，紧扣“全线客户体验、全程价值环、全面多业态”的战略议题，围绕聚焦行业经营、集中方案发展、提升交付能力、再造组织能量等四个方面推动新零售业务的开展。
在市场经营上，公司调整业务架构，整合业务资源，重点聚焦餐饮、烘焙等优势行业，并积极拓展综合零售、家居卖场、美妆等行业。
报告期内，发布技术架构领先的“新零售云中台”，为流通行业用户构建了涵盖前台云POS、云中台、后台ERP完整的IT架构，为实现新零售提供牢固的技术支撑，藉由前台端的现场运作，完整呈现从前台到中台再到后台的数据流动，和一系列化繁为简的互联应用。协助企业打造数字化的全渠道供应链，实现在新零售创新模式架构下的管理升级与突破发展，获得市场的认可。
3、产品研发与应用
报告期内，公司的研发进展情况如下：
（1）管理软件领域
在管理软件领域，持续推进管理软件的功能升级与云化改造：发布WorkFlowERPiGP版本，进一步改善UI，提升了用户体验；发布并上线E10ICD(半导体芯片)行业版本，有效填补了ICD行业中小企业的信息化管理特性需求；完成“易飞云”的改造与上市，具备低成本、快部署、易运维的特点；推进管理软件、PLM、智车间、智物流等产品的云部署。
持续深化各业态的研究应用，在品牌制造领域，发展以“轻前台、厚中台”为特点的营销解决方
案，帮助企业连接经销商、物流商、服务商和终端用户，以订单为主线串联市场、运营、销售、物流和服务体系，助力客户实现全渠道、全场景、全流程的数字化转型。
（2）智能制造与工业互联网领域公司积极推进智能制造领域的研发：目前开发中的有智排程与智品质两个系统产品，进一步完善数字工厂的整体解决方案。在汽车零部件行业，积极推进数字化应用场景，完成“制造运营管理MOM”的开发与推广，重构行业整体方案与论述；面对整车厂高质量、快响应、可追溯、低成本的要求，帮助企业建立产品追溯体系，提升生产计划达成率，降低质量成本，实现数字化转型。
公司积极推进工业互联网领域的研究与应用：完成“设备水晶球工业APP”、“营运监控云工业APP”的开发与推广；完成“设备点检工业APP”的开发与测试。通过服务订阅收费模式，提供企业低成本、轻交付、易维护的软件服务。
（3）移动应用领域
基于企业移动管理场景，运用移动互联网技术，加速产品的研发与推广。报告期内，持续围绕移动平台与移动门户两大核心产品进行迭代研发，并实现交付上线。移动平台增加录入组件、数据引擎，实现移动端数据采集的完整支持，降低项目交付成本；移动门户增加7S管理、合理化建议、企业党建等三个应用模板，增强产品竞争力。
4、价值交付
作为公司重要的战略转型方向，全面实施服务商品3.0体系，以客户管理效益为导向，发展配套的服务工具和实施方法，从传统的软件延伸收入转变为议题+软硬件延伸的商业模式，在新签约客群中，价值销售的覆盖比例大幅提升。
服务模式的变革，不仅提升了经营效率，而且切实改善了客户的应用效果，从而增加了客户粘性，形成了营收增长的多元化渠道。
5、海外布局
公司推进国际化布局，持续在东南亚地区的投入力度，完善在越南、马来西亚地区的业务与交付服务体系，聚焦区域市场的业务覆盖度。积极响应“一带一路”，进一步丰富公司的境外销售渠道，筹备设立鼎捷泰国合资公司。未来，公司伴随一带一路的发展和中国制造业逐步走向世界。
6、品牌建设
报告期内，公司积极响应国家政策号召，深化“智能+”的品牌形象，坚持“创造客户数字价值”的企业使命，通过新媒体、互联网平台以及行业协会等渠道，树立了公司在智能制造领域的专业形象。
报告期内，根据《天下》杂志2019年6月数据统计披露，在台湾地区2018年上榜的前2100家
制造企业中，公司的产品方案覆盖率高达69%。报告期内，公司受邀参加“2019工业互联网峰会”、“2019厦门工业博览会”、“2019广东智博会”、“中国工业大数据大会钱塘峰会”等活动，展示了公司智能制造与工业互联网领域的数字化实践与方案应用价值。受邀参加工业富联主办的“智造万物，数领未来-科技赋能新制造”高峰论坛，与生态伙伴共同推动实体经济与数字经济的深度融合，积极探索工业互联网新业态。参与了“2019年餐饮供应链高峰论坛”，从新零售架构展示了公司在餐饮行业的服务能力。
报告期内，公司成功入围通信产业网发布的2017-2018年度中国工业互联网50佳名单，位列榜单第25位；2018年被评定为广东省首批上云上平台应用服务供应商，并于2019年入选南通市工业互联网服务供应商资源池以及入选长沙市、重庆市智能制造服务商资源池；荣获“2018年度工业互联网优秀解决方案”、“2018年工业互联网APP优秀解决方案”等荣誉，公司在工业互联网与智能制造领域的品牌影响力持续增强。
7、员工发展
（1）注重人才培养，优化人才配置
报告期内，为配合公司战略转型，公司持续推进和加强企业文化建设，组织了活力营、行动主管营等活动，开展了“价值销售”、“价值交付”与“智能制造”等为主题的专业培训，不断提升员工的专业技能与凝聚力。
报告期内，公司深化“专业能力与管理能力双轨制”，以提升核心能力为导向，持续构建永续经营的优质人才梯队。应公司亚太区布局、多元多地的发展需求，公司积极推进人才培养计划，注重在各重点高校的校园招聘，提高应届毕业研究生、本科生入职率，对提高公司人才质量、降低招聘成本及人才储备均产生了积极的作用。
（2）完善激励体系，提高组织凝聚力
报告期内，公司持续完善人力资源制度，推进职位体系优化、战略式绩效管理、薪酬管理制度变革，建立健全完善的人才激励体制。公司持续推进企业文化建设、增强组织凝聚力，打造效力、责任、热忱的企业精神。进一步完善中长期激励机制，使员工利益与公司长远发展更紧密地结合，充分调动员工积极性和创造性，防止人才流失，实现企业可持续发展。
二、主营业务分析概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
本报告期
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 656,878,885.99 | 612,279,874.87 | 7.28% | |
| 营业成本 | 107,440,218.22 | 95,579,726.05 | 12.41% | |
| 销售费用 | 318,055,386.54 | 307,036,831.37 | 3.59% | |
| 管理费用 | 93,426,013.41 | 93,966,944.94 | -0.58% | |
| 财务费用 | 457,900.89 | -621,380.86 | 借款产生之利息费用增加 | |
| 所得税费用 | 16,292,799.40 | 15,352,632.66 | 6.12% | |
| 研发投入 | 76,153,256.90 | 68,232,574.99 | 11.61% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,733,596.27 | -62,699,798.62 | 上期依税局核定缴纳以前年度的所得税款 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -71,261,877.64 | -89,333,849.38 | ||
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -331,238,149.46 | 49,732,586.37 | -766.04% | 偿还银行借款及回购股份 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -439,045,175.69 | -102,134,303.34 | 偿还银行借款及回购股份 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用√不适用公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√适用□不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 自制软件销售 | 198,529,481.43 | 100.00% | 1.07% | 0.00% | ||
| 外购软硬件销售 | 134,434,702.63 | 97,547,521.07 | 27.44% | 11.43% | 13.53% | -1.34% |
| 技术服务 | 323,914,701.93 | 9,892,697.15 | 96.95% | 9.72% | 2.42% | 0.22% |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第
号—上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求：
报告期内营业收入或营业利润占10%以上的行业
√适用□不适用
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分客户所处行业 | ||||||
软件服务业
| 软件服务业 | 656,878,885.99 | 107,440,218.22 | 83.64% | 7.28% | 12.41% | -0.75% |
| 分产品 | ||||||
| 自制软件销售 | 198,529,481.43 | 100.00% | 1.07% | 0.00% | ||
| 外购软硬件销售 | 134,434,702.63 | 97,547,521.07 | 27.44% | 11.43% | 13.53% | -1.34% |
| 技术服务 | 323,914,701.93 | 9,892,697.15 | 96.95% | 9.72% | 2.42% | 0.22% |
| 分地区 | ||||||
| 中国大陆内 | 279,989,141.01 | 34,537,502.00 | 87.66% | 10.38% | 23.35% | -1.30% |
| 中国大陆外 | 376,889,744.98 | 72,902,716.22 | 80.66% | 5.09% | 7.88% | -0.50% |
报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况
□适用√不适用主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | ||
| 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | ||
| 外购软硬件销售 | 97,547,521.07 | 90.79% | 85,920,848.34 | 89.89% | 13.53% |
| 技术服务 | 9,892,697.15 | 9.21% | 9,658,877.71 | 10.11% | 2.42% |
三、非主营业务分析
√适用□不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 2,934,276.54 | 5.14% | 理财收益 | 是 |
| 公允价值变动损益 | 2,387,815.07 | 4.18% | 理财收益 | 是 |
| 营业外收入 | 1,007,673.82 | 1.76% | ||
| 营业外支出 | 751,183.39 | 1.32% |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 418,163,782.00 | 20.63% | 300,482,065.66 | 15.20% | 5.43% | |
应收账款
| 应收账款 | 154,237,087.49 | 7.61% | 171,423,138.27 | 8.67% | -1.06% | 本期增加主营业务的收款 |
| 存货 | 8,034,299.15 | 0.40% | 12,340,511.80 | 0.62% | -0.22% | |
| 长期股权投资 | 61,869,319.53 | 3.05% | 12,096,034.22 | 0.61% | 2.44% | 母公司及子公司增加广州黄埔智造产业投资基金合伙企业投资5000万。 |
| 固定资产 | 779,785,408.34 | 38.48% | 749,372,631.88 | 37.90% | 0.58% | 主要系台中办公楼部分达可使用状态予以结转固定资产 |
| 在建工程 | 0.00% | 10,076,935.02 | 0.51% | -0.51% | 台中办公楼完成转入固定资产而减少 | |
| 短期借款 | 334,179,743.22 | 16.49% | 343,017,731.68 | 17.35% | -0.86% | |
| 交易性金融资产 | 290,387,815.07 | 14.33% | 14.33% | 主系按照新金融工具准则规定，公司将原计入其他流动资产-理财产品投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以交易性金融资产列报。 | ||
| 应收票据 | 101,015,506.97 | 4.98% | 82,763,169.89 | 4.19% | 0.79% | 本期主营业务的票据增加 |
| 其他流动资产 | 403,000,000.00 | 20.38% | -20.38% | 主系按照新金融工具准则规定，公司将原计入其他流动资产-理财产品投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以交易性金融资产列报。 | ||
| 应交税费 | 11,435,019.46 | 0.56% | 21,393,599.67 | 1.08% | -0.52% | 主要系去年下半年缴纳税局核定以前年度之所得税款 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√适用□不适用
单位：人民币元
| 项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 期末数 |
| 金融资产 | |||||||
| 1.交易性金融资产（不含衍生金融资产） | 240,000,000.00 | 2,387,815.07 | 498,000,000.00 | 450,000,000.00 | 290,387,815.07 | ||
| 金融资产小计 | 240,000,000.00 | 2,387,815.07 | 498,000,000.00 | 450,000,000.00 | 290,387,815.07 | ||
| 上述合计 | 240,000,000.00 | 2,387,815.07 | 498,000,000.00 | 450,000,000.00 | 290,387,815.07 | ||
| 金融负债 | 0.00 | 0.00 |
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
√是□否
报告期内公司主要资产计量属性发生重大变化的原因说明及对其经营成果和财务状况影响系按照新金融工具准则规定，公司将原计入其他流动资产-理财产品投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以交易性金融资产列报。
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目
| 项目 | 期末账面价值（元） | 受限原因 |
| 货币资金 | 16,868,048.66 | 保证金4,283,639.79元，涉诉冻结款项2,570,000.00元，回购股票用途的证券专户资金10,014,408.87元如合并财务报表项目注释1所述。 |
| 用于担保的定期存款 | 61,157,077.19 | 取得华南商业银行新台币8千万元及台新商业银行新台币2亿元借款所提供的担保 |
| 房屋建筑物-台北办公楼 | 76,217,739.37 | 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押 |
| 房屋建筑物-台中软件园区办公楼 | 333,161,809.01 | 鼎新电脑为获取国泰世华商业银行的借款向其提供的抵押 |
| 土地-台北办公楼土地 | 106,047,796.15 | 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押 |
| 合计 | 593,452,470.39 | -- |
五、投资状况分析
1、总体情况
√适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 61,869,319.53 | 12,096,034.22 | 411.48% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用√不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用√不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√适用□不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
| 其他 | 240,000,000.00 | 2,387,815.07 | 0.00 | 498,000,000.00 | 450,000,000.00 | 3,051,432.87 | 290,387,815.07 | 自有资金 |
| 合计 | 240,000, | 2,387,815.0 | 0.00 | 498,000,000. | 450,000,0 | 3,051,432 | 290,387,8 | -- |
000.00
| 000.00 | 7 | 00 | 00.00 | .87 | 15.07 |
5、募集资金使用情况
□适用√不适用公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√适用□不适用报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 37,400 | 28,800 | 0 |
| 合计 | 37,400 | 28,800 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
√适用□不适用
单位：万元
| 托机构名称（或受托人姓名） | 受托机构（或受托人）类型 | 产品类型 | 金额 | 资金来源 | 起始日期 | 终止日期 | 资金投向 | 报酬确定方式 | 参考年化收益率 | 预期收益（如有 | 报告期实际损益金额 | 报告期损益实际收回情况 | 计提减值准备金额（如有） | 是否经过法定程序 | 未来是否还有委托理财计划 | 事项概述及相关查询索引（如有） |
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002063 | 2,000 | 自有资金 | 2018年12月26日 | 2019年03月26日 | 固定收益保障型 | 协议约定 | 3.43% | 16.92 | 16.92 | 已到款 | 是 | 是 | - |
华一银行
| 华一银行 | 银行 | 月得盈18120561期 | 2,500 | 自有资金 | 2018年12月27日 | 2019年04月01日 | 保本浮动收益型 | 协议约定 | 3.90% | 25.38 | 25.38 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002069 | 10,000 | 自有资金 | 2018年12月28日 | 2019年03月28日 | 固定收益保障型 | 协议约定 | 3.43% | 84.58 | 84.58 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002069 | 8,000 | 自有资金 | 2018年12月28日 | 2019年03月28日 | 固定收益保障型 | 协议约定 | 3.43% | 67.66 | 67.66 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002069 | 1,500 | 自有资金 | 2018年12月28日 | 2019年03月28日 | 固定收益保障型 | 协议约定 | 3.43% | 12.69 | 12.69 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 宁波银行 | 银行 | 结构性存款890008 | 4,000 | 自有资金 | 2019年01月02日 | 2019年04月01日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.70% | 36.09 | 36.09 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002125 | 4,000 | 自有资金 | 2019年02月01日 | 2019年02月11日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 2.22% | 2.43 | 2.43 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 招商 | 银行 | 结构性存 | 3,000 | 自有 | 2019年 | 2019年 | 保本 | 协议 | 2.90% | 7.39 | 7.39 | 已到 | 是 | 是 | - |
银行
| 银行 | 款H0002128 | 资金 | 02月01日 | 03月04日 | 浮动型 | 约定 | 款 | |||||||||
| 交通银行 | 银行 | 结构性存款2681190784 | 1,500 | 自有资金 | 2019年02月25日 | 2019年05月27日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.90% | 14.58 | 14.58 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002173 | 3,000 | 自有资金 | 2019年03月06日 | 2019年06月06日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.28% | 24.8 | 24.8 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002220 | 2,000 | 自有资金 | 2019年03月27日 | 2019年04月29日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 2.90% | 5.24 | 5.24 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款CSH02482 | 16,500 | 自有资金 | 2019年03月29日 | 2019年07月01日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.70% | 157.22 | 未到期 | 是 | 是 | - | ||
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002228 | 3,000 | 自有资金 | 2019年03月29日 | 2019年04月29日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 2.90% | 7.39 | 7.39 | 已到款 | 是 | 是 | - | |
| 华一银行 | 银行 | 月得盈19030771期 | 2,500 | 自有资金 | 2019年04月02日 | 2019年05月17日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.90% | 0 | 0 | 已到款 | 是 | 是 | 2019.5.17提前解约 | |
| 宁 | 银行 | 结构 | 4,00 | 自 | 201 | 201 | 保 | 协 | 3.60 | 35.5 | 未 | 是 | 是 | - |
波银行
| 波银行 | 性存款891272 | 0 | 有资金 | 9年04月02日 | 9年07月01日 | 本浮动型 | 议约定 | % | 1 | 到期 | ||||||
| 华一银行 | 银行 | 月得盈19040475期 | 2,500 | 自有资金 | 2019年04月12日 | 2019年07月12日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.90% | 21.37 | 未到期 | 是 | 是 | - | ||
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002280 | 1,800 | 自有资金 | 2019年04月24日 | 2019年07月24日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.50% | 11.74 | 未到期 | 是 | 是 | - | ||
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款H0002328 | 1,000 | 自有资金 | 2019年05月08日 | 2019年08月08日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.80% | 5.62 | 未到期 | 是 | 是 | - | ||
| 交通银行 | 银行 | 结构性存款2699190168 | 1,500 | 自有资金 | 2019年05月31日 | 2019年08月30日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.65% | 4.65 | 未到期 | 是 | 是 | - | ||
| 招商银行 | 银行 | 结构性存款TH000158 | 2,500 | 自有资金 | 2019年06月21日 | 2019年09月23日 | 保本浮动型 | 协议约定 | 3.90% | 2.67 | 未到期 | 是 | 是 | |||
| 合计 | 76,800 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 543.93 | 305.15 | -- | -- | -- | -- | |||
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用√不适用
（2）衍生品投资情况
□适用√不适用公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用√不适用公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用√不适用公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用√不适用
七、主要控股参股公司分析
√适用□不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
公司名称
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 鼎新电脑股份有限公司 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 注册资本48.01亿新台币，实收763,689,880元新台币 | 949,494,178.36 | 349,064,364.61 | 380,469,976.66 | 39,741,265.75 | 33,605,609.52 |
| 鼎华系统股份有限公司 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 注册资本1.2亿新台币，实收10,023万新台币 | 47,896,250.98 | 38,771,859.03 | 27,922,369.75 | 13,754,446.76 | 13,751,683.93 |
| DIGIWINSOFTWAREVIETNAMCO.,LTD | 子公司 | 软件开发生产销售 | 人民币575万元 | 26,120,737.83 | 17,535,176.23 | 14,960,005.80 | 5,487,891.43 | 5,125,734.82 |
| 荷兰鼎捷软件有限公司(NEDERLA | 子公司 | 投资 | 4,300万美元 | 958,214,969.53 | 357,722,208.74 | 380,469,976.66 | 39,560,520.72 | 28,917,860.41 |
NDSDIGIWINSOFTWARECO?PERATIEU.A)
| NDSDIGIWINSOFTWARECO?PERATIEU.A) | ||||||||
| 香港鼎捷软件有限公司 | 子公司 | 投资 | 1955万美元 | 942,421,953.23 | 336,740,683.55 | 390,898,889.82 | 44,977,140.12 | 33,877,856.27 |
| 南京鼎捷软件有限公司 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 2000万人民币 | 21,089,155.68 | 15,343,408.31 | 8,579,966.27 | 967,984.32 | 1,066,199.60 |
| 深圳市鼎捷软件有限公司 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 2000万人民币 | 28,584,100.94 | 23,065,601.07 | 11,706,741.26 | 1,169,936.63 | 1,745,012.53 |
| 广州鼎捷软件有限公司 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 20万美元 | 35,149,012.20 | -34,134,341.67 | 37,388,484.90 | -8,978,656.72 | -7,912,945.82 |
| 北京鼎捷软件有限公司 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 260万美元 | 19,177,221.73 | -27,810,628.06 | 13,897,198.35 | 409,829.75 | 807,266.13 |
| 智互联（深圳）科技有限公司 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 5000万人民币 | 30,282,588.29 | 27,853,577.07 | 7,181,597.36 | 704,173.68 | 2,003,387.26 |
| 哈尔滨鼎捷软件有限公司*1 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 100万人民币 | 717,364.58 | -6,105,384.68 | -55,527.98 | -55,527.98 | -55,527.98 |
| 上海鼎捷网络科技有限公司 | 子公司 | 计算机系统集成及服务 | 5000万人民币 | 41,210,063.36 | 31,650,151.22 | 5,232,853.88 | -7,354,486.69 | -7,351,483.90 |
| 上海鼎捷移动科技有限公司 | 子公司 | 计算机系统集成及服务 | 2600万人民币 | 9,753,688.30 | 9,452,847.87 | 969,896.88 | -2,444,797.66 | -2,444,797.66 |
| 南京鼎华智能系统有限公司*2 | 子公司 | 软件开发生产销售 | 3500万人民币 | 14,221,487.88 | 4,978,882.56 | 4,262,957.00 | -5,024,117.44 | -5,024,117.44 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√适用□不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 南京鼎华智能系统有限公司 | 投资设立 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明*1本公司第二届董事会第九次会议决议注销哈尔滨鼎捷软件有限公司，相关注销清算手续还在办理过程中；*2本公司第三届董事会第十四次会议决议设立南京鼎华智能系统有限公司，已于2019年
月完成工商注册登记。
八、公司控制的结构化主体情况
□适用√不适用
九、对2019年1-9月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
十、公司面临的风险和应对措施
（一）境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险《台湾人民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与《在大陆地区从事投资或技术合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制，分为禁止类与一般类。本公司所处于的ERP软件行业属于一般类项目，不受上述法规关于投资范围的限制。同时，本公司的子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营业收入和利润的主要来源，其对台湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受台湾地区《公司法》的约束。如果台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化，对在大陆地区投资范围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制措施，或者证券期货监管政策发生变化，将会对本公司的生产经营产生不利影响。
（二）无实际控制人风险本公司股权结构相对分散，单一股东的持股比例均为30%以下。由于公司股权相对分散，使得公司上市后有可能成为被收购对象，如果公司被收购，会导致公司控制权发生变化，可能会给公司业务或经营管理等带来一定影响。另外，公司所有重大决策必须民主讨论，由公司股东充分协商后确定，虽然避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现重大损失的可能性，但存在决策效率较低的风险。
（三）业绩增长放缓的风险公司客户主要集中在制造业和流通行业，宏观经济的波动会影响公司客户自身的经营状况和对未来的预期，从而影响客户在IT咨询、ERP系统建设方面的投资预算。如果公司未来不能有效协助企业客户供给侧改革带来的企业转型升级的挑战，公司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。
（四）人力成本上升风险ERP软件行业属于知识密集型产业，不仅需要较多的软件研发人员，还需要大量的实施和咨询服务人员，行业内企业对人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本，占经营成本的50%以上，但是如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度，则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。
第五节重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 47.26% | 2019年04月25日 | 2019年04月25日 | 详见巨潮资讯网披露的《2018年度股东大会决议公告》（公告编号：2019-04046） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用√不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用√不适用公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□适用√不适用公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况半年度财务报告是否已经审计
□是√否公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用√不适用
七、破产重整相关事项
□适用√不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□适用√不适用
九、媒体质疑情况
□适用√不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□适用√不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用√不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√适用□不适用
本报告期内，公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的激励对象中有1名激励对象因个人原因离职，导致其剩余激励权益不能兑现，根据相关法规以及公司股权激励计划的规定，并经公司第三届董事会第十六次会议和2018年度股东大会审议通过，拟注销上述离职的激励对象已授予但尚未行权的股票期权1.2万份，回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票1.2万股。具体详见公司在巨潮资讯网披露的《关于回购注销2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权与限制性股票的公告》（公告编号2019-03028）。
2017年股权激励计划首次授予期权第一个行权期采用自主行权模式，行权期为2018年10月26日起至2019年9月27日。报告期内，共计行权242,200份，公司股本增加242,200股。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用√不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用√不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□适用√不适用公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□适用√不适用公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□适用√不适用公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□适用√不适用公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□适用√不适用公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□适用√不适用公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
公司报告期内暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（3）精准扶贫成效
指标
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
三、所获奖项（内容、级别）
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
无
十六、其他重大事项的说明
□适用√不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□适用√不适用
第六节股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 2,257,500 | 0.85% | 70,125 | 70,125 | 2,327,625 | 0.88% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、其他内资持股 | 921,000 | 0.35% | 18,000 | 18,000 | 939,000 | 0.35% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境内自然人持股 | 921,000 | 0.35% | 18,000 | 18,000 | 939,000 | 0.35% | |||
| 4、外资持股 | 1,336,500 | 0.50% | 52,125 | 52,125 | 1,388,625 | 0.52% | |||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 境外自然人持股 | 1,336,500 | 0.50% | 52,125 | 52,125 | 1,388,625 | 0.52% | |||
| 二、无限售条件股份 | 262,402,843 | 99.15% | 172,075 | 172,075 | 262,574,918 | 99.12% | |||
| 1、人民币普通股 | 262,402,843 | 99.15% | 172,075 | 172,075 | 262,574,918 | 99.12% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0 | 0 | 0.00% | |||
| 三、股份总数 | 264,660,343 | 100.00% | 242,200 | 242,200 | 264,902,543 | 100.00% | |||
股份变动的原因
√适用□不适用
1、报告期内公司股份总数增加原因为股票期权激励对象行权所致。
2、报告期内公司限售股份变动原因为高级管理人员所持股份锁定变动所致。股份变动的批准情况
√适用□不适用
1、2018年10月26日，公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予的股票期权第一个行权期自主行权条件已满足，并获深圳证券交易所审核通过，公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成自主行权相关登记申报工作。
2、部分高级管理人员所持股份的锁定情况按照中国证监会的相关规定执行。股份变动的过户情况
√适用□不适用股票期权激励对象行权已向中国登记结算公司办理相关股份登记手续。股份回购的实施进展情况
√适用□不适用截至2019年6月30日，公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份1,290,623股，占公司总股本的
0.4872%。最高成交价为15.92元/股，最低成交价为14.63元/股，成交金额为19,992,192元（不含交易费用）。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用√不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□适用√不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用√不适用
2、限售股份变动情况
√适用□不适用
单位：股
股东名称
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 孙蔼彬 | 22,500 | 0 | 0 | 22,500 | 股权激励限售股和高管锁定股 | 按股权激励股和高管锁定股的规定解限 |
| 叶子祯 | 75,000 | 0 | 30,000 | 105,000 | 股权激励限售股和高管锁定股 | 按股权激励股和高管锁定股的规定解限 |
| 刘波 | 45,000 | 0 | 18,000 | 63,000 | 股权激励限售股和高管锁定股 | 按股权激励股和高管锁定股的规定解限 |
| 张苑逸 | 45,000 | 0 | 18,000 | 63,000 | 股权激励限售股和高管锁定股 | 按股权激励股和高管锁定股的规定解限 |
| 卢一言 | 0 | 0 | 4,125 | 4,125 | 离职高管锁定股 | 原定任期届满前每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%。 |
| 合计 | 187,500 | 0 | 70,125 | 257,625 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□适用√不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数
| 报告期末普通股股东总数 | 28,551 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | ||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | |||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||||
| DigitalChinaSoftware（BVI）Limited | 境外法人 | 17.41% | 46,127,539 | -600,100 | 0 | 46,127,539 | |||
| TOPPARTNERHOLDINGLIMITED | 境外法人 | 7.64% | 20,248,342 | -268,100 | 0 | 20,248,342 | |||
| STEPBESTHOLDINGLIMITED | 境外法人 | 5.76% | 15,260,624 | -441,950 | 0 | 15,260,624 | |||
| EQUITYDYNAMICASIALIMITED | 境外法人 | 5.31% | 14,072,071 | -5,293,000 | 0 | 14,072,071 | |||
| TALENTGAINDEVELOPMENTSLIMITED | 境外法人 | 3.83% | 10,154,327 | 0 | 0 | 10,154,327 | |||
| MEGAPARTNERHOLDINGLIMITED | 境外法人 | 2.89% | 7,657,984 | -1,207,700 | 0 | 7,657,984 | |||
| 中国农业银行股份有限公司－博时裕隆灵活配置混合型证券投资基金 | 境外法人 | 2.06% | 5,450,164 | 5,450,164 | 0 | 5,450,164 | |||
| COSMOSLINKHOLDINGLIMITED | 境外法人 | 1.83% | 4,843,625 | -728,966 | 0 | 4,843,625 | |||
| FULLCYCLERESOURCESLIMITED | 境外法人 | 0.53% | 1,411,722 | -2,536,000 | 0 | 1,411,722 | |||
鼎捷软件股份有限公司回购专用证券账户
| 鼎捷软件股份有限公司回购专用证券账户 | 境内非国有法人 | 0.49% | 1,290,623 | 1,290,623 | 0 | 1,290,623 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | DigitalChinaSoftware(BVI)Limited和TALENTGAINDEVELOPMENTSLIMITED同为中国香港上市公司神州数码控股有限公司（股份代码：00861，HK）间接控制的持股公司；TOPPARTNERHOLDINGLIMITED、STEPBESTHOLDINGLIMITED、MEGAPARTNERHOLDINGLIMITED和COSMOSLINKHOLDINGLIMITED均系公司的创始股东、前高管团队、骨干成员及上述人员的亲属的持股公司，签署了一致行动协议，为一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| DigitalChinaSoftware（BVI）Limited | 46,127,539 | 人民币普通股 | 46,127,539 | |||||
| TOPPARTNERHOLDINGLIMITED | 20,248,342 | 人民币普通股 | 20,248,342 | |||||
| STEPBESTHOLDINGLIMITED | 15,260,624 | 人民币普通股 | 15,260,624 | |||||
| EQUITYDYNAMICASIALIMITED | 14,072,071 | 人民币普通股 | 14,072,071 | |||||
| TALENTGAINDEVELOPMENTSLIMITED | 10,154,327 | 人民币普通股 | 10,154,327 | |||||
| MEGAPARTNERHOLDINGLIMITED | 7,657,984 | 人民币普通股 | 7,657,984 | |||||
| 中国农业银行股份有限公司－博时裕隆灵活配置混合型证券投资基金 | 5,450,164 | 人民币普通股 | 5,450,164 | |||||
| COSMOSLINKHOLDINGLIMITED | 4,843,625 | 人民币普通股 | 4,843,625 | |||||
| FULLCYCLERESOURCESLIMITED | 1,411,722 | 人民币普通股 | 1,411,722 | |||||
| 鼎捷软件股份有限公司回购专用证券账户 | 1,290,623 | 人民币普通股 | 1,290,623 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关 | DigitalChinaSoftware(BVI)Limited和TALENTGAINDEVELOPMENTSLIMITED同为中国香港上市公司神州数码控股有限公司（股份代码：00861，HK）间接控制的持股公司；TOPPARTNERHOLDINGLIMITED、STEPBESTHOLDINGLIMITED、MEGAPARTNER | |||||||
联关系或一致行动的说明
| 联关系或一致行动的说明 | HOLDINGLIMITED和COSMOSLINKHOLDINGLIMITED均系公司的创始股东、前高管团队、骨干成员及上述人员的亲属的持股公司，签署了一致行动协议，为一致行动人。 |
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 无 |
公司前
名普通股股东、前
名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是√否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东报告期内变更
□适用√不适用公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□适用√不适用公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节优先股相关情况
□适用√不适用报告期公司不存在优先股。
第八节董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√适用□不适用
单位：股
姓名
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 孙蔼彬 | 董事长 | 现任 | 30,000 | 0 | 0 | 30,000 | 0 | 0 | 0 |
| 叶子祯 | 副董事长、总裁 | 现任 | 100,000 | 40,000 | 0 | 140,000 | 0 | 0 | 0 |
| 陈建勇 | 董事、财务负责人、资深副总裁 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 刘波 | 董事、资深副总裁 | 现任 | 60,000 | 24,000 | 0 | 84,000 | 0 | 0 | 0 |
| 朱志浩 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张云飞 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郭田勇 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 万华林 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 林凤仪 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 皮世明 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 吴肇铭 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 黄琳娜 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张苑逸 | 董事会秘书、副总裁 | 现任 | 60,000 | 24,000 | 0 | 84,000 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 250,000 | 88,000 | 0 | 338,000 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用√不适用公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节财务报告
一、审计报告半年度报告是否经过审计
□是√否公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表编制单位：鼎捷软件股份有限公司
单位：元
项目
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 418,163,782.00 | 813,313,493.90 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | 290,387,815.07 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 101,015,506.97 | 118,336,813.22 |
| 应收账款 | 154,237,087.49 | 155,652,809.36 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 20,672,863.93 | 19,351,666.29 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 9,916,109.89 | 8,940,106.53 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 |
存货
| 存货 | 8,034,299.15 | 13,006,995.60 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 247,127,323.26 | |
| 流动资产合计 | 1,002,427,464.50 | 1,375,729,208.16 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 61,869,319.53 | 61,709,617.86 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 779,785,408.34 | 802,665,197.08 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 119,081,622.13 | 123,294,722.78 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 3,506,849.40 | 1,542,279.50 |
| 递延所得税资产 | 50,538,638.67 | 47,685,203.62 |
| 其他非流动资产 | 9,372,795.39 | 17,002,236.09 |
| 非流动资产合计 | 1,024,154,633.46 | 1,053,899,256.93 |
| 资产总计 | 2,026,582,097.96 | 2,429,628,465.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 334,179,743.22 | 600,677,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 |
交易性金融负债
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 112,188.29 | 114,695.81 |
| 应付账款 | 80,727,169.50 | 96,063,385.42 |
| 预收款项 | 141,144,394.86 | 159,341,095.45 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 116,854,231.99 | 201,926,473.13 |
| 应交税费 | 11,435,019.46 | 19,794,655.84 |
| 其他应付款 | 26,877,035.01 | 15,840,583.81 |
| 其中：应付利息 | 14,336.75 | 175,066.08 |
| 应付股利 | 12,141,626.03 | 915.53 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 711,329,782.33 | 1,093,757,889.46 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 257,018.30 | 175,175.34 |
| 递延收益 |
递延所得税负债
| 递延所得税负债 | 288,536.07 | 257,692.88 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 545,554.37 | 432,868.22 |
| 负债合计 | 711,875,336.70 | 1,094,190,757.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 264,902,543.00 | 264,660,343.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 632,891,882.78 | 623,692,042.42 |
| 减：库存股 | 27,674,935.13 | 8,416,224.00 |
| 其他综合收益 | -16,993,728.18 | -1,814,326.95 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 51,230,306.12 | 51,230,306.12 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 404,782,209.41 | 391,030,200.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,309,138,278.00 | 1,320,382,341.28 |
| 少数股东权益 | 5,568,483.26 | 15,055,366.13 |
| 所有者权益合计 | 1,314,706,761.26 | 1,335,437,707.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,026,582,097.96 | 2,429,628,465.09 |
法定代表人：孙蔼彬主管会计工作负责人：陈建勇会计机构负责人：吴兢
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 105,332,457.33 | 224,703,501.27 |
| 交易性金融资产 | 272,387,815.07 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 22,423,919.93 | 28,518,322.93 |
| 应收账款 | 69,606,838.99 | 72,401,065.52 |
| 应收款项融资 |
预付款项
| 预付款项 | 11,082,083.76 | 7,188,501.18 |
| 其他应收款 | 124,962,245.14 | 85,257,256.50 |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 27,215,500.00 | |
| 存货 | 1,815,494.67 | 4,984,599.49 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 226,394,401.38 | |
| 流动资产合计 | 607,610,854.89 | 649,447,648.27 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 361,019,378.47 | 361,019,378.47 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 342,890,746.51 | 349,446,755.89 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 808,437.09 | 937,636.74 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,986,646.79 | 583,292.28 |
| 递延所得税资产 | 25,259,937.47 | 23,593,322.25 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 731,965,146.33 | 735,580,385.63 |
| 资产总计 | 1,339,576,001.22 | 1,385,028,033.90 |
| 流动负债： |
短期借款
| 短期借款 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 37,006,900.30 | 33,395,393.95 |
| 预收款项 | 28,899,026.98 | 48,338,363.80 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 27,692,527.86 | 56,256,994.25 |
| 应交税费 | 1,510,938.50 | 7,982,650.15 |
| 其他应付款 | 23,092,694.00 | 12,442,611.58 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | 12,140,730.52 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 118,202,087.64 | 158,416,013.73 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 118,202,087.64 | 158,416,013.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 264,902,543.00 | 264,660,343.00 |
其他权益工具
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 606,426,700.82 | 597,226,860.82 |
| 减：库存股 | 27,674,935.13 | 8,416,224.00 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 51,230,306.12 | 51,230,306.12 |
| 未分配利润 | 326,489,298.77 | 321,910,734.23 |
| 所有者权益合计 | 1,221,373,913.58 | 1,226,612,020.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,339,576,001.22 | 1,385,028,033.90 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 656,878,885.99 | 612,279,874.87 |
| 其中：营业收入 | 656,878,885.99 | 612,279,874.87 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 599,175,095.42 | 568,233,518.01 |
| 其中：营业成本 | 107,440,218.22 | 95,579,726.05 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,642,319.46 | 4,038,821.52 |
| 销售费用 | 318,055,386.54 | 307,036,831.37 |
| 管理费用 | 93,426,013.41 | 93,966,944.94 |
| 研发费用 | 76,153,256.90 | 68,232,574.99 |
财务费用
| 财务费用 | 457,900.89 | -621,380.86 |
| 其中：利息费用 | 2,528,942.76 | 1,686,178.24 |
| 利息收入 | 2,025,662.28 | 2,200,582.65 |
| 加：其他收益 | 12,489,680.16 | 15,174,454.43 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 2,934,276.54 | 6,651,693.69 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | -117,156.33 | -918,313.02 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,387,815.07 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -18,653,617.75 | -13,053,285.81 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 3,480.00 | 80.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 56,865,424.59 | 52,819,299.17 |
| 加：营业外收入 | 1,007,673.82 | 1,108,003.25 |
| 减：营业外支出 | 751,183.39 | 1,440,126.92 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 57,121,915.02 | 52,487,175.50 |
| 减：所得税费用 | 16,292,799.40 | 15,352,632.66 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,829,115.62 | 37,134,542.84 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 40,884,643.60 | 37,141,159.84 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -55,527.98 | -6,617.00 |
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 40,217,245.88 | 35,204,609.20 |
2.少数股东损益
| 2.少数股东损益 | 611,869.74 | 1,929,933.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -15,955,513.08 | -2,392,643.19 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -15,179,401.23 | -816,883.17 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -15,179,401.23 | -816,883.17 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -15,179,401.23 | -816,883.17 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -776,111.85 | -1,575,760.02 |
| 七、综合收益总额 | 24,873,602.54 | 34,741,899.65 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 25,037,844.65 | 34,387,726.03 |
| 归属于少数股东的综合收益总 | -164,242.11 | 354,173.62 |
额
| 额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.15 | 0.13 |
| （二）稀释每股收益 | 0.15 | 0.13 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：孙蔼彬主管会计工作负责人：陈建勇会计机构负责人：吴兢
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 222,246,962.40 | 186,163,218.50 |
| 减：营业成本 | 43,364,226.81 | 25,035,434.12 |
| 税金及附加 | 2,941,890.58 | 3,309,526.51 |
| 销售费用 | 98,986,684.12 | 100,020,772.31 |
| 管理费用 | 32,259,162.04 | 38,078,543.09 |
| 研发费用 | 35,444,979.36 | 29,323,842.31 |
| 财务费用 | -621,799.34 | -317,658.09 |
| 其中：利息费用 | ||
| 利息收入 | 699,992.32 | 353,571.59 |
| 加：其他收益 | 9,438,909.08 | 11,833,857.05 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 30,045,343.83 | 40,697,159.77 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 2,387,815.07 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -14,296,027.54 | -11,858,803.70 |
| 资产处置收益（损失以“-” | 3,480.00 | 0.00 |
号填列）
| 号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 37,451,339.27 | 31,384,971.34 |
| 加：营业外收入 | 41,979.55 | 1,100,020.91 |
| 减：营业外支出 | 122,795.74 | 1,097,277.04 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 37,370,523.08 | 31,387,715.21 |
| 减：所得税费用 | 6,326,721.38 | 2,375,851.98 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 31,043,801.70 | 29,011,863.23 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 |
6.其他债权投资信用减值准备
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 六、综合收益总额 | 31,043,801.70 | 29,011,863.23 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.12 | 0.11 |
| （二）稀释每股收益 | 0.12 | 0.11 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 690,037,285.52 | 643,846,237.30 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 8,353,306.47 | 13,948,441.78 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,914,710.98 | 6,083,851.41 |
| 经营活动现金流入小计 | 706,305,302.97 | 663,878,530.49 |
| 购买商品、接受劳务支付的现 | 112,238,763.83 | 104,125,356.32 |
金
| 金 | ||
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 459,613,411.39 | 406,860,243.17 |
| 支付的各项税费 | 66,090,862.75 | 113,858,237.39 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 98,095,861.27 | 101,734,492.23 |
| 经营活动现金流出小计 | 736,038,899.24 | 726,578,329.11 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,733,596.27 | -62,699,798.62 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,600.00 | 5,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 473,051,432.87 | 629,170,558.86 |
| 投资活动现金流入小计 | 473,057,032.87 | 629,176,058.86 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 18,371,946.96 | 83,011,176.90 |
| 投资支付的现金 | 397,296.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 7,946,963.55 | 7,301,435.34 |
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 518,000,000.00 | 627,800,000.00 |
投资活动现金流出小计
| 投资活动现金流出小计 | 544,318,910.51 | 718,509,908.24 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -71,261,877.64 | -89,333,849.38 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,681,197.80 | |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 1,329,942,841.77 | 1,990,311,239.39 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 1,333,624,039.57 | 1,990,311,239.39 |
| 偿还债务支付的现金 | 1,582,547,885.28 | 1,882,579,865.78 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 17,852,626.56 | 32,857,570.78 |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 64,461,677.19 | 25,141,216.46 |
| 筹资活动现金流出小计 | 1,664,862,189.03 | 1,940,578,653.02 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -331,238,149.46 | 49,732,586.37 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -6,811,552.32 | 166,758.29 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -439,045,175.69 | -102,134,303.34 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 779,183,831.84 | 320,086,778.98 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 340,138,656.15 | 217,952,475.64 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 213,995,179.49 | 187,003,324.64 |
| 收到的税费返还 | 5,502,535.39 | 10,607,844.40 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 17,231,653.87 | 6,931,493.41 |
经营活动现金流入小计
| 经营活动现金流入小计 | 236,729,368.75 | 204,542,662.45 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 38,373,215.46 | 27,817,482.20 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 145,735,119.99 | 122,437,801.02 |
| 支付的各项税费 | 27,264,158.37 | 26,124,697.05 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 64,666,198.76 | 43,355,290.91 |
| 经营活动现金流出小计 | 276,038,692.58 | 219,735,271.18 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -39,309,323.83 | -15,192,608.73 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 990,410.89 | |
| 取得投资收益收到的现金 | 34,002,459.27 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 5,600.00 | 5,500.00 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 432,829,843.83 | 528,584,423.62 |
| 投资活动现金流入小计 | 432,835,443.83 | 563,582,793.78 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,787,100.96 | 1,379,353.93 |
| 投资支付的现金 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 480,000,000.00 | 559,800,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 481,787,100.96 | 561,179,353.93 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -48,951,657.13 | 2,403,439.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 3,681,197.80 | |
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 3,681,197.80 |
偿还债务支付的现金
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 14,338,831.15 | 29,049,138.36 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 30,100,600.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 44,439,431.15 | 29,049,138.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -40,758,233.35 | -29,049,138.36 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 1,761.50 | 12,601.99 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -129,017,452.81 | -41,825,705.25 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 221,765,501.27 | 111,890,532.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 92,748,048.46 | 70,064,826.81 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 264,660,343.00 | 623,692,042.42 | 8,416,224.00 | -1,814,326.95 | 51,230,306.12 | 391,030,200.69 | 1,320,382,341.28 | 15,055,366.13 | 1,335,437,707.41 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初 | 264 | 623, | 8,41 | -1,8 | 51,2 | 391, | 1,32 | 15,0 | 1,33 | ||||||
余额
| 余额 | ,660,343.00 | 692,042.42 | 6,224.00 | 14,326.95 | 30,306.12 | 030,200.69 | 0,382,341.28 | 55,366.13 | 5,437,707.41 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 242,200.00 | 9,199,840.36 | 19,258,711.13 | -15,179,401.23 | 0.00 | 13,752,008.72 | -11,244,063.28 | -9,486,882.87 | -20,730,946.15 | ||||
| （一）综合收益总额 | -15,179,401.23 | 40,217,245.88 | 25,037,844.65 | -164,242.11 | 24,873,602.54 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 242,200.00 | 9,199,840.36 | 19,258,711.13 | -9,816,670.77 | -8,838,732.97 | -18,655,403.74 | |||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 242,200.00 | 9,199,840.36 | 19,258,711.13 | -9,816,670.77 | -8,838,732.97 | -18,655,403.74 | |||||||
| （三）利润分配 | -26,465,237.16 | -26,465,237.16 | -483,907.79 | -26,949,144.95 | |||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -26,465,237.16 | -26,465,237.16 | -483,907.79 | -26,949,144.95 | |||||||||
| 4．其他 |
（四）所有者权益内部结转
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 264,902,543.00 | 632,891,882.78 | 27,674,935.13 | -16,993,728.18 | 51,230,306.12 | 404,782,209.41 | 1,309,138,278.00 | 5,568,483.26 | 1,314,706,761.26 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 264,70 | 596,619, | 17,166,6 | -11,818, | 47,297,9 | 342,196, | 1,221,83 | 14,933,573 | 1,236,772, | ||||||
9,943.
| 9,943.00 | 489.27 | 00.00 | 301.11 | 67.41 | 812.57 | 9,311.14 | .29 | 884.43 | |||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 264,709,943.00 | 596,619,489.27 | 17,166,600.00 | -11,818,301.11 | 47,297,967.41 | 342,196,812.57 | 1,221,839,311.14 | 14,933,573.29 | 1,236,772,884.43 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,921,275.00 | -816,883.17 | 8,733,614.90 | 21,838,006.73 | 354,173.62 | 22,192,180.35 | |||||||
| （一）综合收益总额 | -816,883.17 | 35,204,609.20 | 34,387,726.03 | 354,173.62 | 34,741,899.65 | ||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,921,275.00 | 13,921,275.00 | 13,921,275.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||
| 4．其他 | 13,921,275.00 | 13,921,275.00 | 13,921,275.00 |
（三）利润分配
| （三）利润分配 | -26,470,994.30 | -26,470,994.30 | -26,470,994.30 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 264,709,9 | 610,540,764. | 17,166,600.0 | -12,635,184. | 47,297,967.4 | 350,930,427. | 1,243,677,31 | 15,287,746.91 | 1,258,965,064.7 |
43.
| 43.00 | 27 | 0 | 28 | 1 | 47 | 7.87 | 8 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 264,660,343.00 | 597,226,860.82 | 8,416,224.00 | 51,230,306.12 | 321,910,734.23 | 1,226,612,020.17 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 264,660,343.00 | 597,226,860.82 | 8,416,224.00 | 51,230,306.12 | 321,910,734.23 | 1,226,612,020.17 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 242,200.00 | 9,199,840.00 | 19,258,711.13 | 4,578,564.54 | -5,238,106.59 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 31,043,801.70 | 31,043,801.70 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 242,200.00 | 9,199,840.00 | 19,258,711.13 | -9,816,671.13 | ||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3．股份支付计入所有者权益的金额
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | 242,200.00 | 9,199,840.00 | 19,258,711.13 | -9,816,671.13 | |||||
| （三）利润分配 | -26,465,237.16 | -26,465,237.16 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末 | 264,9 | 606,42 | 27,674 | 51,230 | 326, | 1,221,37 |
余额
| 余额 | 02,543.00 | 6,700.82 | ,935.13 | ,306.12 | 489,298.77 | 3,913.58 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 264,709,943.00 | 570,154,307.67 | 17,166,600.00 | 47,297,967.41 | 312,990,680.12 | 1,177,986,298.20 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 264,709,943.00 | 570,154,307.67 | 17,166,600.00 | 47,297,967.41 | 312,990,680.12 | 1,177,986,298.20 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 13,921,275.00 | 2,540,868.93 | 16,462,143.93 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 29,011,863.23 | 29,011,863.23 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 13,921,275.00 | 13,921,275.00 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者 | ||||||||||||
权益的金额
| 权益的金额 | |||||||||
| 4．其他 | 13,921,275.00 | 13,921,275.00 | |||||||
| （三）利润分配 | -26,470,994.30 | -26,470,994.30 | |||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,470,994.30 | -26,470,994.30 | |||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||
| 6．其他 | |||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||
| （六）其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 264,709,943. | 584,075,582.67 | 17,166,600.00 | 47,297,967.41 | 315,531,549.05 | 1,194,448,442.13 |
三、公司基本情况
1、公司注册地、组织形式和总部地址
鼎捷软件股份有限公司（以下简称“本公司”，“公司”）系2001年12月26日经上海市长宁区人民政府以长府外经[2001]327号《关于设立独资经营神州数码管理系统有限公司可行性报告、章程的批复》批准，由神州数码管理系统（BVI）有限公司以货币资金投资设立的外商独资企业。2011年5月30日，本公司整体变更为股份有限公司，股份总额为9,000万股，注册资本9,000.00万元。
2014年1月3日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2014]25号文《关于核准鼎捷软件股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》的核准，以每股20.77元的发行价，本公司公开发行新股2,878.4681万股，公司股东公开发售股份
121.5319万股。2014年1月27日，本公司股票在深圳证券交易所创业板上市，股票代码为300378。发行后，本公司累计发行股本总数11,878.4681万股，本公司注册资本为11,878.4681万元。2014年4月8日，上海市商务委员会以沪商外资批[2014]1149号文件批复同意本公司的上述增资事项，本公司于2014年4月16日换领了批准号为商外资沪股份字[2001]0790号中华人民共和国外商投资企业批准证书。
上述增资业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）于2014年1月22日以大华验字[2014]000052号验资报告验证。本公司于2014年4月25日完成了工商变更登记并换领了注册号为310000400286578的企业法人营业执照，注册资本由9,000.00万元变更为11,878.4681万元。
2014年5月20日，本公司股东大会决议批准，以资本公积每10股转增3股，共计转增3,563.5405万股，转增后股本总数为15,442.0085万股。2014年8月14日，上海市商务委员会以沪商外资批[2014]3042号文件批复同意本公司的上述增资事项，本公司于2014年8月19日换领了批准号为商外资沪股份字[2001]0790号中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于2014年8月29日完成了工商变更登记，注册资本由11,878.4681万元变更为15,442.0085万元。
2015年4月23日，本公司股东大会决议批准，以资本公积每10股转增3股，共计转增4,632.6025万股，转增后股本总数为20,074.6110万股。2015年6月，上海市商务委员会以沪商外资批[2015]2186号文件批复同意本公司的上述增资事项，本公司于2015年6月10日换领了批准号为商外资沪股份字[2001]0790号中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于2015年7月22日完成了工商变更登记并换领了注册号为310000400286578的营业执照，注册资本由15,442.0085万元变更为20,074.6110万元。
本公司于2015年11月10日换领了上海市工商行政管理局统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照。
2016年4月18日，本公司股东大会决议批准，以资本公积每10股转增3股，共计转增6,022.3833万股，由123名授予的股票激励对象认购限制性股票247万股，每股面值1元，每股价格16.63元，增加注册资本人民币247.00万元，变更后的股本总数为26,343.9943万股。本公司于2016年10月20取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备20160078号的外商投资企业变更备案回执。本公司于2016年12月9日完成了工商变更登记并换领了注册号为91310000734084709Q的营业执照，注册资本由20,074.6110万元变更为26,343.9943万元。
根据本公司《<鼎捷软件股份有限公司限制性股票激励计划（草案）及其摘要》、2016年4月18日的2015年度股东大会决议、2016年12月19日的第二届第十九次董事会决议和修改后章程的规定，公司申请减少注册资本人民币13,000.00元，其中：
减少漆华出资人民币13,000.00元。公司按每股人民币16.63元，以货币方式归还漆华人民币216,200.00元，同时分别减少股本人民币13,000.00元，资本公积人民币203,200.00元。变更后公司的股本为人民币26,342.6943万元。股本变动业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年2月7日出具大华验字[2017]000066号验资报告。
2017年4月19日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于回购注销及并终止实施限制性股票激励计划的议案》，申请减少注册资本人民币245.70万元，其中：回购注销全部限制性股票245.70万股，每股面值1元，每股回购价16.63元，变更后公司的股本为26,096.9943万元。公司于2017年7月27取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201700854号的外商投资企业变更备案回执。公司于2017年9月5日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照，注册资本由26,343.9943万元变更为26,096.9943万元人民币。股本变动业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年6月6日出具大华验字[2017]000337号验资报告。
根据公司2017年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第二次会议、第三届董事会第四次会议决议：向
名授予的股票激励对象授予限制性股票
374.00万股，每股面值
元，每股价格
7.75
元，变更后的股本为人民币26,470.9943万元。公司于2017年
月
取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201701401号的外商投资企业变更备案回执，并于2017年
月
日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照，注册资本由26,096.9943万元变更为26,470.9943万元人民币。股本变动业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年
月
日出具大华验字[2017]000700号验资报告。2018年
月
日，公司第三届董事会第十三次会议和2018年
月
日2018年第一次临时股东大会决议，公司申请减少注册资本人民币
4.96
万元，回购注销限制性股票49,600股，分别减少股本人民币
4.96
万元，减少资本公积人民币
32.488万元。股本变动业经大华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2018年
月
日出具大华验字[2018]000638号验资报告。公司于
2019年
月
日取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201900367号的外商投资企业变更备案回执，并于2019年
月
日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照。
2017年股权激励计划首次授予期权第一个行权期采用自主行权模式，行权期为2018年10月26日起至2019年9月27日。报告期内，共计行权242,200份，公司股本增加242,200股。
经过上述增发新股、转增股本，截止2019年6月30日，公司累计发行股本总数26,490.2543万股，注册资本为26,490.2543万元，注册地址：上海市静安区江场路1377弄
号
层，法定代表人：孙蔼彬。本公司股权较为分散，无实际最终控制人。
2、经营范围
本公司经营范围主要包括：研究、开发和生产计算机软件系统，硬件及配套零部件、网络产品、多媒体产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备；计算机系统集成和计算机应用系统的安装及维修，销售自产产品，并提供相关的技术转让和技术培训；从事上述同类产品的批发、佣金代理（拍卖除外）、进出口及相关技术咨询和配套服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。
3、公司业务性质和主要经营活动
本公司属ERP软件研究、开发、生产和销售行业。
本公司主营业务是以ERP软件为核心的企业管理软件的研发、销售、实施及服务。
报告期内，公司业已形成以自制ERP软件为核心的企业管理软件一体化解决方案，包括ERP、E-ERP产品及行业解决方案三大类。其中自制ERP软件产品及其服务为本公司的核心产品和服务，部分代表性ERP产品为：
T100、TOPGP、E10、易飞、BPM。主要服务包括：为ERP及E-ERP产品的上线提供软件实施服务、二次开发服务、软件维护合约服务等。
本期纳入合并财务报表范围的法人主体共
户，具体包括：
公司名称
| 公司名称 | 本报告简称 | 公司类型 | 级次 | 持股比例 | 表决权比例 |
| 1、母公司财务报表汇总范围 | |||||
| 本公司 | - | 股份有限公司（中外合资、上市） | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司江苏分公司 | - | 独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司无锡分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司苏州分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司宁波分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司杭州分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司武汉分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司重庆分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司成都分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司温州分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司青岛分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
鼎捷软件股份有限公司长沙分公司
| 鼎捷软件股份有限公司长沙分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司天津分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司常州分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司南通分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 鼎捷软件股份有限公司合肥分公司 | - | 非独立核算分公司 | 1 | - | - |
| 2.纳入合并范围的子（孙）公司 | |||||
| 南京鼎捷软件有限公司 | 南京鼎捷 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 南京鼎捷软件有限公司济南分公司 | - | 非独立核算分公司 | - | - | |
| 北京鼎捷软件有限公司 | 北京鼎捷 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 广州鼎捷软件有限公司 | 广州鼎捷 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 广州鼎捷软件有限公司东莞分公司 | - | 非独立核算分公司 | 2 | - | - |
| 广州鼎捷软件有限公司中山分公司 | - | 非独立核算分公司 | 2 | - | - |
| 广州鼎捷软件有限公司厦门分公司 | - | 非独立核算分公司 | 2 | - | - |
| 广州鼎捷软件有限公司福州分公司 | - | 非独立核算分公司 | 2 | - | - |
| 广州鼎捷软件有限公司佛山分公司 | - | 非独立核算分公司 | 2 | - | - |
| 广州鼎捷软件有限公司泉州分公司 | - | 非独立核算分公司 | 2 | - | - |
| 深圳市鼎捷软件有限公司 | 深圳市鼎捷 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 哈尔滨鼎捷软件有限公司 | 哈尔滨鼎捷 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 上海鼎捷网络科技有限公司 | 上海网络 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 上海鼎捷移动科技有限公司 | 上海移动 | 控股子公司 | 2 | 80.77% | 80.77% |
| 智互联（深圳）科技有限公司 | 智互联 | 控股子公司 | 2 | 98.81% | 98.81% |
| 南京鼎华智能系统有限公司*1 | 南京鼎华 | 控股子公司 | 2 | 100% | 100% |
| 香港鼎捷软件有限公司 | 香港鼎捷 | 全资子公司 | 2 | 100% | 100% |
| DIGIWINSOFTWAREVIETNAMCO.,LTD.（越南） | 越南鼎捷 | 香港鼎捷全资子公司 | 3 | 100% | 100% |
| NEDERLANDSDIGIWINSOFTWARECO?PERATIEU.A.(荷兰鼎捷软件有限公司) | 荷兰鼎捷 | 香港鼎捷全资子公司 | 3 | 100% | 100% |
| 鼎新电脑股份有限公司（台湾） | 鼎新电脑 | 荷兰鼎捷全资子公司 | 4 | 100% | 100% |
| 鼎华系统股份有限公司（台湾） | 鼎华系统 | 鼎新电脑控股子公司 | 5 | 92.27% | 92.27% |
*1南京鼎华经董事会决议设立，已于2019年
月完成工商注册登记。
、本期新纳入合并范围的子公司：
| 名称 | 变更原因 |
| 南京鼎华智能系统有限公司 | 新设立 |
合并范围变更主体的具体信息详见本节八、合并范围的变更。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第
号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司对报告期末起
个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计具体会计政策和会计估计提示：
软件与信息技术服务业
1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期本公司经营业务的营业周期较短，以
个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（
）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（
）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3）已办理了必要的财产权转移手续。
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。（
）为合并发生的相关费用为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
6、合并财务报表的编制方法
（
）合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
（
）合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整
）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排的分类本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安
排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行
会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（
）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。（
）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。注：说明发生外币交易时折算汇率的确定方法、在资产负债表日外币货币性项目采用的折算方法、汇兑损益的处理方法以及外币报表折算的会计处理方法。
10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融工具的确认依据和计量方法1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
③属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
）应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
）持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
②根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（
）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
）所转移金融资产的账面价值；
）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
）终止确认部分的账面价值；
）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（
）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（
）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。（
）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
）发行方或债务人发生严重财务困难；
）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
）权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；金融资产的具体减值方法如下：
）可供出售金融资产减值准备本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值或采用估值技术确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
）持有至到期投资减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（
）金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收票据
无
12、应收账款（
）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 金额在150万元以上应收账款和金额在50万元以上其他应收款 |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 |
（
）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
| 组合名称 | 坏账准备计提方法 |
| 销售及服务款 | 账龄分析法 |
| 保证金及押金款项 | 余额百分比法 |
| 其他应收款项 | 账龄分析法 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√适用□不适用
| 账龄 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 3.00% | |
| 180天以内 | 3.00% | |
| 181-360天 | 10.00% | |
| 361天-540天 | 40.00% | |
| 540天以上 | 100.00% | |
| 1-2年 | 10.00% | |
| 2-3年 | 50.00% | |
| 3年以上 | 100.00% |
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
√适用□不适用
| 组合名称 | 应收账款计提比例 | 其他应收款计提比例 |
| 保证金及押金款项 | 5.00% |
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□适用√不适用
单项计提坏账准备的理由
| 单项计提坏账准备的理由 | 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项 |
| 坏账准备的计提方法 | 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提 |
13、应收款项融资
无
14、其他应收款其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业
16、合同资产无
17、合同成本无
18、持有待售资产
（1）划分为持有待售确认标准本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准（如适用），且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
（2）持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。
19、债权投资无20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
（
）共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（
）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（
）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（
）与被投资单位之间发生重要交易；（
）向被投资单位派出管理人员；（
）向被投资单位提供关键技术资料。（
）初始投资成本的确定
）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本节重要会计政策及会计估计第
同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。
）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（
）后续计量及损益确认
）成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量
（2）折旧方法
类别
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10-50 | 10% | 1.80%-9.00% |
| 办公设备 | 年限平均法 | 3-5 | 10% | 18.00%-30.00% |
运输工具
| 运输工具 | 年限平均法 | 5 | 10% | 18.00 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 3-5 | 10% | 18.00-30.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧
25、在建工程
（
）在建工程初始计量本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。（
）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（
）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
）借款费用已经发生；
）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（
）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。（
）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过
个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（
）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额
27、生物资产
不适用
28、油气资产无
29、使用权资产无30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业
（2）内部研究开发支出会计政策
1）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。2）开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
32、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
33、合同负债
无
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本，其中：除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益，且在后续会计期间不允许转回至损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益.
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
36、预计负债（
）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。（
）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
37、股份支付（
）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。（
）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：
）期权的行权价格；
）期权的有效期；
）标的股份的现行价格；
）股价预计波动率；
）股份的预计股利；
）期权有效期内的无风险利率。在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。（
）确定可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。（
）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具无
39、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求40、政府补助（
）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助，相关判断依据说明详见本节合并财务报表项目注释之递延收益/其他收益/营业外收入项目。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。（
）政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币
元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。（
）会计处理方法本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运用该方法。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本节重要会计政策及会计估计第
固定资产。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
43、其他重要的会计政策和会计估计本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。注：说明其他重要的会计政策和会计估计，包括但不限于：终止经营的确认标准、会计处理方法，采用套期会计的依据、会计处理方法，与回购公司股份相关的会计处理方法，资产证券化业务的会计处理方法等。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√适用□不适用
会计政策变更的内容和原因
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财务报表列报项目变更 | 董事会决议 |
财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。
本公司2019年1月1日起采用新金融工具准则，变更后的会计政策详见附注四。按照新金融工具准则规定，公司将原计入其他流动资产-理财产品投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以交易性金融资产列报。
本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照《企业会计准则第
号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。该等变更只是报表列报进行了变更，对于股东权益总额、利润总额、净利润均无影响。
（2）重要会计估计变更
□适用√不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√适用□不适用合并资产负债表
单位：元
项目
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 813,313,493.90 | 813,313,493.90 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | 不适用 | 240,000,000.00 | 240,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 118,336,813.22 | 118,336,813.22 | |
| 应收账款 | 155,652,809.36 | 155,652,809.36 | |
| 应收款项融资 | 不适用 | ||
| 预付款项 | 19,351,666.29 | 19,351,666.29 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 8,940,106.53 | 8,940,106.53 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 13,006,995.60 | 13,006,995.60 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 247,127,323.26 | 7,127,323.26 | -240,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 1,375,729,208.16 | 1,375,729,208.16 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 不适用 |
其他债权投资
| 其他债权投资 | 不适用 | |
| 持有至到期投资 | 不适用 | |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 61,709,617.86 | 61,709,617.86 |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | |
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | |
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 802,665,197.08 | 802,665,197.08 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | 不适用 | |
| 无形资产 | 123,294,722.78 | 123,294,722.78 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 1,542,279.50 | 1,542,279.50 |
| 递延所得税资产 | 47,685,203.62 | 47,685,203.62 |
| 其他非流动资产 | 17,002,236.09 | 17,002,236.09 |
| 非流动资产合计 | 1,053,899,256.93 | 1,053,899,256.93 |
| 资产总计 | 2,429,628,465.09 | 2,429,628,465.09 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 600,677,000.00 | 600,677,000.00 |
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | 不适用 | |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | |
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 114,695.81 | 114,695.81 |
| 应付账款 | 96,063,385.42 | 96,063,385.42 |
| 预收款项 | 159,341,095.45 | 159,341,095.45 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 |
代理承销证券款
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 201,926,473.13 | 201,926,473.13 |
| 应交税费 | 19,794,655.84 | 19,794,655.84 |
| 其他应付款 | 15,840,583.81 | 15,840,583.81 |
| 其中：应付利息 | 175,066.08 | 175,066.08 |
| 应付股利 | 915.53 | 915.53 |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | 不适用 | |
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,093,757,889.46 | 1,093,757,889.46 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 不适用 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 175,175.34 | 175,175.34 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 257,692.88 | 257,692.88 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 432,868.22 | 432,868.22 |
| 负债合计 | 1,094,190,757.68 | 1,094,190,757.68 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 264,660,343.00 | 264,660,343.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 |
资本公积
| 资本公积 | 623,692,042.42 | 623,692,042.42 |
| 减：库存股 | 8,416,224.00 | 8,416,224.00 |
| 其他综合收益 | -1,814,326.95 | -1,814,326.95 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 51,230,306.12 | 51,230,306.12 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 391,030,200.69 | 391,030,200.69 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,320,382,341.28 | 1,320,382,341.28 |
| 少数股东权益 | 15,055,366.13 | 15,055,366.13 |
| 所有者权益合计 | 1,335,437,707.41 | 1,335,437,707.41 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,429,628,465.09 | 2,429,628,465.09 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 224,703,501.27 | 224,703,501.27 | |
| 交易性金融资产 | 不适用 | 220,000,000.00 | 220,000,000.00 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 不适用 | ||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 28,518,322.93 | 28,518,322.93 | |
| 应收账款 | 72,401,065.52 | 72,401,065.52 | |
| 应收款项融资 | 不适用 | ||
| 预付款项 | 7,188,501.18 | 7,188,501.18 | |
| 其他应收款 | 85,257,256.50 | 85,257,256.50 | |
| 其中：应收利息 | 0.00 | 0.00 | |
| 应收股利 | 0.00 | 0.00 | |
| 存货 | 4,984,599.49 | 4,984,599.49 | |
| 合同资产 | 不适用 | ||
| 持有待售资产 |
一年内到期的非流动资产
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 226,394,401.38 | 6,394,401.38 | -220,000,000.00 |
| 流动资产合计 | 649,447,648.27 | 649,447,648.27 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | 不适用 | ||
| 可供出售金融资产 | 不适用 | ||
| 其他债权投资 | 不适用 | ||
| 持有至到期投资 | 不适用 | ||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 361,019,378.47 | 361,019,378.47 | |
| 其他权益工具投资 | 不适用 | ||
| 其他非流动金融资产 | 不适用 | ||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 349,446,755.89 | 349,446,755.89 | |
| 在建工程 | |||
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | 不适用 | ||
| 无形资产 | 937,636.74 | 937,636.74 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 583,292.28 | 583,292.28 | |
| 递延所得税资产 | 23,593,322.25 | 23,593,322.25 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 735,580,385.63 | 735,580,385.63 | |
| 资产总计 | 1,385,028,033.90 | 1,385,028,033.90 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | |||
| 交易性金融负债 | 不适用 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | 不适用 | ||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 0.00 |
应付账款
| 应付账款 | 33,395,393.95 | 33,395,393.95 |
| 预收款项 | 48,338,363.80 | 48,338,363.80 |
| 合同负债 | 不适用 | |
| 应付职工薪酬 | 56,256,994.25 | 56,256,994.25 |
| 应交税费 | 7,982,650.15 | 7,982,650.15 |
| 其他应付款 | 12,442,611.58 | 12,442,611.58 |
| 其中：应付利息 | ||
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | ||
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 158,416,013.73 | 158,416,013.73 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | 不适用 | |
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | ||
| 负债合计 | 158,416,013.73 | 158,416,013.73 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 264,660,343.00 | 264,660,343.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 597,226,860.82 | 597,226,860.82 |
| 减：库存股 | 8,416,224.00 | 8,416,224.00 |
其他综合收益
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 51,230,306.12 | 51,230,306.12 |
| 未分配利润 | 321,910,734.23 | 321,910,734.23 |
| 所有者权益合计 | 1,226,612,020.17 | 1,226,612,020.17 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,385,028,033.90 | 1,385,028,033.90 |
调整情况说明按照新金融工具准则规定，公司将原计入其他流动资产-理财产品投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以交易性金融资产列报。
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
45、其他无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 境内商品销售收入、销售无形资产或者不动产 | 17%、16% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税税额 | 7% |
| 增值税 | 越南硬件维护收入 | 10% |
| 增值税 | 境内应税服务收入 | 6% |
| 教育费附加 | 应交流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应交流转税税额 | 2% |
| 营业税 | 台湾：销售货物收入及提供劳务收入 | 5% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 南京鼎捷软件有限公司 | 25% |
| 深圳市鼎捷软件有限公司 | 12.5% |
| 广州鼎捷软件有限公司 | 15% |
| 北京鼎捷软件有限公司 | 25% |
哈尔滨鼎捷软件有限公司
| 哈尔滨鼎捷软件有限公司 | 25% |
| 上海鼎捷网络科技有限公司 | 25% |
| 上海鼎捷移动科技有限公司 | 25% |
| 智互联（深圳）科技有限公司 | 25% |
| 南京鼎华智能系统有限公司 | 25% |
| 香港鼎捷软件有限公司（DIGIWINSOFTWAREHONGKONGLIMITED) | 16.5% |
| 荷兰鼎捷软件有限公司（NEDERLANDSDIGIWINSOFTWARECO?PERATIEU.A.） | 25%，20% |
| 越南（DIGIWINSOFTWAREVIETNAMCO.,LTD.） | 10% |
| 鼎新电脑股份有限公司 | 20% |
| 鼎华系统股份有限公司(台湾) | 20% |
2、税收优惠
（1）即征即退增值税本公司及所属子公司产品销售适用增值税，经税务机关核定为一般纳税人，税率为17%。依据财政部、国家税务总局、海关总署于2000年
月
日下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)及2011年
月
日国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4号），自2000年
月
日起，本公司销售自行开发生产的计算机软件产品，可按法定17%的税率征收增值税后，对实际税负超过3%的部分实行即征即退。根据2018年4月4日财税[2018]32号文《财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知》以及2019年3月21日财政部、国家税务总局、海关总署等三部门发布的《关于深化增值税改革有关政策的公告》,本公司销售自行开发生产的计算机软件产品，税率相继调整为16%及13%，但对实际税负超过3%的部分实行即征即退的优惠政策维持不变。
（2）企业所得税
）本公司2016年
月
日换领了由上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的编号为GR201631000577号高新技术企业证书，有效期三年。本年度按
15.00%计缴企业所得税。根据所得税法规定，跨省市总分机构所得税统一执行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的征收管理办法，因江苏分公司为独立核算的分公司，故本公司所得税中部分所得税由江苏分公司在当地预缴。
）根据《国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税）[2012]27号深圳鼎捷享受自开始获利年度起，两年内免征企业所得税，三年减半征收企业所得税税收优惠，本年度为获利年度的第五年。
）广州鼎捷于2015年
月
日换领了由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的编号为GR201544000372号高新技术企业证书，有效期三年。根据2018年
月
日全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室公告《关于公示广东省2018年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》：广州鼎捷本年度按
15.00%计缴企业所得税。
）依《香港法例》第
章“税务条例”，本公司之子公司香港鼎捷软件有限公司适用
16.5%企业所得税率。
）荷兰企业所得税：依荷兰相关企业所得税法规定：标准税率25%,但应纳税所得额低于
万欧元（包含
万欧元）的税率为20%。
）DIGIWINSOFTWAREVIETNAMCO.,LTD.：根据越南公司相关所得税法规定：所得税税率为25%；软件企业的软件收入自公司成立起
年内适用10%企业所得税率，自开始盈利年度起可享受所得税免征
年，随后的
年享受减半征收的优
惠政策；软件企业的咨询和维护收入自公司成立起
年内适用20%企业所得税率，自开始盈利年度起可享受所得税免征
年，随后的
年享受减半征收的优惠政策。DIGIWINSOFTWAREVIETNAMCO.,LTD.2008年
月设立当年度亏损，故自2009年度起软件收入享受免征所得税
年的优惠政策；咨询和维护收入享受免征所得税
年的优惠政策。DIGIWINSOFTWAREVIETNAMCO.,LTD.本年度享受减半按10%征收所得税的优惠政策。
）鼎新电脑股份有限公司、鼎华系统股份有限公司实行营利事业所得税起征额、课税级距及累进税率如下：
自2018年
月
日起营利事业所得税税率如下：
①应纳税所得额未超过
万元（新台币）之营利事业，2018年度税率为18%、2019年度税率为19%，2020年度以后始按20%税率课税。
②应纳税所得额超过50万元（新台币）之营利事业，营所税税率由17%调高为20%。台湾地区营利事业当年度之盈余未分配利润的部分，就该未分配盈余加征5%营利事业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 238,733.68 | 97,840.72 |
| 银行存款 | 339,899,922.47 | 779,085,991.12 |
| 其他货币资金 | 78,025,125.85 | 34,129,662.06 |
| 合计 | 418,163,782.00 | 813,313,493.90 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 229,724,147.22 | 504,195,554.67 |
其他说明
截止2019年6月30日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。其中受限制的货币资金明细如下：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金*1 | 4,283,639.79 | 4,395,662.06 |
| 涉诉冻结款项*2 | 2,570,000.00 | 2,938,000.00 |
| 证券专户资金 | 10,014,408.87 | |
| 用于担保的定期存款*3 | 61,157,077.19 | 26,796,000.00 |
| 合计 | 78,025,125.85 | 34,129,662.06 |
*1系本公司之子公司鼎新电脑公司为涉税行政诉讼支付的保证金，具体见本节承诺及或有事项2(1)。*2系与苏州市麦点彩印有限公司涉诉案件的冻结资金2,570,000.00元在期末尚未解冻。
*3系本公司之子公司鼎新电脑公司为取得银行借款而提供的质押资金，具体见本节合并财务报表项目注释32所述。2、交易性金融资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 290,387,815.07 | 240,000,000.00 |
| 其中： | ||
| 其中： | ||
| 交易性金融资产 | 290,387,815.07 | |
| 合计 | 290,387,815.07 | 240,000,000.00 |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 27,627,921.43 | 34,352,469.81 |
| 其他 | 73,387,585.54 | 83,984,343.41 |
| 合计 | 101,015,506.97 | 118,336,813.22 |
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用√不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位：元
项目
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 22,440,275.34 | 5.90% | 22,440,275.34 | 100.00% | 0.00 | 24,069,833.26 | 6.58% | 24,069,833.26 | 100.00% | 0.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 357,887,663.17 | 94.10% | 203,650,575.68 | 56.90% | 154,237,087.49 | 341,739,063.72 | 93.42% | 186,086,254.36 | 54.45% | 155,652,809.36 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 380,327,938.51 | 100.00% | 226,090,851.02 | 59.45% | 154,237,087.49 | 365,808,896.98 | 100.00% | 210,156,087.62 | 57.45% | 155,652,809.36 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| A公司 | 1,997,440.00 | 1,997,440.00 | 100.00% | 上线实施存在争议 |
| B公司 | 1,794,440.00 | 1,794,440.00 | 100.00% | 上线实施存在争议 |
| C公司 | 1,526,116.11 | 1,526,116.11 | 100.00% | 上线实施存在争议 |
| 其他小额累计 | 17,122,279.23 | 17,122,279.23 | 100.00% | 上线实施存在争议 |
| 合计 | 22,440,275.34 | 22,440,275.34 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
名称
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 357,887,663.17 | 203,650,575.68 | 56.90% |
| 合计 | 357,887,663.17 | 203,650,575.68 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√适用□不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 180天以内 | 108,884,337.62 |
| 181-360天 | 42,567,774.78 |
| 361-540天 | 17,180,471.19 |
| 540天以上 | 189,255,079.58 |
| 合计 | 357,887,663.17 |
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第
号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 24,069,833.26 | 1,629,557.92 | 22,440,275.34 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 186,086,254.36 | 18,684,633.47 | 1,120,312.15 | 203,650,575.68 | |
合计
| 合计 | 210,156,087.62 | 18,684,633.47 | 1,629,557.92 | 1,120,312.15 | 226,090,851.02 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 1,120,312.15 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例 | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 17,725,610.49 | 4.66% | 17,504,210.48 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
6、应收款项融资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用√不适用如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用√不适用其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
账龄
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 14,149,553.86 | 68.45% | 19,085,048.55 | 98.62% |
| 1至2年 | 6,047,937.72 | 29.26% | 111,767.74 | 0.58% |
| 2至3年 | 475,372.35 | 2.30% | 154,850.00 | 0.80% |
| 合计 | 20,672,863.93 | -- | 19,351,666.29 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 期末金额 | 占预付账款总额的比例 |
| 期末余额前五名预付账款汇总 | 10,722,835.37 | 51.87% |
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 9,916,109.89 | 8,940,106.53 |
| 合计 | 9,916,109.89 | 8,940,106.53 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要逾期利息
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利
）应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位)
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 备用金 | 205,615.00 | 802,298.10 |
| 保证金及押金 | 6,886,380.67 | 7,126,748.22 |
| 单位往来 | 3,315,332.92 | 887,720.04 |
| 其他 | 238,257.92 | 845,939.17 |
| 合计 | 10,645,586.51 | 9,662,705.53 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 3,351,841.70 |
| 1至2年 | 1,400.00 |
| 2至3年 | 242,008.52 |
3年以上
| 3年以上 | 163,955.62 |
| 合计 | 3,759,205.84 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款 | 722,599.00 | 6,877.62 | 729,476.62 | |
| 合计 | 722,599.00 | 6,877.62 | 729,476.62 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 南京东方实华置业有限公司 | 租房押金 | 2,490,863.00 | 1年以内 | 23.43% | 124,543.15 |
| 深圳福力纺织品有限公司 | 租房押金等 | 433,009.50 | 3年以上 | 4.07% | 21,650.48 |
| 广东恒润华创实业发展有限公司 | 房租保证金 | 409,279.20 | 3年以上 | 3.85% | 20,463.96 |
| 武汉中楷睿信商业管理有限公司 | 租房押金 | 342,497.88 | 2-3年 | 3.22% | 17,124.89 |
| 国泰人寿保险股份有限公司 | 履约保证金 | 205,531.46 | 1-2年 | 1.93% | 10,276.57 |
| 合计 | -- | 3,881,181.04 | -- | 36.51% | 194,059.05 |
）涉及政府补助的应收款项
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无
8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
9、存货是否已执行新收入准则
□是√否
（1）存货分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 库存商品 | 5,883,396.07 | 153,787.26 | 5,729,609.81 | 7,913,475.60 | 163,364.94 | 7,750,110.66 |
| 发出商品 | 2,304,690.34 | 2,304,689.34 | 5,256,884.94 | 5,256,884.94 | ||
| 合计 | 8,188,086.41 | 153,787.26 | 8,034,299.15 | 13,170,360.54 | 163,364.94 | 13,006,995.60 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第
号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 库存商品 | 163,364.94 | 0.00 | -9,577.68 | 0.00 | 153,787.26 | |
| 合计 | 163,364.94 | 0.00 | -9,577.68 | 0.00 | 153,787.26 | |
存货种类
| 存货种类 | 计提存货跌价准备的依据 | 本年转回存货跌价准备的原因 | 本年转销存货跌价准备的原因 |
| 库存商品 | 可变现净值 | 无转回 | 无法使用 |
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位：元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用本期合同资产计提减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位：元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
债权项目
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品投资* | ||
| 增值税留抵扣额 | 1,655,594.07 | |
| 以抵销后净额列示的所得税预缴税额 | 5,471,729.19 | |
| 合计 | 7,127,323.26 |
其他说明：
*按照新金融工具准则规定，公司将原计入其他流动资产-理财产品投资，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，财务报表中以交易性金融资产列报。
14、债权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位：元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
15、其他债权投资
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位：元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位：元
被投资
单位
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| DSCCONSULTINGSDNBHD(馬來西亞) | 2,337,234.96 | 9,126.64 | 2,346,361.60 | ||||||||
| 中山市龙鼎家居科技有限公司 | 2,023,524.59 | -117,156.33 | 1,906,368.26 | ||||||||
| 广州黄埔智造产业投资基金合伙企业（有限合伙） | 45,037,768.15 | 45,037,768.15 | |||||||||
| 广州黄埔智造管理咨询合伙企业（普通合伙） | 4,999,821.52 | 4,999,821.52 | |||||||||
CrowdinsightCorporation(BVI)
| CrowdinsightCorporation(BVI) | 7,311,268.64 | 267,731.36 | 7,579,000.00 | ||||||||
| 小计 | 61,709,617.86 | 0.00 | 0.00 | -117,156.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 276,858.00 | 61,869,319.53 | |
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 61,709,617.86 | 0.00 | 0.00 | -117,156.33 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 276,858.00 | 61,869,319.53 | |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用√不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 779,785,408.34 | 802,665,197.08 |
| 合计 | 779,785,408.34 | 802,665,197.08 |
（1）固定资产情况
单位：元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 辦公設備 | 運輸設備 | 其他(电子设备) | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 860,645,591.41 | 9,492,583.16 | 2,398,444.61 | 38,258,929.25 | 910,795,548.43 |
| 2.本期增加金额 | -11,040,840.18 | -136,142.69 | -359,098.99 | 704,804.59 | -10,831,277.27 |
| （1）购置 | 7,146,552.36 | 304,233.68 | 0.00 | 1,761,605.27 | 9,212,391.31 |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 汇率变动影响 | -18,187,392.54 | -440,376.37 | -359,098.99 | -1,056,800.69 | -20,043,668.58 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 61,960.89 | 0.00 | 1,194,947.42 | 1,256,908.31 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 61,960.89 | 0.00 | 1,194,947.42 | 1,256,908.31 |
| 4.期末余额 | 849,604,751.23 | 9,294,479.58 | 2,039,345.62 | 37,768,786.41 | 898,707,362.85 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 77,742,619.07 | 2,303,855.92 | 1,648,139.76 | 26,435,736.60 | 108,130,351.35 |
| 2.本期增加金额 | 10,541,765.38 | 767,634.27 | -212,094.66 | 717,745.24 | 11,815,050.24 |
| （1）计提 | 19,637,698.50 | 853,798.48 | 89,834.83 | 2,285,836.22 | 22,867,168.04 |
汇率变动影响
| 汇率变动影响 | -9,095,933.12 | -86,164.21 | -301,929.49 | -1,568,090.98 | -11,052,117.80 |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 34,193.95 | 0.00 | 989,253.13 | 1,023,447.08 |
| （1）处置或报废 | 0.00 | 34,193.95 | 0.00 | 989,253.13 | 1,023,447.08 |
| 4.期末余额 | 88,284,384.45 | 3,037,296.24 | 1,436,045.10 | 26,164,228.71 | 118,921,954.50 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 761,320,366.78 | 6,257,183.33 | 603,300.52 | 11,604,557.70 | 779,785,408.34 |
| 2.期初账面价值 | 782,902,972.34 | 7,188,727.24 | 750,304.85 | 11,823,192.65 | 802,665,197.08 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目
| 项目 | 期末账面价值 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）在建工程情况
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
24、油气资产
□适用√不适用
25、使用权资产
单位：元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件源代码共享所有权 | 合计 |
| 一、账面原值 | |||||
| 1.期初余额 | 111,995,338.14 | 16,983,628.23 | 11,000,000.00 | 139,978,966.37 | |
| 2.本期增加金额 | -2,448,483.50 | 308,036.41 | 0.00 | -2,140,447.09 | |
| （1）购置 | 671,730.73 | 671,730.73 | |||
| （2）内部研发 |
（3）企业合并增加
| （3）企业合并增加 | ||||
| 汇率变动影响 | -2,448,483.50 | -363,694.32 | -2,812,177.82 | |
| 3.本期减少金额 | 0.00 | 4,206,830.36 | 4,206,830.36 | |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 109,546,854.64 | 13,084,834.28 | 11,000,000.00 | 133,631,688.92 | |
| 二、累计摊销 | |||||
| 1.期初余额 | 14,117,576.92 | 2,566,666.67 | 16,684,243.50 | ||
| 2.本期增加金额 | 969,862.98 | 1,100,000.00 | 2,069,862.98 | ||
| （1）计提 | 1,910,110.79 | 1,100,000.00 | 3,010,110.79 | ||
| 汇率变动影响 | -940,247.80 | -940,247.80 | |||
| 3.本期减少金额 | 4,204,039.79 | 4,204,039.79 | |||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 0.00 | 10,883,400.12 | 3,666,666.67 | 14,550,066.79 | |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | |||||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 |
| 3.本期减少金额 |
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | |||||
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 109,546,854.64 | 2,201,434.16 | 7,333,333.33 | 119,081,622.13 | |
| 2.期初账面价值 | 111,995,338.14 | 2,866,051.31 | 8,433,333.33 | 123,294,722.78 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | 汇率变动 | ||||
| 通过非同一控制下企业合并购买原鼎新形成商誉 | 509,143,467.85 | 11,131,082.77 | 498,012,385.08 | |||
| 通过非同一控制下企业合并购买哈尔滨鼎捷形成商誉 | 4,685,730.61 | 4,685,730.61 | ||||
| 合计 | 513,829,198.46 | 11,131,082.77 | 502,698,115.69 | |||
（2）商誉减值准备
单位：元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | 汇率变动 | ||||
| 通过非同一控制下企业合并购买原鼎新形成商誉 | 509,143,467.85 | 11,131,082.77 | 498,012,385.08 | |||
| 通过非同一控 | 4,685,730.61 | 4,685,730.61 | ||||
制下企业合并购买哈尔滨鼎捷形成商誉
| 制下企业合并购买哈尔滨鼎捷形成商誉 | ||||
| 合计 | 513,829,198.46 | 11,131,082.77 | 502,698,115.69 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 租赁固定资产改良 | 1,542,279.50 | 2,516,409.46 | 551,839.56 | 3,506,849.40 | |
| 合计 | 1,542,279.50 | 2,516,409.46 | 551,839.56 | 3,506,849.40 |
其他说明较期初增加主为本公司租赁办公楼装修款
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 225,588,280.01 | 36,041,900.51 | 210,238,494.27 | 32,960,333.33 |
| 可抵扣亏损 | 48,697,588.36 | 11,172,917.58 | 47,391,182.07 | 10,846,315.51 |
| 递延收益 | 18,306,753.90 | 3,289,551.46 | 8,341,152.22 | 1,668,230.44 |
| 其他 | 171,345.59 | 34,269.12 | 13,957,644.96 | 2,210,324.34 |
| 合计 | 292,763,967.86 | 50,538,638.67 | 279,928,473.52 | 47,685,203.62 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
鼎华系统未实现的汇兑收益
| 鼎华系统未实现的汇兑收益 | 1,442,680.36 | 288,536.07 | 1,474,925.73 | 257,692.88 |
| 合计 | 1,442,680.36 | 288,536.07 | 1,474,925.73 | 257,692.88 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 50,538,638.67 | 47,685,203.62 | ||
| 递延所得税负债 | 288,536.07 | 257,692.88 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付工程款*1 | 1,817,769.40 | 7,994,356.52 |
| 远期票据*2 | 7,237,210.35 | 8,682,960.43 |
| 台中土地租赁保证金*3 | 317,815.64 | 324,919.14 |
| 合计 | 9,372,795.39 | 17,002,236.09 |
其他说明：
*1期初余额为越南鼎捷购买新办公楼预付款，期末余额为鼎新台中办公楼预付装修款。*2鼎新电脑超过1年的远期支票，截止至2019年6月30日，1年后到期的远期支票余额为33,134,659.00元新台币。*3鼎新电脑承租台中市软件园区土地并自建经营所需办公楼，土地租期10年，签约时支付保证金共计新台币1,455,079.00元，期末与期初的差异为汇差。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 61,157,077.19 | 26,796,000.00 |
| 抵押借款 | 273,022,666.03 | 502,425,000.00 |
| 保证借款 | 22,330,000.00 | |
| 信用借款 | 49,126,000.00 | |
| 合计 | 334,179,743.22 | 600,677,000.00 |
短期借款分类的说明：
1）抵押借款
2018年4月9日，鼎新电脑与台北富邦商业银行股份有限公司（以下简称“台北富邦银行”）就短期授信项目续签《授信核定通知既确认书》，获取期限至2019年6月12日授权金额新台币12.5亿元的营运周转金的额度。同时鼎新电脑与台北富邦银行约定以鼎新电脑之土地、房产为抵押，抵押物为：
| 类别 | 坐落地/门牌 | 地号/建号 | 设定权利范围 |
| 土地 | 新店区新坡段 | 0162-0000 | 全部 |
| 新店区新坡段 | 0163-0000 | 全部 | |
| 新店区新坡段 | 0164-0001 | 全部 | |
| 新店区新坡段 | 0164-0002 | 全部 | |
| 新店区新坡段 | 0167-0000 | 全部 | |
| 房屋建筑物 | 新店区中兴路一段222号1-13楼 | 02324-0000至02336-0000 | 全部 |
| 新店区中兴路一段222之1号1-10楼 | 02346-0000至02355-0000 | 全部 |
截至2019年6月30日止，鼎新电脑在上述授权额度内尚有借款余额新台币12.5亿元。2）质押借款
2019年4月16日，鼎新电脑取得华南商业银行北新分行《额度通知书》，获得1年期新台币3亿元的短期担保额度，以外币活定期存款提供足额担保。截至2019年6月30日止，鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币0.8亿元，鼎新电脑在华南银行存有人民币35,193,861.45元，其中17,473,450.63元用于向该笔借款提供保证。
2018年12月14日，鼎新电脑取得台新商业银行台中大里分行《额度通知书》，获得1年期新台币3亿元的短期担保额度，以外币活定期存款提供足额担保。截至2019年6月30日止，鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币2亿元，鼎新电脑在台新商业银行存有人民币57,000,000元，其中43,683,626.56元用于向该笔借款提供保证。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位：元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
| 无 |
其他说明：
33、交易性金融负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位：元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 商业承兑汇票 | 112,188.29 | 114,695.81 |
| 合计 | 112,188.29 | 114,695.81 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为
0.00
元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付外购软硬件货款及服务款 | 75,938,772.55 | 73,739,424.05 |
| 应付设备款 | 241,061.10 | 1,063,505.50 |
| 应付费用 | 4,547,335.85 | 4,959,429.71 |
| 应付工程款 | 0.00 | 16,301,026.16 |
| 合计 | 80,727,169.50 | 96,063,385.42 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
（1）预收款项列示
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 141,144,394.86 | 159,341,095.45 |
| 合计 | 141,144,394.86 | 159,341,095.45 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
38、合同负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 181,992,881.49 | 342,535,294.03 | 423,150,359.24 | 101,377,816.28 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 7,439,675.73 | 22,788,231.66 | 24,636,738.17 | 5,591,169.22 |
| 五、离职后福利-设定受益计划 | 12,493,915.91 | 94,353.04 | 2,703,022.46 | 9,885,246.49 |
| 合计 | 201,926,473.13 | 365,417,878.73 | 450,490,119.87 | 116,854,231.99 |
（2）短期薪酬列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴 | 178,275,076.42 | 302,178,334.37 | 386,672,500.62 | 93,780,910.17 |
和补贴
| 和补贴 | ||||
| 2、职工福利费 | 71,712.35 | 4,851,665.68 | 4,923,378.03 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 2,718,439.07 | 25,081,256.89 | 21,720,877.45 | 6,078,818.51 |
| 其中：医疗保险费 | 2,697,468.79 | 13,986,882.10 | 13,377,815.06 | 3,306,535.83 |
| 工伤保险费 | 16,664.90 | 10,276,142.22 | 7,595,375.10 | 2,697,432.02 |
| 生育保险费 | 4,305.38 | 818,232.57 | 747,687.29 | 74,850.66 |
| 4、住房公积金 | 261,458.55 | 10,114,474.77 | 8,864,658.12 | 1,511,275.20 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,001.10 | 309,562.32 | 304,751.02 | 6,812.40 |
| 8、其他短期薪酬 | 664,194.00 | 664,194.00 | 0.00 | |
| 合计 | 181,992,881.49 | 342,535,294.03 | 423,150,359.24 | 101,377,816.28 |
（3）设定提存计划列示
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 7,404,955.06 | 22,274,442.20 | 24,167,120.72 | 5,512,276.54 |
| 2、失业保险费 | 34,720.67 | 513,789.46 | 469,617.45 | 78,892.68 |
| 合计 | 7,439,675.73 | 22,788,231.66 | 24,636,738.17 | 5,591,169.22 |
其他说明：
应付职工薪酬中无拖欠性质的薪资，期末工资及计提的奖金已或拟于2019年7月发放。
40、应交税费
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 3,773,925.12 | 10,791,751.48 |
| 企业所得税 | 1,577,840.97 | 1,539,649.50 |
| 个人所得税 | 766,812.92 | 1,086,523.05 |
| 城市维护建设税 | 300,718.50 | 731,255.25 |
| 营业税*1 | 4,708,829.13 | 5,087,007.63 |
| 教育费附加 | 287,808.83 | 548,810.00 |
| 其他税种 | 19,083.99 | 9,658.93 |
合计
| 合计 | 11,435,019.46 | 19,794,655.84 |
其他说明：
*1台湾各子公司的营业税。
41、其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 14,336.75 | 175,066.08 |
| 应付股利 | 12,141,626.03 | 915.53 |
| 其他应付款 | 14,721,072.23 | 15,664,602.20 |
| 合计 | 26,877,035.01 | 15,840,583.81 |
（1）应付利息
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 14,336.75 | 175,066.08 |
| 合计 | 14,336.75 | 175,066.08 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 原子公司鼎诚资讯少数股东股利 | 895.51 | 915.53 |
| 境外股东股利 | 12,140,730.52 | |
| 合计 | 12,141,626.03 | 915.53 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
子公司鼎诚资讯少数股东股利：无法联系到应付股利期末余额较期初较多，主要系本年度尚未支付2018年部份股利所致。
（3）其他应付款
）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应退股款*1 | 696,743.80 | 712,316.73 |
| 公司员工工会经费 | 676,337.40 | 557,735.24 |
| 限制性股票回购义务 | 7,588,744.00 | 8,416,224.00 |
| 其他 | 5,759,247.03 | 5,978,326.23 |
| 合计 | 14,721,072.23 | 15,664,602.20 |
*1、应付原鼎新退市股权购买款。2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位：元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位：元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
（2）专项应付款
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债
单位：元
项目
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 台湾鼎新预提税收滞纳金*1 | 257,018.30 | 175,175.34 | |
| 合计 | 257,018.30 | 175,175.34 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
*1如本节合并财务报表项目注释十四、2所述系台湾鼎新电脑计提的税收滞纳金。
51、递延收益
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
涉及政府补助的项目：
单位：元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 264,660,343.00 | 242,200.00 | 242,200.00 | 264,902,543.00 | |||
其他说明：
公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权条件已满足，本次股票期权实际行权期限为2018年10月26日起至2019年9月27日，公司127名激励对象在第一个行权期可行权股票期权数量为147.04万份，期权行权价格为15.20元/份，截止2019年6月20日，14名员工予以全部行权，10名员工予以部分行权，合计行权股票期权数量为24.22万份。
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位：元
发行在外的金融工具
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 525,833,518.93 | 4,517,030.00 | 530,350,548.93 | |
| 其他资本公积 | 97,858,523.49 | 5,760,600.00 | 1,077,789.64 | 102,541,333.85 |
| 合计 | 623,692,042.42 | 10,277,630.00 | 1,077,789.64 | 632,891,882.78 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）资本溢价(股本溢价)本期增加额4,517,030.00元为2019年上半年员工行权产生的股本溢价以及其他资本公积转回的金额。
（2）其他资本公积本期增加额系依会计准则规定对2018年度授予的限制性股票确认股份支付费用5,760,600元，本期减少额系2019年上半年员工行权冲减的其他资本公积。
56、库存股
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 实施股权激励尚未解锁部分 | 8,416,224.00 | 19,995,591.13 | 736,880.00 | 27,674,935.13 |
| 合计 | 8,416,224.00 | 19,995,591.13 | 736,880.00 | 27,674,935.13 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本期库存股增加是股东大会审议通过回购议案后，以集中竞价的方式，在2019年5月回购公司股票19,995,591.13元。库存股减少736,880元为对未来可解锁限制性股票持有者现金股利分配造成的限制性股票回购义务转回。
57、其他综合收益
单位：元
项目
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -23,165,142.00 | -23,165,142.00 | ||||||
| 其中：重新计量设定受益计划变动额 | -23,165,142.00 | -23,165,142.00 | ||||||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 21,350,815.05 | -15,955,513.08 | -15,179,401.23 | -776,111.85 | 6,171,413.82 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 21,350,815.05 | -15,955,513.08 | -15,179,401.23 | -776,111.85 | 6,171,413.82 | |||
| 其他综合收益合计 | -1,814,326.95 | -15,955,513.08 | -15,179,401.23 | -776,111.85 | -16,993,728.18 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
其他综合收益的变动主要系外币报表折算差额变动所致
58、专项储备
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位：元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 51,230,306.12 | 51,230,306.12 | ||
| 合计 | 51,230,306.12 | 51,230,306.12 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 391,030,200.69 | 342,196,812.57 |
| 调整后期初未分配利润 | 391,030,200.69 | 342,196,812.57 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 40,217,245.88 | 79,236,721.43 |
| 减：提取法定盈余公积 | 3,932,338.71 | |
| 应付普通股股利 | 26,465,237.16 | 26,470,994.30 |
| 期末未分配利润 | 404,782,209.41 | 391,030,200.69 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润
0.00
元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润
0.00
元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 656,878,885.99 | 107,440,218.22 | 612,279,874.87 | 95,579,726.05 |
| 合计 | 656,878,885.99 | 107,440,218.22 | 612,279,874.87 | 95,579,726.05 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明
62、税金及附加
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,456,042.16 | 1,512,708.22 |
| 教育费附加 | 885,348.46 | 1,176,267.99 |
| 房产税 | 1,107,503.17 | 1,265,717.93 |
| 其他 | 193,425.67 | 84,127.38 |
| 合计 | 3,642,319.46 | 4,038,821.52 |
其他说明：
63、销售费用
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 238,102,938.86 | 229,742,124.73 |
| 交通及差旅费 | 24,611,476.63 | 23,040,957.88 |
| 房屋租赁、改良及物业、水电费 | 16,665,119.00 | 13,355,893.38 |
| 广告、宣传费 | 3,682,600.79 | 4,006,888.74 |
| 销售佣金 | 2,313,596.93 | 1,656,102.19 |
| 电话及通讯、通信费 | 3,299,622.78 | 3,320,362.41 |
| 劳务费 | 3,742,622.84 | 4,412,796.57 |
| 招待费 | 2,710,474.36 | 2,869,854.26 |
| 办公费 | 1,888,351.06 | 2,199,735.16 |
| 折旧费、摊销费 | 11,535,373.20 | 7,479,387.06 |
| 股权激励费用 | 3,449,088.00 | 8,908,800.00 |
| 其他 | 6,054,122.09 | 6,043,928.99 |
| 合计 | 318,055,386.54 | 307,036,831.37 |
其他说明：
64、管理费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费 | 61,313,636.17 | 60,511,783.67 |
| 房屋租赁、改良及物业、水电费 | 3,637,925.57 | 4,969,745.16 |
| 交通及差旅费 | 2,973,593.14 | 2,719,433.93 |
| 折旧费、摊销费 | 14,400,157.66 | 12,118,638.97 |
| 电话及通讯、通信费 | 831,547.45 | 1,029,278.75 |
| 劳务费 | 431,280.41 | 639,079.41 |
| 办公费 | 284,563.60 | 485,203.25 |
| 招待费 | 335,191.95 | 315,386.28 |
| 审计、咨询、顾问费 | 1,080,283.22 | 1,700,649.03 |
| 广告及宣传费 | 217,689.52 | 441,788.00 |
| 股权激励费用 | 1,557,024.00 | 3,062,400.00 |
| 其他 | 6,363,120.72 | 5,973,558.49 |
| 合计 | 93,426,013.41 | 93,966,944.94 |
其他说明：
65、研发费用
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 人工费用 | 75,199,716.90 | 66,283,774.99 |
| 股权激励费用 | 953,540.00 | 1,948,800.00 |
| 合计 | 76,153,256.90 | 68,232,574.99 |
其他说明：
66、财务费用
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 2,528,942.76 | 1,686,178.24 |
| 减：利息收入 | 2,025,662.28 | 2,200,582.65 |
| 汇兑损益 | -71,619.80 | -105,297.22 |
| 其他 | 26,240.21 | -1,679.23 |
| 合计 | 457,900.89 | -621,380.86 |
其他说明：
67、其他收益
单位：元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 即征即退增值税 | 8,352,653.32 | 12,884,454.43 |
| 静安区财政扶持款 | 4,050,000.00 | 2,250,000.00 |
| 其他 | 87,026.84 | 40,000.00 |
| 合计 | 12,489,680.16 | 15,174,454.43 |
68、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | -117,156.33 | -918,313.02 |
| 银行理财产品收益 | 3,051,432.87 | 7,570,006.71 |
| 合计 | 2,934,276.54 | 6,651,693.69 |
其他说明：
69、净敞口套期收益
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位：元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 交易性金融资产 | 2,387,815.07 | |
| 合计 | 2,387,815.07 | 0.00 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
72、资产减值损失是否已执行新收入准则
□是√否
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -18,653,617.75 | -12,896,828.56 |
| 二、存货跌价损失 | -156,457.25 | |
| 合计 | -18,653,617.75 | -13,053,285.81 |
其他说明：
73、资产处置收益
单位：元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置利得或损失 | 3,480.00 | 80.00 |
74、营业外收入
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 非流动资产处置收益 | 143,678.00 | 143,678.00 | |
| 其他 | 863,995.82 | 1,108,003.25 | 863,995.82 |
| 合计 | 1,007,673.82 | 1,108,003.25 | 1,007,673.82 |
计入当期损益的政府补助：
单位：元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
75、营业外支出
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 102,000.00 | 102,000.00 | |
| 资产处置损失 | 236,251.80 | 1,188,611.06 | 236,251.80 |
| 其他 | 412,931.59 | 251,515.86 | 412,931.59 |
| 合计 | 751,183.39 | 1,440,126.92 | 751,183.39 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 19,146,234.45 | 15,607,672.48 |
| 递延所得税费用 | -2,853,435.05 | -255,039.82 |
| 合计 | 16,292,799.40 | 15,352,632.66 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 57,121,915.02 |
按法定/适用税率计算的所得税费用
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 8,568,287.25 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 4,106,220.41 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 7,792,192.27 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 1,254,201.98 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -689,047.10 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -4,739,055.41 |
| 所得税费用 | 16,292,799.40 |
其他说明
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 押金、备用金收回 | 550,953.38 | 557,154.00 |
| 非税收返还政府补助及项目拨款 | 4,915,943.88 | 2,418,553.80 |
| 利息收入 | 2,063,143.03 | 2,118,927.49 |
| 其他 | 384,670.69 | 989,216.12 |
| 合计 | 7,914,710.98 | 6,083,851.41 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 房租租赁、改良及物业、水电费 | 17,746,598.88 | 21,894,016.94 |
| 交通及差旅费 | 30,518,989.96 | 30,233,984.04 |
| 电话及通讯、通信费 | 4,377,764.87 | 5,095,263.03 |
| 办公费 | 4,245,725.09 | 2,068,466.23 |
| 招待费 | 2,523,964.02 | 2,223,440.58 |
| 广告及宣传费 | 4,168,024.95 | 4,523,129.81 |
| 审计、咨询、顾问费 | 3,670,354.52 | 5,058,433.80 |
佣金
| 佣金 | 2,270,364.39 | 1,431,973.26 |
| 财务手续费 | 303,503.62 | 240,526.65 |
| 备用金、押金、保证金支付 | 676,112.08 | 456,882.36 |
| 支付单位往来款 | 794,832.27 | |
| 以定期存单及银行存款形式质押的保证金 | 4,259,587.53 | |
| 其他 | 27,594,458.89 | 23,453,955.73 |
| 合计 | 98,095,861.27 | 101,734,492.23 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资及保证金 | 473,051,432.87 | 629,170,558.86 |
| 合计 | 473,051,432.87 | 629,170,558.86 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 理财产品投资及保证金 | 518,000,000.00 | 627,800,000.00 |
| 合计 | 518,000,000.00 | 627,800,000.00 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购限制性股票 | 30,100,600.00 | |
| 贷款保证金 | 34,361,077.19 | 25,141,216.46 |
合计
| 合计 | 64,461,677.19 | 25,141,216.46 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 40,829,115.62 | 37,134,542.84 |
| 加：资产减值准备 | 18,653,617.75 | 13,053,285.81 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 22,867,168.04 | 17,151,845.34 |
| 无形资产摊销 | 3,010,110.79 | 3,105,790.34 |
| 长期待摊费用摊销 | 551,839.56 | 633,011.55 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -3,480.00 | |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 236,251.80 | 1,188,691.06 |
| 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） | -2,387,815.07 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,528,942.76 | 1,686,178.24 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -2,934,276.54 | -6,651,693.69 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -2,853,435.05 | 388,526.62 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | 30,843.19 | -867.70 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 4,982,274.13 | -2,103,839.84 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -11,433,177.33 | -49,511,403.74 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -103,811,575.92 | -78,773,865.45 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -29,733,596.27 | -62,699,798.62 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 340,138,656.15 | 217,952,475.64 |
减：现金的期初余额
| 减：现金的期初余额 | 779,183,831.84 | 320,086,778.98 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -439,045,175.69 | -102,134,303.34 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 340,138,656.15 | 779,183,831.84 |
| 其中：库存现金 | 238,733.68 | 97,840.72 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 339,899,922.47 | 779,085,991.12 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 340,138,656.15 | 779,183,831.84 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金
| 货币资金 | 16,868,048.66 | 保证金4,283,639.79元，涉诉冻结款项2,570,000.00元，回购股票用途的证券专户资金10,014,408.87元如合并财务报表项目注释1所述 |
| 用于担保的定期存款 | 61,157,077.19 | 取得华南商业银行新台币8千万元及台新商业銀行新台币2亿元借款所提供的担保 |
| 房屋建筑物 | 76,217,739.37 | 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押 |
| 房屋建筑物 | 333,161,809.02 | 鼎新电脑为获取国泰世华商业银行的借款向其提供的抵押 |
| 土地 | 106,047,796.15 | 鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押 |
| 合计 | 593,452,470.39 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 100,517,012.54 |
| 其中：美元 | 5,581,908.70 | 6.8900 | 38,459,350.94 |
| 欧元 | 176,145.39 | 7.7000 | 1,356,319.50 |
| 港币 | 31.99 | 0.8790 | 28.12 |
| 新台币 | 237,076,044.00 | 0.2184 | 51,777,408.01 |
| 越南盾 | 29,746,353,228.00 | 0.0003 | 8,923,905.97 |
| 应收票据 | 72,125,677.26 | ||
| 其中：新台币 | 330,245,775.00 | 0.2184 | 72,125,677.26 |
| 应收账款 | -- | -- | 92,989,549.75 |
| 其中：美元 | 936,940.89 | 6.8900 | 6,455,522.73 |
| 港币 | 40,986.10 | 0.8790 | 36,026.78 |
| 新台币 | 387,205,971.00 | 0.2184 | 84,565,784.07 |
| 越南盾 | 6,440,720,570.00 | 0.0003 | 1,932,216.17 |
| 其他应收款 | 5,266,492.43 | ||
| 其中：美元 | 52,240.01 | 6.8900 | 359,933.67 |
新台币
| 新台币 | 13,852,233.00 | 0.2184 | 3,025,327.69 |
| 越南盾 | 1,158,313,114.90 | 0.0003 | 347,493.93 |
| 马来币 | 890,878.91 | 1.7216 | 1,533,737.14 |
| 其他非流动性资产 | 8,492,425.25 | ||
| 远期票据 | 8,492,425.25 | ||
| 其中：新台币 | 38,884,731.00 | 0.2184 | 8,492,425.25 |
| 短期借款 | 334,152,000.00 | ||
| 其中：新台币 | 1,530,000,000.00 | 0.2184 | 334,152,000.00 |
| 应付票据 | 112,178.98 | ||
| 其中：新台币 | 513,640.00 | 0.2184 | 112,178.98 |
| 应付账款 | 59,669,304.62 | ||
| 其中：美元 | 55,814.32 | 6.8900 | 384,560.66 |
| 新台币 | 270,469,533.95 | 0.2184 | 59,070,546.21 |
| 越南盾 | 510,628,300.00 | 0.0003 | 153,188.49 |
| 欧元 | 7,923.28 | 7.7000 | 61,009.25 |
| 其他应付款 | 1,741,793.21 | ||
| 其中：新台币 | 7,767,122.00 | 0.2184 | 1,696,339.44 |
| 越南盾 | 151,512,535.00 | 0.0003 | 45,453.76 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用√不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 计入其他收益的政府补助 | 12,489,680.16 | 12,489,680.16 | |
| 合计 | 12,489,680.16 | 12,489,680.16 |
（2）政府补助退回情况
□适用√不适用其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
被购买方名称
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位：元
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
合并成本购买日公允价值
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是√否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位：元
被合并方名称
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位：元
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位：元
合并成本合并日
| 合并日 | 上期期末 |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□是√否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是√否
5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本公司第三届董事会第十四次会议决议子公司鼎捷网络科技有限公司出資设立南京鼎华智能系统有限公司，已于2019年4月完成工商注册登记。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
子公司名称
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 南京鼎捷软件有限公司 | 南京市 | 南京市 | 软件开发与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 北京鼎捷软件有限公司 | 北京市 | 北京市 | 软件开发、生产、销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 广州鼎捷软件有限公司 | 广州市 | 广州市 | 软件开发、生产、销售 | 100.00% | 同一控制下的企业合并 | |
| 深圳市鼎捷软件有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 软件开发与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 哈尔滨鼎捷软件有限公司*1 | 哈尔滨市 | 哈尔滨市 | 计算机系统集成及服务 | 100.00% | 非同一控制下的企业合并 | |
| 上海鼎捷网络科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 计算机系统集成及服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 上海鼎捷移动科技有限公司 | 上海市 | 上海市 | 计算机系统集成及服务 | 80.77% | 投资设立 | |
| 智互联（深圳）科技有限公司 | 深圳市 | 深圳市 | 计算机系统集成及服务 | 98.81% | 投资设立 | |
| 南京鼎华智能系统有限公司*2 | 南京市 | 南京市 | 软件开发与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 香港鼎捷软件有限公司 | 香港 | 香港 | 投资 | 100.00% | 投资设立 | |
| DIGIWIN | 越南 | 越南 | 软件开发与销 | 98.00% | 投资设立 | |
SOFTWAREVIETNAMCO.,LTD.（越南）
| SOFTWAREVIETNAMCO.,LTD.（越南） | 售 | |||||
| NEDERLANDSDIGIWINSOFTWARECOOPERATIEU.A.(荷兰鼎捷软件有限公司) | 荷兰 | 荷兰 | 投资 | 0.01% | 99.99% | 投资设立 |
| 鼎新电脑股份有限公司 | 中国台湾 | 中国台湾 | 软件开发与销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 鼎华系统股份有限公司(台湾) | 中国台湾 | 中国台湾 | 计算机设备及服务 | 92.27% | 非同一控制下的企业合并 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
*1本公司第二届董事会第九次会议决议注销哈尔滨鼎捷软件有限公司，相关注销清算手续还在办理过程中；*2本公司第三届董事会第十四次会议决议设立南京鼎华智能系统有限公司，已于2019年4月完成工商注册登记。
（2）重要的非全资子公司
单位：元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位：元
子公司名
称
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位：元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位：元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
(一)信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。
(二)流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
(三)市场风险
1、汇率风险
本公司的主要经营位于中国境内和中国台湾地区，境内主要业务以人民币结算、中国台湾地区主要业务以新台币结算、越南主要业务以越南盾结算、其他境外主要业务以美元结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易（外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和新台币）依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
2、利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款，如本节合并财务报表项目注释32短期借款所述，鼎新电脑公司向中国台湾地区银行的短期借款，均为固定利率，且借款期限较短，因此利率变动对净利润影响较小。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
项目
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
| DigitalChinaSoftware(BVI)Limited | 维尔京 | 投资控股 | 美元50,000,000元 | 17.41% | 17.41% |
| TopPartner | 香港 | 投资控股 | 美元10,000元 | 7.64% | 7.64% |
HoldingLimited
| HoldingLimited | |||||
| StepBestHoldingLimited | 香港 | 投资控股 | 美元10,000元 | 5.76% | 5.76% |
| EquityDynamicAsiaLimited | 维尔京 | 投资控股 | 美元26,600,000元 | 5.31% | 5.31% |
本企业的母公司情况的说明本公司股权较为分散，无实际控制人，持股5%及以上股东情况如上表所示本企业最终控制方是。其他说明：
本公司股权较为分散，无实际控制人，持股5%及以上股东情况如上表所示
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益、1.在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 北京神州数码有限公司 | 受神州数码集团股份有限公司控制之公司 |
| 广州神州数码信息科技有限公司 | 受神州数码集团股份有限公司控制之公司 |
| 神州数码系统集成服务有限公司 | 受神州数码控股有限公司控制之公司 |
| 神州数码融信软件有限公司 | 受神州数码控股有限公司控制之公司 |
| 神州数码软件有限公司 | 受神州数码控股有限公司控制之公司 |
| 优德精密工业(昆山)股份有限公司 | 本公司聘任的独立董事林凤仪先生，同时担任该公司的独立董事 |
| 联德精密材料（中国）股份有限公司 | 本公司聘任的独立董事万华林先生，同时担任该公司的独立董事,已于2018年10月辞任 |
| 北京慧友云商科技有限公司 | 本公司控股子公司鼎捷移动的合营方 |
| 中山市龙鼎家居科技有限公司 | 合营企业 |
| DSCCONSULTINGSDNBHD(馬來西亞) | 合营企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 中山市龙鼎家居科技有限公司 | 接受技术服务和劳务 | 261,376.37 | 否 | ||
| 北京慧友云商科技有限公司 | 接受技术服务和劳务 | 否 | 758,646.20 |
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 优德精密工业(昆山)股份有限公司 | 销售软硬件及提供技术服务 | 0.00 | 6,957.26 |
| DSCCONSULTINGSDNBHD(马来西亚) | 提供技术服务 | 827,706.44 | 523,305.02 |
| 联德精密材料（中国）股份有限公司 | 提供技术服务 | 10,377.36 | 18,867.92 |
| 神州数码系统集成服务有限公司 | 销售软件及提供技术服务 | 242,537.53 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
本公司作为承租方：
单位：元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 神州数码软件有限公司 | 租赁房屋及相关配套服务 | 597,638.17 | 715,125.36 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位：元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
本公司作为被担保方
单位：元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位：元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位：元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
项目名称
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 优德精密工业(昆山)股份有限公司 | 536,114.00 | 180,565.64 | 536,978.00 | 125,038.12 |
| 应收票据 | 优德精密工业(昆山)股份有限公司 | 663,666.00 | |||
| 其他应收款 | DSCConsultingSdnBhd | 1,121,993.99 | 842,288.52 | 25,268.66 | |
（2）应付项目
单位：元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 北京慧友云商科技有限公司 | 533,962.28 | 533,962.28 |
| 应付账款 | 中山市龙鼎家居科技有限公司 | 206,482.50 | |
| 预收账款 | 中山市龙鼎家居科技有限公司 | 1,177,350.43 | 1,177,350.43 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√适用□不适用
单位：元
| 公司本期授予的各项权益工具总额 | 0.00 |
| 公司本期行权的各项权益工具总额 | 242,200.00 |
| 公司本期失效的各项权益工具总额 | 24,000.00 |
| 公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 | 具体详见下述说明 |
其他说明
2017年度激励计划情况：
（1）授予价格及总额根据公司2017年8月临时股东大会审议通过的《关于<鼎捷软件股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划（草
案）及其摘要>的议案》（以下简称“激励计划”，公司股票期权、限制性股票拟授予数量为
万份，其中首次授予
万份，预留
万份。
）股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予
万份股票期权，其中首次授予
万份，预留
万份。行权价格
15.30元/股；
）限制性股票激励计划：公司拟向激励对象授予
万股公司限制性股票，授予价格为每股
7.65
元；本计划首次授予的激励对象总人数为
人。2017年
月
日鼎捷软件第三届董事会第四次会议，审议通过了《关于调整公司2017年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》，公司激励对象人数由
名变更为
名；首次授予的股票期权由
万份变更为
万份；授予的限制性股票数量由
万股变更为
万股。首次股票期权数量、限制性股票数量各
万股，预留
万份股票期权。授予日为2017年
月
日。限制性股票股权登记日为：
2017年
月
日。本激励计划授予的首次股票期权的行权价格为
15.30元/股，限制性股票的授予价格为
7.65
元/股。根据公司2018年
月
日第三届董事会第十二次会议决议，确定2018年
月
日为授予日，将公司2017年激励计划预留的
万份股票期权授予给
名激励对象，行权价格为
11.34元/股。
（2）授予的股票期权/限制性股票等待/解锁期及各行权/解锁时间安排如下所示：
行权/解锁
安排
| 行权/解锁安排 | 行权/解锁时间 | 行权/解锁比例 |
| 第一次行权/解锁 | 自股权登记之日起12个月后的首个交易日起至股权登记之日起24个月内的最后一个交易日当日止 | 40% |
| 第二次行权/解锁 | 自股权登记之日起24个月后的首个交易日起至股权登记之日起36个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
| 第三次行权/解锁 | 自股权登记之日起36个月后的首个交易日起至股权登记之日起48个月内的最后一个交易日当日止 | 30% |
（3）股票期权行权条件/限制性股票解锁条件授予的股票期权/限制性股票各年度绩效考核目标如下表所示：
| 解锁安排 | 业绩考核目标 |
| 第一次行权/解锁 | 相比2016年，2017年净利润增长率不低于50% |
| 第二次行权/解锁 | 相比2016年，2018年净利润增长率不低于100% |
| 第三次行权/解锁 | 相比2016年，2019年净利润增长率不低于300% |
（4）本期失效权益工具情况本报告期内，公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的激励对象中有
名激励对象因个人原因离职，导致其剩余激励权益不能兑现，根据相关法规以及公司股权激励计划的规定，并经公司第三届董事会第十六次会议和2018年度股东大会审议通过，拟注销上述离职的激励对象已授予但尚未行权的股票期权
1.2
万份，回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票
1.2
万股。
2、以权益结算的股份支付情况
√适用□不适用
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法
| 授予日权益工具公允价值的确定方法 | 股票期权-Black-Sceholes期权定价模型限制性股票-授予日股票市价减授予价格 |
| 可行权权益工具数量的确定依据 | 各考核期业绩条件估计，并根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计数，修正预计可行权的权益工具数量 |
| 本期估计与上期估计有重大差异的原因 | 无 |
| 以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 | 53,183,999.83 |
| 本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 | 5,760,600.00 |
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□适用√不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
（1）租台中市软件园区土地2014年9月5日，本公司董事会决议，鼎新电脑承租台中市软件园区土地并自建经营所需办公楼。2013年12月30日，鼎新电脑与台湾地区经济部加工出口区管理处中港分处签订《经济部加工出口区管理处台中软件园区土地租赁契约书（区内事业）》，双方约定：鼎新电脑承租台中市大里区东湖段275（地号）；承租面积13,073.49平方公尺；租金每月新台币242,513元；公共设施建设费用园区整体公共设施验收完成后，始办理公共设施建设核算及计收102,104.00元；土地租率采年息5%计收；租赁期间为2013年12月31日起至2023年12月30日止共计10年，自签订土地租约日起，第1、2、3年免土地租金，第4、5年土地租金打6折，第6、7年土地租金打8折，第8年起回复原订租金计收；保证金为6个月租金总额，计新台币145.51万元，由鼎新电脑签约时一并缴纳。本期土地租金依平均法计提新台币1,687,890.00元土地租赁费，截止2019年6月30日，该项目已达到预计使用状态，转为固定资产，转固金额为新台币1,525,339,516元。
（2）抵押资产情况如本节合并财务报表项目注释32短期借款所述，2018年4月9日，鼎新电脑与台北富邦银行续签《授信核定通知既确认书》，授信项目为中期及短期营运周转金，授信额度为新台币12.50亿元，以鼎新电脑之土地、房产为抵押，担保债权金额为新台币1,909,894,535.00元，抵押物分别为：
| 类别 | 坐落地/门牌 | 地号/建号 | 设定权利范围 |
土地
| 土地 | 新店区新坡段 | 0162-0000 | 全部 |
| 新店区新坡段 | 0163-0000 | 全部 | |
| 新店区新坡段 | 0164-0001 | 全部 | |
| 新店区新坡段 | 0164-0002 | 全部 | |
| 新店区新坡段 | 0167-0000 | 全部 | |
| 房屋建筑物 | 新店区中兴路一段222号1-13楼 | 02324-0000至02336-0000 | 全部 |
| 新店区中兴路一段222之1号1-10楼 | 02346-0000至02355-0000 | 全部 |
截至2019年6月30日止，鼎新电脑动用借款余额新台币12.5亿元尚未偿还，上述土地、房产抵押尚未解除。2018年10月19日，鼎新电脑取得国泰世华商业银行《授信承作条件通知》，授信额度为新台币10亿元，以台中市大里区中兴路一段161号、一段159号、一段159之1号建物不动产为抵押，担保债权金额为新台币1,200,000,000元，抵押物分别为：
| 类别 | 坐落地/门牌 | 地号/建号 | 设定权利范围 |
| 房屋建筑物 | 台中市大里区中兴路一段161号 | 建号：02949-000 | 全部 |
| 台中市大里区中兴路一段159号 | 建号：02950-000 | 全部 | |
| 台中市大里区中兴路一段159号之1号 | 建号：02950-000 | 全部 |
截至2019年6月30日止，鼎新电脑未该动用借款额度。
（3）质押银行存款情况如本节合并财务报表项目注释32短期借款所述，2019年4月16日，鼎新电脑取得华南商业银行北新分行《额度通知书》，获得1年期新台币3亿元的短期担保额度，担保条件：以外币活定期存款十足担保。截至2019年6月30日止，鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币0.8亿元，并以存入该银行的人民币17,473,450.63元用于向该笔借款提供保证。
2018年12月14日，鼎新电脑取得台新商业银行台中大里分行《额度通知书》，获得1年期新台币3亿元的短期担保额度，以外币活定期存款提供足额担保。截至2019年6月30日止，鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币2亿元，鼎新电脑在台新商业银行存有人民币57,000,000元，其中43,683,626.56元用于向该笔借款提供保证。
除存在上述承诺事项外，截止2019年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
1）未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
截至2019年6月30日止，公司无重大未决诉讼或仲裁。
2）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
截止2019年6月30日，本公司无对外提供债务担保形成的或有事项。
3）鼎新电脑税务诉愿申请事项
鼎新电脑系由原鼎华电脑股份有限公司于2008年1月吸收合并了1982年3月设立的鼎新电脑股份有限公司（以下简称“原鼎新”）并更名而来。鼎新电脑依据台湾财务会计准则第25号公报《企业合并－购买法之会计处理》的规定，就收购原鼎新形成的商誉及原鼎新未入账之可辨认无形资产，在2008年至2013年间每年摊销额新台币47,272,772.00元。鼎新电脑所在地中国台湾北区国税局认定为不能在所得税税前予以扣除，本公司已向北区国税局申请复查。后北区国税局对于2008年至2013年间的复查予以驳回，本公司续依税务行政救济流程向北区国税局提起诉愿申请，依税务行政救济程序，本公司需提供金额
为新台币90,090.916仟元的定期存单做为担保。2016年度，经中国台湾台北高等行政法院判决，鼎新电脑需补缴2009年营利事业所得税新台币24,210.216仟元，补缴2010年营利事业所得税新台币30,746.812仟元，解除定期质押新台币15,373.406仟元。依复查决定需为2012年应纳税税额提供金额为新台币42,175.691仟元的定期存单做为担保，需为2013年应纳税额提供金额为新台币24,297.162仟元的定期存单做为担保，需为2014年应纳税额提供金额为新台币31,742.017仟元的定期存单做为担保。2016年度鼎新电脑已经补交2009年、2010年营利事业所得税新台币54,957.028仟元，2017年解除定期质押的定期存单新台币12,105.108仟元。2018年度，经中国台湾台北高等行政法院判决，鼎新电脑需补缴2008年营利事业所得税新台币37,439.636仟元，补缴2011年营利事业所得税新台币79,343.640仟元，补缴2012年营利事业所得税新台币84,351.381仟元，补缴2013年营利事业所得税新台币48,594.324仟元，补缴2014年营利事业所得税新台币63,484,034仟元，解除定期质押新台币22,940.582、39,671.820、42,175.691、24,297.162、31,742.017仟元。依复查决定需为2015年应纳税税额提供金额为新台币19,612.107仟元的定期存单做为担保，故定期定期质押存单余额为新台币19,612.107仟元。
本公司依谨慎原则，编制财务报告时根据上述税务局的意见，在确认鼎新电脑各年应交企业所得税时，未对上述商誉及有关可辨认无形资产的摊销额予以所得税税前扣除。鼎新电脑针对上述涉税事项，考虑败诉可能产生的影响计提了新台币1,176,726元的预计负债。除存在上述或有事项外，截止2019年6月30日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
项目
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位：元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位：元
会计差错更正的内容
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位：元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
| 哈尔滨鼎捷终止经营项目 | -55,527.98 | -55,527.98 | -55,527.98 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的10%或者以上；2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的10%或者以上。
（2）报告分部的财务信息
单位：元
项目
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 19,755,653.04 | 8.58% | 19,755,653.04 | 100.00% | 20,631,882.01 | 9.40% | 20,631,882.01 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 210,581,812.98 | 91.42% | 140,974,973.99 | 66.95% | 69,606,838.99 | 198,773,846.24 | 90.60% | 126,372,780.72 | 63.58% | 72,401,065.52 |
| 其中： | ||||||||||
| 合计 | 230,337,466.02 | 100.00% | 160,730,627.03 | 69.78% | 69,606,838.99 | 219,405,728.25 | 100.00% | 147,004,662.73 | 67.00% | 72,401,065.52 |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| A公司 | 1,997,440.00 | 1,997,440.00 | 100.00% | 客户上线实施存在争议 |
B公司
| B公司 | 1,794,440.00 | 1,794,440.00 | 100.00% | 客户上线实施存在争议 |
| C公司 | 1,526,116.11 | 1,526,116.11 | 100.00% | 客户上线实施存在争议 |
| 其他小額累計 | 14,437,656.93 | 14,437,656.93 | 100.00% | 客户上线实施存在争议 |
| 合计 | 19,755,653.04 | 19,755,653.04 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 210,581,812.98 | 140,974,973.99 | 66.95% |
| 合计 | 210,581,812.98 | 140,974,973.99 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位：元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 180天以内 | 35,183,489.05 |
| 181-360天 | 30,849,167.71 |
| 361-540天 | 12,486,486.44 |
| 540天以上 | 132,062,669.78 |
| 合计 | 210,581,812.98 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
类别
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 20,631,882.01 | 876,228.97 | 19,755,653.04 | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 126,372,780.72 | 15,604,492.63 | 1,002,299.35 | 140,974,973.99 | |
| 合计 | 147,004,662.73 | 15,604,492.63 | 876,228.97 | 1,002,299.35 | 160,730,627.03 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | 占应收账款期末余额的比例 | 已计提坏账准备 |
| 期末余额前五名应收账款汇总 | 14,274,531.49 | 6.20% | 10,547,419.98 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息
| 应收利息 | 0.00 | 0.00 |
| 应收股利 | 27,215,500.00 | 0.00 |
| 其他应收款 | 97,746,745.14 | 85,257,256.50 |
| 合计 | 124,962,245.14 | 85,257,256.50 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 合计 | 0.00 | 0.00 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
| 香港鼎捷软件有限公司 | 27,215,500.00 | |
| 合计 | 27,215,500.00 |
）重要的账龄超过
年的应收股利
单位：元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□适用√不适用其他说明：
（3）其他应收款1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
备用金
| 备用金 | 12,000.00 | 462,301.88 |
| 押金和保证金 | 3,039,689.05 | 3,132,129.05 |
| 内部往来 | 94,641,989.76 | 81,789,340.28 |
| 其他 | 353,670.99 | 71,008.06 |
| 合计 | 98,047,349.80 | 85,454,779.27 |
2）坏账准备计提情况
单位：元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用√不适用按账龄披露
单位：元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 105,975.80 |
| 2至3年 | 228,508.52 |
| 3年以上 | 31,186.67 |
| 合计 | 365,670.99 |
）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位：元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 197,522.77 | 103,081.89 | 300,604.66 | |
| 合计 | 197,522.77 | 103,081.89 | 300,604.66 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
单位名称
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
）涉及政府补助的应收款项
单位：元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 317,381,610.32 | 1,400,000.00 | 315,981,610.32 | 317,381,610.32 | 1,400,000.00 | 315,981,610.32 |
| 对联营、合营企业投资 | 45,037,768.15 | 45,037,768.15 | 45,037,768.15 | 45,037,768.15 | ||
| 合计 | 362,419,378.47 | 1,400,000.00 | 361,019,378.47 | 362,419,378.47 | 1,400,000.00 | 361,019,378.47 |
（1）对子公司投资
单位：元
| 被投资单位 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 本期计提减值准备 | 减值准备期末余额 |
| 香港鼎捷软件有限公司 | 147,926,785.67 | 147,926,785.67 | ||||
| 北京鼎捷软件有限公司 | 2,582,334.15 | 2,582,334.15 | ||||
| 广州鼎捷软件有限公司 | 24,221,977.98 | 24,221,977.98 |
南京鼎捷软件有限公司
| 南京鼎捷软件有限公司 | 20,330,555.00 | 20,330,555.00 | |||
| 深圳市鼎捷软件有限公司 | 20,893,113.33 | 20,893,113.33 | |||
| 哈尔滨鼎捷软件有限公司 | 0.00 | 0.00 | 1,400,000.00 | ||
| NEDERLANDSDIGIWINSOFTWARECO?PERATIEU.A.(荷兰鼎捷软件有限公司) | 26,844.19 | 26,844.19 | |||
| 上海鼎捷网络科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 智互联（深圳）科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||
| 合计 | 315,981,610.32 | 315,981,610.32 | 1,400,000.00 |
（2）对联营、合营企业投资
单位：元
| 投资单位 | 期初余额 | 本期增减变动 | 期末余额 | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 广州黄埔智造管理咨询合伙企业（普通合伙 | 45,037,768.15 | 45,037,768.15 | |||||||||
| 小计 | 45,037,768.15 | 45,037,768.15 | |||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 合计 | 45,037,768.15 | 45,037,768.15 | |||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位：元
项目
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 222,246,962.40 | 43,364,226.81 | 186,163,218.50 | 25,035,434.12 |
| 合计 | 222,246,962.40 | 43,364,226.81 | 186,163,218.50 | 25,035,434.12 |
是否已执行新收入准则
□是√否其他说明：
5、投资收益
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 27,215,500.00 | 33,912,736.15 |
| 银行理财产品收益 | 2,829,843.83 | 6,784,423.62 |
| 合计 | 30,045,343.83 | 40,697,159.77 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | -236,251.80 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 4,137,026.84 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,439,247.94 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 492,742.23 | |
| 减：所得税影响额 | 1,505,464.10 | |
| 少数股东权益影响额 | -5.80 |
合计
| 合计 | 8,327,306.91 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用√不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 3.06% | 0.15 | 0.15 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 2.43% | 0.12 | 0.12 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用√不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节备查文件目录
（一）载有法定代表人签名的2019年半年度报告文本；
（二）载有法定负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
（三）报告期内在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）其他有关资料。