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鼎捷软件:2018年年度报告 下载公告
公告日期:2019-03-27

鼎捷软件股份有限公司

2018年年度报告

2019-03016

2019年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人孙蔼彬、主管会计工作负责人陈建勇及会计机构负责人(会计主管人员)吴兢声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

(一)境外股东和子公司住所地法律、法规发生变化导致的风险。《台湾人民与大陆地区人民关系条例》、《在大陆地区从事投资或技术合作许可办法》与《在大陆地区从事投资或技术合作审查原则》针对中国台湾籍自然人、法人到大陆地区投资的范围加以限制,分为禁止类与一般类。本公司所处于的管理软件行业属于一般类项目,不受上述法规关于投资范围的限制。同时,本公司的子公司台湾鼎新目前是本公司合并报表中营业收入和利润的主要来源,其对台湾地区以外的母公司进行利润分配及汇出的行为受台湾地区《公司法》的约束。如果台湾地区在大陆地区投资方面的经贸政策发生变化,对在大陆地区投资范围加以限制或向大陆地区分配利润采取较为严格的限制措施,或者证券期货监管政策发生变化,将会对本公司的生产经营产生不利影响。

(二)无实际控制人风险。本公司股权结构相对分散,单一股东的持股比例均为30%以下。由于公司股权相对分散,使得公司上市后有可能成为被收购对象,如果公司被收购,会导致公司控制权发生变化,可能会给公司业务或经

营管理等带来一定影响。另外,公司所有重大决策必须民主讨论,由公司股东充分协商后确定,虽然避免因单个股东滥用控制权或决策失误而导致公司出现重大损失的可能性,但存在决策效率较低的风险。

(三)业绩增长放缓的风险。本公司客户主要集中在制造业和流通行业,受宏观经济波动影响较大,如果本公司未来不能有效开拓其他行业客户,本公司将面临宏观经济不景气带来的成长性风险。

(四)人力成本上升风险。管理软件行业属于知识密集型产业,不仅需要较多的软件研发人员,还需要大量的实施和咨询服务人员,行业内企业对人才的竞争推高了行业内的整体薪酬水平。公司最主要的经营成本是人力成本,占经营成本的50%以上,但是如果市场因素使单位人力成本的上升速度快于人均产值的增长速度,则公司仍将面临人均利润率水平下降的风险。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以264,660,343为基数,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 7

第二节 公司简介和主要财务指标 ................................ ................................ .............................. 10

第三节 公司业务概要 ...... 14

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 32

第五节 重要事项 ...... 52

第六节 股份变动及股东情况 ...... 58

第七节 优先股相关情况 ...... 58

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 59

第九节 公司治理 ...... 66

第十节 公司债券相关情况 ...... 72

第十一节 财务报告 ...... 73

第十二节 备查文件目录 ...... 193

释义

释义项释义内容
公司、本公司、股份公司、鼎捷软件鼎捷软件股份有限公司
台湾鼎新、鼎新电脑本公司全资子公司鼎新电脑股份有限公司
鼎捷网络本公司全资子公司上海鼎捷网络科技有限公司,旨在以互联网云服务为核心的互联网产品及数据信息服务产品的研发、销售、实施和服务及投资。
智互联本公司控股子公司智互联(深圳)科技有限公司,旨在专注企业客户的经营,利用互联网与云计算技术,协助企业做到资源透通、资源互联与资源重组再利用的企业间资源优化利用目的。
鼎捷移动本公司控股子公司上海鼎捷移动科技有限公司,主要业务为计算机系统集成与服务。
龙鼎科技本公司参股公司中山市龙鼎家居科技有限公司,由本公司全资子公司上海鼎捷网络科技有限公司与中山市中泰龙办公用品有限公司共同设立。
维尔京DC SOFTWAREDIGITAL CHINA SOFTWARE(BVI)LIMITED
维尔京EQUITY DYNAMICEQUITY DYNAMIC ASIA LIMITED
维尔京FULL CYCLEFULL CYCLE RESOURCES LIMITED
维尔京MEGA BILLIONMEGABILLION INVESTMENT LIMITED
维尔京TALENTTALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED
开曼WEPWHITESUN T2C PRIVATE EQUITY FUND, L. P.
香港TOP PARTNERTOP PARTNER HOLDING LIMITED
香港STEP BESTSTEP BEST HOLDING LIMITED
香港MEGA PARTNERMEGA PARTNER HOLDING LIMITED
香港COSMOS LINKCOSMOS LINK HOLDING LIMITED
新蔼咨询新蔼企业管理咨询(上海)有限公司
昭忠咨询昭忠企业管理咨询(上海)有限公司
文绍咨询文昭企业管理咨询(上海)有限公司
旭禄咨询旭禄企业管理咨询(上海)有限公司
文梦咨询文梦企业管理咨询(上海)有限公司
合连咨询合连企业管理咨询(上海)有限公司
鸿宪咨询鸿宪企业管理咨询(上海)有限公司
宇泰咨询宇泰企业管理咨询(上海)有限公司
玄隆咨询玄隆企业管理咨询(上海)有限公司
承勇咨询承勇企业管理咨询(上海)有限公司
神州数码神州数码控股有限公司
ERP企业资源计划(Enterprise Resource Planning)是整合了企业管理理念、业务流程、基础数据、人力物力、计算机硬件和软件于一体的企业资源管理系统。根据2003年信息产业部组织制定的《企业信息化技术规范》(SJ/T11293-2003),ERP系统的主要功能模块被定义为:库存、采购、营销、BOM、车间任务管理、工艺、MRP、成本、人力资源、质量管理、经营决策、总账、自动分录、应收、应付、固定资产等功能模块。
E-ERPERP应用的延伸,又称E-ERP,是通过支持和优化企业内部和企业之间的协同运作和财务过程,以创造客户和股东价值的一种商务战略和一套面向具体行业领域的应用系统,包括供应链管理(SCM)、产品设计协同运作(PLM)、客户关系管理(CRM)等。

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称鼎捷软件股票代码300378
公司的中文名称鼎捷软件股份有限公司
公司的中文简称鼎捷软件
公司的外文名称(如有)DIGIWIN SOFTWARE CO.,LTD.
公司的外文名称缩写(如有)DIGIWIN SOFTWARE
公司的法定代表人孙蔼彬
注册地址上海市静安区江场路1377弄绿地中央广场7号20层
注册地址的邮政编码200072
办公地址上海市静安区江场路1377弄绿地中央广场1号楼22层
办公地址的邮政编码200072
公司国际互联网网址http://www.digiwin.com.cn
电子信箱digiwin-zhengquan@digiwin.com
董事会秘书证券事务代表
姓名张苑逸马晓琳
联系地址上海市静安区江场路1377弄绿地中央广场1号楼22层上海市静安区江场路1377弄绿地中央广场1号楼22层
电话021-51791699021-51791699
传真021-51791660021-51791660
电子信箱digiwin-zhengquan@digiwin.comdigiwin-zhengquan@digiwin.com
公司选定的信息披露媒体的名称《证券时报》《中国证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点上海市静安区江场路1377弄绿地中央广场1号楼22层(鼎捷软件股份有限公司证券部)

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路16号院7号楼11层1101
签字会计师姓名王书阁、王晓光
2018年2017年本年比上年增减2016年
营业收入(元)1,341,521,548.401,215,980,530.6410.32%1,140,012,842.38
归属于上市公司股东的净利润(元)79,236,721.1361,100,090.9029.68%41,082,243.27
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)63,377,465.3950,622,877.6525.20%35,010,677.42
经营活动产生的现金流量净额(元)128,349,182.58225,237,074.35-43.02%102,346,303.61
基本每股收益(元/股)0.300.2330.43%0.16
稀释每股收益(元/股)0.300.2330.43%0.16
加权平均净资产收益率6.37%5.13%1.24%3.50%
2018年末2017年末本年末比上年末增减2016年末
资产总额(元)2,429,628,465.091,978,681,507.7022.79%1,782,207,333.82
归属于上市公司股东的净资产(元)1,320,382,341.281,221,839,311.148.07%1,168,105,379.81
第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入264,975,263.23347,304,611.64350,328,196.25378,913,477.28
归属于上市公司股东的净利润2,835,458.5332,369,150.6721,315,146.9222,716,965.01
归属于上市公司股东的扣除非-1,003,264.0228,124,936.8318,904,862.2017,350,930.38
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额-62,851,201.81151,403.1981,790,231.08109,258,750.12
项目2018年金额2017年金额2016年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)-1,546,911.11-72,437.28-342,148.26
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,188,461.285,852,087.535,752,536.14
委托他人投资或管理资产的损益16,952,454.859,748,746.595,694,520.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-897,077.85-3,373,494.55-3,808,363.86
减:所得税影响额2,914,890.401,725,376.731,224,978.39
少数股东权益影响额(税后)-77,218.97-47,687.690.00
合计15,859,255.7410,477,213.256,071,565.85--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

(一)公司的主要产品及服务

公司成立于1982年,是国内领先的企业信息化、数字化解决方案服务提供商,主营业务是为制造业、流通业及小微企业提供信息化、数字化解决方案。通过多年的技术沉淀与经验积累,公司在上述领域的产品研发能力、软件实施能力处于国内同行业领先水平。

报告期内,公司业务领域已逐渐由管理软件的销售与实施向智能制造、工业互联网及新零售领域拓展,积极推进在云领域的研究与应用。与此同时,公司创新商业模式,推进软件升级换代,发展敏捷交付的服务商品,推动企业客户从账务型应用向管理型应用的进化,以服务商品拓宽商机来源,提升运营效率,坚守“创造客户数字价值”的企业使命。

(二)行业竞争格局及发展趋势

报告期内,各省、市地方政府加快推进智能制造、工业互联网、云计算、人工智能等应用,数字经济快速发展。公司所处的产业领域发展趋势如下:

1、智能制造

2019年3月5日,李克强总理在第十三届全国人民代表大会第二次会议的《2019年国务院政府工作报告》中提出:要推动传统产业改造提升,推动制造业高质量发展,强化工业基础和技术创新能力,促进先进制造业和现代服务业融合发展,加快建设制造强国,打造工业互联网平台,拓展“智能+”,为制造业转型升级赋能。同时,2019年全国工业和信息化工作会议也指出,2019 年工信部的工作重点之一就是要“瞄准智能制造,打造两化融合升级版”,重点包括大力推动工业互联网创新发展、深入实施智能制造工程、深化制造业与互联网融合发展试点示范,以及推进人工智能产业创新、抓好大数据产业促进工业大数据发展和应用等。

2、管理软件行业在B2B、B2C等“互联网+”的背景下,企业提升管理效率的需求不断增加,管理软件市场稳定发展。软件服务提供商积极转型,以软件和服务为载体,解决客户个性化管理需求。在工业互联网快速发展的背景下,传统软件上云成为行业趋势。传统软件企业积累大量存量用户,为其SaaS产品提供转型基础,同时在立足自身核心价值的基础上,探索向上下游环节延展服务链条,进一步打开市场空间。

3、云服务报告期内,企业云计算及服务在国家政策及企业内生需求的双重驱动下快速发展,企业上云是行业发展的必然趋势。在互联网环境下,企业需求为降低信息化建设成本、优化运营管理流程、创新业务模式。同时,各级地方政府积极推动企业利用云计算加快数字化、网络化、智能化转型,推进互联网、大数据、人工智能与实体经济深度融合。工信部《推动企业上云实施指南(2018-2020年)》指出,到2020年全国新增上云企业100万家,形成典型标杆应用案例100个,形成一批有影响力、带动力的云平台和企业上云体验中心,推动云产业快速发展。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产重大变化说明
股权资产因本期投资广州黄埔智造产业投资基金合伙企业(有限合伙)4,500万元、广州黄埔智造管理咨询合伙企业(普通合伙)500万元及Crowdinsight corporation(BVI)110万美元。
固定资产较期初增加76.75%,因台中办公楼建设项目本年度完工转列固定资产所致。
无形资产本期未发生重大变化。
在建工程较期初减少因台中办公楼建设项目本年度完工转列固定资产所致。
货币资金年末银行借款增加充实营运资金,再加上收款力度增加,致期末货币资金额较期初为高。
预付款项较期初增加46.79%,因预付给Four J's DEVELOPMENT TOOLS Ltd软件采购款
其他流动资产较期初减少38.13%,因购买银行理财产品的金额减少。
长期待摊费用较期初减少32.23%,分期转列摊销费用。
其他非流动资产较期初增加65.19%,主要为预付与构建长期资产相关的款项增加及客户支付的远期应收票据增加。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
台北办公楼及土地自购18,927万元人民币中国台湾新北市新店区自用自用14.33%
台中软件园区办公楼自购35,466万元人民币中国台湾台中市大里区自用自用26.86%
其他情况说明作为台湾新北市及台中市自用办公楼及土地

在服务层面,公司对于行业客户从设立到成长到转型的各个阶段所面临的问题归纳出需求感知期、方案导入期、管理精进期、经营优化期等四个时期,每个时期都有对应的服务机制与服务内容,并发展出鼎捷独创的应用价值成熟度模型,引导客户对数字化的转型由浅入深,满足客户各层级全生命周期的完整服务需求。

引述客户对鼎捷竞争力的评价“鼎捷是所有做管理软件厂商中最懂管理的,是所有做管理咨询中系统做的最好的,是所有做系统和咨询的公司中信息化实践和管理实践做的最好的”。

(二)研发优势

公司自成立以来就将研发与创新作为公司的立足之本,注重自主研发与创新,是公司实现“智能+”与云转型的重要支柱。强大的产品研发能力、优质的终端产品助力公司在智能制造、新零售领域不断开拓创新。公司目前拥有高学历、高素质、高技术的研发队伍,专业化的研发人才是公司在转型升级过程中不断取得突破的重要保证。

未来,公司将持续推动在新业务、新领域的技术创新,不断推出符合企业客户需求的应用与服务,逐步打造具有多元化价值服务的云平台与服务。

(三)客户基础优势

经过多年的经营,凭借领先的技术及专业的服务,公司在大陆及台湾地区积累了庞大的客户基数,累计合作企业数量超过50,000家,与一大批优质客户形成了稳定的合作关系。公司自成立以来,始终恪守“创新、尊重、专业”的经营理念,通过持续优质的售后服务,与客户建立了长期稳定的合作关系,不断提升客户的黏性。报告期内,根据赛迪网发布的《2017年中国智能制造产业ERP软件产品深度研究报告》,公司的管理软件产品在我国智能制造产业的市场占有率为14.7%,位居国产软件第一位。公司高粘性的客户群体同时也是创新型业务的潜在优质资源,在公司战略转型时代,公司将为老客户提供更多的创新产品及服务,充分的信任基础也将推动公司与合作伙伴的持续共赢。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

(一)报告期内的经营情况回顾

报告期内,公司按照董事会制定的年度经营计划,坚持“创造客户数字价值”的企业使命,根据国务院《关于深化“互联网+先进制造业”发展工业互联网的指导意见》的指导方针,围绕国家“智能制造”、“工业互联网”的战略布局,积极拓展智能制造与新零售领域,通过改善经营管理、优化运作流程、实现价值交付等方式帮助企业完成信息化、数字化转型升级。

2018年是公司五年发展蓝图的第三年,公司坚持以客户效益为导向,智能执行、智能运营、智能互联为一体,虚实融通的“智能+”战略,沿着公司一线(数字运营)、三环(数据相连)、互联(智能互联)的发展路径,加大资源投入,完善业务布局,以拓展与提效为经营主轴,在销售体系建设、智能制造与工业互联网、新零售领域取得较好的成绩,为公司转型奠定坚实的基础。

报告期内,公司实现营业收入1,341,521,548.40元,同比增加125,541,017.76元,同比增长10.32%;实现归属于上市公司股东的净利润79,236,721.13元,同比增加18,136,630.23元,同比增长29.68%;归属于上市公司的扣除上市公司非经常性损益后的净利润为63,377,465.39元,同比增加12,754,587.74元,同比增长25.20%。

(二)报告期内公司各项业务发展情况

1、智能制造业务发展情况

报告期内,公司加快推进智能制造业务,基于多年服务制造业数字化管理的经验优势,围绕“智能制造方案的规划与整合者”、“智能运营方案的提供者”、“智能工厂方案的实施者”的业务定位,推动公司在智能制造领域业务的快速增长。报告期内,公司实现智能制造业务增长63%。

(1)产品方案研发

报告期内,公司持续推动智能制造方案的迭代升级,完善智能制造领域的产品线与应用功能,满足客户不同阶段的智能制造管理需求,助力制造业客户实现数字化转型。公司发挥自身在软件领域的优势,加快智能+解决方案的研发与部署,打造IIoT平台(集成IT&OT数据,建立标准IoT集成元件)与数据中心,深化IT数据和OT数据的融合应用,新增设备水晶球、运营监控、数智工厂战情室等工业互

联网APP。

(2)打造智能制造试点示范基地

报告期内,公司积极推进智能制造试点示范基地建设,打造智能制造领域的标杆样板:携手智奇铁路设备有限公司打造智能交通设备行业示范基地;携手中山市中泰龙办公用品有限公司打造凡度数字化示范工厂,树立板式家具业智能制造标杆;携手上海万卡信实业有限公司、福州明芳汽车部件工业有限公司、宁波更大集团有限公司打造汽车零部件行业的智能制造示范基地与示范点;携 手苏州工业园区敏华科技有限公司打造精密机械加工示范点;携手金华辉煌三联工具实业有限公司打造工具配件行业示范点。共计建设5个标杆示范基地、8个方案示范点,带动400多家企业客户参访。

(3)智能制造营销与品牌建设

报告期内,公司在国内及东南亚地区举办一系列基于“智能+”的高峰论坛、智能制造解决方案研讨会、行业发展管理性议题研讨会、两化融合系列化研讨会、企业策略与规划、组织能力提升培训会等近300场市场活动,累计吸引8000多家制造业企业,树立公司智能制造领导者品牌形象。

报告期内,公司被上海市经济信息化委员会评选为“上海市第一批智能制造系统解决方案供应商推荐目录”,当选“中国智能制造系统解决方案供应商联盟”副理事长单位,成为“工业互联网产业联盟上海分联盟”、“广东省工业互联网产业联盟”会员单位,荣膺“上海市工业APP项目和应用示范企业”称号;2019年初,成为“工业互联网产业联盟总联盟”会员单位,荣获“2018年度工业互联网系列评选-优秀工业互联网解决方案”、“工业互联网APP优秀解决方案”等奖项,公司在智能制造领域的影响力持续增强。

2、新零售业务发展情况

报告期内,公司积极推进在新零售领域的业务,紧扣 “全线客户体验、全程价值环、全面多业态”的战略议题,围绕聚焦行业经营、集中方案发展、提升交付能力、再造组织能量等四个方面推动新零售业务的开展。在市场经营上,重点聚焦餐饮、烘焙等优势行业,并积极拓展综合零售、家居卖场等行业。鼎捷新零售云POS、 全渠道会员、云中台等应用具备较强的竞争力,获得市场的认可。

报告期内,国内第一家无人智慧面包门店——味多美无人面包坊正式投入运营,成为公司在烘焙行业的新零售示范项目。公司举办“舌尖上的变革与创新——2018新零售餐饮行业峰会”、“新零售赋能新烘焙——2018鼎捷烘焙高峰论坛”等多场汇聚行业精英的新零售主题活动,得到市场的高度关注。

未来,公司将不断推进在流通零售领域的业务拓展,积极推动产品创新变革,进一步提升新零售

方案的竞争力,拓展智能设备厂商的应用场景合作,促进新零售领域实施方案的多元化。

3、产品研发报告期内,公司的研发进展情况如下:

(1)管理软件领域

在管理软件领域,推进管理软件的功能升级与SaaS化改造:完成E和T系列营运监控平台的开发;完成WF架构全面升级与大版开发,并更名为Workflow ERP IM;针对“易飞”与“E10”管理软件进行SaaS化订阅模式的改造,具备低成本、快部署、易运维的特点。

(2)云领域

报告期内,公司加大云领域技术及产品的研发力度,以DAP开发平台为基础,不断推进鼎捷云与SaaS应用的研发工作:完成DAP V2.0版本的发布,包含UI组件库、SSO、功能权限、CRUD组件、多租户开发框架,提高了云端应用开发与部署效率,为SaaS应用的进一步发展奠定基础;完成鼎捷云V1.0的开发,支持阿里云与Azure的部署,并完成新营运监控平台的云部署验证。

(3)智能制造与工业互联网领域

公司持续进行智能制造应用场景的前沿研究,推进在智能应用领域的产品研发与实施交付。在智能物流领域,公司发布“智能物流V5.0”,支持异构系统集成。在智能车间领域,完成“智派工V1.1”的迭代,实现移动化、智能化派工。在数字工厂领域,完成“数智工厂战情室V2.0”的迭代,实现IT和OT数据的整合呈现。

公司积极推进工业互联网领域的研究与应用:完成“智能换模工业APP”的开发,实现工业机理模型的应用封装,验证了敏态IT应用的开发和运作模式;完成“设备水晶球工业APP”的开发,实现设备数据互联和生产数据的实时可视化;完成“营运监控平台”的开发与发版,实现管理指标的可视与预警。

(4)移动应用领域

在移动应用领域,公司继续探索企业移动管理场景,运用先进的移动互联网技术,加速移动产品的研发与推广。报告期内,新增易查询、移动维修、费用报销、项目管理、合同管理、客诉管理6个方案包,累计客户数超过200家。

4、价值交付

作为公司重要的战略转型方向,梳理总结了服务商品3.0体系,以客户管理效益为导向定义服务商品,并发展了与之配套的服务工具和实施方法。通过管理议题的引导,从传统的软件延伸收入转变为议题+软硬件延伸的商业模式,在新签约客群中,价值销售的覆盖比例大幅提升。服务模式的变革,不仅提升了经营效率,同时进一步改善了客户体验,增加客户粘性,拓展营收增长的多元化渠道。

5、品牌建设

报告期内,公司积极响应国家政策号召,深化“智能+”的品牌形象,坚持“创造客户数字价值”的企业使命,通过新媒体、互联网平台以及行业协会等渠道,树立了公司在智能制造领域的专业形象。

报告期内,根据中国电子信息产业发展研究院的创新网络媒体赛迪网发布的《2017年中国智能制造产业ERP软件产品深度研究报告》,鼎捷软件以14.7%的市场占有率列国产软件第一位。

数据来源:CCIDnet

报告期内,公司受邀参加南京“世界智能制造大会”、广州“2018中国工业互联网大会”、台北“国际自动化工业大展”等活动,展现了以数据驱动制造执行的应用场景,让数字化转型变得更简单。子公司中山市龙鼎家居科技有限公司结合智能制造技术与定制化家居行业经验,以家居业智能制造示范工厂在“中国(广州)国际家具博览会”上展出,并获得众多客户的青睐。公司受邀参加中国烹饪协会举办的“China Food上海国际餐饮美食加盟展”,从新零售架构展示了公司在餐饮行业的服务能力。

报告期内,公司承办由中国工业软件产业发展联盟、惠州市经济和信息化局联合主办的“2018年度国产工业软件优秀解决方案产用对接系列活动”,助力数字中国建设。于越南举办“台商转型升级打造数位软实力”研讨会,与多家知名企业分享经营成效。

报告期内,公司入选中国工业互联网产业联盟发布的“工业互联网解决方案百强提供商”、2018年工信部工业技术软件化产业联盟(CAITIS)的工业互联网APP优秀解决方案名单,获评“2018年中国十佳智能制造行业ISV”、“智能制造解决方案金奖”,并荣获“2018年最具创新力上市公司”、“IT产业最具成长上市公司”等称号。

6、员工发展

(1)注重人才培养,优化人才配置

报告期内,为配合公司战略转型,公司持续推进和加强企业文化建设,组织了活力营、行动主管营等活动,开展了“价值销售”、“价值交付”与“智能制造”等为主题的专业培训,不断提升员工的专业技能与凝聚力。

报告期内,公司深化“专业能力与管理能力双轨制”,以提升核心能力为导向,持续构建永续经营的优质人才梯队。应公司亚太区布局、多元多地的发展需求,公司积极推进人才培养计划,注重在各重点高校的校园招聘,提高应届毕业研究生、本科生入职率,对提高公司人才质量、降低招聘成本及人才储备均产生了积极的作用。

(2)完善激励体系,提高组织凝聚力

报告期内,公司持续完善人力资源制度,推进职位体系优化、战略式绩效管理、薪酬管理制度变革,建立健全完善的人才激励体制。公司持续推进企业文化建设、增强组织凝聚力,打造效力、责任、热忱的企业精神。进一步完善中长期激励机制,使员工利益与公司长远发展更紧密地结合,充分调动员工积极性和创造性,防止人才流失,实现企业可持续发展。报告期内,完成了第一次限制性股票解锁作业。

7、对外投资情况

报告期内,公司响应国家关于供给侧改革和智能制造的战略号召,加速战略转型,积极探索通过投资、并购的方式布局工业互联网、智能制造产业,公司及子公司上海鼎捷网络科技有限公司共计出资人民币5,000万元与珠海横琴汇森股权投资有限公司、珠海云合汇森一期投资中心(有限合伙)、广州市新兴产业发展基金管理有限公司、广州开发区投资基金管理有限公司等平台,共同投资设立制造产业投资基金——广州黄埔智造产业投资基金合伙企业(有限合伙)。产业投资基金将重点关注智能制造领域所涉及的人工智能、智能装备、物联网、云计算、大数据、互联网及软件服务、新一代信息技术服务业等领域,并通过产业整合的方式支持公司战略转型。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第9号——上市公司从事LED产业链相关业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第10号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求:

否公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从软件与信息技术服务业务》的披露要求是

单位:元

2018年度2017年度
第一季度第二季度第三季度第四季度第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入264,975,263.23347,304,611.64350,328,196.25378,913,477.28237,533,970.34336,480,977.20308,332,862.34333,632,720.76
归属于上市公司股东的净利润2,835,458.5332,369,150.6721,315,146.9222,716,965.01-9,036,844.7142,167,178.4019,566,556.968,403,200.25
2018年2017年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,341,521,548.40100%1,215,980,530.64100%10.32%
分行业
软件服务业1,341,521,548.40100.00%1,215,980,530.64100.00%10.32%
分产品
自制软件销售426,710,615.1631.81%382,962,020.9031.49%11.42%
外购软硬件销售252,543,333.7218.83%271,053,981.6122.29%-6.83%
技术服务662,267,599.5249.37%561,964,528.1346.21%17.85%
分地区
中国大陆内557,801,554.4441.58%460,906,898.4737.90%21.02%
中国大陆外783,719,993.9658.42%755,073,632.1762.10%3.79%
营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分客户所处行业
软件服务业1,341,521,548.40221,079,362.3783.52%10.32%5.62%0.73%
分产品
自制软件销售426,710,615.160.00100.00%11.42%0.00%0.00%
外购软硬件销售252,543,333.72195,808,383.3122.47%-6.83%-0.46%-4.96%
技术服务662,267,599.5225,270,979.0696.18%17.85%100.80%-1.58%
分地区
中国大陆内557,801,554.4444,546,210.6692.01%21.02%32.22%-0.68%
中国大陆外783,719,993.96176,533,151.7177.47%3.79%0.52%0.73%
成本构成本报告期上年同期同比增减金额
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
软件服务业221,079,362.37100.00%209,306,874.49100.00%5.62%

行业和产品分类

单位:元

行业分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
软件服务业221,079,362.37100.00%209,306,874.49100.00%5.62%
产品分类项目2018年2017年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
自制软件销售0.000.00%0.000.00%
外购软硬件销售195,808,383.3188.57%196,721,691.0293.99%-0.46%
技术服务25,270,979.0611.43%12,585,183.476.01%100.80%
合计221,079,362.37100.00%209,306,874.49100.00%5.62%
前五名客户合计销售金额(元)19,837,634.59
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例1.48%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%
序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1A客户5,217,410.570.39%
2B客户3,822,726.090.28%
3C客户3,682,997.210.27%
4D客户3,598,939.750.27%
5E客户3,515,560.970.26%
合计--19,837,634.591.48%
前五名供应商合计采购金额(元)80,143,362.99
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例36.11%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%
序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1A供应商25,722,007.3811.59%
2B供应商22,089,356.759.95%
3C供应商16,114,143.447.26%
4D供应商9,205,405.354.15%
5E供应商7,012,450.073.16%
合计--80,143,362.9936.11%
2018年2017年同比增减重大变动说明
销售费用688,693,933.21629,633,140.119.38%
管理费用192,724,117.36156,659,140.1123.02%
财务费用-1,881,473.932,044,325.24-192.03%主要系汇兑收益增加所致
研发费用164,156,842.00144,062,715.7613.95%
2018年2017年2016年
研发人员数量(人)1,045982933
研发人员数量占比28.96%26.87%26.00%
研发投入金额(元)164,156,842.00144,062,715.76139,563,075.36
研发投入占营业收入比例12.24%11.85%12.24%
研发支出资本化的金额(元)0.000.000.00
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.00%
项目名称研发资本化金额相关项目的基本情况实施进度
项目2018年2017年同比增减
经营活动现金流入小计1,514,350,449.411,453,485,921.794.19%
经营活动现金流出小计1,386,001,266.831,228,248,847.4412.84%
经营活动产生的现金流量净额128,349,182.58225,237,074.35-43.02%
投资活动现金流入小计1,696,765,608.421,238,013,365.3537.06%
投资活动现金流出小计1,694,834,999.401,479,852,531.9314.53%
投资活动产生的现金流量净额1,930,609.02-241,839,166.58
筹资活动现金流入小计4,146,385,487.572,886,640,000.0043.64%
筹资活动现金流出小计3,827,389,719.572,880,771,986.9732.86%
筹资活动产生的现金流量净额318,995,768.005,868,013.035,336.18%
现金及现金等价物净增加额459,097,052.86-10,476,542.01

1、经营活动产生的现金流量净额:主要因本期支付以往年度之核定补缴税款,导致现金净流入减少;2、投资活动现金流入:增加37.06%,主要为理财投资到期赎回,导致现金流入增加;3、投资活动产生的现金流量净额:主要因本期理财投资到期赎回金额增加,导致现金净流入增加;4、筹资活动现金流入:增加43.64%,主要为借款金额的增加;5、筹资活动现金流出:增加32.86%,主要为支付以往年度股利及偿还借款金额的增加;6、筹资活动产生的现金流量净额:主要因今年借款金额的增加,导致现金净流入增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益15,299,628.2813.52%
营业外收入357,352.380.32%
营业外支出2,610,563.452.31%
其他收益31,882,929.8028.18%主要为政府补助即征即退增值税收入
2018年末2017年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金813,313,493.9033.47%373,772,550.8218.89%14.58%主要为借款增加充实资金准备,回款力度增加。
应收账款155,652,809.366.41%143,786,597.337.27%-0.86%
存货13,006,995.600.54%10,368,490.930.52%0.02%
长期股权投资61,709,617.862.54%5,626,409.530.28%2.26%母公司及子公司增加广州黄埔智造产业投资基金合伙企业投资5000万,以及Crowdinsight corporation(BVI)投资约700万。
固定资产802,665,197.0833.04%454,134,870.7622.95%10.09%台中办公楼完成由在建工程转入而增加
在建工程0.00%268,474,270.3013.57%-13.57%台中办公楼完成转入固定资产而减少
短期借款600,677,000.0024.72%218,900,000.0011.06%13.66%主要为借款增加充实资金准备
其他流动资产247,127,323.2610.17%399,460,260.8320.19%-10.02%主要因购买银行理财产品的金额减少
应交税费19,794,655.840.81%84,695,762.014.28%-3.47%主要系支付前期应纳税款
其他应付款15,840,583.810.65%36,710,808.631.86%-1.21%主要系支付境外股东股利以及限制性股票回购义务的变动影响数
预计负债175,175.340.01%3,577,588.810.18%-0.17%主要系台湾子公司鼎新电脑补缴以前年度税款并缴纳利息以及诉讼项目结案结转
项目期末账面价值(元)受限原因
货币资金7,333,662.06保证金4,395,662.06元,涉诉冻结款项2,938,000.00元,如合并财务报表项目注释1所述。
用于担保的定期存款26,796,000.00取得华南商业银行新台币1.2亿元借款所提供的担保
房屋建筑物80,862,074.48鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押
房屋建筑物354,663,679.20鼎新电脑为获取国泰世华商业银行的借款向其提供的抵押
土地108,418,072.14鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押
合计578,073,487.88--
报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
61,709,617.865,626,409.53996.79%

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
广州黄埔智造产业投资基金合伙企业( 有限合伙)投资新设45,000,000.0024.00%自筹资金广州开发区投资基金管理有限公司、珠海云合汇森一期投资中心(有限合伙)长期不适用37,768.152018年05月22日《关于参与投资设立产业基金的公告》(公告编号:2018-05058)
广州黄埔智造管理咨询合伙企业(普通合伙)投资新设5,000,000.0033.33%自筹资金珠海汇森云合管理咨询合伙企业(有限合伙)、广州开发区新兴产业投资基金管理有限公司长期不适用-178.482018年05月22日《关于参与投资设立产业基金的公告》(公告编号:2018-05058)
Crowdinsight corporation(BVI)控股公司其他7,003,700.0011.11%自筹资金治略资讯整合股份有限公司长期不适用-24,889.382018年03月27日《关于全资子公司对外投资的公告》(公告编号2018-03040)
合计----57,003,700.00----------0.0012,700.29------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期无募集资金使用情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
鼎新电脑股份有限公司子公司软件开发生产销售注册资本48.01亿新台币,实收763,689,880元新台币1,312,713,689.29401,696,829.90786,801,466.1691,313,337.8069,554,041.65
鼎華系統股份有限公司子公司软件开发生产销售注册资本1.2亿新台币44,667,126.3331,970,518.9142,617,240.019,592,908.397,139,419.33
DIGIWIN SOFTWARE子公司软件开发生产销售人民币575万元17,524,189.2912,246,301.7318,870,675.455,960,555.935,389,528.76
VIETNAM CO., LTD
荷兰鼎捷软件有限公司( NEDERLANDS DIGIWIN SOFTWARE COOPERATIE U.A)子公司投资4,300万美元1,320,382,297.13409,302,735.54786,801,466.1690,828,872.9164,610,600.82
香港鼎捷软件有限公司子公司投资1955万美元1,285,455,176.91369,931,609.81801,673,000.2994,389,876.7767,560,906.24
南京鼎捷软件有限公司子公司软件开发生产销售2000万人民币18,922,659.9814,277,208.7113,869,652.554,099,942.802,972,093.84
深圳市鼎捷软件有限公司子公司软件开发生产销售2000万人民币31,531,339.1821,320,588.5328,179,624.865,020,651.184,242,723.60
广州鼎捷软件有限公司子公司软件开发生产销售20万美元38,638,677.44-26,221,395.8389,940,308.80-3,320,098.11-4,792,600.85
北京鼎捷软件有限公司子公司软件开发生产销售260万美元20,956,469.39-28,617,894.2038,441,591.585,999,923.093,987,370.06
智互联(深圳)科技有限公司子公司计算机系统集成及服务5000万人民币29,534,518.0725,850,189.8215,936,468.803,003,433.581,442,613.85
哈尔滨鼎捷软件有限公司*1子公司软件开发生产销售100万人民币852,293.29-6,049,856.70-1,415.09-9,615.78-9,615.78
江西鼎捷思创管理有限公司*2子公司软件开发生产销售300万人民币0.000.000.00-14,329.39-30,803.19
安徽鼎捷安联有限公司*2子公司软件开发生产销售300万人民币171,733.580.000.00-6,070.765,362,597.34
上海鼎捷网络科技有限公司子公司计算机系统集成及服务5000万人民币43,071,119.9239,001,635.112,325,265.23-6,987,989.60-6,826,998.64
上海鼎捷移动科技有限公司子公司计算机系统集成及服务2600万元12,896,017.6111,897,645.522,325,265.23-6,258,822.21-7,257,205.28

□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明*1、本公司第二届董事会第九次会议决议注销哈尔滨鼎捷软件有限公司,相关注销清算手续还在办理过程中;*2、本公司第二届董事会第二十次会议决议注销安徽鼎捷安联软件有限公司及江西鼎捷思创管理系统有限公司,2018年3月21日江西鼎捷思创管理系统有限公司完成注销手续,2018年12月12日安徽鼎捷安联软件有限公司完成注销手续。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

(一)行业格局和趋势

公司所处的行业的竞争格局和趋势详见“第三节 公司业务概要”中“一、报告期内公司从事的主要业务”中“(二)行业竞争格局及发展趋势”。

(二)公司发展战略

当前及未来一段时期内,公司将坚持“智能+”整体战略方向,推动“一线、三环、互联”的实践路径,恪守“创造客户数字价值”企业使命。“一线”是以改善管理提升效率为发展目标,助力企业客户实现数字运营;“三环”是以聚合产业资源促进联动为发展目标,提供数据相连的智能化服务;“互联”为以整合资源跨界融合为发展目标,打造工业互联生态圈。

1、发展工业互联网APP

公司将致力于连接制造企业的装备、信息系统、业务流程和人员等要素,发展工业互联网APP,推动生产过程的数字化、网络化和智能化,优化资源配置,协助企业客户降本、增效、提质、减存,形成互联互通,提升客户竞争力。

2、发展服务商品

创新商业模式,推进传统软件改造,发展敏捷交付的服务商品,推动企业客户从账务型应用向管理型应用的进化,以服务商品拓宽商机来源,提升运营效能。

3、云转型

随着云计算与互联网技术的日渐完善,公司将改造传统软件,大力发展服务云,连接智能+应用、ERPII应用,借助互联网的力量发展敏态业务,持续推动云转型。持续完善AI商务云的应用,发展跨

界战略合作伙伴,探索多元发展路径。

4、推动国际化布局

随着劳动密集型产业逐步向东南亚的转移,管理软件应用需求日益扩大,公司将增加在东南亚地区的投入力度,建构完整的本地化服务体系,聚焦区域市场的业务覆盖度。未来,伴随中国制造业走向世界和一带一路的发展,积极推进国际化布局。

(三)经营计划

2019年,公司以“壮大一线、建构三环、布局互联”为战略主轴开展:一是壮大一线,持续拓展服务商品与智能制造业务;二是建构三环,助力发展公司敏态业务,发展工业互联网APP、推动传统管理软件云化、推广服务云的应用;三是布局互联,即定义企业数字足迹,连接物理和信息资源,推动数字世界与物理世界的融合。

公司将持续聚焦智能制造、新零售领域,通过优化组织架构、商业模式创新、持续产品研发力度、深化人力资源体系改革等一系列措施,实现公司战略转型,成为软件产业最佳典范。

1、业务发展

大力发展服务商品、智能制造配套方案和工业互联网APP,推动云转型。以服务商品提升客户数字应用效益,不断创造新商机,智能制造、工业互联网APP融合发展,赋能制造企业,实现数字化转型。以拓展提效促进经营转型,提升竞争力与营收水平。大力拓展海外市场,完善东南亚业务布局。

2、研发规划

公司持续研发投入:迭代DAP开发平台,提升分布式微服务治理应用的开发效率;持续发展互联中台,优化技术架构、提升用户体验;基于服务云发展管理报表定制服务、管理指标预警服务和运营数据分析服务;大力发展汽车零部件、装备制造等行业的工业互联网APP。

3、市场营销与品牌建设

秉持“创造客户数字价值”的使命,整合线上线下营销,聚焦优势行业。在智能制造领域塑造以客户管理效益为核心的“智能制造解决方案整合者和规划者”品牌形象;在新零售领域强化以“虚实融通”为特点的新零售解决方案供应商的定位。

公司将积极与政府部门合作、主动参与政策性议题讨论,举办针对性的市场活动,凸显公司作为智能制造领域专家的品牌形象,并利用各种自媒体与新媒体持续拓展品牌影响力。

4、人力资源建设持续推动“专业能力与管理能力双轨制”,优化人才结构,提高中高职级的比重,塑造专业晋升通道。提升项目管理、沟通与协调、问题分析与解决三大共通能力与专业能力,推动干部储备计划,形成良性的专业人才和管理人才梯队。用“以人为本”的理念在“选、育、用、留”各方面细化机制和方法,建立合理的人力资源模式。同时,创新绩效机制,发展以目标为导向的利润分享机制,探索利润单元体模式。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引
2018年03月30日其他个人年度网上业绩说明会,与投资者沟通公司战略落地情况、产品销售情况、未来发展规划等 http://www.cninfo.com.cn/
2018年09月28日其他个人参加由上海上市公司协会、上证所信息网络有限公司共同举办的“2018年上海辖区上市公司投资者集体接待日”活动。http://www.cninfo.com.cn/

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用中国证监会于2013年11月30日发布了《上市公司监管指引第3号─上市公司现金分红》(证监会公告﹝2013﹞43号),对于公司利润分配作出了新的具体规定。公司为进一步完善公司利润分配政策,经2013年12月19日召开的2013年第二次临时股东大会审议通过的《公司章程(草案)》,具体内容如下:

第一百六十二条公司实行连续、稳定的利润分配政策,公司的利润分配应重视对投资者的合理回报并兼顾公司的可持续发展。(1)公司实施积极的利润分配政策,注重对股东的合理回报并兼顾公司的可持续发展,保持公司利润分配政策的连续性和稳定性。公司优先采用现金分红的利润分配方式。公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围,不得损害公司的持续经营和发展能力。公司董事会、监事会和股东大会在利润分配政策的决策和论证过程中应当充分考虑独立董事、外部监事和公众投资者的意见。(2)公司可以采取现金、股票与现金相结合及法律、法规允许的其他方式分配股利,并优先采用现金分红的方式分配利润。公司积极实施以现金方式分配股利,在具备现金分红条件时,应当采用现金分红进行利润分配。(3)在制定现金分红政策时,公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出差异化的现金分红政策:① 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%;②公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%;③公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%;公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。除发生重大投资计划或重大现金支出事项外,公司在当年盈利、累计未分配利润为正且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的的情况下,应当以现金方式分配股利,且每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的20%。(4)公司经营状况良好、营业收入增长迅速,并且董事会认为公司具有成长性、每股净资产的摊薄、股票价格与公司股本规模不匹配等真实合理因素,发放股票股利有利于公司全体股东整体利益,公司可以在满足现金股利分配条件的同时,制订股票股利分配方案。(5)在满足本章程规定的现金分红条件的情况下,公司应积极采取现金方式分配股利,原则上每年度进行一次现金分红,必要时经公司股东大会审议也可以进行中期现金利润分配。(6)如公司自身经营状况发生重大变化,或者公司根据经营情况、投资计划和长期发展的需要,确需调整或变更利润分配政策的,公司可对利润分配政策进行调整。调整后的利润分配政策应以股东权益保护为出发点,且不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定。独立董事、监事会应当分别发表独立意见和审核意见。(7)股东违规占用公司资金的,公司应当扣减该股东所应分配的现金红利,以偿还其占用的资金。2017年8月28日召开的2017年第一次临时股东大会审议通过《鼎捷软件股份有限公司未来三年分红计划(2017-2019 年)的议案》,未来三年分红计划规定:公司在当年盈利、累计未分配利润为正且公司现金流可以满足公司正常经营和持续发展的的情况下,可以采取现金、股票与现金相结合及法律、法规允许的其他方式分配股利,并优先以现金方式分配股利,且每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的20%,并实行差异化的分红政策。公司在每个会计年度结束后,由公司董事会提出分红议案,并提交股东大会进行表决。公司接受所有股东、董事(含独立董事)、监事对公司分红的建议和监督。报告期内,公司于2018年4月25日召开2017年度股东大会,审议通过了公司2017年年度利润分配方案,并已于5月24日实施完毕。公司以当时总股本264,709,943股为基数,向全体股东每10股派1.00元人民币现金(含税)。报告期内公司上述利润分配及公积金转增股本方案符合《鼎捷软件股份有限公司章程》的规定。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:无调整
每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)1.00
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)264,660,343
现金分红金额(元)(含税)26,466,034.30
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)0.00
现金分红总额(含其他方式)(元)26,466,034.30
可分配利润(元)321,910,734.23
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2018年度,公司以2018年总股本264,660,343股为基数,向全体股东每10股派发现金股利1元人民币(含税),共计派发现金股利26,466,034.30元(含税),本次利润分配预案已经第三届董事会第十六次会议审议通过,尚需提交公司2018年度股东大会审议批准后实施。

公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表

单位:元

分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率以其他方式(如回购股份)现金分红的金额以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例现金分红总额(含其他方式)现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2018年26,466,034.3079,236,721.1333.40%26,466,034.3033.40%
2017年26,470,994.3061,100,090.9043.32%26,470,994.3043.32%
2016年26,342,694.3041,082,243.2764.12%26,342,694.3064.12%
承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺公司股东香港TOP PARTNER、香港STEP BEST、香港MEGA PARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、昭忠咨询、文绍咨询、旭禄咨询、文梦咨询、合连咨询、鸿宪咨询、宇泰咨询、玄隆咨询、承勇咨询、维尔京DCSOFTWARE、维尔京TALENT股份限售承诺自本公司股票上市之日起36个月内不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司股份,也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司股份。所持本公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;本公司上市后6 个月内如本公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行价,持有本公司股票的锁定期限自动延长6个月。2014年01月27日2019年01月26日截止公告日,承诺人遵守了上述承诺。
间接股东孙蔼彬、黄小股份限售自本公司股票上市之日起36个月内不转让2014年012019年01截止公告
萍、古丰永、陈珏惠、黄锦禄、詹敏慧、黄译谆、黄译萱、李绍远、孙文骏、孙文宏、古鸿楷、古博仁、刘进南、曾玄哲、吴惠吟、曾郁铃、曾景祥、何舒如、林庆福、林其青、林师宇、刘瑞、林平洲、林宪奇、张进聪、赖文贞、李有邻、李毅心、陈建泰、许庆芳、许昶薇、郑祥财、刘梦杰、林连兴、林隆润、陈建勇等37名自然人承诺或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司股份,也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司股份。所持本公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;本公司上市后6 个月内如本公司股票连续20 个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行价,持有本公司股票的锁定期限自动延长6 个月。月27日月26日日,承诺人遵守了上述承诺。
间接持有本公司股份的董事、监事或高级管理人员孙蔼彬及其亲属黄小萍、孙文骏、孙文宏;古丰永及其亲属陈珏惠、古鸿楷、古博仁;李绍远;黄锦禄及其亲属詹敏慧、黄译谆、黄译萱;刘梦杰;林连兴股份限售承诺自鼎捷软件股份有限公司股票上市之日起36个月内不转让或者委托他人管理本人直接或间接持有的本公司股份,也不由本公司回购本人直接或间接持有的本公司股份。在上述期限届满后,在孙蔼彬、古丰永、李绍远、黄锦禄、刘梦杰、林连兴任职期间内每年转让的股份数量不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的25%,离职后半年内,不转让本人直接或间接持有的公司股份。所持本公司股票在锁定期满后两年内减持的,其减持价格不低于发行价;本公司上市后6 个月内如本公司股票连续20个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后6 个月期末收盘价低于发行价,持有本公司股票的锁定期限自动延长6 个月,且不因其职务变更、离职等原因,而放弃履行承诺。如果中国证监会、深圳证券交易所等监管部门对创业板上市公司董事、监事或高级管理人员转让公司股票的限制性规定发生变更,将按照变更后的规定履行股份锁定义务。2014年01月27日2019年01月26日截止公告日,承诺人遵守了上述承诺。
公司主要负责人孙蔼彬、古丰永、李绍远、刘梦杰、林连兴主要负责人对上市后重大事项的承诺督促鼎捷软件按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等相关法律、法规规定的重大事件进行信息披露,协调解决相关问题,并按规定提请召开董事会、股东大会对相关事项进行表决;积极配合证监会、证券交易所、上市公司协会等监管机构对鼎捷软件及其子公司采取的监督管理,包括配合进行现场检查、提供相关资料、执行相关监管决定等;加强与主要2011年01月27日任职期结束截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。其中李绍远先生、林连兴先生与刘梦杰先
股东沟通协调,督促鼎捷软件股东遵守大陆法律、法规及证券市场监管规则,促使主要股东股权变动符合大陆及股东所在地相关规定并及时进行信息披露;督促鼎捷软件及其子公司严格按照本公司及子公司的《公司章程》等规定及时、足额进行股利分配,保障投资者的合法权益;督促鼎捷软件、鼎捷软件股东、董事、监事、高级管理人员履行对招股说明书及其他事项的承诺,对违反承诺的相关人员按规定进行处理;为保荐机构、律师、会计师提供便利条件,保障中介机构顺利进行审计、核查及持续督导;至少两人常驻大陆,保持与证监会、证券交易所及投资者进行及时、有效的沟通;本承诺于承诺人任职期间持续有效且不可撤销。生已卸任相关职务,因此由现任总经理叶子祯先生及现任财务负责人陈建勇先生、现任董事会秘书张苑逸女士承接上述负责人的承诺义务。
公司股东香港TOP PARTNER、香港STEPBEST、香港MEGAPARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、昭忠咨询、文绍咨询、旭禄咨询、文梦咨询、合连咨询、鸿宪咨询、宇泰咨询、玄隆咨询、承勇咨询、维尔京DC SOFTWARE、维尔京TALENT其他承诺若鼎捷软件招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判断鼎捷软件是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,将按照二级市场价格在不少于30个交易日不超过60 个交易日的购回期限内依法购回已转让的原限售股份;若鼎捷软件招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,上述股东将依法赔偿投资者损失,但是能够证明自己没有过错的除外。长期有效截止公告日,承诺人遵守了上述承诺。
公司全体董事和高级管理人员其他承诺若鼎捷软件股份有限公司招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者在证券交易中遭受损失的,本人将依法赔偿投资者损失,但是能够证明自己没有过错的除外。长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
公司股东香港TOP PARTNER、香港STEP BEST、香港MEGA PARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、昭忠咨询、文绍咨询、旭禄咨询、文梦咨询、合连咨询、鸿宪咨询、宇泰咨询、玄隆咨询、承勇咨询、维尔股份减持承诺所持鼎捷软件股票如在锁定期满后两年内减持,将按照不低于发行价的二级市场价格从二级市场竞价交易或通过深交所综合协议交易平台减持,持股5%以上减持时,须提前三个交易日进行公告;锁定期满两年后将按照二级市场价格从二级市场竞价交易或通过深交所综合协议交易平台减持,持股5%以上减持时,须提前三个交易日进行公告。单个股东每月通过二级市场竞价交易减持数量不超过公司总股本的1%。长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
京DC SOFTWARE、维尔京TALENT
持股5%以上的股东及其关联方维尔京EQUITY DYNAMIC、开曼WEP和维尔京FULL CYCLE、维尔京MEGA BILLION股份减持承诺所持鼎捷软件股票在锁定期满后如果减持将按照二级市场价格从二级市场竞价交易或通过深交所综合协议交易平台减持,持股5%以上减持时,须提前三个交易日进行公告。单个股东每月通过二级市场竞价交易减持数量不超过公司总股本的1%。长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
公司其他承诺本公司如违反相关承诺,本公司应当及时公告违反承诺的事实及原因,并向投资者公开道歉;给投资者造成损失的,应依法进行赔偿;本公司应按照中国证监会或证券交易所的要求进行及时整改。 主要股东如违反相关承诺,主要股东应通过公司及时公告违反承诺的事实及原因,并向投资者公开道歉;给其他投资者或者公司造成损失的,应依法进行赔偿;在股东依法履行承诺前,公司暂停向违反承诺的股东进行分红。 董事和高级管理人员如违反相关承诺,应通过公司及时公告违反承诺的事实及原因,并向投资者公开道歉;给投资者或者公司造成损失的,应依法进行赔偿;公司应对违反承诺的董事和高级管理人员进行内部批评,并视具体情况给予1万元至10万元的罚款。依据各承诺约定时间截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
公司主要股东香港TOP PARTNER、香港STEP BEST、香港MEGA PARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、昭忠咨询、文绍咨询、旭禄咨询、文梦咨询、合连咨询、鸿宪咨询、宇泰咨询、玄隆咨询、承勇咨询避免同业竞争的承诺目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与股份公司相同、相似业务的情形;在持有股份公司股权的 相关期间内,承诺人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其他任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任何第三方以任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范围相同、相似或构成实质竞争的业务;并将促使承诺人控制的其他企业(如有)比照前述规定履行不竞争的义务;如因国家政策调整等不可抗力原因导致承诺人或承诺人控制的其他企业(如有)将来从事的业务与股份公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时,则承诺人将在股份公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使承诺人控制的其他企业及时转让或终止上述业务;如股份公司进一步要求,股份公司并享有上述业务在同等条件下长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
的优先受让权;如承诺人违反上述承诺,股份公司及股份公司其他股东有权根据本承诺函依法申请强制承诺人履行上述承诺,并赔偿股份公司及股份公司其他股东因此遭受的全部损失;同时承诺人因违反上述承诺所取得的利益归股份公司所有。
维尔京DC SOFTWARE、维尔京TALENT以及神州数码避免同业竞争的承诺目前,神州数码控股有限公司、维尔京TALENT、维尔京DC SOFTWARE及其控制的企业所从事的主要业务与本公司所从事的ERP系统开发、销售及后续技术支持业务不存在重叠,神州数码控股有限公司、维尔京TALENT、维尔京DC SOFTWARE及其控制的企业未针对本公司的客户销售与本公司的产品/服务的性能或用途相同或类似的产品/服务,不存在竞争关系。神州数码控股有限公司、维尔京TALENT、维尔京DC SOFTWARE今后为本公司直接或间接股东期间,不会在中国境内或境外,以任何方式(包括但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益且该等权益构成对该主体重要影响的)直接或间接针对本公司的客户,销售与本公司ERP系统的开发、销售及后续技术支持业务相同或类似的产品/服务。神州数码控股有限公司、维尔京TALENT、维尔京DC SOFTWARE今后为本公司直接或间接股东期间,不会利用对本公司股东地位损害本公司及其他股东(特别是中小股东)的合法权益。长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
公司股东香港TOP PARTNER、香港STEP BEST、香港MEGA PARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、昭忠咨询、文绍咨询、旭禄咨询、文梦咨询、合连咨询、鸿宪咨询、宇泰咨询、玄隆咨询、承勇咨询、神州数码控股有限公司、维尔京DC SOFT WARE、维尔京TALENT、维尔京EQUITY DYNAMIC、减少并规范关联交易的承诺减少并规范与本公司之间的关联交易,关联交易价格公允,并按正常的商业行为准则进行。长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
WHITESUN T2C PRIVATE EQUITY FUND,L.P.和MEGA BILLION
公司全体股东其他承诺本公司及子公司因被认定为高新技术企业而享受企业所得税税收优惠政策,本公司还享受销售自行开发生产的计算机软件产品增值税即征即退优惠政策,如果根据有权部门的要求或决定需要补缴或返还本次发行上市前相关税收优惠款项,公司全体股东承诺将按照各自持股比例足额补缴或返还。长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
公司全体股东其他承诺如果根据有权部门的要求或决定,鼎捷软件股份有限公司及其控股子公司需要为员工补缴本次发行上市前应缴未缴的社会保险金或住房公积金,或因未足额缴纳需承担任何罚款或损失,签署本承诺的全体股东将根据各自持股比例共同足额补偿鼎捷软件股份有限公司因此发生的支出或所受损失。长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
全体股东其他承诺本次发行上市前,不存在委托他人或接受他人委托持有本公司股份的情形,也没有以任何方式将所持本公司的股份全部或部分设置质押、担保,所持股份没有被司法机关依法冻结,也不存在其他任何重大权属纠纷。长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
股权激励承诺公司不提供财务资助、担保承诺公司承诺不为激励对象依本激励计划获取有关限制性股票提供贷款以及其他任何形式的财务资助,包括为其贷款提供担保。2017年07月26日长期有效截至公告之日,承诺人遵守了上述承诺。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用1、2018年3月27日,公司召开第三届董事会第八次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,决定根据中华人民共和国财政部发布的《企业会计准则第42号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(财会[2017]13号)和《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30号)的相关规定,对原会计政策进行相应变更,将原归集于营业外收入,营业外支出的非流动资产处置损益调整至资产处置收益单独列报,2017年度的比较财务报表按新口径追溯调整。2、2018年12月20日,公司召开第三届董事会第十五次会议,审议通过了《关于会计政策变更的议案》,决定根据中华人民共和国财政部发布的《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15号)的相关规定,对公司会计政策相关内容进行相应调整。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)155
境内会计师事务所审计服务的连续年限11年
境内会计师事务所注册会计师姓名王书阁、王晓光
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限4年

是否改聘会计师事务所□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用一、本报告期内,公司进行了2017年股票期权与限制性股票激励计划预留部分的授予,情况如下:

2018年8月27日,公司召开第三届董事会第十二次会议,审议通过了《关于预留股票期权授予事项的议案》,董事会认为本次激励计划的授予条件已经成就,确定 2018年8月27日为授予日,将公司2017年股票期权与限制性股票激励计划预留的90 万份股票期权授予给 8 名激励对象,行权价格为 11.34 元/股。2018年9月14日,公司董事会实施并完成了预留股票期权的授予登记工作。以上事项具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的《关于预留股票期权授予事项的议案》(公告编号2018-08079),《关于2017年股票期权与限制性股票激励计划预留股票期权授予登记完成的公告 》(公告编号2018-09083)。二、本报告期内,公司调整2017年股票期权与限制性股票激励计划并进行第一个行权/解除限售期的行权和解除限售,情况如下:

2018年10月9日,公司召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了《关于调整公司 2017 年股票期权与限制性股票激励计划相关事项的议案》,根据相关法规以及公司股权激励计划的规定,公司在《鼎捷软件股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》公告当日至激励对象完成股票期权行权或限制性股票登记期间若发生派发股票红利事宜,股票

期权的行权价格和限制性股票的授予价格将做相应的调整。故将首次授予股票期权的行权价格调整为15.20元/份,首次授予限制性股票的回购价格调整为7.55元/股。2018年10月9日,公司召开第三届董事会第十三次会议,同时审议通过了《关于回购注销公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权与限制性股票的议案》,由于公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予的激励对象中有2名激励对象因个人原因离职,5名激励对象因个人绩效考核结果部分激励权益不能兑现,根据相关法规以及公司股权激励计划的规定,需注销上述2名离职的激励对象已授予但尚未行权的股票期权合计4万份,回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计4万股;需注销上述由于考核原因导致部分激励权益不能兑现的5名激励对象已授予但尚未行权的股票期权合计0.96万份,回购注销已授予但尚未解除限售的限制性股票合计0.96万股。回购注销价格为7.55元/股。 公司于2018年12月17日完成期权的注销及12月20日完成限制性股票的回购注销,本次回购注销完成后,公司股本由264,709,943股变更为264,660,343股。

2018年10月9日,公司召开第三届董事会第十三次会议,同时审议通过了《关于公司2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权/解除限售期可行权/解除限售的议案》,公司127名激励对象行权资格及127 名激励对象解除限售资格合法有效,满足《鼎捷软件股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》设定的首次授予部分第一个行权/解除限售期的行权/解除限售条件,同意公司为127名激励对象办理第一个行权期的147.04万份股票期权的行权手续,为127名激励对象办理第一个解除限售期的147.04万股限制性股票的解除限售手续。 公司于2018年10月25日分别完成股票期权的自主行权登记申报工作及限制性股票解除限售作业,第一期期权实际行权期为2018年10月26日至2019年9月27日;第一期限制性股票于10月29日上市流通。

以上事项具体详见中国证监会指定的创业板信息披露网站巨潮资讯网披露的《关于调整2017年股票期权与限制性股票激励计划》(公告编号:2018-10088),《关于回购注销2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分股票期权与限制性股票的公告》(公告编号:2018-10089),《关于2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权/解除限售期可行权/解除限售的公告》(公告编号:2018-10090),《关于2017年股权激励计划首次授予第一个行权期采用自主行权模式的提示性公告》(公告编号:2018-10096),《关于2017年股权激励计划首次授予第一个限售期解除限售股份上市流通的提示性公告》(公告编号:2018-10097)。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

本报告期计提股权激励费用2498.53万元,剔除股权激励费用后归属于上市公司股东的净利润10422.21万元,股权激励费用占剔除股权激励费用后归属于上市公司股东的净利润的23.97%。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额
银行理财产品自有资金38,10024,0000
合计38,10024,0000

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况√ 适用 □ 不适用

单位:万元

受托机构名称(或受托人姓名)受托机构(或受托人)类型产品类型金额资金来源起始日期终止日期资金投向报酬确定方式参考年化收益率预期收益(如有报告期实际损益金额报告期损益实际收回情况计提减值准备金额(如有)是否经过法定程序未来是否还有委托理财计划事项概述及相关查询索引(如有)
招商银行银行增利系列772307,500自有资金2017年08月18日2018年01月19日稳健型协议约定4.55%143.98143.98已收回
招商银行银行增利系列772395,600自有资金2017年08月28日2018年01月19日稳健型协议约定4.55%100.53100.53已收回
招商银行银行聚益生金系列980913,000自有资金2017年12月20日2018年03月21日稳健型协议约定5.20%38.8938.89已收回
招商银行银行招金集合资金信托计划第65-3期320自有资金2017年12月21日2018年03月21日稳健型协议约定5.40%4.264.26已收回
招商银行银行招金集合资金信托计划第65-2期680自有资金2017年12月21日2018年03月21日稳健型协议约定5.40%9.059.05已收回
招商银行银行日益月鑫900075,000自有资金2017年12月28日2018年01月04日稳健型协议约定5.00%4.894.89已收回
招商银行银行聚益生金系列9909110,000自有资金2017年12月28日2018年03月29日稳健型协议约定5.05%126.15126.15已收回
宁波银行开门红4,000自有20182018稳健协议5.35%58.0558.05已收
银行特别理财610015资金年01月04日年04月13日约定
交通银行银行稳得利SHTM35D1,200自有资金2017年12月29日2018年02月02日稳健型协议约定5.40%5.875.87已收回
招商银行银行结构性存款CSH015353,000自有资金2018年01月11日2018年04月11日固定收益保障型协议约定3.85%28.4828.48已收回
招商银行银行聚益生金9909110,000自有资金2018年01月29日2018年05月02日稳健型协议约定5.20%132.49132.49已收回
交通银行银行日增利提升92天1,200自有资金2018年02月11日2018年05月14日固定收益保障型协议约定4.20%12.712.7已收回
招商银行银行增利系列753752,000自有资金2018年02月26日2018年08月06日稳健型协议约定5.00%44.1144.11已收回
招商银行银行招金集合资金信托计划第65-3期320自有资金2018年03月21日2018年06月21日稳健型协议约定5.20%4.194.19已收回
招商银行银行招金集合资金信托计划第65-3期680自有资金2018年03月21日2018年06月21日稳健型协议约定5.20%8.918.91已收回
招商银行银行结构性存款CSH0179210,000自有资金2018年04月11日2018年10月08日固定收益保障型协议约定4.25%209.59209.59已收回
招商银行银行增利系列774783,000自有资金2018年04月16日2018年07月16日稳健型协议约定4.85%36.2836.28已收回
宁波银行银行智能定期16号6100164,000自有资金2018年04月24日2018年10月21日保本浮动收益型协议约定4.40%86.2886.28已收回
招商银行银行结构性存款CSH0184710,000自有资金2018年05月04日2018年08月06日固定收益保障型协议约定4.10%105.59105.59已收回
交通银行银行结构性存款1,500自有资金2018年05月17日2018年09月14日固定收益保障型协议约定4.10%20.2220.22已收回
招商银行银行日益月鑫900073,200自有资金2017年12月28日2018年01月04日稳健型协议约定5.00%3.133.13已收回
招商银行银行结构性存款CSH015353,200自有资金2018年01月11日2018年04月11日固定收益保障型协议约定3.85%30.3830.38已收回
招商银行银行结构性存款CSH018063,200自有资金2018年04月17日2018年10月15日固定收益保障型协议约定4.25%67.4467.44已收回
招商银行银行聚益生金98063600自有资金2017年11月10日2018年01月12日稳健型协议约定4.75%4.974.97已收回
招商银行银行聚益生金98063300自有资金2017年12月15日2018年02月22日稳健型协议约定5.10%2.892.89已收回
招商银行银行朝招金7007300自有资金2017年11月10日2018年03月05日多元稳健型协议约定3.80%2.732.73已收回
招商银行银行朝招金7007300自有资金2017年12月14日2018年06月14日多元稳健型协议约定3.90%6.146.14已收回
招商银行朝招金1,080自有20172018多元协议3.90%26.726.7已收
银行7007资金年12月15日年06月14日稳健型约定
招商银行银行结构性存款H00016631,600自有资金2018年04月25日2018年10月22日固定收益保障型协议约定3.99%31.4831.48已收回
招商银行银行日益月鑫90030400自有资金2018年01月03日2018年02月02日稳健型协议约定4.98%1.621.62已收回
招商银行银行结构性存款5,000自有资金2018年06月29日2018年07月30日固定收益保障型协议约定3.62%15.3715.37已收回
招商银行银行结构性存款H00018234,000自有资金2018年08月01日2018年09月03日固定收益保障型协议约定2.97%10.7410.74已收回
招商银行银行结构性存款H00018245,000自有资金2018年08月01日2018年11月01日固定收益保障型协议约定3.68%46.3846.38已收回
招商银行银行结构性存款H00018366,000自有资金2018年08月08日2018年11月08日固定收益保障型协议约定3.55%53.6953.69已收回
招商银行银行结构性存款H00018904,000自有资金2018年09月07日2018年12月07日固定收益保障型协议约定3.55%35.435.4已收回
交通银行银行结构性存款1,500自有资金2018年09月19日2018年12月19日固定收益保障型协议约定3.80%14.2114.21已收回
华一银行银行月得盈18090613期500自有资金2018年09月27日2018年12月27日保本浮动收益型协议约定3.94%4.914.91已收回
招商银行银行结构性存款10,000自有资金2018年102018年12固定收益协议约定3.30%69.6269.62已收回
CSH02147月10日月26日保障型
宁波银行银行结构性存款8815274,000自有资金2018年10月24日2018年12月24日保本浮动型协议约定3.30%22.0622.06已收回
华一银行银行月得盈18100798期2,000自有资金2018年10月31日2018年12月26日保本浮动收益型协议约定3.85%11.8111.81已收回
招商银行银行结构性存款H00019661,500自有资金2018年10月31日2018年11月30日固定收益保障型协议约定2.68%3.33.3已收回
招商银行银行结构性存款H00019481,900自有资金2018年10月19日2018年11月19日固定收益保障型协议约定2.82%4.554.55已收回
招商银行银行结构性存款H00019361,100自有资金2018年10月12日2018年11月12日固定收益保障型协议约定2.82%2.632.63已收回
招商银行银行结构性存款H00020022,500自有资金2018年11月21日2018年12月21日固定收益保障型协议约定2.59%5.325.32已收回
招商银行银行结构性存款H00020632,000自有资金2018年12月26日2019年03月26日固定收益保障型协议约定3.43%未到期
招商银行银行结构性存款H00019785,000自有资金2018年11月07日2018年12月07日固定收益保障型协议约定2.59%10.6410.64已收回
招商银行银行结构性存款H00019906,000自有资金2018年11月14日2018年12月14日固定收益保障型协议约定2.59%12.7712.77已收回
招商银行银行结构性存款H00021,500自有资金2018年12月052018年12月26固定收益保障协议约定2.04%1.761.76已收回
025
招商银行银行结构性存款H00020369,000自有资金2018年12月12日2018年12月26日固定收益保障型协议约定2.04%7.047.04已收回
华一银行银行月得盈18120561期2,500自有资金2018年12月27日2019年04月01日保本浮动收益型协议约定3.90%未到期
招商银行银行结构性存款H000206910,000自有资金2018年12月28日2019年03月28日固定收益保障型协议约定3.43%未到期
招商银行银行结构性存款H00020698,000自有资金2018年12月28日2019年03月28日固定收益保障型协议约定3.43%未到期
招商银行银行结构性存款H00020691,500自有资金2018年12月28日2019年03月28日固定收益保障型协议约定3.43%未到期
合计191,680------------1,690.191,690.19--------

(1)完善公司治理结构

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求,及时制定或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等规章制度;积极推进内控体系建设,完善公司法人治理结构,明确公司股东大会、董事会、监事会等各自应履行的职责和议事规则,为公司的规范运作提供了完善的制度保障,并有效地增加了公司决策的公正性,保证了公司的持续经营,能够以公司的发展实现股东受益、员工成长、客户满意。

(2)注重职工权益保护及积极开展党建工作

公司严格遵守《劳动法》等法律法规要求,依法与员工签订《劳动合同》,并按照国家和地方法律法规为员工办理了医疗、养老、失业、工伤、生育等社会保险,并为员工缴纳住房公积金、补充住房公积金,认真执行员工法定假期、婚假、丧假、产假、工伤假等制度,定期组织员工进行体检,为员工提供健康、有保障的工作环境。公司重视员工的未来职业发展规划,通过多种方式为员工提供平等的发展机会,建立了较为完善的绩效考核体系,实现员工与企业的共同成长。同时,公司于2011年成立党支部,在上海市及静安区两级社工委的帮助与领导下,党支部积极开展理论学习与组织生活,结合两新企业的特点开展丰富多彩的支部活动,发挥党支部在企业中的思想引领作用,同时协调公司资源,救助社区困难家庭,弘扬正能量。党支部就如何在台资企业中保持党建工作的生命力与凝聚力的课题展开有益探索并取得成效,2015年被评为上海市非公企业党建阵地示范窗口,2016年被评为静安区两新优秀党组织,支部书记2016年被评为上海市两新优秀党务工作者,成为上海市非公党建的一个品牌。

(3)重视投资者关系管理

公司重视投资者关系管理工作,贯彻真实、准确、完整、及时、公平的原则,认真履行信息披露义务,塑造公司在资本市场的良好形象。公司通过投资者热线电话、投资者专用电子信箱、深交所互动易平台、现场调研、股东大会、业绩说明会、公司官方微信号、公司官方网站等多种渠道,积极与投资者交流互动,提高了投资者对公司的认知度。2018年度,公司举行了2场投资者说明会(2017年度网上业绩说明会,上海上市协会及上证平台举办的上海辖区上市公司投资者集体接待日),深交所互动易平台的中小投资者提问回复及时率(2天内)基本达到100%。同时,公司坚信,只有从保护广大投资者权益出发,只有运用多种科学、合规的方法和手段,才能真实体现价值实现的最大化。分红方面,公司则贯彻实施稳定连续的利润分配政策,切实维护投资者权益。

(4)积极参与慈善公益

从2013年开始,公司平台服务部就开始在上海市的公共信息平台上,搜集相关信息,并搭建平台,定期组织公司员工捐衣捐物,希望为贫困地区的人们带去一丝温暖。不仅于此,公司以履行企业的社会责任为己任,积极加入到各类慈善活动中,得到了“2016-2017年度静安区'慈善之星'”的表彰,也被上海市台协授予了“爱幼&敬老”公益捐赠慈善之星的殊荣。今后我们将继续在社会责任各方面努力,在追求经济效益的同时,最大化的履行社会责任,促进公司进步与社会、环境的协调发展,实现企业经济价值与社会价值之间的良性互动,创造共享价值,推动企业与社会的可持续发展。

2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。

(2)年度精准扶贫概要

公司报告年度暂未开展精准扶贫工作。

(3)精准扶贫成效

指标计量单位数量/开展情况
一、总体情况————
二、分项投入————
1.产业发展脱贫————
2.转移就业脱贫————
3.易地搬迁脱贫————
4.教育扶贫————
5.健康扶贫————
6.生态保护扶贫————
7.兜底保障————
8.社会扶贫————
9.其他项目————
三、所获奖项(内容、级别)————

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份3,740,0001.41%-1,482,500-1,482,5002,257,5000.85%
1、国家持股00.00%
2、国有法人持股00.00%
3、其他内资持股1,560,0000.59%-639,000-639,000921,0000.35%
其中:境内法人持股00.00%
境内自然人持股1,560,0000.59%-639,000-639,000921,0000.35%
4、外资持股2,180,0000.82%-843,500-843,5001,336,5000.50%
其中:境外法人持股00.00%
境外自然人持股2,180,0000.82%-843,500-843,5001,336,5000.50%
二、无限售条件股份260,969,94398.59%1,432,9001,432,900262,402,84399.15%
1、人民币普通股260,969,94398.59%1,432,9001,432,900262,402,84399.15%
三、股份总数264,709,943100.00%-49,600-49,600264,660,343100.00%

激励计划首次授予部分股票期权与限制性股票的议案》,同意公司注销/回购注销部分已获授但尚未行权/解除限售的期权及限制性股票各49,600份/股。股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用1、公司股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票回购注销,已于2018年12月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销。2、2017年股权激励计划限制性股票首次授予部分第一期解除限售股份解锁日即上市流通日为2018年10月29日。股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
股权激励3,740,0001,482,50002,257,500股权激励限制性股票按《2017年股票期权与限制性股票激励计划(草案)》约定解锁。
合计3,740,0001,482,50002,257,500----

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数23,121年度报告披露日前上一月末普通股股东总数23,255报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况
股份状态数量
Digital China Software(BVI)Limited境外法人17.66%46,727,6390046,727,639
TOP PARTNER HOLDING LIMITED境外法人7.75%20,516,442-890,470020,516,442
EQUITY DYNAMIC ASIA LIMITED境外法人7.32%19,365,071-7,077,796019,365,071
STEP BEST HOLDING LIMITED境外法人5.93%15,702,574-732,700015,702,574
TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED境外法人3.84%10,154,3270010,154,327
MEGA PARTNER HOLDING LIMITED境外法人3.35%8,865,684008,865,684
COSMOS LINK HOLDING LIMITED境外法人2.11%5,572,591-1,343,46005,572,591
FULL CYCLE RESOURCES LIMITED境外法人1.49%3,947,722003,947,722
孙如秋境内自然人0.36%951,000703,0000951,000
毛建明境内自然人0.31%833,000333,0000833,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)
上述股东关联关系或一致行动的说Digital China Software (BVI) Limited和TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED同
为中国香港上市公司神州数码控股有限公司(股份代码:00861,HK)间接控制的持股公司;TOP PARTNER HOLDING LIMITED、STEP BEST HOLDING LIMITED、MEGA PARTNER HOLDING LIMITED和COSMOS LINK HOLDING LIMITED均系公司的创始股东、前高管团队、骨干成员及上述人员的亲属的持股公司,签署了一致行动协议,为一致行动人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
Digital China Software(BVI)Limited46,727,639人民币普通股46,727,639
TOP PARTNER HOLDING LIMITED20,516,442人民币普通股20,516,442
EQUITY DYNAMIC ASIA LIMITED19,365,071人民币普通股19,365,071
STEP BEST HOLDING LIMITED15,702,574人民币普通股15,702,574
TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED10,154,327人民币普通股10,154,327
MEGA PARTNER HOLDING LIMITED8,865,684人民币普通股8,865,684
COSMOS LINK HOLDING LIMITED5,572,591人民币普通股5,572,591
FULL CYCLE RESOURCES LIMITED3,947,722人民币普通股3,947,722
孙如秋951,000人民币普通股951,000
毛建明833,000人民币普通股833,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明Digital China Software (BVI) Limited和TALENT GAIN DEVELOPMENTS LIMITED同为中国香港上市公司神州数码控股有限公司(股份代码:00861,HK)间接控制的持股公司;TOP PARTNER HOLDING LIMITED、STEP BEST HOLDING LIMITED、MEGA PARTNER HOLDING LIMITED和COSMOS LINK HOLDING LIMITED均系公司的创始股东、前高管团队、骨干成员及上述人员的亲属的持股公司,签署了一致行动协议,为一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)

公司股东香港TOP PARTNER、香港STEP BEST、香港MEGA PARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、承勇咨询合计持有公司19.26%的股份,维尔京DC SOFTWARE与维尔京TALENT合计持有公司21.49%股份,上述股东共同持有公司40.75%的股份,为公司主要股东。公司股权结构相对分散,单一股东的持股比例均为30%以下。单一股东持股比例均不满足《公司法》第二百一十七条第(二)款关于持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东构成控股股东的规定。根据公司目前的股权结构、股东间的关联关系及公司章程的规定,公司现有股东中具有关联关系的股东、采取一致行动的股东,其所持股份公司表决权比例均不足三分之一,单个股东均不足成为公司控股股东。

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:无实际控制人实际控制人类型:不存在公司不存在实际控制人情况的说明公司股东香港TOP PARTNER、香港STEP BEST、香港MEGA PARTNER、香港COSMOS LINK、新蔼咨询、承勇咨询合计持有公司19.26%的股份,维尔京DC SOFTWARE与维尔京TALENT合计持有公司21.49%股份,上述股东共同持有公司40.75%的股份,为公司主要股东。公司股权结构相对分散,单一股东的持股比例均为30%以下。单一股东持股比例均不满足《公司法》第二百一十六条第(二)款关于持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东构成控股股东的规定。根据公司目前的股权结构、股东间的关联关系及公司章程的规定,公司现有股东中具有关联关系的股东、采取一致行动的股东,其所持股份公司表决权比例均不足三分之一,单个股东均不足成为公司控股股东。故不存在实际控制人。公司最终控制层面是否存在持股比例在10%以上的股东情况√ 是 □ 否法人最终控制层面持股情况

最终控制层面股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
TOP PARTNER HOLDING LIMITED孙蔼彬2010年10月08日-投资,未从事经营业务
STEP BEST HOLDING LIMITED刘进南2010年10月12日-投资,未从事经营业务
MEGA PARTNER HOLDING LIMITED林宪奇2010年10月08日-投资,未从事经营业务
COSMOS LINK HOLDING LIMITED陈建泰2010年10月08日-投资,未从事经营业务
新蔼企业管理咨询(上海)有限公司孙蔼彬2010年07月07日55745434-1投资,未从事经营业务
承勇企业管理咨询(上海)有限公司陈建勇2010年07月07日55745446-4投资,未从事经营业务
Digital China Software (BVI) Limited郭为2002年02月13日-投资控股
Talent Gain Developments Limited郭为2001年09月18日-投资控股

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)
孙蔼彬董事长现任712017年04月19日2020年04月19日30,00000030,000
叶子祯副董事长、总裁现任522017年04月19日2020年04月19日100,000000100,000
陈建勇董事、财务负责人、资深副总裁现任472017年04月19日2020年04月19日00000
刘波董事、资深副总裁现任432017年08月28日2020年04月19日60,00000060,000
朱志浩董事现任542017年04月19日2020年04月19日00000
张云飞董事现任462018年04月25日2020年04月19日00000
郭田勇独立董事现任502017年04月29日2020年04月19日00000
万华林独立董事现任432017年04月19日2020年04月19日00000
林凤仪独立董事现任662017年04月19日2020年04月19日00000
皮世明监事会主席现任522017年04月19日2020年04月19日00000
吴肇铭监事现任542017年04月19日2020年04月19日00000
黄琳娜监事现任382017年04月19日2020年04月19日00000
张苑逸董事会秘书、副总裁现任402017年04月19日2020年04月19日60,00000060,000
王燕董事离任482017年04月19日2018年01月17日00000
合计------------250,000000250,000
姓名担任的职务类型日期原因
张云飞董事任免2018年04月25日经公司第三届董事会第七次会议审议通过,推选张云飞女士为公司第三届董事会董事候选人,任期自股东大会审议通过之日起至第三届董事会任期结束。2018年4月25日召开的2017年度股东大会同意选举张云飞女士为第三届董事会董事。
王燕董事离任2018年01月17日因个人原因辞任

软件业及企业信息化有丰富的经验及前沿的见解,擅长企业运营及战略规划,自2013年起任鼎捷软件营运最高负责人并于2014年起任鼎捷软件总裁,2017年4月至今任鼎捷软件副董事长。3、陈建勇先生:男,中国台湾籍,1971年出生,硕士。历任鼎新电脑公司处长、财务副总裁、财务长,历经公司架构重组及上市过程;2014年5月至今,任鼎捷软件财务负责人。4、刘波先生:中国国籍,1976年出生。2001年入职公司,历任系统规划师、业务部经理、总监、助理总裁等职位,曾参与众多客户的信息化咨询规划,并具备优秀的组织管理及量化复制能力,现任鼎捷软件资深副总裁。5、朱志浩先生:中国国籍,1965年出生。高级工程师,沈阳机床集团首席技术专家。自1987年起,历任同济大学机械制造及自动化专业教师,沈阳机床上海研究院总经理,智能云科信息科技有限公司董事总经理等职务。长期从事数控机床及先进制造技术领域教学及研究工作,先后发表30多篇学术论文和论著,拥有发明专利和其它专利20多项,各类知识产权50余项,获得国家科技进步二等奖一项,教育部科技进步奖二等奖二项,运动控制技术和工业4.0专家。6、张云飞女士:中国国籍,1973年出生,硕士。1995年获得北京大学光华管理学院经济学学士学位,2009年获中欧国际工商学院工商管理硕士学位。1997年至2000年担任联想神州数码经营计划部副总经理,2000年起历任神州数码经营管理部副总经理、济南神州数码有限公司总经理、神州数码科技发展公司副总经理、神州数码控股有限公司财务部总经理,2016年3月至2017年12月任神州数码集团股份有限公司财务总监,2018年1月至2018年10月任神州数码信息服务股份有限公司董事会秘书,2018年10月至今任神州数码信息服务股份有限公司董事、财务总监。7、郭田勇先生:中国国籍,1968年出生,经济学博士,1990年至1993年任职于中国人民银行烟台分行,1999年至今任中央财经大学金融学院教授、博士生导师。2009年参加由上海证券交易所举办的独立董事培训班,并获得独立董事证书。2014年10月至今兼任恒生电子股份有限公司独立董事,2016年8月至今兼任平安银行股份有限公司独立董事,2017年10月至今兼任浙江东方金融控股集团股份有限公司独立董事,2018年10月至今兼任艾艾精密工业输送系统(上海)股份有限公司独立董事。8、林凤仪先生:中国台湾籍,1954年出生,台湾私立东吴大学会计系学士,天津南开大学经济研究所硕士。1978年8月至1980年9月任勤业会计师事务所查账员;1980年10月至1983年3月任乔新企业股份有限公司会计主任,1983年4月至1985年4月任宜兰食品工业股份有限公司财务经理,1985年5月至1995年3月任敦吉科技股份有限公司管理部副总经理,1995年4月至2010年6月任旺旺控股有限公司董事兼副总经理。2014年7月至2018年3月兼任三汰控股(开曼)股份有限公司独立董事,2015年6月至今兼任葡萄王生技股份有限公司(台湾)独立董事,2016年3月至2018年12月兼任勋龙智造精密应用材料(苏州)股份有限公司独立董事,2016年3月至今兼任优德精密工业(昆山)股份有限公司独立董事,2017年6月至今兼任必应创造股份有限公司独立董事,2018年6月至今兼任合晶科技股份有限公司独立董事,2018年7月至今兼任和舰芯片制造(苏州)股份有限公司独立董事。9、万华林先生:中国国籍,1976年出生,2007年6月毕业于上海财经大学会计学专业(硕博连读),博士学位。1998年7月至2005年8月担任华东理工大学教师,2006年10月至2006年12月担任香港中文大学制度与公司治理研究中心助理研究员,2007年8月至2008年8月担任香港中文大学经济金融研究中心博士后、副研究员,2008年8月起历任上海立信会计金融学院讲师、副教授、教授。现任上海立信会计金融学院特聘教授、校学术委员会委员。2015年11月至今兼任宁波横河模具股份有限公司独立董事,2016年7月至2018年11月兼任联德精密材料(中国)股份有限公司独立董事,2017年11月至今兼任哈森商贸(中国)股份有限公司独立董事,2018年10月至今兼任艾艾精密工业输送系统(上海)股份有限公司独立董事。

(二)现任监事会成员

本公司监事会由3名监事组成,本届监事的任期从2017年4月19日至2020年4月19日。1、皮世明先生:男,中国台湾籍,1966年出生,博士。2004年8月至今任台湾中原大学资讯管理系副教授。2011年5月至今任台湾鼎新监事,2010年6月至2011年4月任鼎捷有限公司监事;2011年4月至今任本公司监事。2、吴肇铭先生:中国台湾籍,1965年出生,博士。2012年至今历任中原大学秘书室主任秘书、中原大学信息管理学系系主任、所长、策略长/信息管理学系教授,现任财团法人普仁青年关怀基金会董事。专业及研究领域为信息管理、网络营销、缩减数位落差、电子化政府、智慧城市、企业经营与策略。3、黄琳娜女士:女,中国国籍,1981年出生。2005年入职公司,历任研发部专员及高级人资专员,2016年3月,公司职工代表大会选举黄琳娜女士为公司职工监事。

(三)现任高级管理人员

本公司共有3名高级管理人员,不持有中国(含港澳台地区)以外的永久居留权。1、叶子祯先生:总经理、总裁,简历见前述“(一)现任董事会成员”。2、陈建勇先生:财务负责人、资深副总裁,简历见前述“(一)现任董事会成员”。3、张苑逸女士:董事会秘书、副总裁,中国台湾籍,1979年出生,学士。2001年至2008年任职安永及资诚会计师事务所,2008年加入鼎捷,历经公司架构重组及上市完整过程,曾任项目经理及证券部副总经理,2015年3月至今任董事会秘书。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
孙蔼彬香港TOP PARTNER董事2010年10月01日
孙蔼彬新蔼咨询法定代表人2010年07月01日
陈建勇承勇咨询法定代表人2010年07月01日
张云飞神州数码信息服务股份有限公司董事、财务总监2018年10月25日
任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
郭田勇中央财经大学金融学院教授1999年09月01日
万华林上海立信会计金融学院特聘教授2008年08月01日
皮世明台湾中原大学资讯管理系教授2004年08月01日
吴肇铭台湾中原大学资讯管理系教授2012年01月01日
在其他单位任职情况的说明公司部分董事、监事在其他单位亦有任职,但其能够对工作时间做出有效安排,没有影响其勤勉履行在公司任职的相应职责。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
孙蔼彬董事长71现任102
叶子祯副董事长、总裁53现任246
陈建勇董事、财务负责人、资深副总裁48现任129
刘波董事、资深副总裁43现任114
朱志浩董事54现任0
张云飞董事46现任0
郭田勇独立董事51现任11
林凤仪独立董事65现任11
万华林独立董事43现任11
皮世明监事会主席53现任10
吴肇铭监事54现任10
黄琳娜监事38现任15
张苑逸董事会秘书、副总裁40现任88
王燕董事48离任0
合计--------747--
姓名职务报告期内可行权股数报告期内已行权股数报告期内已行权股数行权价格(元/股)报告期末市价(元/股)期初持有限制性股票数量本期已解锁股份数量报告期新授予限制性股票数量限制性股票的授予价格(元/股)期末持有限制性股票数量
孙蔼彬董事长12,000009.7930,00012,00007.5518,000
叶子祯副董事长40,000009.79100,00040,00007.5560,000
刘波董事24,000009.7960,00024,00007.5536,000
张苑逸董事会秘书24,000009.7960,00024,00007.5536,000
合计--100,0000----250,000100,0000--150,000
备注(如有)公司于2018年10月9日召开第三届董事会第十三次会议,审议通过了《关于2017年股票期权与限制性股票激励计划首次授予部分第一个行权/解除限售期可行权/解除限售的议案》,本次符合行权条件的董事及高级管理人员共4人,合计可行权的股票期权数量为10万份,合计解除限售的限制性股票数量为10万股。其中,董事、高级管理人员限制性股票解除限售的部分,按75%继续锁定。

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量(人)1,178
主要子公司在职员工的数量(人)2,430
在职员工的数量合计(人)3,608
当期领取薪酬员工总人数(人)3,608
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
销售人员667
技术人员2,623
财务人员48
行政人员270
合计3,608
教育程度
教育程度类别数量(人)
研究生及以上449
大学本科2,446
大专678
大专以下35
合计3,608

3、培训计划

公司十分重视员工培训,建立了完善的培训体系。针对公司不同时期、不同职能的员工,分别开展了新入职员工培训、专业能力培训、中层主管训练营以等多项培训,受训人数663人次,人均受训14.7课时,平均满意度96.28%。保障了公司管理体系的有效运行,提高公司新进人员、专业技术人员以及管理人员的综合素质及能力水平,为增强公司各类人才的业务知识和岗位技能提供有力支持。同时,为支持公司升级换代转型价值销售,今年同时开展了销售管理先锋营、价值售前顾问营、价值销售训练营营、价值交付Xi顾问训练营、智能制造专业养成营等多个配合公司战略转型的培训营队,受训人数396人次,人均受训22.6课时,平均满意度95.41%,助力公司全面升级换代,推动各培训梯次开展价值转型,为公司的转型及区域拓展提供有力保障。培训作为开发人力资本、为企业发展赋能的基本手段,是我们宣传企业文化,打造学习型组织,构筑企业核心竞争能力的重要途径。对员工进行有计划、有针对性、多层次、多形式的培训活动,不仅可以传承企业的价值观,增强企业凝聚力,使企业在激烈的市场竞争中实现可持续发展;同时,也使得员工的知识、技能、工作方法、工作态度以及工作能力得到改善和提高,从而发挥出最大的潜力和主观能动性,提高个人和组织的业绩,推动组织和个人的不断进步,实现组织和个人的双重发展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规的要求,及时制定或修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《募集资金管理制度》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》等规章制度;不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高公司治理水平。截至报告期末,公司治理实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。

(一)关于股东与股东大会

公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的要求,规范股东大会的召集、召开和议事程序,能够平等对待所有的股东,确保股东能充分行使自己的权利。

(二)关于公司与实际控制人

公司严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等规定的要求,依法行使其权力并承担相应义务,没有超越股东大会、董事会直接或间接干预公司的决策和经营活动。同时,公司具有独立的业务和经营系统,拥有自主决策能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于实际控制人及其控制的其它企业。公司不存在向大股东、实际控制人提供未公开信息等公司治理不规范的情况。

(三)关于董事与董事会

公司董事会由9名董事组成,选聘程序规范,人数和人员构成均符合相关法律法规和《公司章程》的规定。公司依法选聘3名独立董事,其中1名为会计专业人士,符合中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求。董事会设立了战略、审计、薪酬与考核、提名等四个委员会,制订了相应的议事规则。公司董事严格按照《董事会议事规则》、《独立董事议事规则》等规章制度开展工作,认真出席董事会和股东大会,正确行使权利和勤勉履行义务,确保董事会的有效运作和科学决策。

(四)关于监事和监事会

公司监事会由3名监事组成,其中1名监事由非股东职工担任,其人数和人员构成均符合相关法律法规的要求;公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》的规定,积极开展工作;公司监事本着对全体股东负责的态度,切实行使监察、督促职能,对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职务情况进行监督,对公司财务状况进行检查,对相关重大事项发表意见,维护公司及股东的合法权益。

(五)关于利益相关者

公司能够充分尊重和维护利益相关者的合法权益,实现股东、职工和社会等各方面利益的协调平衡,重视公司的社会责任,与利益相关者积极合作,共同推动公司持续、健康地发展。

(六)公司董事长、独立董事及其它董事履行职责情况

1、公司董事长在履行职责时,严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》和《公司章程》等规定,行使董事长职权,履行职责。执行董事会集体决策机制,推动公司治理工作和内部控制建设、督促执行股东大会和董事会的各项决议,确保董事会依法正常运作。保证独立董事和董事会秘书的知情权,及时将董事会工作运行情况通报其它董事。督促其它董事、监事、高管人员积极参加监管部门组织的培训,提高董事、监事、高管人员的依法履职意识,确保公司规范运作。2、公司独立董事认真履行职责,能够严格按照《公司章程》、《独立董事议事规则》等的规定,认真审议各项议案,客观地发表自己的看法及观点,认真发挥独立董事作用,不受公司和控股股东的影响,努力维护公司整体利益及中小股东的合法权益。报告期内,公司三名独立董事对公司董事会的议案及公司其他事项均没有提出异议。3、报告期内,公司全体董事严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、

《上市公司治理准则》及《公司章程》等法律、法规及规章制度的规定和要求,遵守董事行为规范,积极参加相关培训,提高规范运作水平,发挥各自的专业特长, 积极的履行职责。董事在董事会会议投票表决重大事项或其它对公司有重大影响的事项时,严格遵循公司董事会议事规则的有关审议规定,审慎决策,切实保护公司和股东利益。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司自成立以来严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作, 在业务、资产、人员、机构和财务等方面相互独立,拥有独立完整的采购、生产、销售、研发系统,具备面向市场自主经营的能力。1、业务独立:本公司具有独立的研发、销售、服务业务体系,独立签署各项与其生产经营有关的合同,独立开展各项生产经营活动,本公司的业务独立于控股股东、实际控制人,与控股股东、实际控制人不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。2、资产完整:公司资产独立完整、权属清晰。公司具备与生产经营有关的研发系统、服务系统、辅助系统和配套设施,合法拥有经营活动所需的土地、房屋、软件、专利权等资产的所有权或使用权,上述资产可以完整地用于公司所从事的生产经营活动。公司的原材料采购和产品销售系统均独立于关联方。3、机构独立:公司建立健全了独立的股东大会、董事会、监事会、经理的法人治理结构。并严格按照《公司法》、《公司章程》的规定履行各自的职责;建立了独立的、适应自身发展需要的组织结构,制定了完善的岗位职责和管理制度,各部门按照规定的职责独立运作。4、人员独立:本公司的董事、监事和高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生。公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均属专职,没有在主要股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且没有在以上关联企业领薪。本公司的财务人员没有在主要股东及其控制的其他企业中兼职。公司独立聘用高级管理人员和一般员工,在册员工均和公司签订了劳动合同,并按国家规定办理了社会保险。5、财务独立:本公司设立了独立的财务部门,配备了必要的财务人员,建立了独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,制定了符合企业会计准则的财务会计管理制度。公司在银行独立开设账户,依法独立纳税,不存在与主要股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引
2017年度股东大会年度股东大会50.16%2018年04月25日2018年04月25日公告编号:2018-04047;公 告披露的网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo .com.cn)
2018年第一次临时股东大会临时股东大会48.57%2018年11月12日2018年11月12日公告编号:2018-11107;公告披露的网站:巨潮资讯网(http://www.cninfo .com.cn)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
郭田勇927002
林凤仪954002
万华林963002

提案提交董事会审议决定;控股股东在无充分理由或可靠证据的情况下,应充分尊重提名委员会的建议,否则,不能提出替代性的董事、经理人选。本报告期内共召开1次会议,对公司董事变更事宜进行审议,并形成决议。3、薪酬与考核委员会:由郭田勇先生、万华林先生、叶子祯先生组成,其中郭田勇先生为主任委员。薪酬与考核委员会负责根据董事及高级管理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案;薪酬计划或方案主要包括但不限于绩效评价标准、程序及主要评价体系,奖励和惩罚的主要方案和制度等;审查公司董事(非独立董事)及高级管理人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评;负责对公司薪酬制度执行情况进行监督;董事会授权的其他事宜。董事会有权否决损害股东利益的薪酬计划或方案。薪酬与考核委员会提出的公司董事的薪酬计划,须报经董事会同意后,提交股东大会审议通过后方可实施;公司经理人员的薪酬分配方案须报董事会批准。本报告期内共召开1次会议,分别对公司非独立董事、高管薪酬事宜进行审议,并形成决议 。4、战略委员会:由孙蔼彬先生、万华林先生、叶子祯先生、陈建勇先生、朱志浩先生组成,其中孙蔼彬先生为主任委员。战略委员会负责对公司长期发展战略规划进行研究并提出建议;对《公司章程》规定须经董事会批准的重大投资融资方案进行研究并提出建议;对《公司章程》规定须经董事会批准的重大资本运作、资产经营项目进行研究并提出建议;对其他影响公司发展的重大事项进行研究并提出建议;对以上事项的实施进行检查;董事会授权的其他事宜。战略委员会对董事会负责,委员会的提案提交董事会审议决定。本报告期内共召开1次会议,对公司参与设立产业基金的事宜进行审议,并形成决议。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

根据公司薪酬制度,公司高级管理人员的薪酬由基本薪酬和年度绩效薪酬两部分组成,以公司的经济效益为出发点,并根据公司年度经营计划和工作目标进行综合考核,依照考核结果确定高级管理人员的薪酬发放。高级管理人员的基本薪酬由公司董事会薪酬与考核委员会负责研究拟定,并经公司董事会审议通过;年度绩效薪酬以公司年度经营目标的完成情况为基础,并综合考虑高级管理人员分管领域的绩效目标达成和履职情况,由董事会薪酬与考核委员会进行年度考核和评定,并提交公司董事会审议通过。同时, 为了进一步完善公司治理结构,形成良好、均衡的价值分配体系,建立股东与核心管理、业务与技术团队之间的利益共享与约束机制;同时,实现对核心管理、业务与技术团队的长期激励与约束,充分调动其积极性和创造性,使其利益与公司长远发展更紧密地结合,防止人才流失,实现企业可持续发展。2017年,公司实行了限制性股票激励计划,公司向129名激励对象,合计授予限制性股票374万股,激励对象中包括公司董事、高级管理人员3人,中层管理人员、核心技术(业务)骨干以及公司董事会认为需要进行激励的其他员工人126人。该股权激励计划第一期已成功解锁。公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后,一致认为:2018年度公司高级管理人员薪酬方案严格执行了公司薪酬管理制度。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2019年03月27日
内部控制评价报告全文披露索引详见公司于2019年3月27日于巨潮资讯网(http://www.cninfo .com.cn)披露的《2018年度内部控制自我评价报告》,公告编号:2019-03022
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准(一)视为重大缺陷的情况: ①存在隐藏非法交易且未被揭露的; ②存在高层管理人员舞弊事实的; ③当期财务报告存在重大错报,能改变盈亏情况的; ④外部审计发现当期财务报告存在重大错误但公司内部未发现; (二)视为重要缺陷的情况: ①未依照公认会计准则选择和应用会计政策; ②未建立反舞弊程序和控制措施; ③当期财务报告存在一项或多项缺陷且不能保证编制的财务报表达到真实、准确的目标; ④存在重大交易未被披露的; ⑤未对财务报告流程中涉及的信息系统进行有效控制的; (三)视为一般缺陷的情况: 不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。(一)重大缺陷的认定标准:缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标; (二) 重要缺陷的认定标准:缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标;(三) 一般缺陷的认定标准:缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
定量标准内部控制缺陷可能导致或导致的错报项目与利润表相关的,以营业收入指标衡量。(一)重大缺陷:错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表营业收入的 10%;(二)重要缺陷:错报影响或财产损失大于于合并财务报表营业收入的5%,但小于10%;(三)一般缺陷:错报影响或财产损失小于合并财务报表营业收入的5%。 内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总额指标衡量。(一)重大缺陷:错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表资产总额的5%;(二)重要缺陷:错报影响或财产损失大于于合并财务报表资产总额的2%,但小于5%;(三)一般缺陷:错报影响或财产损失小于合并财务报表资产总额的2%。参考财务报告定量标准,确定公司非财务报告内部控制缺陷重要程度的定量标准为:(一)重大缺陷:错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表营业收入的 10%;(二)重要缺陷:错报影响或财产损失大于等于合并财务报表营业收入的 5%,但小于10%;(三)一般缺陷:错报影响或财产损失小于合并财务报表营业收入的 5%。
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2019年03月25日
审计机构名称大华会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号大华审字[2019]003634号
注册会计师姓名王书阁、王晓光

(6)查看与应收账款核销相关的审批记录,检查转销依据是否符合有关规定,会计处理是否正确;(7)获取鼎捷软件坏账准备计提表,复核管理层编制的应收账款账龄划分是否正确,检查计提方法是否按照坏账政策执行;重新计算坏账计提金额是否准确。

基于我们已执行的审计程序,管理层关于应收账款减值测试的判断及估计是可接受的。(二)、收入确认

1、事项描述

鼎捷软件公司依本节重要会计政策及会计估计第28所述的收入确认政策,如本节合并财务报表项目注释52所示:2018年度营业收入实现134,152.15万元,较2017年度增长12,554.10万元。鼎捷软件主要产品为ERP软件产品及相关配套服务,销售毛利较高,故营业收入是鼎捷软件最关键的业绩指标,且鼎捷软件于2017年实施股权激励计划,从而存在管理层为达到特定业绩目标而操纵收入确认时点的风险,我们将收入的真实性、准确性以及是否计入恰当的会计期间识别为关键审计事项。

2、审计应对

我们针对鼎捷软件收入确认所实施的主要审计程序包括:

(1)了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性,并测试了关键控制执行的有效性;

(2)抽查重要的销售、服务合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价鼎捷软件收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的要求;

(3)从销售收入明细账选取样本,检查相关合同、发票、发货签收单、软件安装完成报告书、服务工时记录单等原始单据,核对收入确认时点及确认金额的真实性、准确性,评价相关收入确认是否符合鼎捷软件收入确认的会计政策;

(4)检查已确认收入合同的收款情况,对未按合同约定收款的重点关注合同是否正常履行,收入的确认是否谨慎;

(5)检查财务报表日后发生的销售退回情况,判断是否存在提前确认收入下年转回的情况;

(6)进行截止测试,重点关注接近期末和下年年初确认的收入是否记录于恰当的会计期间;

(7)向重要客户实施函证程序,就本期发生的销售、服务金额及往来款项的余额予以函证。

根据我们实施的审计程序和获得的证据,管理层对于收入确认作出会计处理的判断是可接受的。四、其他信息

鼎捷软件管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

鼎捷软件管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时,鼎捷软件管理层负责评估鼎捷软件的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算鼎捷软件、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督鼎捷软件的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对鼎捷软件持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致鼎捷软件不能持续经营。

5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。6、就鼎捷软件中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元

1、合并资产负债表

编制单位:鼎捷软件股份有限公司

单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金813,313,493.90373,772,550.82
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款273,989,622.58246,475,928.96
其中:应收票据118,336,813.22102,689,331.63
应收账款155,652,809.36143,786,597.33
预付款项19,351,666.2913,182,912.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款8,940,106.537,426,492.66
其中:应收利息51,066.67
应收股利
买入返售金融资产
存货13,006,995.6010,368,490.93
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产247,127,323.26399,460,260.83
流动资产合计1,375,729,208.161,050,686,636.39
非流动资产:
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资61,709,617.865,626,409.53
投资性房地产
固定资产802,665,197.08454,134,870.76
在建工程268,474,270.30
生产性生物资产
油气资产
无形资产123,294,722.78127,236,508.13
开发支出
商誉
长期待摊费用1,542,279.502,275,700.48
递延所得税资产47,685,203.6259,954,598.94
其他非流动资产17,002,236.0910,292,513.17
非流动资产合计1,053,899,256.93927,994,871.31
资产总计2,429,628,465.091,978,681,507.70
流动负债:
短期借款600,677,000.00218,900,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款96,178,081.2388,355,577.85
预收款项159,341,095.45142,905,380.23
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬201,926,473.13166,721,427.23
应交税费19,794,655.8484,695,762.01
其他应付款15,840,583.8136,710,808.63
其中:应付利息175,066.08
应付股利915.5315,223,725.14
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计1,093,757,889.46738,288,955.95
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债175,175.343,577,588.81
递延收益
递延所得税负债257,692.8842,078.51
其他非流动负债
非流动负债合计432,868.223,619,667.32
负债合计1,094,190,757.68741,908,623.27
所有者权益:
股本264,660,343.00264,709,943.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积623,692,042.42596,619,489.27
减:库存股8,416,224.0017,166,600.00
其他综合收益-1,814,326.95-11,818,301.11
专项储备
盈余公积51,230,306.1247,297,967.41
一般风险准备
未分配利润391,030,200.69342,196,812.57
归属于母公司所有者权益合计1,320,382,341.281,221,839,311.14
少数股东权益15,055,366.1314,933,573.29
所有者权益合计1,335,437,707.411,236,772,884.43
负债和所有者权益总计2,429,628,465.091,978,681,507.70
项目期末余额期初余额
流动资产:
货币资金224,703,501.27112,859,214.06
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款100,919,388.4585,447,830.42
其中:应收票据28,518,322.9325,947,175.32
应收账款72,401,065.5259,500,655.10
预付款项7,188,501.186,690,615.16
其他应收款85,257,256.5093,173,028.50
其中:应收利息51,066.67
应收股利
存货4,984,599.493,635,419.35
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产226,394,401.38335,054,203.00
流动资产合计649,447,648.27636,860,310.49
非流动资产:
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资361,019,378.47300,903,811.33
投资性房地产
固定资产349,446,755.89362,190,196.78
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产937,636.742,356,905.86
开发支出
商誉
长期待摊费用583,292.28964,318.86
递延所得税资产23,593,322.2524,966,940.74
其他非流动资产
非流动资产合计735,580,385.63691,382,173.57
资产总计1,385,028,033.901,328,242,484.06
流动负债:
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款33,395,393.9527,798,268.91
预收款项48,338,363.8039,852,096.80
应付职工薪酬56,256,994.2538,794,315.85
应交税费7,982,650.158,142,963.57
其他应付款12,442,611.5835,098,471.73
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计158,416,013.73149,686,116.86
非流动负债:
长期借款
应付债券
其中:优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债570,069.00
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计570,069.00
负债合计158,416,013.73150,256,185.86
所有者权益:
股本264,660,343.00264,709,943.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积597,226,860.82570,154,307.67
减:库存股8,416,224.0017,166,600.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积51,230,306.1247,297,967.41
未分配利润321,910,734.23312,990,680.12
所有者权益合计1,226,612,020.171,177,986,298.20
负债和所有者权益总计1,385,028,033.901,328,242,484.06
项目本期发生额上期发生额
一、营业总收入1,341,521,548.401,215,980,530.64
其中:营业收入1,341,521,548.401,215,980,530.64
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,273,438,849.851,161,876,226.83
其中:营业成本221,079,362.37209,306,874.49
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加10,319,988.3910,189,967.26
销售费用688,693,933.21629,633,140.11
管理费用192,724,117.36156,659,140.11
研发费用164,156,842.00144,062,715.76
财务费用-1,881,473.932,044,325.24
其中:利息费用1,843,070.92320,693.48
利息收入3,139,127.405,158,677.87
资产减值损失-1,653,919.559,980,063.86
加:其他收益31,882,929.8036,271,884.04
投资收益(损失以“-”号填列)15,299,628.288,752,887.31
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-1,749,861.13-995,859.28
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
汇兑收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)143,678.0020,814.23
三、营业利润(亏损以“-”号填列)115,408,934.6399,149,889.39
加:营业外收入357,352.38206,999.63
减:营业外支出2,610,563.453,673,745.69
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)113,155,723.5695,683,143.33
减:所得税费用32,711,083.2731,026,762.56
五、净利润(净亏损以“-”号填列)80,444,640.2964,656,380.77
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)80,239,185.8766,534,196.61
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)205,454.42-1,877,815.84
归属于母公司所有者的净利润79,236,721.1361,100,090.90
少数股东损益1,207,919.163,556,289.87
六、其他综合收益的税后净额10,287,864.03-11,277,422.96
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额10,003,974.16-11,230,951.74
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-2,799,999.40-20,365,142.60
1.重新计量设定受益计划变动额-2,799,999.40-20,365,142.60
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益12,803,973.569,134,190.86
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额12,803,973.569,134,190.86
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额283,889.87-46,471.22
七、综合收益总额90,732,504.3253,378,957.81
归属于母公司所有者的综合收益总额89,240,695.2949,869,139.16
归属于少数股东的综合收益总额1,491,809.033,509,818.65
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.300.23
(二)稀释每股收益0.300.23
项目本期发生额上期发生额
一、营业收入417,552,360.03323,740,679.05
减:营业成本79,257,698.4247,640,683.78
税金及附加7,040,183.267,449,024.34
销售费用220,734,592.09188,399,809.53
管理费用72,269,682.1568,050,789.84
研发费用65,745,178.8644,529,352.80
财务费用-470,005.42-1,343,336.22
其中:利息费用
利息收入747,791.60982,649.60
资产减值损失4,528,982.648,987,038.62
加:其他收益24,281,773.9427,574,822.93
投资收益(损失以“-”号填列)49,216,551.4151,874,838.47
其中:对联营企业和合营企业的投资收益37,768.15
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)143,678.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)42,088,051.3839,476,977.76
加:营业外收入39,309.45105,330.92
减:营业外支出1,223,179.61371,730.48
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)40,904,181.2239,210,578.20
减:所得税费用1,580,794.10258,694.96
四、净利润(净亏损以“-”号填列)39,323,387.1238,951,883.24
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)39,323,387.1238,951,883.24
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额39,323,387.1238,951,883.24
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金1,442,756,867.791,400,369,910.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还63,073,912.4833,135,259.60
收到其他与经营活动有关的现金8,519,669.1419,980,751.73
经营活动现金流入小计1,514,350,449.411,453,485,921.79
购买商品、接受劳务支付的现金247,429,005.78242,137,319.21
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金778,280,407.17714,796,530.40
支付的各项税费185,484,416.70106,521,192.23
支付其他与经营活动有关的现金174,807,437.18164,793,805.60
经营活动现金流出小计1,386,001,266.831,228,248,847.44
经营活动产生的现金流量净额128,349,182.58225,237,074.35
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金17,003,932.4211,077,039.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额161,676.0088,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,679,600,000.001,226,848,326.24
投资活动现金流入小计1,696,765,608.421,238,013,365.35
购建固定资产、无形资产和其他114,424,837.84122,852,531.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金57,610,161.564,900,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,522,800,000.001,352,100,000.00
投资活动现金流出小计1,694,834,999.401,479,852,531.93
投资活动产生的现金流量净额1,930,609.02-241,839,166.58
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金500,000.0033,361,000.00
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金500,000.004,500,000.00
取得借款收到的现金4,145,739,000.002,853,279,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金146,487.57
筹资活动现金流入小计4,146,385,487.572,886,640,000.00
偿还债务支付的现金3,774,446,000.002,808,939,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金43,781,239.5712,685,186.97
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润2,080,564.60
支付其他与筹资活动有关的现金9,162,480.0059,147,800.00
筹资活动现金流出小计3,827,389,719.572,880,771,986.97
筹资活动产生的现金流量净额318,995,768.005,868,013.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响9,821,493.26257,537.19
五、现金及现金等价物净增加额459,097,052.86-10,476,542.01
加:期初现金及现金等价物余额320,086,778.98330,563,320.99
六、期末现金及现金等价物余额779,183,831.84320,086,778.98
项目本期发生额上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金453,762,110.63390,844,224.50
收到的税费返还20,341,674.4321,845,947.08
收到其他与经营活动有关的现金24,861,863.2159,021,824.91
经营活动现金流入小计498,965,648.27471,711,996.49
购买商品、接受劳务支付的现金82,524,059.0240,207,489.54
支付给职工以及为职工支付的现金246,427,067.13204,353,580.02
支付的各项税费50,252,243.9651,655,264.72
支付其他与经营活动有关的现金84,526,384.3972,130,371.34
经营活动现金流出小计463,729,754.50368,346,705.62
经营活动产生的现金流量净额35,235,893.77103,365,290.87
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金990,000.00
取得投资收益收到的现金49,319,983.9453,199,661.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额161,676.0055,637.49
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金1,492,800,000.001,107,000,000.00
投资活动现金流入小计1,543,271,659.941,160,255,299.25
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金1,826,020.834,338,688.95
投资支付的现金45,000,000.0065,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金1,379,800,000.001,199,000,000.00
投资活动现金流出小计1,426,626,020.831,268,338,688.95
投资活动产生的现金流量净额116,645,639.11-108,083,389.70
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金28,611,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计28,611,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金41,700,674.9710,876,374.48
支付其他与筹资活动有关的现金374,480.0040,861,800.00
筹资活动现金流出小计42,075,154.9751,738,174.48
筹资活动产生的现金流量净额-42,075,154.97-23,127,174.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响68,591.30-79,834.76
五、现金及现金等价物净增加额109,874,969.21-27,925,108.07
加:期初现金及现金等价物余额111,890,532.06139,815,640.13
六、期末现金及现金等价物余额221,765,501.27111,890,532.06
项目本期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额264,709,943.00596,619,489.2717,166,600.00-11,818,301.1147,297,967.41342,196,812.5714,933,573.291,236,772,884.43
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额264,709,943.00596,619,489.2717,166,600.00-11,818,301.1147,297,967.41342,196,812.5714,933,573.291,236,772,884.43
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-49,600.0027,072,553.15-8,750,376.0010,003,974.163,932,338.7148,833,388.12121,792.8498,664,822.98
(一)综合收益总额10,003,974.1679,236,721.131,491,809.0390,732,504.32
(二)所有者投入和减少资本-49,600.0027,072,553.15-8,750,376.00710,548.4136,483,877.56
1.所有者投入的普通股-49,600.00-324,880.00500,000.00125,520.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额27,397,433.1527,397,433.15
4.其他-8,750,376.00210,548.418,960,924.41
(三)利润分配3,932,338.71-30,403,333.01-2,080,564.60-28,551,558.90
1.提取盈余公积3,932,338.71-3,932,338.71
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-26,470,994.30-2,080,564.60-28,551,558.90
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额264,660,343.00623,692,042.428,416,224.00-1,814,326.9551,230,306.12391,030,200.6915,055,366.131,335,437,707.41

单位:元

项目上期
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润
优先股永续债其他
一、上年期末余额263,426,943.00591,635,902.8040,861,800.00-587,349.3743,402,779.08311,088,904.308,944,367.681,177,049,747.49
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额263,426,943.00591,635,902.8040,861,800.00-587,349.3743,402,779.08311,088,904.308,944,367.681,177,049,747.49
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,283,000.004,983,586.47-23,695,200.00-11,230,951.743,895,188.3331,107,908.275,989,205.6159,723,136.94
(一)综合收益总额-11,230,951.7461,100,090.903,509,818.6553,378,957.81
(二)所有者投入和减少资本1,283,000.004,983,586.47-23,695,200.002,479,386.9632,441,173.43
1.所有者投入的普通股3,740,000.0024,871,000.0028,611,000.004,500,000.004,500,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额18,218,366.6818,218,366.68
4.其他-2,457,000.00-38,105,780.21-52,306,200.00-2,020,613.049,722,806.75
(三)利润分配3,895,188.33-29,992,182.63-26,096,994.30
1.提取盈余公积3,895,1-3,895,1
88.3388.33
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-26,096,994.30-26,096,994.30
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额264,709,943.00596,619,489.2717,166,600.00-11,818,301.1147,297,967.41342,196,812.5714,933,573.291,236,772,884.43
项目本期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额264,709,943.00570,154,307.6717,166,600.0047,297,967.41312,990,680.121,177,986,298.20
加:会计政策变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额264,709,943.00570,154,307.6717,166,600.0047,297,967.41312,990,680.121,177,986,298.20
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-49,600.0027,072,553.15-8,750,376.003,932,338.718,920,054.1148,625,721.97
(一)综合收益总额39,323,387.1239,323,387.12
(二)所有者投入和减少资本-49,600.0027,072,553.15-8,750,376.0035,773,329.15
1.所有者投入的普通股-49,600.00-324,880.00-374,480.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额27,397,433.1527,397,433.15
4.其他-8,750,376.008,750,376.00
(三)利润分配3,932,338.71-30,403,333.01-26,470,994.30
1.提取盈余公积3,932,338.71-3,932,338.71
2.对所有者(或股东)的分配-26,470,994.30-26,470,994.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额264,660,343.00597,226,860.828,416,224.0051,230,306.12321,910,734.231,226,612,020.17
项目上期
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额263,426,943.00565,469,741.0040,861,800.0043,402,779.08304,030,979.511,135,468,642.59
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额263,426,943.00565,469,741.0040,861,800.0043,402,779.08304,030,979.511,135,468,642.59
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)1,283,000.004,684,566.67-23,695,200.003,895,188.338,959,700.6142,517,655.61
(一)综合收益总额38,951,883.2438,951,883.24
(二)所有者投入和减少资本1,283,000.004,684,566.67-23,695,200.0029,662,766.67
1.所有者投入的普通股3,740,000.0024,871,000.0028,611,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额18,218,366.67-52,306,200.0070,524,566.67
4.其他-2,457,000.00-38,404,800.00-40,861,800.00
(三)利润分配3,895,188.33-29,992,182.63-26,096,994.30
1.提取盈余公积3,895,188.33-3,895,188.33
2.对所有者(或股东)的分配-26,096,994.30-26,096,994.30
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额264,709,943.00570,154,307.6717,166,600.0047,297,967.41312,990,680.121,177,986,298.20

更为11,878.4681万元。

2014年5月20日,本公司股东大会决议批准,以资本公积每 10 股转增 3 股,共计转增 3,563.5405万股,转增后股本总数为15,442.0085万股。2014年8月14日,上海市商务委员会以沪商外资批[2014]3042号文件批复同意本公司的上述增资事项,本公司于2014年8月19日换领了批准号为商外资沪股份字[2001]0790号中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于2014年8月29日完成了工商变更登记,注册资本由11,878.4681万元变更为15,442.0085万元。

2015年4月23日,本公司股东大会决议批准,以资本公积每 10 股转增 3 股,共计转增 4,632.6025万股,转增后股本总数为20,074.6110万股。2015年6月,上海市商务委员会以沪商外资批[2015]2186号文件批复同意本公司的上述增资事项,本公司于2015年6月10日换领了批准号为商外资沪股份字[2001]0790号中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于2015年7月22日完成了工商变更登记并换领了注册号为310000400286578的营业执照,注册资本由15,442.0085万元变更为20,074.6110万元。

本公司于2015年11月10日换领了上海市工商行政管理局统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照。

2016年4月18日,本公司股东大会决议批准,以资本公积每 10 股转增 3 股,共计转增 6,022.3833万股,由123名授予的股票激励对象认购限制性股票247万股,每股面值1元,每股价格16.63元,增加注册资本人民币247.00万元,变更后的股本总数为26,343.9943万股。本公司于2016年10月20取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备20160078号的外商投资企业变更备案回执。本公司于2016年12月9日完成了工商变更登记并换领了注册号为91310000734084709Q的营业执照,注册资本由20,074.6110万元变更为26,343.9943万元。

根据本公司《<鼎捷软件股份有限公司限制性股票激励计划(草 案)及其摘要》、2016年4月18日的2015年度股东大会决议、2016年12月19日的第二届第十九次董事会决议和修改后章程的规定,公司申请减少注册资本人民币13,000.00元,其中:

减少漆华出资人民币13,000.00元。公司按每股人民币16.63元,以货币方式归还漆华人民币216,200.00元,同时分别减少股本人民币13,000.00元,资本公积人民币203,200.00元。变更后公司的股本为人民币26,342.6943万元。股本变动业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年2月7日出具大华验字[2017]000066号验资报告。

2017年4月19日,公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于回购注销及并终止实施限制性股票激励计划的议案》,申请减少注册资本人民币245.70万元,其中:回购注销全部限制性股票245.70万股,每股面值1元,每股回购价16.63元,变更后公司的股本为26,096.9943万元。公司于2017年7月27取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201700854号的外商投资企业变更备案回执。公司于2017年9月5日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照,注册资本由26,343.9943万元变更为26,096.9943万元人民币。股本变动业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年6月6日出具大华验字[2017]000337号验资报告。

根据公司2017年第一次临时股东大会决议、第三届董事会第二次会议、第三届董事会第四次会议决议:向129名授予的股票激励对象授予限制性股票374.00万股,每股面值1元,每股价格7.75元,变更后的股本为人民币26,470.9943万元。公司于2017年12月1取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201701401号的外商投资企业变更备案回执,并于2017年12月14日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照,注册资本由26,096.9943万元变更为26,470.9943万元人民币。股本变动业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2017年9月15日出具大华验字[2017]000700号验资报告。

2018年10月9日,公司第三届董事会第十三次会议和2018年11月12日2018年第一次临时股东大会决议,公司申请减少注册资本人民币4.96万元,回购注销限制性股票49,600股,分别减少股本人民币4.96万元,减少资本公积人民币32.488万元。股

本变动业经大华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并于2018年11月16日出具大华验字[2018]000638号验资报告。公司于

2019年3月21日取得上海市静安区商务委员会编号为沪静外资备201900367号的外商投资企业变更备案回执,并于2019年2月12日完成了工商变更登记并换领了统一社会信用代码为91310000734084709Q的营业执照。

经过上述增发新股、转增股本,截止2018年12月31日,公司累计发行股本总数26,466.0343万股,注册资本为26,466.0343万元,注册地址:上海市静安区江场路1377弄7号20层,法定代表人:孙蔼彬。本公司股权较为分散,无实际最终控制人。

2、经营范围

本公司经营范围主要包括:研究、开发和生产计算机软件系统,硬件及配套零部件、网络产品、多媒体产品、办公自动化设备、仪器仪表、电器及印刷照排设备;计算机系统集成和计算机应用系统的安装及维修,销售自产产品,并提供相关的技术转让和技术培训;从事上述同类产品的批发、佣金代理(拍卖除外)、进出口及相关技术咨询和配套服务。【依法须

经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】。

3、公司业务性质和主要经营活动

本公司属ERP软件研究、开发、生产和销售行业。本公司主营业务是以ERP软件为核心的企业管理软件的研发、销售、实施及服务。报告期内,公司业已形成以自制ERP软件为核心的企业管理软件一体化解决方案,包括ERP、E-ERP产品及行业解决方案三大类。其中自制ERP软件产品及其服务为本公司的核心产品和服务,部分代表性ERP产品为:T100、TOPGP、E10、易飞、BPM。主要服务包括:为ERP及E-ERP产品的上线提供软件实施服务、二次开发服务、软件维护合约服务等。

4、财务报表的批准报出

本财务报表业经公司全体董事于2019年3月25日批准报出。

(二)合并财务报表范围

本期纳入合并财务报表范围的法人主体共14户,具体包括:

1、本期不再纳入合并范围的子公司、公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的经营实体

2、本期新纳入合并范围的子公司:无。

合并范围变更主体的具体信息详见本节 八、合并范围的变更。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司经营业务的营业周期较短,以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

采用人民币为记账本位币。境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币,编制财务报表时折算为人民币

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)同一控制下的企业合并

本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

(3)非同一控制下的企业合并

购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:

1)企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。

2)企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。

3)已办理了必要的财产权转移手续。

4)本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。

5)本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。

本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

(4)为合并发生的相关费用

为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并范围

本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均纳入合并财务报表。(2)合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。

所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。

子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。

对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。

对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整

1)增加子公司或业务

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

2)处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资

相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

②分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;D.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

3)购买子公司少数股权本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类

本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

1)合营安排的法律形 式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。

3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安

排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(2)共同经营会计处理方法

本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》

等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。

本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。

本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币业务

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。

以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。

(2)外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。

处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10、金融工具

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

(1)金融工具的分类

本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式,结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的,在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。

(2)金融工具的确认依据和计量方法

1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债:

①取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回;

②属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;

③属于衍生金融工具,但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。

只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债:

①该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;

②风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合,以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告;

③包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆;

④包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。

本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,在取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。

2)应收款项应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的债权(不包括在活跃市场上有报价的债务工具),包括应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。

收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。3)持有至到期投资持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。本公司对持有至到期投资,在取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额,相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大,在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产;重分类日,该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益,在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出,计入当期损益。但是,遇到下列情况可以除外:

①出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内),且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

②根据合同约定的偿付方式,企业已收回几乎所有初始本金。

③出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。4)可供出售金融资产

可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除其他金融资产类别以外的金融资产。

本公司对可供出售金融资产,在取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外,直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。

本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该

权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。

5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。

在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)所转移金融资产的账面价值;

2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:

1)终止确认部分的账面价值;

2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。

金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。

(4)金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价,且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。

初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。

(6)金融资产(不含应收款项)减值准备计提

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。

金融资产发生减值的客观证据,包括但不限于:

1)发行方或债务人发生严重财务困难;

2)债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;

3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人作出让步;

4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;

5)因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;

6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价后发现,该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等;

7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收回投资成本;

8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;

金融资产的具体减值方法如下:

1)可供出售金融资产减值准备

本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过一年(含一年)的,则表明其发生减值;若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到50%的,本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。

上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定;不存在活跃市场的可供出售权益工具投资的公允价值,按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值或采用估值技术确定;在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定,除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资,按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。

可供出售金融资产发生减值时,即使该金融资产没有终止确认,本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出,计入当期损益。该转出的累计损失,等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回计入当期损益;对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时通过权益转回;但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失,不得转回。

2)持有至到期投资减值准备

对于持有至到期投资,有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失;计提后如有证据表明其价值已恢复,原确认的减值损失可予以转回,记入当期损益,但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

(7)金融资产及金融负债的抵销

金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:

1)本公司具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;

2)本公司计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。

11、应收票据及应收账款

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准金额在150万元以上应收账款和金额在50万元以上其他应收款
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入相应组合计提坏账准备
组合名称坏账准备计提方法
销售及服务款账龄分析法
保证金及押金款项余额百分比法
其他应收款项账龄分析法
账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例
1年以内(含1年)3.00%
180天以内3.00%
181-360天10.00%
361-540天40.00%
540天以上100.00%
1-2年10.00%
2-3年50.00%
3年以上100.00%
单项计提坏账准备的理由存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项
坏账准备的计提方法根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业(1)存货的分类

存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原库存商品、低值易耗品等。

(2)存货的计价方法

存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

1)低值易耗品采用一次转销法;

2)包装物采用一次转销法。

3)其他周转材料采用一次转销法摊销。

13、持有待售资产

(1)划分为持有待售确认标准

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:

1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。

确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)持有待售核算方法

本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。

上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。

14、长期股权投资

(1)共同控制、重大影响的判断标准

如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。

(2)初始投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本节重要会计政策及会计估计第5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

(3)后续计量及损益确认

1)成本法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。

除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

2)权益法

本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式不适用

16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:

1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;

2)该固定资产的成本能够可靠地计量(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法10-5010%1.80%-9.00%
办公设备年限平均法3-510%18.00%-30.00%
运输工具年限平均法510%18.00%
其他设备年限平均法3-510%18.00%-30.00%

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资

产、投资性房地产和存货等资产。

借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

2)借款费用已经发生;

3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。

当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。

当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化。

购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,予以资本化。

根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额

19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、特许经营权、专利技术、非专利技术及计算机软件等。

1)无形资产的初始计量外购无形资产的成本 ,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。

在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

2)无形资产的后续计量

本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。

①使用寿命有限的无形资产

对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下:

每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。②使用寿命不确定的无形资产无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间继续进行减值测试。

(2)内部研究开发支出会计政策

1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。

开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。2)开发阶段支出符合资本化的具体标准内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。

22、长期资产减值

本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。

资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。

23、长期待摊费用

长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。

本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等;在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

离职后福利设定受益计划主要为离退休人员支付的明确标准的统筹外福利、为去世员工遗属支付的生活费等。对于设定受益计划中承担的义务,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本,其中:除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,设定设益计划服务成本和设定设益计划净负债或净资产的利息净额在发生当期计入当期损益;重新计量设定受益计

划净负债或净资产所产生的变动在发生当期计入其他综合收益,且在后续会计期间不允许转回至损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。

本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益.

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利,在职工为本公司提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。

25、预计负债

(1)预计负债的确认标准

与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:

该义务是本公司承担的现时义务;

履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;

该义务的金额能够可靠地计量。

(2)预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。

最佳估计数分别以下情况处理:

所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。

所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26、股份支付

(1)股份支付的种类

本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

(2)权益工具公允价值的确定方法

对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因素:1)期权的行权价格;2)期权的有效期;3)标的股份的现行价格;4)股价预计波动率;5)股份的预计股利;6)期权有效期内的无风险利率。

在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。

(3)确定可行权权益工具最佳估计的依据

等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。

(4)会计处理方法

以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是软件与信息技术服务业

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

(1)销售商品收入确认时间的具体判断标准

公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。

合同或协议价款的收取采用递延方式,实质上具有融资性质的,按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。

本公司商品销售主要包括:自制软件销售及外购软硬件销售。

商品销售收入确认的具体方法:

不需要安装的以产品交付并经购货方签收后确认收入;需要安装调试验收的按合同约定在项目安装完成并经对方验收合格后确认收入。

本公司对自制软件销售和软件维护服务是分别定价的。从市场维护的角度出发,本公司在软件销售合同中一般都会附送一年期免费软件维护服务,根据经验估计,一年期的软件维护服务金额约为自制软件收入金额的10%。本公司按销售合同价格的10%作为递延收益,按12个月摊销,摊余金额在预收款项核算。

(2)确认让渡资产使用权收入的依据

与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:

1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

(3)提供劳务收入的确认依据和方法

公司提供服务后,于收取款项或取得收款权时确认收入。

公司提供劳务主要包括:项目实施服务、二次开发服务、年度维护服务。

提供劳务收入确认的具体方法:

项目实施服务、二次开发服务:合同约定按工时结算的,经客户签署服务记录单后,按服务工时及合同约定单价确认收入;合同约定按完工阶段结算的,在获取客户签署的阶段验收报告后确认收入;

年度维护服务:按服务期平均确认。

本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的,将销售商品的部分作为销售商品处理,将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

(4)附回购条件的资产转让

公司销售产品或转让其他资产时,与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议,根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易,则在交付产品或资产时,本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额,在回购期间按期计提利息,计入财务费用。

29、政府补助

(1)类型

政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确补助对象的政府补助,公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助,相关判断依据说明详见本节合并财务报表项目注释之递延收益/其他收益/营业外收入项目。与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。

(2)政府补助的确认

对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。

政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

(3)会计处理方法

本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益或冲减相关资产账面价值;

与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。

与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。

收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

(1)确认递延所得税资产的依据

本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:(1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。

对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。

(2)确认递延所得税负债的依据

公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:

(1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;

(2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;

(3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

1)经营租入资产

公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

2)经营租出资产

公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

(2)融资租赁的会计处理方法

1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本节重要会计政策及会计估计第16固定资产。

公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。

2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。

32、其他重要的会计政策和会计估计

本公司将满足下列条件之一的,且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分:

(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

(2)该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。

(3)该组成部分是专为转售而取得的子公司。

终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。

33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财务报表列报项目变更董事会决议
税种计税依据税率
增值税境内商品销售收入、销售无形资产或者不动产17%、16%
城市维护建设税应交流转税税额7%
增值税越南硬件维护收入10%
增值税境内应税服务收入6%
教育费附加应交流转税税额3%
地方教育费附加应交流转税税额2%
营业税台湾:销售货物收入及提供劳务收入5%
纳税主体名称所得税税率
本公司15%
南京鼎捷软件有限公司25%
深圳市鼎捷软件有限公司12.5%
广州鼎捷软件有限公司15%
北京鼎捷软件有限公司25%
哈尔滨鼎捷软件有限公司25%
上海鼎捷网络科技有限公司25%
上海鼎捷移动科技有限公司25%
智互联(深圳)科技有限公司25%
香港鼎捷软件有限公司(DIGIWIN SOFTWARE HONGKONG LIMITED)16.5%
荷兰鼎捷软件有限公司(NEDERLANDS DIGIWIN SOFTWARE CO?PERATIE U.A.)25%,20%
越南(DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO.,LTD. )10%
鼎新电脑股份有限公司20%
鼎华系统股份有限公司(台湾)20%

7)鼎新电脑股份有限公司、鼎华系统股份有限公司实行营利事业所得税起征额、课税级距及累进税率如下:

自2018年1月1日起营利事业所得税税率如下:

①应纳税所得额未超过50万元(新台币)之营利事业, 2018年度税率为18%、2019年度税率为19%,2020年度以后始按20%税率课税。

②应纳税所得额超过50万元(新台币)之营利事业,营所税税率由17%调高为20%。

台湾地区营利事业当年度之盈余未分配利润的部分,就该未分配盈余加征5%营利事业所得税。公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第12号——上市公司从事软件与信息技术服务业务》的披露要求

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位: 元

项目期末余额期初余额
库存现金97,840.7278,176.24
银行存款779,085,991.12320,008,602.74
其他货币资金34,129,662.0653,685,771.84
合计813,313,493.90373,772,550.82
其中:存放在境外的款项总额504,195,554.67217,280,554.37
项目期末余额期初余额

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用

4、应收票据及应收账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收票据118,336,813.22102,689,331.63
应收账款155,652,809.36143,786,597.33
合计273,989,622.58246,475,928.96
项目期末余额期初余额
银行承兑票据34,352,469.8127,702,828.32
其他83,984,343.4174,986,503.31
合计118,336,813.22102,689,331.63
项目期末已质押金额
银行承兑票据0.00
商业承兑票据0.00
合计0.00
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据426,016.280.00
商业承兑票据0.000.00
合计426,016.280.00
项目期末转应收账款金额
商业承兑票据0.00
合计0.00
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款5,317,996.111.45%5,317,996.11100.00%0.006,390,231.621.68%6,390,231.62100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款341,739,063.7293.42%186,086,254.3654.45%155,652,809.36349,550,813.1091.86%207,500,971.8759.36%142,049,841.23
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款18,751,837.155.13%18,751,837.1599.63%0.0024,589,403.376.46%22,852,647.2792.94%1,736,756.10
合计365,808,896.98100.00%210,156,087.6257.45%155,652,809.36380,530,448.09100.00%236,743,850.7662.21%143,786,597.33
应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
A公司1,997,440.001,997,440.00100.00%上线实施存在争议
B公司1,794,440.001,794,440.00100.00%上线实施存在争议
C公司1,526,116.111,526,116.11100.00%上线实施存在争议
合计5,317,996.115,317,996.11----

单位: 元

账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
180天以内136,226,811.384,086,803.543.00%
181-360天18,412,723.721,841,272.3710.00%
361-540天11,568,918.134,627,567.2540.00%
540天以上175,530,611.20175,530,611.20100.00%
合计341,739,063.72186,086,254.3654.45%
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
实际核销的应收账款24,988,840.49
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额本报告期无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额其他说明:

5、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位: 元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内19,085,048.5598.62%11,178,948.5184.79%
1至2年111,767.740.58%853,606.666.48%
2至3年154,850.000.80%1,005,921.427.63%
3年以上144,435.601.10%
合计19,351,666.29--13,182,912.19--
项目期末余额期初余额
应收利息51,066.67
其他应收款8,940,106.537,375,425.99
合计8,940,106.537,426,492.66

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
理财产品0.0051,066.67
合计51,066.67
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款9,662,705.53100.00%722,599.007.48%8,940,106.538,101,724.22100.00%726,298.238.96%7,375,425.99
合计9,662,705.53100.00%722,599.007.48%8,940,106.538,101,724.22100.00%726,298.238.96%7,375,425.99

组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计2,125,031.7963,750.673.00%
1至2年70,614.777,061.4810.00%
2至3年89,722.7444,861.3850.00%
3年以上250,588.01250,588.01100.00%
合计2,535,957.31366,261.5414.44%
组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
保证金及押金7,126,748.22356,337.465.00%
合计7,126,748.22356,337.465.00%
单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
实际核销的其他应收款24,301.85

其中重要的其他应收款核销情况:

单位: 元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金802,298.10775,792.68
保证金及押金7,126,748.226,541,910.06
单位往来887,720.04444,577.92
未收回的多扣税款
其他845,939.17339,443.56
合计9,662,705.538,101,724.22
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
南京东方实华置业有限公司租房押金2,490,863.001年以内25.78%124,543.15
DSC Consulting Sdn Bhd权利金842,288.521年以内8.72%25,268.66
广东恒润华创实业发展有限公司租房押金450,209.201-2年4.66%22,510.46
深圳福力纺织品有限公司租房押金等433,009.501年以内、3年以上4.48%21,650.48
武汉中楷睿信商业管理有限公司租房押金342,497.881-2年3.54%17,124.89
合计--4,558,868.10--47.18%211,097.64
单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项情况

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本报告期无转移其他应收款且继续涉入而形成的资产、负债的金额其他说明:

7、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位: 元

项目期末余额期初余额
账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值
库存商品7,913,475.60163,364.947,750,110.666,128,057.87613,043.585,515,014.29
发出商品5,256,884.945,256,884.944,853,476.644,853,476.64
合计13,170,360.54163,364.9413,006,995.6010,981,534.51613,043.5810,368,490.93
项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
库存商品613,043.58158,025.904,874.19612,578.73163,364.94
合计613,043.58158,025.904,874.19612,578.73163,364.94

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位: 元

项目金额
项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
理财产品投资240,000,000.00396,800,000.00
增值税留抵扣额1,655,594.07423,927.02
以抵销后净额列示的所得税预缴税额5,471,729.192,236,333.81
合计247,127,323.26399,460,260.83
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计

(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

单位: 元

被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利
期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末
可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计
可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间(个月)已计提减值金额未计提减值原因
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
债券项目面值票面利率实际利率到期日
项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

14、长期股权投资

单位: 元

被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
DSC CONSULTING SDN BHD(馬來西亞)1,765,795.68411,295.6055,106.66105,037.022,337,234.96
中山市龙鼎家居科技有限公司3,860,613.85-1,837,089.262,023,524.59
广州黄埔智造产业投资基金合伙企业( 有限合伙)*145,000,000.0037,768.1545,037,768.15
广州黄埔智造管理咨询合伙企业(普通合伙)*15,000,000.00-178.484,999,821.52
Crowdinsight corporation(BVI)*27,003,700.00-5,468.20313,036.847,311,268.64
小计5,626,40957,414,99-1,749,86418,073.861,709,61
.535.601.1367.86
二、联营企业
合计5,626,409.5357,414,995.60-1,769,282.33437,495.0661,709,617.86
项目账面价值未办妥产权证书原因
项目期末余额期初余额
固定资产802,665,197.08454,134,870.76
合计802,665,197.08454,134,870.76
项目房屋及建筑物办公设备运输工具电子设备合计
一、账面原值:
1.期初余额486,737,690.163,862,179.792,493,229.9734,093,866.68527,186,966.60
2.本期增加金额374,273,649.465,682,873.3315,512.775,950,448.30385,922,483.86
(1)购置0.003,182,538.310.003,071,331.576,253,869.88
(2)在建工程转入365,956,305.532,393,333.360.002,395,140.84370,744,779.73
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差额8,317,343.93107,001.6615,512.77483,975.898,923,834.25
3.本期减少金额365,748.2152,469.96110,298.131,785,385.732,313,902.03
(1)处置或报废52,469.96110,298.131,785,385.731,948,153.82
(2) 其他转出365,748.21365,748.21
4.期末余额860,645,591.419,492,583.162,398,444.6138,258,929.25910,795,548.43
二、累计折旧
1.期初余额46,758,343.571,409,069.581,500,347.1823,384,335.5173,052,095.84
2.本期增加金额31,211,953.69924,630.38247,060.904,627,834.9237,011,479.89
(1)计提30,275,875.58911,082.88233,099.414,293,660.7535,713,718.62
(2)外币报表折算差额936,078.1113,547.5013,961.49334,174.171,297,761.27
3.本期减少金额227,678.1929,844.0499,268.321,576,433.831,933,224.38
(1)处置或报废29,844.0499,268.321,576,433.831,705,546.19
(2) 其他转出227,678.19227,678.19
4.期末余额77,742,619.072,303,855.921,648,139.7626,435,736.60108,130,351.35
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值782,902,972.347,188,727.24750,304.8511,823,192.65802,665,197.08
2.期初账面价值439,979,346.592,453,110.21992,882.7910,709,531.17454,134,870.76
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注
项目账面原值累计折旧减值准备账面价值
项目期末账面价值
项目账面价值未办妥产权证书的原因
项目期末余额期初余额

17、在建工程

单位: 元

项目期末余额期初余额
在建工程268,474,270.30
合计268,474,270.30
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
台中软体园区工程268,474,270.30268,474,270.30
合计268,474,270.30268,474,270.30
项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
台中软体园区工程35,000.00268,474,270.30102,270,509.43370,744,779.73105.75%1004,049,159.33606,779.791.06%其他
合计35,000.00268,474,270.30102,270,509.43370,744,779.73----4,049,159.33606,779.791.06%--
项目本期计提金额计提原因
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

18、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

19、油气资产

□ 适用 √ 不适用

20、无形资产

(1)无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

单位: 元

项目土地使用权专利权非专利技术软件源代码共享所有权合计
一、账面原值
1.期初余额109,788,533.4520,563,252.4911,000,000.00141,351,785.94
2.本期增加金额2,206,804.691,036,402.483,243,207.17
(1)购置838,432.34838,432.34
(2)内部研发
(3)企业合并增加
(4)外币报表折算差额2,206,804.69197,970.142,404,774.83
3.本期减少金额4,616,026.744,616,026.74
(1)处置4,616,026.744,616,026.74
4.期末余额111,995,338.1416,983,628.2311,000,000.00139,978,966.37
二、累计摊销
1.期初余额13,748,611.14366,666.6714,115,277.81
2.本期增加金额3,986,334.212,200,000.006,186,334.21
(1)计提3,835,349.572,200,000.006,035,349.57
(2)外币报表折算差额150,984.64150,984.64
3.本期减少金额3,617,368.433,617,368.43
(1)处置3,617,368.433,617,368.43
4.期末余额14,117,576.922,566,666.6716,684,243.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值111,995,338.142,866,051.318,433,333.33123,294,722.78
2.期初账面价值109,788,533.456,814,641.3510,633,333.33127,236,508.13
项目账面价值未办妥产权证书的原因

截至2018年12月31日止,本公司无形资产无减值情形,故未计提减值准备。

21、开发支出

单位: 元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的汇率变动处置其他
通过非同一控制下企业合并购买原鼎新形成商誉499,111,084.2410,032,383.61509,143,467.85
过非同一控制下企业合并购买哈尔滨鼎捷形成商誉4,685,730.614,685,730.61
通过非同一控制下企业合并购买江西鼎捷形成商誉2,300,439.382,300,439.38
通过非同一控制下企业合并购买安徽鼎捷形成商誉3,203,561.133,203,561.13
合计509,300,815.3610,032,383.615,504,000.51513,829,198.46
被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提汇率变动处置其他
通过非同一控制下企业合并购买499,111,084.2410,032,383.61509,143,467.85
原鼎新形成商誉
通过非同一控制下企业合并购买哈尔滨鼎捷形成商誉4,685,730.614,685,730.61
通过非同一控制下企业合并购买江西鼎捷形成商誉2,300,439.382,300,439.38
通过非同一控制下企业合并购买安徽鼎捷形成商誉3,203,561.133,203,561.13
合计509,300,815.3610,032,383.615,504,000.51513,829,198.46
项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
租赁固定资产改良2,275,700.48610,691.991,344,112.971,542,279.50
合计2,275,700.48610,691.991,344,112.971,542,279.50
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
应收账款坏账准备209,352,530.3332,816,175.47234,755,029.4536,325,405.70
其他应收款坏账准备722,599.00111,484.87714,907.61112,467.89
存货跌价准备163,364.9432,672.99613,043.58122,608.72
长期股权投资减值准备6,891,323.241,033,698.49
可弥补亏损47,391,182.0710,846,315.5175,116,727.6817,479,287.84
递延收益 *18,341,152.221,668,230.449,278,603.611,855,720.73
鼎新电脑未实现的汇兑损失6,650,313.821,330,062.76
股权激励13,782,469.622,175,289.276,431,300.001,008,332.50
预计损失*2175,175.3435,035.073,577,588.81687,014.31
合计279,928,473.5247,685,203.62344,028,837.8059,954,598.94
项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
鼎新电脑未实现的汇兑收益1,474,925.73257,692.88210,392.5442,078.51
合计1,474,925.73257,692.88210,392.5442,078.51
项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产47,685,203.6259,954,598.94
递延所得税负债257,692.8842,078.51
项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异1,001,801.072,062,083.91
可抵扣亏损10,100,629.89
合计11,102,430.962,062,083.91
年份期末金额期初金额备注
20236,258,822.21
20223,841,807.68
合计10,100,629.89--

其他说明:

*1 期末余额主要系本公司之下属公司台湾鼎新电脑按合同约定应收取并已纳税而尚未提供服务结转收入的软件维护服务费。

*2具体见本节合并财务报表项目注释41所述

25、其他非流动资产

单位: 元

项目期末余额期初余额
预付购买办公楼款*17,994,356.522,949,677.50
远期票据*28,682,960.437,024,318.88
台中土地租赁保证金*3324,919.14318,516.79
合计17,002,236.0910,292,513.17
项目期末余额期初余额
质押借款26,796,000.0017,512,000.00
抵押借款502,425,000.00175,120,000.00
保证借款22,330,000.00
信用借款49,126,000.0026,268,000.00
合计600,677,000.00218,900,000.00

截至2018年12月31日止,鼎新电脑在上述授权额度内尚有借款余额新台币12.5亿元。2018年10月11日,鼎新电脑取得国泰世华商业银行《授信承做条件通知》,双方约定:授信期间1年,获得1年期新台币10亿元的综合授信额度;担保条件:提供台中市大里区中兴路一段161号、一段159号、一段159号之1号建物不动产设定抵押权金额新台币12亿元;贷款利率按照本行定储利率指数-月变动加0.08%计收。截至2018年12月31日止,鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币10亿元。

2)信用借款:

2018年11月8日,鼎新电脑取得华南商业银行北新分行(以下简称“华南银行”)《额度通知书》,获得1年期新台币1.5亿元的综合授信额度。截至2018年12月31日止,鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1.2亿元。

2018年9月27日,鼎新电脑取得元大商业银行大里分行《综合授信批复结果》,双方约定:授信期间1年,获得1年期新台币1亿元的综合授信额度;自首次动拨日之第四个月起算,于该行每三个月活期存款均额需维持动支余额一成(含)以上,并于每三个月月底检视一次,如未符标准,则利率需额外增加0.25%,并取消逐议,若下次检视符合标准则恢复初始利率及逐议条件,若连续两次不足则额度视同到期。截至2018年12月31日止,鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1亿元。

3)保证借款

2018年10月8日,鼎新电脑取得兆丰国际商业银行东内湖分行《授信案件核准通知》,双方约定:授信期间自2018年10月5日至2019年10月4日共1年,短期周转放款限额新台币1.2亿元,短期购料放款额度新台币1.4亿元,由古丰永先生作为连带保证人,由鼎新电脑及古丰永先生共同出具额度本票。截至2018年12月31日止,鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1亿元。

4)质押借款

2018年4月19日,鼎新电脑取得华南商业银行北新分行《额度通知书》,获得1年期新台币3亿元的短期担保额度,以外币活定期存款提供足额担保。截至2018年12月31日止,鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1.2亿元,鼎新电脑在华南银行存有人民币34,875,502.28元,其中26,796,000.00元用于向该笔借款提供保证。

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位: 元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率
项目期末余额期初余额

28、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付票据114,695.81337,307.83
应付账款96,063,385.4288,018,270.02
合计96,178,081.2388,355,577.85
种类期末余额期初余额
银行承兑汇票114,695.81337,307.83
合计114,695.81337,307.83
项目期末余额期初余额
应付外购软硬件货款及服务款73,739,424.0561,764,581.11
应付设备款1,063,505.502,263,054.02
应付费用4,959,429.717,286,532.84
应付工程款16,301,026.1616,704,102.05
合计96,063,385.4288,018,270.02
项目期末余额未偿还或结转的原因

30、预收款项

(1)预收款项列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
预收货款159,341,095.45142,905,380.23
合计159,341,095.45142,905,380.23
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目金额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬145,765,435.69743,929,377.07707,701,931.27181,992,881.49
二、离职后福利-设定提存计划5,111,712.0666,361,041.7064,033,078.037,439,675.73
五、离职后福利-设定受益计划15,844,279.483,215,354.236,565,717.8012,493,915.91
合计166,721,427.23813,505,773.00778,300,727.10201,926,473.13
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴143,744,680.40679,859,628.05645,329,232.03178,275,076.42
2、职工福利费46,715.4513,268,085.5413,243,088.6471,712.35
3、社会保险费1,970,706.8432,327,714.6331,579,982.402,718,439.07
其中:医疗保险费1,970,705.5830,593,818.9029,867,055.692,697,468.79
工伤保险费0.26444,272.96427,608.3216,664.90
生育保险费1.001,289,622.771,285,318.394,305.38
4、住房公积金3,333.0017,386,772.2417,128,646.69261,458.55
5、工会经费和职工教育经费290,480.61288,479.512,001.10
8、其他短期薪酬796,696.00132,502.00664,194.00
合计145,765,435.69743,929,377.07707,701,931.27181,992,881.49
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险5,111,712.0665,410,628.4463,117,385.447,404,955.06
2、失业保险费950,413.26915,692.5934,720.67
合计5,111,712.0666,361,041.7064,033,078.037,439,675.73
项目期末余额期初余额
增值税10,791,751.488,843,486.83
企业所得税1,539,649.5069,319,743.22
个人所得税1,086,523.051,626,174.23
城市维护建设税731,255.25743,285.96
营业税*15,087,007.633,626,835.05
教育费附加548,810.00531,055.30
房产税
其他税种9,658.935,181.42
合计19,794,655.8484,695,762.01

33、其他应付款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应付利息175,066.08
应付股利915.5315,223,725.14
其他应付款15,664,602.2021,487,083.49
合计15,840,583.8136,710,808.63
项目期末余额期初余额
短期借款应付利息175,066.08
合计175,066.08
借款单位逾期金额逾期原因
项目期末余额期初余额
原子公司鼎诚资讯少数股东股利915.533,105.32
境外股东股利15,220,619.82
合计915.5315,223,725.14
项目期末余额期初余额
投标保证金148,688.40
应退股款*1712,316.73698,368.49
公司员工工会经费557,735.24439,036.53
限制性股票回购义务8,416,224.0017,166,600.00
其他5,978,326.233,034,390.07
合计15,664,602.2021,487,083.49
项目期末余额未偿还或结转的原因
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
项目期末余额期初余额

38、应付债券(1)应付债券

单位: 元

项目期末余额期初余额
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
项目期末余额期初余额
项目期末余额期初余额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
项目期末余额期初余额

(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
项目期末余额期初余额形成原因
预计诉讼损失570,069.00
台湾鼎新预提税收滞纳金*1175,175.343,007,519.81
合计175,175.343,577,588.81--
项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关

43、其他非流动负债

单位: 元

项目期末余额期初余额
期初余额本次变动增减(+、—)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数264,709,943.00-49,600.00-49,600.00264,660,343.00
发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末
数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)526,158,398.93324,880.00525,833,518.93
其他资本公积70,461,090.3427,397,433.1597,858,523.49
合计596,619,489.2727,397,433.15324,880.00623,692,042.42

47、库存股

单位: 元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
实施股权激励尚未解锁部分17,166,600.008,750,376.008,416,224.00
合计17,166,600.008,750,376.008,416,224.00
项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益-20,365,142.60-2,799,999.40-2,799,999.40-23,165,142.00
其中:重新计量设定受益计划变动额-20,365,142.60-2,799,999.40-2,799,999.40-23,165,142.00
二、将重分类进损益的其他综合收益8,546,841.4913,087,863.4312,803,973.56283,889.8721,350,815.05
外币财务报表折算差额8,546,841.4913,087,863.4312,803,973.56283,889.8721,350,815.05
其他综合收益合计-11,818,301.1110,287,864.0310,003,974.16283,889.87-1,814,326.95
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积47,297,967.413,932,338.7151,230,306.12
合计47,297,967.413,932,338.7151,230,306.12

51、未分配利润

单位: 元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润342,196,812.57311,088,904.30
调整后期初未分配利润342,196,812.57311,088,904.30
加:本期归属于母公司所有者的净利润79,236,721.4361,100,090.90
减:提取法定盈余公积3,932,338.713,895,188.33
应付普通股股利26,470,994.3026,096,994.30
期末未分配利润391,030,200.69342,196,812.57
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,341,521,548.40221,079,362.371,215,980,530.64209,306,874.49
合计1,341,521,548.40221,079,362.371,215,980,530.64209,306,874.49
项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3,890,713.023,867,679.44
教育费附加2,636,606.722,766,399.03
房产税3,368,310.722,994,371.09
土地使用税255,481.19270,664.51
其他168,876.74290,853.19
合计10,319,988.3910,189,967.26

54、销售费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工费529,870,849.43493,675,299.94
交通及差旅费56,500,033.2750,844,475.83
房屋租赁、改良及物业、水电费28,191,252.9228,000,883.42
广告、宣传费8,283,911.638,752,277.20
销售佣金3,463,873.613,323,383.87
电话及通讯、通信费7,109,222.537,534,410.04
招待费6,907,760.465,906,413.51
办公费4,489,031.294,034,242.03
折旧费、摊销费15,892,511.369,148,588.04
其他9,552,238.367,150,414.91
股权激励费用18,433,248.3511,262,751.32
合计688,693,933.21629,633,140.11
项目本期发生额上期发生额
人工费121,784,110.12102,082,440.19
房屋租赁、改良及物业、水电费10,059,399.7210,685,541.61
交通及差旅费10,738,602.389,875,754.46
折旧费、摊销费26,682,111.5914,524,736.60
电话及通讯、通信费2,236,779.052,077,026.22
办公费1,241,374.54662,363.58
招待费725,122.12629,384.86
咨询、顾问费、审计7,274,222.236,886,334.28
广告及宣传费820,252.84941,785.68
其他4,729,314.644,168,524.81
股权激励费用6,432,828.134,125,247.82
合计192,724,117.36156,659,140.11

56、研发费用

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
人工费用161,222,559.48141,558,602.95
其他相关费用402,925.85188,509.29
股权激励费用2,531,356.672,315,603.52
合计164,156,842.00144,062,715.76
项目本期发生额上期发生额
利息支出1,843,070.92320,693.48
减:利息收入3,139,127.405,158,677.87
汇兑损益-666,107.596,796,441.70
其他80,690.1485,867.93
合计-1,881,473.932,044,325.24
项目本期发生额上期发生额
一、坏账损失-1,811,945.459,531,678.91
二、存货跌价损失158,025.90448,384.95
合计-1,653,919.559,980,063.86
产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
即征即退增值税27,694,468.5230,419,796.51
地方财政补助2,250,000.005,450,000.00
2016年上海名牌政府补助200,000.00
首版次软件产品专项计划补贴130,000.00
稳岗补贴300,293.15301,219.47
代扣代缴税款手续费返还1,216,168.1373,815.35
其他92,000.0027,052.71
合计31,882,929.8036,271,884.04
项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-1,749,861.13-995,859.28
银行理财产品收益及其他16,952,454.859,748,746.59
其他97,034.56
合计15,299,628.288,752,887.31
产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
固定资产处置利得或损失143,678.0020,814.23
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置报废利得860.00860.00
代扣个税手续费返还
其他356,492.38206,999.63356,492.38
合计357,352.38206,999.63357,352.38

计入当期损益的政府补助:

单位: 元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关
项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产报废损失合计1,357,183.22223,120.181,357,183.22
其中:固定资产报废损失181,772.31223,120.18181,772.31
无形资产报废损失1,175,410.911,175,410.91
预计损失*1212,709.69713,108.43212,709.69
对外捐赠100,000.00
其他*21,040,670.542,637,517.081,040,670.54
合计2,610,563.453,673,745.692,610,563.45
项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用20,144,776.9831,685,488.08
递延所得税费用12,566,306.29-658,725.52
合计32,711,083.2731,026,762.56
项目本期发生额
利润总额113,155,723.56
按法定/适用税率计算的所得税费用16,973,358.53
子公司适用不同税率的影响13,078,844.34
调整以前期间所得税的影响407,220.17
不可抵扣的成本、费用和损失的影响3,354,490.18
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响8,003,268.60
研发加计扣除及残疾员工工资加计扣除-9,106,098.55
所得税费用32,711,083.27
项目本期发生额上期发生额
押金、备用金收回291,293.001,790,679.83
非税收返还政府补助及项目拨款4,188,461.285,925,935.23
利息收入3,139,127.404,807,829.78
收取单位及个人往来款256,048.48626,255.31
其他644,738.986,830,051.58
合计8,519,669.1419,980,751.73
项目本期发生额上期发生额
房租租赁、改良及物业、水电费41,633,918.4236,524,009.40
交通及差旅费66,942,204.6260,398,418.60
电话及通讯、通信费13,884,444.2215,654,804.22
招待费7,632,882.586,535,257.87
广告及宣传费8,664,574.799,210,238.35
审计、咨询、顾问费7,268,271.508,703,805.21
佣金2,895,743.133,323,383.87
财务手续费78,867.5677,844.54
支付单位及个人往来款*12,565,352.56165,825.38
其他23,241,177.8024,200,218.16
合计174,807,437.18164,793,805.60
项目本期发生额上期发生额
收回理财产品投资本金及利息1,679,600,000.001,226,848,326.24
合计1,679,600,000.001,226,848,326.24
项目本期发生额上期发生额
支付理财产品投资本金1,522,800,000.001,352,100,000.00
合计1,522,800,000.001,352,100,000.00
项目本期发生额上期发生额
转让越南子公司2%股权146,487.57
合计146,487.57
项目本期发生额上期发生额
回购限制性股票374,480.0040,861,800.00
子公司退还少数股东 投资550,000.00
贷款保证金8,788,000.0017,736,000.00
合计9,162,480.0059,147,800.00

68、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位: 元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润80,444,640.2964,656,380.77
加:资产减值准备-1,653,919.559,980,063.86
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧35,713,718.6217,855,973.66
无形资产摊销6,035,349.575,623,451.15
长期待摊费用摊销1,344,112.972,027,232.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-143,678.00-20,814.23
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)1,356,323.22223,120.18
财务费用(收益以“-”号填列)1,843,070.92320,693.48
投资损失(收益以“-”号填列)-15,299,628.28-8,752,887.31
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)12,269,395.02-829,930.40
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)215,614.3742,078.51
存货的减少(增加以“-”号填列)-2,188,826.03-2,326,518.33
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-38,697,382.7247,082,027.20
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-9,127,151.0569,179,758.35
其他56,237,543.2320,176,445.30
经营活动产生的现金流量净额128,349,182.58225,237,074.35
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额779,183,831.84320,086,778.98
减:现金的期初余额320,086,778.98330,563,320.99
现金及现金等价物净增加额459,097,052.86-10,476,542.01
金额
其中:--
其中:--
其中:--
金额
其中:--
其中:--
其中:--
项目期末余额期初余额
一、现金779,183,831.84320,086,778.98
其中:库存现金97,840.7278,176.24
可随时用于支付的银行存款779,085,991.12320,008,602.74
三、期末现金及现金等价物余额779,183,831.84320,086,778.98
项目期末账面价值受限原因
货币资金7,333,662.06其中:保证金4,395,662.06,如本节承诺及或有事项2、(1)所述系鼎新电脑税务诉愿申请事项提供的质押;其中:涉诉冻结款项2,938,000.00,如本节合并财务报表项目注释1所述
用于担保的定期存款26,796,000.00取得华南商业银行新台币1.2亿元借款所提供的担保
房屋建筑物80,862,074.48鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提
供的抵押
房屋建筑物354,663,679.20鼎新电脑为获取国泰世华商业银行的借款向其提供的抵押
土地108,418,072.14鼎新电脑为获取富邦银行的借款向其提供的抵押
合计578,073,487.88--
项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----
其中:美元3,977,357.936.863227,297,402.95
欧元192,043.917.84731,507,026.17
港币6,465.550.87625,665.11
新台币1,739,168,014.400.2233388,356,217.62
越南盾16,601,275,344.000.00034,980,382.60
新加坡元0.735.00623.65
应收票据
其中:新台币376,105,434.000.223383,984,343.41
应收账款----
其中:美元230,699.986.86321,583,340.10
欧元
港币
新台币347,153,571.490.223377,519,392.51
越南盾5,848,367,199.000.00031,754,510.16
其他应收款
其中:美元52,240.016.8632358,533.64
新台币8,346,877.700.22331,863,857.79
越南盾1,343,882,631.000.0003403,164.79
马来西亚吉林特315,467.911.6479519,859.57
其他非流动资产(远期票据)
其中:新台币38,884,731.000.22338,682,960.43
短期借款
其中:新台币2,690,000,000.000.2233600,677,000.00
应付账款
其中:美元50,217.116.8632344,650.07
新台币353,144,563.160.223378,857,180.95
越南盾257,086,123.000.000377,125.84
欧元75,896.307.8473595,581.03
其他应付款
其中:新台币6,334,460.000.22331,414,484.92
越南盾243,006,682.000.000372,902.00
长期借款----
其中:美元
欧元
港币
种类金额列报项目计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助30,666,761.6730,666,761.67
合计30,666,761.6730,666,761.67

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1)本期发生的非同一控制下企业合并

单位: 元

被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润
合并成本
购买日公允价值购买日账面价值

2、同一控制下企业合并

(1)本期发生的同一控制下企业合并

单位: 元

被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被合并方的净利润
合并成本
合并日上期期末

2017年3月27日本公司第二届董事会第二十次会议审议通过《关于注销全资子公司的议案》:为实现资源优化整合,聚焦公司战略发展,符合行业及地区达到效率化经营,公司拟注销全资子公司安徽鼎捷安联有限公司及江西鼎捷思创管理有限公司,当地相关业务并入大区事业部。2018年3月21日江西鼎捷思创管理有限公司完成工商注销手续;2018年12月12日安徽鼎捷安联有限公司完成工商注销手续。

(2)鼎华系统股份有限公司(台湾)注销其全资子公司艾码资讯科技有限公司

2018年10月22日,经台湾新竹地方法院民事厅函:艾码资讯科技有限公司清算完结,准予备查。

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
南京鼎捷软件有限公司南京市南京市软件开发与销售100.00%投资设立
北京鼎捷软件有限公司北京市北京市软件开发、生产、销售100.00%同一控制下的企业合并
广州鼎捷软件有限公司广州市广州市软件开发、生产、销售100.00%同一控制下的企业合并
深圳市鼎捷软件有限公司深圳市深圳市软件开发与销售100.00%投资设立
哈尔滨鼎捷软件有限公司*1哈尔滨市哈尔滨市计算机系统集成及服务100.00%非同一控制下的企业合并
上海鼎捷网络科技有限公司上海市上海市计算机系统集成及服务100.00%投资设立
上海鼎捷移动科技有限公司上海市上海市计算机系统集成及服务80.77%投资设立
智互联(深圳)科技有限公司深圳市深圳市计算机系统集成及服务98.81%投资设立
香港鼎捷软件有限公司香港香港投资100.00%投资设立
DIGIWIN SOFTWARE VIETNAM CO., LTD.(越南)越南越南软件开发与销售98.00%投资设立
NEDERLANDS DIGIWIN SOFTWARE COOPERATIE U.A.(荷兰鼎捷软件有限公司)荷兰荷兰投资0.01%99.99%投资设立
鼎新电脑股份有限公司中国台湾中国台湾软件开发与销售100.00%投资设立
鼎华系统股份有限公司(台湾)中国台湾中国台湾计算机设备及服务64.15%非同一控制下的企业合并
子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

无其他说明:

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

2018年度对香港鼎捷出售越南鼎捷2%股权,股权比例由100%变更为98%。

(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位: 元

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额

(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位: 元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计61,709,617.865,626,409.53
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-1,749,861.13-995,859.28
--综合收益总额-1,749,861.13-995,859.28
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----
合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失
共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额
直接间接

共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据:

无其他说明无

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:

截至2018年12月31日止,本公司不存在未纳入合并财务报表范围的结构化主体。

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司的经营活动会面临各种金融风险:信用风险、流动风险和市场风险(主要为汇率风险和利率风险)。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性,力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。

(一)信用风险

信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本公司持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收账款、其他应收款和应收票据,本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控,对于信用记录不良的客户,本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式,以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。

截止2018年12月31日止,本公司的前五名应收账款客户余额占本公司应收款项总额的4.87%(2017年为5.53%)

本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。

(二)流动性风险

流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。

本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备;同时持续监控是否符合借款协议的规定,从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺,以满足短期和长期的资金需求。

截止2018年12月31日,本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下:

续:

(三)市场风险1、汇率风险

本公司的主要经营位于中国境内和中国台湾地区,境内主要业务以人民币结算、中国台湾地区主要业务以新台币结算、

越南主要业务以越南盾结算、其他境外主要业务以美元结算。但本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元和新台币)依然存在外汇风险。本公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债的规模,以最大程度降低面临的外汇风险。

截止2018年12月31日,本公司持有的外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下:

续:

敏感性分析:截止2018年12月31日,对于本公司各类美元及新台币金融资产和美元及新台币金融负债,如果人民币对美元升值或贬值3% ,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加利润总额约86.68万元(2017年12月31日约78.58万元);如果新台币升值或贬值5%,其他因素保持不变,则本公司将减少或增加利润总额约602.71万元(2017年12月31日约253.09万元)。

2、利率风险

本公司的利率风险主要产生于银行借款,如本节合并财务报表项目注释26短期借款所述,鼎新电脑公司向中国台湾地区银行的短期借款,均为固定利率,且借款期限较短,因此利率变动对净利润影响较小。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位: 元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
二、非持续的公允价值计量--------

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
Digital China Software (BVI) Limited维尔京投资控股美元50,000,000元17.66%17.66%
Top Partner Holding Limited香港投资控股美元10,000元7.75%7.75%
Equity Dynamic Asia Limited维尔京投资控股美元26,600,000元7.32%7.32%
Step Best Holding Limited香港投资控股美元10,000元5.93%5.93%
合营或联营企业名称与本企业关系
其他关联方名称其他关联方与本企业关系
北京神州数码有限公司受神州数码集团股份有限公司控制之公司
广州神州数码信息科技有限公司受神州数码集团股份有限公司控制之公司
神州数码系统集成服务有限公司受神州数码控股有限公司控制之公司
神州数码融信软件有限公司受神州数码控股有限公司控制之公司
神州数码软件有限公司受神州数码控股有限公司控制之公司
优德精密工业(昆山 )股份有限公司本公司聘任的独立董事林凤仪先生,同时担任该公司的独立董事
联德精密材料(中国)股份有限公司本公司聘任的独立董事万华林先生,同时担任该公司的独立董事,已于2018年10月辞任
北京慧友云商科技有限公司本公司控股子公司上海移动的合营方
中山市龙鼎家居科技有限公司合营企业
DSC CONSULTING SDN BHD(馬來西亞)合营企业
关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
北京慧友云商科技有限公司接受服务2,216,977.272,640,000.002,499,996.14
中山市龙鼎家居科技有限公司接受服务2,377.36
北京慧友云商科技有限公司软件源代码共享所有权11,000,000.00
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
神州数码融信软件有限公司提供技术服务4,760.40
DSC CONSULTING SDN BHD(馬來西亞)提供技术服务1,107,343.80504,132.50
神州数码系统集成服务有限公司销售软件、提供服务256,818.61248,468.67
中山市龙鼎家居科技有限公司销售软件、提供服务118,556.60543,699.48
优德精密工业(昆山 )股份有限公司销售软硬件、提供服务519,136.701,158,973.02
联德精密材料(中国)股份有限公司提供技术服务29,245.2855,974.84

北京慧友云商共同享有大家社区平台私有云完整源代码的所有权,鼎捷移动对该源代码享有永久使用权及对该源代码进行使用、修改、更新、发布、发行的权利。鼎捷移动需向北京慧友云商支付人民币1100万元作为共享上述源代码的对价。双方同时约定:为保证鼎捷移动对源代码的使用,北京慧友云商派遣了3名骨干技术人员提供技术移转与技术支持,7名技术人员提供运维支持,技术移转与运维期暂定为两年,如到期后鼎捷移动还需要,则双方另行商议确定。技术转移对价的劳务外包费用为人民币90万元(含税)每年;技术运维对价的劳务外包费用为人民币175万元(含税)每年,2018年1月双方签置补充协议,减少2018年度服务费用30 万元(含税),修改后本公司2018年度实际应付其服务费用235万元(含税)。

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位: 元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费
承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
神州数码软件有限公司租赁房屋及相关配套服务1,357,252.461,350,807.98
被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕

(5)关联方资金拆借

单位: 元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
拆出
关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
项目本期发生额上期发生额
关键管理人员薪酬747.30701.02
项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款中山市龙鼎家居科技有限公司153,846.1661,538.46
应收账款优德精密工业(昆山)股份有限公司536,978.00125,038.12608,780.0043,295.36
应收账款联德精密材料(中国)股份有限公司12,000.00360.00
应收票据优德精密工业(昆山)股份有限公司663,666.001,009,866.00
预付账款北京神州数码有限公司942.22
其他应收款神州数码软件有限公司59,766.142,988.31
其他应收款DSC Consulting Sdn Bhd842,288.5225,268.66

(2)应付项目

单位: 元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款北京慧友云商科技有限公司533,962.281,100,000.00
其他应付款神州数码软件有限公司6,300.00
预收账款中山市龙鼎家居科技有限公司1,177,350.43
预收账款神州数码系统集成服务有限公司302,381.90
公司本期授予的各项权益工具总额900,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额1,476,160.00
公司本期失效的各项权益工具总额99,200.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限具体详见下述说明

(3)股票期权行权条件/限制性股票解锁条件

授予的股票期权/限制性股票各年度绩效考核目标如下表所示:

(4)本期失效权益工具情况

2018年10月9日,公司第三届董事会第十三次会议决议和2018年11月12日2018年第一次临时股东大会决议,公司申请减少注册资本人民币4.96万元,其中回购注销限制性股票49,600.00股,每股面值1元,每股回购价7.55元,同时注销股票期权49,600.00股。以货币资金退回彭顺裕、郭玉慧、刘国华、杨裕隆、何耀宗、孟磊、万财飞等7名出资者的出资款人民币37.448万元。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位: 元

授予日权益工具公允价值的确定方法股票期权-Black-Sceholes期权定价模型限制性股票-授予日股票市价减授予价格
可行权权益工具数量的确定依据各考核期业绩条件估计,并根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计数,修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额47,423,399.83
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额27,397,433.15

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)租台中市软件园区土地

2014年9月5日,本公司董事会决议,鼎新电脑承租台中市软体园区土地并自建经营所需办公楼。2013年12月30日,鼎新电脑与台湾地区经济部加工出口区管理处中港分处签订《经济部加工出口区管理处台中软体园区土地租赁契约书(区内事业)》,双方约定:鼎新电脑承租台中市大里区东湖段275(地号);承租面积13,073.49平方公尺;租金每月新台币242,513元;公共设施建设费用园区整体公共设施验收完成后,始办理公共设施建设核算及计收102,104.00元;土地租率采年息5%计收;租赁期间为2013年12月31日起至2023年12月30日止共计10年,自签订土地租约日起,第1、2、3年免土地租金,第4、5年土地租金打6折,第6、7年土地租金打8折,第8年起回复原订租金计收;保证金为6个月租金总额,计新台币145.51万元,由鼎新电脑签约时一并缴纳。本期土地租金依平均法计提新台币1,687,890.00元土地租赁费,截止2018年12月31日,该项目

已达到预计使用状态,转为固定资产,转固金额为新台币1,129,682,924元。

(2)抵押资产情况

如本节合并财务报表项目注释26短期借款所述,2018年4月9日,鼎新电脑与台北富邦银行续签《授信核定通知既确认

书》,授信项目为中期及短期营运周转金,授信额度为新台币12.50亿元,以鼎新电脑之土地、房产为抵押,担保债权金额为新台币1,909,894,535.00元,抵押物分别为:

截至2018年12月31日止,鼎新电脑动用借款余额新台币12.5亿元尚未偿还,上述土地、房产抵押尚未解除。

2018年10月19日,鼎新电脑取得国泰世华商业银行《授信承作条件通知》,授信额度为新台币10亿元,以台中市大里区中兴路一段161号、一段159号、一段159之1号建物不动产为抵押,担保债权金额为新台币1,200,000,000元,抵押物分别为:

截至2018年12月31日止,鼎新电脑动用借款余额新台币10亿元尚未偿还,上述房产抵押尚未解除。

(3)质押银行存款情况

如本节合并财务报表项目注释26短期借款所述,2018年4月19日,鼎新电脑取得华南商业银行北新分行《额度通知书》,获得1年期新台币3亿元的短期担保额度,担保条件:以外币活定期存款十足担保。截至2018年12月31日止,鼎新电脑在上述额度内借款余额为新台币1.2亿元,并以存入该银行的人民币26,796,000.00元用于向该笔借款提供保证。(4)南京鼎捷软件有限公司、鼎捷软件股份有限公司江苏分公司签订房屋租赁合同

2018年11月27日,南京鼎捷软件有限公司、鼎捷软件股份有限公司江苏分公司与南京东方实华置业有限公司签订《南京景枫中心写字楼房屋租赁合同》,租赁房屋为16、17、18、19楼整层,租赁面积8690.32平方米,租赁期限:装修期2019年1月1日至2019年8月31日,经营期2019年9月1日至2027年8月31日,租金费用:装修期间2019年1月1日至2019年8月31日租金200元/月,经营期租金2019年9月1日至2024年8月31日,租金每季度1,379,805.56元,经营综合管理费每季度919,870.37元,2024年9月1日至 2027年8月31日,租金每季度1,476,391.95元,经营综合管理费每季度984,261.30元。租赁押金:于签订合同当日支付租赁押金,金额为首年度三个月房屋经营期租赁费用,人民币2,299,676.00元。

截至2018年12月31日止,已支付2,299,676.00元租赁押金。

除存在上述承诺事项外,截止2018年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

1)未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响截至2018年12月31日止,公司无重大未决诉讼或仲裁。2)对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响截止2018年12月31日,本公司无对外提供债务担保形成的或有事项。3)鼎新电脑税务诉愿申请事项

鼎新电脑系由原鼎华电脑股份有限公司于2008年1月吸收合并了1982年3月设立的鼎新电脑股份有限公司(以下简称“原鼎新”)并更名而来。鼎新电脑依据台湾财务会计准则第25号公报《企业合并-购买法之会计处理》的规定,就收购原鼎新形成的商誉及原鼎新未入账之可辨认无形资产,在2008年至2013年间每年摊销额新台币47,272,772.00元。鼎新电脑所在地中国台湾北区国税局认定为不能在所得税税前予以扣除,本公司已向北区国税局申请复查。后北区国税局对于2008年至2013年间的复查予以驳回,本公司续依税务行政救济流程向北区国税局提起诉愿申请,依税务行政救济程序,本公司需提供金额为新台币90,090.916仟元的定期存单做为担保。2016年度,经中国台湾台北高等行政法院判决,鼎新电脑需补缴2009年营利事业所得税新台币24 ,210.216仟元,补缴2010年营利事业所得税新台币30,746.812仟元,解除定期质押新台币15,373.406仟元。依复查决定需为2012年应纳税税额提供金额为新台币42,175.691仟元的定期存单做为担保,需为2013年应纳税额提供金额为新台币24,297.162仟元的定期存单做为担保,需为2014年应纳税额提供金额为新台币31,742.017仟元的定期存单做为担保。2016年度鼎新电脑已经补交2009年、2010年营利事业所得税新台币54,957.028仟元,2017年解除定期质押的定期存单新台币12,105.108仟元。2018年度,经中国台湾台北高等行政法院判决,鼎新电脑需补缴2008年营利事业所得税新台币37,439.636仟元,补缴2011年营利事业所得税新台币79,343.640仟元,补缴2012年营利事业所得税新台币84,351.381仟元,补缴2013年营利事业所得税新台币48,594.324仟元,补缴2014年营利事业所得税新台币63,484,034仟元,解除定期质押新台币22,940.582、39,671.820、42,175.691、24,297.162、31,742.017仟元。依复查决定需为2015年应纳税税额提供金额为新台币19,612.107 仟元的定期存单做为担保,故定期定期质押存单余额为新台币 19,612.107 仟元。

本公司依谨慎原则,编制财务报告时根据上述税务局的意见,在确认鼎新电脑各年应交企业所得税时,未对上述商誉及有关可辨认无形资产的摊销额予以所得税税前扣除。鼎新电脑针对上述涉税事项,考虑败诉可能产生的影响计提了新台币784,484元的预计负债。除存在上述或有事项外,截止2018年12月31日,本公司无其他应披露未披露的重要或有事项。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位: 元

项目内容对财务状况和经营成果的影响数无法估计影响数的原因
会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数

(2)未来适用法

会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因
项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止经营利润
安徽鼎捷终止经营项目469.19239,591.50239,591.50239,591.50
江西鼎捷终止经营项目14,329.39-30,803.19-30,803.19-30,803.19
哈尔滨鼎捷终止经营项目945.24-9,615.78-9,615.78-9,615.78
艾码资讯终止经营项目-2.426,281.896,281.896,281.89

大者的10%或者以上。

(2)报告分部的财务信息

单位: 元

项目分部间抵销合计
项目期末余额期初余额
应收票据28,518,322.9325,947,175.32
应收账款72,401,065.5259,500,655.10
合计100,919,388.4585,447,830.42

(1)应收票据

1)应收票据分类列示

单位: 元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据28,518,322.9325,947,175.32
合计28,518,322.9325,947,175.32
项目期末已质押金额
项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据426,016.28
合计426,016.28
项目期末转应收账款金额
类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款5,317,996.112.42%5,317,996.11100.00%0.006,390,231.622.94%6,390,231.62100.00%
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款198,773,846.2490.60%126,372,780.7263.58%72,401,065.52194,405,106.6789.29%136,641,207.6770.29%57,763,899.00
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款15,313,885.906.98%15,313,885.90100.00%0.0016,912,659.837.77%15,175,903.7389.73%1,736,756.10
合计219,405,100.00%147,004,67.00%72,401,06217,707100.00%158,207,372.67%59,500,655.
728.25662.735.52,998.1243.0210
应收账款(按单位)期末余额
应收账款坏账准备计提比例计提理由
A公司1,997,440.001,997,440.00100.00%上线实施存在争议
B公司1,794,440.001,794,440.00100.00%上线实施存在争议
C公司1,526,116.111,526,116.11100.00%上线实施存在争议
合计5,317,996.115,317,996.11----
账龄期末余额
应收账款坏账准备计提比例
1年以内分项
180天以内52,739,830.351,582,194.913.00%
181-360天13,579,714.651,357,971.4710.00%
361-540天8,302,744.953,321,097.9840.00%
540天以上120,111,517.24120,111,517.24100.00%
合计194,733,806.31126,372,780.7264.90%
单位名称收回或转回金额收回方式
项目核销金额
单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明:

2、其他应收款

单位: 元

项目期末余额期初余额
应收利息51,066.67
其他应收款85,257,256.5093,121,961.83
合计85,257,256.5093,173,028.50
项目期末余额期初余额
理财产品利息51,066.67
合计51,066.67
借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据
项目(或被投资单位)期末余额期初余额
项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位: 元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款85,454,779.27100.00%197,522.770.23%85,257,256.5093,284,777.46100.00%162,815.630.17%93,121,961.83
合计85,454,779.27100.00%197,522.770.23%85,257,256.5093,284,777.46100.00%162,815.630.17%93,121,961.83
账龄期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
1年以内分项
1年以内小计466,535.5013,996.063.00%
1至2年26,030.772,603.0810.00%
2至3年32,852.9916,426.4950.00%
3年以上7,890.687,890.68100.00%
合计533,309.9440,916.317.67%
组合名称期末余额
其他应收款坏账准备计提比例
押金和保证金3,132,129.05156,606.465.00%
合计3,132,129.05156,606.465.00%

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额4,827,338.56元;本期收回或转回坏账准备金额4,792,631.42元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位: 元

单位名称转回或收回金额收回方式
项目核销金额
单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生
款项性质期末账面余额期初账面余额
备用金462,301.88332,645.86
押金与保证金3,132,129.051,050,659.27
内部往来81,789,340.2891,830,474.93
其他71,008.0670,997.40
合计85,454,779.2793,284,777.46
单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
武汉中楷睿信商业管理有限公司押金342,497.881-2年0.40%17,124.89
北京国际招标有限公司投标保证金200,000.001年以内0.23%10,000.00
苏州工业园区科技发展有限公司押金147,386.003年以上0.17%7,369.30
常州新城宏业房租押金押金118,302.003年以上0.14%5,915.10
张熙备用金69,900.001年以内0.08%2,097.00
合计--878,085.88--1.02%42,506.29

单位: 元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据
项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资317,381,610.321,400,000.00315,981,610.32307,795,134.576,891,323.24300,903,811.33
对联营、合营企业投资45,037,768.1545,037,768.15
合计362,419,378.471,400,000.00361,019,378.47307,795,134.576,891,323.24300,903,811.33
被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额
香港鼎捷软件有限公司135,915,090.0012,011,695.67147,926,785.67
北京鼎捷软件有限公司1,614,462.48967,871.672,582,334.15
广州鼎捷软件有限公司21,862,580.652,359,397.3324,221,977.98
南京鼎捷软件有限公司20,107,200.00223,355.0020,330,555.00
深圳市鼎捷软件有限公司20,297,500.00595,613.3320,893,113.33
哈尔滨鼎捷软件有限公司1,400,000.001,400,000.001,400,000.00
江西鼎捷思创管理系统有限公司3,324,890.153,324,890.15
安徽鼎捷安联软件有限公司3,246,567.103,246,567.10
NEDERLANDS26,844.1926,844.19
DIGIWIN SOFTWARE COOPERATIE U.A.(荷兰鼎捷软件有限公司)
上海鼎捷网络科技有限公司50,000,000.0050,000,000.00
智互联(深圳)科技有限公司50,000,000.0050,000,000.00
合计307,795,134.5716,157,933.006,571,457.25317,381,610.320.001,400,000.00
投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
广州黄埔智造产业投资基金合伙企业( 有限合伙)45,000,000.0037,768.1545,037,768.15
小计45,000,000.0037,768.1545,037,768.15
二、联营企业
合计45,037,768.15
项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务417,552,360.0379,257,698.42323,740,679.0547,640,683.78
合计417,552,360.0379,257,698.42323,740,679.0547,640,683.78

其他说明:

5、投资收益

单位: 元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益34,002,459.2742,937,835.47
权益法核算的长期股权投资收益37,768.15
处置长期股权投资产生的投资收益-89,723.12
银行理财产品收益15,266,047.118,937,003.00
合计49,216,551.4151,874,838.47
项目金额说明
非流动资产处置损益-1,546,911.11
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)4,188,461.28
委托他人投资或管理资产的损益16,952,454.85
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-897,077.85
减:所得税影响额2,914,890.40
少数股东权益影响额-77,218.97
合计15,859,255.74--

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润6.37%0.300.30
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.10%0.240.24

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;三、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿;四、经公司法定代表人孙蔼彬先生签字的2018年年度报告原件;

五、其他备查文件。

以上备查文件的备置地点:公司证券部。


  附件:公告原文
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