绿盟科技：2017年半年度报告

北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司
          2017 年半年度报告
            2017 年 08 月
                                北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别
和连带的法律责任。
    公司负责人沈继业、主管会计工作负责人黎宏及会计机构负责人(会计主管
人员)胡节红声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本公司请投资者认真阅读本半年度报告全文，并特别注意下列风险因素：
    1、季节性亏损风险
    因公司客户群体以政府、电信运营商、金融、能源和互联网等领域客户为
主，这些客户通常实行预算管理制度和集中采购制度，在上半年审批当年的年
度预算和固定资产投资计划，在年中或下半年安排设备采购招标，设备交货、
安装、调试和验收。因此，公司存在明显的季节性销售特征，即公司在每年上
半年新增订单、实现销售收入较少，订单从 7、8 月份开始明显增加，全年的销
售业绩集中体现在下半年尤其是第四季度。
    从近几年公司各季度营业收入来看，公司的销售以及收入确认呈现季节性
特征，第四季度营业收入占全年营业收入总额均在 50%以上；由于公司销售费
用、管理费用等各项期间费用在季度均衡发生，使得公司利润呈现季节性分布，
投资者不宜以半年度或季度的数据推测全年盈利状况。
    2、税收优惠政策变化风险
                                 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    根据《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通
知》（财税[2012]27 号）以及《关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有
关问题的通知》（财税[2016]49 号），公司符合国家规划布局内重点软件企业税
收优惠条件，可减按 10%的税率征收企业所得税。如果以后国家所得税优惠政
策发生不利变化或取消，将对公司业绩产生不利影响。
    公司作为增值税一般纳税人，销售自行开发生产的软件产品，增值税实际
税率超过 3%的部分实行即征即退。如果公司享受的增值税税收优惠政策发生不
利变化或取消，会对公司经营业绩产生不利影响。
    3、核心人员流失的风险
    公司能够保持技术领先优势，与公司拥有的核心技术与核心技术人员密切
相关。公司如果出现技术外泄或者核心技术人员流失情况，会在一定程度上影
响公司产品的研发，公司为此需要付出相应的人力、物力和时间去招聘或培养
新的技术研发人员，有可能将对公司的业务发展造成一定影响。
    面对激烈的人才市场竞争，公司采取如下措施来确保核心员工的稳定性：
（1）持续推出涵盖激励对象涵盖公司及控股子公司中高层管理人员与核心技术
人员的股权激励计划。通过实施股权激励计划，员工共享公司发展成果，保持
员工利益与公司利益高度一致，以稳定核心员工队伍。（2）完善绩效考核体系
与激励约束机制，将中高层管理人员、核心技术人员的贡献和薪酬紧密联结起
来，保证薪酬水平的合理性与市场竞争力。（3）建立人才岗位成长通道，健全
公司培训机制。实施人才兴企战略，把加强员工的教育培训、培养更多更优秀
的人才作为推动公司更好、更快发展的根本动力。
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    4、海外市场拓展风险
    近年来，公司一直积极开拓国际市场，走国际化经营发展之路。截至目前，
公司已在香港、美国、日本、新加坡、德国和英国设立全资子公司，一方面拓
展当地信息安全市场，另一方面在第一时间接收信息安全行业最新动态，以不
断提高公司产品技术实力。但是，海外市场的开拓也会受到当地经营环境、政
策、法规和外汇汇率波动等诸多因素的影响，若海外市场拓展不达预期，将对
公司经营业绩产生不利影响。公司将持续全面关注、评估海外市场风险，及时
调控海外拓展策略，降低风险。
    5、重大资产重组引致的风险
    公司重大资产重组标的公司亿赛通 2014 年、2015 年和 2016 年均完成业绩
承诺，目前业绩承诺期结束，公司对亿赛通的收购进入正式整合期。未来存在
以下风险：
    （1）业绩下滑风险：若亿赛通研发投入不足、不能及时更新技术、不能持
续开发出适应市场需求的新产品或在前瞻性技术创新领域偏离行业发展趋势，
将面临产品竞争力和客户认知度下降的风险，进而影响亿赛通的经济效益；另
外，在经营过程中有可能面临的竞争加剧致使毛利率下降的风险、税收优惠政
策变化的风险、核心人员流失的风险等，均会影响到亿赛通的盈利能力，导致
其业绩下滑。
    （2）并购整合的风险：公司与亿赛通的业务均属于信息安全领域，在产品
结构上存在互补性，但业务整合及协同效应是否能达到预期效果及其所需时间
均存在不确定性。公司若未能及时制定并实施与之相适应的整合措施，可能会
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对已收购公司的经营产生不利影响，无法达到预期的协同效应，从而给公司及
股东利益造成不利影响。
    对此，公司将努力加强投后项目的内部控制及运营管理，及时发现风险并
正确应对，稳健扎实地做好双方在管理、市场和技术等层面的整合工作，尽可
能的减少并购整合风险。
    公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................... 1
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................... 7
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 13
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 22
第六节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 ................................................................................................................. 38
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 39
第九节 公司债相关情况 ................................................................................................................. 41
第十节 财务报告.............................................................................................................................. 42
第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................... 125
                                              北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                              释义
                   释义项            指                                 释义内容
本公司、公司、绿盟科技               指   北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司
绿盟信息                             指   北京神州绿盟信息技术有限公司，绿盟科技全资子公司
亿赛通                               指   北京亿赛通科技发展有限责任公司，绿盟科技全资子公司
神州绿盟                             指   北京神州绿盟科技有限公司，绿盟信息之全资子公司
Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd   指   绿盟科技香港子公司，绿盟科技全资子公司
NSFOCUS Incorporated                 指   绿盟科技美国子公司，绿盟科技全资孙公司
NSFOCUS 日本株式会社                 指   绿盟科技日本子公司，绿盟科技全资孙公司
Nsfocus Technologies UK Limited      指   绿盟科技英国子公司，绿盟科技全资孙公司
Nsfocus Technologies (s) Pte Ltd     指   绿盟科技新加坡子公司，绿盟科技全资孙公司
Nsfocus Technologies Gmbh            指   绿盟科技德国子公司，绿盟科技全资孙公司
亿赛通网络                           指   北京亿赛通网络安全技术有限公司，绿盟科技全资孙公司
亿赛通软件                           指   北京亿赛通软件有限公司，绿盟科技全资孙公司
新余剑鱼                             指   新余剑鱼科技有限公司，绿盟信息全资子公司
安华金和                             指   北京安华金和科技有限公司
深之度                               指   武汉深之度科技有限公司
敏讯科技                             指   北京敏讯科技有限公司
剑鱼科技                             指   北京剑鱼科技有限公司
力控华康                             指   北京力控华康科技有限公司
金山安全                             指   北京金山安全管理系统技术有限公司
浙江邦盛科技有限公司                 指   原\"杭州邦盛金融信息技术有限公司\"
阿波罗云                             指   北京阿波罗云信息科技有限公司
易霖博                               指   北京易霖博信息技术有限公司
逸得公司                             指   逸得（北京）网络技术有限公司
北京绿盟平台科技有限公司             指   绿盟信息全资孙公司
动视未来                             指   北京动视未来科技有限公司
九州云腾                             指   北京九州云腾科技有限公司
Investor AB Limited                  指   注册于香港特别行政区，公司主要股东之一
联想投资                             指   联想投资有限公司，公司主要股东之一
雷岩投资                             指   雷岩投资有限公司，公司主要股东之一
报告期                               指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日
元、万元                             指   人民币元、万元
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                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                         绿盟科技                      股票代码
股票上市证券交易所               深圳证券交易所
公司的中文名称                   北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）           绿盟科技
公司的外文名称（如有）           Nsfocus Information Technology Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）       Nsfocus
公司的法定代表人                 沈继业
二、联系人和联系方式
                                                董事会秘书                                 证券事务代表
姓名                             赵晓凡                                     杜彦英
联系地址                         北京市海淀区北洼路 4 号益泰大厦 3 层       北京市海淀区北洼路 4 号益泰大厦 3 层
电话                             010-68438880                               010-68438880
传真                             010-68728708                               010-68728708
电子信箱                         [e-mail]                             [e-mail]
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2016 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                   企业法人营业执
                          注册登记日期         注册登记地点                              税务登记号码        组织机构代码
                                                                        照注册号
                                             北京市工商行政管     911100007177459 911100007177459 911100007177459
报告期初注册           2016 年 08 月 10 日
                                             理局                 822                  822
                                             北京市工商行政管     911100007177459 911100007177459 911100007177459
报告期末注册           2017 年 06 月 09 日
                                             理局                 822                  822
临时公告披露的指定
                       2017 年 06 月 16 日
网站查询日期（如有）
临时公告披露的指定
                       公司注册资本增加，具体详见公司 2017-050 号公告
网站查询索引（如有）
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                本报告期                     上年同期                本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                                     361,898,551.72                315,182,106.13                        14.82%
归属于上市公司股东的净利润（元）                      -46,396,728.93                 2,834,316.55                     -1,736.96%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                                      -52,694,088.73                -9,637,660.42                      -446.75%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）                     -106,207,671.11           -117,147,829.05                            9.34%
基本每股收益（元/股）                                       -0.0595                       0.0039                      -1,625.64%
稀释每股收益（元/股）                                       -0.0595                       0.0039                      -1,625.64%
加权平均净资产收益率                                         -2.15%                          0.17%                       -2.32%
                                                                                                     本报告期末比上年度末增
                                               本报告期末                    上年度末
                                                                                                                 减
总资产（元）                                        3,305,856,761.90          2,711,227,178.95                           21.93%
归属于上市公司股东的净资产（元）                    2,619,929,389.61          1,919,265,179.45                           36.51%
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
                                                         北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
√ 是 □ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股）                                                                       -0.0582
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                             项目                                       金额                          说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                         -248,950.22 处置固定资产的支出
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           6,438,624.72 收到政府对研发项目的补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           681,893.63
委托他人投资或管理资产的损益                                                   316,766.66 理财产品收益
减：所得税影响额                                                               890,974.99
合计                                                                       6,297,359.80                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
       项目     涉及金额（元）                                           原因
                                    根据财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100
                                    号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对
增值税退税          20,792,341.87
                                    其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。预期软件增值税退税的税收优惠政
                                    策将在较长时期内保持稳定，故定义为经常性损益。
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                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       公司自创立以来专注于信息安全领域，主营业务为信息安全产品的研发、生产、销售及提供专业安全服务。通过持续
的技术创新与产品研发，经过十几年的发展，公司已成为国内领先、面向国际、具有核心竞争力的企业级网络安全解决方案
供应商，客户覆盖政府、电信运营商、金融、能源、互联网、教育、医疗等领域的企业级用户。公司产品和服务分为检测防
御类、安全评估类、安全平台类产品和远程安全运维服务、安全SaaS服务，各类别产品及服务功能如下：
      产品与服务类别                                             功能
    检测防御类      帮助用户检测来源网络的各类型攻击行为，提供网络安全检测到防护的整体方案。
                        高效、全方位的评估网络环境中的各类脆弱性风险，并有能力持续进行IT风险度量与持续改进，以
    安全评估类
                        落实合规性要求。
                        搭建企业安全数据为基础，结合威胁情报和安全运营流程管理平台，帮助企业建立多层次、纵深防
    安全平台类
                        御及实时响应的安全体系。
     远程安全运维服务   通过远程方式帮助企业用户开展安全运维工作，减轻运维工作量，降低安全风险。
       安全SaaS服务     向企业客户提供云端安全服务，快速在线获取所需的安全能力。
      报告期内，绿盟科技获得国家计算机网络应急技术处理协调中心（CNCERT）国家级应急服务支撑单位称号、国家信息
安全漏洞库（CNNVD）2016年度“安全漏洞特殊贡献单位”称号，被国家网络与信息安全信息通报中心授予“2016年度国家
网络与信息安全信息通报机制先进技术支持单位”证书。
       根据国际权威咨询机构Frost & Sullivan发布的《2016年亚太区Web应用防火墙市场报告》，绿盟科技Web应用防火墙在
2016年以20.8%市场占有率持续领跑大中华区WAF市场，连续七年(2010-2016)荣登大中华区榜首。
       绿盟科技安全态势感知解决方案成功入选工信部大数据案例集，也是国内信息安全行业中唯一一家入选企业。
       绿盟科技智能混合DDoS防御解决方案被授予2017年欧洲IT&软件（www.iteawards.com）年度最佳安全解决方案奖，同
时也是“年度公共部门与公用事业解决方案”和“年度安全供应商”两项大奖的决赛入围者。
       绿盟科技入侵检测与防御系统凭借业界领先的技术实力再次成功入选Gartner魔力象限，并在国内厂商阵营依然列居首
位。
      绿盟威胁情报中心凭借自身优势成为RSA 2017 中展示的48款热点产品之一，并且为唯一入选的“中国造”。
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二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                                重大变化说明
股权资产                            无重大变化
固定资产                            无重大变化
无形资产                            无重大变化
在建工程                            无重大变化
存货                                公司根据市场情况预测情况增加备货
预付款项                            公司原材料采购增加，向供应商预付货款增加
其他流动资产                        公司利用闲置资金购买理财产品
开发支出                            本期处于开发阶段项目增加且开发未完成
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
         报告期内公司和子公司共取得了7项国内发明专利权授权，11项计算机软件著作权证书。
         取得的专利权情况如下：
 序号                                 发明名称                                    专利号            授权时间
     1     一种数据包的识别方法及设备                                         201310464266.7    2017 年 6 月 23 日
     2     一种二次访问网站的方法、装置及防火墙设备                           201310685307.5    2017 年 2 月 22 日
     3     显示扫描进度的方法及装置                                           201310728802.X    2017 年 5 月 17 日
     4     任务分发方法及扫描器                                               201310688203.X    2017 年 6 月 23 日
     5     规则编译匹配方法及装置                                             201410190997.1    2017 年 5 月 24 日
     6     一种识别DDoS僵尸网络通信协议的方法                                 201410196838.2    2017 年 2 月 22 日
     7     一种喷射模式攻击的检测方法和装置                                   201410236293.3    2017 年 2 月 1 日
         取得计算机软件著作权情况如下：
 序号                                 产品名称                                    登记号            授予时间
     1      绿盟安全无线防御系统（简称：NSFOCUS SWD）V1.0                      2017SR108016      2017年4月10日
     2      绿盟下一代安全云桌面系统 V3.0                                      2017SR120167      2017年4月17日
                                                  北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3      绿盟威胁情报平台（简称：NTI）V3.0                             2017SR401707         2017年7月26日
4      绿盟企业安全平台-主机版软件【简称：NSFOCUS ESP】V3.0          2017SR014253         2017年1月16日
5      亿赛通安全网关（简称：FNS9000）V5.0                           2017SR073945         2017年3月10日
6      亿赛通虚拟终端管理系统（简称：VOMS）V2.0                      2017SR136339         2017年4月24日
7      网络阻断平台（简称WLZD）V1.0                                  2017SR217139         2017年5月31日
8      网络大数据的行为分析与挖掘系统(简称：WLXWFXWJ）V1.0           2017SR217198         2017年5月31日
9      互联网终端远程控制系统(简称：远程控制系统)V1.0                2017SR217201         2017年5月31日
10     大数据环境下加密网络行为在线识别系统(简称：DSJSB)V1.0         2017SR229183          2017年6月3日
11     Wi-Fi上网内容管理系统(简称：WFGL）V1.0                        2017SR229179          2017年6月3日
    公司核心竞争力未发生不利变化。
                                                       北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
       报告期内，因政策利好和客户需求增加，公司实现营业收入36,189.86万元，同比增长14.82%；实现归属于上市公司股
东的净利润-4,639.67万元，同比下降-1,736.96% ，本期净利润下降原因为公司研发支出、销售费用投入增加，募集资金投资
项目投入增加，但尚未产生效益。
    报告期内，公司继续推进传统产品模式向解决方案和安全运营模式（简称：P2SO）的战略转型。为了更好的匹配公司
发展战略，公司业务线细分为大客户业务线和分销业务线。通过设立分销业务线，强化公司渠道和伙伴体系建设，开拓中小
企业市场，进一步增强业务拓展能力；持续推进公司战略转型，强力推进P2SO战略，实现公司由传统产品模式向解决方案
和安全运营模式的转化；立足未来信息安全发展态势研究，建立“数据收集，数据分析和数据使用”三大能力，进一步提高
产品核心竞争力；加强产品和服务支持的线上运营能力，提供相应速度和运营效率；对大客户加强行业纵向管理和引导工作，
提升覆盖度、掌控度、深挖度，通过P2SO战略为用户提供价值；加强员工队伍建设，提高员工技能，为公司发展提供支撑
力量；公司完成非公开发行股票工作，募集资金净额77,177.93万元，为公司战略转型项目智慧安全防护体系、安全数据科学
平台项目募足资金。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                           单位：元
                                 本报告期         上年同期       同比增减                  变动原因
营业收入                       361,898,551.72 315,182,106.13       14.82%
营业成本                         80,874,839.61   68,602,656.44     17.89%
                                                                            主要原因是市场营销活动增多和销售人员费
销售费用                       167,527,246.47 129,456,518.19       29.41%
                                                                            用增加
                                                                            主要原因是研发支出增加和计提股权激励成
管理费用                       173,472,831.44 129,299,233.02       34.16%
                                                                            本
财务费用                          1,349,725.27      590,820.44    128.45% 主要原因是贷款手续费增加
所得税费用                         999,542.71    10,955,648.54     -90.88% 主要原因是本期利润总额减少
研发投入                       139,634,426.80    95,241,002.98     46.61% 主要原因是开发项目增多和人员费用增加
经营活动产生的现金流量净额     -106,207,671.11 -117,147,829.05      9.34%
投资活动产生的现金流量净额     -920,637,618.03   -55,042,196.35 -1,572.60% 主要原因是本期利用闲置资金购买理财产品
                                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额       567,566,060.66    -12,712,209.45 4,564.73% 主要原因是本期收到非公开发行募集资金
现金及现金等价物净增加额        -457,659,108.79 -185,117,852.49     -147.23% 主要原因是本期利用闲置资金购买理财产品
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入           营业成本           毛利率
                                                                           同期增减          同期增减         期增减
分产品或服务
安全产品            261,467,390.61     56,555,688.16           78.37%             0.20%             0.35%          -3.16%
安全服务             99,082,157.11     23,908,597.93           75.87%             0.14%             0.34%          -1.57%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：元
                       金额          占利润总额比例                      形成原因说明                   是否具有可持续性
投资收益               316,766.66                -0.69% 理财产品收益                                    是
资产减值              8,319,524.58              -18.19% 计提坏账准备                                    是
营业外收入            7,126,600.68              -15.58% 主要为政府补助收入                              是
营业外支出             255,032.55                -0.56% 主要为固定资产处置损失                          是
其他收益             20,792,341.87              -45.46% 软件产品增值税即征即退款                        是
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                  单位：元
                         本报告期末                    上年同期末
                                     占总资产                  占总资产比 比重增减                 重大变动说明
                       金额                         金额
                                       比例                         例
                                                                                        主要原因是公司利用闲置资金进行
货币资金            672,377,454.13     20.34% 619,568,811.76        29.22%     -8.88%
                                                                                        投资理财
应收账款            627,644,815.36     18.99% 549,033,447.97        25.90%     -6.91%
存货                 35,758,501.22      1.08% 44,053,450.35          2.08%     -1.00%
固定资产            117,994,329.20      3.57% 105,528,354.39         4.98%     -1.41%
                                                                   北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
在建工程                    389,211.40      0.01%           167,521.37         0.01%     0.00%
短期借款              190,888,900.00        5.77% 104,359,520.00               4.92%     0.85%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
       公司为香港、美国子公司银行借款提供内保外贷，提供保证金295,985,500.00元；亿赛通以其位于北京市海淀区西二旗
大街39号3层301的房产(X京房权证海字第345889号)、4层401房产（X京房权证海字第345886号）为抵押，向银行借款。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额（元）                               上年同期投资额（元）                               变动幅度
                               19,548,800.00                                   30,455,072.88                                      -35.81%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                  单位：元
被投资                                                                                                  本期           披露日     披露索
           主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                                  投资期   产品     预计           是否
公司名                                                           合作方                                 投资           期（如     引（如
             务        式        额       例           源                        限     类型     收益           涉诉
   称                                                                                                   盈亏             有）      有）
                                                              尚春明、陈华、
           计算机                                                                       统一
北京九                                                        陈小平、于韶
           软件、硬                                                                     身份                           2017 年
州云腾                         6,000,0            自有资 光、北京国信                                                             2017-00
           件产品 增资                   13.60%                                长期     认证                   否      01 月 20
科技有                           00.00            金          灵通网络科技                                                        5号
           研发与                                                                       和管                           日
限公司                                                        有限公司、陈
           生产                                                                         理
                                                              文锋、钮华明
                                                              Eastgate
                                                              Investment
Zenlayer 计算机                                               Holding
Internati 软件、硬                                            Limited、                 网络                           2017 年
                               13,548,            自有资                                                                          2017-03
onal       件产品 增资                   4.00%                Golden Spring 长期        安全                   否      05 月 13
                                800.00            金                                                                              9号
Holding 研发与                                                Investment                产品                           日
Limited 生产                                                  Holding
                                                              Limited、FG
                                                              Venture, L.P、
                                                     北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                 谭建文
                          19,548,
合计        --      --                 --   --        --        --      --     0.00   0.00   --   --       --
                           800.00
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位：万元
募集资金总额                                                                                           92,670.54
报告期投入募集资金总额                                                                                  2,828.52
已累计投入募集资金总额                                                                                 17,768.52
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                            0.00%
                                            募集资金总体使用情况说明
    1、经中国证券监督管理委员会《关于核准北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司向阮晓迅等发行股份购买资产并
募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕94 号）核准，本公司非公开发行股票 1,760,712 股，发行价格为每股人民币 94.28
元，本次非公开发行股票共募集资金 165,999,927.36 元，扣除发行费用后募集资金净额为人民币 154,926,055.74 元。以上
募集资金已由利安达会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 3 月 31 日出具利安达验字〔2015〕第 1025 号《验资报告》
验证确认。本次募集资金已累计支付现金对价 149,400,000 元，余额 5,610,974.38 元存放于募集资金专户，其中本金为
5,526,035.74 元，利息 84,938.64 元。
    2、经中国证券监督管理委员会《关于核准北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许
可〔2017〕52 号），核准公司非公开发行不超过 2,600 万股新股。公司向 3 名认购对象发行了人民币普通股（A 股）2,600
万股，发行价格为 30.34 元/股，募集配套资金总额为人民币 78,884 万元，扣除承销保荐等发行费用后，募集资金净额为人
民币 77,177.93 万元。以上募集资金已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字〔2017〕01700003 号《验资
报告》验证。本报告期募投项目投入募集资金 2,828.52 万元，募集资金余额为 74,699.43 万元（包含公司以自有资金支付，
但尚未置换的会计师审计验资费、律师服务费和股份登记费三项发行费用合计 225.6 万元），其中本金 74,575.01 万元，利
                                                                 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
息为 124.43 万元。本金有 71,200 万元暂时闲置募集资金购买了理财产品。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                     单位：万元
                                                                                                                  截止报               项目可
                    是否已    募集资                              截至期      截至期 项目达到
                                         调整后      本报告                                              本报告 告期末 是否达 行性是
 承诺投资项目和超   变更项    金承诺                              末累计      末投资 预定可使
                                         投资总      期投入                                              期实现 累计实 到预计 否发生
     募资金投向     目(含部 投资总                                投入金 进度(3) 用状态日
                                         额(1)        金额                                               的效益 现的效        效益     重大变
                    分变更)     额                                额(2)       ＝(2)/(1)      期
                                                                                                                    益                   化
承诺投资项目
收购亿赛通配套募              15,492.6 15,492.6
                    否                                       0     14,940 96.43%                     -                       不适用 否
集资金                               1
智慧安全防护体系              39,488.4 39,488.4                                           2019 年 12
                    否                               1,757.58 1,757.58          4.45%                                        不适用 否
项目                                 1           1                                        月 31 日
安全数据科学平台              20,633.1 20,633.1                                           2019 年 12
                    否                               1,070.94 1,070.94          5.19%                                        不适用 否
项目                                 7           7                                        月 31 日
                              20,000.0 17,056.3
补充流动资金        否                                       0            0     0.00%                                        不适用 否
                                     0
                              95,614.1 92,670.5                  17,768.5
承诺投资项目小计         --                          2,828.52                    --           --              0          0     --        --
                                     9           4
超募资金投向
无
超募资金投向小计         --          0           0           0            0      --           --                               --        --
                              95,614.1 92,670.5                  17,768.5
合计                     --                          2,828.52                    --           --              0          0     --        --
                                     9           4
未达到计划进度或预计收益的情况和原因
                                           无此情况
（分具体项目）
项目可行性发生重大变化的情况说明           募投项目可行性未发生重大变化。
超募资金的金额、用途及使用进展情况         不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况           不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况           不适用
                                           适用
募集资金投资项目先期投入及置换情况         公司非公开发行募集资金投资项目在募集资金到位前以自有资金先期投资，截
                                           至 2017 年 6 月 30 日尚未完成相关置换工作。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况         不适用
                                                          北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
尚未使用的募集资金用途及去向              尚未使用的募集资金存放与募集资金专户或理财专户。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他
                                          无
情况
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：万元
                                                                             本期实            计提减
                                                                                      是否经                        报告期
 受托人   关联关    是否关   产品类   委托理    起始日    终止日    报酬确   际收回            值准备     预计收
                                                                                      过规定                        实际损
  名称         系   联交易     型     财金额         期        期   定方式   本金金            金额（如     益
                                                                                       程序                         益金额
                                                                               额               有）
                                                2017 年 2017 年
中国民    非关联             结构性
                    否                 43,000 05 月 25 08 月 25 合同                0是                    462.25
生银行    方                 存款
                                                日        日
                             保本型             2017 年 2017 年
厦门银    非关联
                    否       结构型     2,000 05 月 24 09 月 26 合同                0是                     27.79
行        方
                             存款               日        日
                             保本型             2017 年 2017 年
厦门银    非关联
                    否       结构型     8,600 05 月 24 06 月 27 合同           8,600 是                     31.68     31.68
行        方
                             存款               日        日
                             保本型             2017 年 2017 年
厦门银    非关联
                    否       结构型     8,000 05 月 24 12 月 26 合同                0是                    203.53
行        方
                             存款               日        日
                                                2017 年 2017 年
北京银    非关联             保本保
                    否                  2,000 05 月 25 07 月 04 合同                0是                      5.56
行        方                 证收益
                                                日        日
                                                2017 年 2017 年
江苏银    非关联             结构性
                    否                  7,600 06 月 30 07 月 25 合同                0是                     20.06
行        方                 存款
                                                日        日
汇丰银    非关联             持有到             2017 年 2017 年
                    否                 10,000                       合同            0是                    130.97
行        方                 期保本             06 月 06 09 月 29
                                                         北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         保证收               日        日
                         益型
                         保本结               2017 年 2017 年
厦门国    非关联
                    否   构性存      10,000 06 月 06 07 月 20 合同             0是                   50.11
际银行    方
                         款                   日        日
                         与利率
                                              2017 年 2017 年
中国民    非关联         挂钩的
                    否                3,000 06 月 27 09 月 27 合同                  是
生银行    方             结构性
                                              日        日
                         产品
                         与利率
                                              2017 年 2017 年
中国民    非关联         挂钩的
                    否                1,000 06 月 27 08 月 04 合同                  是                 4.2
生银行    方             结构性
                                              日        日
                         产品
                                              2017 年 2017 年
江苏银    非关联         结构性
                    否                2,000 06 月 14 09 月 29 合同                  是               23.92
行        方             存款
                                              日        日
合计                                 97,200        --        --     --      8,600        --     0   992.07   31.68
委托理财资金来源                   自有资金和闲置募集资金
逾期未收回的本金和收益累计金额
涉诉情况（如适用）                 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期 2017 年 04 月 22 日
（如有)                            2017 年 05 月 13 日
审议委托理财的股东大会决议披露日
                                   2017 年 06 月 02 日
期（如有)
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
                                                        北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                单位：元
公司名称 公司类型       主要业务       注册资本      总资产          净资产       营业收入      营业利润       净利润
                     计算机软件、硬 1712.3499
亿赛通    子公司                                  259,029,662.31 225,810,522.40 16,465,930.33 -10,439,404.65 -9,600,095.31
                     件研发、生产     万元
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
亿赛通：本公司全资子公司，为公司2015年通过发行股份并配套募集资金取得。亿赛通主营业务为DLP文档加密和网络内容
安全管理，因其经营存在季节性，上半年亏损。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√ 适用 □ 不适用
业绩预告情况：亏损
业绩预告填写数据类型：区间数
                               年初至下一报告期期末           上年同期                       增减变动
累计净利润的预计数（万元）         -3,500 --       -3,000         1,449.9      下降        -341.40%     --     -306.91%
基本每股收益（元/股）           -0.0446 --        -0.0382          0.0199      下降        -324.12%     --     -291.96%
                           预计 2017 年 1-9 月归属于母公司所有者的累计净利润为亏损。
                           报告期内公司持续增加募投项目建设、国内外市场拓展、销售体系建设、产品研发等投入，
业绩预告的说明
                           与上年同期相比销售费用、管理费用均有较大幅度的增加，致使归属于上市公司股东的净利
                           润为亏损。
应同时披露预测 7 月 1 日至 9 月 30 日期间的净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
业绩预告情况：盈利
业绩预告填写数据类型：区间数
                                                    北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  7 月至 9 月           上年同期                     增减变动
净利润的预计数（万元）           1,140 --       1,490        1,166.47    --           -2.27%    --    27.73%
业绩预告的说明             预计 2017 年 7-9 月归属于母公司所有者累计净利润为盈利。
十、公司面临的风险和应对措施
详见第一节之重要提示部分
                                                   北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
           会议届次           会议类型     投资者参与比例      召开日期             披露日期           披露索引
2017 年第一次临时股东大会   临时股东大会           54.10% 2017 年 01 月 05 日 2017 年 01 月 06 日   2017-001 号
2016 年年度股东大会         年度股东大会           32.05% 2017 年 05 月 12 日 2017 年 05 月 13 日   2017-033 号
2017 年第二次临时股东大会   临时股东大会           50.34% 2017 年 06 月 01 日 2017 年 06 月 02 日   2017-044 号
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     承诺事由                  承诺方              承诺类型                                 承诺内容                                  承诺时间   承诺期限     履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
                                                              阮晓迅、王建国、梁金千、张晶、朱贺军、王宇飞、薛全英、何璧、唐柯取
                                                              得的公司股份应按照业绩承诺完成情况分五期解除限售：（1）第一期股份应
                                                              于本次对价股份发行满 12 个月且上市公司在指定媒体披露标的公司 2014
                                                              年度专项审核报告后解除限售，具体可解锁股份数量按如下公式进行计算：
                                                              可解锁股份数量 1=全部业绩承诺股份*25%-2014 年业绩未完成应补偿的股
                                                              份数，可解锁股份数量小于 0 时按 0 计算；（2）第二期股份应于上市公司在
                                                              指定媒体披露标的公司 2015 年度专项审核报告后解除限售，具体可解锁股
                                                              份数量按如下公式进行计算：可解锁股份数量 2=全部业绩承诺股份
                                                              *57%-2014 年、2015 年业绩未完成应补偿的股份数合计-可解锁股份数量 1；
                                                              （3）第三期股份应于对价股份法定限售期满且上市公司在指定媒体披露标
                                                                                                                                                            承诺人严格遵
                                                              的公司 2016 年度专项审核报告和减值测试报告后解除限售：可解锁股份数
                     王建国;阮晓迅;梁金千;张晶;                                                                                                             守了上述承
                                                  业绩承诺及 量 3=（全部业绩承诺股份-2014 年、2015 年和 2016 年业绩未完成应补偿 2015 年 03
资产重组时所作承诺 朱贺军;王宇飞;薛全英;何璧;                                                                                                    2020-06-30 诺，未发生违
                                                  补偿安排    的股份数-资产减值应补偿股份数-可解锁股份数量 1-可解锁股份数量 2） 月 27 日
                     唐柯                                                                                                                                   反承诺的情
                                                              *30%；自 2017 年开始的三年内，如标的公司合并财务报表截至 2016 年 12
                                                                                                                                                            形。
                                                              月 31 日的应收账款尚未收回部分低于 2016 年主营业务收入额的 10%（以
                                                              上市公司年度审计报告或对上述应收账款的收回情况进行专项审计的结果
                                                              为准），则剩余的锁定股份可全部解锁，即以下（4）、（5）不再适用。（4）
                                                              自 2017 年开始的三年内，针对截至 2016 年 12 月 31 日的应收账款，如标
                                                              的公司收回金额的比例累计达到 60%（以上市公司年度审计报告或对上述
                                                              应收账款的收回情况进行专项审计的结果为准），则第四期股份应于该专项
                                                              审计报告披露后的 10 个工作日后解除限售，具体数量如下：可解锁股份数
                                                              量 4=（全部业绩承诺股份-2014 年、2015 年和 2016 年业绩未完成应补偿
                                                              的股份数-资产减值应补偿股份数-可解锁股份数量 1-可解锁股份数量 2-可
                                                              解锁股份数量 3）*30%（5）自 2017 年开始的三年内，针对截至 2016 年
                                                                                                          北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                             12 月 31 日的应收账款，如目标公司收回金额的比例累计达到 85%（以上
                                                             市公司对上述应收账款的收回情况进行专项审计的结果为准），则第五期股
                                                             份应于该专项审计报告披露后的 10 个工作日后解除限售，具体数量如下：
                                                             可解锁股份数量 5=（全部业绩承诺股份-2014 年、2015 年和 2016 年业绩
                                                             未完成应补偿的股份数-资产减值应补偿股份数-可解锁股份数量 1-可解锁
                                                             股份数量 2-可解锁股份数量 3）*70%上述应收账款指标的公司截至 2016
                                                             年 12 月 31 日合并财务报表中应收账款账面价值。
                                                                                                                                                             2014 年、2015
                   阮晓迅;王建国;梁金千;张晶;                亿赛通公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度实现的净利润分别不低于 3,200                          年和 2016 年完
                                                业绩承诺及                                                                            2014 年 01
                   朱贺军;王宇飞;薛全英;何璧;                万元、4,160 万元、5,408 万元；标的公司截至 2016 年 12 月 31 日的应收账                2019-12-31 成业绩承诺，
                                                补偿安排                                                                              月 01 日
                   唐柯                                      款，应在承诺期届满后三年内即 2019 年 12 月 31 日前收回 85%以上。                                其余尚在履行
                                                                                                                                                             中。
                                                             1、自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接
                                                             或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回购其直接
                                                             或者间接持有的公司公开发行股票前已发行的股份。2、在所持股票锁定期
                                                             满后两年内减持时，减持价格不低于发行价。所持股份在锁定期届满后，预
                                                             计其减持完毕绿盟科技股份的期限不少于 24 个月，预计前 12 个月和后 12
                                                             个月分别减持不超过公开发售后所持有绿盟科技股份的 50%。在股份锁定
                                                             期满后，将主要采取大宗交易和二级市场集中竞价出售股份的方式减持其所                              承诺人严格遵
                                                             持的绿盟科技 A 股股份。同时，为避免绿盟科技的控制权出现转移，保证                               守了上述承
首次公开发行或再融 Investor AB Limited、联想投 股份限售承                                                                             2014 年 01
                                                             绿盟科技长期稳定发展，如其通过非二级市场集中竞价出售股份的方式直接                    2018-01-28 诺，未发生违
   资时所作承诺    资、沈继业、雷岩投资         诺                                                                                    月 29 日
                                                             或间接出售绿盟科技 A 股股份，其不将所持绿盟科技股份（包括通过其他                               反承诺的情
                                                             方式控制的股份）转让给与绿盟科技从事相同或类似业务或其他与绿盟科技                              形。
                                                             有其他竞争关系的第三方。如其拟进行该等转让，其将事先向绿盟科技董事
                                                             会报告，在董事会决议批准该等转让后，再行转让。3、在公司上市后三年
                                                             内，公司股票连续 20 个交易日除权后的加权平均价格（按当日交易数量加
                                                             权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年度经审计的除权后每股净资
                                                             产值，其持有公司股票的上述锁定期自动延长 6 个月。4、公司上市后 6 个
                                                             月内如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于发行价，或者上市后 6 个
                                                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                          月期末收盘价低于发行价，其持有公司股票的上述锁定期自动延长 6 个月。
                                          （1）其为股权投资基金，向公司的投资以获得财务回报为目的，不谋求对
                             关于同业竞 公司的控制权。（2）其与公司其他股东之间不存在通过协议、信托或其他方                              承诺人严格遵
INVESTOR AB LIMITED;雷 争、关联交 式代持公司股份或者其他一致行动关系的情况。（3）公司的日常运营由公司                                    守了上述承
                                                                                                                  2011 年 05
岩投资有限公司;联想投资有 易、资金占 的管理团队负责，其将通过公司股东大会及董事会行使股东权利，但不会直                        9999-12-31 诺，未发生违
                                                                                                                  月 23 日
限公司                       用方面的承 接或间接地介入公司的日常运营。（4）如果基于中国法律法规的要求，或公                              反承诺的情
                             诺           司签署的业务合同或公司承担其他义务，限制或禁止公司对外披露特定的信                             形。
                                          息，公司无需向其提供该等信息且其不会要求公司向其披露该等信息。
                                          （1）本人/本公司不存在直接或间接从事与公司相同、相似或在商业上构成
                                          任何竞争的业务及活动的情形。（2）在本人/本公司作为公司股东期间，本
                                          人/本公司将不会为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，如从任何第三
                             关于同业竞                                                                                                  承诺人严格遵
                                          方获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争，本人/本公
INVESTOR AB LIMITED;雷 争、关联交                                                                                                        守了上述承
                                          司将立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司。（3）在本人/本公司作 2011 年 05
岩投资有限公司;联想投资有 易、资金占                                                                                           9999-12-31 诺，未发生违
                                          为公司股东期间，本人/本公司将不会以任何方式直接或间接从事或参与任 月 23 日
限公司;沈继业                用方面的承                                                                                                  反承诺的情
                                          何与公司相同、相似或在商业上构成任何竞争的业务及活动，或拥有与公司
                             诺                                                                                                          形。
                                          存在竞争关系的任何经济实体的权益。（4）在本人/本公司作为公司股东期
                                          间，本人/本公司将促使本人/本公司直接或者间接控股的除公司外的其他企
                                          业履行本函中与本人/本公司相同的义务。
                                          公司上市后三年内，如公司股票连续 20 个交易日除权后的加权平均价格（按
                                          当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年度经审计的
                                          除权后每股净资产值（以下简称\"启动条件\"），则公司应按照以下顺序启动
北京神州绿盟信息安全科技                  稳定股价措施。措施行为包括：（1）公司回购：公司用于回购股份的资金总
股份有限公司;INVESTOR                     额累计不超过公司首次公开发行股票所募集资金的总额且公司单次回购股
                             IPO 稳定股                                                                           2014 年 01
AB LIMITED;联想投资有限                   份不超过公司总股本的 2%。公司董事会公告回购股份预案后，公司股票若                    2017-01-28 履行完毕
                             价承诺                                                                               月 29 日
公司;雷岩投资有限公司;沈继                连续 5 个交易日除权后的加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包括
业                                        大宗交易）超过公司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值，公司董事
                                          会应做出决议终止回购股份事宜，且在未来 3 个月内不再启动股份回购事
                                          宜。（2）Investor AB Limted、联想投资、沈继业、雷岩投资增持：公司回购
                                          股份方案实施期限届满之日后的 10 个交易日除权后的公司股份加权平均
                                                                                                          北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                              价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公司上一会计年度
                                                              经审计的除权后每股净资产值或公司回购股份方案实施完毕之日起的 3 个
                                                              月内启动条件再次被触发。前四大股东承诺按其所持公司股份比例对公司股
                                                              份进行同比例增持，单次增持公司股份数量不超过公司总股本的 2%。前四
                                                              大股东对该等增持义务的履行承担连带责任。（3）董事、高级管理人员增持：
                                                              前四大股东增持股份方案实施期限届满之日后的 10 个交易日除权后的公
                                                              司股份加权平均价格（按当日交易数量加权平均，不包括大宗交易）低于公
                                                              司上一会计年度经审计的除权后每股净资产值或前四大股东增持股份方案
                                                              实施完毕之日起的 3 个月内启动条件再次被触发。有义务增持的公司董事、
                                                              高级管理人员承诺，其用于增持公司股份的货币资金不少于该等董事、高级
                                                              管理人员上年度薪酬总和的 30%，但不超过该等董事、高级管理人员上年
                                                              度的薪酬总和。公司全体董事、高级管理人员对该等增持义务的履行承担连
                                                              带责任。
                     嘉实基金;前海开源基金管理
                                                 股份限售承
                     有限公司;上海中汇金锐投资                新增股份自上市之日起 12 月内不转让。                                 2017-04-20 2018-04-19 正常履行中。
                                                 诺
                     管理有限公司
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行     是
如承诺超期未履行完
毕的，应当详细说明
未完成履行的具体原 不适用
因及下一步的工作计
划
                                       北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
                                                     北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    为了进一步完善公司治理结构，建立、健全公司激励机制和约束机制，公司于2014年推出股票期权激励计划，2015年推
出两期限制性股票激励计划，2016年推出一期限制性股票激励计划。2017年上半年相关股权激励计划进展如下：
    1、 2014年股票期权激励计划执行及调整情况：
    （1）调整情况
    2017年5月23日，公司召开第二届董事会第四十七次会议，审议通过了《关于调整股票期权激励计划期权数量和行权价
格的议案》》，因公司实施2016年度权益分派，有效期内的股票期权数量进行调整，期权行权价格由22.60元调整为11.24元。
    2017年6月26日，公司分别召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整股票期
权激励计划激励对象和期权数量的议案》和《关于股票期权激励计划第三个行权期可行权的议案》。因部分激励对象离职和
部分激励对象第二个行权期内放弃行权，公司注销股票期权457,707份，激励对象调整为190人；第三个行权期内，可行权股
票期权数量为4,028,730份，行权价格为11.24元/股。
    （2）行权情况
    根据公司第二届董事会第三十一次会议审议通过的《关于股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，股票期权激
励计划第二个行权期为2016年6月24日至2017年6月23日。
    报告期内，2017年1月1日至2017年5月22日，激励对象共计行权70,927股；2017年5月23日至6月24日权益分派后行权
401,016股。
    2、2015年第一期限制性股票激励计划执行及调整情况
    （1）解除限售情况
    2016年12月12日，公司分别召开了第二届董事会第四十次会议和第二届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于2015
年第一期限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》，2015年第一期限制性股票激励计划规定的第一个解锁期解锁条
件已满足，379名激励对象第一个解锁期可以解锁，解锁的限制性股票数量为103.182万股，于2017年1月19日上市交易。
    （2）调整情况
    2016年12月12日，公司分别召开了第二届董事会第四十次会议和第二届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于回购
注销部分限制性股票的议案》。因18名激励对象考核不合格，其第一个解锁期对应的限制性股票合计4.065万股按规定予以
回购注销；8名激励对象离职，不符合解锁条件，公司回购注销其获授未解锁全部股份6.05万股。公司于2017年3月27日完成
上述10.115万股限制性股票的注销工作。
    2017年6月26日，公司分别召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整限制性
股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》 。因公司2016年年度权益分派实施完毕， 2015年第一期限制性股票激励
计划限制性股票回购价格调整为10.7052元/股，因15名激励对象离职，其获授但尚未解锁的限制性股票合计112,700股按规定
予以回购注销。截至期末，回购手续办理完毕，但股份尚未注销。
    3、2015年第二期限制性股票激励计划执行及调整情况
    （1）解除限售情况
    2016年12月12日，公司分别召开了第二届董事会第四十次会议和第二届监事会第三十一次会议，审议通过了《关于2015
年第二期限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》。2015年第二期限制性股票激励计划规定的第一个解锁期解锁条
件已满足，38名激励对象第一个解锁期可以解锁，解锁的限制性股票数量为10.563万股。上述股份于2017年1月4日上市交易。
                                                   北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    （2）调整情况
    2017年6月26日，公司分别召开了第三届董事会第二次会议、第三届监事会第二次会议，审议通过了《关于调整限制性
股票回购价格和回购注销部分限制性股票的议案》 。因公司2016年年度权益分派实施完毕， 2015年第二期限制性股票激励
计划限制性股票回购价格调整为11.1802元/股，因2名激励对象离职，其获授但尚未解锁的限制性股票合计14,000股按规定予
以回购注销。截至期末，回购手续办理完毕，但股份尚未注销。
    4、2016年限制性股票激励计划
    本报告期内没有发生相关进展事项。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
                                                          北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                 单位：万元
                                   公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                     担保额度相                实际发生日
                                                                                                     是否履行 是否为关
   担保对象名称      关公告披露   担保额度     期（协议签 实际担保金额        担保类型      担保期
                                                                                                          完毕   联方担保
                        日期                     署日）
                                               公司与子公司之间担保情况
                     担保额度相                实际发生日
                                                                                                     是否履行 是否为关
   担保对象名称      关公告披露   担保额度     期（协议签 实际担保金额        担保类型      担保期
                                                                                                          完毕   联方担保
                        日期                     署日）
                     2015 年 11                                              连带责任保
绿盟科技香港子公司                  2,032.32                      2,032.32                自动展期   否          否
                     月 20 日                                                证
                     2016 年 06                                              连带责任保
绿盟科技香港子公司                   3,387.2                       3,387.2                自动展期   否          否
                     月 09 日                                                证
                     2016 年 09                                              连带责任保
绿盟科技香港子公司                  2,032.32                      2,032.32                一年       否          否
                     月 07 日                                                证
                     2015 年 11                                              连带责任保
绿盟科技美国子公司                  4,742.08                       2,540.4                自动展期   否          否
                     月 20 日                                                证
                     2017 年 06                                              连带责任保
绿盟科技香港子公司                  7,451.84                      2,032.32                自动展期   否          否
                     月 07 日                                                证
                     2017 年 01                                              连带责任保
绿盟科技香港子公司                  13,548.8                      7,025.05                两年       否          否
                     月 20 日                                                证
报告期内审批对子公司担保额度                                 报告期内对子公司担保实际
                                                 21,000.64                                                        9,057.37
合计（B1）                                                   发生额合计（B2）
                                                        北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子公司担保                              报告期末对子公司实际担保
                                              33,194.56                                                 19,049.61
额度合计（B3）                                            余额合计（B4）
                                            子公司对子公司的担保情况
                    担保额度              实际发生日期
                                                                                               是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告   担保额度    （协议签署     实际担保金额     担保类型   担保期
                                                                                                 完毕   联方担保
                    披露日期                  日）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                  报告期内担保实际发生额合
                                              21,000.64                                                  9,057.37
（A1+B1+C1）                                              计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合                                报告期末实际担保余额合计
                                              33,194.56                                                 19,049.61
计（A3+B3+C3）                                            （A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                              7.27%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                          2,540.4
务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F）
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                             2,540.4
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）                不适用
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                    不适用
采用复合方式担保的具体情况说明：无
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
                                                  北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                        北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                              单位：股
                           本次变动前                      本次变动增减（＋，－）                       本次变动后
                          数量      比例    发行新股 送股 公积金转股           其他         小计       数量       比例
一、有限售条件股份     242,033,067 65.02% 26,000,000           145,512,619 -124,943,749 46,568,870 288,601,937 36.22%
3、其他内资持股        166,394,947 44.70% 26,000,000           107,687,442   -87,132,089 46,555,353 212,950,300 26.72%
其中：境内法人持股      65,126,252 17.50% 26,000,000            58,561,141   -32,563,126 51,998,015 117,124,267 14.70%
      境内自然人持股 101,268,695 27.20%                         49,126,301   -54,568,963   -5,442,662 95,826,033 12.02%
4、外资持股             75,638,120 20.32%                       37,825,177   -37,811,660      13,517 75,651,637   9.49%
其中：境外法人持股      75,619,120 20.31%                       37,808,278   -37,809,560      -1,282 75,617,838   9.49%
      境外自然人持股       19,000   0.01%                          16,899         -2,100      14,799     33,799   0.00%
二、无限售条件股份     130,232,743 34.98%                      252,709,467 125,314,542 378,024,009 508,256,752 63.78%
1、人民币普通股        130,232,743 34.98%                      252,709,467 125,314,542 378,024,009 508,256,752 63.78%
三、股份总数           372,265,810 100.00% 26,000,000          398,222,086      370,793 424,592,879 796,858,689 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
    1、根据公司第二届董事会第四十次会议和第二届监事会第三十一次会议审议通过的《关于2015年第一期限制性股票激
励计划第一个解锁期可解锁的议案》和《关于2015年第二期限制性股票激励计划第一个解锁期可解锁的议案》和《关于回购
注销部分限制性股票的议案》：（1）公司2015年第一期限制性股票激励计划规定的第一个解锁期解锁条件已满足，379名激
励对象第一个解锁期可以解锁，解锁的限制性股票数量为103.182万股，于2017年1月19日上市交易；（2）2015年第二期限
制性股票激励计划规定的第一个解锁期解锁条件已满足，38名激励对象第一个解锁期可以解锁，解锁的限制性股票数量为
10.563万股。上述股份于2017年1月4日上市交易；（3）因18名激励对象2015年度业绩考核不合格，其第一个解锁期对应的
限制性股票合计4.065万股按规定予以回购注销；8名激励对象离职，不符合解锁条件，公司回购注销其获授未解锁全部股份
6.05万股。公司于2017年3月27日完成上述10.115万股限制性股票的注销工作。
    2、2017年2月7日，公司首次公开发行前已发行股份133,736,281股承诺期满，解除限售，上市交易；
    3、根据中国证监会核发的《关于核准北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司非公开发行股票的批复》证监许可〔2017〕
52号），公司非公开发行2,600万股新股，于2017年4月20日上市交易。
    4、根据公司2016年年度股东大会决议，2017年5月23日公司2016年度权益分派实施完毕。以总股本398,235,587股为基数，
向全体股东每10股派1.199959元人民币现金（含税；扣税）同时，以资本公积金向全体股东每10股转增9.999661股。分红前
本公司总股本为398,235,587股，分红后总股本增至796,457,673股。
                                                       北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    5、根据公司第二届董事会第三十一次会议审议通过的《关于股票期权激励计划第二个行权期可行权的议案》，股票期
权激励计划第二个行权期为2016年6月24日至2017年6月23日。2017年1月1日至2017年5月22日，激励对象行权70,927股；2017
年5月23日至6月24日2016年度权益分派后，激励对象行权401,016股。
     6、根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的专项审核报告(瑞华核字[2017]01700018 号)和减值测试专项审核报
告（瑞华核字〔2017〕01700023 号），亿赛通2016年度的业绩承诺已实现，王建国、阮晓迅等9名交易对方所持部分限售股
份2,428,237股可解除限售，上述股份于2017年6月26日上市流通。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
同“股份变动的原因”。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
同“股份变动的原因”。
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
基本每股收益：按期初股本计算，本期基本每股收益-0.1246 元，本期股本变动后基本每股收益-0.0595 元。对稀释每股收益
的影响与基本每股收益相同。
归属于公司普通股股东的每股净资产：期初归属于公司普通股股东的每股净资产 5.16 元；期末归属于公司普通股股东的每
股净资产 3.29 元；因本期股本增加，导致归属于公司普通股股东的每股净资产较期初下降 36.23%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位：股
                                            本期解除限售 本期增加限售 期末限售股
         股东名称           期初限售股数                                                   限售原因      拟解除限售日期
                                               股数             股数           数
                                                                                          首发前承诺
INVESTOR AB LIMITED            75,619,120     37,809,560        37,808,278   75,617,838                2018 年 1 月 29 日
                                                                                          限售股
                                                                                          首发前承诺
联想投资有限公司               47,360,252     23,680,126        23,679,323   47,359,449                2018 年 1 月 29 日
                                                                                          限售股
                                                                                          首发前承诺
                               45,240,940     22,620,470        22,619,703   45,240,173                2018 年 1 月 29 日
                                                                                          限售股
沈继业
                                                                                                       每年解锁上年期末
                                       0              0         22,620,086   22,620,086 高管锁定股
                                                                                                       持股总数的 25%
上海中汇金锐投资管理有限
                                                                                          非公开发行
公司－中汇金锐定增 3 期私              0                        22,412,276   22,412,276                2018 年 4 月 20 日
                                                                                          承诺限售股
募投资基金
                                                                                          首发前承诺
雷岩投资有限公司               17,766,000      8,883,000         8,882,699   17,765,699                2018 年 1 月 29 日
                                                                                          限售股
                                                                     北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                       非公开发行
全国社保基金五零四组合                        0                              13,515,225   13,515,225                   2018 年 4 月 20 日
                                                                                                       承诺限售股
前海开源基金－浦发银行－
                                                                                                       非公开发行
云南国际信托－云信智兴                        0                              11,206,138   11,206,138                   2018 年 4 月 20 日
                                                                                                       承诺限售股
2017-257 号单一资金信托
嘉实基金－兴业银行－上海                                                                               非公开发行
                                              0                               2,324,618    2,324,618                   2018 年 4 月 20 日
兴瀚资产管理有限公司                                                                                   承诺限售股
其他 2017 年非公开发行限售                                                                             非公开发行
                                              0                               2,540,862    2,540,862                   2018 年 4 月 20 日
股                                                                                                     承诺限售股
除沈继业外的其他高管锁定                                                                                               每年解锁上年期末
                                         49,500                               2,347,726    2,397,226 高管锁定股
股                                                                                                                     持股总数的 25%
                                                                                                       重大资产重      根据应收账款回收
重大资产重组限售股                     4,047,130        2,428,237             4,046,992    5,665,885
                                                                                                       组承诺          情况解除限售
                                                                                                       股权激励限      根据业绩考核情况
股权激励限售股                        11,207,000        1,238,600             9,968,062   19,936,462
                                                                                                       售股            解除限售
                                                                                                       首发前承诺      已于 2017 年 2 月 7
其他首发前限售股                      40,743,125      40,743,125                     0
                                                                                                       限售股          日解除限售
合计                              242,033,067        137,403,118            183,971,988 288,601,937           --                  --
二、证券发行与上市情况
√ 适用 □ 不适用
股票及其衍                    发行价格（或                                           获准上市 交易终止
                发行日期                       发行数量               上市日期                                     披露索引    披露日期
生证券名称                      利率）                                               交易数量      日期
股票类
              2017 年 04 月                                     2017 年 04 月 20                                              2017 年 04 月
A 股普通股                    30.34                26,000,000                                 0                 2017-018 号
              07 日                                             日                                                            18 日
报告期内证券发行情况的说明
       经中国证券监督管理委员会《关于核准北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可
〔2017〕52号），核准公司非公开发行不超过2,600万股新股。公司向3名认购对象发行了人民币普通股（A 股）26,000,000
股，发行价格为30.34元/股，募集配套资金总额为人民币78,884,000.00元，扣除承销保荐等发行费用后，募集资金净额为人
民币771,779,300.00元。以上募集资金已由瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的瑞华验字〔2017〕01700003号《验资
报告》验证。本次发行新增股份已于2017年4月7日取得中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《股份登记申请受
理确认书》，上市日期为2017年4月20日，限售期为12个月。
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                                       单位：股
报告期末股东总数                               31,855 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
                                            持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                       北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                              持有有限售     持有无限售       质押或冻结情况
                                         持股比 报告期末持 报告期内增
         股东名称           股东性质                                          条件的股份     条件的股份
                                           例      股数量        减变动情况                                   股份状态    数量
                                                                                 数量           数量
INVESTOR AB LIMITED        境外法人      18.44%   146,961,676 71,342,556        75,617,838    71,343,838
                           境内非国有
联想投资有限公司                         11.57%    92,222,440 44,862,188        47,359,449    44,862,991
                           法人
沈继业                     境内自然人 10.40%       82,858,645 37,617,705        67,860,259    14,998,386
                           境内非国有
雷岩投资有限公司                          6.42%    51,141,909 18,717,921        17,765,699    33,376,210
                           法人
上海中汇金锐投资管理有限
公司－中汇金锐定增 3 期私 其他            2.81%    22,412,276 22,412,276        22,412,276
募投资基金
黄少群                     境内自然人     1.72%    13,704,968 13,704,968                 0    13,704,968
全国社保基金五零四组合     其他           1.70%    13,515,225 13,515,225        13,515,225
前海开源基金－浦发银行－
云南国际信托－云信智兴     其他           1.41%    11,206,138 11,206,138        11,206,138
2017-257 号单一资金信托
中国证券金融股份有限公司 国有法人         1.13%     9,020,402 9,020,402                  0     9,020,402
左磊                       境内自然人     0.86%     6,861,687 3,423,285            95,998      6,765,689
战略投资者或一般法人因配售新股成为
                                         不适用
前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）
                                         上述股东之间不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人，也不存在关联
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                         关系。
                                            前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                   股份种类
              股东名称                   报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类                   数量
INVESTOR AB LIMITED                                                71,343,838 人民币普通股                          71,343,838
联想投资有限公司                                                   44,862,991 人民币普通股                          44,862,991
雷岩投资有限公司                                                   33,376,210 人民币普通股                          33,376,210
沈继业                                                             14,998,386 人民币普通股                          14,998,386
黄少群                                                             13,704,968 人民币普通股                          13,704,968
中国证券金融股份有限公司                                            9,020,402 人民币普通股                           9,020,402
陈海卫                                                              6,784,295 人民币普通股                           6,784,295
左磊                                                                6,765,689 人民币普通股                           6,765,689
袁仁广                                                              6,764,395 人民币普通股                           6,764,395
陈庆                                                                6,764,091 人民币普通股                           6,764,091
                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前
10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之 公司未知前十大流通股股东间是否存在关联关系或是否一致行动人。
间关联关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明（如有）公司股东黄少群通过普通证券账户持有 0 股，通过海通证券公司客户信用交易担保
（参见注 4）                           证券账户持有 13,704,968 股，实际合计持有 13,704,968 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                   北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                             北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位：股
                                                本期增持 本期减持                     期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                             任职 期初持股                                期末持股
   姓名             职务                        股份数量 股份数量                     的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                             状态 数（股）                                数（股）
                                                （股）       （股）                   票数量（股）票数量（股）      （股）
沈继业        董事长、总裁 现任 45,240,940 45,239,406 7,621,701 82,858,645                      0           0
Michael
              董事           现任
David Ricks
李建国        董事           现任
欧阳浩        董事           现任
              董事、高级副
叶晓虎                       现任      13,500      13,499             0      26,999                         0
              总裁
              董事、首席财
黎宏                         现任     100,000      99,996             0     199,996       100,000      69,997          169,997
              务官
李军          独立董事       离任
李华          独立董事       离任
朱慈蕴        独立董事       现任
张海燕        独立董事       现任
姜晓丹        独立董事       现任
刘多          监事会主席     现任     706,152     706,128             0   1,412,280             0           0
李路          监事           现任     491,287     491,270             0     982,557             0           0
段志光        监事           现任
赵粮          首席技术官     现任     439,073     439,058             0     878,131        50,000      49,998           99,998
陈珂          副总裁         现任      33,500      33,498             0      66,998        20,000       7,999           27,999
黄一玲        副总裁         现任     112,000     111,996             0     223,996       100,000      69,997          169,997
崔培升        高级副总裁     现任      60,999            0            0      60,999        60,999           0           60,999
              副总裁、董事
赵晓凡                       现任
              会秘书
合计                 --       --    47,197,451 47,134,851 7,621,701 86,710,601            330,999     197,991          528,990
注：本期高管增持股份、限制性股票增加是因公司实施 2016 年度权益分派，资本公积金转增股本而形成。
                                                北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
    姓名            担任的职务           类型                 日期                          原因
黎宏         董事                 被选举               2017 年 06 月 01 日     董事会换届选举
叶晓虎       董事                 被选举               2017 年 06 月 01 日     董事会换届选举
朱慈蕴       独立董事             被选举               2017 年 06 月 01 日     董事会换届选举
姜晓丹       独立董事             被选举               2017 年 06 月 01 日     董事会换届选举
张海燕       独立董事             被选举               2017 年 01 月 05 日     股东大会选举
李军         独立董事             任期满离任           2017 年 06 月 01 日     董事会换届选举
李华         独立董事             任期满离任           2017 年 06 月 01 日     董事会换届选举
陈武朝       独立董事             离任                 2017 年 01 月 05 日     主动离职
崔培升       高级副总裁           聘任                 2017 年 06 月 01 日     董事会聘任
黎宏         董事会秘书           解聘                 2017 年 07 月 05 日     工作调整
赵晓凡       副总裁、董事会秘书   聘任                 2017 年 07 月 05 日     董事会聘任
                                                  北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                     北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司
                                                2017 年 06 月 30 日
                                                                                                       单位：元
                        项目                                  期末余额                      期初余额
流动资产：
     货币资金                                                         672,377,454.13             948,049,423.20
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
     衍生金融资产
     应收票据                                                         114,092,028.18             122,980,510.68
     应收账款                                                         627,644,815.36             696,628,225.97
     预付款项                                                            40,437,387.82            17,651,186.96
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息
     应收股利
     其他应收款                                                          40,742,658.49            50,659,578.14
     买入返售金融资产
     存货                                                                35,758,501.22            26,002,357.81
                                               北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                               895,738,037.61                8,342,304.68
流动资产合计                                                 2,426,790,882.81            1,870,313,587.44
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                                           165,527,823.53              148,641,922.88
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                                                   117,994,329.20              116,972,671.73
    在建工程                                                       389,211.40                  110,573.53
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                    95,432,888.96              109,531,652.52
    开发支出                                                    52,007,599.59               17,754,797.08
    商誉                                                       422,969,682.40              422,969,682.40
    长期待摊费用                                                 7,248,704.02                8,427,773.38
    递延所得税资产                                              17,328,118.62               16,336,996.62
    其他非流动资产                                                167,521.37                  167,521.37
非流动资产合计                                                 879,065,879.09              840,913,591.51
资产总计                                                     3,305,856,761.90            2,711,227,178.95
流动负债：
    短期借款                                                   190,888,900.00              171,905,750.00
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
    衍生金融负债
    应付票据
                             北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                                  90,576,371.40              103,541,298.33
    预收款项                                  31,736,144.23               46,023,099.93
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬                              26,141,828.53               63,890,318.65
    应交税费                                  34,157,539.60               98,884,747.70
    应付利息
    应付股利                                   8,166,585.92
    其他应付款                               251,385,956.73              252,699,055.01
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                 633,053,326.41              736,944,269.62
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                  49,281,061.91               51,082,567.01
    递延所得税负债                             4,196,432.65                4,196,432.65
    其他非流动负债
非流动负债合计                                53,477,494.56               55,278,999.66
负债合计                                     686,530,820.97              792,223,269.28
所有者权益：
    股本                                     796,858,689.00              372,265,810.00
    其他权益工具
                                                 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       其中：优先股
               永续债
    资本公积                                                     1,327,576,425.52            960,500,860.99
    减：库存股                                                     228,934,060.50            231,111,820.00
    其他综合收益                                                    -1,835,291.30              -2,836,665.03
    专项储备
    盈余公积                                                        91,622,480.01             91,622,480.01
    一般风险准备
    未分配利润                                                     634,641,146.88            728,824,513.48
归属于母公司所有者权益合计                                       2,619,929,389.61           1,919,265,179.45
    少数股东权益                                                      -603,448.68                 -261,269.78
所有者权益合计                                                   2,619,325,940.93           1,919,003,909.67
负债和所有者权益总计                                             3,305,856,761.90           2,711,227,178.95
法定代表人：沈继业                    主管会计工作负责人：黎宏                      会计机构负责人：胡节红
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                        项目                            期末余额                       期初余额
流动资产：
    货币资金                                                     493,144,102.32              762,591,181.80
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产
    衍生金融资产
    应收票据                                                       2,090,600.00                   818,191.99
    应收账款                                                     585,569,740.65              505,271,727.64
    预付款项                                                      18,694,593.30               11,884,567.66
    应收利息
    应收股利
    其他应收款                                                    28,319,674.58               32,992,832.99
    存货                                                             804,410.53                   673,818.94
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                                 851,752,030.88                 4,820,941.30
流动资产合计                                                 1,980,375,152.26               1,319,053,262.32
                                               北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产：
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                             800,845,679.20                785,985,825.52
    投资性房地产
    固定资产                                                  20,684,894.45                 17,659,602.28
    在建工程                                                     389,211.40                    110,573.53
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                                                  91,189,741.38                104,589,513.20
    开发支出                                                  50,233,858.65                 17,754,797.08
    商誉
    长期待摊费用                                               4,393,252.28                  2,872,614.96
    递延所得税资产                                             3,866,534.93                  3,637,079.15
    其他非流动资产                                               167,521.37                   167,521.37
非流动资产合计                                               971,770,693.66                932,777,527.09
资产总计                                                   2,952,145,845.92              2,251,830,789.41
流动负债：
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债
    衍生金融负债
    应付票据
    应付账款                                                  21,591,340.22                 17,257,590.35
    预收款项                                                   2,964,726.67                  3,011,438.03
    应付职工薪酬                                              16,415,774.53                 41,119,999.87
    应交税费                                                  28,443,091.76                 64,426,202.89
    应付利息
    应付股利                                                   8,166,585.92
    其他应付款                                               231,434,515.39                234,636,258.76
    划分为持有待售的负债
                               北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债
    其他流动负债
流动负债合计                                 309,016,034.49                360,451,489.90
非流动负债：
    长期借款
    应付债券
      其中：优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                                  16,301,739.36                 15,511,884.96
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                                16,301,739.36                 15,511,884.96
负债合计                                     325,317,773.85                375,963,374.86
所有者权益：
    股本                                     796,858,689.00                372,265,810.00
    其他权益工具
      其中：优先股
               永续债
    资本公积                               1,327,576,425.52                960,500,860.99
    减：库存股                               228,934,060.50                231,111,820.00
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                  88,409,491.04                 88,409,491.04
    未分配利润                               642,917,527.01                685,803,072.52
所有者权益合计                             2,626,828,072.07              1,875,867,414.55
负债和所有者权益总计                       2,952,145,845.92              2,251,830,789.41
3、合并利润表
                                                                                  单位：元
                        项目          本期发生额                     上期发生额
                                                  北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                                                    361,898,551.72              315,182,106.13
    其中：营业收入                                                361,898,551.72              315,182,106.13
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                    435,618,593.50              338,049,192.12
    其中：营业成本                                                 80,874,839.61               68,602,656.44
             税金及附加                                             4,074,426.13                3,670,429.89
             销售费用                                             167,527,246.47              129,456,518.19
             管理费用                                             173,472,831.44              129,299,233.02
             财务费用                                               1,349,725.27                 590,820.44
             资产减值损失                                           8,319,524.58                6,429,534.14
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
           投资收益（损失以“－”号填列）                            316,766.66                10,603,485.27
           其中：对联营企业和合营企业的投资收益
           汇兑收益（损失以“-”号填列）
           其他收益                                                20,792,341.87
三、营业利润（亏损以“－”号填列）                                -52,610,933.25              -12,263,600.72
    加：营业外收入                                                  7,126,600.68               26,121,734.16
           其中：非流动资产处置利得                                     3,295.37                    1,810.33
    减：营业外支出                                                   255,032.55                  472,896.88
           其中：非流动资产处置损失                                  252,245.59                  391,502.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                            -45,739,365.12               13,385,236.56
    减：所得税费用                                                   999,542.71                10,955,648.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）                                -46,738,907.83                2,429,588.02
    归属于母公司所有者的净利润                                    -46,396,728.93                2,834,316.55
    少数股东损益                                                     -342,178.90                 -404,728.53
六、其他综合收益的税后净额                                          1,001,373.73                1,316,109.65
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额                          1,001,373.73                1,316,109.65
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益                          1,001,373.73                1,316,109.65
                                                       北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
             1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额                                        1,001,373.73              1,316,109.65
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                                       -45,737,534.10                3,745,697.67
    归属于母公司所有者的综合收益总额                                   -45,395,355.20                4,150,426.20
    归属于少数股东的综合收益总额                                           -342,178.90                -404,728.53
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                                         -0.0595                     0.0039
    （二）稀释每股收益                                                         -0.0595                     0.0039
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：沈继业                          主管会计工作负责人：黎宏                      会计机构负责人：胡节红
4、母公司利润表
                                                                                                          单位：元
                       项目                                   本期发生额                     上期发生额
一、营业收入                                                           185,474,998.84              183,819,859.96
    减：营业成本                                                        23,768,415.01               25,842,408.07
    税金及附加                                                         2,996,733.78              3,159,421.64
    销售费用                                                        78,476,990.99               60,139,408.72
    管理费用                                                        97,569,958.25               73,437,712.38
    财务费用                                                           -853,476.75              -1,361,979.53
    资产减值损失                                                       1,504,703.39              1,827,276.37
    加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
    投资收益（损失以“－”号填列）                                      316,766.66
    其中：对联营企业和合营企业的投资收益
    其他收益                                                        19,142,855.33
二、营业利润（亏损以“－”号填列）                                         1,471,296.16             20,775,612.31
    加：营业外收入                                                         3,634,943.23             21,916,572.45
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           其中：非流动资产处置利得                                        540.47                    1,249.94
    减：营业外支出                                                      84,239.04                290,320.57
           其中：非流动资产处置损失                                     81,452.08                212,280.08
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）                                5,022,000.35             42,401,864.19
    减：所得税费用                                                     120,908.19               5,655,755.86
四、净利润（净亏损以“－”号填列）                                    4,901,092.16             36,746,108.33
五、其他综合收益的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
             2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
             1.权益法下在被投资单位以后将重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效部分
             5.外币财务报表折算差额
             6.其他
六、综合收益总额                                                      4,901,092.16             36,746,108.33
七、每股收益：
    （一）基本每股收益
    （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                                     单位：元
                       项目                              本期发生额                     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                                  464,216,226.30              353,234,664.66
    客户存款和同业存放款项净增加额
    向中央银行借款净增加额
    向其他金融机构拆入资金净增加额
    收到原保险合同保费取得的现金
                                                 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    收到再保险业务现金净额
    保户储金及投资款净增加额
    处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产净增加额
    收取利息、手续费及佣金的现金
    拆入资金净增加额
    回购业务资金净增加额
    收到的税费返还                                                33,636,930.78               36,509,371.13
    收到其他与经营活动有关的现金                                  37,268,141.83               35,258,700.19
经营活动现金流入小计                                             535,121,298.91              425,002,735.98
    购买商品、接受劳务支付的现金                                  96,274,845.75              107,759,879.24
    客户贷款及垫款净增加额
    存放中央银行和同业款项净增加额
    支付原保险合同赔付款项的现金
    支付利息、手续费及佣金的现金
    支付保单红利的现金
    支付给职工以及为职工支付的现金                               278,798,203.59              212,930,373.74
    支付的各项税费                                               105,361,032.62               92,864,900.57
    支付其他与经营活动有关的现金                                 160,894,888.06              128,595,411.48
经营活动现金流出小计                                             641,328,970.02              542,150,565.03
经营活动产生的现金流量净额                                      -106,207,671.11             -117,147,829.05
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                                       8,571.46                   11,797.01
现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                  86,316,766.66
投资活动现金流入小计                                              86,325,338.12                   11,797.01
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                                  17,602,846.15               37,459,579.02
现金
    投资支付的现金                                                17,359,900.00               17,593,494.34
    质押贷款净增加额
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                 972,000,210.00                     920.00
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投资活动现金流出小计                                       1,006,962,956.15               55,053,993.36
投资活动产生的现金流量净额                                  -920,637,618.03              -55,042,196.35
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                       776,768,024.20               27,809,692.50
    其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
    取得借款收到的现金                                        71,137,163.00               50,374,240.00
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                                2,880.28
筹资活动现金流入小计                                         847,905,187.20               78,186,812.78
    偿还债务支付的现金                                        47,948,800.00               11,500,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                        41,663,834.94                1,622,273.15
    其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
    支付其他与筹资活动有关的现金                             190,726,491.60               77,776,749.08
筹资活动现金流出小计                                         280,339,126.54               90,899,022.23
筹资活动产生的现金流量净额                                   567,566,060.66              -12,712,209.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                             1,620,119.69               -215,617.64
五、现金及现金等价物净增加额                                -457,659,108.79             -185,117,852.49
    加：期初现金及现金等价物余额                             828,769,062.61              713,910,432.86
六、期末现金及现金等价物余额                                 371,109,953.82              528,792,580.37
6、母公司现金流量表
                                                                                                单位：元
                       项目                         本期发生额                     上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
    销售商品、提供劳务收到的现金                             132,240,150.80              318,973,740.90
    收到的税费返还                                            28,042,174.41               27,519,845.67
    收到其他与经营活动有关的现金                              10,901,059.94               24,480,312.73
经营活动现金流入小计                                         171,183,385.15              370,973,899.30
    购买商品、接受劳务支付的现金                                 5,670,561.72              5,064,264.66
    支付给职工以及为职工支付的现金                           155,787,375.06              114,120,225.52
    支付的各项税费                                            65,793,719.52               60,388,193.39
    支付其他与经营活动有关的现金                              71,507,679.16               80,101,929.48
经营活动现金流出小计                                         298,759,335.46              259,674,613.05
经营活动产生的现金流量净额                                  -127,575,950.31              111,299,286.25
                                                 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、投资活动产生的现金流量：
    收回投资收到的现金
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
                                                                       3,493.53                    4,597.01
现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金                                  86,316,766.66
投资活动现金流入小计                                              86,320,260.19                    4,597.01
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
                                                                  16,656,484.89               34,863,974.07
现金
    投资支付的现金                                                10,500,000.00               17,721,834.12
    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金                                 932,000,000.00                     920.00
投资活动现金流出小计                                             959,156,484.89               52,586,728.19
投资活动产生的现金流量净额                                      -872,836,224.70              -52,582,131.18
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                           776,768,024.20               27,809,692.50
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金                                                                   2,880.28
筹资活动现金流入小计                                             776,768,024.20               27,812,572.78
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            39,620,051.75
    支付其他与筹资活动有关的现金                                 190,726,491.60               77,776,749.08
筹资活动现金流出小计                                             230,346,543.35               77,776,749.08
筹资活动产生的现金流量净额                                       546,421,480.85              -49,964,176.30
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                    -453,990,694.16                8,752,978.77
    加：期初现金及现金等价物余额                                 650,994,800.98              403,465,834.71
六、期末现金及现金等价物余额                                     197,004,106.82              412,218,813.48
                                                                                                                    北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                               单位：元
                                                                                                       本期
                                                                              归属于母公司所有者权益
            项目                             其他权益工具                                                                                                  少数股东权
                                                                                             其他综合收 专项                       一般风                                所有者权益合计
                                股本                          资本公积        减：库存股                            盈余公积                 未分配利润        益
                                             优先 永续 其
                                                                                                 益         储备                   险准备
                                              股   债   他
一、上年期末余额            372,265,810.00                   960,500,860.99 231,111,820.00 -2,836,665.03           91,622,480.01            728,824,513.48 -261,269.78 1,919,003,909.67
     加：会计政策变更
           前期差错更正
           同一控制下企业
合并
           其他
二、本年期初余额            372,265,810.00                   960,500,860.99 231,111,820.00 -2,836,665.03           91,622,480.01            728,824,513.48 -261,269.78 1,919,003,909.67
三、本期增减变动金额（减
                            424,592,879.00                   367,075,564.53 -2,177,759.50 1,001,373.73                                      -94,183,366.60 -342,178.90    700,322,031.26
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                           1,001,373.73                                   -46,396,728.93 -342,178.90    -45,737,534.10
（二）所有者投入和减少资
                             26,370,793.00                   765,564,741.36 -2,177,759.50                                                                                 794,113,293.86
本
1．股东投入的普通股          26,000,000.00                   745,449,964.53                                                                                               771,449,964.53
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权        370,793.00                     20,114,776.83 -2,177,759.50                                                                                  22,663,329.33
                                                                                              北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
益的金额
4．其他
（三）利润分配                                                                                                   -47,786,637.67               -47,786,637.67
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
                                                                                                                 -47,786,637.67               -47,786,637.67
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转 398,222,086.00    -398,489,176.83                                                                                       -267,090.83
1．资本公积转增资本（或
                          398,222,086.00   -398,222,086.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                                        -267,090.83                                                                                       -267,090.83
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额          796,858,689.00   1,327,576,425.52 228,934,060.50 -1,835,291.30     91,622,480.01      634,641,146.88 -603,448.68 2,619,325,940.93
上年金额
                                                                                                                                                   单位：元
                                                                                      上期
             项目
                                                             归属于母公司所有者权益                                               少数股东权 所有者权益合计
                                                                                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                              其他权益工具                                                                                                      益
                                                                                              其他综合收     专项                   一般风
                                 股本         优先 永续 其     资本公积     减：库存股                               盈余公积                 未分配利润
                                                                                                  益         储备                   险准备
                                              股   债   他
一、上年期末余额             360,098,286.00                  699,346,908.64 8,631,639.00 -1,098,612.37              71,031,183.80            569,358,618.14 -125,006.23 1,689,979,738.98
     加：会计政策变更
          前期差错更正
          同一控制下企业合
并
          其他
二、本年期初余额             360,098,286.00                  699,346,908.64 8,631,639.00 -1,098,612.37              71,031,183.80            569,358,618.14 -125,006.23 1,689,979,738.98
三、本期增减变动金额（减
                               3,973,719.00                   88,226,680.47 83,062,976.00 1,316,109.65                                         2,834,316.55 -404,728.53    12,883,121.14
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额                                                                            1,316,109.65                                     2,834,316.55 -404,728.53     3,745,697.67
（二）所有者投入和减少资
                               3,973,719.00                   88,226,680.47 83,062,976.00                                                                                   9,137,423.47
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
                               3,973,719.00                   88,226,680.47 83,062,976.00                                                                                   9,137,423.47
的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
                                                                                                               北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额            364,072,005.00                787,573,589.11 91,694,615.00    217,497.28         71,031,183.80        572,192,934.69 -529,734.76 1,702,862,860.12
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                                                     单位：元
                                                                                                           本期
                                                           其他权益工具
                   项目                                                                                      其他综合收 专项储
                                             股本         优先   永续   其     资本公积       减：库存股                           盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                                                                                                  益         备
                                                           股     债    他
一、上年期末余额                         372,265,810.00                      960,500,860.99 231,111,820.00                        88,409,491.04 685,803,072.52 1,875,867,414.55
     加：会计政策变更
                                                                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
          前期差错更正
          其他
二、本年期初余额                          372,265,810.00   960,500,860.99 231,111,820.00                     88,409,491.04 685,803,072.52 1,875,867,414.55
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）424,592,879.00   367,075,564.53 -2,177,759.50                                    -42,885,545.51   750,960,657.52
（一）综合收益总额                                                                                                           4,901,092.16     4,901,092.16
（二）所有者投入和减少资本                 26,370,793.00   765,564,741.36 -2,177,759.50                                                     794,113,293.86
1．股东投入的普通股                        26,000,000.00   745,449,964.53                                                                   771,449,964.53
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额              370,793.00     20,114,776.83 -2,177,759.50                                                      22,663,329.33
4．其他
（三）利润分配                                                                                                             -47,786,637.67   -47,786,637.67
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配                                                                                                -47,786,637.67   -47,786,637.67
3．其他
（四）所有者权益内部结转                  398,222,086.00   -398,489,176.83                                                                     -267,090.83
1．资本公积转增资本（或股本）             398,222,086.00   -398,222,086.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他                                                       -267,090.83                                                                      -267,090.83
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                                                                                                              北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、本期期末余额                        796,858,689.00                    1,327,576,425.52 228,934,060.50                         88,409,491.04 642,917,527.01 2,626,828,072.07
上年金额
                                                                                                                                                                     单位：元
                                                                                                            上期
                                                           其他权益工具
                    项目                                                                                    其他综合收   专项储
                                              股本        优先   永续   其     资本公积     减：库存股                             盈余公积      未分配利润 所有者权益合计
                                                                                                                   益      备
                                                           股     债    他
一、上年期末余额                         360,098,286.00                      699,346,908.64 8,631,639.00                          67,818,194.83 540,531,038.31 1,659,162,788.78
    加：会计政策变更
           前期差错更正
           其他
二、本年期初余额                         360,098,286.00                      699,346,908.64 8,631,639.00                          67,818,194.83 540,531,038.31 1,659,162,788.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 3,973,719.00                       88,226,680.47 83,062,976.00                                        36,746,108.33   45,883,531.80
（一）综合收益总额                                                                                                                               36,746,108.33   36,746,108.33
（二）所有者投入和减少资本                 3,973,719.00                       88,226,680.47 83,062,976.00                                                         9,137,423.47
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额            3,973,719.00                       88,226,680.47 83,062,976.00                                                         9,137,423.47
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
                                                                                北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额                364,072,005.00   787,573,589.11 91,694,615.00                     67,818,194.83 577,277,146.64 1,705,046,320.58
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三、公司基本情况
     北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名“中联绿盟信息技术（北京）有
限公司”，成立于2000年4月25日，公司成立时性质为外商独资企业。2010年8月，公司由外商独资企业变
更为中外合资企业。
     2011年1月，公司整体变更为股份有限公司，名称变更为“北京神州绿盟信息安全科技股份有限公
司”。变更完成后，公司注册资本变更为75,000,000.00元。
     2014年1月，公司首次公开发行股票并在深圳证券交易所创业板上市。发行完成后，公司总股本为
84,600,000元。
     2014年5月公司实施了2013年度权益分派：以总股本84,600,000.00股为基数，向全体股东每10股送红
股2股，每10股派发现金股利2.70元，同时以资本公积金转增股本，每10股转增4股。送转完成后公司股本
总额为135,360,000元。
     2015年4月，公司发行股份及支付现金购买资产并配套募集资金完成，公司股本增加至143,193,882元。
     2015年5月，公司实施了2014年度权益分派：以总股本143,193,882股为基数，以资本公积向全体股东
每10股转增15股，转增后公司股本为357,984,705股。
     2015年6月24日至2016年6月23日，为公司股票期权激励计划第一个行权期行权期间。截至2015年12
月31日，公司股票期权激励计划第一个行权期激励对象自主行权数量为 1,731,481股，公司股本增加
1,731,481股。
     2015年12月，公司向2015年第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票382,100股，公司股
本增加382,100股。
     2015年12月，公司向2015年第二期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票3,936,000股，公司股
本增加3,936,000股。
     2015年12月31日至2016年6月23日，公司股票期权激励计划第一个行权期激励对象自主行权数量为
135,319股，公司股本增加135,319股。
     2016年6月24日至2017年6月23日，为公司股票期权激励计划第二个行权期行权期间。截至2016年12
月31日，公司股票期权激励计划第二个行权期激励对象自主行权数量为 1,207,305股，公司股本增加
1,207,305股。
     截止2016年12月31日，公司对2015年第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票回购
300,600股，公司股本减少300,600股；公司对2015年第二期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票
回购30,000股，公司股本减少30,000股。
     2016年10月，公司向2016年第一期限制性股票激励计划激励对象授予限制性股票7,219,500股，公司股
本增加7,219,500股。
    2017年1月1日至2017年5月22日，股票期权激励计划激励对象共计行权70,927股；2017年3月，公司注
销限制性股票101,150股。
    2017年4月，根据中国证监会核发的《 关于核准北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司非公开发行
股票的批复》（证监许可〔2017〕52号），公司非公开发行2,600万股新股。
    2017年5月，公司2016年度权益分派实施完毕。以总股本398,235,587股为基数，向全体股东每10股派
1.199959元人民币现金（含税；扣税）同时，以资本公积金向全体股东每10股转增9.999661股。权益分派
前本公司总股本为398,235,587股，分红后总股本增至796,457,673股。
    2016年度权益分派后，2017年5月23日至6月24日，激励对象行权401,016股。
    截至2017年6月30日，公司股本总额为796,858,689元。
    本公司股东大会是公司最高权力机构，董事会是公司的常设决策机构，监事会是公司的监督机构。
    公司设立了研究院、产品管理中心、战略规划部、国际业务部、市场部、北京研发中心、西安研发中
心、成都研发中心、武汉研发中心、大客户销售中心、中央业务部、战略合作与投资部、财务部、总裁办、
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人力资源部等职能部门。
     公司下设广州分公司、上海分公司、成都分公司、沈阳分公司、西安分公司、武汉分公司等6个分公
司。
     公司注册地址：北京市海淀区北洼路4号益泰大厦5层。公司经营范围：许可经营项目：无。一般经营
项目：货物进出口；技术进出口；代理进出口；开发计算机软硬件；销售自产产品；批发计算机硬件；提
供技术开发、技术咨询、技术服务和计算机软硬件售后服务。
     本财务报表已经本公司董事会于2017年8月25日决议批准报出。
     本报告期纳入合并范围的子公司共15户，详见“本附注八、合并范围的变更”“本附注九、在其他主
体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有
待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
    本公司存在持续经营能力，持续经营能力不存在疑虑。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
    本公司及各子公司从事信息安全产品的研发、生产和销售工作。本公司及各子公司根据研发、生产和
销售经营实际特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出、增值税即征即退等交易
和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、26“收入”、本附注五、27“政府补助”、
本附注五、19（2）“研究与开发支出会计政策”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的
说明，请参阅附注五、30 “其他重要的会计政策和会计估计”。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2017年6月30日的财务
状况及2017年上半年的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中
国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规
定》有关财务报表及其附注的披露要求。
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2、会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年
度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定为其记账本位币。本公司编
制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
      企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同
一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
      （1）同一控制下企业合并
      参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制
下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与
合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
      合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢
价）不足以冲减的，调整留存收益。
      合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
      （2）非同一控制下企业合并
      参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同
一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为
被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
      对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证
券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价
值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价
的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债
及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨
认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
      购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认
的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在
购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，
计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的
通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”
的判断标准（参见本附注五、5（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”
的，参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，
区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
    在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，
作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资
时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其
余转入当期投资收益）。
    在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综
合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
    （1）合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括
本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
    （2）合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失
实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包
括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制
下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流
量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被
合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政
策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可
辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损
益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在
合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在
该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控
制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算
应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
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与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相
同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，
其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》
或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、14“长期
股权投资”或本附注五、10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济
影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是
同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易
的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经
济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子
公司的长期股权投资”（详见本附注五、14、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子
公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交
易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失
控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权
利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承
担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、14（2）② “权益法核算的长期股权投资”
中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额
确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公
司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共
同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买
资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方
的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公
司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，
本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    （1）外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的当期平均汇率折算为记账本位币金额，但公司发生
的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
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     资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；
②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才
被确认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑
差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
     以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以
公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原
记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
     （3）外币财务报表的折算方法
     编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变
动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损
益。
     境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产
负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年
末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和
股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制
权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该
境外经营的比例转入处置当期损益。
     外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的当期平均汇率折算。汇率变动对现
金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
     年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
     在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控
制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币
报表折算差额，全部转入处置当期损益。
     在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该
境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为
联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转
入处置当期损益。
10、金融工具
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认
时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用
直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
    （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所
需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术
包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
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    （2）金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出
售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方
式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同
的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计
量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资
产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的
利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ② 持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本
及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内
的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量
（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③ 贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款
的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的
利得或损失，计入当期损益。
    ④ 可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或
减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发
生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币
货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确
认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
    （3）金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资
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产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
     本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值
测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产
（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值
测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
     ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
     以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值
损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上
与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超
过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
     ② 可供出售金融资产减值
     当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售
权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允
价值连续下跌时间超过12个月。
     可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并
计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和
原已计入损益的减值损失后的余额。
     在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的
事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可
供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
     在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交
付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
     （4）金融资产转移的确认依据和计量方法
     满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；② 该
金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽
然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控
制。
     若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控
制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移
金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
     金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计
入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
     金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分
之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合
收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
     本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方
的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了
控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
     （5）金融负债的分类和计量
     金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初
始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易
费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
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    ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成
的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ② 其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确
认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③ 财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公
允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确
认后按照《企业会计准则第13号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号
—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
    （6）金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同
条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    （7）衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工
具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的
要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金
融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，
单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。
如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    （8）金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在
资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。
    （9）权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融
资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益
性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的
公允价值变动额。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                      本公司将单项金额超过 200.00 万元的应收账款及 50.00 万元的其他应收款视为重大
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                      应收款项。
                                      本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融
单项金额重大并单项计提坏账准备的计 资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已
提方法                                确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进
                                      行减值测试。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                              坏账准备计提方法
账龄分析法组合                                             账龄分析法
合并范围内的关联方组合                                     其他方法
即征即退增值税款                                           其他方法
应收股票期权行权款                                         其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                           应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                                     0.50%                                 0.50%
1－2 年                                                                 10.00%                               10.00%
2－3 年                                                                 20.00%                               20.00%
3－4 年                                                                 50.00%                               50.00%
4－5 年                                                                 80.00%                               80.00%
5 年以上                                                              100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                            应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
合并范围内的关联方组合                                                  0.00%                                 0.00%
即征即退增值税款                                                        0.00%                                 0.00%
应收股票期权行权款                                                      0.00%                                 0.00%
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（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                            公司对于单项金额虽不重大但与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项和已有明显迹
单项计提坏账准备的理由
                            象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。
                            单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账
坏账准备的计提方法
                            面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    （1）存货的分类
    存货主要包括企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括原材料、在产品、库存商品、在建项目等大类。在建项目
核算内容主要包括已运送至客户指定之特定场所的产成品成本、从第三方采购的商品成本、从第三方采购
的服务成本及可归集到项目的已发生的其他直接费用和间接费用。
    （2）存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末
一次加权平均法计价。
    （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目
的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价
准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账
面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
    （4）存货的盘存制度为永续盘存制。
    （5）低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
    若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该
项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非
流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折旧或进行摊销，按照账面价值
与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组
是一个《企业会计准则第8号——资产减值》所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得
的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。
    被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被
划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。
    某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停
止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待
售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整
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后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。
14、长期股权投资
      本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投
资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
      共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
      （1）投资成本的确定
      对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调
整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财
务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期
股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留
存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是
否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处
理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投
资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其
他综合收益，暂不进行会计处理。
      对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始
投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通
过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交
易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽
子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长
期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原
持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累
计公允价值变动转入当期损益。
      合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益。
      除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取
得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合
同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自
身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。
对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按
照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本
之和。
      （2）后续计量及损益确认方法
      对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
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     ① 成本法核算的长期股权投资
     采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益
按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
     ② 权益法核算的长期股权投资
     采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
     采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确
认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金
股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和
利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投
资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政
策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联
营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比
例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内
部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业
务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营
企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业
及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额
确认与交易相关的利得或损失。
     在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承
担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥
补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
     ③ 收购少数股权
     在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调
整留存收益。
     ④ 处置长期股权投资
     在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投
资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政
策处理。
     其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损
益。
     采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按
比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接
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处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计
入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权
益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，
将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处
置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权
时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建
筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变
化的，也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益
很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进
行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作
为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。
自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房
地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账
价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投
资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损
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益。
16、固定资产
（1）确认条件
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固
定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
           类别         折旧方法          折旧年限               残值率               年折旧率
房屋及建筑物      年限平均法        30                   5.00                 3.17
办公设备          年限平均法        5                    5.00                 19.00
电子设备          年限平均法        3                    5.00-10.00           30.00-31.67
运输设备          年限平均法        5                    10.00                18.00
    与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，
则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期
损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资
产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为
会计估计变更处理。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可
能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理
确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17、在建工程
    在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前
的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、20“长期资产减值”。
18、借款费用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的
                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确
认为费用。
     专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权
平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确
定。
     资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
     符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状
态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，
暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
19、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其
成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建
筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用
权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在
其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更
处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带
来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当
期损益：
    ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
    ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
    ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
    ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
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20、长期资产减值
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可
收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照
该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公
允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发
生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未
来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并
确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
21、长期待摊费用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊
费用在预计受益期间按直线法摊销。
22、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
     本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定
受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司聘请
独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等
作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设
定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当期服务成本计入当期损益。
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（3）辞退福利的会计处理方法
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建
议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞
退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休
日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞
退福利）。
    本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除
此之外按照设定受益计划进行会计处理。
23、预计负债
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义
务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为
资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    （1）亏损合同
    亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合
同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认
的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
    （2）重组义务
    对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与
重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务
（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
24、股份支付
    （1）股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债
的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ① 以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该
公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权
益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入
相关成本或费用，相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方
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服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可
靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。
     ② 以现金结算的股份支付
     以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达
到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照
本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
     在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损
益。
     （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
     本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价
值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价
值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的
服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权
条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
     （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
     涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司
内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
     ① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，
作为现金结算的股份支付处理。
     结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认
为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
     ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权
益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股
份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
     本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企
业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
25、优先股、永续债等其他金融工具
    （1）永续债和优先股等的区分
    本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具：
    ①该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产
或金融负债的合同义务；
    ②如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交
付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权
益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
    除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。
    本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的
金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在
负债成分和权益成分之间按照各自占总发行价款的比例进行分摊。
    （2）永续债和优先股等的会计处理方法
                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎
回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用（参见本附注五、18“借款费用”）以外，
均计入当期损益。
    归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司
作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。
    本公司不确认权益工具的公允价值变动。
26、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     （1）商品销售收入
     在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
     ①自有产品是指自主开发并经过认证获得相关著作权的产品。不需要安装调试的，在按合同约定将产
品转移给对方后确认销售收入；需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收
入。
     ②第三方产品，是根据合同约定为客户采购硬件产品，不需要安装调试的，在按合同约定将第三方产
品转移给对方后确认销售收入；需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后确认收
入。
     （2）提供劳务收入
     在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收
入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。
     提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益
很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
     如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提
供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不
确认收入。
     本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能
够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够
区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
     （3）建造合同收入
     在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费
用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
     建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利
益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同
尚需发生的成本能够可靠地确定。
     如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本
予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同
费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确
定与建造合同有关的收入和费用。
     合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
     在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的
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净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列
示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列
示。
     （4）使用费收入
     根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
     （5）利息收入
     按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
27、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资
本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其
余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划
分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，
根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比
例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指
明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。
     与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收
益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间
计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。
     已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计
入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
28、递延所得税资产/递延所得税负债
    （1）当期所得税
    资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期
应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对
本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    （2）递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规
定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务
法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负
债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性
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差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产
或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营
企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未
来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述
例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清
偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所
得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所
得额时，减记的金额予以转回。
    （3）所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他
综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所
得税费用或收益计入当期损益。
    （4）所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
29、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
    本公司作为承租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关
资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    本公司作为出租人记录经营租赁业务：经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当
期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的
基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计
入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
    本公司作为承租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租
赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直
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接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的
长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
    本公司作为出租人记录融资租赁业务：于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费
用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担
保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分
别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当
期损益。
30、其他重要的会计政策和会计估计
    终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时
能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；②该组成部分是
拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；③该组成部分是仅仅为了再出售而
取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“划分为持有待售资产”相关描述。
31、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
                       会计政策变更的内容和原因                                 审批程序           备注
根据财政部《关于印发修订<企业会计准则第 16 号——政府补助>的通知》（财                       该变更对当期及
会〔2017〕15 号）要求，调整财务报表列报。与日常活动有关且与收益有关的 第三届董事会第四次     前期列报的损益、
政府补助，从利润表“营业外收入”项目调整为利润表“其他收益”项目列报，会议、第三届监事会第 总资产、净资产不
公司对 2017 年 1 月 1 日前存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1   四次会议          产生影响，也不涉
月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整                                    及追溯调整。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
32、其他
    本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期
的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间
                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
予以确认。
    于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
    （1）租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第21号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归
类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司
是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。
    （2）坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可
收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    （3）存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    （4）金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴
现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，
并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    （5）持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，
本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金
额不重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金
融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出
现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融
工具风险管理策略。
    （6）持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发
行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本
金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的
影响。
    （7）可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
    （8）长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量
的现值中的较高者，表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    （9）折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
    （10）开发支出
    确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计
受益期间的假设。
    （11）递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得
税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策
略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    （12）所得税
    本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    （13）内部退养福利及补充退休福利
    本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包
括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将
在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化
仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
    （14）预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估
计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流
出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计
负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关
的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时
已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增
加或减少，均可能影响未来年度的损益。
    （15）公允价值计量
    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会（该估价
                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
委员会由本公司的首席财务官领导），以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。在对某项资产
或负债的公允价值作出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本
公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外部估价师紧密合作，以确定适当
的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董事会呈报估价委员会的发现，以说明导致
相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技
术和输入值的相关信息在附注中披露。
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                               税率
增值税                                 产品、原材料销售收入、安全服务收入 17%、6%
城市维护建设税                         实际缴纳的流转税                    5%
                                                                           25%、15%、8.84%、16.5%、17%、29.65%、
企业所得税                             应纳税所得额
                                                                           20%、22%
教育费附加                             实际缴纳的流转税                    3%
地方教育费附加                         实际缴纳的流转税                    2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                            所得税税率
本公司、绿盟信息、亿赛通、神州绿盟、敏讯科技、亿赛通
                                                          25%
软件、亿赛通网络
NSFOCUS 日本株式会社                                      22%
NSFOCUS Incorporated                                      15%、8.84%
NSFOCUS Technologies Hong Kong Ltd                        16.5%
NSFOCUS Technologies (s) Pte Ltd                          17%
NSFOCUS Technologies Gmbh                                 29.65%
NSFOCUS Technologies UK Limited                           20%
2、税收优惠
    （1）企业所得税
    本公司于2014年10月30日由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方
税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为GR201411003290，证书有效期为3年）。本公
司属于国家规划布局内重点软件企业，根据《财务部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产
业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号），2017年度可减按10.00%的税率缴纳企业所得税。
    本公司之孙公司北京神州绿盟科技有限公司2015年12月由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
京市国家税务局、北京市地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为GR201511004068，
证书有效期为3年）。根据《企业所得税法》有关规定，对于国家需要重点扶持的高新技术企业，2017年
度减按15.00%的税率缴纳企业所得税。
                                                    北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     本公司之子公司北京亿赛通科技发展有限责任公司于2014年10月30日由北京市科学技术委员会、北京
市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局共同认定为高新技术企业（高新技术企业证书编号为
GR201411001608，证书有效期为3年）。根据《企业所得税法》有关规定，对于国家需要重点扶持的高新
技术企业，2017年度减按15.00%的税率缴纳企业所得税。
     本公司之孙公司北京亿赛通软件有限公司，2014年10月31日取得《软件企业证书》（编号R2014-1068）。
根据财税[2008]第1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定享受企业所得税优惠政策，即自
首个获利年度起，2014年至2015年免缴企业所得税，2016年至2018年减半缴纳企业所得税。
     本公司之孙公司北京亿赛通网络安全技术有限公司，2012年6月18日取得《软件企业证书》（编号
R-2012-0264）.根据财税[2008]第1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的有关规定享受企业所得税
优惠政策，即自首个获利年度起，2012年至2013年免缴企业所得税，自2014年至2016年减半缴纳企业所得
税，2017年度减按12.50%的税率缴纳企业所得税。
     本公司之孙公司NSFOCUS Technologies (s) Pte Ltd（新加坡）按应纳税收入1.00万美元以内豁免75.00%
的所得税，1.00至29.00万美元豁免50.00%的所得税，超过30.00万美元不免税，同时扣除减免的应纳税额按
17.00%征收的基础上再豁免30.00%的所得税，豁免金额上限3.00万美元，优惠到2017年。
     （2）增值税
     本公司及子公司北京亿赛通科技发展有限责任公司、孙公司北京亿赛通软件有限公司、孙公司北京敏
讯科技有限公司应税收入按17.00%计算增值税销项税，按销项税额抵扣允许抵扣的进项税后的差额计算缴
纳。根据国务院[2011]4号《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》的规定，
继续实施软件增值税优惠政策和财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税
[2011]100号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17.00%税率征收增值税后，对其增
值税实际税负超过3.00%的部分实行即征即退政策。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                         单位： 元
                 项目                              期末余额                              期初余额
库存现金                                                         192,787.21                              78,521.03
银行存款                                                      370,917,166.61                        828,690,541.58
其他货币资金                                                  301,267,500.31                        119,280,360.59
合计                                                          672,377,454.13                        948,049,423.20
  其中：存放在境外的款项总额                                   22,855,457.07                         39,962,143.56
其他说明
       注1：期末其他货币资金为301,267,500.31元，主要为投标保证金、履约保证金、质押金、内保外贷保证金。
       注2：除上述其他货币资金外，期末无抵押冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
                                                                                                         单位： 元
                                                                  北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     项目                                         期末余额                                      期初余额
银行承兑票据                                                                   3,215,428.50                                    2,158,479.99
商业承兑票据                                                                 110,876,599.68                                120,822,030.69
合计                                                                         114,092,028.18                                122,980,510.68
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                                 单位： 元
                                               期末余额                                                    期初余额
                              账面余额             坏账准备                         账面余额                 坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                        账面价值
                            金额      比例      金额                             金额        比例       金额        计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                        702,549,               74,904,9              627,644,8 763,800                67,172,41                 696,628,22
合计提坏账准备的                     99.84%                10.66%                            99.86%                     8.79%
                            764.23                48.87                   15.36 ,636.65                      0.68                     5.97
应收账款
单项金额不重大但
                        1,092,92               1,092,92                          1,092,9              1,092,925
单独计提坏账准备                      0.16%               100.00%                             0.14%                   100.00%
                              5.00                 5.00                           25.00                       .00
的应收账款
                        703,642,               75,997,8              627,644,8 764,893                68,265,33                 696,628,22
合计                                 100.00%               10.80%                           100.00%                     8.92%
                            689.23                73.87                   15.36 ,561.65                      5.68                     5.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位： 元
                                                                                 期末余额
              账龄
                                               应收账款                          坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       408,320,518.89                           2,041,602.60                             0.50%
1至2年                                             167,934,212.21                          16,793,421.22                           10.00%
2至3年                                                 55,463,371.17                       11,092,674.23                           20.00%
3至4年                                                 43,799,488.39                       21,899,744.20                           50.00%
4至5年                                                 19,773,334.79                       15,818,667.83                           80.00%
5 年以上                                                7,258,838.79                        7,258,838.79                          100.00%
合计                                               702,549,764.24                          74,904,948.87
确定该组合依据的说明：
                                                            北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
    本期计提坏账准备金额 7,732,538.19 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为77,398,045.49元，占应收账款期末余额合计数的
比例为11%，坏账准备汇总额为3,217,804.19元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                                         单位： 元
                                            期末余额                                            期初余额
           账龄
                                 金额                        比例                    金额                       比例
1 年以内                           31,299,051.46                    77.40%              14,478,104.12                      82.02%
1至2年                              7,134,219.75                    17.64%               2,358,194.61                      13.36%
2至3年                              2,004,116.61                     4.96%                814,888.23                         4.62%
合计                               40,437,387.82               --                       17,651,186.96              --
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
       本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为16,950,562.65元，占预付账款期末余额合计数的比
例为41.92%。
5、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                         单位： 元
                                         期末余额                                              期初余额
                        账面余额             坏账准备                        账面余额             坏账准备
    类别
                                                    计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额      比例      金额                            金额     比例       金额      计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                     44,470,6            3,727,98              40,742,65 53,795,            3,136,421                   50,659,578.
合计提坏账准备的                99.40%                 8.38%                       99.50%                    5.83%
                       39.68                 1.19                   8.49 999.26                   .12
其他应收款
                                                             北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
单项金额不重大但
                    270,000.                270,000.                       270,000              270,000.0
单独计提坏账准备                  0.60%                100.00%                          0.50%               100.00%
                           00                    00                             .00
的其他应收款
                    44,740,6                3,997,98              40,742,65 54,065,             3,406,421             50,659,578.
合计                             100.00%                  8.94%                       100.00%                 6.30%
                         39.68                  1.19                   8.49 999.26                    .12
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位： 元
                                                                             期末余额
            账龄
                                           其他应收款                        坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                      9,182,486.46                          45,912.45                          0.50%
1至2年                                            6,031,828.52                         603,182.85                        10.00%
2至3年                                            1,355,942.53                         271,188.51                        20.00%
3至4年                                                 723,432.33                      361,716.17                        50.00%
4至5年                                            1,096,705.42                         877,364.34                        80.00%
5 年以上                                          1,568,616.88                        1,568,616.88                      100.00%
合计                                             19,959,012.14                        3,727,981.19
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                  期末余额
               组合名称
                                                   其他应收款                    坏账准备                   计提比例（%）
软件产品增值税即征即退税款                                20,004,207.70
股票期权行权款                                              4,507,419.84
                 合 计                                    24,511,627.54
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 591,560.07 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                         北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                        单位： 元
                    款项性质                                期末账面余额                              期初账面余额
软件产品增值税即征即退税款                                                  20,004,207.70                         33,120,085.19
股票期权行权款                                                               4,507,419.84                          1,129,774.00
备用金                                                                            900,237.99                           323,869.78
投标保证金、质保金                                                           8,470,225.61                          6,736,768.16
押金及代扣款项                                                              10,858,548.54                         12,755,502.13
合计                                                                        44,740,639.68                         54,065,999.26
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                        占其他应收款期末
         单位名称              款项的性质              期末余额             账龄                             坏账准备期末余额
                                                                                        余额合计数的比例
软件产品增值税即征即     软件产品增值税即征
                                                       20,004,207.70 1 年以内                       44.71%
退税款                   即退税款
中国证券登记结算有限
                         股票期权行权款                 4,507,419.84 1 年以内                       10.07%
责任公司深圳分公司
北京无线电厂             押金及代扣款项                 1,376,850.00 1-5 年                         3.08%              189,734.25
北京东青物业管理中心     押金及代扣款项                 1,110,068.00 3-5 年以上                     2.48%              951,318.00
中国移动通信集团贵州
                         投标保证金、质保金               602,970.64 1-2 年                         1.35%              150,625.00
有限公司
合计                                 --                27,601,516.18         --                     61.69%         1,291,677.25
（5）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                                       预计收取的时间、金额
            单位名称                政府补助项目名称             期末余额                期末账龄
                                                                                                                及依据
软件产品增值税即征即退款        增值税即征即退                     20,004,207.70 一年以内              已于 2017 年 7 月份收到
合计                                        --                     20,004,207.70               --                 --
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
                                                    北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（1）存货分类
                                                                                                           单位： 元
                                    期末余额                                          期初余额
       项目
                    账面余额        跌价准备       账面价值           账面余额        跌价准备         账面价值
原材料              9,520,814.77                    9,520,814.77       8,480,627.38                     8,480,627.38
在产品             11,247,426.64                   11,247,426.64       5,152,663.31                     5,152,663.31
库存商品            8,848,950.92       44,871.80    8,804,079.12       6,525,226.96        56,923.19    6,468,303.77
在建项目            6,186,180.69                    6,186,180.69       5,900,763.35                     5,900,763.35
合计               35,803,373.02       44,871.80   35,758,501.22     26,059,281.00         56,923.19   26,002,357.81
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                           单位： 元
                                         本期增加金额                       本期减少金额
       项目         期初余额                                                                           期末余额
                                      计提           其他            转回或转销         其他
库存商品                56,923.19                                        12,051.39                        44,871.80
合计                    56,923.19                                        12,051.39                        44,871.80
8、其他流动资产
                                                                                                           单位： 元
                 项目                              期末余额                                 期初余额
待摊房屋租金                                                    4,257,877.33                            4,643,603.70
待摊网络接入费                                                     764,318.11                            342,337.94
服务费                                                             956,788.04                           1,204,871.89
待抵扣认证进项税                                                2,566,229.85                            2,142,932.01
预交所得税                                                      1,192,824.28                                8,559.14
理财产品                                                      886,000,000.00
合计                                                          895,738,037.61                            8,342,304.68
                                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                     单位： 元
                                            期末余额                                           期初余额
           项目
                            账面余额        减值准备         账面价值        账面余额         减值准备            账面价值
可供出售权益工具：       165,527,823.53                    165,527,823.53 148,641,922.88                      148,641,922.88
     按成本计量的        165,527,823.53                    165,527,823.53 148,641,922.88                      148,641,922.88
合计                     165,527,823.53                    165,527,823.53 148,641,922.88                      148,641,922.88
（2）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
                                              账面余额                                  减值准备
                                                                                                     在被投资单位 本期现
       被投资单位                                                                  期 本期 本期 期
                           期初         本期增加       本期减少       期末                                持股比例        金红利
                                                                                   初 增加 减少 末
北京力控华康科技有
                         5,150,000.00                               5,150,000.00                              11.63%
限公司
北京金山安全管理系
                        44,500,000.00                              44,500,000.00                              19.91%
统技术有限公司
浙江邦盛科技有限公
                        22,000,000.00                              22,000,000.00                                  8.93%
司
武汉深之度科技有限
                        20,000,000.00                              20,000,000.00                              10.00%
公司
北京阿波罗云信息科
                         8,500,000.00                               8,500,000.00                              15.89%
技有限公司
北京易霖博信息技术
                         5,000,000.00                               5,000,000.00                              10.00%
有限公司
逸得（北京）网络技术
                         1,500,000.00 4,500,000.00                  6,000,000.00                              15.00%
有限公司
北京安华金和科技有
                        26,036,850.00                              26,036,850.00                              17.88%
限公司
NopSec Inc              15,955,072.88                  384,099.35 15,570,973.53                                   9.57%
北京九州云腾科技有
                                        6,000,000.00                6,000,000.00                              13.60%
限公司
Zenlayre 公司                           6,770,000.00                6,770,000.00                                  4.00%
合计                   148,641,922.88 17,270,000.00 384,099.35 165,527,823.53                                --
                                              北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
10、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
11、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                              单位： 元
               项目      房屋及建筑物      运输设备       办公设备        电子设备           合计
一、账面原值：
  1.期初余额               58,087,758.50   3,839,594.45   12,218,991.89   122,453,931.65   196,600,276.49
  2.本期增加金额                                            717,735.21     18,287,685.66    19,005,420.87
    （1）购置                                               717,735.21     18,287,685.66    19,005,420.87
    （2）在建工程转入
    （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                                            179,873.11      4,557,208.14     4,737,081.25
    （1）处置或报废                                         179,873.11      4,557,208.14     4,737,081.25
  4.期末余额               58,087,758.50   3,839,594.45   12,756,853.99   136,184,409.17   210,868,616.11
二、累计折旧
  1.期初余额                7,970,934.38   3,214,633.73    6,896,584.73    61,545,451.92    79,627,604.76
  2.本期增加金额             919,722.84     109,641.65      595,464.71     14,308,195.13    15,933,024.33
    （1）计提                919,722.84     109,641.65      595,464.71     14,308,195.13    15,933,024.33
  3.本期减少金额                                            161,776.85      2,524,565.33     2,686,342.18
    （1）处置或报废                                         161,776.85      2,524,565.33     2,686,342.18
  4.期末余额                8,890,657.22   3,324,275.38    7,330,272.59    73,329,081.72    92,874,286.91
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
                                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                      49,197,101.28       515,319.07       5,426,581.40          62,855,327.45    117,994,329.20
  2.期初账面价值                      50,116,824.12       624,960.72       5,322,407.16          60,908,479.73    116,972,671.73
（2）通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                                         单位： 元
                           项目                                                           期末账面价值
房屋及建筑物                                                                                                       8,635,549.49
12、在建工程
（1）在建工程情况
                                                                                                                         单位： 元
                                             期末余额                                               期初余额
         项目
                           账面余额         减值准备          账面价值            账面余额         减值准备       账面价值
筹办办公大楼服务费           389,211.40                            389,211.40       110,573.53                          110,573.53
合计                         389,211.40                            389,211.40       110,573.53                          110,573.53
13、无形资产
（1）无形资产情况
                                                                                                                         单位： 元
                 项目                          非专利技术                       计算机软件                       合计
一、账面原值
    1.期初余额                                        137,699,190.16                 19,878,444.45                157,577,634.61
    2.本期增加金额                                                                      497,254.99                       497,254.99
       （1）购置                                                                        497,254.99                       497,254.99
       （2）内部研发
       （3）企业合并增加
  3.本期减少金额                                                                             7,324.32                      7,324.32
       （1）处置
       （2）外币折算影响数                                                                   7,324.32                      7,324.32
    4.期末余额                                        137,699,190.16                 20,368,375.12                158,067,565.28
二、累计摊销
                                                     北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    1.期初余额                                   36,492,914.02            11,553,068.07              48,045,982.09
    2.本期增加金额                               12,765,259.27             1,823,434.96              14,588,694.23
      （1）计提                                  12,765,259.27             1,823,434.96              14,588,694.23
    3.本期减少金额
      （1）处置
    4.期末余额                                   49,258,173.29            13,376,503.03              62,634,676.32
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      （1）计提
    3.本期减少金额
    （1）处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                               88,441,016.87             6,991,872.09              95,432,888.96
    2.期初账面价值                              101,206,276.14             8,325,376.38             109,531,652.52
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 80.68%。
14、开发支出
                                                                                                       单位： 元
                                                   本期增加金额             本期减少金额
                项目             期初余额                                                             期末余额
                                                内部开发支出 其他 确认为无形资产     转入当期损益
绿盟 WEB 应用防护系统 V6.0.6     6,364,883.37      3,270,058.55                                       9,634,941.92
绿盟企业安全中心系统 V6.1.5.2    3,998,397.78       470,333.68                                        4,468,731.46
绿盟下一代防火墙 V6.0.1.5NF      5,850,026.15      1,820,028.38                                       7,670,054.53
银河云 V2.0                      1,541,489.78      3,191,155.94                                       4,732,645.72
MacOS 平台数据泄露防护项目                          951,296.69                                         951,296.69
数据分析与挖掘平台升级项目                          822,444.25                                         822,444.25
绿盟安全审计系统 V5.6.10                           2,044,751.66                                       2,044,751.66
绿盟下一代防火墙 V6.0.3-NF                         3,055,414.90                                       3,055,414.90
绿盟威胁分析系统 V2.0.2                            3,189,315.94                                       3,189,315.94
绿盟工控漏洞扫描系统-V6.0.3                        3,283,525.42                                       3,283,525.42
绿盟抗拒绝服务系统-V4.5.106                        3,850,265.48                                       3,850,265.48
绿盟网络流量分析系统-V4.5.90                       2,820,971.21                                       2,820,971.21
                                                                 北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
绿盟安全态势感知平台-V2.0.0                                   2,358,780.01                                           2,358,780.01
绿盟云-V2                                                     3,124,460.40                                           3,124,460.40
                  合计                     17,754,797.08     34,252,802.51                                          52,007,599.59
其他说明
                         项目                              资本化开始时点         截至期末的研发进度          资本化具体依据
绿盟 WEB 应用防护系统 V6.0.6                         2016 年 1 月 9 日         接近完成
绿盟企业安全中心系统 V6.1.5.2                        2016 年 1 月 8 日         接近完成
绿盟 NF 防火墙 V6.0.1.5                              2016 年 1 月 10 日        接近完成
银河云 V2.0                                          2016 年 1 月 5 日         接近完成
绿盟安全审计系统 V5.6.10-SAS                         2017 年 1 月 5 日         进程中
绿盟安全态势感知平台-V2.0.0-TSA                      2017 年 1 月 10 日        进程中                       通过评审立项，项目开
绿盟工控漏洞扫描系统-V6.0.3-ICSS                     2017 年 1 月 15 日        进程中                       发工作展开，完成开发
绿盟抗拒绝服务系统-V4.5.106-ADS                      2017 年 1 月 16 日        进程中                       设计方案并达成预期
绿盟网络流量分析系统-V4.5.90-NTA                     2017 年 1 月 20 日        进程中                              要求
绿盟威胁分析系统 V2.0.2-TAC                          2017 年 1 月 18 日        进程中
绿盟下一代防火墙 V6.0.3-NF                           2017 年 1 月 8 日         进程中
绿盟云-V2                                            2017 年 1 月 6 日         进程中
MacOS 平台数据泄露防护项目                           2017 年 1 月 20 日        进程中
数据分析与挖掘平台升级项目                           2017 年 1 月 25 日        进程中
15、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                                      单位： 元
    被投资单位名称或形成商誉的事项                     期初余额               本期增加           本期减少          期末余额
北京亿赛通网络安全技术有限公司                             35,651,342.80                                            35,651,342.80
北京敏讯科技有限公司                                        9,566,306.11                                             9,566,306.11
北京亿赛通科技发展有限责任公司                         377,752,033.49                                              377,752,033.49
                     合计                              422,969,682.40                                              422,969,682.40
16、长期待摊费用
                                                                                                                      单位： 元
           项目                 期初余额           本期增加金额            本期摊销金额      其他减少金额        期末余额
租赁房屋装修改造费               6,217,865.54              2,635,403.01       2,536,431.52                          6,316,837.03
服务费                           2,209,907.84                                 1,278,040.85                           931,866.99
合计                             8,427,773.38              2,635,403.01       3,814,472.37                          7,248,704.02
                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                              单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                          可抵扣暂时性差异        递延所得税资产          可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                     80,040,726.87          10,668,795.43              70,629,209.99           9,433,253.31
可抵扣亏损                           67,810.01                16,952.50                67,810.01             16,952.50
递延收益                         49,281,061.91           6,642,370.69              51,082,567.01           6,886,790.81
合计                            129,389,598.79          17,328,118.62             121,779,587.01          16,336,996.62
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                              单位： 元
                                           期末余额                                        期初余额
           项目
                          应纳税暂时性差异        递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
可供出售金融资产公允
                                 16,785,730.60           4,196,432.65              16,785,730.60           4,196,432.65
价值变动
合计                             16,785,730.60           4,196,432.65              16,785,730.60           4,196,432.65
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                              单位： 元
                         递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                            期末互抵金额          或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                          17,328,118.62                                     16,336,996.62
递延所得税负债                                           4,196,432.65                                      4,196,432.65
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                              单位： 元
                  项目                                期末余额                                 期初余额
可抵扣暂时性差异                                                   1,170,204.21                            1,099,470.00
可抵扣亏损                                                         8,176,883.54                            6,679,136.49
合计                                                               9,347,087.75                            7,778,606.49
                                                  北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                       单位： 元
            年份                 期末金额                       期初金额                     备注
2019 年度                                   548,225.37                   548,225.37
2020 年度                              4,597,698.97                     4,597,698.97
2021 年度                              1,533,212.15                     1,533,212.15
2022 年度                              1,497,747.05
合计                                   8,176,883.54                     6,679,136.49          --
18、其他非流动资产
                                                                                                       单位： 元
                   项目                          期末余额                              期初余额
尚未验收金蝶费控项目                                           167,521.37                            167,521.37
合计                                                           167,521.37                            167,521.37
19、短期借款
（1）短期借款分类
                                                                                                       单位： 元
                   项目                          期末余额                              期初余额
质押借款                                                    190,388,900.00                        137,005,750.00
抵押借款                                                       500,000.00                          34,900,000.00
合计                                                        190,888,900.00                        171,905,750.00
本期无已逾期未偿还的短期借款。
20、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                       单位： 元
                   项目                          期末余额                              期初余额
1 年以内（含 1 年）                                          74,266,239.44                         84,095,679.90
1-2 年                                                        6,193,573.91                          9,823,101.83
2-3 年                                                        4,071,969.30                          2,359,797.15
3 年以上                                                      6,044,588.75                          7,262,719.45
                                   北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合计                                          90,576,371.40                          103,541,298.33
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                          单位： 元
                 项目              期末余额                        未偿还或结转的原因
北京立华莱康平台科技有限公司                   3,065,482.84 按合同未到付款期
云南港电系统集成有限公司                       1,064,660.38 按合同未到付款期
成都布鲁莱恩信息技术有限公司                    927,919.54 按合同未到付款期
西门子（中国）有限公司                          720,512.72 按合同未到付款期
重庆市运则科技有限公司                          607,000.00 按合同未到付款期
合计                                           6,385,575.48                    --
21、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                          单位： 元
                 项目              期末余额                               期初余额
1 年以内（含 1 年）                           22,852,864.64                           43,204,402.02
1-2 年                                         6,130,476.18                             354,425.46
2-3 年                                          881,099.83                              677,665.13
3 年以上                                       1,871,703.58                            1,786,607.32
合计                                          31,736,144.23                           46,023,099.93
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
                                                                                          单位： 元
                 项目              期末余额                        未偿还或结转的原因
北京百度网讯科技有限公司                        566,037.72 项目尚未验收
农业部信息中心                                  237,750.42 项目尚未验收
北京电子技术应用研究所                          170,940.17 项目尚未验收
南京蒙沃克信息技术有限公司                      168,000.00 项目尚未验收
北京大恒创新技术有限公司                        153,732.00 项目尚未验收
合计                                           1,296,460.31                    --
                                                        北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
22、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                                单位： 元
                项目                期初余额                本期增加                本期减少               期末余额
一、短期薪酬                         62,016,637.39           220,689,945.66          258,323,756.84         24,382,826.21
二、离职后福利-设定提存计划              1,801,217.26           19,639,818.01         19,682,032.95          1,759,002.32
三、辞退福利                               72,464.00               948,008.09          1,020,472.09                   0.00
四、一年内到期的其他福利                         0.00                     0.00                 0.00                   0.00
合计                                 63,890,318.65           241,277,771.76          279,026,261.88         26,141,828.53
（2）短期薪酬列示
                                                                                                                单位： 元
                项目                期初余额                本期增加               本期减少            期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴            60,667,188.66           191,811,979.14         229,388,230.13          23,090,937.67
2、职工福利费                             122,408.73             5,047,320.66         5,048,518.66            121,210.73
3、社会保险费                            1,156,463.00           10,734,114.22        10,784,498.41           1,106,078.81
    其中：医疗保险费                     1,038,583.16            9,584,258.93         9,618,403.47           1,004,438.62
          工伤保险费                       44,427.48               379,487.67          392,680.30              31,234.85
          生育保险费                       73,452.36               770,367.62          773,414.64              70,405.34
4、住房公积金                              70,577.00            13,096,531.64        13,102,509.64             64,599.00
合计                                 62,016,637.39           220,689,945.66         258,323,756.84          24,382,826.21
（3）设定提存计划列示
                                                                                                                单位： 元
         项目                 期初余额                  本期增加                 本期减少              期末余额
1、基本养老保险                  1,727,775.46             18,889,969.53            18,928,212.29             1,689,532.70
2、失业保险费                       73,441.80                749,848.48               753,820.66               69,469.62
合计                             1,801,217.26             19,639,818.01            19,682,032.95             1,759,002.32
23、应交税费
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                  期末余额                                期初余额
增值税                                                             24,561,104.22                            56,125,178.45
                                                     北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
企业所得税                                                         564,851.89                           29,654,163.37
个人所得税                                                        3,198,370.55                           2,806,436.73
城市维护建设税                                                    3,333,781.91                           5,868,605.14
教育费附加                                                        1,427,390.48                           2,519,523.43
地方教育费                                                         919,878.12                            1,638,333.20
印花税                                                             130,608.40                              265,118.10
其他                                                                 21,554.03                                 7,389.28
合计                                                             34,157,539.60                          98,884,747.70
24、应付股利
                                                                                                            单位： 元
                 项目                                期末余额                               期初余额
普通股股利                                                        8,166,585.92
合计                                                              8,166,585.92
其他说明：股东 Investor AB Limited2016 年度分红款银行支付手续未办理完毕，尚未支付。
25、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                                            单位： 元
                 项目                                期末余额                               期初余额
往来款                                                            3,029,993.63                          11,869,436.12
保证金                                                           11,751,405.74                            439,788.39
员工垫付款                                                        1,738,895.61                           5,690,150.94
其他                                                              5,838,095.14                           5,765,619.06
限制性股票回购义务                                              229,027,566.61                         228,934,060.50
合计                                                            251,385,956.73                         252,699,055.01
26、递延收益
                                                                                                            单位： 元
         项目           期初余额          本期增加              本期减少         期末余额              形成原因
政府补助                 51,082,567.01      3,942,600.00          5,744,105.10    49,281,061.91
合计                     51,082,567.01      3,942,600.00          5,744,105.10    49,281,061.91           --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                            单位： 元
                                                         北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                            本期新增补助 本期计入营业 其他                          与资产相关/
                 负债项目                    期初余额                                                期末余额
                                                                  金额        外收入金额     变动                   与收益相关
2015 年海淀区重大科技成果产业化项目          1,523,634.96                       300,499.50           1,223,135.46 与资产相关
高级持续性威胁（APT）攻击检测和防护系
                                             3,000,000.00                     2,170,180.27            829,819.73 与资产相关
统
北京市经济和信息化委员会《\"互联网+安全\"
                                            10,000,000.00                       239,465.83           9,760,534.17 与资产相关
综合服务平台》
国家重大 02 专项《云计算环境下互联网安全
                                              900,000.00                                              900,000.00 与收益相关
问题研究》
华南理工大学《基于 IPv4/IPv6 的网络安全检
                                               60,000.00                                               60,000.00 与收益相关
测技术研究及应用》项目
中关村科技园区海淀园管理委员会项目补助         28,250.00                                               28,250.00 与收益相关
面向云虚拟环境的安全管控系统研发及示范
                                                             3,500,000.00                            3,500,000.00 与资产相关
应用
工控审计专项                                 8,000,000.00                                            8,000,000.00 与收益相关
中国科学院软件研究所 863《云计算环境中
                                              140,000.00          35,000.00                           175,000.00 与收益相关
恶意行为检测技术》项目
信息安全专项工业应用软件漏洞扫描系统         3,824,967.36                       262,549.02           3,562,418.34 与资产相关
信息安全专项异常检测与清洗系统               2,738,914.69                       341,010.48           2,397,904.21 与资产相关
2011-01 国家重大 03 专项《移动智能终端安
                                             1,986,800.00                     1,930,400.00             56,400.00 与收益相关
全检测技术研究》
内生安全的主动防御工控系统防护技术研究                         407,600.00                             407,600.00 与资产相关
2011 年信息安全专项项目资金（移动智能终
                                             8,000,000.00                                            8,000,000.00 与收益相关
端安全介入系统产业化）
2012 年中关村移动互联网产业集群项目（面
向 Android 平台的应用程序防破解结算即其       500,000.00                        500,000.00                          与收益相关
应用）
2013 年中关村现代服务业（中小微企业数据
                                             7,180,000.00                                            7,180,000.00 与收益相关
资产安全服务平台建设与产业化项目）
2014 年电子信息产业发展基金（工业信息化
                                             3,200,000.00                                            3,200,000.00 与收益相关
部终端与数据安全防护项目）
合计                                        51,082,567.01    3,942,600.00     5,744,105.10          49,281,061.91       --
27、股本
                                                                                                                      单位：元
                                                         本次变动增减（+、-）
                 期初余额                                                                                       期末余额
                               发行新股           送股         公积金转股          其他             小计
                                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
股份总数          372,265,810.00 26,000,000.00                   398,222,086.00       370,793.00 424,592,879.00 796,858,689.00
其他说明：
注 1：本报告期内公司非公开发行人民币普通股 26,000,000 股；
注 2：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，员工股票期权激励计划行权 471,943 股，股本增加 471,943 元，注销限制性股
票 101,150，股本减少 101,150 元。
注 3：2016 年度权益分派，资本公积金转增股本 398,222,086 股。
28、资本公积
                                                                                                                          单位： 元
           项目                  期初余额                 本期增加                    本期减少                  期末余额
资本溢价（股本溢价）               933,811,768.75           754,185,740.04              400,298,695.50              1,287,698,813.29
其他资本公积                        26,689,092.24               15,027,965.02                1,839,445.03             39,877,612.23
合计                               960,500,860.99           769,213,705.06              402,138,140.53              1,327,576,425.52
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
注 1：2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日，员工股票期权激励计划行权 471，943 股，增加资本公积（股本溢价）7,477,872.07
元,减少其他资本公积 1,839,445.03。
注 2：公司非公开发行人民币普通股 26,000,000 股，每股面值 1 元，发行价格 30.34 元/股，募集资金总额人民币 788,840,000.00
元，扣除承销保荐等各项发行费用 17,060,700.00 元，实际募集资金人民币 771,779,300.00 元，新增注册资本人民币
26,000,000.00 元，超过新增实收股本的金额人民币 746,707,867.97 元计入公司的资本公积（股本溢价）。
29、库存股
                                                                                                                          单位： 元
           项目                  期初余额                 本期增加                    本期减少                  期末余额
限制性股票                         231,111,820.00                                            2,177,759.50            228,934,060.50
合计                               231,111,820.00                                            2,177,759.50            228,934,060.50
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期回购注销已离职激励对象已获授但尚未解除锁定的限制性股票共计
101,150 股，回购价格 21.53 元/股。
30、其他综合收益
                                                                                                                          单位： 元
                                                                                本期发生额
                                                                  减：前期计入                              税后归属
                  项目                期初余额      本期所得税                    减：所得 税后归属于                     期末余额
                                                                  其他综合收益                              于少数股
                                                     前发生额                      税费用       母公司
                                                                  当期转入损益                                 东
二、以后将重分类进损益的其他综
                                    -2,836,665.03 1,001,373.73                               1,001,373.73               -1,835,291.30
合收益
                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       外币财务报表折算差额     -2,836,665.03 1,001,373.73                             1,001,373.73            -1,835,291.30
其他综合收益合计                -2,836,665.03 1,001,373.73                             1,001,373.73            -1,835,291.30
31、盈余公积
                                                                                                                    单位： 元
           项目               期初余额                本期增加                  本期减少                 期末余额
法定盈余公积                    91,622,480.01                                                                 91,622,480.01
合计                            91,622,480.01                                                                 91,622,480.01
32、未分配利润
                                                                                                                    单位： 元
                     项目                                      本期                                   上期
调整前上期末未分配利润                                                728,824,513.48                         569,358,618.14
调整后期初未分配利润                                                  728,824,513.48                         569,358,618.14
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                    -46,396,728.93                           2,834,316.55
    应付普通股股利                                                     47,786,637.67
期末未分配利润                                                        634,641,146.88                         572,192,934.69
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
33、营业收入和营业成本
                                                                                                                    单位： 元
                                         本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                收入                    成本                      收入                       成本
主营业务                       361,140,128.83           80,713,401.09             314,662,509.38              68,441,217.92
其他业务                           758,422.89                161,438.52                519,596.75               161,438.52
合计                           361,898,551.72           80,874,839.61             315,182,106.13              68,602,656.44
34、税金及附加
                                                                                                                    单位： 元
                         北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                 项目   本期发生额                         上期发生额
城市维护建设税                        1,893,792.75                       2,100,700.32
教育费附加                            1,352,465.70                       1,500,064.33
车船使用税                                2,750.00
印花税                                 303,645.70
河道管理费                                                                    150.33
营业税                                                                     69,514.91
房产税                                 519,557.98
城镇土地使用税                            2,214.00
合计                                  4,074,426.13                       3,670,429.89
35、销售费用
                                                                            单位： 元
                 项目   本期发生额                         上期发生额
职工薪酬                         103,564,500.06                         74,945,378.70
业务招待费                           12,354,617.36                       8,722,301.82
差旅费                                9,203,927.86                       7,325,460.77
服务费                                7,547,596.15                       3,798,476.83
办公费                               17,823,978.15                      15,054,648.10
广告费                                6,889,309.00                      11,005,280.81
会议费                                3,940,663.40                       2,821,416.22
制作费                                 805,936.88                         641,811.87
折旧及摊销                            3,848,657.03                       3,544,787.13
其他                                  1,548,060.58                       1,596,955.94
合计                             167,527,246.47                      129,456,518.19
36、管理费用
                                                                            单位： 元
                 项目   本期发生额                         上期发生额
研发支出                         105,381,624.29                         67,205,222.95
职工薪酬                             31,799,281.33                      29,544,680.24
期权费用                             15,027,965.02                       6,064,328.98
服务费                                2,282,257.02                       2,605,456.64
折旧                                  5,215,173.24                       5,542,752.79
                                        北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
办公费用                                            9,788,738.21                       11,644,486.91
差旅费                                                 656,528.08                       1,663,484.08
税金                                                   282,892.66                        832,394.92
制作费                                                  86,976.40                        105,162.51
业务招待费                                             218,170.16                        315,276.35
中介机构费用                                           605,900.21                       1,904,247.47
无形资产摊销                                           244,677.19                        576,020.95
其他                                                1,882,647.63                        1,295,718.23
合计                                            173,472,831.44                      129,299,233.02
37、财务费用
                                                                                           单位： 元
               项目                    本期发生额                         上期发生额
利息支出                                            1,918,093.76                        1,615,112.11
减：利息收入                                        5,721,415.80                        2,902,707.52
汇兑损益                                               621,720.43                        681,565.81
银行手续费                                          4,531,326.88                        1,196,850.04
其他
合计                                                1,349,725.27                         590,820.44
38、资产减值损失
                                                                                           单位： 元
               项目                    本期发生额                         上期发生额
一、坏账损失                                        8,319,524.58                        6,429,534.14
合计                                                8,319,524.58                        6,429,534.14
39、投资收益
                                                                                           单位： 元
                项目                      本期发生额                       上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益                                                           490,551.77
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                      316,766.66                   10,112,933.50
合计                                                      316,766.66                   10,603,485.27
                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
40、其他收益
                                                                                                                       单位： 元
           产生其他收益的来源                       本期发生额                                       上期发生额
增值税即征即退                                                   20,792,341.87
41、营业外收入
                                                                                                                       单位： 元
                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                    本期发生额                    上期发生额
                                                                                                                额
非流动资产处置利得合计                            3,295.37                           1,810.33                           3,295.37
其中：固定资产处置利得                            3,295.37                           1,810.33                           3,295.37
政府补助                                      6,438,624.72                    24,951,859.25                          6,438,624.72
其他                                           684,680.59                      1,168,064.58                           684,680.59
合计                                          7,126,600.68                    26,121,734.16                          7,126,600.68
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                                       单位： 元
                                    发                               补贴是                                                与资产
                                                                                 是否
                                    放                               否影响              本期发生金 上期发生金 相关/与
       补助项目          发放主体                 性质类型                       特殊
                                    原                               当年盈                     额              额         收益相
                                                                                 补贴
                                    因                                   亏                                                  关
                                         因从事国家鼓励和扶持特定
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增值税即征即退                           行业、产业而获得的补助（按 否          否                         20,559,942.03
                       区国税局     励                                                                                     相关
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                       园区海淀园                                   否          否         300,499.50        175,865.25
技成果产业化项目                    励   造等获得的补助                                                                    相关
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                                                                    否          否       2,170,180.27
系统                   技术委员会   助   造等获得的补助                                                                    相关
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务平台                              助   造等获得的补助                                                                    相关
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                                    助   造等获得的补助                                                                    相关
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                                    助                                                                                     相关
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                                    助                                                                             相关
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贷款贴息款             园区管理委         行业、产业而获得的补助（按 否        否     261,753.00      81,976.00
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                                    补    因研究开发、技术更新及改                                                 与收益
用程序防破解结算即     园区管理委                                    否        否     500,000.00
                                    助    造等获得的补助                                                           相关
其应用                 员会
                       北京市海淀         因从事国家鼓励和扶持特定
                                    奖                                                                             与收益
个税返还               区地方税务         行业、产业而获得的补助（按 否        否      14,403.48     384,575.97
                                    励                                                                             相关
                       局                 国家级政策规定依法取得）
中关村现代服务业基     北京市经济
                                    奖    因研究开发、技术更新及改                                                 与收益
于大数据分析的安全     和信息化委                                    否        否                   2,120,000.00
                                    励    造等获得的补助                                                           相关
感知预警溯源平台       员会
                                          因符合地方政府招商引资等
                       中关村管委   补                                                                             与收益
中关村国际化                              地方性扶持政策而获得的补 否          否                    108,500.00
                       会           助                                                                             相关
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                       北京市科学   奖    因研究开发、技术更新及改                                                 与收益
云漏洞扫描                                                           否        否                   1,500,000.00
                       技术委员会   励    造等获得的补助                                                           相关
合计                          --     --               --                  --    --   6,438,624.72 24,951,859.25       --
                                                    北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
42、营业外支出
                                                                                                              单位： 元
                                                                                          计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                     额
非流动资产处置损失合计                      252,245.59                    391,502.66                        252,245.59
其中：固定资产处置损失                      252,245.59                    391,502.66                        252,245.59
其他                                            2,786.96                      81,394.22                        2,786.96
合计                                        255,032.55                    472,896.88                        255,032.55
43、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                              单位： 元
                    项目                          本期发生额                                上期发生额
当期所得税费用                                                 1,990,664.71                                8,211,673.95
递延所得税费用                                                 -991,122.00                                 2,743,974.59
合计                                                            999,542.71                                10,955,648.54
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                    本期发生额
利润总额                                                                                                 -45,739,365.12
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                           -4,573,936.51
子公司适用不同税率的影响                                                                                  -1,720,322.99
调整以前期间所得税的影响                                                                                    350,363.97
非应税收入的影响                                                                                            309,605.25
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                           9,288,019.29
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                                11,116.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的
                                                                                                            206,246.32
影响
研发费用加计扣除的影响                                                                                    -2,871,549.41
所得税费用                                                                                                  999,542.71
                                       北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
44、其他综合收益
详见附注七、30 其他综合收益。
45、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
                 项目                 本期发生额                         上期发生额
政府补助及专项经费拨款                              6,262,032.38                       2,469,726.00
利息收入                                            5,721,415.80                       2,899,827.24
违约金、保证金退回                                 14,427,522.82                       2,320,563.50
往来款                                             10,857,170.83                      27,568,583.45
合计                                               37,268,141.83                      35,258,700.19
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
                 项目                 本期发生额                         上期发生额
期间费用                                       127,230,459.56                         97,187,748.23
保证金                                              7,970,275.88                       6,564,374.56
往来款                                             25,694,152.62                      24,843,288.69
合计                                           160,894,888.06                      128,595,411.48
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
                 项目                 本期发生额                         上期发生额
理财产品及收益                                     86,316,766.66
合计                                               86,316,766.66
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
                                                                                          单位： 元
                 项目                 本期发生额                         上期发生额
理财产品                                       972,000,000.00
投资款手续费                                             210.00                             920.00
合计                                           972,000,210.00                               920.00
                                                   北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                            单位： 元
                 项目                            本期发生额                                上期发生额
收到的利息                                                                                                   2,880.28
合计                                                                                                         2,880.28
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                                            单位： 元
                 项目                            本期发生额                                上期发生额
发行股票债券直接支付的手续费、宣传
                                                                1,851,634.57                                14,229.42
费、咨询费等费用
限制性股票回购款                                                                                          2,112,064.00
支付贷款保证金                                                184,522,000.00                            74,950,000.00
贷款保证金手续费                                                4,352,857.03                               700,455.66
合计                                                          190,726,491.60                            77,776,749.08
46、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                            单位： 元
                        补充资料                                 本期金额                      上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：                                  --                            --
净利润                                                                    -46,738,907.83                 2,429,588.02
加：资产减值准备                                                           8,319,524.58                  6,478,575.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                            13,246,682.15                 12,814,018.62
无形资产摊销                                                              14,588,694.23                  8,622,219.37
长期待摊费用摊销                                                           3,814,472.37                  3,738,720.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
                                                                                                           389,692.33
“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）                                       248,950.22
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列）                                             1,349,725.27                   1,615,112.11
投资损失（收益以“－”号填列）                                              -316,766.66                 -10,603,485.27
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）                                    -991,122.00                    386,298.75
                                                        北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）                                                 0.00                      2,336,657.65
存货的减少（增加以“－”号填列）                                                 -9,756,143.41                   -28,819,158.03
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）                                      -65,002,611.90                   -62,889,037.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）                                      -24,970,168.13                   -59,711,359.57
其他                                                                                                               6,064,328.98
经营活动产生的现金流量净额                                                 -106,207,671.11                     -117,147,829.05
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：                                    --                               --
3．现金及现金等价物净变动情况：                                            --                               --
现金的期末余额                                                              371,109,953.82                       528,792,580.37
减：现金的期初余额                                                          828,769,062.61                       713,910,432.86
现金及现金等价物净增加额                                                   -457,659,108.79                     -185,117,852.49
（2）现金和现金等价物的构成
                                                                                                                      单位： 元
                    项目                                期末余额                                    期初余额
一、现金                                                           371,109,953.82                                828,769,062.61
其中：库存现金                                                        192,787.21                                      78,521.03
       可随时用于支付的银行存款                                    370,917,166.61                                828,690,541.58
三、期末现金及现金等价物余额                                       371,109,953.82                                828,769,062.61
47、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                                      单位： 元
             项目                            期末账面价值                                        受限原因
货币资金                                                  301,267,500.31 保函保证金
固定资产                                                    49,197,101.28 借款抵押
合计                                                      350,464,601.59                            --
48、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                                      单位： 元
             项目                   期末外币余额                       折算汇率                    期末折算人民币余额
货币资金                                   --                               --                                    25,143,456.18
其中：美元                                      3,232,223.59 6.7744                                               21,896,375.49
                                                          北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       欧元                                         33,153.78 7.7496                                              256,928.53
       港币                                        147,543.68 0.8679                                              128,056.11
英镑                                               115,910.48 8.8144                                             1,021,681.33
日元                                             15,262,015.00 0.0605                                             923,122.98
新币                                               186,688.05 4.9135                                              917,291.73
应收账款                                    --                                --                                16,701,471.40
其中：美元                                         186,688.05 6.7744                                            11,397,927.05
英镑                                               343,670.96 8.8144                                             3,029,253.31
日元                                             37,600,910.00 0.0605                                            2,274,291.04
其他应收款                                                                                                       2,771,586.98
美元                                               348,663.62 6.7744                                             2,361,986.83
英镑                                                27,027.00 8.8144                                              238,226.79
日元                                              2,833,320.00 0.0605                                             171,373.36
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
    2017年2月10日，依据北京市工商行政管理局海淀分局核发的注销核准通知书，准予北京亿赛通软件技术有限公司注销。
公司合并报表范围减少1家。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                      持股比例
              子公司名称             主要经营地 注册地             业务性质                                 取得方式
                                                                                    直接      间接
北京神州绿盟信息技术有限公司         北京             北京     技术推广            100.00%           投资设立
北京神州绿盟科技有限公司             北京             北京     工业生产                      100.00% 非同一控制下企业合并
北京绿盟平台科技有限公司             北京             北京     工业生产                      100.00% 投资设立
Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd   香港             香港     工业生产            100.00%           投资设立
                                                    北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
Nsfocus Technologies UK Limited         英国     英国    工业生产                  100.00% 投资设立
Nsfocus Technologies Gmbh               德国     德国    工业生产                  100.00% 投资设立
Nsfocus Incorporated                    美国     美国    工业生产                  100.00% 投资设立
Nsfocus 日本株式会社                    日本     日本    工业生产                  100.00% 非同一控制下企业合并
Nsfocus Technologies (s) Pte Ltd        新加坡   新加坡 工业生产                   100.00% 投资设立
新余剑鱼科技有限公司                    江西     江西    投资管理                  100.00% 投资设立
北京剑鱼科技有限公司                    北京     北京    技术推广                  100.00% 投资设立
北京亿赛通科技发展有限责任公司          北京     北京    安全产品研发   100.00%           非同一控制下企业合并
北京亿赛通软件有限公司                  北京     北京    安全产品研发              100.00% 非同一控制下企业合并
北京亿赛通网络安全技术有限公司          北京     北京    安全产品研发              100.00% 非同一控制下企业合并
北京敏讯科技有限公司                    北京     北京    安全产品研发               55.00% 非同一控制下企业合并
十、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
本企业的母公司情况的说明：本公司无实际控制人
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
                       其他关联方名称                                   其他关联方与本企业关系
Investor AB Limited.                                     持有公司 5.00%以上股份的股东
联想投资有限公司                                         持有公司 5.00%以上股份的股东
雷岩投资有限公司                                         持有公司 5.00%以上股份的股东
沈继业（自然人）                                         持有公司 5.00%以上股份的股东
北京金山安全管理系统技术有限公司                         本公司持有 19.91%的公司
浙江邦盛科技有限公司                                     本公司持有 8.93%的公司
北京力控华康科技有限公司                                 本公司持有 11.63%的公司
武汉深之度科技有限公司                                   本公司持有 10.00%的公司
北京阿波罗云信息科技有限公司                             本公司持有 15.89%的公司
北京易霖博信息技术有限公司                               本公司持有 10.00%的公司
逸得（北京）网络技术有限公司                             本公司持有 15.00%的公司
北京安华金和科技有限公司                                 本公司持有 17.88%的公司
                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
NopSec Inc                                               本公司持有 9.57%的公司
北京九州云腾科技有限公司                                 本公司持有 13.6032%的公司
Zenlayre                                                 本公司持有 4%的公司
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
                关联方                关联交易内容     本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
北京安华金和科技有限公司             安全产品及服务    1,049,572.64                  否                       544,000.00
北京金山安全管理系统技术有限公司     安全产品及服务    2,342,564.21                  否                       627,560.00
北京易霖博信息技术有限公司           安全产品及服务      457,905.97                  否
北京力控华康科技有限公司             安全产品及服务       95,500.00                  否
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                              单位： 元
                          关联方                              关联交易内容         本期发生额             上期发生额
北京金山安全管理系统技术有限公司                         销售商品                         101,886.78
（2）关联担保情况
本公司作为担保方
                                                                                                              单位： 元
                                                                                                       担保是否已经履
               被担保方                   担保金额             担保起始日          担保到期日
                                                                                                            行完毕
Nsfocus Incorporated                       27,097,600.00 2016 年 02 月 05 日   2018 年 02 月 02 日            否
Nsfocus Incorporated                       13,548,800.00 2016 年 06 月 03 日   2017 年 05 月 30 日            是
Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd         20,323,200.00 2016 年 09 月 06 日   2017 年 09 月 07 日            否
Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd         20,323,200.00 2016 年 01 月 22 日   2018 年 02 月 28 日            否
Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd         33,872,000.00 2016 年 06 月 29 日   2017 年 08 月 15 日            否
Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd         20,323,200.00 2016 年 09 月 08 日   2017 年 08 月 28 日            否
Nsfocus Technologies Hong Kong Ltd        135,488,000.00 2017 年 03 月 10 日   2019 年 03 月 09 日            否
（3）关键管理人员报酬
                                                                                                              单位： 元
                 项目                             本期发生额                                 上期发生额
                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
关键管理人员报酬                                                3,992,590.03                           3,351,770.74
5、关联方应收应付款项
（1）应付项目
                                                                                                          单位： 元
      项目名称                         关联方                       期末账面余额               期初账面余额
应付账款              北京安华金和科技有限公司                             1,130,434.18                 670,833.50
应付账款              北京易霖博信息技术有限公司                            334,487.17                  588,461.52
十一、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                          单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额                                                                                0.00
公司本期行权的各项权益工具总额                                                                          471,943.00
公司本期失效的各项权益工具总额                                                                          101,150.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限          见注 1、
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限      见注 2、注 3、注 4
其他说明
     注1：股票期权激励计划（2014年）
     首次授予股票期权有效期为自股票期权授予之日起4年。本计划授予的股票期权自本期激励计划授予日起满12个月后，
激励对象应在未来36个月内分三期行权。
           行权期                          行权时间                                        行权情况
      第一个行权期               2015年6月24日-2016年6月23日           行权完毕
      第二个行权期               2016年6月24日-2017年6月23日           行权完毕
      第三个行权期               2017年6月24日-2018年6月23日           4,028,730份可行权
     2016年年度权益分配后，股票期权行权价格为11.24元/股。
     注2：2015年第一期限制性股票激励计划
     本期限制性股票激励计划有效期4年。本激励计划授予的限制性股票限售期为自授予完成日起12个月（2016年1月19日
至2017年1月18日）。本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
       解除限售安排                              解除限售时间                               可解除限售数量
     第一个解除限售期                  2017年1月19日至2018年1月18日                              30%
     第二个解除限售期                  2018年1月19日至2019年1月18日                              30%
     第三个解除限售期                  2019年1月19日至2020年1月18日                              40%
                                                      北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     2016年年度权益分派后，本期限制性股票授予价格调整为10.7052元/股。本报告期末，本期尚未解锁限制性股票数量
4,892,140股。
     注3：2015年第二期限制性股票激励计划
     本期限制性股票激励计划有效期4年。本激励计划授予的限制性股票限售期为自授予完成日起12个月（2016年1月19日
至2017年1月18日）。本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
    解除限售安排                                  解除限售时间                          可解除限售数量
      第一个解除限售期                     2017年1月19日至2018年1月18日                          30%
      第二个解除限售期                     2018年1月19日至2019年1月18日                          30%
      第三个解除限售期                     2019年1月19日至2020年1月18日                          40%
     2016年年度权益分派后，本期限制性股票授予价格调整为11.1802元/股。本报告期末，本期尚未解锁限制性股票数量为
  478,938股。
     注4：2016年限制性股票激励计划
     本期限制性股票激励计划有效期4年。本激励计划授予的限制性股票限售期为自授予完成日起12个月（2016年12月12
日至2017年12月11日）。本激励计划授予的限制性股票的解除限售期及各期解除限售时间安排如下表所示：
    解除限售安排                                  解除限售时间                          可解除限售数量
      第一个解除限售期                     2017年12月12日至2018年12月11日                        30%
      第二个解除限售期                     2018年12月12日至2019年12月11日                        30%
      第三个解除限售期                     2019年12月12日至2020年12月11日                        40%
     本期限制性股票授予价格20.01元/股（2016年度权益分派后授予价格调整为9.945元/股），数量7,219,500股（2016年度
权益分派后授予数量调整为14,438,684股）。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                       单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法                 Black-Scholes 期权定价模型
                                                 在等待期内的每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变
可行权权益工具数量的确定依据
                                                 动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量
本期估计与上期估计有重大差异的原因               无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额                                                         56,816,991.62
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额                                                             15,027,965.02
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
                                                        北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺：无
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项：无
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十三、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项：无
2、利润分配情况：无
3、销售退回：无
4、其他资产负债表日后事项说明：无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                  单位： 元
                                       期末余额                                             期初余额
                      账面余额             坏账准备                       账面余额             坏账准备
       类别
                                                  计提比 账面价值                                                账面价值
                    金额      比例      金额                            金额     比例       金额      计提比例
                                                   例
按信用风险特征组
                   27,738,0            19,834,5            7,903,550 29,939,              18,726,09              11,213,584.
合计提坏账准备的              4.58%               71.51%                         5.71%                  62.55%
                     79.10                28.43                    .67 676.28                  1.40
应收账款
单项金额不重大但
                   577,666,                                577,666,1 494,058                                     494,058,14
单独计提坏账准备              95.42%                                             94.29%
                    189.98                                       89.98 ,142.76                                         2.76
的应收账款
                                                              北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                      605,404,             19,834,5             585,569,7 523,997                18,726,09                 505,271,72
合计                             100.00%                3.28%                          100.00%                     3.57%
                       269.08                 28.43                   40.65 ,819.04                     1.40                     7.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                             期末余额
               账龄
                                           应收账款                          坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                        1,292,252.91                           6,461.26                            0.50%
1至2年                                                451,813.17                         45,181.32                            10.00%
2至3年                                              2,863,644.76                        572,728.95                            20.00%
3至4年                                              2,040,344.23                       1,020,172.11                           50.00%
4至5年                                             14,500,196.26                      11,600,157.01                           80.00%
5 年以上                                            6,589,827.77                       6,589,827.77                          100.00%
合计                                               27,738,079.10                      19,834,528.43
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
  本期计提坏账准备金额 1,108,437.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
       本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额8,044,329.67元，占应收账款期末余额合计数的比
例1.33%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额3,315,848.86元。
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                           期末余额                                                   期初余额
                         账面余额              坏账准备                        账面余额                 坏账准备
    类别
                                                       计提比 账面价值                                                      账面价值
                       金额       比例      金额                             金额       比例       金额        计提比例
                                                         例
                                                             北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按信用风险特征组
                      29,933,5              2,529,08             27,404,41 35,108,               2,132,815             32,975,546.
合计提坏账准备的                  97.03%                 8.45%                         99.95%                  6.07%
                          00.21                 1.47                   8.74 361.32                     .11
其他应收款
单项金额不重大但
                      915,255.                                   915,255.8 17,286.
单独计提坏账准备                   2.97%                                                 0.05%                           17,286.78
                            84                                            4      78
的其他应收款
                      30,848,7              2,529,08             28,319,67 35,125,               2,132,815             32,992,832.
合计                              100.00%                8.20%                        100.00%                  6.07%
                          56.05                 1.47                   4.58 648.10                     .11
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                              期末余额
               账龄
                                            其他应收款                        坏账准备                        计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计                                       1,576,442.35                           7,882.23                          0.50%
1至2年                                             1,545,229.71                        154,522.97                          10.00%
2至3年                                                 989,428.83                      197,885.77                          20.00%
3至4年                                                 590,902.67                      295,451.34                          50.00%
4至5年                                                 871,652.86                      697,322.29                          80.00%
5 年以上                                           1,176,016.88                       1,176,016.88                       100.00%
合计                                               6,749,673.30                       2,529,081.47
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                   期末余额
                 组合名称
                                                   其他应收款                     坏账准备                   计提比例（%）
软件产品增值税即征即退税款                                18,676,407.07
股票期权行权款                                             4,507,419.84
                  合 计                                   23,183,826.91
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 396,266.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
                                                           北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
（3）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                                        单位： 元
                 款项性质                                期末账面余额                                  期初账面余额
软件产品增值税即征即退税款                                             18,676,407.07                                27,083,322.34
股票期权行权款                                                          4,507,419.84                                  1,129,774.00
备用金                                                                            678.56                                50,349.90
投标保证金、质保金                                                       471,461.00                                    463,461.00
押金及代扣款项                                                          7,192,789.58                                  6,398,740.86
合计                                                                   30,848,756.05                                35,125,648.10
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                        单位： 元
                                                                                           占其他应收款期末
         单位名称               款项的性质             期末余额          账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                           余额合计数的比例
软件产品增值税即征即退 软件产品增值税即征
                                                       18,676,407.07 1 年以内                        60.54%                   0.00
税款                        即退税款
中国证券登记结算有限责
                            股票期权行权款              4,507,419.84 1 年以内                        14.61%                   0.00
任公司深圳分公司
北京无线电厂                押金及代扣款项              1,376,850.00 1-5 年                           4.46%            189,734.25
北京东青物业管理中心        押金及代扣款项              1,110,068.00 3-5 年以上                       3.60%            951,318.00
西安神州数码实业有限公
                            押金及代扣款项               460,008.78 1-2 年                            1.49%             46,000.88
司
合计                                   --              26,130,753.69         --                      84.71%           1,187,053.13
（5）涉及政府补助的应收款项
                                                                                                                        单位： 元
          单位名称              政府补助项目名称           期末余额               期末账龄        预计收取的时间、金额及依据
软件产品增值税即征即退税款                                   18,676,407.07 1 年以内              已于 2017 年 7 月份收到
合计                                         --              18,676,407.07            --                       --
3、长期股权投资
                                                                                                                        单位： 元
                                            期末余额                                               期初余额
       项目
                     账面余额               减值准备      账面价值            账面余额             减值准备         账面价值
                                                                北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
对子公司投资         800,845,679.20                           800,845,679.20     785,985,825.52                        785,985,825.52
合计                 800,845,679.20                           800,845,679.20     785,985,825.52                        785,985,825.52
（1）对子公司投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                                                                              本期计提减 减值准备期
            被投资单位                        期初余额         本期增加        本期减少       期末余额
                                                                                                               值准备          末余额
北京神州绿盟信息技术有限公司                 190,423,089.30 13,671,034.73                    204,094,124.03
绿盟科技（香港）有限公司                      95,985,053.90                                   95,985,053.90
北京亿赛通科技发展有限责任公司               499,577,682.32    1,188,818.95                  500,766,501.27
合计                                         785,985,825.52 14,859,853.68                    800,845,679.20
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                               单位： 元
                                                本期发生额                                             上期发生额
           项目
                                      收入                       成本                        收入                       成本
主营业务                            185,474,998.84                23,768,415.01              183,819,859.96                25,842,408.07
合计                                185,474,998.84                23,768,415.01              183,819,859.96                25,842,408.07
5、投资收益
                                                                                                                               单位： 元
                    项目                                       本期发生额                                 上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                                            316,766.66
合计                                                                            316,766.66
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位： 元
                             项目                                                 金额                              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                   -248,950.22 处置固定资产的支出
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                      6,438,624.72 收到政府对研发项目的补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                      681,893.63
                                                          北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
委托他人投资或管理资产的损益                                                    316,766.66 理财产品收益
减：所得税影响额                                                                890,974.99
合计                                                                          6,297,359.80                --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及
把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
√ 适用 □ 不适用
       项目         涉及金额（元）                                           原因
                                      根据财政部、国家税务总局颁布的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕
                                      100 号），增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税
增值税退税            20,792,341.87
                                      后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。预期软件增值税退税的税
                                      收优惠政策将在较长时期内保持稳定，故定义为经常性损益。
2、净资产收益率及每股收益
                                                    加权平均净资产收益                         每股收益
                    报告期利润
                                                             率            基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                      -2.15%                     -0.0595           -0.0595
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
                                                                  -2.44%                     -0.0676           -0.0676
利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
□ 适用 √ 不适用
                                                  北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第十一节 备查文件目录
一、经公司法定代表人签名的2017年半年度报告文本原件。
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、公司会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
四、其他相关资料。
                                                             北京神州绿盟信息安全科技股份有限公司
                                                                         法定代表人： 沈继业
                                                                         2017年8月25日