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汇金股份:2021年年度报告全文(更新后) 下载公告
公告日期:2022-04-22

河北汇金集团股份有限公司

2021年年度报告

2022-013

2022年04月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人崔仲民、主管会计工作负责人孙志恒及会计机构负责人(会计主管人员)杜玉蕊声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

报告期内,公司根据企业会计准则及相关会计政策规定,对应收款项、长期股权投资、商誉、存货等资产计提信用及资产减值准备(扣除收回或转回金额影响)合计93,851,068.11元,对公司报告期经营业绩产生不利影响;本年度融资成本增加导致财务费用大幅增加,智能制造业务受年初疫情影响停工并叠加主要原材料价格大幅上涨,采购成本增加,也影响了公司报告期经营业绩的下降。上述各因素综合影响公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降

59.85%。

1、商誉减值风险

截止本报告期末公司合并报表商誉账面净值为31,658.91万元。如果公司对并购的企业不能进行有效整合,未能充分发挥并购的协同效应,或因市场竞争加剧,导致并购项目的收益没有达到预期水平,公司合并报表产生的商誉存在计提减值的风险,将会对公司的经营业绩产生不利影响。

2、新业务领域开拓不达预期风险

近年来,国家持续推进金融体制改革,金融企业服务模式持续创新,以移动支付和网络支付为代表的金融科技迅速发展,对现金使用量及银行物理网点现场服务模式带来了较大影响,导致现金类及应用于银行物理网点的设备需求量下降,市场竞争日益加剧,公司部分产品毛利率下降,相关业务存在下滑的风险。同时,公司近年来也在大力拓展智能制造业务、数据中心、信息化与系统集成业务及供应链业务,但新业务是否能够广为市场接受仍存在一定的不确定性,且也存在对新业务所属行业发展规律认识不深,客户积淀不足,业务开拓不达预期的风险。

3、技术泄密和核心技术人员流失的风险

公司智能制造产品主要是集光、机、电、软于一体的智能化终端产品,所有产品需要软件驱动,是技术密集型行业;同时公司需要专业化人员与客户进行不断沟通交流,为客户提供软件、硬件整体解决方案,专业人员对银行流程的了解需要自身不断努力和长期积累。公司近年来取得了大量的研发成果,多数研发成果已经通过申请专利和软件著作权的方式获得了保护。但是还有部分研发成果和生产工艺是公司多年的积累,如果该等技术泄密或专业技术人员流失,将给公司生产经营带来不利影响。

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以528,943,475为基数,向全体股东每10股派发现金红利0.10元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 13

第四节 公司治理 ...... 46

第五节 环境和社会责任 ...... 79

第六节 重要事项 ...... 81

第七节 股份变动及股东情况 ...... 138

第八节 优先股相关情况 ...... 148

第九节 债券相关情况 ...... 149

第十节 财务报告 ...... 150

备查文件目录

一、载有公司法定代表人崔仲民先生、主管会计工作负责人孙志恒先生、会计机构负责人杜玉蕊女士签名并盖章的财务报表;

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿;

四、经公司法定代表人签名的2021年度报告文本原件;

五、其他有关材料。

以上备查文件的置备地点:公司董事会办公室。

释义

释义项释义内容
公司、本公司、汇金股份河北汇金集团股份有限公司
邯郸市国资委邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会
邯郸建投邯郸市建设投资集团有限公司
沧州金源沧州金源科技中心(有限合伙)
南京亚润南京亚润科技有限公司
江苏亚润江苏亚润智能科技有限公司
汇金机电河北汇金机电有限公司
汇金服务河北汇金金融设备技术服务有限公司
北京汇金北京汇金世纪电子有限公司
南京银佳南京银佳智能科技有限公司
汇金网丰深圳汇金网丰科技有限公司
前海汇金深圳市前海汇金天源数字技术有限公司
安徽融易达安徽融易达科技有限公司
中科拓达北京中科拓达科技有限公司
汇金展拓广东汇金展拓实业有限公司
汇金供应链石家庄汇金供应链管理有限公司
河北兆弘河北兆弘贸易有限公司
青岛维恒青岛维恒国际供应链管理有限公司
山西鑫同久山西鑫同久工贸有限公司
汇金建筑河北汇金建筑科技有限公司
融科实业深圳融科实业管理有限公司
共拓互联网石家庄共拓互联网科技有限公司
汇金(山东)教育汇金(山东)教育科技有限公司
汇金祥云北京汇金祥云科技有限公司
汇金宏云深圳市汇金宏云工程有限公司
汇欣创展北京汇欣创展技术开发有限公司
拓达信创北京拓达信创科技有限公司
华融建投深圳华融建投商业保理有限公司
公司章程河北汇金集团股份有限公司章程
股东大会河北汇金集团股份有限公司股东大会
董事会河北汇金集团股份有限公司董事会
监事会河北汇金集团股份有限公司监事会
交易所、深交所深圳证券交易所
证监会、中国证监会中国证券监督管理委员会
报告期2021年1月1日至2021年12月31日
上年同期2020年1月1日至2020年12月31日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称汇金股份股票代码300368
公司的中文名称河北汇金集团股份有限公司
公司的中文简称河北汇金集团股份有限公司
公司的外文名称(如有)Hebei Huijin Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)Huijin
公司的法定代表人崔仲民
注册地址石家庄市高新区湘江道209号
注册地址的邮政编码050035
公司注册地址历史变更情况
办公地址石家庄市高新区湘江道209号
办公地址的邮政编码050035
公司国际互联网网址www.hjjs.com
电子信箱hbhuijin@hjjs.com

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名刘俊超刘飞虎
联系地址河北省石家庄市高新技术开发区湘江道209号河北省石家庄市高新技术开发区湘江道209号
电话0311-668583680311-66858108
传真0311-668581080311-66858108
电子信箱hbhuijin@hjjs.comhuijinzqb@hjjs.com

三、信息披露及备置地点

公司披露年度报告的证券交易所网站深圳证券交易所:http://www.szse.cn
公司披露年度报告的媒体名称及网址证券时报、上海证券报、中国证券报、证券日报;巨潮资讯网:www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点公司董事会办公室

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址北京西直门外大街112号阳光大厦10层
签字会计师姓名张国华、胡登峰

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

□ 适用 √ 不适用

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

2021年2020年本年比上年增减2019年
营业收入(元)1,592,546,854.951,359,149,249.4617.17%846,521,153.95
归属于上市公司股东的净利润(元)25,908,601.0964,525,836.24-59.85%44,607,320.75
归属于上市公司股东的扣除非经-45,105,367.5048,855,547.72-192.32%32,492,104.27
常性损益的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)4,106,510.16-435,227,337.27100.94%-134,384,799.82
基本每股收益(元/股)0.04900.1213-59.60%0.0839
稀释每股收益(元/股)0.04900.1213-59.60%0.0839
加权平均净资产收益率2.89%7.17%-4.28%5.23%
2021年末2020年末本年末比上年末增减2019年末
资产总额(元)3,664,702,650.753,537,860,713.773.59%1,962,911,167.04
归属于上市公司股东的净资产(元)904,691,923.67914,493,359.58-1.07%873,969,269.16

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确定性

□ 是 √ 否

扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值

√ 是 □ 否

项目2021年2020年备注
营业收入(元)1,592,546,854.951,359,149,249.46受托管理收入、其他业务收入
营业收入扣除金额(元)3,146,063.382,339,635.95受托管理收入、其他业务收入
营业收入扣除后金额(元)1,589,400,791.571,356,809,613.51

六、分季度主要财务指标

单位:元

第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入423,829,147.03423,174,453.15303,279,670.42442,263,584.35
归属于上市公司股东的净利润1,576,252.8010,584,855.165,707,213.778,040,279.36
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1,301,319.359,285,751.474,421,696.86-60,114,135.18
经营活动产生的现金流量净额-212,175,284.91126,950,137.23-66,360,948.16155,692,606.00

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目2021年金额2020年金额2019年金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)20,496,774.09-432,989.508,204,026.18见第十节财务报告之”七、合并财务报表项目注释之"58、资产处置收益”及“59、营业外收入”及“54、投资收益”
计入当期损益的政府补助(与公司正常经2,492,733.556,369,311.654,980,998.87见第十节财务报告
营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)之”七、合并财务报表项目注释之"53、其他收益”及“68、政府补助”
委托他人投资或管理资产的损益96,737.8386,484.97132,088.45银行理财产品收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益61,700,231.5511,855,774.00-459,520.00见第十节财务报告之”七、合并财务报表项目注释之"55、公允价值变动收益”
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回289,970.86
受托经营取得的托管费收入1,257,861.61732,704.41
除上述各项之外的其他营业外收入和支出898,973.42463,019.311,393.60
减:所得税影响额16,011,853.163,137,617.75913,660.56
少数股东权益影响额(税后)-82,509.70266,398.57120,080.92
合计71,013,968.5915,670,288.5212,115,216.48--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□ 适用 √ 不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司所处行业情况

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

公司智能制造板块面临如下发展趋势:(1)近年来,互联网金融的冲击使得传统银行业的经营模式受到严峻挑战,以人工智能、区块链技术为代表的金融科技技术飞速发展,移动数字化支付方式替代现金、卡类支付,数字化介质、互联网渠道替代传统纸质介质、实体银行网点趋势加速,迫使各银行重新思考网点的定位,推动智慧银行建设。面对上述情况,公司充分发挥银行业软硬件整体解决方案提供商的优势,持续跟踪金融信息化领域技术变革,加大前沿信息化技术领域研发投入,利用智能化的技术和手段改造现有的流程和客户服务模式,应用新型智能化金融自助设备全面提高网点综合金融服务水平,不断提高产品竞争力,加强新产品研发和推广力度,强化内部管理成本控制,降低行业不利因素对公司的影响。(2)非银行业拓展业务领域,智能化自助服务终端产品已开始大规模进入众多消费和社会服务领域,涉及公安、零售、旅游、电信、医疗、政务、娱乐、教育等多个行业。自助服务终端发展将由单一转向多元化、市场更细化、功能不断扩大,自助服务终端市场将持续高速发展。公司积极顺应这一趋势,依托原有技术研发、智能制造、服务网络及资本市场的优势,加快对现有银行智能化设备及整体解决方案改造后,向其他行业客户移植输出,形成终端产品向新零售、政企自助服务类等多行业平行移植,持续推进以提供银行软硬件整体解决方案为主的制造业务板块向为非银行领域政企客户智能化软硬件整体解决方案业务方向及后期运维服务业务领域延伸,拓展客户范围和产品种类。信息化数据中心业务是伴随着信息化和互联网发展而兴起的,属于信息基础设施的一个重要细分领域,主要包括服务器托管、租用、运维以及网络接入服务等业务,是人工智能、大数据和云计算业务发展必不可少的重要组成部分,为信息化和互联网的应用发展提供了重要基础设施。2013年以来,“宽带中国”战略的实施、4G和5G网络的普及以及移动互联网的高速发展,数据更新迭代不断加速,产业环境的结构性变化为数据中心服务业生态提供了良好契机。2022年2月“东数西算”工程正式全面启动,成为“十四五”时期数据中心业务蓬勃发展的新一股强大推力。为完善公司在数据中心业务的布局,进一步促进上市公司的转型升级,公司以前海汇金、云兴网晟为依托,打造数字化工程承建及数据中心运营业务的主要载体。一

是提高资质水平,提升品牌形象,为进一步开拓市场奠定基础;二是完善公司组织架构,加强人才队伍建设,确保组织管理有效支撑业务的持续快速增长;三是通过完成云兴网晟数据中心业务的收购,将发展潜力较大的数据中心业务资产注入上市公司,促进上市公司的转型升级,完善上市公司在信息化数据中心业务的布局,形成数据中心规划设计、承建、运营、维护及整体解决方案的全产业链服务。信息化系统集成业务板块是以金融、政府以及大型企业等客户为核心服务对象,在国内外知名 ICT 厂商,如华为、戴尔、IBM等软硬件产品基础上,为客户提供信息化综合解决方案和相应的设备运营维护及维保服务,并在方案实施过程中根据客户需求提供相应的应用软件开发与设计服务。该板块业务主要由公司控股子公司北京中科拓达科技有限公司承担,此业务主要分为:(1)信息化系统集成第三方服务业务:该业务主要为行业用户提供语音、数据通信、视频会议、服务器、存储、安全、光伏等产品的安装、调试、试运行及保修等服务;

(2)系统集成业务:依靠自身技术专家实力,结合厂商资源,共同为用户提供信息化系统集成产品及解决方案,包括:数据中心IDC解决方案、云计算系统解决方案、虚拟化网络系统解决方案、安全服务解决方案、光纤骨干光传输网络解决方案、应急指挥系统解决方案、视频会议系统解决方案、网络视频监控管理信息系统解决方案、呼叫中心系统解决方案、光伏整体解决方案等;(3)软件研发信息化服务:为客户提供应用软件分析、架构设计、软件研发、软件本土化、软件测试等一系列专业的软件研发信息化服务,涉及的开发内容主要包括日志管理、运维管理、流量监控、网络监管、预警系统等。

二、报告期内公司从事的主要业务

报告期内,公司主营业务主要分为智能制造业务、信息化系统集成业务、信息化数据中心业务及供应链业务。公司是一家专业提供智能制造业务的高新技术企业。智能制造业务板块已经形成了以向金融银行业提供软件、硬件整体智能解决方案为基础,司法、税务等非银行行业提供定制化智能成套装备为拓展方向的“多行业软硬件整体智能化解决方案供应商”,具体涵盖软件开发、金融科技、加工制造、整套智能设备研发生产等。公司围绕图像识别、人工智能技术及定制化智能成套装备等为国内外金融领域提供软件、硬件整体解决方案,主要产品包括系列捆钞机和装订机、自助回单机、自助票据机、人民币清分包装流水线、虚拟柜台、纸币光密度定量检测仪器、微型现钞处理中心(Ⅲ-K)、支付软件等,是国内工行、农行、中行、建行、交

行,民生等商业银行总行多种产品的主要供应商与服务商之一。

公司面对金融机具市场日趋激烈的市场竞争,持续贯彻“拓展非银行业务领域”的经营方针,依托原有技术研发、精密制造、服务网络的优势加快推进在非银行领域的布局和发展,加大在新零售自助终端、政务自助终端、医院自助终端等领域的拓展。此外,公司组织投入了智慧文档管理系统的开发与布局,包含了纸质卷宗智能采集、分拣排序解决方案及成套装备。其中,智慧文档管理系统可广泛应用于法院、税务、银行、医院、公安、院校等多种场景,该系统的研发为公司智能制造业务向文档智能化管理、特别是公检法等专业领域业务拓展奠定了基础。公司信息化数据中心业务板块主要以前海汇金、云兴网晟及其专业的技术服务团队为依托,提供IDC机房整体设计、建设、运营以及整体解决方案;数据机房分布式能源管理;集成冷站整体解决方案。公司围绕行业发展趋势,结合前海汇金多年形成的在数据中心承建方面的业务、资源、经验优势,增加对其支持力度,将前海汇金打造成公司在数字化工程承建及数据中心运营业务的主要载体。报告期内,公司收购重庆云兴网晟科技有限公司,云兴网晟主要从事数据中心规划、运营、维护及ICT业务,拥有高效稳定的技术团队、良好的行业口碑、丰富的客户资源和良好的客情关系。通过收购云兴网晟的控股权,公司将引入专业化的数据中心投资运营团队,形成数据中心的规划设计、承建、运营、维护及整体解决方案的全产业链服务,这将会完善公司在数据中心业务的布局,进一步促进公司的转型升级,增强公司的持续盈利能力和发展潜力,提高公司的资产质量和盈利能力,以实现公司股东的利益最大化。公司信息化系统集成业务是以金融、政府以及大型企业等客户为核心服务对象,在国内外知名 ICT 厂商如华为、戴尔、IBM等软硬件产品基础上,为客户提供信息化综合解决方案和相应的设备运营维护及维保服务,并在方案实施过程中根据客户需求提供相应的应用软件开发与设计服务。该板块业务主要由公司控股子公司北京中科拓达科技有限公司承担,此业务主要分为:(1)信息化系统集成第三方服务业务:该业务主要为行业用户提供语音、数据通信、视频会议、服务器、存储、安全、光伏等产品的安装、调试、试运行及保修等服务;

(2)系统集成业务:依靠自身技术专家实力,结合厂商资源,共同为用户提供信息化系统集成产品及解决方案;(3)软件研发信息化服务:为客户提供应用软件分析、架构设计、软件研发、软件本土化、软件测试等一系列专业的软件研发信息化服务。

公司供应链业务板块已形成专业定位于服务煤炭、焦炭、铁矿石、建材行业及特定中小

民营企业的供应链服务业务板块。目前,公司供应链业务已基本形成集线上交易、可视化风控、供应链服务于一体的全链条服务业务。

三、核心竞争力分析

公司是国家高新技术企业,设有外国院士工作站、博士后科研工作站、河北省金融智能装备技术创新中心、河北省工业设计中心等创新平台,公司研发中心获省级企业技术中心、A级企业研发机构认定。公司智能制造业务板块具有如下优势:

1、品牌优势

公司专注于金融自助设备领域,坚持以研发创新为客户创造价值,不断增强科研实力和产品竞争力,成为智能化综合服务解决方案提供商,保持与银行机构多年的业务合作关系,公司高质量的服务水平、高可靠的技术产品赢得客户的信任,使得产品覆盖全

2、研发优势

公司自设立至今始终将科技研发作为企业持续发展的源动力,不断加大研发投入创新。特别是近年来,公司制造业务板块通过加强对互联网、大数据、物联网、人工智能及传统制造技术交叉融合研发应用,持续推进智能制造终端产品改进和新品研发,从而协助银行、政府、新零售等行业客户实现资源整合、流程优化。截止2021年12月31日,公司(含控股子公司)拥有专利326项,其中发明专利65项,实用新型214项,外观专利47项;软件著作权146项。

3、丰富的行业智能化整体解决方案经验优势

公司掌握了一整套智能化终端产品的整体设计、精密加工、装配调试及工艺装备等方面的核心技术,同时因常年服务于众多设计要求、性能指标需求不同的客户,积累了丰富的智能化终端设计研发经验、多批次、小批量产品生产经验和软硬件系统集成智能化综合解决方案的项目经验,叠加近年来持续推进原有银行整体解决方案向多行业拓展,从而持续积累了在新零售、政府、医院、电信等智能终端及整体解决方案方面的经验,能够快速将原有方案对新的行业客户需求对接,并通过公司较强的智能制造能力形成终端设备,从而满足客户需求。

4、快速服务优势

公司遵循“诚信利客户、服务赢市场”的营销理念,已建立了产品售后服务、定制化外包服务及代理服务的综合服务体系。在全国32个省会及直辖市、自治区,建立了无缝对接、覆盖全国的售后服务网络,为客户提供7x24小时的服务响应,专业的技术服务人员市区2小时、郊县区4小时可到达现场,为国内客户提供全方位、全天候的售后服务。

5、质量管理优势

公司秉承“产品尽善尽美,服务至周至诚;质量人人有责,追求百分之百”的质量方针,建立了满足公司产品多品种、多批次、多功能弹性生产的科学、完善的质量管理体系,先后通过了GB/T19001-2016/ISO9001:2015质量管理体系认证、GB/T24001-2016/ISO 14001:2015环境管理体系认证、GB/T45001-2020/ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证、GB/T22080-2016/ISO/IEC 27001:2013信息安全管理体系认证、ISO/IEC 20000-1:2018IT服务管理体系认证、GB/T 29490-2013 知识产权管理体系认证、GJB 9001C-2017武器装备质量管理体系认证。

公司在信息化数据中心业务板块领域,具有如下优势:

1、公司信息化数据中心业务板块主要以前海汇金、云兴网晟及其专业的技术服务团队为依托,提供IDC机房整体设计、建设、运营以及整体解决方案;数据机房分布式能源管理;集成冷站整体解决方案。公司将精准定位未来发展方向,调整战略方向,组建团队自主运营,促使数据中心业务逐步成为公司集团化发展的基石。

2、增强设计能力的优势。前海汇金拥有先进的IDC机房设计项目经验,已经交付了安顺大数据中心项目、武汉五里界数据中心、国富光启上海一二期IDC项目、包头易云捷讯IDC项目、广州云下起云IDC项目等十数个项目。其领衔设计的360上海数据中心、携程网上海数据中心、必康药业南京20000㎡数据中心等项目获得客户的高度认同。

3、提高强大的资源整合和IDC整体解决方案能力。前海汇金作为华为公司的金牌代理商,完成了华为企业网首单HVDC微模块数据中心产品等多产品在IDC行业大规模应用,并以华为IDC行业产品特性为基础完成了20000㎡数据中心的设计规划,成为华为该行业的核心合作渠道商,并实现华为微模块整体技术的全面支持,成为全国首批获得华为微模块技术支持的渠道商。

公司在信息化系统集成业务板块领域,具有如下优势:

1、专业的信息化综合解决方案能力

通过与华为、H3C、浪潮、联想、DELL、IBM等国内外著名厂商建立了紧密的合作关系,以专业的技术、深层次的服务,为政府、金融、大企业等行业用户提供数据中心承建、云计算、语音、数据通信、视频会议、服务器、存储、安全、运维管理、门户管理、流量监控等相关软硬件产品、解决方案和专业服务。

2、完善的管理体系和厂商资质认证

公司控股子公司中科拓达取得了质量管理体系认证ISO9001、环境管理体系认证ISO14001、职业健康安全管理体系ISO18001、信息技术服务管理体系ISO20000、信息安全管理体系ISO27001、华为金牌经销商、华为云软件服务伙伴、华为智能计算服务伙伴、华为数通&安全三钻认证服务商、华为存储&服务器三钻认证服务商、绿盟行业金牌经销商、戴尔授权解决方案提供商等认证。

3、人才储备优势

公司控股子公司中科拓达拥有专业的客户服务团队、咨询顾问和项目管理队伍,专注于信息化系统集成的交付服务。技术服务人员均具备业内相关技能认证,其中资深技术专家约占20%,中高级专业技术人员约占半数以上。同时,制定了全面的培训和考核机制,以提升技术服务人员的整体技术和服务能力,保持公司在服务领域的专业竞争优势。

4、完善的快速服务体系

公司控股子公司中科拓达拥有覆盖全国的专业运维服务队伍,拥有10个省级办事处(石家庄、上海、西安、太原、济南、郑州等)可为省市级客户提供7*24小时的技术服务。

5、优质的客户群体

公司控股子公司中科拓达在信息化综合解决方案与技术服务板块已经形成以金融机构、大企业、政府三类客户为核心的优质客户群体,该部分客户信息化改造意愿强烈,后续项目及持续服务商业机会显著,为公司本业务板块持续发展奠定了良好基础。

四、主营业务分析

1、概述

一、经营情况概述

报告期内,公司实现营业收入1,592,546,854.95元,较上年同期增长17.17%,实现营业利润67,176,628.87元,较上年同期下降59.19%,实现利润总额68,019,209.98元,较上年同期下降

58.77%;实现归属于上市公司普通股股东的净利润25,908,601.09元,较上年同期下降59.85%。

本报告期,公司按照既定的年度战略发展目标,聚焦核心资源与核心业务,智能制造、系统集成业务保持稳定,数据中心业务规模大幅增长,影响公司营业收入较上年同期增长

17.17%。

报告期内,公司根据企业会计准则及相关会计政策规定,对应收款项、长期股权投资、商誉、存货等资产计提信用及资产减值准备(扣除收回或转回金额影响)合计93,851,068.11元,对公司报告期经营业绩产生不利影响;本年度融资成本增加导致财务费用大幅增加,智能制造业务受年初疫情影响停工并叠加主要原材料价格大幅上涨,采购成本增加,也影响了公司报告期经营业绩的下降。上述各因素综合影响公司归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降59.85%。

二、报告期内主要经营工作

(一)加强党建引领,提升企业文化实力

公司高度重视党建工作,把提高企业效益、增强企业竞争力作为公司党组织工作的出发点和落脚点,推动党建工作与改革发展、生产经营、企业文化建设等深度融合,努力以高质量的党建引领公司高质量发展。

(二)组织体系持续优化,不断提升企业集团化管理能力

一是建立集团化管理模式。2021年2月,公司名称由“河北汇金机电股份有限公司”变更为“河北汇金集团股份有限公司”,集团化进程进一步推进;对智能制造板块业务进行了有效整合,公司总部由单一工厂型管理向以资本管控方式方向优化,以实现集团公司定位于专注战略、风险管控、监督考核。二是完善集团化运营体系。发布并实施一系列集团化管理制度及办法,强化对全资、控股、合营、参股公司的管理。三是进一步完善激励机制。通过多种措

施,充分调动核心骨干的积极性和创造性,吸引和保留优秀管理人才和业务骨干,提高公司凝聚力和竞争力,进一步提升公司治理水平。

(三)收购云兴网晟,拓展公司数据中心业务

通过对云兴网晟的收购,将发展潜力较大的数据中心业务资产注入公司,促进公司的转型升级,完善公司在信息化数据中心业务的布局,形成数据中心规划设计、承建、运营、维护及整体解决方案的全产业链服务。

(四)努力实现业务板块协同发展

(1)智能制造:持续进行产品创新、企业创新平台建立、产品研发体系的持续改进工作。近三年研发经费稳步上升,研发平台建设成效显著,创新成果产出丰硕。2021年度,完成了外国院士工作站及博士后科研工作站两个省级创新平台的建立。

(2)信息化数据中心:以前海汇金、云兴网晟为依托,打造数字化工程承建及数据中心运营业务的主要载体。一是提升品牌形象,为进一步开拓市场奠定基础;二是完善公司组织架构,加强人才队伍建设,确保组织管理有效支撑业务的持续快速增长;三是完善公司在信息化数据中心业务的布局,形成数据中心规划设计、承建、运营、维护及整体解决方案的全产业链服务。

(3)系统集成:以北京中科拓达为依托,利用其在行业服务资质、技能认证、专业服务团队的竞争优势,确保在金融、政府、大企业等行业领域经营规模可持续发展;同时凭借与华为在合作中的突出表现,在“华为中国生态大会2021”上斩获“优秀服务销售奖”、“不凡合作伙伴奖”、“2020年度卓越伙伴奖”等华为大奖。

2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况

单位:元

2021年2020年同比增减
金额占营业收入比重金额占营业收入比重
营业收入合计1,592,546,854.95100%1,359,149,249.46100%17.17%
分行业
智能制造业务244,279,915.4615.34%226,312,335.7516.65%7.94%
信息化综合解决方案业务1,014,501,500.8663.70%684,104,570.6450.33%48.30%
供应链业务333,765,438.6320.96%448,732,343.0733.02%-25.62%
分产品
金融专用、智能办公及自助终端设备144,092,681.629.05%145,157,435.6410.68%-0.73%
运维、加工服务及配件耗材销售98,038,884.036.16%80,523,961.995.92%21.75%
信息化系统集成408,088,239.2625.62%386,585,969.0928.44%5.56%
信息化数据中心606,413,261.6038.08%297,518,601.5521.89%103.82%
供应链业务333,765,438.6320.96%448,732,343.0733.02%-25.62%
其他2,148,349.810.13%630,938.120.05%240.50%
分地区
国内业务1,590,079,494.4399.85%1,356,588,963.3799.81%17.21%
国际业务2,467,360.520.15%2,560,286.090.19%-3.63%
分销售模式
合计1,592,546,854.95100.00%1,359,149,249.46100.00%17.17%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位:元

2021年度2020年度
第一季度第二季度第三季度第四季度第一季度第二季度第三季度第四季度
营业收入334,236,272.288,193,013.168,486,358.223,585,856.22,708,396.7297,897,336.69,644,416.4293,854,420.
16399734553294
归属于上市公司股东的净利润6,618,145.8013,406,557.6711,309,877.68-4,355,368.31-806,412.8922,511,466.154,515,623.5229,784,369.53

说明经营季节性(或周期性)发生的原因及波动风险无。

(2)占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品、地区、销售模式的情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分客户所处行业
智能制造业务244,279,915.46182,724,035.1525.20%7.94%8.73%-0.54%
信息化综合解决方案业务1,014,501,500.86881,579,773.5813.10%48.30%68.56%-10.45%
供应链业务333,765,438.63171,067,760.2448.75%-25.62%-41.69%14.12%
分产品
金融专用、智能办公及自助终端设备144,092,681.62111,164,138.3422.85%-0.73%2.02%-2.08%
信息化系统集成408,088,239.26337,762,919.9517.23%5.56%21.80%-11.03%
信息化数据中心606,413,261.60543,816,853.6310.32%103.82%121.34%-7.10%
供应链业务333,765,438.63171,067,760.2448.75%-25.62%-41.69%14.12%
分地区
国内业务1,590,079,494.431,234,089,457.1422.39%17.21%25.53%-5.14%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类项目单位2021年2020年同比增减
金融专用、智能办公及自助终端设备销售量42,34144,993-5.90%
生产量44,52544,816-0.65%
库存量9,5147,33029.80%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明

□ 适用 √ 不适用

(4)公司已签订的重大销售合同、重大采购合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况

□ 适用 √ 不适用

(5)营业成本构成

行业分类行业分类

单位:元

行业分类项目2021年2020年同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
智能制造业务直接材料117,409,422.979.51%115,213,002.9111.71%1.91%
智能制造业务直接人工20,548,178.961.66%16,265,360.651.65%26.33%
智能制造业务制造费用32,891,726.702.66%25,402,598.852.58%29.48%
智能制造业务其他成本11,874,706.520.96%11,170,646.641.13%6.30%
智能制造业务合计182,724,035.1514.79%168,051,609.0517.07%8.73%
信息化综合解决方案业务材料成本497,086,117.2540.24%282,286,574.3228.68%76.09%
信息化综合解决方案业务其他成本384,493,656.3331.12%240,727,223.7124.45%59.72%
信息化综合解决方案业务合计881,579,773.5871.36%523,013,798.0353.13%68.56%
供应链业务材料成本125,494,694.3110.16%254,656,544.0525.87%-50.72%
供应链业务其他成本45,573,065.933.69%38,694,798.063.93%17.78%
供应链业务合计171,067,760.2413.85%293,351,342.1129.80%-41.69%
合计营业成本总计1,235,371,568.97100.00%984,416,749.19100.00%25.49%

说明无公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求主营业务成本构成

单位:元

成本构成本报告期上年同期同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
信息化综合解决方案业务材料成本497,086,117.2540.24%282,286,574.3228.68%76.09%
信息化综合解决方案业务其他成本384,493,656.3331.12%240,727,223.7124.45%59.72%
信息化综合解决方案业务合计881,579,773.5871.36%523,013,798.0353.13%68.56%

(6)报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

详见第十节财务报告之“八、合并范围的变更”。

(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)991,566,394.94
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例62.26%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例
1客户一427,004,349.4726.81%
2客户二332,614,367.2420.89%
3客户三118,016,082.527.41%
4客户四57,370,055.773.60%
5客户五56,561,539.943.55%
合计--991,566,394.9462.26%

主要客户其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名客户与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)554,411,669.04
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例56.75%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例
1供应商一339,031,833.6034.70%
2供应商二68,559,469.127.02%
3供应商三64,433,392.396.60%
4供应商四48,623,853.084.98%
5供应商五33,763,120.853.46%
合计--554,411,669.0456.75%

主要供应商其他情况说明

√ 适用 □ 不适用

前五名供应商与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。

3、费用

单位:元

2021年2020年同比增减重大变动说明
销售费用37,447,796.8729,067,695.1428.83%1、本期销售增加及疫情影响减小,销售服务费增加; 2、执行新收入准则后对原计提的售后服务费在设备服务到期后冲回的售后服务费较上年同期减少;3、本期无疫情涉及的
社保医保减免,人工费用较上年同期增加。
管理费用66,796,235.5757,012,306.4917.16%
财务费用129,015,946.5267,547,889.1391.00%主要为本期借款及融资成本增加,相应利息支出及担保费增加
研发费用29,641,602.0228,324,463.754.65%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

主要研发项目名称项目目的项目进展拟达到的目标预计对公司未来发展的影响
社区智能零售系统的研究与开发智能无人零售作为新兴行业发展迅猛,公司也一直积极探索本行业内的创新应用产品,社区智能零售系统不仅是对公司无人零售系列产品的强有力补充,也是统一公司现有无人零售产品接口与运营管理软件,为后续建设服务平台建立基础。产品功能、稳定性达到设计要求,产品已经进入市场进行销售。整合多种智能零售终端,基于不同的购物模式、识别算法等,打造统一系统平台进行运营管理,为终端客户提供最佳商品自助购买体验。社区智能零售是技术、资金、供应链等的结合体,随着技术费用投入力度越来越大,零售业相关技术将越来越完善,这将加速整个智能零售行业的“无人化”。随着需求的不断扩大,社区智能零售必将成为公司长期战略性产品。
多平台票据智能识别系统的研究与开发国内外大部分金融自助终端,办理个人非现金业务单一,不能完成绝大部分个人非现金业务的快速处理,针对以上问题该项目主要面向银行等金融机构,拟为加统信回单系统所有基本功能已完成(回单系统客户端,中间件服务,打印盖章,银行卡及密码键盘,下载模块),打印盖章模块细节还需改解决大量的人员成本,主要面向银行营业网点、人群流量密集地区等,减少工作人员的压力,提高银行办事效率,同时自助设备可能面向银行网点推广应用广泛。将会极大的增加汇金公司的市场竞争力,同时增加销售额,对公司未来的发展有极其重要的战略意义。
大电子化分流率,提升客户服务体验,释放前台人力资源压力起到积极作用。进及测试(多页渲染及纸盒选择)。
文档精准管控系统的扩展应用该项目是《基于RFID的文档数字化管理系统的研究与应用》项目的后续迭代、完善与创新应用,项目最终目的为在现有产品与技术的前提下,深化市场趋势,结合营销部门需求,完善产品方案,同时形成汇金标准化的文档类产品,从而建立产品品牌,增加市场影响力与竞争力。1.完成了单机版智能精准文档柜智能化升级,并联网汇金文档综合管理系统;2.完成了无线版和有线版两款文档智能存储管理系统硬件适配,接口开发以及原型机软件开发,并完成测试。主要是在目前公司产品及技术的基础上,在产品应用层面进行拓展。该项目若能成功实施,一方面可为公司在文档信息数字化领域带来新的核心竞争力,新的利润点以及新的应用与拓展,有助于打造出一个更新更全面的平台系列化产品,同时还可以为公司在国家“数字中国”,档案信息化建设等领域奠定一定的基础,为公司产业互联网转型提供有力的支持。
一种兼容多接口智能现钞处理系统的设计与开发该项目旨在能够率先实现多币种、多类型钞把同时上线,能够与不同品牌清分扎把一体机进行适配,同时进一步优化完善软硬件系统,提高设备稳定性,以灵活应对不同客户需求。目前已生产2台样机,所有技术资料归档,具备小批量生产条件,可区分银行版别的多码垛结构的初步方案设计已完成。本项目对标银行客户需求,适应现金流通和现金处理变化形势,提高产品稳定性,打造满足客户需求的自动化纸币处理系统。通过与世界知名品牌清分机厂家,如光荣和捷德合作展开多接口适配,研发性能更稳定的智能现钞处理系统,将进一步提升公司智能现钞处理产品品牌影响力和市场竞争力,扩大公司市场占有率。
跨平台智能终端互联的研究与应用结合行业现状分析我们设备目前存在以下几方面问题:首先缺乏标准的管理服务平台,对产完成软件标准化就口测试,并修改测试中遇到的问题;完成了整机测试优化。本次研究课题,通过充分调研各领域业务需求,结合本公司智能终端方面的经验,开发设计系列化产品,让各自助智能终端统一管理平台是以计算机为核心,光机电一体化产品,自助智能终端的开发设计,将会极大的增
品售后的设备状态没有监控,不利于产品的区域布局以及设备的维护管理;其次没有做到产品领域深耕,缺乏领域内系列化的产品设计,导致产品竞争力下降;另外相同功能需求的产品缺乏标准化的开发接口和硬件产品序列,导致前期与客户对接反应迟缓,不利于产品推广。为解决上述问日,提高终端产品的智能化,提升产品竞争力,特开发一套基于物联网应用技术的管理服务平台和标准接口。个智能终端基于一个统一的管理服务平台,满足不同场景的业务流程需求,客户通过自助操作办理各种不同业务。使客户充分感受到科技创新和流程变革带来的效率提升和服务改善。加汇金公司的市场竞争力,增加销售额,对公司未来的发展有极其重要的战略意义。
基于DFMA理论的装订机模块化设计随着社会进步及科技发展,商业活动的效率越来越高,装订工作已经由一个辅助工序转变成一个重要步骤,这项任务完成的效率会直接影响工作的效率,传统的手工装订方式已经不再适应这种优质高效的工作要求,此项目旨在生产一款全自动装订机以完成了胶管装订机的升级迭代,功能及性能指标行业领先;在河北省产品质量监督检验研究院完成了《检验检测报告》,完成了5台小批量生产完善及市场追踪服务,其中1台按照韩国标准进行生产;批量生产及首先汇总整合公司现有装订机机芯,降低机芯种类,通过与外部公司合作建立工作坊,利用DFMA理论对装订机的可制造性和可装配性进行分析,通过再设计降低装订机生成成本并提高产品可靠性和通用性。该产品的成功研制将降低成本,形成市场化竞争;售后服务端采用大服务的方式,提升市场优势。
解决上述问题。技术支持继续中。
物联网自助售药机的研究与开发主要研究目的是自助售药机(基础版)的硬件与控制开发,以及能满足功能需要的前端软件的开发。完成了2台样机并上线测试。首先利用竞品分析法对市场现有的产品进行分析,对保温保湿性能及原理、货道类型、箱体制作工艺等进行深入调研,对药品存管要求及相关国家政策进行深入解读,拟在保温保湿创新设计及节能降耗、提高出药成功率等方面进行深入研究。该款设备的成功能研制将弥补公司在"互联网+医疗健康"领域的空白,对于"互联网+医疗健康"推广的健康教育、医疗信息查询、电子健康档案等健康医疗服务也是一种很好的延伸,能够解决广大人民群众应急用药的痛点,能够实现在疫情环境下的无接触购药,加速新的产业模式的诞生。

公司研发人员情况

2021年2020年变动比例
研发人员数量(人)77108-28.70%
研发人员数量占比8.34%10.94%-2.60%
研发人员学历
本科5253-1.89%
硕士1214-14.29%
本科以下1331-58.06%
研发人员年龄构成
30岁以下1112-8.33%
30 ~40岁4462-29.03%
40岁以上2234-35.29%

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2021年2020年2019年
研发投入金额(元)29,641,602.0228,324,463.7527,305,448.55
研发投入占营业收入比例1.86%2.08%3.23%
研发支出资本化的金额(元)0.000.0034,067.96
资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00%0.12%
资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00%0.05%

公司研发人员构成发生重大变化的原因及影响

□ 适用 √ 不适用

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

单位:元

项目名称研发资本化金额相关项目的基本情况实施进度

5、现金流

单位:元

项目2021年2020年同比增减
经营活动现金流入小计4,823,998,341.923,286,530,006.4146.78%
经营活动现金流出小计4,819,891,831.763,721,757,343.6829.51%
经营活动产生的现金流量净额4,106,510.16-435,227,337.27100.94%
投资活动现金流入小计81,490,755.2426,616,662.75206.16%
投资活动现金流出小计363,438,113.91250,404,068.1345.14%
投资活动产生的现金流量净额-281,947,358.67-223,787,405.38-25.99%
筹资活动现金流入小计1,554,932,708.731,462,504,543.456.32%
筹资活动现金流出小计1,392,999,731.57661,169,024.89110.69%
筹资活动产生的现金流量净额161,932,977.16801,335,518.56-79.79%
现金及现金等价物净增加额-115,907,871.35142,320,775.91-181.44%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

1、经营活动现金流入同比增长46.78%,主要原因是本期销售收入增加,相应销售回款大幅增加;

2、投资活动现金流入同比增长206.16%,主要原因是本期收到张家口棋鑫基金部分投资款及子公司收到股权转让款;

3、投资活动现金流出同比增长45.14%,主要原因是本期支付股权收购款增加;

4、筹资活动现金流出同比增长110.69%,主要原因是本期偿还银行及其他单位借款增加;本期支付利息费用及分配股利增加。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

本期经营性应收项目的增加以及公允价值变动收益增加导致经营活动产生的现金流量小于本年度净利润。

五、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益13,079,308.3419.23%主要为股权转让收益、权益
法核算联营企业和合营企业投资损益和银行承兑汇票贴息
公允价值变动损益61,700,231.5590.71%主要为其他非流动金融资产公允价值变动收益及子公司确认业绩补偿
资产减值-42,232,581.22-62.09%主要为计提的存货跌价准备、合同资产减值准备、商誉减值准备和长期股权投资减值准备
营业外收入1,133,710.711.67%主要为无法支付的应付款项
营业外支出291,129.600.43%主要为违约赔偿支出
其他收益4,301,446.216.32%主要为收到的政府补助资金
信用减值损失-51,618,486.89-75.89%主要为应收款项计提的坏账准备

六、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

2021年末2021年初比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金269,048,372.067.34%303,558,522.658.57%-1.23%主要为本期偿还债务、支付利息和股权投资款增加
应收账款1,688,997,378.4146.09%1,228,743,492.5734.71%11.38%本期销售增加,应收账款增加;部分应收账款延期增加
合同资产3,570,256.940.10%113,655,379.393.21%-3.11%主要为子公司前海汇金数据中心业务收回部分项目应收合同款
存货251,646,484.496.87%415,319,798.7211.73%-4.86%主要为本期子公司确认收入对应的合同履约成本结转入销售成本
投资性房地产2,908,240.230.08%0.00%0.08%主要为本期出租房产由固定资产转入投资性房地产
长期股权投资213,088,607.785.81%135,889,367.723.84%1.97%主要为本期新增重庆云兴网晟科技有限公司股权投资
固定资产145,537,329.833.97%432,335,009.0412.21%-8.24%主要为本期转让孙公司汇金建筑,合并金额减少
在建工程955,200.400.03%1,690,764.280.05%-0.02%主要为本期部分在建项目完工验收转入固定资产
使用权资产5,354,685.010.15%2,592,734.580.07%0.08%
短期借款358,546,045.599.78%395,876,815.3811.18%-1.40%
合同负债76,616,445.812.09%68,680,515.911.94%0.15%主要原因是本期预收货款和分期确认的服务费增加
长期借款64,822,500.001.77%276,432,500.007.81%-6.04%主要原因是本期部分长期借款重分类到一年内到期的非流动负债
租赁负债1,428,655.480.04%817,414.560.02%0.02%
应收票据32,009,827.610.87%61,378,729.941.73%-0.86%子公司部分商业承兑汇票兑付收款;处置孙公司汇金建筑合并金额减少
预付款项368,369,442.0310.05%237,816,254.506.72%3.33%主要原因是本期采购增加,按合同约定预付采购款增加
其他应收款72,870,451.741.99%16,554,628.820.47%1.52%主要原因是子公司支付合同履约保证金增加
其他流动资产8,615,354.370.24%35,336,646.131.00%-0.76%主要原因是转让孙公司汇金建筑,待抵扣增值税进项税额合并减少
无形资产49,320,063.531.35%37,488,399.351.06%0.29%主要原因是孙公司汇金展拓取得不动产证增加土地使用权
其他非流动资产41,094,650.001.12%3,809,949.830.11%1.01%主要原因是本期预付股权收购款增加
应付账款523,364,333.6114.28%360,993,677.0510.20%4.08%主要原因是本期采购增加,相应应付账款增加
其他应付款576,837,459.0415.74%703,989,118.7319.89%-4.15%主要原因是本期偿还部分临时性经营借款
一年内到期的非流动负债266,416,921.127.27%163,637,924.514.62%2.65%主要原因是本期部分长期借款、租赁负债和长期应付款重分类到一年内到期的非流动负债
其他流动负债2,507,176.230.07%49,100,097.881.39%-1.32%主要原因是本期转让孙公司汇金建筑,付融资租赁款合并金额减少
长期应付款8,197,731.570.22%29,838,170.580.84%-0.62%主要原因是本期部分长期应付款重分类到一年内到期的非流动负债
预计负债13,348,781.000.36%22,866,752.500.65%-0.29%主要原因是执行新收入准则后对原计提的售后服务费在设备服务到期后冲回
递延所得税负债24,033,495.460.66%14,094,523.190.40%0.26%主要原因是公允价值变动收益增加及子公司确认业绩补偿,相应计提的递延所得税负债增加
应付票据730,054,302.3019.92%368,072,657.4810.40%9.52%主要原因是供应链各公司采用票据结算增加
交易性金融资产10,092,726.720.28%0.28%主要是子公司购买银行理财及子公司确认业绩补偿款

境外资产占比较高

□ 适用 √ 不适用

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)8,061,221.175,000,000.007,031,505.5510,092,726.72
4.其他权益工具投资7,524,995.94-1,243,626.786,281,369.16
5.其他非流动金融资产63,810,144.0054,668,726.0042,499,000.0075,979,870.00
6.应收款项融资53,399,205.183,322,035.9456,721,241.12
上述合计124,734,345.1254,668,726.00-1,243,626.780.008,061,221.1747,499,000.0010,353,541.49149,075,207.00
金融负债0.000.00

其他变动的内容无

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

详见“第十节财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之65、“所有权或使用权受到限制的资产”。

七、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
178,750,100.00143,713,719.9524.38%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

被投资公司名称主要业务投资方式投资金额持股比例资金来源合作方投资期限产品类型截至资产负债表日的进展情况预计收益本期投资盈亏是否涉诉披露日期(如有)披露索引(如有)
重庆云兴网晟科技有限公司数据中心增资80,000,000.0014.60%自有资金肖扬持有78.12%股权,长期数据中心规划、投资建正常进行中-2,296,379.762021年10月19日巨潮资讯网(http://www.c
邹爱君持有7.28%股权设、运营、维护及ICT业务ninfo.com.cn);公告名称:《关于现金购买重庆云兴网晟科技有限公司36.40%股权的公告》(公告编号:2021-123)
合计----80,000,000.00------------0.00-2,296,379.76------

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益期末金额资金来源
股票6,417,084.00-1,115,540.00-1,243,626.789,954.207,003,189.16不适用
其他115,371,989.1855,784,266.0018,414,762.6647,499,000.0096,737.83142,072,017.84自有资金
合计121,789,073.1854,668,726.00-1,243,626.7818,414,762.6647,499,000.00106,692.03149,075,207.00--

5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

八、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

√ 适用 □ 不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明披露日期披露索引
元)原因及公司已采取的措施
邯郸市工业投资有限公司河北汇金建筑科技有限公司61%股权2021年10月31日6,512.96407.94公司为进一步贯彻董事会制定的战略规划,转让持有的河北汇金建筑科技有限公司61%股权,进一步优化公司资产和业务结构,通过本次关联交易有利于公司实现管理资46.22%交易双方根据河北立千资产评估有限责任公司出具的编号为立千评报字【2021】第046号的《资产评估报告》,汇金建筑在持续经营等假设前提下的股东全部权益价值为邯郸工投系公司控股股东邯郸市建设投资集团有限公司的控股子公司,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2020年修订)》第7.2.3条规定,本次交易构成关联交2021年11月12日具体详见公司于2021年10月8日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易的公告》(公告编号:2021-11
源、资金投入、业务资源对核心业务的聚焦支持;同时有利于加快对公司非主营业务板块对外投资现金回收,增加公司的运营资金。10,637.40万元,汇金供应链持有的汇金建筑61% 的股权,对应评估值为6,488.81万元,经交易双方协商,汇金建筑61%的股权转让价款为6,512.96万元。易。5)、2021年11月12日披露的《关于转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2021-133)

九、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
深圳市前海子公司数据中心10,000,000.0597,727,501.42,959,997.3606,413,261.18,358,000.513,673,208.3
汇金天源数字技术有限公司09846010
北京中科拓达科技有限公司子公司系统集成20,000,000.00323,854,784.7577,500,370.20408,206,622.3927,088,835.3225,259,187.43
石家庄汇金供应链管理有限公司子公司供应链服务50,000,000.001,603,747,484.94153,931,902.00333,942,525.8448,815,166.8434,312,400.29

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
北京汇欣创展技术开发有限公司设立完善产业布局,拓展公司市场空间
河北汇金建筑科技有限公司股权转让调整产业结构,聚焦主营业务
深圳汇金网丰科技有限公司设立完善产业布局,拓展公司市场空间

主要控股参股公司情况说明无。

十、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

十一、公司未来发展的展望

一、2021年度发展战略和经营计划回顾

详见“第三节管理层讨论与分析1、概述”

二、2022年度公司发展战略

2022年公司将充分整合现有资源,以新型数字化基础设施建设运营、新型智慧城市、智

慧政务软硬件综合解决方案为业务及产品的主要突破口,紧抓国内数字化建设机遇,通过整合智能硬件装备—系统集成(ICT)—数据中心承建运营为核心的相关业务,实现公司持续健康发展。

公司将进一步夯实资产质量,严控经营风险,优化业务流程,完善资源配置,扎实推进内部建设,狠抓风险内控各项工作,精于创新,勤于实干,切实提高公司发展质量和可持续发展能力。

三、2022年经营计划

(一)立足企业实际,扎实推进党建工作

抓好队伍建设,增强党建工作影响力。坚持党建一盘棋,以上级党建工作任务为中心,汇金本部及各子公司党建联动。

(二)建立集团化运营体系,完善集团化管理模式

目前,汇金股份已拥有多家控股和参股子公司,随着公司战略规划的进一步实施,公司将逐步建立集团化的运营体系,完善集团化管理模式。

(三)整合研发团队,充分发挥研发团队力量

依托汇金股份本部研发团队,整合子公司的研发团队,在信创、物联网上做好技术储备,深耕现有项目的同时努力拓展新项目。

(四)加快推进信息化建设,提升管理效能

在2021年稳步推进的基础上,加快生产设备的数字化、网络化、智能化改造步伐,提高关键工艺流程数控化率,增强生产与研发的信息互联互通、贯通融合,为深入推进智能制造柔性化、定制化生产奠定基础。

四、公司可能面对的风险及应对措施

1、商誉减值风险

截止本报告期末公司合并报表商誉账面净值为31,658.91万元。如果公司对并购的企业不能进行有效整合,未能充分发挥并购的协同效应,或因市场竞争加剧,导致并购项目的收益没有达到预期水平,公司合并报表产生的商誉存在计提减值的风险,将会对公司的经营业绩产生不利影响。

公司将进一步通过优化内部控制流程、优化组织结构,整合子公司优势资源,发挥母子公司的协同效应,提升子公司盈利水平。

2、新业务领域开拓不达预期风险

近年来,国家持续推进金融体制改革,金融企业服务模式持续创新,以移动支付和网络支付为代表的金融科技迅速发展,对现金使用量及银行物理网点现场服务模式带来了较大影响,导致现金类及应用于银行物理网点的设备需求量下降,市场竞争日益加剧,公司部分产品毛利率下降,相关业务存在下滑的风险。同时,公司近年来也在大力拓展智能制造业务、数据中心、信息化与系统集成业务,但新业务是否能够广为市场接受仍存在一定的不确定性,且也存在对新业务所属行业发展规律认识不深,客户积淀不足,业务开拓不达预期的风险。

公司将持续加大研发投入,丰富产品线,通过不断优化生产工艺,提高产品性能和质量,降低生产成本,提高市场竞争力;加大非银行新业务的开拓力度,形成稳定的产品序列和服务对象。同时公司将围绕既定战略,集合产业链优势,持续提升公司服务能力,适应公司客户多方位的要求和变化,通过扩展细分市场、聚集规模、领先技术等方式不断扩大市场,以达到总体升级的战略目标。

3、技术泄密和核心技术人员流失的风险

公司智能制造产品主要是集光、机、电、软于一体的智能化终端产品,所有产品需要软件驱动,是技术密集型行业;同时公司需要专业化人员与客户进行不断沟通交流,为客户提供软件、硬件整体解决方案,专业人员对银行流程的了解需要自身不断努力和长期积累。公司近年来取得了大量的研发成果,多数研发成果已经通过申请专利和软件著作权的方式获得了保护。但是还有部分研发成果和生产工艺是公司多年的积累,如果该等技术泄密或专业技术人员流失,将给公司生产经营带来不利影响。

公司将不断通过申请专利保护、完善研发人员的激励考核机制等多方面途径来降低技术和技术人员流失的风险。

十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内调研的基本情况索引
容及提供的资料
2021年04月28日深圳证券交易所互动易平台(http://irm.cninfo.com.cn)其他其他参加公司2020年年度报告网上说明会的投资者2020年年度报告网上说明会具体详见公司于2021年4月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《300368汇金股份业绩说明会、路演活动等20210428》
2021年05月24日河北辖区上市公司投资者关系互动平台(http://rs.p5w.net)其他其他参加由中国证监会河北监管局举办的“2021年度网上集体业绩说明会“的投资者2021年度网上集体业绩说明会具体详见公司于2021年5月19日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关于举行2021年网上集体业绩说明会的公告》

第四节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司信息披露管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,结合公司实际情况,不断完善公司的治理结构,建立健全公司内部管理和控制制度,不断规范公司运作,提高公司治理水平。

1、关于股东和股东大会

报告期内,公司共召开了1次年度股东大会和7次临时股东大会。公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等法律、法规要求,规范股东大会召集、召开、表决程序,同时公司聘请专业律师见证股东大会,并尽可能为股东参加股东大会提供便利条件,确保股东充分行使权利。

2、关于董事和董事会

报告期内,公司共召开了9次董事会。公司董事会成员9名,其中独立董事3名,董事会的人数、人员资格、人员构成均符合有关法律、法规以及《公司章程》的要求。各位董事能够依据《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司董事会议事规则》和《公司独立董事工作细则》等开展工作,诚信、勤勉地履行职责和义务,同时积极参加有关培训,熟悉有关法律法规,勤勉的履行了职责。

3、关于监事和监事会

报告期内,公司共召开了7次监事会。公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事严格按照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的有关规定认真履行职责,对公司财务状况、重大事项、关联交易以及公司董事及高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。

4、关于公司与控股股东

控股股东严格依法行使其股东权利,没有超越股东大会或董事会直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动,未损害公司及其他股东的权益。公司具有独立的业务经营能力及完备的运营体系,在业务、人员、资产、财务上均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构根据其议事规则或公司制度独立运作。此外,控股股东已签署《避免同业竞争承诺函》,不从事与公司相同、相近或形成竞争的业务。

5、关于独立董事制度运行情况

报告期内,公司独立董事严格按照有关法律、法规、《公司章程》等制度履行职责,对独立董事需发表意见的事项发布了独立意见,对公司内部控制制度及发展提出了许多意见和建议,对公司完善治理结构和规范运作发挥了积极作用。

6、关于信息披露与透明度

公司严格按照《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》的有关规定,及时、准确、完整地披露公司重要经营信息,确保公司全体股东和投资者能够公平获得信息,持续提高公司透明度。

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与法律、行政法规和中国证监会发布的关于上市公司治理的规定不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的独立情况

公司控股股东为邯郸市建设投资集团有限公司,实际控制人为邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会,公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务方面均保持独立。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年第一次临时股东大会临时股东大会41.03%2021年01月08日2021年01月08日公告编号:2021-004;公告名称:《2021年第一次临时股东大会决议公告》
2021年第二次临时股东大会临时股东大会40.77%2021年02月03日2021年02月03日公告编号:2021-022;公告名称:《2021年第二次临时股东大会决议公告》
2020年年度股东大会年度股东大会38.27%2021年05月07日2021年05月07日公告编号:2021-060;公告名称:《2020年年度股东大会决议公告》
2021年第三次临时股东大会临时股东大会35.64%2021年08月02日2021年08月02日公告编号:2021-092;公告名称:《2021年第三次临时股东大会决议公告》
2021年第四次临时股东大会临时股东大会34.10%2021年09月09日2021年09月09日公告编号:2021-108;公告名称:《2021年第四次临时股东大会决议公告》
2021年第五次临时股东大会临时股东大会33.28%2021年10月25日2021年10月25日公告编号:2021-127;公告名称:《2021年第五次临时股东大会决议公告》
2021年第六次临时股东大会临时股东大会33.35%2021年11月03日2021年11月03日公告编号:2021-132;公告名称:《2021年第六次临时股东大会决议
公告》
2021年第七次临时股东大会临时股东大会32.53%2021年12月27日2021年12月27日公告编号:2021-139;公告名称:《2021年第七次临时股东大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、公司具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

六、红筹架构公司治理情况

□ 适用 √ 不适用

七、董事、监事和高级管理人员情况

1、基本情况

姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)其他增减变动(股)期末持股数(股)股份增减变动的原因
崔仲民董事长现任522021年12月27日2022年08月19日00000
杨振宪董事现任562019年07月112022年08月1900000
郭俊凯董事、总经理现任452019年04月19日2022年08月19日00000
刘俊超董事、董事会秘书、副总经理现任382020年04月24日2022年08月19日00000
杜彦晖董事现任382018年05月04日2022年08月19日00000
王冬凯董事现任422018年05月04日2022年08月19日1,010,5000252,6000757,900减持
史玉强独立董事现任672019年08月19日2022年08月19日00000
桑郁独立董事现任482019年01月28日2022年08月19日00000
魏会生独立董事现任502019年08月19日2022年08月19日00000
李春超监事会主席现任512019年08月19日2022年08月19日00000
彭冲监事现任382019年08月012022年08月1900000
王世广监事现任322019年08月19日2022年08月19日00000
欧智华副总经理现任422016年08月17日2022年08月19日00000
孙志恒财务总监现任442021年08月24日2022年08月19日00000
邢海平董事长离任532018年12月03日2021年12月06日00000
孙景涛副董事长离任572010年06月22日2021年04月16日21,499,60005,000,000016,499,600减持
董书生副总经理离任432019年08月19日2021年04月16日00000
孙建新财务总监离任532019年08月19日2021年08月24日00000
合计------------22,510,10005,252,60017,257,500--

报告期是否存在任期内董事、监事离任和高级管理人员解聘的情况

□ 是 √ 否

公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名担任的职务类型日期原因
崔仲民董事长聘任2021年12月27日2021年12月9日召开第四届董事会第十九次会议、2021年12月27日召开2021年第七次临时股东大会,审议通过《关于补选公司第四届董事会非独立董事的议案》,同意补选崔仲民先生为公司董事。2021年12月28日召开了第四届董事会第二十次会议,同意崔仲民先生担任公司董事长职务。
邢海平董事长离任2021年12月06日2021年12月6日公司收到邢海平先生提交的书面辞职报告,邢海平先生因工作调整原因申请辞去公司非独立董事职务(原定任期为2019年8月19日-2022年8月18日),同时一并辞去战略委员会主任委员职务。辞职后,邢海平先生将不再担任公司任何职务。
孙景涛副董事长离任2021年04月16日2021年4月16日公司收到副董事长孙景涛先生提交的书面辞职报告,孙景涛先生因个人原因申请辞去公司副董事长、董事的相关职务(原定任期为:2019年8月19日-2022年8月18日),同时一并辞去公司战略委员会、审计委员会委员职务。辞职后,孙景涛先生将继续在公司担任顾问职务。
刘俊超董事任免2021年09月09日2021年8月24日召开第四届董事会第十六次会议、2021年9月9日召开2021年第四次临时股东大会,审议通过《关于补选公司第四届董事会非独立董事的议案》,同意补选刘俊超女士为公司董事。
杜彦晖董事、副总经理离任2021年12月06日2021年12月6日公司收到高级管理人员杜彦晖先生提交的书面辞职报告,杜彦晖先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务(原定任期为2019年08月19日-2022年8月18日)。2022年4月1日收到公司非独立董事杜彦晖先生提交的书面辞职报告,杜彦晖先生因个人原因申请辞去公司非独立董事职务(原定任期
为2019年08月19日-2022年8月18日)。辞职后,杜彦晖先生将不在公司担任任何职务。
孙志恒财务总监聘任2021年08月24日2021年8月24日召开第四届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更公司财务总监的议案》,同意聘任孙志恒先生为公司财务总监,任期自董事会通过之日起至公司第四届董事会任期届满之日止。
孙建新财务总监离任2021年08月24日2021年8月24日公司收到财务总监孙建新先生提交的书面辞职报告,孙建新先生因工作调整原因,申请辞去财务总监一职(原定任期为:2019年8月19日—2022年8月18日),辞去财务总监职务后,孙建新先生仍在公司任人力资源总监职务。
董书生副总经理离任2021年04月16日2021年4月16日公司收到高级管理人员董书生先生提交的书面辞职报告,董书生先生因个人原因申请辞去公司副总经理职务(原定任期为:2019年8月19日-2022年8月18日)。辞职后,董书生先生将继续在公司担任其他职务。

2、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、崔仲民先生

1970年9月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,党校研究生学历。主要履历:1986年5月至1996年3月任鸡泽县委办公室办事员、副科长、科长(其间: 1992年9月至1995年8月参加河北教育学院中文专业函授学习);1996年3月至1996年10月任鸡泽县农村合作基金会副总经理;1996年10月至1998年3月任鸡泽县小寨镇党委副书记;1998年3月至2000年1月任鸡泽县小寨镇党委副书记、镇长;2000年1月至2003年8月任鸡泽县曹庄乡党委书记(其间:1999年8月至2001年12月参加中央党校函授学院行政管理专业学习);2003年8至2007年7月任鸡泽县鸡泽镇党委书记;2007年7月至2011年9月人成安县委常委、宣传部长、统战部长(其间: 2008年9月至2011年6月参加省委党校函授学院在职研究生班经济管理专业学习);2011年9月至2013年9月任肥乡县委常委、纪委书记;2013年9月至2019年1月任磁县县委常委、副县长;2019年1月至今

任邯郸市建设投资集团有限公司总经理、党委副书记(其间:2019年8月至今兼任邯郸建投新能源有限公司董事长、法定代表人);2021年12月至今任本公司董事长、董事。

2、杨振宪先生

1965年9月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,本科学历。主要履历: 1987年至1988年在广平县电力局工作;1988年至1993年任邯郸地区计委科员;1993年至1996年任邯郸市计委工业处科员;1996年至1997年任邯郸市计委工业处副处长;1997年至2019年任邯郸市建设投资公司董事及副总经理;2019年4月至今任邯郸市建设投资集团有限公司董事及副总经理;2019年7月至今任本公司董事职务。

3、郭俊凯先生

1977年8月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。主要履历:2004年4月至2006年4月在邯郸市蓝凯电子商贸有限公司任总经理职务;2006年4月至2016年9月在河北宏星电子科技集团有限公司任总经理职务;2016年10月至2019年3月在邯郸市兆通供应链管理有限公司任总经理职务;2018年8月至2019年8月8日在山西鑫同久工贸有限公司任董事职务;2019年6月至2021年10月在石家庄汇金供应链管理有限公司任董事长及总经理职务;2021年10月至今在石家庄汇金供应链管理有限公司任董事职务;2016年10月至今在邯郸市兆通供应链管理有限公司任董事职务;2017年10月至今在深圳华融建投商业保理有限公司任董事职务;2018年5月至今在深圳市维恒国际供应链管理有限公司任董事职务;2020年1月8日至今在汇金(山东)教育科技有限公司任董事职务;2019年4月至2019年8月任本公司副总经理职务;2019年4月至今任本公司董事职务;2019年8月至今任本公司总经理职务。

4、刘俊超女士

1984年10月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,本科学历。主要履历:2007年7月至2012年5月在恒天天鹅股份有限公司人力资源部工作;2012年5月至2015年7月在恒天天鹅股份有限公司董事会办公室工作,任董事会办公室主任、证券事务代表、公司第四党支部书记;2015年7月至2016年12月任华讯方舟股份有限公司副总经理、董事会秘书;2017年9月至2020年3月任北京天星资本股份有限公司主管合伙人;2020年4月至今任公司董事会秘书、副总经理;2021年9月至今任公司董事。

5、杜彦晖先生

1984年09月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,本科学历。主要履历:2009年7月至2017年2月在中国证券监督管理委员会河北监管局工作;2017年3月至2018年3月任石家庄鑫汇金投资有限公司投资总监;2018年9月至今在北京中科拓达科技有限公司任董事职务;2019年11月13日至今在石家庄共拓

互联网科技有限公司任执行董事及总经理职务;2020年1月8日至今在汇金(山东)教育科技有限公司任董事长职务;2018年4月至2021年12月担任本公司董事会秘书、副总经理职务;2018年5月至2022年4月1日担任本公司董事职务。截止本公告披露日,杜彦晖先生已不在公司担任任何职务。

6、王冬凯先生

1980年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。主要履历:2001年7月至2012年10月,就职于华为技术有限公司,分别任网通系统部客户经理、军队系统部客户经理、军队系统部总监、军队系统部部长、安全系统部部长、沈阳代表处总经理;2012年10月至2015年10月,任北京中科拓达科技有限公司总经理;2015年10月至2018年6月任北京中科拓达科技有限公司监事;2018年6月至今,任北京中科拓达科技有限公司董事及总经理;2018年4月至2019年8月担任本公司副总经理职务;2018年5月至今担任本公司董事职务。

7、史玉强先生

1955年6月出生,中国国籍,中共党员,无永久境外居留权,本科学历。1982年9月至1987年4月,任保定地区行署办公室干部;1987年4月至1987年11月,任河北省商业厅商管处干部;1987年11月至1989年7月任河北省政府办公厅秘书;1989年7月至1990年9月任河北省人大办公厅秘书;1990年9月至1991年1月任河北省人大办公厅副处级秘书;1991年1月至1991年9月,任河北省政府办公厅财贸处副处级干部;1991年9月至1994年12月,任河北省商业厅办公室副主任;1994年12月至1996年2月,任河北省地方税务局办公室副主任;1996年2月至1998年9月,任河北省地方税务局办公室主任;1998年9月至2001年6月,任香港燕山发展有限公司第一副总经理;2001年6月至2005年5月,任香港燕山发展有限公司总经理;2005年5月至2006年11月,待安排(香港燕山发展有限公司与省建设投资公司合并重组); 2006年11月至2008年12月,任河北省政府副秘书长;2006年11月至2008年6月,任河北省金融证券工作领导小组办公室主任;2009年1月至2013年11月,任河北省商务厅副厅长;2013年12月至2015年7月,任河北省商务厅巡视员;2015年8月至今,任河北资本研究会首席经济学家;2019年8月至今任本公司独立董事。

8、桑郁先生

1974年1月出生,中国国籍,无永久境外居留权,博士。1997年至1998年在中铝集团下属抚顺铝厂工作;2003年至2007年任怡达集团总经理;2007年至2010年任北京北大纵横管理咨询有限责任公司合伙人;2010年至2017年任北京和君咨询有限公司合伙人;2017年至2017年12月任北京和郁企业管理咨询有限公司总经理;2017年12月至今任北京和郁企业管理咨询有限公司监事;2019年1月至今任本公司独立董事。

9、魏会生先生

1972年4月出生,中国国籍,无永久境外居留权,研究生学历,注册会计师。1997年7月至2005年2月,任天津银行国际业务部总经理助理、副总经理职务;2005年2月至2005年10月,任天津银行塘沽管辖行副行长职务;2005年10月至2007年2月,任深圳发展银行天津分行贸易融资部总经理、财务会计部总经理职务;2007年2月至2012年8月,任平安银行天津分行财务执行官职务;2012年8月至2015年6月,任平安银行天津分行财务执行官兼对公业务主管行长职务;2015年6月至2019年5月,任平安银行天津自贸区分行(一级独立分行)党委书记、行长职务;2019年8月至今任本公司独立董事。

10、李春超先生

1971年08月出生,中国国籍,无永久境外居留权,大专学历。2005年10月至今,在邯郸市建设投资集团有限公司工作;2016年1月至今,兼任中石化邯郸天然气有限公司副总经理;2017年1月至2019年12月,任邯郸新颐通管业科技有限公司董事、副总经理;2018年5月至今,兼任中石化邯郸天然气有限公司董事;2019年8月至今任公司监事会主席。

11、彭冲先生

1984年12月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,硕士学历。2011年7月至2016年5月在中冶南方工程技术有限公司任高级工程师职务;2018年6月至2019年12月任公司制造中心副总监职务;2019年12月至今任河北汇金机电股份有限公司董事长、总经理职务;2019年12月至今任公司制造中心总监职务;2019年8月至今任公司监事。

12、王世广先生

1990年3月出生,中国国籍,无永久境外居留权,中共党员,本科学历。2013年8月至2014年4月,在冀州市人民政府办公室任科员职务;2014年4月至今,在河北汇金机电股份有限公司历任行政专员、行政部部长职务;2019年8月至今任公司监事。

13、欧智华先生

1980年3月出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,中级工程师。主要履历:2003年7月至2005年10月,任富士康电子发展(昆山)有限公司冲压工程师;2008年7月至2010年2月,任江淮自动化装备有限公司机械工程师;2010年3月至2012年8月,在贝迪研发中心(北京)任Mechanical Leader;2013年2月至2014年8月,在利乐拉法集团-西得乐机械(北京)有限公司任资深认证工程师-机械自动化;2014年8月至2015年6月,任公司机械设计部部长;2015年7月至2016年4月任公司研发副总监;2016年5月 至今任公司研发总监;2016年8月至今任公司副总经理。

14、孙志恒先生

任职履历:1978年出生,本科学历,中级会计师。主要履历:2000年7月至2011年8月历任石家庄市油漆厂财务处会计、处长助理、财务副处长;2011年8月至2014年4月任石家庄市兄弟伊兰食品配料有限公司财务经理;2014年6月至2017年4月任公司财务经理职务;2017年4月至2019年5月任公司财务总监职务;2019年5月至至2021年8月任公司财务副总监职务;2019年6月至今任广东汇金展拓实业有限公司董事;2020年9月至今任深圳市前海汇金天源数字技术有限公司董事;2022年2月至今任重庆云兴网晟科技有限公司董事;2021年8月至今任公司财务总监职务。在股东单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴
崔仲民邯郸建投总经理、党委副书记2019年01月31日
杨振宪邯郸建投董事、副总经理2018年01月03日
李春超邯郸建投监事2018年01月03日
在股东单位任职情况的说明

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴
崔仲民邯郸建投新能源有限公司董事长、法定代表人2019年08月29日
杨振宪邯长铁路有限责任公司副董事长2016年09月20日
杨振宪河北中岳城市发展集团有限公司董事2021年03月18日
杨振宪邯郸永不分梨酒业股份有限公司董事2019年07月30日
杨振宪邯郸市中小企业融资担保有限公司董事长2020年05月22日
杨振宪河北建投交通投资有限责任公司监事2007年06月22日
杨振宪邯济铁路有限责任公司董事2017年03月10日
杨振宪邯郸市工业投资有限公司法人、董事长、总经理2020年03月09日
杨振宪邯郸广源金米兰鞋业有限公司副董事长2016年05月17日
郭俊凯深圳华融建投商业保理有限公司董事2017年10月10日
郭俊凯深圳市维恒国际供应链管理有限公司董事2018年05月02日
郭俊凯邯郸市兆通供应链管理有限公司董事2016年10月10日
桑郁北京和郁企业管理咨询有限公司监事2017年12月08日
在其他单位任职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

3、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序和确定依据

公司董事会薪酬与考核委员会负责对董事和高级管理人员进行考核以及初步确定薪酬,公司股东大会负责审议董事、监事的薪酬方案;公司董事会负责审议高级管理人员的薪酬方案。公司董事、监事、高级管理人员薪酬主要依据公司盈利水平、同行业薪酬增幅水平及各董事、监事、高级管理人员的岗位分工及履行情况确定。

2、实际支付情况

2021年公司实际支付董事、监事、高级管理人员薪酬509.08万元。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位:万元

姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的税前报酬总额是否在公司关联方获取报酬
崔仲民董事长52现任0
杨振宪董事56现任0
郭俊凯董事、总经理45现任66.59
刘俊超董事、董事会秘书、副总经理38现任47.74
杜彦晖董事38现任59.89
王冬凯董事42现任78.73
史玉强独立董事67现任0
桑郁独立董事48现任10
魏会生独立董事50现任10
李春超监事会主席51现任31.31
彭冲监事38现任54.83
王世广监事32现任16.21
欧智华副总经理42现任49.69
孙志恒财务总监44现任15.79
邢海平董事长、董事53离任0
孙景涛副董事长、董事57离任22.99
董书生副总经理43离任15.15
孙建新财务总监53离任30.16
合计--------509.08--

八、报告期内董事履行职责的情况

1、本报告期董事会情况

会议届次召开日期披露日期会议决议
第四届董事会第十二次会议2021年01月11日2021年01月11日公告编号:2021-006;公告名称:《第四届董事会第十二次会议决议公告》
第四届董事会第十三次会议2021年01月17日2021年01月19日公告编号:2021-012;公告名称:《第四届董事会第十三次会议决议公告》
第四届董事会第十四次会议2021年04月15日2021年04月17日公告编号:2021-038;公告名称:《第四届董事会第十四次会议决议公告》
第四届董事会第十五次会议2021年07月16日2021年07月17日公告编号:2021-072;公告名称:《第四届董事会第十五次会议决议公告》
第四届董事会第十六次会议2021年08月24日2021年08月25日公告编号:2021-101;公告名称:《第四届董事会第十六次
会议决议公告》
第四届董事会第十七次会议2021年10月08日2021年10月09日公告编号:2021-113;公告名称:《第四届董事会第十七次会议决议公告》
第四届董事会第十八次会议2021年10月18日2021年10月19日公告编号:2021-118;公告名称:《第四届董事会第十八次会议决议公告》
第四届董事会第十九次会议2021年12月09日2021年12月10日公告编号:2021-136;公告名称:《第四届董事会第十九次会议决议公告》
第四届董事会第二十次会议2021年12月28日2021年12月28日公告编号:2021-140;公告名称:《第四届董事会第二十次会议决议公告》

2、董事出席董事会及股东大会的情况

董事出席董事会及股东大会的情况
董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席董事会次数以通讯方式参加董事会次数委托出席董事会次数缺席董事会次数是否连续两次未亲自参加董事会会议出席股东大会次数
崔仲民110008
杨振宪945008
郭俊凯990008
刘俊超440008
杜彦晖954008
王冬凯945008
史玉强927008
桑郁954008
魏会生954008
邢海平743008
孙景涛312008

连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。

3、董事对公司有关事项提出异议的情况

董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内董事对公司有关事项未提出异议。

4、董事履行职责的其他说明

董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内,公司全体董事恪尽职守、勤勉尽责,严格按照《公司章程》、《董事会议事规则》等制度开展工作,对提交董事会审议的各项议案,均能深入讨论并提出合理意见。公司全体董事积极关注公司各项经营情况,对公司的重大事项和经营决策提出了相关合理的意见,推动了公司经营各项工作的持续、稳定、健康发展。

九、董事会下设专门委员会在报告期内的情况

委员会名称成员情况召开会议次数召开日期会议内容提出的重要意见和建议其他履行职责的情况异议事项具体情况(如有)
战略委员会崔仲民(主任委员)、杨振宪、史玉强、12021年04月14日审议通过《关于公司及控股子公司申请银战略委员会根据公司实际情况,对公司长
桑郁、郭俊凯行授信额度的议案》、《关于公司及控股子公司使用闲置自有资金购买理财产品的议案》、《关于向控股股东邯郸市建设投资集团有限公司及其关联方申请借款暨关联交易的议案》、《关于公司与中建投租赁股份有限公司开展融资租赁业务的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》、《关于修改公司章程的议案》、《关于公司2020年度利润分配预案期发展战略规划进行研究并提出建议。
的议案》
审计委员会魏会生(主任委员)、桑郁、刘俊超52021年01月15日审议通过《关于预计公司2021年度日常关联交易的议案》
2021年04月14日审议通过《关于审议控股股东及其他关联方资金占用的议案》、《2021年度审计计划书》、《2020年内部审计工作总结》、《关于公司2020年度财务决算报告的议案》、《关于公司2020年度审计报告的议案》、《关于公司2020年度内部控制自我评价报告的议案》、《关于公司会计政策变更的议案》、《关于控股股东邯郸市建设审计委员会审核公司编制的财务报告,认为内容真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情况;审查公司内控制度,对重大关联交易进行审计;监督公司的内部审计制度及其实施;提议聘请外部审计机构。全体委员勤勉尽责,根据公司的实际情况,并提出了相关的意见。
投资集团有限公司为公司提供担保暨关联交易的议案》、《关于向控股股东邯郸市建设投资集团有限公司及其关联方申请借款暨关联交易的议案》、《关于公司2020年度计提信用及资产减值准备的议案》、《关于续聘公司2021年度财务审计机构的议案》、《关于公司2020年年度报告全文及摘要的议案》、《关于公司2021年第一季度报告的议案》
2021年08月23日审议通过《关于公司2021年半年度报告全文及摘要的议
案》
2021年09月29日审议通过《关于转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易的议案》
2021年10月14日审议通过《关于公司2021年第三季度报告的议案》、《关于终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》
薪酬与考核委员会桑郁(主任委员)、史玉强、魏会生12021年04月14日审议通过《关于公司2021年度董事薪酬方案的议案》、《关于确认公司高级管理人员2020年度薪酬及2021年度高级管理人员薪酬方案的议案》薪酬与考核委员会根据董事及经理人员管理岗位的主要范围、职责、重要性以及其他相关企业相关岗位的薪酬水平制定薪酬计划或方案。
提名委员会桑郁(主任委员)、史玉强、魏会生32021年08月23日审议通过《关于提名刘俊超女士为公司非独立董事的议案》、《关于提名孙志恒先生为公司财务总监的议案》提名委员会就候选人资格进行了审查,一致通过相关议案。
2021年12月06日审议通过《关于提名崔仲民先生为公司非独立董事的议案》提名委员会就候选人资格进行了审查,一致通过相关议案。
2021年12月23日审议通过《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》提名委员会就候选人资格进行了审查,一致通过相关议案。

十、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

监事会对报告期内的监督事项无异议。

十一、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

报告期末母公司在职员工的数量(人)124
报告期末主要子公司在职员工的数量(人)799
报告期末在职员工的数量合计(人)923
当期领取薪酬员工总人数(人)1,485
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)0
专业构成
专业构成类别专业构成人数(人)
生产人员416
销售人员92
技术人员285
财务人员52
行政人员78
合计923
教育程度
教育程度类别数量(人)
本科及以上242
大专295
中专183
中专以下203
合计923

2、薪酬政策

公司结合企业发展战略、行业特点和人工成本支付能力,制定切合企业实际的薪酬管理政策和考核分配制度。公司根据管理、研发、生产工人等不同人员类别,分别实施年薪制、绩效工资制、计时计件工资等薪酬管理制度。同时公司将继续优化现行的薪酬管理体系,建立完善的现代化薪酬管理制度。公司将继续围绕岗位价值、个人能力、员工绩效考核管理体系,坚持“以岗定薪、以绩取酬”的基本原则,兼顾内外部公平,保持并持续提升公司薪酬的市场竞争力,建立差异化的培养和激励政策,促进公司人才队伍的稳

定和发展。

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

本报告期无疫情涉及的社保医保减免,公司职工薪酬总额为10,325.02万元,相比上年同期增长7.69%,占公司总成本的比重为6.89%;上年同期,公司职工薪酬总额为9,587.85万元,占公司总成本的比重为8.22%。公司利润对职工薪酬总额变化敏感度较低。

3、培训计划

公司结合既定的发展战略与目标,通过多层次、多形式、多渠道的开展相应培训活动。公司每年开展“自上而下”和“自下而上”的企业培训需求调查,为员工搭建起以研发能力、管理模式、专业技术、市场营销和生产技能为核心的培训体系,通过公共课程培训、专业技能培训及业务相关培训等多种培训,运用课堂授课、在线学习、岗位实践轮岗训练等多种方式,全面系统的提升员工队伍整体素质和能力水平,并通过进一步加强部门内训,建立学习型组织,全方位帮助员工提升迎接未来挑战与变革的能力,为公司持续快速发展提供有力的人才保障和支持,实现员工与企业的共同发展。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规以及《公司章程》的要求,公司2020年年度股东大会审议通过的公司2020年度利润分配方案为:以截至2020年12月31日的总股本531,943,475股剔除截至报告披露之日回购专用证券账户中已回购股份3,000,000股后的股本528,943,475股为基数,按每10股派发现金红利0.17元(含税),共分配现金股利8,992,039.08元(含税),剩余未分配利润结转下一年度。不进行资本公积转增股本,不送红股。按照前述利润分配方案,公司于2021年6月完成2020年年度权益分派实施。

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:
分红标准和比例是否明确和清晰:
相关的决策程序和机制是否完备:
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护:
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明:

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数(股)0
每10股派息数(元)(含税)0.10
每10股转增数(股)0
分配预案的股本基数(股)528,943,475
现金分红金额(元)(含税)5,289,434.75
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)37,332,528.00
现金分红总额(含其他方式)(元)42621962.75
可分配利润(元)184,793,991.01
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例100.00%
本次现金分红情况
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

公司报告期内盈利且母公司可供股东分配利润为正但未提出现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

1、股权激励

无。董事、高级管理人员获得的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

高级管理人员的考评机制及激励情况无。

2、员工持股计划的实施情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内全部有效的员工持股计划情况

员工的范围员工人数持有的股票总额变更情况占上市公司股本总额的比例实施计划的资金来源
1、公司董事(不含独立董事)、监事、高级管理人员;2、公司中层管理级员工及核心骨干(含控股子公司);3、经董事会认定的其他员工。613,000,0000.56%本员工持股计划的资金来源为参与认购员工的薪酬、自筹资金以及法律、法规允许的其他合法方式获得的资金。

报告期内董事、监事、高级管理人员在员工持股计划中的持股情况

姓名职务报告期初持股数报告期末持股数占上市公司股本总额的比例
邢海平董事长(已辞职)200,00000.00%
郭俊凯董事、总经理160,00000.00%
杜彦晖董事100,00000.00%
杨振宪董事100,00000.00%
王冬凯董事100,00000.00%
刘俊超董事、董事会秘书、副总经理100,00000.00%
孙建新财务总监(已辞去该职务)100,00000.00%
董书生副总经理(已辞去该职务)100,00000.00%
欧智华副总经理100,00000.00%
李春超监事会主席80,00000.00%
彭冲监事80,00000.00%
王世广监事30,00000.00%

报告期内资产管理机构的变更情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内因持有人处置份额等引起的权益变动情况

□ 适用 √ 不适用

报告期内股东权利行使的情况无特别情况。报告期内员工持股计划的其他相关情形及说明

□ 适用 √ 不适用

员工持股计划管理委员会成员发生变化

□ 适用 √ 不适用

员工持股计划对报告期上市公司的财务影响及相关会计处理

□ 适用 √ 不适用

报告期内员工持股计划终止的情况

√ 适用 □ 不适用

公司员工持股计划所持有的3,000,000股公司股票,共占公司总股本的0.56%,已于2021年11月2日至11月3日以集中竞价方式全部出售完毕。公司实施第一期员工持股计划期间,严格遵守股票市场交易规则,遵守中国证监会、深圳证券交易所关于信息敏感期不得买卖股票的规定,不存在利用内幕信息进行交易的情形。详情请见公司2021年11月3日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露《关于第一期员工持股计划出售完毕暨终止的公告》(公告编号:2021-131号)

其他说明无。

3、其他员工激励措施

□ 适用 √ 不适用

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况

1、内部控制建设及实施情况

公司已建立科学合理的内部控制规范体系,由公司内部审计部主导内部审计工作,在审计委员会的直接领导下,依法独立开展内部审计、督查公司,行使审计职权,不受其他部门和个人的干涉。每季度内部审计部都会出具工作报告,对公司内部控制情况进行自我评价,保证了内部控制制度符合公司生产经营的需要,对经营风险起到了有效的规避作用。报告期内,公司进一步完善内控制度建设,强化内部审计监督。

2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

十五、公司报告期内对子公司的管理控制情况

公司名称整合计划整合进展整合中遇到的问题已采取的解决措施解决进展后续解决计划
深圳汇金网丰科技有限公司2021年6月2日,经上市公司董事长审批同意,上市公司以1元收购北京网丰丰年网络科技有限公司、北京亿安天下科技股份有限公司持有的深圳汇金网丰科技有限公司49%股权。本次转让完成后,上市公司已完成不适用不适用不适用
持有深圳汇金网丰科技有限公司100%股权。
重庆云兴网晟科技有限公司经公司公司第四届董事会第十八次会议、2021年第六次临时股东大会审议通过,公司以19,600.00万元购买肖杨、邹爱君持有的云兴网晟36.40%股权,收购完成后,公司持有云兴网晟51%股权。2022年3月11日,重庆云兴网晟科技有限公司完成了工商变更登记手续,并取得了重庆两江新区市场监督管理局换发的《营业执照》。本次工商变更登记完成后,公司持有云兴网晟51%股权,云兴网晟成为公司的控股子公司,公司将根据《企业会计准则》的相关规定将云兴网晟纳入合并报表范围。不适用不适用不适用

十六、内部控制自我评价报告或内部控制审计报告

1、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期2022年04月22日
内部控制评价报告全文披露索引www.cninfo.com.cn
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业总收入的比例100.00%
缺陷认定标准
类别财务报告非财务报告
定性标准1)具有以下特征的缺陷(包括但不限于),认定为重大缺陷: 董事、监事和高级管理人员舞弊,给公司造成损失;对已经公告的财务报告出现的重大差错进行错报更正;当期财务报告存在重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;审计委员会以及内部审计部门对财务报告内部控制监督无效。 2)具有以下特征的缺陷(包括但不限于),认定为重要缺陷: 董事、监事和高级管理人员舞弊,但未给公司造成损失;未依照公认会计准则选择和应用会计政策;未建立反舞弊程序和控制措施;对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 3)一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。1)具有以下特征的缺陷(包括但不限于),认定为重大缺陷: 公司决策程序导致重大失误;公司中高级管理人员和高级技术人员流失严重;公司重要业务缺乏制度控制或制度体系失效;公司内部控制重大或重要缺陷未得到整改;公司遭受证监会处罚或证券交易所警告。 2)具有以下特征的缺陷(包括但不限于),认定为重要缺陷: 公司决策程序导致出现一般失误;公司违反企业内部规章,形成损失;公司关键岗位业务人员流失严重;公司重要业务制度或系统存在缺陷;公司内部控制重要或一般缺陷未得到整改。 3)具有以下特征的缺陷,认定为一般缺陷: 公司违反内部规章,但未形成损失;公司一般岗位业务人员流失严重;公司一般业务制度或系统存在缺陷;公司一般缺陷未得到整改;公司存在其他缺陷。
定量标准将财务报告内部控制的缺陷划分为重大缺公司确定的非财务报告内部控制缺陷
陷、重要缺陷和一般缺陷,详见下表: 1、利润总额潜在错报 一般缺陷标准:错报<利润总额的5%,且金额<500万元; 重要缺陷标准:利润总额的5%≤错报<利润总额的10%,且500万元≤金额<1000万元;重大缺陷标准:错报≥利润总额10%,且金额≥1000万元。 2、资产总额潜在错报 一般缺陷标准:错报<资产总额的0.5%,且金额<1000万元;重要缺陷标准:资产总额的0.5%≤错报<资产总额的1%,且1000万元≤金额<2000万元;重大缺陷标准:错报≥资产总额1%,且金额≥2000万元 3、营业收入潜在错报 一般缺陷标准:错报<营业收入的1%,且金额<1000万元;重要缺陷标准:营业收入的1%≤错报<营业收入的2%,且1000万元≤金额<2000万元;重大缺陷标准:错报≥营业收入的2%,且金额≥2000万元 4、所有者权益潜在错报 一般缺陷标准:错报<所有者权益的0.5%,且金额<500万元;重要缺陷标准:所有者权益的0.5%≤错报<所有者权益的1%,且500万元≤金额<1000万元 ;重大缺陷标准:错报≥所有者权益的1%,且金额≥1000万元评价的定量标准如下(定量标准主要根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额确定): 1、直接财产损失金额一般缺陷标准: 损失<净资产的0.5%,且金额<500万元;重要缺陷标准:净资产的0.5%≤损失<净资产的1%,且500万元≤金额<1000万元;重大缺陷标准:损失≥净资产1%,且金额≥1000万元 2、负面影响一般缺陷标准: 受到省级(含省级)以下政府部门处罚但未对股份公司定期报告披露造成负面影响;重要缺陷标准:受到国家政府部门处罚但未对股份公司定期报告披露造成负面影响;重大缺陷标准:已经对外正式披露并对股份公司定期报告披露造成负面影响
财务报告重大缺陷数量(个)0
非财务报告重大缺陷数量(个)0
财务报告重要缺陷数量(个)0
非财务报告重要缺陷数量(个)0

2、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用

十七、上市公司治理专项行动自查问题整改情况

根据相关要求,公司本着实事求是的原则,严格对照《公司法》《证券法》等有关法律、行政法规,进行了治理专项自查。经自查,公司已按《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等规定,结合自身实际情况,建立了与之配套的法人治理结构及内部控制体系,但随着公司发展和内外部环境的不断变化,公司需继续加强自身建设,通过不断完善内部控制体系,持续加强自身建设,进一步加强董监高及相关人员的学习和培训等,进一步完善内控体系,科学决策,稳健经营,规范发展,持续提升上市公司治理质量。

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□ 是 √ 否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

参照重点排污单位披露的其他环境信息

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□ 适用 √ 不适用

未披露其他环境信息的原因

公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

二、社会责任情况

公司始终坚持合法经营、诚信纳税,注重企业不仅能创造经济价值,更能承担起相应的社会责任。积极探索、不断完善公司治理,致力于与投资者建立长期信任与共赢关系,注重投资者权益保护、尤其是中小投资者的合法权益。发展就业岗位,努力为社会和股东创造价值。

(1)股东权益

报告期内,公司严格遵循《公司法》、《证券法》、《股票上市规则》等法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定,依法召开股东大会,积极采用网络投票等方式推动股东尤其是中小股东参与股东大会、行使权力。坚持真实、准确、完整、及时地进行信息披露,保障股东知情权、参与权、表决权的实现。保持电话、电子邮箱和互动易平台沟通畅通,同时运用多种方式与投资者进行沟通交流,建立起良好的投资者关系,保障公司所有股东尤其是中小股东的合法权益,提高了公司的透明度和诚信度。

(2)职工权益

公司依照《公司法》《劳动法》《劳动合同法》等法律法规的要求保障职工权益。尊重员工权利,保护员工利益,重视人才培养,构建和谐劳动关系。公司严格按照国家规定和标准为员工提供福利保障,按照国家规定为员工缴纳五险一金,并为员工提供安全、舒适的生产工作环境,为员工提供适宜的培训以及薪酬和福利,采取有效的机制,不断激发员工的能动性和创造性,努力实现让每一位员工都能依托公司平台充分体现自我价值,实现企业与员工共同发展。

三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况

公司报告期内暂未开展脱贫攻克、乡村振兴工作。

第六节 重要事项

一、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺邯郸市建设投资集团有限公司其他承诺(一)确保汇金股份人员独立 1、保证汇金股份的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在汇金股份专职工作,不在本公司及本公司控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且不在本公司及本公司控制的其他企业中领薪。 2、保证汇金股份的财务人员独立,不在本公司及本公司控制的其他企业中兼职或领取报酬。 3、保证汇金股份拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系,该等体系和本公司及本公司控制的其他企业之间完全独立。 (二)确保汇金股份资产独立完整 1、保证汇金股份具有独立完整的资产,汇金股份的资产全部处于汇金股份的控制之2019年03月21日长期正常履行中
1、保证汇金股份拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。 2、保证规范管理与汇金股份之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因及正常经营所需而发生的关联交易则按照公开、公平、公正的原则依法进行。 (六)本承诺函满足下述条件之日起生效:1、本函经本公司签署; 2、本公司成为汇金股份的控股股东。 (七)本承诺函自生效之日起至发生以下情形时终止(以较早为准): 1、本公司不再是汇金股份的控股股东; 2、汇金股份终止上市。 (八)本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任。
邯郸市建设投资集团有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本公司将尽量避免本公司及本公司控制的企业与汇金股份及其附属企业之间的关联交易。 2、对于无法避免或者合理存在的关联交易,本公司及本公司控制的企业将与上市公司签订规范的关联交易协议,并按照有关法律、法规、规章及规范性文件和公司章程的规定履行批准程序。 3、关联交易按照公平的市场原则和正常的商业条件进行,保证关联交易价格的公允性,保证按照有关法律、法规、规章及规范性文件和公司章程的规定履行关联交易的2019年03月21日长期正常履行中
信息披露义务。 4、不利用关联交易非法转移上市公司资金、利润,不利用关联交易损害上市公司及非关联股东的利益。 5、本承诺函满足下述条件之日起生效:(1)本函经本公司签署;(2)本公司成为汇金股份的控股股东。 6、本承诺函自生效之日起至发生以下情形时终止(以较早为准):(1)本公司不再是汇金股份的控股股东;(2)汇金股份终止上市。 7、本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任。
邯郸市建设投资集团有限公司关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺1、本公司及本公司控制企业未从事与汇金股份及其附属企业存在同业竞争关系的业务。 2、本公司将采取积极措施避免发生与汇金股份及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动,并促使本公司控制企业避免发生与汇金股份及其附属企业主营业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 3、如本公司及本公司控制企业获得从事新业务的机会,而该等业务与汇金股份及其附属企业主营业务构成或可能构成同业竞争时,本公司将在条件许可的前提下,以有利于上市公司的利益为原则,将尽最大努力促使该业务机会按合理和公平的条款和条件2019年03月21日长期正常履行中
首先提供给汇金股份或其附属企业。 4、本承诺函满足下述条件之日起生效:(1)本函经本公司签署;(2)本公司成为汇金股份的控股股东。 5、本承诺函自生效之日起至发生以下情形时终止(以较早为准):(1)本公司不再是汇金股份的控股股东。(2)汇金股份终止上市。 6、本公司将忠实履行上述承诺,并承担相应的法律责任。
资产重组时所作承诺
首次公开发行或再融资时所作承诺
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺邯郸市兆通供应链管理有限公司业绩承诺及补偿安排业绩承诺及补偿 1.1 为保障汇金供应链及其未来作为河北兆弘股东的相关权益,邯郸兆通同意就河北兆弘的业绩进行承诺。业绩承诺期为2019年度、2020年度、2021年度。 1.2 业绩承诺 1.2.1 根据中兴华会计师事务所出具的编号为中兴华专字(2019)第230002号的《审计报告》确认,河北兆弘截至2018年度实现净利润56.87万元,2019年1-4月实现净利润43.34万元。根据上海申威资产评估有限公司出具的编号为沪申威评报字(2019)第1263号的《评估报告》确认,河北兆弘2019年、2020年及2021年盈利预测净利润分别不低于343.01万元、2019年07月11日2019年7月11日至2021年12月31日正常履行中
诺承担补偿义务,补偿方式为逐年补偿,具体计算公式如下:累计应补偿金额=(截至当年累计承诺净利润数-截至当年累计实现净利润数)/累计承诺净利润数*拟购买资产交易作价。 1.4 减值测试及补偿方式 1.4.1 在业绩承诺期届满时,对河北兆弘的资产依照中国证监会的相关规定及相关法律法规或规范性文件的要求进行减值测试,由汇金供应链委托具有证券期货从业资格的会计师事务所出具对河北兆弘减值测试专项审核意见。除非法律法规或规范性文件有强制性规定,否则减值测试采取的估值方法应与本次交易的《评估报告》保持一致。 1.4.2 如果减值测试的结果为:业绩承诺期末减值额>邯郸兆通累计已补偿金额,则邯郸兆通将另行进行现金补偿。另需补偿的现金数额=业绩承诺期末减值额-邯郸兆通累计已补偿金额。邯郸兆通承担的补偿金额应在减值测试结果出具后的45个工作日内履行完毕。
其他对公司中小股东所作承诺邯郸市兆通供应链管理有限公司业绩承诺及补偿安排业绩承诺及补偿 1.1 为保障汇金供应链及其未来作为青岛维恒股东的相关权益,邯郸兆通同意就青岛维恒的业绩进行承诺。业绩承诺期为2019年度、2020年度、2021年度。 1.2 业绩承诺 1.2.1 根据中兴华会计师事务所出具的编号为中兴华专字(2019)第230004号的《审计报告》确认,青岛维恒2019年07月11日2019年7月11日至2021年12月31日正常履行中
应链承诺,如未能完成承诺净利润数,由邯郸兆通以现金方式对汇金供应链进行补偿,累计补偿金额不超过本次交易总作价。 1.3.2 补偿的具体内容邯郸兆通对青岛维恒2019年度、2020年度及2021年度的业绩承诺承担补偿义务,补偿方式为逐年补偿,具体计算公式如下:累计应补偿金额=(截至当年累计承诺净利润数-截至当年累计实现净利润数)/累计承诺净利润数*拟购买资产交易作价 1.4 减值测试及补偿方式 1.4.1 在业绩承诺期届满时,对青岛维恒的资产依照中国证监会的相关规定及相关法律法规或规范性文件的要求进行减值测试,由汇金供应链委托具有证券期货从业资格的会计师事务所出具对青岛维恒减值测试专项审核意见。除非法律法规或规范性文件有强制性规定,否则减值测试采取的估值方法应与本次交易的《评估报告》保持一致。 1.4.2 如果减值测试的结果为:业绩承诺期末减值额>邯郸兆通累计已补偿金额,则邯郸兆通将另行进行现金补偿。另需补偿的现金数额=业绩承诺期末减值额-邯郸兆通累计已补偿金额。邯郸兆通承担的补偿金额应在减值测试结果出具后的45个工作日内履行完毕。
其他对公司中小股东所作承诺邯郸市兆通供应链管理有限公司业绩承诺及补偿安排业绩承诺及补偿 1.1 为保障汇金供应链及其未来作为山西鑫同久股东的相关权益,邯郸兆通同意就山2019年07月112019年7月11日至2021正常履
西鑫同久的业绩进行承诺。业绩承诺期为2019年度、2020年度、2021年度。 1.2 业绩承诺 1.2.1 根据中兴华会计师事务所出具的编号为中兴华专字(2019)第230005号的《审计报告》确认,山西鑫同久截至2018年度实现净利润31.15万元,2019年1-4月实现净利润203.23万元。根据上海申威资产评估有限公司出具的编号为沪申威评报字(2019)第1262号的《评估报告》确认,山西鑫同久2019年、2020年及2021年盈利预测净利润分别不低于824.04万元、1211.78万元和1530.63万元。 1.2.2 邯郸兆通向汇金供应链承诺:山西鑫同久2019年度、2020年度及2021年度实现的经审计净利润(以扣除非经常性损益前后的净利润低者为准)分别不低于825万元、1215万元和1535万元(以下简称“承诺净利润”)。 1.2.3 实际净利润的确定 1.2.3.1 在2019年度、2020年度及2021年度每一个会计年度结束后,由汇金供应链聘请具有证券期货从业资格的会计师事务所对山西鑫同久进行审计并出具《专项审计报告》。 1.2.3.2 山西鑫同久于承诺期内实际实现的净利润按照如下标准计算和确定:(1)山西鑫同久的财务报表编制应符合《企业会计准则》及其他法律、法规的规定并执行公司原年12月31日行中
计已补偿金额。邯郸兆通承担的补偿金额应在减值测试结果出具后的45个工作日内履行完毕。
其他对公司中小股东所作承诺石家庄鑫汇金投资有限公司其他承诺鑫汇金作为汇金股份控股股东,为充分保障上市公司全体股东特别是中小股东利益,支持上市公司发展,践行控股股东义务,郑重向上市公司承诺:自本次交易交割完成后3年内,如我司对本次交易取得的应收账款进行催收后,实际收回额超过本次股权及债权全部对价的部分将赠与给上市公司。2018年04月12日2018年4月12日至2021年4月12日已履行完毕
承诺是否按时履行
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划不适用

2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

√ 适用 □ 不适用

盈利预测资产或项目名称预测起始时间预测终止时间当期预测业绩(万元)当期实际业绩(万元)未达预测的原因(如适用)原预测披露日期原预测披露索引
河北兆弘贸易有限公司2019年01月01日2021年12月31日720745.17不适用2019年06月25日巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)公告编号:2019-096号
青岛维恒国际供应链管理有2019年01月01日2021年12月31日355378.53不适用2019年06月25日巨潮资讯网 (www.cninfo.
限公司com.cn)公告编号:2019-095号
山西鑫同久工贸有限公司2019年01月01日2021年12月31日1,535696.61部分客户应收账款因评估信用风险加大单项计提预期信用风险损失影响其经营业绩不达预期2019年06月25日巨潮资讯网 (www.cninfo.com.cn)公告编号:2019-095号

公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况

√ 适用 □ 不适用

一、河北兆弘

2019年 6 月24 日,公司与邯郸市兆通供应链管理有限公司签署的《股权转让协议》,邯郸市兆通供应链管理有限公司(以下简称“交易对方”)同意就河北兆弘的业绩进行承诺。业绩承诺期为2019年度、2020年度、2021年度。

1、交易对方向公司承诺:河北兆弘2019年度、2020年度、2021年度实现的经审计归属于母公司的净利润(以扣除非经常性损益前后的净利润低者为准)不低于 345 万元、590万元、720万元(以下简称“承诺净利润”)。在 2019年度、2020年度、2021 年度每一个会计年度结束后,由公司聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对河北兆弘进行审计并出具《专项审核报告》。

2、交易对方对公司承诺,如未能完成承诺净利润数,由交易对方以现金方式对汇金供应链进行补偿,累计补偿金额不超过本次交易总作价。

3、交易对方对河北兆弘 2019 年、2020 年及 2021 年的业绩承诺承担补偿义务,补偿方式为逐年补偿,具体计算公式如下:当年业绩补偿金额=(截至当年累积承诺净利润数-截至当年累积实现净利润数)*交易作价/业绩承诺期累积承诺净利润数-已补偿金额。

二、青岛维恒

2019年 6 月24 日,公司与邯郸市兆通供应链管理有限公司签署的《股权转让协议》,邯郸市兆通供

应链管理有限公司(以下简称“交易对方”)同意就青岛维恒的业绩进行承诺。业绩承诺期为2019年度、2020年度、2021 年度。

1、交易对方向公司承诺:青岛维恒2019年度、2020年度、2021 年度实现的经审计归属于母公司的净利润(以扣除非经常性损益前后的净利润低者为准)不低于 255 万元、295 万元、355万元(以下简称“承诺净利润”)。在 2019年度、2020年度、2021 年度每一个会计年度结束后,由公司聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对青岛维恒进行审计并出具《专项审核报告》。

2、交易对方对公司承诺,如未能完成承诺净利润数,由交易对方以现金方式对汇金供应链进行补偿,累计补偿金额不超过本次交易总作价。

3、交易对方对青岛维恒 2019 年、2020 年及 2021 年的业绩承诺承担补偿义务,补偿方式为逐年补偿,具体计算公式如下:当年业绩补偿金额=(截至当年累积承诺净利润数-截至当年累积实现净利润数)*交易作价/业绩承诺期累积承诺净利润数-已补偿金额。

三、山西鑫同久

2019年 6月 24 日,公司与邯郸市兆通供应链管理有限公司签署的《股权转让协议》,邯郸市兆通供应链管理有限公司(以下简称“交易对方”)同意就山西鑫同久的业绩进行承诺。业绩承诺期为2019年度、2020年度、2021年度。

1、交易对方向公司承诺:山西鑫同久2019年度、2020年度、2021年度实现的经审计归属于母公司的净利润(以扣除非经常性损益前后的净利润低者为准)不低于 825万元、1,215万元、1,535万元(以下简称“承诺净利润”)。在 2019年度、2020年度、2021 年度每一个会计年度结束后,由公司聘请具有证券期货相关业务资格的会计师事务所对山西鑫同久进行审计并出具《专项审核报告》。

2、交易对方对公司承诺,如未能完成承诺净利润数,由交易对方以现金方式对汇金供应链进行补偿,累计补偿金额不超过本次交易总作价。

3、交易对方对山西鑫同久 2019 年、2020 年及 2021 年的业绩承诺承担补偿义务,补偿方式为逐年补偿,具体计算公式如下:当年业绩补偿金额=(截至当年累积承诺净利润数-截至当年累积实现净利润数)*交易作价/业绩承诺期累积承诺净利润数-已补偿金额。

业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响

一、河北兆弘

根据中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的勤信审字【2022】第1165号《河北兆弘贸易有限公司审计报告》。经审计,河北兆弘2021年度净利润为745.17万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为748.37万元,以扣除非经常性损益前后孰低者为计算标准,河北兆弘2021年度实际实现的净利润为745.17万元,完成了股权收购协议中关于2021年度业绩承诺的约定。

根据2022年4月20日沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的评估基准日为2021年12月31日的沃克森国际评报字(2022)第0469号《河北汇金集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的河北兆弘贸易有限公司包含商誉资产组组合可收回金额资产评估报告》,在持续经营前提下,企业申报的、以合并报表口径为基础的包含商誉资产组组合账面价值为8,892.19万元,评估专业人员计算包含商誉资产组组合预计未来现金流量现值为人民币11,303.97万元。收购河北兆弘形成的商誉不存在减值迹象,不需要计提减值准备。

二、青岛维恒

根据中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的勤信审字【2022】第1166号《青岛维恒国际供应链管理有限公司审计报告》。经审计,青岛维恒2021年度净利润为378.88万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为378.53万元,以扣除非经常性损益前后孰低者为计算标准,青岛维恒2021年度实际实现的净利润为378.53万元,完成了股权收购协议中关于2021年度业绩承诺的约定。

根据2022年4月20日沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的评估基准日为2021年12月31日的沃克森国际评报字(2022)第0478号《河北汇金集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的青岛维恒国际供应链管理有限公司包含商誉资产组可收回金额评估项目资产评估报告》,在持续经营前提下,企业申报的、以合并报表口径为基础的包含商誉资产组账面价值为13,614.23万元,评估专业人员计算包含商誉资产组预计未来现金流量现值为人民币18,524.87万元。收购青岛维恒形成的商誉不存在减值迹象,不需要计提减值准备。

三、山西鑫同久

根据中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)出具的勤信审字【2022】第1167号《山西鑫同久工贸有限公司审计报告》。经审计,山西鑫同久2021年度净利润为696.69万元,扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润为696.61万元,以扣除非经常性损益前后孰低者为计算标准,山西鑫同久2021年度实际实现的净利润为696.61万元,未完成了股权收购协议中关于2021年度业绩承诺的约定。

按照业绩承诺约定的口径,山西鑫同久2019年度、2020年度、2021年度实际实现的净利润分别为877.97万元、1,290.32万元、696.61万元,累计实现净利润2,864.90万元,低于截至2021年年末累计承诺净利润

3,575.00万元,累计完成率为80.14%,未完成股权收购协议中累计承诺净利润。

根据2022年4月20日沃克森(北京)国际资产评估有限公司出具的评估基准日为2021年12月31日的沃克森国际评报字(2022)第0468号《河北汇金集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的山西鑫同久工贸有限公司包含商誉资产组可收回金额评估项目资产评估报告》,在持续经营前提下,企业申报的、以合并报表口径为基础的包含商誉资产组账面价值为34,696.64万元,评估专业人员计算包含商誉资产组预计未来现金流量现值为人民币37,451.21万元。收购山西鑫同久形成的商誉不存在减值迹象,不需要计提减值准备。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

公司于2021年4月15日召开第四届董事会第十四次会议、第四届监事会第十四次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行,无需提交股东大会审议。

2018年12月7日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》(财会〔2018〕

35号)(以下简称“新租赁准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报表的企业,自2019年1月1日起施行;其他执行企业会计准则的企业自2021年1月1日起施行。根据上述会计准则修订的有关要求,公司需对原采用的会计政策进行相应变更,作为境内上市企业,将自2021年1月1日起执行新租赁准则。

公司自2021年1月1日起执行新租赁准则,按照新租赁准则的衔接规定,公司根据首次执行本准则的累计影响数,调整2021年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,不调整可比期间信息。本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定和要求进行,不属于自主变更会计政策的行为,不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响,亦不存在损害公司及股东利益的情况。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

详见第十节财务报告之“八、合并范围的变更”。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬(万元)110
境内会计师事务所审计服务的连续年限11
境内会计师事务所注册会计师姓名张国华、胡登峰
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限张国华2年,胡登峰3年
境外会计师事务所名称(如有)
境外会计师事务所报酬(万元)(如有)0
境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)
境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限(如有)

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总7,141.25已结案/一审已经判决/二审正在审理中无重大影响已结案判决按照判决结果执行不适用

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

报告期内,公司及控股股东及实际控制人诚信情况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大

的债务到期未清偿等情况。

十四、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

√ 适用 □ 不适用

关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额(万元)占同类交易金额的比例获批的交易额度(万元)是否超过获批额度关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引
邯郸市建设投资集团有限公司控股股东关联人提供借款关联人提供借款独立原则借款年利率,6.5%35,41894.15%100,000现汇
深圳华融建投商业保理有限公司控股股东的孙公司关联人提供借款关联人提供借款独立原则独立原则2,2025.85%现汇
河北兆新云通科技有限公司(原“新疆兆新易通区块链科技有限公司”)控股股东的孙公司接受关联人提供服务接受关联人提供服务独立原则独立原则114.05100.00%2,000现汇
邯郸市建控股股支付担关联人独立原担保费293.12100.001,000现汇
设投资集团有限公司保费提供担保用按照实际担保额度的0.5%收取%
邯郸市建设投资集团有限公司控股股东支付关联人利息支付关联人利息独立原则借款年利率,6.5%3,551.2543.54%现汇
邯郸市兆通供应链管理有限公司控股股东的子公司支付关联人利息关联人提供借款独立原则独立原则350.224.29%现汇
邯郸市楷泽企业管理咨询中心(有限合伙)控股股东的子公司支付关联人利息支付关联人利息独立原则独立原则112.781.38%现汇
深圳华融建投商业保理有限公司控股股东的孙公司支付关联人保理利息关联人提供保理业务独立原则独立原则4,142.9550.79%120,000现汇
正弘融资租赁有限公司控股股东的孙公司接受关联人提供融资租赁业务关联人提供融资租赁业务独立原则独立原则5,600100.00%30,000现汇
正弘融资控股股支付关关联人独立原独立原446.77100.00现汇
租赁有限公司东的孙公司联人融资租赁利息提供融资租赁业务%
合计----52,231.14--253,000----------
大额销货退回的详细情况不适用
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有)2021年1月17日,公司召开第四届董事会第十三次会议审议通过了《关于预计公司2021年度日常关联交易的议案》,为满足公司日常生产经营、快速推进各项业务发展,预计2021年度内,公司(包含控股子公司及控股孙公司)与相关关联方发生关联交易合计不超过164,000万元,同时向公司股东大会申请授权公司董事长或其指定授权代理人在上述额度内签署相关文件。 2021年2月3日公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过了上述议案。 2021年4月15日,公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于向控股股东邯郸市建设投资集团有限公司及其关联方申请借款暨关联交易的议案》,公司(含控股子公司及控股孙公司)拟向邯郸建投及其关联方申请借款不超过100,000万元人民币,借款期限为自提款之日起不超过 12 个月,该借款额度在有效期内可循环使用;借款利率不超过同期中国人民银行贷款基准利率上浮100%,计息方式按照借款实际使用天数计息。 2021年5月7日公司召开2020年年度股东大会审议通过了上述议案。 2021年4月15日,公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于控股股东邯郸市建设投资集团有限公司为公司提供担保暨关联交易的的议案》,公司控股股东邯郸建投为公司(含控股子公司及控股孙公司)的银行贷款或其他融资方式提供总额不超过20亿元人民币的连带责任担保并收取担保费用,担保费用按照实际担保额度的0.5%到1%收取,担保期限将以实际签署的担保合同或协议为准。担保额度有效期为自公司2020年年度股东大会审议通过至下一次年度股东大会召开止。 2021年5月7日公司召开2020年年度股东大会审议通过了上述议案。 公司与日常经营相关的关联交易在报告期内实际执行情况均在预计范围内。
交易价格与市场参考价格差异较大不适用

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

√ 适用 □ 不适用

的原因(如适用)

关联方

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引
邯郸市工业投资有限公司邯郸工投系公司控股股东邯郸市建设投资集团有限公司的控股子公司,根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则(2020年修订)》第7.2.3条规定,本次交易股权出售河北汇金建筑科技有限公司系河北汇金集团股份有限公司全资子公司石家庄汇金供应链管理有限公司的控股子公司,汇金供应链持有其61%的股权。汇金供应链以6,512.96万元人民币的价格向邯郸市根据河北立千资产评估有限责任公司出具的编号为立千评报字【2021】第046号的《资产评估报告》。6,488.816,512.96现汇2,040.962021年10月09日请见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn,公司2021年10月9日披露的《关于转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易的公告》(公告编号:2021-115号);2021年11月12日披
构成关联交易。工业投资有限公司转让汇金供应链所持汇金建筑61%的股权。露的《关于转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易的进展公告》(公告编号:2021-133号)
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)不适用
对公司经营成果与财务状况的影响情况影响合并报表2021年归属于母公司净利润金额增加约为2,040.96万元
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况不适用

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

□ 是 √ 否

公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□ 适用 √ 不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

√ 适用 □ 不适用

1、公司与河北云璟文化传播有限公司签订《房屋租赁合同》,河北云璟文化传播有限公司租赁公司房屋用作办公,租赁期限从2021年3月1日至2022年2月28日,租金为每年259,471.2元。

2、公司与沧州汇金科技有限公司签订《房屋租赁合同》,沧州汇金科技有限公司租赁公司房屋用作办公,租赁期限从2020年3月1日至2021年5月31日,租金为每年14,235元。

3、2021年4月15日,公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于控股股东邯郸市建设投资集团有限公司为公司提供担保暨关联交易的议案》,公司因业务发展资金需求,公司控股股东邯郸建投拟为公司(含控股子公司及控股孙公司)的银行贷款或其他融资方式提供总额不超过20亿元人民币的连带责任担保并收取担保费用,担保费用按照实际担保额度的0.5%到1%收取,担保期限将以实际签署的担保合同或协议为准。预计公司向邯郸建投支付担保费人民币不高于2,000万元。担保额度有效期为自公司2020年年度股东大会审议通过至下一次年度股东大会召开止。

2021 年 5 月 7 日公司召开2020年年度股东大会审议通过了上述议案。

4、2021年4月15日,公司召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于向控股股东邯郸市建设投资集团有限公司及其关联方申请借款暨关联交易的议案》,为满足公司日常经营资金及对外投资资金需求,补充公司流动资金,增强公司抗风险能力,公司(含控股子公司及控股孙公司)拟向邯郸建投及其关联方申请借款不超过100,000万元人民币,借款期限为自提款之日起不超过 12 个月,该借款额度在有效期内可循环使用;本次借款利率不超过同期中国人民银行贷款基准利率上浮100%,借款用途为满足公司日常经营资金需求,补充公司流动资金,增强公司抗风险能力,计息方式按照借款实际使用天数计息,在上述额度及审议利率范围内,具体每笔借款授权公司董事长办理。

2021年5月7日公司召开2020年年度股东大会审议通过了上述议案。

5、2021年5月8日,公司与邯郸市建设投资集团有限公司签署了《信息化协同平台建设项目合同》,合同金额3,465,000元,依据合同公司向邯郸建投提供信息化协同管理平台、档案实物管理硬件、信息化协同管理平台系统。

6、2021年10月8日,公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易的议案》,同意汇金供应链以6,512.96万元人民币的价格向邯郸市工业投资有限公司转让汇金供应链所持汇金建筑61%的股权。本次交易完成后,汇金建筑将不再是公司控股孙公司,不再纳入公司合并报表范围。

2021年10月25日公司召开2021年第五次临时股东大会通过了上述议案。

2021年11月,汇金建筑完成了工商变更事宜,汇金供应链已将其持有的汇金建筑61%的股权转让给邯郸工投。自2021年11月起,汇金建筑将不再是公司控股孙公司,不再纳入公司合并报表范围。

重大关联交易临时报告披露网站相关查询

临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称
关于控股股东邯郸市建设投资集团有限公司为公司提供担保暨关联交易的公告2021年04月17日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于向控股股东邯郸市建设投资集团有限公司及其关联方申请借款暨关联交易的公告2021年04月17日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn
关于转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易的公告2021年10月09日巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn

十五、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

√ 适用 □ 不适用

托管情况说明

1、2019年6月24日,公司控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司与深圳华融建投商业保理有限公

司股东邯郸市兆通供应链管理有限公司、华融亚洲金控有限公司签署了《委托经营管理协议》,协议约定:

石家庄汇金供应链管理有限公司受托行使华融建投全部股东权利(邯郸市兆通供应链管理有限公司持有华融建投60%股权、华融亚洲金控有限公司持有华融建投40%股权),并全面负责华融建投的业务、经营及管理,每一会计年度收取100万人民币受托管理费,不满一个会计年度的,按照会计年度内已托管月数/会计年度总月数*100%支付当期托管费用。汇金供应链对受托企业的托管经营期限为36个月,自汇金供应链正式接管受托企业之日起算。且经双方协商一致,在协议约定的托管经营期限内,托管费用合计为人民币300万元。上述关联交易事项已经公司第三届董事会第三十四次会议及2019年第六次临时股东大会审议通过。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2019-099。

2022年1月19日第四届董事会第二十一次会议与2022年2月7日2022年第一次临时股东大会审议通过《关于控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司终止受托经营管理深圳华融建投商业保理有限公司暨关联交易的议案》,解除公司对华融建投的受托经营管理。详细内容请见公司发布于巨潮资讯网的相关公告,公告编号:2022-005号。

2、2020年4月24日,公司控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司与正弘融资租赁有限公司股东邯郸市兆通供应链管理有限公司、香港鑫洪贸易有限公司签署了《委托经营管理协议》,石家庄汇金供应链管理有限公司受托行使正弘融资全部股东权利(邯郸市兆通供应链管理有限公司持有正弘融资75%股权、香港鑫洪贸易有限公司持有正弘融资25%股权),并全面负责正弘融资的业务、经营及管理,每个会计年度结束前一个月支付当期托管费用;不满一个会计年度的,按照会计年度内已托管月数/会计年度总月数*100%支付当期托管费用。汇金供应链对受托企业的托管经营期限为36个月,自汇金供应链正式接管受托企业之日起算。且经双方协商一致,在协议约定的托管经营期限内,托管费用合计为人民币100万元。

上述关联交易事项已经公司第四届董事会第七次会议及2019年年度股东大会审议通过。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2020-050。

2022年1月19日第四届董事会第二十一次会议与2022年2月7日2022年第一次临时股东大会审议通过《关于控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司终止受托经营管理正弘融资租赁有限公司暨关联交易的议案》,解除公司对正弘融资的受托经营管理。详细内容请见公司发布于巨潮资讯网的相关公告,公告编号:2022-006号。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的托管项目。

(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3)租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

1、公司及子公司存在租赁情况,主要用于日常经营办公、厂房等,主要租赁情况如下:

序号出租人承租人位置面积(m2)租赁期限
1青岛金石馆有限公司青岛维恒国际供应链管理有限公司青岛市崂山区秦岭路8号金石馆107.552021年8月1日至2024年7月31日
2青岛汇润港都商务有限公司青岛维恒国际供应链管理有限公司青岛市保税区上海路17号301室252021年1月20日-2023年1月19日
3深圳海平创新知识服务有限公司深圳融科实业管理有限公司广东省深圳市南山区高新南九道深圳湾科技生态园11栋A座412B702022年1月1日至2022年12月31日
4黄初鸿深圳融科实业管理有限公司广东省深圳市福田区中心区益田路与福华路交汇处卓越时代广场3303106.462020年2月1日至2023年1月31日
5山西华驰物流有限责任公司山西鑫同久工贸有限公司山西省黎城县水洋火车站西水洋物流园最北侧的一条铁路专用线(22道)及最北侧电煤站台按实际发运量占位2021年1月1日至2021年12月31日
6山西鑫同久工贸有限公司青岛珂辉贸易有限公司山西省黎城县水洋火车站西水洋物流园最北侧的一条铁路专用线(22道)及最北侧按实际发运量占位2021年1月1日至2021年12月31日

电煤站台的部分区域

7山西华驰物流有限责任公司山西鑫同久工贸有限公司山西省黎城县西仵乡西水洋村华驰物流园办公区103602020年10月1日至2021年5月31日
8武乡县鑫昇能源有限公司山西鑫同久工贸有限公司墨镫站南站台10,8002021年10月13日至2022年10月12日
9山西鑫同久工贸有限公司青岛珂辉贸易有限公司墨镫站南站台10,8002021年10月13日至2022年10月12日
10山西华驰物流有限责任公司山西鑫同久工贸有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线(20道)根据发运量确定2021年1月1日至2021年3月31日
11山西鑫同久工贸有限公司青岛珂辉贸易有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线(20道)根据发运量确定2021年1月1日至2021年3月31日
12山西华驰物流有限责任公司山西鑫同久工贸有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线(20道)根据发运量确定2021年4月1日至2021年6月30日
13山西鑫同久工贸有限公司青岛珂辉贸易有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线(20道)根据发运量确定2021年4月1日至2021年6月30日
14山西华驰物流有限责任公司山西鑫同久工贸有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线(20道)根据发运量确定2021年7月1日至2021年9月30日
15山西鑫同久工贸有限公司青岛珂辉贸易有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线(20道)根据发运量确定2021年7月1日至2021年9月30日
16山西华驰物流有限责任公司山西鑫同久工贸有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线根据发运量确定2021年10月1日至2021年12月31日
(20道)
17山西鑫同久工贸有限公司青岛珂辉贸易有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线(20道)根据发运量确定2021年10月1日至2021年12月31日
18山西华驰物流有限责任公司山西鑫同久工贸有限公司山西省黎城县水洋站华驰物流园华驰物流铁路专用线(20道)根据发运量确定2022年1月1日至2022年3月31日
19吴秦美南京亚润科技有限公司南京市文景路61号创芯汇1幢804室101.062020年4月15日至2023年4月14日
20北京中寰科安科技发展有限公司北京中科拓达科技有限公司北京市海淀区中关村南大街甲12号寰太大厦十三层1506-15075852020年6月1日至2021年12月7日
21北京中寰科安科技发展有限公司北京中科拓达科技有限公司北京市海淀区中关村南大街甲12号寰太大厦十三层1506-1507132021年12月7日至2022年6月10日
22力合科创集团有限公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司深圳市南山区科技园北清华信息港708室2332021年12月01日至2022年11月30日
23彭巧玉广东汇金展拓实业有限公司东莞市东坑镇新门楼善盈大厦三楼316室1132021年03月01日至2023年02月28日

2、汇金(山东)教育科技有限公司存在部分设备租赁情况,具体如下:

序号出租人承租人位置使用情况数量租金(元/年)使用期限
1汇金(山东)教育科技有限公司贵州心吾文化传播有限公司贵州省毕节市七星关区毕节市图书馆设备租赁120002020年3月17日至2022年3月17日
2汇金(山东)教育科技有限公司吉林爱不释书数字技术有限公司黑龙江省大庆市龙凤区大庆市图书馆设备租赁5125002020年3月17日至2022年3月17日
3汇金(山东)教育科技有限公司吉林爱不释书数字技术有限公司吉林省通化市东昌区通化市图书馆设备租赁250002020年3月17日至2022年3月17日

为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
0
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担保余额合计(A4)0
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
中科拓达2021年07月17日55,0002021年04月30日6,000连带责任保证持有中科拓达30%股权的少数股东安徽濡须投资中心(有限合伙),对公司向北京中科拓达科技有限公司的追偿权提供反担保,金额为公司承担责任的30%,反担保方式为连带责任保证担保。2021年4月30日,公司与浙商银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额保证合同》,本公司为中科拓达与浙商银行股份有限公司深圳分行签署的相关融资合同提供最高8,800万元人民币连带责任保证担保。保证人所担保的主债权为自2021年4月29日
起至2022年4月28日止。
中科拓达2021年07月17日55,0002021年08月25日15,113.87连带责任保证持有中科拓达30%股权的少数股东安徽濡须投资中心(有限合伙),对公司向北京中科拓达科技有限公司的追偿权提供反担保,金额为公司承担责任的30%,反担保方式为连1、2020年12月8日,公司与中建材信息技术股份有限公司签订了《担保函》,就中科拓达的产品或服务购销事宜向中建材提供最高额15,000万元连带责任保证担保,本次担保为账期赊销额度担保,本保函约定的最高额保证期
带责任保证担保。限终止之日(即2022年12月31日)起两年。 2、2021年8月25日,公司与中建材签订了《担保函》,就中科拓达的产品或服务购销事宜向中建材提供最高额15,000万元连带责任保证担保,保证期间:本保函约定的最高额保证期限终止之日(即
2023年12月31日)起两年
中科拓达2021年07月17日55,0002021年09月09日1,000连带责任保证持有中科拓达30%股权的少数股东安徽濡须投资中心(有限合伙),对公司向北京中科拓达科技有限公司的追偿权提供反担保,金额为公司承担责任的30%,反担保方式为连2021年9月9日,公司与宁波银行股份有限公司北京分行签订了《最高额保证合同》,公司为中科拓达提供最高债权限额为4,000万元的连带责任保证担保。保证期间为主合同约定的债务人债务履行期限届满之日起两年。
带责任保证担保。
前海汇金2021年04月17日40,0002021年02月25日0连带责任保证前海汇金其他股东按照其持有前海汇金的股权比例为公司本次担保金额提供相应额度反担保,即持股32%的汪斌以连带责任保证担保的方式向公司承诺按照其持有前海汇金的股2021年2月25日,公司及自然人WANG CHANG HONG分别与兴业银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额保证合同》,公司及自然人WANG CHANG HONG共同为前海汇金与兴业银行股份有限公司深圳分行签订的《额度授
权比例向公司承担反担保义务信合同》项下最高3,000万元人民币的授信提供最高3,000万元人民币连带责任保证担保,保证额度有效期自2021年02月25日至2022年1月20日止。
前海汇金2021年04月17日40,0002021年05月26日1,860连带责任保证前海汇金其他股东按照其持有前海汇金的股权比例为公司本次担保金2021年5月26日,公司及自然人WANG CHANG HONG分别与交通银行股份有限公司
额提供相应额度反担保,即持股32%的汪斌以连带责任保证担保的方式向公司承诺按照其持有前海汇金的股权比例向公司承担反担保义务深圳分行签订了《保证合同》,公司及自然人WANG CHANG HONG共同为前海汇金与交通银行股份有限公司深圳分行签订的《流动资金借款合同》提供连带责任保证担保。
前海汇金2021年04月17日40,0002021年08月17日1,609连带责任保证前海汇金其他股东按照其持有前海汇金的股权比例为公2021年8月17日,公司与广东中宝电缆有限公司签订了《连带保证合同》,
司本次担保金额提供相应额度反担保,即持股32%的汪斌以连带责任保证担保的方式向公司承诺按照其持有前海汇金的股权比例向公司承担反担保义务公司为前海汇金与广东中宝电缆有限公司签订的《“国际数据传输枢纽”粤港澳大湾区广州南沙节点项目电缆采购合同》(以下简称“《电缆采购合同》”)中约定付款义务提供连带责任保证担保。保证人的保证责任期间为3年。
前海汇金全资子公司汇金展拓2021年07月17日20,0002021年08月17日1,901.45连带责任保证前海汇金其他股东按照其持2021年8月17日,公司与森达美信昌
有前海汇金的股权比例为公司本次担保金额提供相应额度反担保,即持股32%的汪斌以连带责任保证担保的方式向公司承诺按照其持有前海汇金的股权比例向公司承担反担保义务机器工程(广东)有限公司签订了《保证合同》,为汇金展拓与森达美信昌机器工程(广东)有限公司签订的《销售合同》项下最高21,127,200元人民币的主债权金额提供连带责任保证担保。保证期间为《销售合同》约定的债务履行期届满之日起两年止。
前海汇金全资子公司汇金展拓2021年07月17日20,0002021年08月18日5,071.05连带责任保证前海汇金其他股东按照其持有前海汇金的股权比例为公司本次担保金额提供相应额度反担保,即持股32%的汪斌以连带责任保证担保的方式向公司承诺按照其持有前海汇金的股权比例向公司承担反2021年8月18日,公司与森达美信昌机器工程(广东)有限公司签订了《保证合同》,为汇金展拓与森达美信昌机器工程(广东)有限公司签订的《销售合同》项下最高56,345,000元人民币的主债权金额提供连带责任保证担保。保证期间为《销售合同》约定
担保义务的债务履行期届满之日起两年止。
汇金供应链2021年04月17日15,0002019年10月14日0连带责任保证2019年10月14日,本公司与建信信托有限责任公司签订了《保证合同》,本公司为石家庄汇金供应链管理有限公司与建信信托有限责任公司签订的《信托贷款合同》中主合同项下债务人的全部债务提供连带责任保证担保。自
合同生效之日起至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止。
汇金供应链2021年04月17日15,0002021年02月24日0连带责任保证2021年2月24日,公司与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签订了《开立保函协议》,公司在中国民生银行股份有限公司石家庄分行开立保函3,000万元。保函有效期:2021年2月24日至2021
年11月24日。
汇金供应链全资子公司青岛维恒2021年04月17日15,0002021年06月21日2,500连带责任保证2021年6月21日,公司与齐鲁银行股份有限公司青岛分行签订了《综合授信最高额保证合同》,公司为石家庄汇金供应链管理有限公司全资子公司青岛维恒国际供应链管理有限公司与齐鲁银行股份有限公司青岛分行签订的《齐鲁银行综合授信合
同》提供连带责任保证担保。本合同担保的最高本金限额为人民币叁仟万元整。对于主合同项下债务,保证期间自本合同生效之日起至债务履行期届满后三年止。
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)130,000报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)35,055.37
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)130,000报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)35,055.37
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
0
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1)0报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2)0
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3)0报告期末对子公司实际担保余额合计(C4)0
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)130,000报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)35,055.37
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)130,000报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)35,055.37
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例38.75%
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E)35,055.37
担保总额超过净资产50%部分的金额(F)0
上述三项担保金额合计(D+E+F)35,055.37
对未到期担保合同,报告期内已发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况说明(如有)
违反规定程序对外提供担保的说明(如有)

采用复合方式担保的具体情况说明无

3、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位:万元

具体类型委托理财的资金来源委托理财发生额未到期余额逾期未收回的金额逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品自有资金806.12306.1200
合计806.12306.1200

单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

√ 适用 □ 不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如合同涉及资产的评估价值(万元)(如评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
有)有)
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司联想(北京)有限公司廊坊市云风数据中心项目数据中心设备集成2020年06月30日公平原则2,915.27设备安装完成,已取得验收报告2020年03月12日http://www.cninfo.com.cn
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司联想云领(北京)信息技术有限公司廊坊市云风数据中心项目建设工程施工合同2020年06月30日公平原则16,302.13工程施工完成,已取得验收报告2020年03月12日http://www.cninfo.com.cn
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司太极计算机股份有限公司廊坊市云风数据中心项目建设工程施工合同2021年01月30日公平原则44,894.92工程施工完成,已取得验收报告2021年02月01日http://www.cninfo.com.cn
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司太极计算机股份有限公司廊坊市云风数据中心项 目UPs及边柜设2021年01月30日公平原则2,196.44设备安装完成,已取得验收报告2021年02月01日http://www.cninfo.com.cn

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、预计日常关联交易

2021年1月17日,公司召开了第四届董事会第十三次会议,审议通过了《关于预计公司2021年度日常关联交易的议案》,为满足公司日常生产经营、快速推进各项业务发展,预计2021年度内,公司(包含控股子公司及控股孙公司)与相关关联方发生关联交易合计不超过164,000万元。

2021年2月3日,公司召开2021年第二次临时股东大会审议通过上述议案。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-015、2021-022。

2、回购股份

公司于2021年1月11日召开第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议,审议通过了《关于回购公司股份方案的议案》。公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购公司部分股份,用于实施员工持股计划或股权激励计划,回购资金总额不低于人民币2,500万元(含)且不超过人民币5,000万元(含),回购股份的价格为不超过人民币18.00元/股(含),回购期限为自董事会审议通过本次回购股份方案之日起不超过12个月。

2021年1月22日,公司实施了首次回购,公司通过集中竞价交易方式首次回购股份数量为2,170,500股,本次回购股份占公司总股本的比例为0.41%,成交的最低价格为12.21元/股,成交的最高价格为12.58元/股,支付的总金额为人民币27,053,052元(不含交易费用)。

截止2021年1月25日,公司已通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份数量为3,000,000股,占公司总股本的比例为0.56%,成交的最低价格为12.21元/股,成交的最高价格为12.58元/股,支付的总金额为人民币37,332,528元(不含交易费用)。本次股份回购已实施完毕。 详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-008、2021-010、2021-018、2021-019。

3、变更公司全称

2020年12月23日,公司召开第四届董事会第十一次会议,审议通过了《关于变更公司全称的议案》,同意公司将名称由“河北汇金机电股份有限公司”变更为“河北汇金集团股份有限公司”, 本次变更事宜仅针

对公司全称进行调整,证券简称“汇金股份”及证券代码“300368”保持不变。2021年2月4日,公司披露了《关于变更公司全称暨完成工商变更登记的公告》,公司完成了相关工商变更登记手续,并取得了石家庄市行政审批局颁发的《营业执照》。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2020-136、2021-023。

4、以简易程序向特定对象发行股票

2021年4月15日召开第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》等相关议案。

2021年4月21日,汇金股份收到邯郸建投转来的邯郸市国资委向其出具的《邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会关于河北汇金集团股份有限公司向特定对象发行股票的批复》([2021]11号),邯郸市国资委原则同意邯郸建投在汇金股份股东大会上表态同意授权汇金股份董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜,并要求邯郸建投在汇金股份本次向特定对象发行股票的发行方案确定后及时报送邯郸市国资委审批。

公司本次实施向特定对象发行股票事宜尚需经公司股东大会审议通过。

详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-055。

5、实施2020年度利润分配

2021年5月7日公司召开的2020年年度股东大会,审议通过了《关于公司2020年度利润分配预案的议案》,公司以截至2020年12月31日的总股本531,943,475股剔除截至报告披露之日回购专用证券账户中已回购股份3,000,000股后的股本528,943,475股为基数,按每10股派发现金红利0.17元(含税),共分配现金股利8,992,039.08元(含税),剩余未分配利润结转下一年度。不进行资本公积转增股本,不送红股。

公司此次委托中国结算深圳分公司代派的A股股东现金红利于2021年6月29日通过股东托管证券公司(或其他托管机构)直接划入其资金账户。

详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-041、2021-069。

6、非公开发行公司债券

2020年4月24日,经第四届董事会第七次会议、第四届监事会第七次会议及2020年5月18日召开的2019年年度股东大会审议通过,公司拟非公开发行不超过5亿元公司债券。

2020年7月15日,公司收到深圳证券交易所出具的《关于河北汇金机电股份有限公司2020年非公开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》(深证函〔2020〕583号),公司申请发行面值不超过4亿元

人民币的河北汇金机电股份有限公司2020年非公开发行公司债券符合深交所转让条件,深交所无异议。

2021年7月15日,公司发布《关于非公开发行公司债券无异议函到期失效的公告》称,鉴于债券市场环境、融资成本等方面发生变化,公司未在无异议函有效期内实施本次非公开发行公司债券,因此本次非公开发行公司债券无异议函自动失效。

详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2020-053、2020-085、2021-071。

7、转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易

2021年10月8日,公司第四届董事会第十七次会议审议通过了《关于转让控股孙公司河北汇金建筑科技有限公司股权暨关联交易的议案》,同意汇金供应链以6,512.96万元人民币的价格向邯郸市工业投资有限公司转让汇金供应链所持汇金建筑61%的股权。本次交易完成后,汇金建筑将不再是公司控股孙公司,不再纳入公司合并报表范围。

2021年10月25日,公司召开2021年第五次临时股东大会通过了上述议案。

2021年11月,汇金建筑完成了工商变更事宜,汇金供应链已将其持有的汇金建筑61%的股权转让给邯郸工投。自2021年11月起,汇金建筑将不再是公司控股孙公司,不再纳入公司合并报表范围。

详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-115、2021-127、2021-133。

8、收购重庆云兴网晟科技有限公司股权

2021年10月18日,公司召开第四届董事会第十八次会议、第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于现金购买重庆云兴网晟科技有限公司36.40%股权的议案》,公司拟以19,600.00万元购买肖杨、邹爱君持有的云兴网晟36.40%股权。

2021年11月1日,汇金股份收到邯郸市建设投资集团有限公司下发的《邯郸市建设投资集团有限公司关于河北汇金集团股份有限公司现金购买重庆云兴网晟科技有限公司36.40%股权的批复》,原则同意公司现金购买重庆云兴网晟科技有限公司36.40%股权的交易方案。

2021年11月3日,公司召开2021年第六次临时股东大会通过了上述议案。

2022年3月11日,重庆云兴网晟科技有限公司完成了工商变更登记手续,并取得了重庆两江新区市场监督管理局换发的《营业执照》。本次工商变更登记完成后,公司持有云兴网晟51%股权,云兴网晟成为

公司的控股子公司,公司将根据《企业会计准则》的相关规定将云兴网晟纳入合并报表范围。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-123、2021-130、2021-132、2022-010。

9、变更公司法定代表人

2021年12月28日,公司召开第四届董事会第二十次会议,审议通过了《关于选举公司第四届董事会董事长的议案》,同意崔仲民先生担任公司董事长职务,其任期自董事会审议通过之日起至第四届董事会任期届满之日止。同时,根据《公司章程》第八条规定,董事长为公司的法定代表人,亦同意公司将法定代表人变更为崔仲民先生。2021年12月30日,公司完成了相关工商变更登记手续,并取得了石家庄市行政审批局颁发的《营业执照》。

详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-141、2021-143。

10、增资和平未来(海南)科技有限公司

2021年12月15日,经公司总经理办公会审议通过,同意公司向和平未来(海南)科技有限公司增资4,000万元,增资完成后公司持有和平未来(海南)科技有限公司49.3827%。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、控股孙公司竞拍获得国有土地使用权

公司于2019年6月6日召开第三届董事会第三十三次会议,审议通过了《关于子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司对外投资设立全资子公司的议案》。深圳市前海汇金天源数字技术有限公司成立子公司用于向东莞市东坑镇申请购买土地,投资建设产业园区。

2019年6月15日,公司发布了《关于子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司对外投资设立全资子公司的进展公告》,新公司广东汇金展拓实业有限公司完成了工商设立登记,取得了东莞市市场监督管理局颁发的《营业执照》。

2020年12月25日,公司披露了《关于控股孙公司竞拍获得国有土地使用权的公告》,公司控股孙公司广东汇金展拓实业有限公司参与东莞市公共资源交易中心举办的国有建设用地使用权挂牌出让活动,竞得

地块编号为2020WT115号宗地的国有建设用地使用权,并已取得《成交结果确认书》。

2021年1月5日,公司发布了《关于控股孙公司广东汇金展拓实业有限公司与东莞市东坑镇人民政府签署项目投资效益协议书的公告》,公司控股子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司之全资子公司广东汇金展拓实业有限公司与东莞市东坑镇人民政府签署了《项目投资效益协议书》。2021年1月13日,公司发布了《关于控股孙公司签署<国有建设用地使用权出让合同>的公告》,公司控股孙公司广东汇金展拓实业有限公司与东莞市自然资源局签署了《国有建设用地使用权出让合同》。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2019-085、2019-088、2020-138、2021-001、2021-009。

2、廊坊市云风数据中心项目进展情况

2020年3月12日,公司控股子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司与联想(北京)有限公司经友好协商于近日签署了《施工总承包框架协议》,就廊坊市云风数据中心项目的相关事项达成战略合作意向。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2020-022。

2020年3月14日,公司披露《关于控股子公司与联想(北京)有限公司签署战略合作框架协议的补充公告》,对签署《施工总承包框架协议》涉及的相关事项,公司特别提醒投资者注意相关风险因素并理性投资。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2020-024。

2021年1月7日,公司披露了《关于控股子公司与联想(北京)有限公司解除战略合作框架协议的公告》,除已签订并履行的两份具体设备集成销售及服务和施工合同外,《施工总承包框架协议》因业主及项目等非本协议三方原因已不具备后续继续签约条件,故经友好协商一致,同意无责解除,不再执行。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-003。

2021年1月19日,公司披露了《关于控股子公司收到项目合作确认书的公告》,公司控股子公司收到太极计算机股份有限公司发来的《项目合作确认书》,前海汇金已通过太极计算机股份有限公司对廊坊市云风数据中心项目供应商的筛选,被确定为廊坊市云风数据中心项目的合作单位(施工总包方),未来若成功签署相关合同,仍属于廊坊市云风数据中心项目相关合同,属于对前述终止合同的延续,没有新增合同。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-017。

2021年2月1日,公司披露了《关于控股子公司签订日常经营重大合同的公告》,公司控股子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司与太极计算机股份有限公司经友好协商签署了《建设工程施工合同》、《UPS及边柜设备购销合同》,合同含税金额602,117,794.07元。本次签署的相关合同,仍属于廊坊市云风

数据中心项目相关合同,属于对前述终止合同的延续,没有新增合同。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-020。2021年9月27日,公司披露了《关于控股子公司签订日常经营重大合同的变更及进展公告》,经双方共同协商,截至2021 年8 月25 日,前海汇金基于上述合同已经完工的工程量总价款为人民币448,949,182.29 元。太极计算机股份有限公司已经支付的工程款项共计348,092,024.20 元,剩余应支付工程款为100,857,158.09 元,待满足合同约定的付款条件后太极计算机股份有限公司予以支付。双方确认:原合同中前海汇金未施工部分的工程量前海汇金不再执(履)行,原合同金额做相应调减;前海汇金基于原合同应承担的责任及义务按原合同执行。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-111。廊坊项目已完工验收,截止报告期末,前海汇金已签署相关采购合同如下:

名称签署单位合同金额(元)结算金额(元)实际已支付

采购合同1

采购合同1广州高倬信息科技有限公司152,384,658.72152,384,658.72152,384,658.72
采购合同2北京泰和利钻孔加固工程有限公司(第一次)23,611,379.1922,430,810.2322,430,810.23
采购合同3中建远大(北京)建设工程有限公司((第一次)86,382,755.7382,063,617.9482,063,617.94
采购合同4河北盈鼎建筑设计有限公司(廊坊市云风数据中心项目)2,470,000.002,470,000.002,176,000.00
采购合同5上海系阳建筑劳务有限公司8,038,000.006,430,400.006,430,400.00

采购合同6

采购合同6北京华奥利电梯有限责任公司2,273,000.002,045,700.002,045,700.00
采购合同7北京泰和利钻孔加固32,577,373.469,773,212.049,773,212.04
工程有限公司(第一次)
采购合同8中建远大(北京)建设工程有限公司((第二次)56,963,497.9544,171,944.5544,171,944.55

采购合同9

采购合同9广州高倬信息科技有限公司(廊坊第二路外电工程)103,865,962.3538,659,788.7138,659,788.71
采购合同10上海启居建设工程有限公司(廊坊总包临时办公室装修)434,539.00434,539.00434,539.00
采购合同11中建远大(北京)建设工程有限公司((第三次)47,386,311.9732,476,311.5232,476,311.52

采购合同

采购合同12延边圣达消防工程安装有限公司56,200,000.0031,860,000.0031,860,000.00
采购合同13太极计算机股份有限公司45,047,158.3523,651,884.6723,651,884.67

采购合同

采购合同14杭州海康威视科技有限公司18,950.0018,950.0018,950.00
采购合同15廊坊市海伊电子技术有限公司78,812.0078,812.0078,812.00

采购合同

采购合同16廊坊市品诚保安服务有限公司680,676.00680,676.00680,676.00
采购合同17河北世纪方舟律师事务所30,000.0030,000.0030,000.00
采购合同广联达科技股份有限11,000.0011,000.0011,000.00
18公司石家庄分公司

采购合同

采购合同19上海启居建设工程有限公司(安防)28,282,881.5727,401,715.6927,401,715.69
采购合同20广州高倬信息科技有限公司65,000,000.0065,000,000.0065,000,000.00

采购合同

采购合同21四川长虹佳华信息产品有限责任公司5,151,318.365,151,318.365,151,318.36

采购合同

采购合同22深圳市中远通电源技术开发有限公司1,930,480.001,930,480.00772,192.00
采购合同23四川长虹佳华信息产品有限责任公司4,161,658.324,161,658.324,161,658.32

采购合同

采购合同24江苏亨通线缆科技有限公司472,800.00472,800.00472,800.00
采购合同25四川长虹佳华信息产品有限责任公司3,166,238.763,166,238.763,166,238.76

采购合同

采购合同26四川长虹佳华信息产品有限责任公司3,424,671.363,424,671.363,424,671.36
采购合同27北京万家通电讯设备有限公司15,160.0015,160.0015,160.00

采购合同

采购合同28四川长虹佳华信息产品有限责任公司145,799.20145,799.200
采购合同合计--730,205,082.29560,542,147.07558,944,059.87

注:廊坊项目的相关采购合同根据工程进度来结算,经双方友好协商并签订结算协议决定按结算金额执行。截止报告期末,前海汇金已签署相关销售合同如下:

编号合同订立对方名称合同金额(元)工程进度累计确认销售含税收入金额(元)
销售合同1联想云领(北京)信息技术有限公司163,021,257.10工程已验收调试,取得验收报告163,021,257.10
销售合同2联想(北京)有限公司29,152,729.17设备已安装调试,取得验收报告29,152,729.17

销售合同3

销售合同3太极计算机股份有限公司448,949,182.29工程已验收调试,取得验收报告448,949,182.29
销售合同4太极计算机股份有限公司21,964,420.40设备已安装调试,取得验收报告21,964,420.40

销售合同金额合计

销售合同金额合计663,087,588.96663,087,588.96

3、德兰尼特更改公司名称

2021年3月10日,公司全资子公司河北德兰尼特机电科技有限公司取得了石家庄高新技术产业开发区行政服务局换发的《营业执照》,德兰尼特公司名称由“河北德兰尼特机电科技有限公司”变更为“河北汇金机电有限公司”,其他登记信息保持不变。

详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-029。

4、收购控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司剩余股权

公司于2020年10月29日召开第四届董事会第十次会议,审议通过了《关于收购控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司剩余股权的议案》。同意公司以自有资金3,987万元收购控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司股东河北盘龙物流有限公司持有汇金供应链30%的股权。本次公司收购完成后,公司持有汇金供应链 100%股权,汇金供应链成为公司全资子公司,公司合并报表范围未发生变化。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2020-120。

2021年2月1日,公司披露了《关于收购控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司剩余股权的进展公告》,汇金供应链完成了此次股权收购的工商登记手续,取得了石家庄高新技术产业开发区行政服务局核发的《营业执照》。此次股权变更登记完成后,公司持有汇金供应链100%股权,汇金供应链成为公司全资子公司,公司合并报表范围未发生变化。详细内容公司已通过巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)进行披露,公告编号:2021-021。

5、对外投资设立子公司

2020年12月23日,公司召开第四届董事会第十一次会议,审议通过了《关于对外投资设立控股子公司

的议案》。公司与北京网丰丰年网络科技有限公司、北京亿安天下科技股份有限公司签署了《出资协议书》,共同投资设立深圳汇亿丰科技有限公司(名称最终以工商局核准为准)。深圳汇亿丰科技有限公司注册资金为5,000万人民币,其中,汇金股份以自有资金或自筹资金认缴出资2,550万元,持股比例为51%;北京网丰丰年网络科技有限公司认缴出资2,400万元,持股比例为48%;北京亿安天下科技股份有限公司认缴出资50万元,持股比例为1%。本次投资完成后,深圳汇亿丰科技有限公司将成为公司的控股子公司。

2021年1月6日,公司披露了《关于对外投资设立控股子公司的进展公告》,该新设控股子公司已完成工商注册登记手续,并取得了深圳市市场监督管理局颁发的《营业执照》,新设控股子公司名称为深圳汇金网丰科技有限公司,法定代表人王为民,住所为深圳市南山区粤海街道滨海社区高新南十道87、89、91号深圳市软件产业基地2栋C1202J。

2021年4月26日,经公司总经理办公室会议审议通过,北京网丰丰年网络科技有限公司和北京亿安天下科技股份有限公司同意解除《出资协议书》退出深圳汇金网丰科技有限公司,并将北京网丰丰年网络科技有限公司持有的汇金网丰48%股权及北京亿安天下科技股份有限公司持有的汇金网丰1%的股权分别以1元的价格转让给本公司。

2021年7月6日,汇金网丰完成工商变更,汇金网丰成为公司全资子公司。

6、前海汇金收购汇金宏云

2021年12月27日,前海汇金召开股东会,通过了关于收购深圳市汇金宏云工程有限公司股权的决议,同意以1元收购李翠媚持有的深圳市汇金宏云工程有限公司99%股权,以1元收购徐舒扬持有的深圳市汇金宏云工程有限公司1%股权。完成本次股权收购后,前海汇金持有深圳市汇金宏云工程有限公司100%股权。

2022年1月7日,深圳市汇金宏云工程有限公司完成了工商变更登记手续。

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份21,942,3374.12%-4,933,500-4,933,50017,008,8373.20%
1、国家持股00.00%0000.00%
2、国有法人持股00.00%0000.00%
3、其他内资持股21,942,3374.12%-4,933,500-4,933,50017,008,8373.20%
其中:境内法人持股00.00%0000.00%
境内自然人持股21,942,3374.12%-4,933,500-4,933,50017,008,8373.20%
4、外资持股00.00%0000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000.00%
境外自然人持股00.00%0000.00%
二、无限售条件股份510,001,13895.88%4,933,5004,933,500514,934,63896.80%
1、人民币普通股510,001,13895.88%4,933,5004,933,500514,934,63896.80%
2、境内上市的外资股00.00%0000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000.00%
4、其他00.00%0000.00%
三、股份总数531,943,475100.00%00531,943,475100.00%

股份变动的原因

□ 适用 √ 不适用

股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期增加限售股数本期解除限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
孙景涛21,058,20004,933,50016,124,700高管限售高管限售股,在任期间,每年按其上年末持有总数的25%解除锁定。孙景涛先生于
2021年4月16日辞去公司副董事长、董事的职务,辞职后孙景涛先生将继续在公司担任顾问职务。
王冰884,13700884,137高管限售高管限售股,在任期间,每年按其上年末持有总数的25%解除锁定。王冰先生于2020年4月24日辞去公司副总经理职务,不再担任公司任何职务。
合计21,942,33704,933,50017,008,837----

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数55,289年度报告披露日前上一月末普通股股东总数55,159报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
邯郸市建设投资集团有限公司国有法人28.93%153,881,00000153,881,000质押103,480,000
孙景涛境内自然人3.10%16,499,600-5,000,00016,124,700
刘锋境内自然人2.33%12,400,0000012,400,000
香港中央结算有限公司境外法人0.45%2,407,3592,407,35902,407,359
郭耀东境内自然人0.39%2,097,0001,211,10002,097,000
周旻娟境内自然人0.35%1,850,0001,570,00001,850,000
中信里昂资产管理有限公司-客户资金境外法人0.34%1,808,4421,681,34201,808,442
卢冰境内自然人0.32%1,720,000001,720,000
杨伯晨境内自然人0.30%1,569,8001,569,80001,569,800
林珊境内自然人0.27%1,460,000001,460,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4)无。
上述股东关联关系或一致行动的说明石家庄平拓科技中心(有限合伙)、孙景涛、鲍喜波是一致行动人,三方合计持有公司16,499,600股股份,合计持股比例为3.10%。除此之外,公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明无。
前10名股东中存在回购专户的特别说明(如有)(参见注10)截止报告期末,公司普通股股东名册中存在回购专户“河北汇金集团股份有限公司回购专用证券账户”,该回购账户持有公司股份3,000,000股,持股比例为0.56%。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
邯郸市建设投资集团有限公司153,881,000人民币普通股153,881,000
刘锋12,400,000人民币普通股12,400,000
香港中央结算有限公司2,407,359人民币普通股2,407,359
郭耀东2,097,000人民币普通股2,097,000
周旻娟1,850,000人民币普通股1,850,000
中信里昂资产管理有限公司-客户资金1,808,442人民币普通股1,808,442
卢冰1,720,000人民币普通股1,720,000
杨伯晨1,569,800人民币普通股1,569,800
林珊1,460,000人民币普通股1,460,000
祁恩亦1,390,000人民币普通股1,390,000
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明石家庄平拓科技中心(有限合伙)、孙景涛、鲍喜波是一致行动人,三方合计持有公司16,499,600股股份,合计持股比例为3.10%。除此之外,公司未知前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5)1、公司股东周旻娟通过普通证券账户持有0股,通过投资者信用证券账户持有1,850,000股,合计持股数量为1,850,000股。 2、公司股东杨伯晨通过普通证券账户持有750,000股,通过投资者信用证券账户持有819,800股,合计持股数量为1,569,800股。

公司是否具有表决权差异安排

□ 适用 √ 不适用

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质:地方国有控股控股股东类型:法人

控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码主要经营业务
邯郸市建设投资集团有限公司张海红1994年06月25日91130400105559951M承担政策性项目的融资、投资、建设、运营和管理任务;从事政府授权范围内国有资产经营和资本运作,投资管理;进出口贸易。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况邯郸建投通过持有邯郸建投能源投资基金(有限合伙)间接持有北京乾景园林股份有限公司10.78%股份。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:地方国资管理机构实际控制人类型:法人

实际控制人名称法定代表人/单位负责成立日期组织机构代码主要经营业务
邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会霍何生2004年01月01日111304007603058511
实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□ 适用 √ 不适用

5、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

6、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

四、股份回购在报告期的具体实施情况

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

方案披露时间拟回购股份数量(股)占总股本的比例拟回购金额(万元)拟回购期间回购用途已回购数量(股)已回购数量占股权激励计划所涉及的标的股票的比例(如有)
2021年01月11日在回购股份价格不超过人民币18.00元/股(含)条件下,按不超过人民币5,000万元(含)的回购金额上限测算,预计回购股份数量为2,777,777股,占公司当前总股本的0.52%,按不低于人民0.26%-0.52%2,500-5,0002021年1月11日-2022年1月11日回购的股份将用于实施员工持股计划或股权激励。公司如未能在股份回购实施完成之后36个月内使用完毕已回购股份,尚未使用的已回购股份将予以注销。3,000,000

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

第八节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型标准的无保留意见
审计报告签署日期2022年04月21日
审计机构名称中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)
审计报告文号勤信审字【2022】第0001号
注册会计师姓名张国华、胡登峰

审计报告正文

河北汇金集团股份有限公司全体股东:

一、审计意见

我们审计了河北汇金集团股份有限公司(以下简称“汇金股份”)财务报表,包括2021年12月31的合并及母公司资产负债表,2021年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了汇金股份2021年12月31日的合并及母公司财务状况以及2021年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于汇金股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是根据我们的职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表

意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

(一)应收账款坏账准备

1、事项描述

如汇金股份财务报表附注四、8及附注六、4所示,截至2021年12月31日应收账款账面价值168,899.74万元,占资产总额比例46.09%,应收账款账面余额及坏账准备余额分别为178,878.04万元、9,978.31万元。年末应收账款账面余额较大,若应收账款不能按期收回或无法收回而发生坏账损失可能对财务报表产生重大影响,因此,我们将应收账款坏账准备确定为关键审计事项。

2、审计应对

我们执行的主要审计程序如下:

(1)了解、评价、测试汇金股份对应收款项日常管理及可收回性评估相关的内部控制的设计及运行有效性;包括客户信用风险评估、应收款项收回流程管理、对触发应收款项减值事件的识别及对预期信用损失率的估计。

(2)参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预期,评估管理层所采用的预期信用损失率是否适当;同时对比同行业上市公司会计政策,评价汇金股份坏账政策的合理性。

(3)通过审阅销售合同及订单,检查与产品交付、验收、结算及退货等有关的合同条款及单据,结合与汇金股份管理层(以下简称管理层)的访谈,评价汇金股份的产品销售收入确认的会计政策是否符合企业会计准则的相关规定;判断履约义务的识别、交易价格的分摊、相关商品或服务的控制权转移时点的确定等是否符合行业惯例和公司的经营模式;

(4)复核管理层对应收账款进行减值测试的相关考虑及客观证据,关注管理层是否充分识别已发生减值的项目,分析并核查公司主要客户及变化情况,选取金额较大客户进行访谈,了解客户经营状况、还款意愿、是否存在纠纷等信息,进而了解应收账款可收回性。

(5)对主要客户执行函证程序,函证汇金股份与客户本期的交易金额及往来账项余额;执行期后回款情况检查程序,评价管理层对坏账准备计提的合理性。

(6)获取管理层对大额应收账款可回收性评估的文件,对于应收账款账龄在信用期以外的余额,通过对客户背景、经营现状的调查,查阅历史交易和还款情况等,评价管理层判断

的合理性。

(7)复核应收账款坏账准备在财务报表中的披露是否充分。

(二)商誉减值

1、事项描述

如汇金股份财务报表附注四、4及附注六、22所示,截至2021年12月31日汇金股份合并财务报表中商誉的账面净值为31,658.91万元,占资产总额比例8.64%,为公司非同一控制下收购子公司形成,属于公司重要资产。

管理层根据包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的部分,确认相应的减值准备。在评估可收回金额时涉及的重要参数包括收入增长率、毛利率、费用率及折现率等。由于商誉金额重大,且管理层需要作出重大判断,我们将商誉的减值确定为关键审计事项。

2、审计应对

(1)结合我们对被收购子公司的业务、所在行业及过往经营情况的了解,与公司管理层进行访谈和讨论,了解和评价汇金股份管理层关于商誉减值测试的理念和相关内部控制的有效性。

(2)复核汇金股份对商誉所在资产组或资产组组合的划分是否合理并保持一致,将相关资产组本年度(2021年)的实际经营结果与以前年度相应的预测数据进行比较,将现金流量预测所使用的数据与历史数据、相关预算及经营计划进行比较,以评价管理层对现金流量预测的可靠性。

(3)评估管理层商誉减值测试方法与价值类型的匹配性、基础数据的准确性、所选取的关键参数的恰当性,评价所采用的关键假设、所作出的重大估计和判断、所选取的价值类型是否合理,测试公司出具的相关子公司未来现金流量净现值的计算是否正确。。

(4)与公司聘请的第三方专业评估机构讨论,关注专家的独立性和专业胜任能力,并对专家工作过程及其所作的重要职业判断(尤其是数据引用、参数选取、假设认定等)进行复核,以判断专家工作的恰当性以了解及评估公司商誉减值测试的合理性;

(5)评估、测算管理层对商誉及其减值估计结果的准确性,评价公司财务报告是否按《企业会计准则》和相关信息披露编报规则充分披露与商誉减值相关的所有重要信息。

四、其他信息

汇金股份管理层对其他信息负责。其他信息包括2021年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

汇金股份管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实

现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估汇金股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算汇金股份、停止营运或别无其他现实的选择。

治理层负责监督汇金股份的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计的过程中,我们运用了职业判断,并保持了职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:

(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序

以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对汇金股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致汇金股份不能持续经营。

(五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

(六)就汇金股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。

从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:河北汇金集团股份有限公司

2021年12月31日

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金269,048,372.06303,558,522.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产10,092,726.72
衍生金融资产
应收票据32,009,827.6161,378,729.94
应收账款1,688,997,378.411,228,743,492.57
应收款项融资56,721,241.1253,399,205.18
预付款项368,369,442.03237,816,254.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款72,870,451.7416,554,628.82
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货251,646,484.49415,319,798.72
合同资产3,570,256.94113,655,379.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产311,762.56193,387.90
其他流动资产8,615,354.3735,336,646.13
流动资产合计2,762,253,298.052,465,956,045.80
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款551,155.55796,113.55
长期股权投资213,088,607.78135,889,367.72
其他权益工具投资6,281,369.167,524,995.94
其他非流动金融资产75,979,870.0063,810,144.00
投资性房地产2,908,240.23
固定资产145,537,329.83432,335,009.04
在建工程955,200.401,690,764.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产5,354,685.01
无形资产49,320,063.5337,488,399.35
开发支出
商誉316,589,114.30352,124,946.68
长期待摊费用893,187.42608,074.80
递延所得税资产43,895,879.4935,826,902.78
其他非流动资产41,094,650.003,809,949.83
非流动资产合计902,449,352.701,071,904,667.97
资产总计3,664,702,650.753,537,860,713.77
流动负债:
短期借款358,546,045.59395,876,815.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据730,054,302.30368,072,657.48
应付账款523,364,333.61360,993,677.05
预收款项4,492,795.30
合同负债76,616,445.8168,680,515.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬13,998,677.5317,638,934.56
应交税费27,088,492.5836,129,530.52
其他应付款576,837,459.04703,989,118.73
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债266,416,921.12162,122,495.39
其他流动负债2,507,176.2349,100,097.88
流动负债合计2,575,429,853.812,167,096,638.20
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款64,822,500.00276,432,500.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,428,655.48
长期应付款8,197,731.5729,838,170.58
长期应付职工薪酬
预计负债13,348,781.0022,866,752.50
递延收益1,850,000.002,000,000.00
递延所得税负债24,033,495.4614,094,523.19
其他非流动负债
非流动负债合计113,681,163.51345,231,946.27
负债合计2,689,111,017.322,512,328,584.47
所有者权益:
股本531,943,475.00531,943,475.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积121,908,110.32110,238,326.27
减:库存股37,336,824.09
其他综合收益1,755,832.392,812,915.15
专项储备
盈余公积37,949,800.5934,100,969.96
一般风险准备
未分配利润248,471,529.46235,397,673.20
归属于母公司所有者权益合计904,691,923.67914,493,359.58
少数股东权益70,899,709.76111,038,769.72
所有者权益合计975,591,633.431,025,532,129.30
负债和所有者权益总计3,664,702,650.753,537,860,713.77

法定代表人:崔仲民 主管会计工作负责人:孙志恒 会计机构负责人:杜玉蕊

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2021年12月31日2020年12月31日
流动资产:
货币资金92,943,511.41215,453,543.56
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据2,971,962.92
应收账款133,934,221.7859,172,971.21
应收款项融资40,480,000.00
预付款项5,424,289.931,867,870.18
其他应收款228,649,409.04205,978,891.36
其中:应收利息
应收股利
存货89,819,665.7043,502,484.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产165,306.4188,443.40
流动资产合计550,936,404.27569,516,167.20
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资759,446,710.16669,258,943.35
其他权益工具投资6,281,369.167,524,995.94
其他非流动金融资产75,258,050.0061,273,784.00
投资性房地产31,463,854.7430,754,366.59
固定资产72,819,162.12108,078,738.23
在建工程1,690,764.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产4,863,807.99
无形资产33,881,670.1235,442,160.28
开发支出
商誉
长期待摊费用751,832.97
递延所得税资产29,594,947.6925,334,763.77
其他非流动资产40,075,900.0018,200.00
非流动资产合计1,054,437,304.95939,376,716.44
资产总计1,605,373,709.221,508,892,883.64
流动负债:
短期借款110,162,066.66220,324,738.90
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据30,928,800.061,110,000.00
应付账款58,391,455.0247,709,950.88
预收款项
合同负债51,294,616.1813,092,742.70
应付职工薪酬2,872,431.126,890,619.11
应交税费1,997,591.141,270,634.89
其他应付款194,691,347.9621,697,475.46
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债254,344,861.6972,496,666.66
其他流动负债160,456.4730,265,358.42
流动负债合计704,843,626.30414,858,187.02
非流动负债:
长期借款200,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债1,269,186.09
长期应付款8,197,731.57
长期应付职工薪酬
预计负债13,108,340.0022,621,952.50
递延收益1,850,000.002,000,000.00
递延所得税负债22,275,619.0714,094,523.19
其他非流动负债
非流动负债合计46,700,876.73238,716,475.69
负债合计751,544,503.03653,574,662.71
所有者权益:
股本531,943,475.00531,943,475.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积134,722,931.29127,320,431.29
减:库存股37,336,824.09
其他综合收益1,755,832.392,812,915.15
专项储备
盈余公积37,949,800.5934,100,969.96
未分配利润184,793,991.01159,140,429.53
所有者权益合计853,829,206.19855,318,220.93
负债和所有者权益总计1,605,373,709.221,508,892,883.64

3、合并利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业总收入1,592,546,854.951,359,149,249.46
其中:营业收入1,592,546,854.951,359,149,249.46
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本1,510,687,367.501,174,726,962.09
其中:营业成本1,235,371,568.97984,416,749.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加12,414,217.558,357,858.39
销售费用37,447,796.8729,067,695.14
管理费用66,796,235.5757,012,306.49
研发费用29,641,602.0228,324,463.75
财务费用129,015,946.5267,547,889.13
其中:利息费用124,007,786.0863,093,255.77
利息收入1,450,552.721,065,593.14
加:其他收益4,301,446.218,113,302.74
投资收益(损失以“-”号填列)13,079,308.341,244,217.18
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,770,122.461,907,274.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)61,700,231.5511,855,774.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-51,618,486.89-21,728,387.39
资产减值损失(损失以“-”号填列)-42,232,581.22-19,320,287.03
资产处置收益(损失以“-”号填列)87,223.4329,494.41
三、营业利润(亏损以“-”号填列)67,176,628.87164,616,401.28
加:营业外收入1,133,710.71605,862.18
减:营业外支出291,129.60230,321.29
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)68,019,209.98164,991,942.17
减:所得税费用26,597,708.1039,762,772.84
五、净利润(净亏损以“-”号填列)41,421,501.88125,229,169.33
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)41,421,501.88125,229,169.33
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润25,908,601.0964,525,836.24
2.少数股东损益15,512,900.7960,703,333.09
六、其他综合收益的税后净额-1,057,082.763,852,081.26
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-1,057,082.763,852,081.26
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-1,057,082.763,852,081.26
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-1,057,082.763,852,081.26
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额40,364,419.12129,081,250.59
归属于母公司所有者的综合收益总额24,851,518.3368,377,917.50
归属于少数股东的综合收益总额15,512,900.7960,703,333.09
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.04900.1213
(二)稀释每股收益0.04900.1213

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。法定代表人:崔仲民 主管会计工作负责人:孙志恒 会计机构负责人:杜玉蕊

4、母公司利润表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、营业收入216,319,022.78230,509,562.52
减:营业成本154,128,157.97168,704,094.45
税金及附加4,197,720.393,759,884.96
销售费用7,396,341.2716,650,525.05
管理费用31,966,405.7926,771,128.63
研发费用11,616,719.3114,141,416.24
财务费用26,878,552.5914,687,227.61
其中:利息费用25,112,817.5313,994,973.26
利息收入592,193.18314,524.56
加:其他收益3,966,391.727,017,961.55
投资收益(损失以“-”号填列)37,915,551.8435,441,731.96
其中:对联营企业和合营企业的投资收益-2,770,122.461,109,097.64
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)55,784,266.0011,954,204.00
信用减值损失(损失以“-”号填列)-8,687,197.95-9,381,442.95
资产减值损失(损失以“-”号填列)-26,717,352.80-11,383,975.79
资产处置收益(损失以“-”号填列)84,361.4129,301.34
二、营业利润(亏损以“-”号填列)42,481,145.6819,473,065.69
加:营业外收入114,616.61405,454.21
减:营业外支出55,055.18
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)42,595,762.2919,823,464.72
减:所得税费用4,107,455.981,569,559.50
四、净利润(净亏损以“-”号填列)38,488,306.3118,253,905.22
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)38,488,306.3118,253,905.22
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额-1,057,082.763,852,081.26
(一)不能重分类进损益的其他综合收益-1,057,082.763,852,081.26
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动-1,057,082.763,852,081.26
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额37,431,223.5522,105,986.48
七、每股收益:
(一)基本每股收益
(二)稀释每股收益

5、合并现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金4,741,978,485.443,204,320,799.72
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还1,871,110.562,491,182.24
收到其他与经营活动有关的现金80,148,745.9279,718,024.45
经营活动现金流入小计4,823,998,341.923,286,530,006.41
购买商品、接受劳务支付的现金4,471,710,765.553,467,726,020.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金107,148,829.9791,406,089.96
支付的各项税费106,185,878.7271,154,976.47
支付其他与经营活动有关的现金134,846,357.5291,470,256.79
经营活动现金流出小计4,819,891,831.763,721,757,343.68
经营活动产生的现金流量净额4,106,510.16-435,227,337.27
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金47,499,000.0020,680,420.00
取得投资收益收到的现金35,516.6686,484.97
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额157,132.00305,275.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额33,752,079.45
收到其他与投资活动有关的现金47,027.135,544,482.78
投资活动现金流入小计81,490,755.2426,616,662.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金153,198,113.91156,258,475.80
投资支付的现金138,000,000.0010,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额144,904.67
支付其他与投资活动有关的现金72,240,000.0083,500,687.66
投资活动现金流出小计363,438,113.91250,404,068.13
投资活动产生的现金流量净额-281,947,358.67-223,787,405.38
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金894,000.0016,968,495.54
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金894,000.0016,968,495.54
取得借款收到的现金296,020,000.00667,572,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,258,018,708.73777,964,047.91
筹资活动现金流入小计1,554,932,708.731,462,504,543.45
偿还债务支付的现金449,930,000.00222,614,307.08
分配股利、利润或偿付利息支付166,429,635.7765,950,146.12
的现金
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润23,687,169.7413,650,563.90
支付其他与筹资活动有关的现金776,640,095.80372,604,571.69
筹资活动现金流出小计1,392,999,731.57661,169,024.89
筹资活动产生的现金流量净额161,932,977.16801,335,518.56
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-115,907,871.35142,320,775.91
加:期初现金及现金等价物余额299,779,620.25157,458,844.34
六、期末现金及现金等价物余额183,871,748.90299,779,620.25

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2021年度2020年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金218,004,867.14292,721,569.68
收到的税费返还1,691,429.142,442,927.60
收到其他与经营活动有关的现金60,892,204.2814,615,395.70
经营活动现金流入小计280,588,500.56309,779,892.98
购买商品、接受劳务支付的现金177,452,836.50155,117,295.99
支付给职工以及为职工支付的现金28,623,807.9147,868,566.72
支付的各项税费15,243,399.3414,960,908.18
支付其他与经营活动有关的现金99,044,248.0939,377,351.06
经营活动现金流出小计320,364,291.84257,324,121.95
经营活动产生的现金流量净额-39,775,791.2852,455,771.03
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金43,800,000.007,680,420.00
取得投资收益收到的现金40,685,674.3033,876,436.10
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额214,759.07147,515.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金684,024,804.37352,820,056.45
投资活动现金流入小计768,725,237.74394,524,427.55
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,123,104.332,396,362.03
投资支付的现金157,806,000.0069,287,971.68
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金744,157,474.44581,923,304.66
投资活动现金流出小计906,086,578.77653,607,638.37
投资活动产生的现金流量净额-137,361,341.03-259,083,210.82
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金140,000,000.00450,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金534,374,088.9920,667,011.09
筹资活动现金流入小计674,374,088.99470,667,011.09
偿还债务支付的现金280,000,000.00100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金36,781,291.2422,654,463.20
支付其他与筹资活动有关的现金324,800,737.6125,015,838.26
筹资活动现金流出小计641,582,028.85147,670,301.46
筹资活动产生的现金流量净额32,792,060.14322,996,709.63
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额-144,345,072.17116,369,269.84
加:期初现金及现金等价物余额213,861,108.5697,491,838.72
六、期末现金及现金等价物余额69,516,036.39213,861,108.56

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额531,943,475.00110,238,326.272,812,915.1534,100,969.96235,397,673.20914,493,359.58111,038,769.721,025,532,129.30
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额531,943,475.00110,238,326.272,812,915.1534,100,969.96235,397,673.20914,493,359.58111,038,769.721,025,532,129.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)11,669,784.0537,336,824.09-1,057,082.763,848,830.6313,073,856.26-9,801,435.91-40,139,059.96-49,940,495.87
(一)综合收益总额-1,057,082.7625,908,601.0924,851,518.3315,512,900.7940,364,419.12
(二)所有者投入和减少资本11,669,784.0537,336,824.09-25,667,040.04-31,964,791.01-57,631,831.05
1.所有者投入的普通股894,000.00894,000.00
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额6,831,403.426,831,403.42571,096.587,402,500.00
4.其他4,838,380.6337,336,824.09-32,498,443.46-33,429,887.59-65,928,331.05
(三)利润分配3,848,830.63-12,834,744.83-8,985,914.20-23,687,169.74-32,673,083.94
1.提取盈余公积3,848,830.63-3,848,830.63
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-8,985,914.20-8,985,914.20-23,687,169.74-32,673,083.94
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额531,943,475.00121,908,110.3237,336,824.091,755,832.3937,949,800.59248,471,529.46904,691,923.6770,899,709.76975,591,633.43

上期金额

单位:元

项目2020年年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年期末余额531,943,475.00129,100,116.53-1,039,166.1132,275,579.44181,689,264.30873,969,269.1689,996,239.22963,965,508.38
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额531,943,475.00129,100,116.53-1,039,166.1132,275,579.44181,689,264.30873,969,269.1689,996,239.22963,965,508.38
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-18,861,790.263,852,081.261,825,390.5253,708,408.9040,524,090.4221,042,530.5061,566,620.92
(一)综合收益总额3,852,081.2664,525,836.2468,377,917.5060,703,333.09129,081,250.59
(二)所有者投入和减少资本-18,861,790.26-18,861,790.26-26,010,238.69-44,872,028.95
1.所有者投入的普通股16,968,495.5416,968,495.54
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额5,287,500.005,287,500.005,287,500.00
4.其他-24,149,290.26-24,149,290.26-42,978,734.23-67,128,024.49
(三)利润分配1,825,390.52-10,817,427.34-8,992,036.82-13,650,563.90-22,642,600.72
1.提取盈余公积1,825,390.52-1,825,390.52
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-8,992,036.82-8,992,036.82-13,650,563.90-22,642,600.72
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额531,943,475.00110,238,326.272,812,915.1534,100,969.96235,397,673.20914,493,359.58111,038,769.721,025,532,129.30

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2021年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余额531,943,475.00127,320,431.292,812,915.1534,100,969.96159,140,429.53855,318,220.93
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额531,943,475.00127,320,431.292,812,915.1534,100,969.96159,140,429.53855,318,220.93
三、本期增减变动金额(减少以7,402,500.0037,336,824.09-1,057,082.763,848,830.6325,653,561.48-1,489,014.74
“-”号填列)
(一)综合收益总额-1,057,082.7638,488,306.3137,431,223.55
(二)所有者投入和减少资本7,402,500.0037,336,824.09-29,934,324.09
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额7,402,500.007,402,500.00
4.其他37,336,824.09-37,336,824.09
(三)利润分配3,848,830.63-12,834,744.83-8,985,914.20
1.提取盈余公积3,848,830.63-3,848,830.63
2.对所有者(或股东)的分配-8,985,914.20-8,985,914.20
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额531,943,475.00134,722,931.2937,336,824.091,755,832.3937,949,800.59184,793,991.01853,829,206.19

上期金额

单位:元

项目2020年年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年期末余531,94129,535-1,039,132,275,150,098,1842,813,70
3,475.00,701.6866.11579.4415.055.06
加:会计政策变更
前期差错更正
其他1,605,836.601,605,836.60
二、本年期初余额531,943,475.00129,535,701.68-1,039,166.1132,275,579.44151,703,951.65844,419,541.66
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)-2,215,270.393,852,081.261,825,390.527,436,477.8810,898,679.27
(一)综合收益总额3,852,081.2618,253,905.2222,105,986.48
(二)所有者投入和减少资本-2,215,270.39-2,215,270.39
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额5,287,500.005,287,500.00
4.其他-7,502,7-7,502,770.
70.3939
(三)利润分配1,825,390.52-10,817,427.34-8,992,036.82
1.提取盈余公积1,825,390.52-1,825,390.52
2.对所有者(或股东)的分配-8,992,036.82-8,992,036.82
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额531,943,475.00127,320,431.292,812,915.1534,100,969.96159,140,429.53855,318,220.93

三、公司基本情况

(一)公司概况

中文名称:河北汇金集团股份有限公司注册地址:石家庄市高新区湘江道209号注册资本:53,194.3475万元统一社会信用代码:911301007727529744法定代表人:崔仲民

(二)公司历史沿革及改制情况

河北汇金集团股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”)系由河北汇金机电科技有限公司全体股东以2009年12月31日经审计的净资产折股,采用整体变更的方式共同发起设立的股份有限公司,设立时股本总额为4,180.00万元。

2010年12月,经第一次临时股东大会决议,由石家庄鑫汇金投资有限公司以及孙景涛等自然人对公司进行增资。新增出资合计人民币2,542.00万元,其中增加实收资本820.00万元,余额1,722.00万元计入资本公积。本次增资后,公司注册资本增加至5,000.00万元。

2014年1月23日依据中国证券监督管理委员会《关于核准河北汇金集团股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》【证监许可[2014]18号】核准,公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所创业板上市,股票简称“汇金股份”,股票代码“300368”。本次发行后,公司注册资本变更为人民币6,190.00万元。

根据2014年4月24日召开的2013年度股东大会决议,公司2013年度利润分配和资本公积金转增股本方案为:以公司总股本6,190.00万股为基数,向全体股东每10股送5股、以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增5股。本次利润分配实施完毕之后公司注册资本增加至12,380.00万元。

根据2015年5月11日召开的2014年度股东大会决议,公司以资本公积金转增股本方案为:以公司总股

本12,380万股为基数,向全体股东每10股转增10股。本次利润分配实施完毕之后公司注册资本增加至24,760.00万元。根据2015年7月10日公司第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会《关于核准河北汇金集团股份有限公司向彭建文等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》【证监许可[2015]2396号】核准,公司向彭建文等发行普通股股份1,784.7482万股。本次发行后,公司注册资本增加至26,544.7482万元。

同时,公司募集配套资金向刘文国、广发乾和投资有限公司、珠海中兵广发投资基金合伙企业(有限合伙)非公开发行新股652.6805万人民币普通股,募集资金总额为人民币14,000.00万元,扣除发行费用人民币750.00万元、验资费用人民币8.00万元后,募集资金净额为人民币13,242.00万元,其中增加注册资本人民币652.6805万元,增加资本公积人民币12,589.3195万元。本次发行后,注册资本增加至27,197.4287万元。

根据2016年4月13日召开的2015年度股东大会决议,公司以资本公积金转增股本方案为:以公司总股本27,197.4287万股为基数,向全体股东每10股转增10股。本次资本公积转增股本之后公司注册资本增加至54,394.8574万元。

根据2017年4月10日召开的2017年第二次临时股东大会决议和2017年6月2日召开的第三届董事会第十一次会议决议,公司向首次61名激励对象授予限制性股票638.82万股,授予价格为每股9.30元,公司收到激励对象缴纳的出资款共计人民币5,941.026万元,其中638.82万元计入股本,5,302.206万元计入资本公积。本次发行后,公司注册资本增加至55,033.6774万元。

根据2018年4月12日召开的第三届董事会第十八次会议审议通过的《关于定向回购彭建文、韬略投资、北辰德投资、赵琦、杜海荣、王俊、金一、德北辰投资2017年度应补偿股份的议案》并经2018年5月4日公司2017年年度股东大会审议通过,公司于2018年7月4日完成以1元回购并注销该应补偿股份1,200.5099万股。本次定向回购股本之后公司注册资本减少至53,833.1675万元。此次减资经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2018年7月5日出具中喜验字【2018】第0093号验资报告。

根据2018年4月12日召开的第三届董事会第十八次会议决议,《上市公司股权激励管理办法》等相关法律法规及公司《2017年度限制性股票激励计划(草案)》和《2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法》等相关规定,对刘立新、高寄钧、李辉3名因离职不再具备激励资格的激励对象全部已授予但尚未解锁的限制性股票92万股进行回购注销;同时因公司拟出售所持北京东方兴华科技发展有限责任公司全部股权,北京东方兴华科技发展有限责任公司的核心员工张炳华不再符合公司激励对象条件,公司将对给予张炳华的全部已授予但尚未解锁的限制性股票40万股进行回购注销;因公司层面业绩未达到2017年度限制性股票激励计划规定的第一个解除限售期解限条件,决定对第一个解除限售期待解限的202.728万股限制性股票进行回购注销;上述合计涉及激励对象61人,合计注销限制性股票334.728万股。本次回购注销股本之

后公司注册资本减少至53,498.4395万元。此次减资经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2018年11月12日出具中喜验字【2018】第0147号验资报告。

根据2018年12月3日召开的2018年第六次临时股东大会和2018年11月16日召开的第三届董事会第二十七次会议决议,通过《关于终止实施2017年限制性股票激励计划暨回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票的议案》,同意终止实施2017年限制性股票激励计划并回购注销已授予但尚未解锁的限制性股票304.092万股。本次回购注销股本之后公司注册资本减少至53,194.3475万元。此次减资经中喜会计师事务所(特殊普通合伙)审验,于2019年1月9日出具中喜验字【2019】第0007号验资报告。2019年1月30日,控股股东石家庄鑫汇金投资有限公司(以下简称“鑫汇金”)、实际控制人孙景涛、鲍喜波及一致行动人石家庄韬略投资管理中心(有限合伙)(以下简称“韬略投资”)与邯郸市建设投资集团有限公司签订了《关于河北汇金集团股份有限公司之附生效条件的股份转让协议》(以下简称“股份转让协议”),约定鑫汇金、孙景涛、鲍喜波、韬略投资将其所持有的上市公司108,881,830股转让给邯郸建投,占上市公司总股份数的20.47%。2019年2月28日,河北省人民政府国有资产监督管理委员会出具《关于邯郸市建设投资集团受让河北汇金集团股份有限公司部分股份的批复》(冀国资发产权管理〔2019〕27号),批复同意上述股份转让协议。2019年3月21日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成上述股份的过户登记手续。

本次协议转让完成后,邯郸建投持有公司159,000,000股股份,占公司总股本的29.89%;邯郸建投成为公司的控股股东,邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会成为公司的实际控制人。

2019年11月4日,邯郸建投通过深圳证券交易所交易系统增持公司200,000股股份,占公司总股本的

0.0376%。本次增持后邯郸建投持有公司股份159,200,000股,占公司总股本的29.93%。

2020年9月22日,公司控股股东邯郸建投减持公司股份5,319,000股,占公司总股本的1.00%,本次减持后邯郸建投持有公司股份153,881,000股,占公司总股本的28.93%。

(三)行业性质、经营范围及主营业务

行业性质:专用设备制造业。

经营范围:金融机具、办公机械、普通机械、电子设备、除湿设备、机电一体化产品、安全技术防范产品、通信设备、仪器仪表及自动化智能仓储、保管、输送、搬运、拣选、分拣设备的开发、生产、销售、服务、安装及有关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;智能物流系统、自动化系统集成、技术服务及工程施工,软件开发及销售;售后维护;进出口业务,业务流程外包,房屋租赁、仓储服务、机械设备租赁;信息系统集成服务、信息技术咨询服务、数据处理与存储服务。(依法须经批准的项目,经相

关部门批准后方可开展经营活动)

公司目前的业务和生产的产品主要为金融专用、智能办公及自助终端设备、运维加工服务及配件耗材销售、信息化系统集成、信息化数据中心、供应链管理及配套服务等。

(四)财务报告的批准报出日

本财务报表业经公司董事会于2022年4月21日批准报出。

(五)合并财务报表范围

截至2021年12月31日,本公司纳入合并范围的子公司共20户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年合并范围比上年增加2户,减少1户,详见本附注七“合并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定(2014年修订)》的披露规定编制。

根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

公司自本报告期末起12个月内的持续经营能力不存在重大不确定性。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,针对各类交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,主要包括:对应收款项坏账准备的计提方法(附注五(10)、(11)、(12)、

(13)、(14)、存货的计价方法(附注五(15))、折旧与摊销(附注五(20)、(21)、(24)、(25)、

(27))、收入确认(附注五(33))、递延所得税资产确认(附注五(35))。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅本附注“五(37)重大会计判断和估计”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2021年12月31日的财务状况及2021年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

(1)同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。

(2)非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后12个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》(财会〔2012〕19号)和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6“合并财务报表编制方法”(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、19“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资

时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

6、合并财务报表的编制方法

(1)合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重新评估。

(2)合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控

制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、19“长期股权投资”(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

(1)外币交易的折算方法

本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但本公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,

按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。

(2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法

资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外,均计入当期损益。

以历史成本计量的外币非货币性项目,采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。

(3)外币财务报表的折算方法

境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

外币现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。

年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。

在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。

在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,在合并财务报表中,其因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。

10、金融工具

在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

(1)金融资产的分类、确认和计量

本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。

①以摊余成本计量的金融资产

本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

此外,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益,公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外,在初始确认时,本公司为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,本公司采用公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。

(2)金融负债的分类、确认和计量

金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。

被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益,且终止确认该负债时,计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的,本公司将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。

②其他金融负债

除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

(3)金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有

权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

(4)金融负债的终止确认

金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本公司终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。本公司(借入方)与借出方签订协议,以承担新金融负债的方式替换原金融负债,且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认原金融负债,同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债(或其一部分)的合同条款作出实质性修改的,终止确认原金融负债,同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。金融负债(或其一部分)终止确认的,本公司将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

(5)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。

(5)金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可输入值。

(6)权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理,与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。

本公司权益工具在存续期间分派股利(含分类为权益工具的工具所产生的“利息”)的,作为利润分配处理。金融资产减值本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具、租赁应收款,主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外,对合同资产及部分财务担保合同,也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

(1)减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础,对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法(一般方法或简化方法)计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指,本公司在每个资产负债表日评估金融资产(含合同资产等其他适用项目,下同)的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

(2)信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外,本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计,来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

(3)以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险,如:应收合并范围内关联方款项;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。

(4)金融资产减值的会计处理方法

期末,本公司计算各类金融资产的预计信用损失,如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额,将其差额确认为减值损失;如果小于当前减值准备的账面金额,则将差额确认为减值利得。

(5)各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
银行承兑票据组合出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强不计提

商业承兑汇票

商业承兑汇票本公司根据以往的历史经验对应收款计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类本公司按照整个存续期预期信用损失按应收账款坏账准备计提方法计提

②应收账款及合同资产

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
组合一供应链业务模块本公司根据以往的历史经验对应收款计提比例作出最佳估计,参考应收账款的账龄计提预期信用损失
组合二智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块本公司根据以往的历史经验对应收款计提比例作出最佳估计,参考应收账款的账龄计提预期信用损失

采用组合一(供应链业务模块)计提坏账准备的计提方法

账龄应收账款预期信用损失率(%)
6个月以内

7~12个月

7~12个月1.00
1至2年5.00
2至3年20.00

3至4年

3至4年40.00
4至5年60.00

5年以上

5年以上100.00

采用组合二(智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块)计提坏账准备的计提方法

账龄应收账款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年,下同)5.00

1-2年

1-2年20.00
2-3年60.00
3年以上100.00

③其他应收款

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
组合一供应链业务模块非押金保证金参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合二智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合三供应链业务模块押金保证金不计提

采用组合一(供应链业务模块)计提坏账准备的计提方法

账龄其他应收款预期信用损失率(%)

6个月以内

6个月以内
7~12个月1.00

1至2年

1至2年5.00
2至3年20.00
3至4年40.00

4至5年

4至5年60.00
5年以上100.00

采用组合二(智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块)计提坏账准备的计提方法

账龄其他应收款预期信用损失率(%)

1年以内(含1年,下同)

1年以内(含1年,下同)5.00
1-2年20.00

2-3年

2-3年60.00
3年以上100.00

11、应收票据

本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
银行承兑票据组合出票人具有较高的信用评级,历史上未发生票据违约,信用损失风险极低,在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强不计提

商业承兑汇票

商业承兑汇票本公司根据以往的历史经验对应收款计提比例作出最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类本公司按照整个存续期预期信用损失按应收账款坏账准备计提方法计提

12、应收账款

对于不含重大融资成分的应收款项和合同资产,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额

计量损失准备。

对于包含重大融资成分的应收款项、合同资产和租赁应收款,本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。

除了单项评估信用风险的应收账款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
组合一供应链业务模块本公司根据以往的历史经验对应收款计提比例作出最佳估计,参考应收账款的账龄计提预期信用损失
组合二智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块本公司根据以往的历史经验对应收款计提比例作出最佳估计,参考应收账款的账龄计提预期信用损失

采用组合一(供应链业务模块)计提坏账准备的计提方法

账龄应收账款预期信用损失率(%)

6个月以内

6个月以内
7~12个月1.00

1至2年

1至2年5.00
2至3年20.00
3至4年40.00

4至5年

4至5年60.00
5年以上100.00

采用组合二(智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块)计提坏账准备的计提方法

账龄应收账款预期信用损失率(%)

1年以内(含1年,下同)

1年以内(含1年,下同)5.00
1-2年20.00
2-3年60.00

3年以上

3年以上100.00

13、应收款项融资

分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会计政策参见本附注五、10“金融工具”。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加,采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外,基于其信用风险特征,将其划分为不同组合:

项目确定组合的依据计量预期信用损失的方法
组合一供应链业务模块非押金保证金参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失
组合二智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失

组合三

组合三供应链业务模块押金保证金不计提

采用组合一(供应链业务模块)计提坏账准备的计提方法

账龄其他应收款预期信用损失率(%)
6个月以内

7~12个月

7~12个月1.00
1至2年5.00
2至3年20.00

3至4年

3至4年40.00
4至5年60.00

5年以上

5年以上100.00

采用组合二(智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块)计提坏账准备的计提方法

账龄其他应收款预期信用损失率(%)
1年以内(含1年,下同)5.00
1-2年20.00

2-3年

2-3年60.00
3年以上100.00

15、存货

(1)存货的分类

存货主要包括原材料、在产品、库存商品、其他等。

(2)存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价;涉及按工程进度的技术服务、科技环保项目,成本按工程进度及个别认定计价;

(3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。

计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度为永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

16、合同资产

本公司将客户尚未支付合同对价,但本公司已经依据合同履行了履约义务,且不属于无条件(即仅取决于时间流逝)向客户收款的权利,在资产负债表中列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。合同资产预期信用损失的确定方法和会计处理方法参见附注五、10、金融工具。

17、合同成本

本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。但是,如果该资产的摊销期限不超过一年,则在发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本不属于《企业会计准则第14号——收入(2017年修订)》之外的其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。

与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

18、长期应收款

19、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其中如果属于非交易性的,本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、8“金融工具”。

共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

(1)投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的

现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。与原有股权投资相关的其他综合收益,暂不进行会计处理。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。与原有股权投资相关的计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

(2)后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

①成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。

②权益法核算的长期股权投资

采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。

③收购少数股权

在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

④处置长期股权投资

在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、“合并财务报表编制的方法”(2)中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。

采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。20、投资性房地产投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。

投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26“长期资产减值”。

自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。

21、固定资产

(1)确认条件

固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2)折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋及建筑物年限平均法20.005.004.75
机器设备年限平均法5-105.009.50-19.00
运输设备年限平均法5.005.0019.00
电子设备年限平均法5.005.0019.00
建筑安全支护设备年限平均法10.0020.008.00
其他年限平均法5.005.0019.00

预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26“长期资产减值”。与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。

(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

22、在建工程

在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26“长期资产减值”。

23、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。

符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

24、使用权资产

2021年使用权资产的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、36“租赁”。使用权资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26“长期资产减值”。

25、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。

无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入当期损益。

取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。

使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。

具体年限如下:

项目使用寿命(年)摊销方法
土地使用权50.00年限平均法

专利权

专利权5.00年限平均法
软件5.00年限平均法
商标权5.00年限平均法

软件著作权

软件著作权5.00年限平均法

期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。

(2)内部研究开发支出会计政策

(1)研究与开发支出

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益:

①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。

(2)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、26“长期资产减值”。

26、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。

减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并

确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

27、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出、机器维护费、服务费、场地费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

28、合同负债

合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。

29、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

(2)离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

(3)辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。

职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。30、租赁负债2021年租赁负债的确定方法及会计处理方法,参见本附注五、36“租赁”。

31、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

32、股份支付

(1)股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

①以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。

②以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

(2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

(3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:

①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。

②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。

33、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

(1)收入确认的一般原则

本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;本公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,本公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益;客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象:企业就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

对附有质量保证条款的销售合同本公司评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

(2)收入确认的具体方法

确认收入的具体方法如下:

A、国内销售:智能制造业务依据客户签收的送货单、物流签收记录、验收单据确认收入,对于合同约定需要验收的,以验收时点确认收入;信息化综合解决方案业务中某一时点履约义务根据客户验收报告确认收入,某一时段履约义务根据多方确认的节点工作量报告确认收入。

B、出口销售:①公司出口货物完成报关后,依据报关单、提货单等确认收入。

C、提供劳务收入:

本公司对外提供的服务,通常包含系统安装、系统集成等业务。对于满足“履约的同时客户即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益”或者“本公司履约过程中所提供的服务具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项”条件的业务,本公司将其作为在某一时段内履行的履约义务,按照履约进度确认收入;如不满足,本公司将其作为在某一时点履行的履约义务,在相关服务最终完成并经客户确认后确认收入。对于有明确产出指标的服务合同,本公司按照产出法确定提供服务的履约进度;对于产出指标无法明确计量的合同,在相关服务最终完成并经客户确认后确认收入。

本公司附有质量保证条款的销售合同评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公司提供额外服务的,则作为单项履约义务,按照收入准则规定进行会计处理;否则,质量保证责任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。

根据公司相关销售合同中约定的对需提供免费售后维护服务的金融设备、智能办公设备、自助终端设备等产品销售及系统集成、数据中心项目,按新收入准则将售后服务费作为单项履约义务确认收入,按25元/台/月的标准或项目合同金额的1%确认售后维护服务收入,并在服务期限内分期确认。

D、本公司对于供应链业务按照本公司在相应经济业务中作为主要责任人还是代理人将业务分为自营业务和代理业务;对于本公司自第三方取得贸易类商品控制权后,再转让给客户,本公司有权自主决定所

交易商品的价格,即本公司在向客户转让贸易类商品前能够控制该商品,因此本公司是主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入。否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的服务费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的服务费或比例等确定。

34、政府补助

政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规定期限内收到;(4)根据本公司和该补助事项的具体情况,应满足的其他相关条件(如有)。

与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益或冲减相关资产的账面价值。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本费用;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本费用。对政府补助会计处理的“总

额法”或“净额法”属于企业的一项会计政策选择(按政府补助的类别和项目选择),一旦选定即不得随意变更。如需变更的,应按《企业会计准则第28号——会计政策、会计估计变更和差错更正》中关于“会计政策变更能够提供更可靠、更相关的会计信息”而变更会计政策的相关规定处理。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。

与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益或(对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助)调整资产账面价值;属于其他情况的,直接计入当期损益。

35、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)当期所得税

资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。

(2)递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述

例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

(3)所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

(4)所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

36、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

租赁是指本公司让渡或取得了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取或支付对价的合同。在一项合同开始日,本公司评估合同是否为租赁或包含租赁。

本公司作为承租人

本公司租赁资产的类别主要为房屋建筑物。

1. 初始计量

在租赁期开始日,本公司将可在租赁期内使用租赁资产的权利确认为使用权资产,将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债,短期租赁和低价值资产租赁除外。在计算租赁付款额的现值时,本公司采用租赁内含利率作为折现率;无法确定租赁内含利率的,采用承租人增量借款利率作为折现率。

1. 后续计量

本公司参照《企业会计准则第4号——固定资产》有关折旧规定对使用权资产计提折旧(详见本附注四、15“固定资产”),能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,本公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

对于租赁负债,本公司按照固定的周期性利率计算其在租赁期内各期间的利息费用,计入当期损益或计入相关资产成本。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。

租赁期开始日后,当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果或实际行权情况发生变化时,本公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本公司将剩余金额计入当期损益。

1. 短期租赁和低价值资产租赁

对于短期租赁(在租赁开始日租赁期不超过12个月的租赁)和低价值资产租赁,本公司采取简化处理方法,不确认使用权资产和租赁负债,而在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法将租赁付款额计入相关资产成本或当期损益。

(2)融资租赁的会计处理方法

本公司作为出租人

本公司在租赁开始日,基于交易的实质,将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。

1. 经营租赁

本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租赁期内各期间的租金收入。与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,于实际发生时计入当期损益。

1. 融资租赁

于租赁期开始日,本公司确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。应收融资租赁款以租赁投资净额(未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和)进行初始计量,并按照固定的周期性利率计算确认租赁期内的利息收入。本公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

37、其他重要的会计政策和会计估计

(1)回购股份

股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转让或注销本公司股份时,不确认利得或损失。

转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

(2)资产证券化

本公司将部分应收账款和应收票据(“信托财产”)证券化,将资产信托给特定目的实体,由该实体向投资者发行优先级资产支持证券,本公司持有次级资产支持证券,次级资产支持证券在优先级资产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商,提供资产维护和日常管理、年度资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告等服务;同时本公司作为流动性支持机构,在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提供流动性支持,以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后,优先用于偿付优先级资产支持证券的本息,全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收益,归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬,故未对信托财产终止确认;同时,本公司对特定目的实体具有实际控制权,已经将其纳入合并财务报表范围。

在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转移程度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:

——当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司予以终止确认该金融资产;

——当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;

——如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中产生或保留的权利

及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继续涉入程度确认金融资产。

38、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因审批程序备注
财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁(2018年修订)》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)。公司第四届董事会第十四次会议

财政部于2018年12月7日发布了《企业会计准则第21号——租赁(2018年修订)》(财会[2018]35号)(以下简称“新租赁准则”)。经本公司第四届董事会第十四次会议于2021年4月15日决议通过,本公司于2021年1月1日起执行前述新租赁准则,并依据新租赁准则的规定对相关会计政策进行变更。

根据新租赁准则的规定,对于首次执行日前已存在的合同,本公司选择不重新评估其是否为租赁或者包含租赁。对作为承租人的租赁合同,本公司选择仅对2021年1月1日尚未完成的租赁合同的累计影响数进行调整。首次执行的累积影响金额调整首次执行当期期初(即2021年1月1日)的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。其中,对首次执行日的融资租赁,本公司作为承租人按照融资租入资产和应付融资租赁款的原账面价值,分别计量使用权资产和租赁负债;对首次执行日的经营租赁,作为承租人根据剩余租赁付款额按首次执行日的增量借款利率折现的现值计量租赁负债;原租赁准则下按照权责发生制计提的应付未付租金,纳入剩余租赁付款额中。

本公司根据每项租赁选择按照下列两者之一计量使用权资产:A、假设自租赁期开始日即采用新租赁准则的账面价值(采用首次执行日的增量借款利率作为折现率);B、与租赁负债相等的金额,并根据预付租金进行必要调整。并按照《企业会计准则第8号——资产减值》的规定,对使用权资产进行减值测试并进行相应会计处理。

执行新租赁准则对2021年1月1日财务报表相关项目的影响列示如下:

报表项目2020年12月31日(变更前)金额2021年1月1日(变更后)金额
合并报表公司报表合并报表公司报表
其他流动资产35,336,646.1388,443.4035,058,395.2388,443.40
使用权资产2,592,734.58
应付账款360,993,677.0547,709,950.88360,975,317.0547,709,950.88

租赁负债

租赁负债817,414.56
一年内到期的非流动负债162,122,495.3972,496,666.66163,637,924.5172,496,666.66

(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

(3)2021年起首次执行新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

是否需要调整年初资产负债表科目

√ 是 □ 否

合并资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金303,558,522.65303,558,522.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据61,378,729.9461,378,729.94
应收账款1,228,743,492.571,228,743,492.57
应收款项融资53,399,205.1853,399,205.18
预付款项237,816,254.50237,816,254.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款16,554,628.8216,554,628.82
其中:应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货415,319,798.72415,319,798.72
合同资产113,655,379.39113,655,379.39
持有待售资产
一年内到期的非流动资产193,387.90193,387.90
其他流动资产35,336,646.1335,058,395.23-278,250.90
流动资产合计2,465,956,045.802,465,677,794.90-278,250.90
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款796,113.55796,113.55
长期股权投资135,889,367.72135,889,367.72
其他权益工具投资7,524,995.947,524,995.94
其他非流动金融资产63,810,144.0063,810,144.00
投资性房地产
固定资产432,335,009.04432,335,009.04
在建工程1,690,764.281,690,764.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产2,592,734.582,592,734.58
无形资产37,488,399.3537,488,399.35
开发支出
商誉352,124,946.68352,124,946.68
长期待摊费用608,074.80608,074.80
递延所得税资产35,826,902.7835,826,902.78
其他非流动资产3,809,949.833,809,949.83
非流动资产合计1,071,904,667.971,074,497,402.552,592,734.58
资产总计3,537,860,713.773,540,175,197.452,314,483.68
流动负债:
短期借款395,876,815.38395,876,815.38
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据368,072,657.48368,072,657.48
应付账款360,993,677.05360,975,317.05-18,360.00
预收款项4,492,795.304,492,795.30
合同负债68,680,515.9168,680,515.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬17,638,934.5617,638,934.56
应交税费36,129,530.5236,129,530.52
其他应付款703,989,118.73703,989,118.73
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债162,122,495.39163,637,924.511,515,429.12
其他流动负债49,100,097.8849,100,097.88
流动负债合计2,167,096,638.202,168,593,707.321,497,069.12
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款276,432,500.00276,432,500.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债817,414.56817,414.56
长期应付款29,838,170.5829,838,170.58
长期应付职工薪酬
预计负债22,866,752.5022,866,752.50
递延收益2,000,000.002,000,000.00
递延所得税负债14,094,523.1914,094,523.19
其他非流动负债
非流动负债合计345,231,946.27346,049,360.83817,414.56
负债合计2,512,328,584.472,514,643,068.152,314,483.68
所有者权益:
股本531,943,475.00531,943,475.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积110,238,326.27110,238,326.27
减:库存股
其他综合收益2,812,915.152,812,915.15
专项储备
盈余公积34,100,969.9634,100,969.96
一般风险准备
未分配利润235,397,673.20235,397,673.20
归属于母公司所有者权益合计914,493,359.58914,493,359.58
少数股东权益111,038,769.72111,038,769.72
所有者权益合计1,025,532,129.301,025,532,129.30
负债和所有者权益总计3,537,860,713.773,540,175,197.452,314,483.68

调整情况说明无母公司资产负债表

单位:元

项目2020年12月31日2021年01月01日调整数
流动资产:
货币资金215,453,543.56215,453,543.56
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据2,971,962.922,971,962.92
应收账款59,172,971.2159,172,971.21
应收款项融资40,480,000.0040,480,000.00
预付款项1,867,870.181,867,870.18
其他应收款205,978,891.36205,978,891.36
其中:应收利息
应收股利
存货43,502,484.5743,502,484.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产88,443.4088,443.40
流动资产合计569,516,167.20569,516,167.20
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资669,258,943.35669,258,943.35
其他权益工具投资7,524,995.947,524,995.94
其他非流动金融资产61,273,784.0061,273,784.00
投资性房地产30,754,366.5930,754,366.59
固定资产108,078,738.23108,078,738.23
在建工程1,690,764.281,690,764.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产35,442,160.2835,442,160.28
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产25,334,763.7725,334,763.77
其他非流动资产18,200.0018,200.00
非流动资产合计939,376,716.44939,376,716.44
资产总计1,508,892,883.641,508,892,883.64
流动负债:
短期借款220,324,738.90220,324,738.90
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据1,110,000.001,110,000.00
应付账款47,709,950.8847,709,950.88
预收款项
合同负债13,092,742.7013,092,742.70
应付职工薪酬6,890,619.116,890,619.11
应交税费1,270,634.891,270,634.89
其他应付款21,697,475.4621,697,475.46
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债72,496,666.6672,496,666.66
其他流动负债30,265,358.4230,265,358.42
流动负债合计414,858,187.02414,858,187.02
非流动负债:
长期借款200,000,000.00200,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债22,621,952.5022,621,952.50
递延收益2,000,000.002,000,000.00
递延所得税负债14,094,523.1914,094,523.19
其他非流动负债
非流动负债合计238,716,475.69238,716,475.69
负债合计653,574,662.71653,574,662.71
所有者权益:
股本531,943,475.00531,943,475.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积127,320,431.29127,320,431.29
减:库存股
其他综合收益2,812,915.152,812,915.15
专项储备
盈余公积34,100,969.9634,100,969.96
未分配利润159,140,429.53159,140,429.53
所有者权益合计855,318,220.93855,318,220.93
负债和所有者权益总计1,508,892,883.641,508,892,883.64

调整情况说明无

(4)2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

39、其他

重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。

本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。

于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:

(1)收入确认

如本附注五、33、“收入”所述,本公司在收入确认方面涉及到如下重大的会计判断和估计:识别客户合同;估计因向客户转让商品而有权取得的对价的可收回性;识别合同中的履约义务;估计合同中存在的可变对价以及在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额;合同中是否存在重大融资成分;估计合同中单项履约义务的单独售价;确定履约义务是在某一时段内履行还是在某一时点履行;履约进度的确定,等等。本公司主要依靠过去的经验和工作作出判断,这些重大判断和估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。

(2)租赁

①租赁的识别

本公司在识别一项合同是否为租赁或包含租赁时,需要评估是否存在一项已识别资产,且客户控制了该资产在一定期间内的使用权。在评估时,需要考虑资产的性质、实质性替换权、以及客户是否有权获得因在该期间使用该资产所产生的几乎全部经济利益,并能够主导该资产的使用。

②租赁的分类

本公司作为出租人时,将租赁分类为经营租赁和融资租赁。在进行分类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人作出分析和判断。

③租赁负债

本公司作为承租人时,租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计量租赁付款额的现值时,本公司对使用的折现率以及存在续租选择权或终止选择权的租赁合同的租赁期进行估计。在评估租赁期时,本公司综合考虑与本公司行使选择权带来经济利益的所有相关事实和情况,包括自租赁期开始日至选择权行使日之间的事实和情况的预期变化等。不同的判断及估计可能会影响租赁负债和使用权资产的确认,并将影响后续期间的损益。

(3)金融资产减值

本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。

(4)存货跌价准备

本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减

值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

(5)金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的,本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

(6)长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

(7)折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

(8)递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策

略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。

(9)所得税

本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税应税收入按13%、9%、6%、5%、0%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。
城市维护建设税应缴流转税税额按实际缴纳的流转税的7%、5%、1%计缴。
企业所得税应纳税所得额按应纳税所得额的25%、20%、15%计缴
教育费附加应缴流转税税额按实际缴纳的流转税的3%计缴。
地方教育费附加应缴流转税税额按实际缴纳的流转税的2%计缴。

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
河北汇金集团股份有限公司15%
石家庄共拓互联网科技有限公司20%
北京汇金世纪电子有限公司20%
南京亚润科技有限公司25%
江苏亚润智能科技有限公司20%
南京银佳智能科技有限公司25%
深圳汇金网丰科技有限公司20%
河北汇金机电有限公司25%
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司25%
广东汇金展拓实业有限公司25%
北京汇金祥云科技有限公司25%
河北汇金金融设备技术服务有限公司25%
北京中科拓达科技有限公司15%
北京拓达信创科技有限公司25%
石家庄汇金供应链管理有限公司25%
青岛维恒国际供应链管理有限公司25%
河北兆弘贸易有限公司25%
山西鑫同久工贸有限公司25%
深圳融科实业管理有限公司25%
北京汇欣创展技术开发有限公司25%
汇金(山东)教育科技有限公司25%

2、税收优惠

(1)企业所得税

1)《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按15%的税率征收企业所得税。根据该规定,科技部、财政部、国家税务总局联合发布了国科发火〔2016〕32号《高新技术企业认定管理办法》和国科发火〔2016〕195号《高新技术企业认定管理工作指引》,规定凡经认定属于国家需要重点扶持的高新技术企业,均可以适用15%的优惠税率。

2020年9月,本公司取得编号为GR202013000789的《高新技术企业证书》,有效期为三年,本公司自2020年至2022年享受15%的优惠税率缴纳所得税。

2019年7月,北京中科拓达科技有限公司取得编号为GR201911000454的《高新技术企业证书》,有效期为三年;自2019年至2021年享受15%的优惠税率缴纳所得税。

2)根据《财政部、税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。本通知执行期限为2019年1月1日至2021年12月31日。

根据《财政部税务总局关于实施小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告2021年第12号)规定,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,在《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)规定的优惠政策基础上,再减半征收企业所得税(即减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税)。本公告执行期限为2021年1月1日至2022年12月31日。

(2)增值税

根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4号)以及财政部、国家税务总局《关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号),继续实施软件增值税优惠政策。报告期本公司以及子公司取得认证的软件,相应的软件产品增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求无

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金27,772.5750,600.92
银行存款183,839,025.11299,516,064.53
其他货币资金85,181,574.383,991,857.20
合计269,048,372.06303,558,522.65
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额85,176,623.163,778,902.40

其他说明

(1)2021年12月31日,本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币85,176,623.16元(2020年12月31日:

人民币3,778,902.40元)。

具体内容列示如下:

项目期末余额年初余额
票据保证金64,894,590.661,110,000.00
履约保证金10,282,032.502,668,902.40

用于担保的定期存款或通知存款

用于担保的定期存款或通知存款10,000,000.00
合计85,176,623.163,778,902.40

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产10,092,726.72
其中:
理财产品3,061,221.17
业绩补偿7,031,505.55
其中:
合计10,092,726.72

其他说明:

无。

3、应收票据

(1)应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
商业承兑票据32,009,827.6150,054,345.55
云信11,999,969.09
合计32,009,827.6162,054,314.64

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据32,174,206.10100.00%164,378.490.51%32,009,827.6162,054,314.64100.00%675,584.701.09%61,378,729.94
其中:
商业承兑汇票32,174,206.10100.00%164,378.490.51%32,009,827.6150,054,345.5580.66%75,586.240.15%49,978,759.31
云信11,999,969.09%19.34599,998.46%5.00
合计32,174,206.10164,378.4932,009,827.6162,054,314.64675,584.7061,378,729.94

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
按组合计提坏账准备的应收票据32,174,206.10164,378.490.51%
其中:商业承兑汇票32,174,206.10164,378.490.51%
合计32,174,206.10164,378.49--

确定该组合依据的说明:

组合中,按信用组合计提坏账准备的应收票据

①组合——供应链业务模块

项目年末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)
商业承兑汇票
1年以内30,421,570.12

其中:6个月以内

其中:6个月以内30,421,570.12
7-12个月1.00
1年以内小计30,421,570.12

1至2年

1至2年504,992.1625,249.615.00
2至3年511,644.62102,328.9220.00

合计

合计31,438,206.90127,578.53

②组合——智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块

项目年末余额
应收票据坏账准备计提比例(%)

商业承兑汇票

商业承兑汇票
1年以内735,999.2036,799.965.00

其中:6个月以内

其中:6个月以内735,999.2036,799.965.00
7-12个月
1年以内小计735,999.2036,799.965.00

合计

合计735,999.2036,799.96

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
商业承兑汇票75,586.241,007,584.5950,000.00868,792.34164,378.49
云信599,998.46599,998.46
合计675,584.701,007,584.59649,998.46868,792.34164,378.49

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□ 适用 √ 不适用

(3)期末公司已质押的应收票据

单位:元

项目期末已质押金额
商业承兑票据2,000,000.00
合计2,000,000.00

(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
商业承兑票据31,451,711.64735,999.20
合计31,451,711.64735,999.20

(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

单位:元

项目期末转应收账款金额
商业承兑票据1,300,000.00
合计1,300,000.00

其他说明无。

(6)本期实际核销的应收票据情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收票据核销情况:

单位:元

单位名称应收票据性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收票据核销说明:

本年不存在核销的应收票据。

4、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款19,933,035.051.11%13,133,203.7065.89%6,799,831.3538,800.0038,800.00100.00%
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款1,768,847,410.7398.89%86,649,863.674.90%1,682,197,547.061,282,204,984.76100.00%53,461,492.194.17%1,228,743,492.57
其中:
信用风险组合1,454,080,682.2081.29%70,911,527.234.88%1,383,169,154.971,282,204,984.76100.00%53,461,492.194.17%1,228,743,492.57
数据中心项目314,766,728.5317.60%15,738,336.445.00%299,028,392.09
合计1,788,780,445.78100.00%99,783,067.375.58%1,688,997,378.411,282,243,784.76100.00%53,500,292.194.17%1,228,743,492.57

按单项计提坏账准备:按单位

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
山西省焦炭集团益隆焦化股份有限公司19,894,235.0513,094,403.7065.82%逾期并存在收回难度
上海银统金融信息服务有限公司27,800.0027,800.00100.00%多次催收无法收回
深圳融科科技有限公司11,000.0011,000.00100.00%多次催收无法收回
合计19,933,035.0513,133,203.70----

按单项计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由

按组合计提坏账准备:供应链业务模块

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内982,691,459.661,456,573.05
其中:6个月以内837,034,155.14
7-12个月145,657,304.521,456,573.051.00%
1年以内小计982,691,459.661,456,573.05
1至2年12,632,029.58631,601.485.00%
2至3年200,000.0040,000.0020.00%
合计995,523,489.242,128,174.53--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:智能制造业务模块及信息化综合解决方案业务模块

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内338,582,122.5516,939,196.135.00%
1至2年70,153,540.2714,030,708.0620.00%
2至3年30,020,204.0718,012,122.4460.00%
3至4年5,827,513.225,827,513.22100.00%
4至5年8,285,580.298,285,580.29100.00%
5年以上5,688,232.565,688,232.56100.00%
合计458,557,192.9668,783,352.70--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:数据中心项目计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
联想(北京)有限公司29,708,604.501,485,430.235.00%
联想云领(北京)信息技术有限公司163,021,257.108,151,062.865.00%
北京中数云谷科技有限公司21,100,000.001,055,000.005.00%
太极计算机股份有限公司100,936,866.935,046,843.355.00%
合计314,766,728.5315,738,336.44--

确定该组合依据的说明:

注:上述应收账款系公司子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司执行北京延庆能源互联网绿色计算机中心项目、廊坊市云风数据中心项目所形成的应收债权。该项目的业主方中鹏云控股(深圳)有限公司实际控制人汤福根以其所持有的中鹏云控股(深圳)有限公司23%的股权、中鹏云企业管理(深圳)有限公司以其持有的深圳中数云谷科技有限公司100%股权为上述应收债权的执行提供无条件不可撤销担

保。公司将其作为一项单独组合,按照5%预期信用损失率确认预期信用损失。

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)1,467,667,849.32
其中:6个月以内1,322,010,544.80
7-12个月145,657,304.52
1至2年271,052,266.32
2至3年30,231,204.07
3年以上19,829,126.07
3至4年5,827,513.22
4至5年8,313,380.29
5年以上5,688,232.56
合计1,788,780,445.78

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款53,500,292.1938,419,435.522,630,333.3589,289,394.36
合计53,500,292.1938,419,435.522,630,333.3589,289,394.36

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)本期实际核销的应收账款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的应收账款核销情况:

单位:元

单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

应收账款核销说明:

本年无实际核销的应收账款情况。

(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一357,292,008.4419.97%444,995.88
单位二164,147,150.999.18%8,207,357.55
单位三163,021,257.109.11%8,151,062.86
单位四100,936,866.935.64%5,046,843.35
单位五81,887,952.474.58%
合计867,285,235.9348.48%

(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

无。

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

无。

其他说明:

5、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
应收票据56,721,241.1253,399,205.18
合计56,721,241.1253,399,205.18

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

√ 适用 □ 不适用

项目年初余额本年变动年末余额
成本公允价值变动成本公允价值变动成本公允价值变动
应收票据53,399,205.183,322,035.9456,721,241.12

合计

合计53,399,205.183,322,035.9456,721,241.12

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

项目年末终止确认金额年末未终止确认金额
银行承兑汇票327,042,950.65
合计327,042,950.65

6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内365,053,941.6099.10%237,743,352.3799.97%
1至2年3,310,844.650.90%61,699.540.03%
2至3年4,655.780.00%7,202.59
3年以上4,000.00
合计368,369,442.03--237,816,254.50--

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为158,265,244.28元,占预付账款年末余额合计数的比例为42.97 %。

单位名称预付账款年末余额占预付账款年末余额合计数的比例(%)

单位一

单位一54,474,149.6314.79
单位二38,114,753.2710.35
单位三23,130,941.386.28

单位四

单位四23,045,400.006.26
单位五19,500,000.005.29

合计

合计158,265,244.2842.97

其他说明:

7、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款72,870,451.7416,554,628.82
合计72,870,451.7416,554,628.82

(1)应收利息

1)应收利息分类

单位:元

项目期末余额期初余额

2)重要逾期利息

单位:元

借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据

其他说明:

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

(2)应收股利

1)应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额

2)重要的账龄超过1年的应收股利

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据

3)坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

(3)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
其他单位往来款14,827,665.0640,129.50
保证金62,883,783.8416,766,116.47
押金275,598.742,596,053.54
备用金借款54,280.08198,084.40
其他266,371.2947,215.98
合计78,307,699.0119,647,599.89

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额3,092,971.073,092,971.07
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提2,344,276.202,344,276.20
2021年12月31日余额5,437,247.275,437,247.27

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)71,598,326.80
其中:6个月以内66,127,926.80
7-12个月5,470,400.00
1至2年2,806,591.26
2至3年1,267,859.75
3年以上2,634,921.20
3至4年1,966,407.20
4至5年443,185.00
5年以上225,329.00
合计78,307,699.01

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款3,092,971.072,344,276.205,437,247.27
合计3,092,971.072,344,276.205,437,247.27

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)本期实际核销的其他应收款情况

单位:元

项目核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:

单位:元

单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明:

本年无核销的其他应收款。5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一保证金45,000,000.001年以内57.47%2,250,000.00
单位二其他单位往来款及保证金5,895,061.676个月以内其他单位往来款5,484,292.77元;7-12个月保证金120,000.00元;1-2年保证金290,768.90元。7.53%
单位三其他单位往来款及保证金5,846,285.296个月以内其他单位往来款5,781,285.29元;6个月以内保证金65,000.00元。7.47%
单位四保证金3,000,000.001-2年3.83%
单位五保证金2,142,683.106个月以内2.74%
合计--61,884,030.06--79.04%2,250,000.00

6)涉及政府补助的应收款项

单位:元

单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据

本公司本年无涉及政府补助的应收款项。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款本公司本无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额本公司本年不存在转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。

其他说明:

8、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1)存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料30,995,547.596,023,978.4824,971,569.1139,360,675.516,027,348.2233,333,327.29
在产品11,388,458.4110,895.5411,377,562.878,964,936.5715,717.038,949,219.54
库存商品26,077,954.245,207,061.6920,870,892.5593,359,897.644,163,782.9789,196,114.67
合同履约成本12,479,251.9512,479,251.95267,256,479.24267,256,479.24
发出商品182,904,900.42957,692.41181,947,208.0118,240,665.101,656,007.1216,584,657.98
合计263,846,112.6112,199,628.12251,646,484.49427,182,654.0611,862,855.34415,319,798.72

(2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料6,027,348.22385,293.16388,662.906,023,978.48
在产品15,717.037,470.5012,291.9910,895.54
库存商品4,163,782.971,578,310.45535,031.735,207,061.69
发出商品1,656,007.12581,830.411,280,145.12957,692.41
合计11,862,855.342,552,904.522,216,131.7412,199,628.12

(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

存货年末余额中含有借款费用资本化金额为0元。

(4)合同履约成本本期摊销金额的说明

本公司本年无合同履约成本摊销。

9、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
应收合同款308,637.1115,431.86293,205.25112,609,313.835,630,465.69106,978,848.14
质保金3,533,740.20256,688.513,277,051.697,010,279.10333,747.856,676,531.25
合计3,842,377.31272,120.373,570,256.94119,619,592.935,964,213.54113,655,379.39

合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因:

单位:元

项目变动金额变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位:元

项目本期计提本期转回本期转销/核销原因
应收合同款坏账准备2,010.815,617,044.64计提预期信用损失
质保金坏账准备136,633.95213,693.29计提预期信用损失
合计138,644.765,830,737.93--

其他说明:

10、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款311,762.56193,387.90
合计311,762.56193,387.90

重要的债权投资/其他债权投资

单位:元

债权项目期末余额期初余额
面值票面利率实际利率到期日面值票面利率实际利率到期日

其他说明:

11、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
待抵扣的增值税进项税额7,312,132.2433,769,229.26
待摊费用636,966.271,289,165.97
预缴企业所得税666,255.86
合计8,615,354.3735,058,395.23

其他说明:

年初余额与报表中上年末余额差异系执行新租赁准则影响所致。

12、长期应收款

(1)长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品908,334.8545,416.74862,918.111,031,402.1641,900.71989,501.454.75%
减:一年内到期的长期应收款-328,171.12-16,408.56-311,762.56-193,387.90-193,387.904.75%
合计580,163.7329,008.18551,155.55838,014.2641,900.71796,113.55--

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额41,900.7141,900.71
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提3,516.033,516.03
其他变动16,408.5616,408.56
2021年12月31日余额29,008.1829,008.18

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

注:其他变动系将一年内到期的长期应收款计提的坏账准备调整至一年内到期的非流动资产。

坏账准备的情况

类别年初余额本年变动金额年末余额
计提收回或转回转销或核销其他变动
长期应收款坏账准备41,900.713,516.0316,408.5629,008.18

合计

合计41,900.713,516.0316,408.5629,008.18

(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

本公司本年无因金融资产转移而终止确认的长期应收款。

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

本公司本年未发生转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债。其他说明

13、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
石家庄汇戎建晟通用设备有限公司724,283.37-328,835.12395,448.25
小计724,283.37-328,835.12395,448.25
二、联营企业
深圳市北辰德科技股份有限公司128,154,000.00827,653.9910,030,637.48118,951,016.5130,771,118.06
安徽融易达科技有限公司7,011,084.35-794,632.006,216,452.35
重庆云兴网晟科技有限公司80,000,000.00-2,296,379.7677,703,620.24
中思博安科技(北京)有限公司10,000,000.00-177,929.579,822,070.43
小计135,165,084.3590,000,000.00-2,441,287.3410,030,637.48212,693,159.5330,771,118.06
合计135,889,367.7290,000,000.00-2,770,122.4610,030,637.48213,088,607.7830,771,118.06

其他说明

14、其他权益工具投资

单位:元

项目期末余额期初余额
北京合力思腾科技股份有限公司6,281,369.167,524,995.94
合计6,281,369.167,524,995.94

分项披露本期非交易性权益工具投资

单位:元

项目名称确认的股利收入累计利得累计损失其他综合收益转入留存收益的金额指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因其他综合收益转入留存收益的原因
北京合力思腾科技股份有限公司2,065,685.16非交易性权益工具投资
合计2,065,685.16

其他说明:

15、其他非流动金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
分类以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产75,979,870.0063,810,144.00
合计75,979,870.0063,810,144.00

其他说明:

16、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额
2.本期增加金额4,714,614.954,714,614.95
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入4,714,614.954,714,614.95
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额4,714,614.954,714,614.95
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额
2.本期增加金额1,806,374.721,806,374.72
(1)计提或摊销226,301.52226,301.52
(2)存货\固定资产\在建工程转入1,580,073.201,580,073.20
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额1,806,374.721,806,374.72
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3、本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值2,908,240.232,908,240.23
2.期初账面价值

(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书原因

其他说明

本公司本年不存在未办妥产权证书的投资性房地产。本公司本年未发生房地产转换情况。

17、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产145,537,329.83432,335,009.04
合计145,537,329.83432,335,009.04

(1)固定资产情况

单位:元

项目房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备建筑安全支护设备其他合计
一、账面原值:
1.期初余额176,526,905.09108,670,191.396,285,761.0210,984,631.70280,193,317.833,877,917.60586,538,724.63
2.本期增加金额2,636,952.222,223,509.45543,200.34529,552.94123,406,053.11444,985.86129,784,253.92
(1)购置2,223,509.45543,200.34529,552.94123,406,053.11444,985.86127,147,301.70
(2)在建工程转入2,636,952.222,636,952.22
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,785,263.69105,100.20587,977.88271,800.12403,599,370.94120,604.07409,470,116.90
(1)处置或报废105,100.20445,500.0040,260.7888,800.00679,660.98
(2)处置子公司142,477.88231,539.34403,599,370.9431,804.07404,005,192.23
(3)转入投资性房地产4,714,614.954,714,614.95
(4)其他转出70,648.7470,648.74
4.期末余额174,378,593.62110,788,600.646,240,983.4811,242,384.524,202,299.39306,852,861.65
二、累计折旧
1.期初余额58,344,737.5769,514,133.044,198,267.358,042,301.8911,006,116.253,098,159.49154,203,715.59
2.本期增加金额8,466,224.939,591,747.76858,666.851,307,703.1221,990,806.50205,094.0742,420,243.23
(1)计提8,466,224.939,591,747.76858,666.851,307,703.1221,990,806.50205,094.0742,420,243.23
(2)投资性房地产转入
3.本期减少金额1,580,073.2096,499.66472,854.8071,916.6332,996,922.7590,159.9635,308,427.00
(1)处置或报废96,499.66423,225.0021,136.3284,360.00625,220.98
(2)处置子公司49,629.8050,780.3132,996,922.755,799.9633,103,132.82
(3)转入投资性房地产1,580,073.201,580,073.20
4.期末余额65,230,889.3079,009,381.144,584,079.409,278,088.383,213,093.60161,315,531.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值109,147,704.3231,779,219.501,656,904.081,964,296.14989,205.79145,537,329.83
2.期初账面价值118,182,167.5239,156,058.352,087,493.672,942,329.81269,187,201.58779,758.11432,335,009.04

(2)暂时闲置的固定资产情况

单位:元

项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注

(3)通过经营租赁租出的固定资产

单位:元

项目期末账面价值
杀菌机197,234.28

(4)未办妥产权证书的固定资产情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因
创芯汇科技大楼1,231,142.97相关手续尚未办理完毕

其他说明

(5)固定资产清理

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明

本公司本年不存在固定资产清理。

18、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程955,200.401,690,764.28
合计955,200.401,690,764.28

(1)在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
东坑镇必维汇金新能源汽车检验基地955,200.40955,200.40
喷涂生产线技改37,735.8537,735.85
捆扎带生产车间1,653,028.431,653,028.43
合计955,200.40955,200.401,690,764.281,690,764.28

(2)重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
捆扎带生产车间3,000,000.001,653,028.43983,923.792,636,952.2287.90%100.00%其他
喷涂生产线技改6,000,000.0037,735.8537,735.850.63%100.00%其他
东坑镇必维汇金新能源汽车检验基地150,000,000.00955,200.40955,200.400.64%0.64%其他
合计159,000,000.001,690,764.281,939,124.192,636,952.2237,735.85955,200.40------

(3)本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因

其他说明

本公司本年未计提在建工程减值准备情况。

(4)工程物资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值

其他说明:

本公司本年不存在工程物资。

19、使用权资产

单位:元

项目房屋及建筑物合计
一、账面原值:
1.期初余额2,592,734.582,592,734.58
2.本期增加金额7,294,165.027,294,165.02
(1)新增租赁7,294,165.027,294,165.02
3.本期减少金额2,406,035.382,406,035.38
(1)处置子公司240,546.88240,546.88
(2)终止租赁2,165,488.502,165,488.50
4.期末余额7,480,864.227,480,864.22
二、累计折旧
1.期初余额
2.本期增加金额3,565,806.323,565,806.32
(1)计提3,565,806.323,565,806.32
(2)其他
3.本期减少金额1,439,627.111,439,627.11
(1)处置120,273.44120,273.44
(2)终止租赁1,319,353.671,319,353.67
4.期末余额2,126,179.212,126,179.21
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值5,354,685.015,354,685.01
2.期初账面价值2,592,734.582,592,734.58

其他说明:

年初余额与报表中上年末余额差异系执行新租赁准则影响所致。20、无形资产

(1)无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术商标权著作权软件合计
一、账面原值
1.期初余额42,757,889.253,309,606.331,470,400.00761,561.523,922,097.9552,221,555.05
2.本期增加金额13,760,800.0013,760,800.00
(1)购13,760,800.0013,760,800.00
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额56,518,689.253,309,606.331,470,400.00761,561.523,922,097.9565,982,355.05
二、累计摊销
1.期初余额8,096,178.782,355,079.041,470,400.00387,187.602,424,310.2814,733,155.70
2.本期增加金额1,110,722.72272,741.64112,312.56433,358.901,929,135.82
(1)计提1,110,722.72272,741.64112,312.56433,358.901,929,135.82
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额9,206,901.502,627,820.681,470,400.00499,500.162,857,669.1816,662,291.52
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值47,311,787.75681,785.65262,061.361,064,428.7749,320,063.53
2.期初账面价值34,661,710.47954,527.29374,373.921,497,787.6737,488,399.35

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

单位:元

项目账面价值未办妥产权证书的原因

其他说明:

本公司本年不存在未办妥产权证书的土地使用权。

21、开发支出

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
内部开发支出其他确认为无形资产转入当期损益
费用化支出29,641,602.0229,641,602.02
合计29,641,602.0229,641,602.02

其他说明

22、商誉

(1)商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置
北京中科拓达科技有限公司327,439,457.18327,439,457.18
河北兆弘贸易有限公司16,835,179.6216,835,179.62
南京亚润科技有4,147,380.004,147,380.00
限公司
青岛维恒国际供应链管理有限公司2,434,531.362,434,531.36
山西鑫同久工贸有限公司1,115,532.771,115,532.77
北京汇金祥云科技有限公司152,865.75152,865.75
合计352,124,946.68352,124,946.68

(2)商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置
北京中科拓达科技有限公司35,535,832.3835,535,832.38
合计35,535,832.3835,535,832.38

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

说明商誉减值测试过程、关键参数(如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等)及商誉减值损失的确认方法:

(3)商誉的减值测试过程

报告期末,公司对与商誉相关的各资产组进行了减值测试。减值测试中,首先调整各资产组的账面价值,然后将调整后的各资产组账面价值与其可收回金额进行比较,以确定各资产组(包括商誉)是否发生了减值。资产组的可收回金额根据相关资产组预计未来现金流量的现值得出。经过测算,河北兆弘贸易有

限公司、南京亚润科技有限公司、青岛维恒国际供应链管理有限公司、山西鑫同久工贸有限公司、北京汇金祥云科技有限公司与商誉相关的资产组于2021年12月31日的可回收价值大于包含商誉的资产组按照购买日公允价值延续计算至2021年12月31日的公允价值。公司收购河北兆弘贸易有限公司、南京亚润科技有限公司、青岛维恒国际供应链管理有限公司、山西鑫同久工贸有限公司、北京汇金祥云科技有限公司形成的商誉经减值测试后,不需要计提减值准备。北京中科拓达科技有限公司与商誉相关的资产组于2021年12月31日的可回收价值小于包含商誉的资产组按照购买日公允价值延续计算至2021年12月31日的公允价值。

(4)或有对价的相关条款的说明

2019年6月,根据公司董事会、临时股东大会决议,公司控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司与邯郸市兆通供应链管理有限公司(以下简称“兆通供应链”)签署《股权转让协议》,收购其持有的山西鑫同久工贸有限公司(以下简称“山西鑫同久”)60%股权、河北兆弘贸易有限公司(以下简称“河北兆弘”)100%股权、青岛维恒国际供应链管理有限公司(以下简称“青岛维恒”)100%股权。交易对方邯郸市兆通供应链管理有限公司同意就山西鑫同久、河北兆弘、青岛维恒的业绩进行承诺。业绩承诺期为2019年度、2020年度、2021年度。2019年度、2020年度三家公司均完成相关业绩承诺。2021年度,河北兆弘、青岛维恒完成业绩承诺,山西鑫同久未完成业绩承诺,三年合计净利润少于业绩承诺710.1万元。根据上述收购协议的约定,确认业绩补偿金额703.15万元。根据沃克森(北京)国际资产评估有限公司2022年4月20日出具的《河北汇金集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的山西鑫同久工贸有限公司包含商誉资产组可收回金额》(沃克森国际评报字(2022)第0468号)、《河北汇金集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的河北兆弘贸易有限公司包含商誉资产组可收回金额》(沃克森国际评报字(2022)第0469号)、《河北汇金集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的青岛维恒国际供应链管理有限公司包含商誉资产组可收回金额》(沃克森国际评报字(2022)第0478号)的评估结果,上述三家公司与商誉相关的资产组于2021年12月31日的可回收价值大于包含商誉的资产组按照购买日公允价值延续计算至2021年12月31日的公允价值。收购形成的商誉没有形成减值,不需要计提减值准备。

商誉减值测试的影响

(5)商誉减值测试的影响

根据沃克森(北京)国际资产评估有限公司2022年4月20日出具的《河北汇金集团股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的北京中科拓达科技有限公司包含商誉资产组可收回金额》(沃克森国际评报字(2022)第0495号)的评估结果,截至2021年12月31日,公司对合并北京中科拓达科技有限公司形成的商誉计提减值准备3,553.58万元。其他说明

23、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
装修费593,524.841,006,621.21576,184.03140,474.52883,487.50
绿化景观14,549.964,850.049,699.92
合计608,074.801,006,621.21581,034.07140,474.52893,187.42

其他说明

24、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备114,429,285.8422,099,520.7371,779,464.1412,797,763.27
内部交易未实现利润1,436,044.88185,590.73579,105.3681,882.96
可抵扣亏损131,240,779.3319,393,615.52114,011,385.6818,505,581.35
预计负债13,348,781.002,002,317.1522,866,752.503,430,012.88
资产性质政府补助2,791,604.20139,580.212,853,183.40142,659.17
其他非流动金融资产公允价值变动1,505,103.0675,255.15389,563.0619,478.15
股份支付5,146,500.00849,525.00
合计264,751,598.3143,895,879.49217,625,954.1435,826,902.78

(2)未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
其他权益工具投资公允价值变动2,065,685.16309,852.773,309,311.93496,396.79
交易性金融资产公允价值变动7,031,505.551,757,876.39
公允价值计量变动计入损益的资产、负债78,699,972.0011,804,995.8078,699,972.0011,804,995.80
其他非流动金融资产公允价值变动67,738,470.0010,160,770.5011,954,204.001,793,130.60
合计155,535,632.7124,033,495.4693,963,487.9314,094,523.19

(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产43,895,879.4935,826,902.78
递延所得税负债24,033,495.4614,094,523.19

(4)未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异34,243,690.5824,239,833.99
可抵扣亏损27,827,569.4121,400,962.74
合计62,071,259.9945,640,796.73

(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

单位:元

年份期末金额期初金额备注
2021年9,210,072.31
2022年3,930,751.213,540,813.10
2023年2,442,591.372,389,568.11
2024年1,792,556.681,772,019.60
2025年4,524,353.304,488,489.62
2026年15,137,316.85
合计27,827,569.4121,400,962.74--

其他说明:

25、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付设备款1,094,650.001,094,650.001,122,749.831,122,749.83
预付土地出让金2,680,000.002,680,000.00
预付工程款7,200.007,200.00
预付股权投资款40,000,000.0040,000,000.00
合计41,094,650.0041,094,650.003,809,949.833,809,949.83

其他说明:

26、短期借款

(1)短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款61,871,111.11104,747,036.82
抵押借款5,000,000.001,000,000.00
保证借款158,335,999.20235,000,000.00
信用借款3,000,000.0010,000,000.00
保证兼抵押借款20,000,000.0030,000,000.00
保理借款107,948,932.5012,000,000.00
短期借款-应计利息2,390,002.783,129,778.56
合计358,546,045.59395,876,815.38

短期借款分类的说明:

(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:

单位:元

借款单位期末余额借款利率逾期时间逾期利率

其他说明:

27、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票608,519,551.60366,962,657.48
银行承兑汇票121,534,750.701,110,000.00
合计730,054,302.30368,072,657.48

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

28、应付账款

(1)应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
货款507,558,296.95339,851,524.23
服务费12,928,536.2216,420,460.91
设备及工程款623,784.741,804,436.50
运费1,615,543.752,367,352.61
其他638,171.95531,542.80
合计523,364,333.61360,975,317.05

(2)账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
单位一3,279,832.29合作尚未结束
单位二2,556,030.43合作尚未结束
单位三1,933,192.57合作尚未结束
单位四1,480,687.21合作尚未结束
单位五1,207,491.74合作尚未结束
合计10,457,234.24--

其他说明:

注:期初与报表差异系会计政策调整导致。

29、预收款项

(1)预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁费4,492,795.30
合计4,492,795.30

(2)账龄超过1年的重要预收款项

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因

30、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
光荣清分机服务150,909.5898,886.06
自有产品服务18,683,772.2211,201,695.83
预收货款57,781,764.0157,379,934.02
减:计入其他非流动负债
合计76,616,445.8168,680,515.91

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位:元

项目变动金额变动原因

31、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬17,613,054.6096,054,776.2599,808,724.8813,859,105.97
二、离职后福利-设定提存计划25,879.967,180,933.567,067,241.96139,571.56
三、辞退福利14,500.0014,500.00
合计17,638,934.56103,250,209.81106,890,466.8413,998,677.53

(2)短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴17,119,020.0084,849,945.2088,420,570.4713,548,394.73
2、职工福利费3,800.001,972,830.181,976,630.18
3、社会保险费128,952.595,027,534.065,032,577.16123,909.49
其中:医疗保险费126,531.974,431,206.584,441,012.27116,726.28
工伤保险费650.28430,412.07424,673.906,388.45
生育保险费1,770.34165,915.41166,890.99794.76
4、住房公积金170,140.993,349,749.833,497,688.8322,201.99
5、工会经费和职工教育经费175,620.46305,357.97316,378.67164,599.76
8、非货币性福利
9、其他短期薪酬15,520.56549,359.01564,879.57
合计17,613,054.6096,054,776.2599,808,724.8813,859,105.97

(3)设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险24,787.026,906,952.366,796,773.90134,965.48
2、失业保险费1,092.94273,981.20270,468.064,606.08
合计25,879.967,180,933.567,067,241.96139,571.56

其他说明:

32、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税15,631,376.775,462,156.54
企业所得税9,355,416.1329,634,301.35
个人所得税117,220.08104,674.37
城市维护建设税980,550.20350,577.56
房产税20,820.4220,666.00
土地使用税33,331.0033,331.00
教育费附加731,344.31273,448.19
其他218,433.67250,375.51
合计27,088,492.5836,129,530.52

其他说明:

33、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应付款576,837,459.04703,989,118.73
合计576,837,459.04703,989,118.73

(1)应付利息

单位:元

项目期末余额期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:

单位:元

借款单位逾期金额逾期原因

其他说明:

(2)应付股利

单位:元

项目期末余额期初余额

其他说明,包括重要的超过1年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

(3)其他应付款

1)按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付个人款项496,631.831,405,339.64
预提费用326,905.08248,991.08
关联方单位往来款507,043,423.36599,979,066.53
其他单位往来款68,970,498.77102,355,721.48
合计576,837,459.04703,989,118.73

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
邯郸市建设投资集团有限公司248,350,000.00借款
邯郸市兆通供应链管理有限公司50,000,000.00借款
单位一5,000,000.00保证金
单位二2,860,988.15保证金
单位三1,500,000.00保证金
合计307,710,988.15--

其他说明

34、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款211,998,300.3982,110,520.41
一年内到期的长期应付款50,426,286.0580,011,974.98
一年内到期的租赁负债3,992,334.681,515,429.12
合计266,416,921.12163,637,924.51

其他说明:

注:年初余额与报表中上年末余额差异系执行新租赁准则影响所致。

35、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税款2,507,176.231,782,940.27
融资租赁应付款46,403,995.49
已背书未终止确认云信913,162.12
合计2,507,176.2349,100,097.88

短期应付债券的增减变动:

单位:元

债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行按面值计提利息溢折价摊销本期偿还期末余额
合计------

其他说明:

36、长期借款

(1)长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
保证借款76,432,500.00157,942,500.00
保证兼抵押借款200,000,000.00200,000,000.00
长期借款-应计利息388,300.39600,520.41
减:一年内到期的长期借款及应计利息-211,998,300.39-82,110,520.41
合计64,822,500.00276,432,500.00

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:

37、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁付款额5,420,990.162,332,843.68
一年内到期的租赁负债-3,992,334.68-1,515,429.12
合计1,428,655.48817,414.56

其他说明

38、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款8,197,731.5729,838,170.58
合计8,197,731.5729,838,170.58

(1)按款项性质列示长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付售后回租款58,624,017.6237,610,145.56
股权收购款72,240,000.00
其中:童新苗51,600,000.00
王冬凯20,640,000.00
减:一年内到期部分50,426,286.0580,011,974.98
合计8,197,731.5729,838,170.58

其他说明:

注:公司长期应付款系以售后回租方式租入机器设备形成,租赁期2年,按季度支付租金并确认融资费用。

(2)专项应付款

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因

其他说明:

39、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
售后服务费13,348,781.0022,866,752.50产品质量保证
合计13,348,781.0022,866,752.50--

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:

注:执行新收入准则前,公司根据相关销售合同中约定对需提供免费售后维护服务的捆钞机、自助发卡机、多功能自助终端设备、硬币清分机、人民币反假工作站、自助回单机等产品,期末根据尚需承担服务的台数及期限,按35元/台/月的标准计提售后服务费。本公司执行新收入准则后,对销售合同中包含售后维护服务的产品销售,把售后维护服务作为单项履约义务,将收入分别分摊至设备销售收入和维护服务收入,且对维护服务收入在服务期限内分期确认。同时公司不再对尚需承担售后维护服务的台数及期限计提售后服务费,对原计提的售后服务费在设备服务期限到期后冲回。40、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助2,000,000.00150,000.001,850,000.00与资产相关的补助收入
合计2,000,000.00150,000.001,850,000.00--

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
捆扎设备工程建设项目2,000,000.00150,000.001,850,000.00与资产相关
合计2,000,000.00150,000.001,850,000.00

其他说明:

41、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数531,943,475.00531,943,475.00

其他说明:

42、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)101,273,330.274,838,380.63106,111,710.90
其他资本公积8,964,996.007,402,500.00571,096.5815,796,399.42
合计110,238,326.2712,240,880.63571,096.58121,908,110.32

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:(1)本期因子公司石家庄汇金供应链管理有限公司单方对孙公司汇金建筑科技有限公司增资导致持股比例变化引起其他资本公积增加4,838,380.63元。(2)本期因权益结算的股份支付导致其他资本公积增

加6,831,403.42元。

43、库存股

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
为员工持股计划而回购的本公司股份37,336,824.0937,336,824.09
合计37,336,824.0937,336,824.09

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:根据公司第四届董事会第十二次会议和第四届监事会第十二次会议通过的《关于回购公司股份方案的议案》,公司于2021年1月22日至2021年1月25日通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份3,000,000.00股,支付对价的总金额为人民币37,332,528.00元(不含交易费用),公司将其计入库存股。

44、其他综合收益

单位:元

项目期初余额本期发生额期末余额
本期所得税前发生额减:前期计入其他综合收益当期转入损益减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益减:所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益2,812,915.15-1,243,626.78-186,544.02-1,057,082.761,755,832.39
其他权益工具投资公允价值变动2,812,915.15-1,243,626.78-186,544.02-1,057,082.761,755,832.39
其他综合收益合计2,812,915.1-1,243,626-186,544.0-1,057,0821,755,83
5.782.762.39

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:

45、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积34,100,969.963,848,830.6337,949,800.59
合计34,100,969.963,848,830.6337,949,800.59

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本50%以上的,可不再提取。

46、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润235,397,673.20181,689,264.30
调整后期初未分配利润235,397,673.20181,689,264.30
加:本期归属于母公司所有者的净利润25,908,601.0964,525,836.24
减:提取法定盈余公积3,848,830.631,825,390.52
应付普通股股利8,985,914.208,992,036.82
期末未分配利润248,471,529.46235,397,673.20

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

47、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务1,569,216,551.571,225,437,476.861,333,086,914.87969,002,240.03
其他业务23,330,303.389,934,092.1126,062,334.5915,414,509.16
合计1,592,546,854.951,235,371,568.971,359,149,249.46984,416,749.19

经审计扣除非经常损益前后净利润孰低是否为负值

√ 是 □ 否

单位:元

项目本年度(万元)具体扣除情况上年度(万元)具体扣除情况
营业收入金额1,592,546,854.95受托管理收入、其他业务收入1,359,149,249.46受托管理收入、其他业务收入
营业收入扣除项目合计金额3,146,063.38受托管理收入、其他业务收入2,339,635.95受托管理收入、其他业务收入
一、与主营业务无关的业务收入————————
1.正常经营之外的其他业务收入。如出租固定资产、无形资产、包装物,销售材料,用材料进行非货币性资产交换,经营受托管理业务等实现的收入,以及虽计入主营3,146,063.38受托管理收入、其他业务收入2,339,635.95受托管理收入、其他业务收入
业务收入,但属于上市公司正常经营之外的收入。
与主营业务无关的业务收入小计3,146,063.38受托管理收入、其他业务收入2,339,635.95受托管理收入、其他业务收入
二、不具备商业实质的收入————————
不具备商业实质的收入小计0.000.00
营业收入扣除后金额1,589,400,791.571,356,809,613.51

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1分部2本年发生额合计
商品类型1,592,546,854.951,592,546,854.95
其中:
金融专用、智能办公及自助终端设备144,092,681.62144,092,681.62
运维、加工服务及配件耗材销售98,038,884.0398,038,884.03
信息化系统集成408,088,239.26408,088,239.26
信息化数据中心606,413,261.60606,413,261.60
供应链业务333,765,438.63333,765,438.63
其他2,148,349.812,148,349.81
按经营地区分类
其中:
市场或客户类型1,592,546,854.951,592,546,854.95
其中:
国内1,590,079,494.431,590,079,494.43
国外2,467,360.522,467,360.52
合同类型
其中:
按商品转让的时间分类
其中:
按合同期限分类
其中:
按销售渠道分类
其中:
合计

与履约义务相关的信息:

无。

与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为234,071,808.71元,其中,222,368,218.28元预计将于2022年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。其他说明

48、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税3,863,685.991,810,096.80
教育费附加3,028,330.991,516,685.88
房产税1,284,072.491,280,210.38
土地使用税1,644,763.571,618,521.92
车船使用税23,321.0021,122.60
印花税2,570,043.512,087,330.72
其他23,890.09
合计12,414,217.558,357,858.39

其他说明:

注:各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。

49、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬27,086,702.7824,263,134.51
服务费8,182,248.375,450,098.44
差旅费6,625,220.096,318,927.31
计提售后维护费-9,517,603.56-12,354,860.52
办公费1,747,790.091,827,087.25
物料消耗728,999.491,407,792.38
广告宣传费72,401.62108,573.19
其他2,522,037.992,046,942.58
合计37,447,796.8729,067,695.14

其他说明:

50、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬30,162,288.7229,720,801.87
折旧与摊销10,504,274.856,418,315.40
中介机构费用6,861,483.922,851,751.53
办公费4,047,114.366,265,653.73
差旅费2,096,244.392,195,605.29
业务招待费1,913,395.771,507,225.21
股份支付7,402,500.005,287,500.00
其他3,808,933.562,765,453.46
合计66,796,235.5757,012,306.49

其他说明:

51、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
人工费用12,494,350.8611,994,674.02
直接投入12,237,179.689,326,324.18
折旧与摊销2,583,127.872,594,869.63
委托外部研究开发投入298,113.162,164,222.06
差旅费277,377.73258,501.52
知识产权申请代理及维护费605,451.43196,907.24
办公费150,607.64252,025.19
其他995,393.651,536,939.91
合计29,641,602.0228,324,463.75

其他说明:

52、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出124,007,786.0863,093,255.77
减:利息收入1,450,552.721,065,601.57
汇兑损失11,594.82-108,795.71
承兑汇票贴息2,860,760.583,640,261.06
担保费2,931,168.061,556,679.15
手续费支出655,189.70416,258.33
现金折扣15,832.10
合计129,015,946.5267,547,889.13

其他说明:

53、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
增值税软件退税1,711,211.642,292,507.89
以工代训补贴623,400.00
省工程技术中心专项资金政府补助600,000.00
高新区经济发展局2021年军民融合发展专项资金500,000.00
石家庄高新技术产业工业设计发展专项资金272,700.00
捆扎设备工程建设项目150,000.00150,000.00
高新区人力资源和社会保障局展翅行动补贴115,500.00
岗位练兵补贴款66,000.00
稳岗补贴65,018.293,994,462.14
一般项目加计抵减额41,108.71
工业企业稳增长激励金30,300.00
石家庄高新技术产业开发区人力资源和社会保障局人才补贴22,000.00
企业研发投入奖补资金12,500.00
房租补贴92,195.28
支持企业发展专项资金900,000.00
知识产权专项资金260,000.00
石家庄高新技术产业工业设计发展专项资金200,000.00
2018年度中小企业名牌产品奖励资金100,000.00
其他政府补助91,707.57124,137.43
合计4,301,446.218,113,302.74

54、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益-2,770,122.461,907,274.00
处置长期股权投资产生的投资收益20,409,550.66-983,633.44
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得234,091.65
理财产品投资收益96,737.8386,484.97
银行承兑汇票贴现息-4,656,857.69
合计13,079,308.341,244,217.18

其他说明:

55、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
业绩补偿7,031,505.55
其他非流动金融资产54,668,726.0011,855,774.00
合计61,700,231.5511,855,774.00

其他说明:

56、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失-2,344,276.20-1,405,125.83
长期应收款坏账损失-3,516.03-41,900.71
应收票据坏账损失-357,586.13-269,052.71
应收账款坏账损失-48,913,108.53-20,012,308.14
合计-51,618,486.89-21,728,387.39

其他说明:

57、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失-2,358,204.53-4,861,511.50
三、长期股权投资减值损失-10,030,637.48-8,776,489.35
十一、商誉减值损失-35,535,832.38
十二、合同资产减值损失5,692,093.17-5,682,286.18
合计-42,232,581.22-19,320,287.03

其他说明:

58、资产处置收益

单位:元

资产处置收益的来源本期发生额上期发生额
非流动资产处置利得(损失以"-"填列)87,223.4329,494.41
其中:固定资产处置利得(损失以"-"填列)87,223.4329,494.41
合计87,223.4329,494.41

59、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产毁损报废利得137.61150.21137.61
其中:固定资产137.61150.21137.61
违约赔偿收入7,183.887,183.88
无法支付的应付款项1,088,634.50578,719.661,088,634.50
其他37,754.7226,992.3137,754.72
合计1,133,710.71605,862.181,133,710.71

计入当期损益的政府补助:

单位:元

补助项目发放主体发放原因性质类型补贴是否影响当年盈亏是否特殊补贴本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关

其他说明:

60、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠130,600.00
非流动资产毁损报废损失55,070.48
其中:固定资产55,070.48
违约赔偿支出235,869.0530,000.00235,869.05
其他55,260.5514,650.8155,260.55
合计291,129.60230,321.29291,129.60

其他说明:

61、所得税费用

(1)所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用25,415,949.9644,944,323.41
递延所得税费用1,181,758.14-5,181,550.57
合计26,597,708.1039,762,772.84

(2)会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额68,019,209.98
按法定/适用税率计算的所得税费用10,202,881.50
子公司适用不同税率的影响5,251,242.33
调整以前期间所得税的影响-25,942.47
非应税收入的影响643,996.21
不可抵扣的成本、费用和损失的影响7,886,610.60
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-61,239.91
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响5,936,880.09
税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化17,582.13
所得税减免优惠的影响-87,142.17
研发费加计扣除的影响-3,243,062.74
其他75,902.54
所得税费用26,597,708.10

其他说明

62、其他综合收益

详见附注七、44。

63、现金流量表项目

(1)收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
往来款2,502,342.407,000,000.00
押金/保证金72,511,494.0354,260,615.05
利息收入1,450,552.721,065,593.14
收到的政府补助2,342,733.556,219,311.65
其他1,341,623.2211,172,504.61
合计80,148,745.9279,718,024.45

收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2)支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
差旅费8,444,472.447,780,735.83
服务费11,488,804.868,022,344.93
往来款11,265,164.657,000,000.00
研究开发费3,471,625.434,263,246.96
办公费2,790,472.933,599,788.47
招待费4,084,263.135,766,909.10
广告宣传费165,500.00340,966.60
支付履约保证金78,592,903.1619,027,187.11
其他费用14,543,150.9235,669,077.79
合计134,846,357.5291,470,256.79

支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3)收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他单位往来款47,027.135,204,477.78
农民工工资保证金收回340,005.00
合计47,027.135,544,482.78

收到的其他与投资活动有关的现金说明:

(4)支付的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付中科拓达股权收购款72,240,000.0072,240,000.00
处置子公司收到的现金净额6,060,687.66
其他单位往来款5,200,000.00
合计72,240,000.0083,500,687.66

支付的其他与投资活动有关的现金说明:

(5)收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关联方借款885,051,111.11693,397,036.82
售后租回366,400,000.0056,500,000.00
收员工股权转让款17,100,000.00
其他借款10,400,000.00
收中登公司代扣股东个税款394,088.99567,011.09
票据融资6,173,508.63
合计1,258,018,708.73777,964,047.91

收到的其他与筹资活动有关的现金说明:

(6)支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
支付其他单位借款613,319,580.65261,944,051.46
支付设备融资租赁款96,899,372.6846,295,405.63
支付收购少数股权款项8,387,474.4439,165,971.68
支付回购注销限制性股票款37,337,081.8524,413,753.63
租赁负债4,212,497.19
支付借款保证金16,000,000.00
其他484,088.99785,389.29
合计776,640,095.80372,604,571.69

支付的其他与筹资活动有关的现金说明:

64、现金流量表补充资料

(1)现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:----
净利润41,421,501.88125,229,169.33
加:资产减值准备93,851,068.1141,048,674.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧42,646,544.7531,961,310.35
使用权资产折旧3,565,806.32
无形资产摊销1,676,854.461,609,542.25
长期待摊费用摊销581,034.07432,489.82
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)-87,223.43-29,494.41
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)-137.6154,920.27
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-61,700,231.55-11,855,774.00
财务费用(收益以“-”号填列)127,028,954.1463,674,330.72
投资损失(收益以“-”号填列)-17,736,166.03-1,244,217.18
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)-8,943,758.14-6,974,681.17
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)10,125,516.291,793,130.60
存货的减少(增加以“-”号填列)140,272,373.91-262,668,728.72
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)-744,133,322.30-1,223,598,257.07
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)366,918,927.12800,800,668.34
其他8,618,768.174,539,579.18
经营活动产生的现金流量净额4,106,510.16-435,227,337.27
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:----
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产60,214,200.60
3.现金及现金等价物净变动情况:----
现金的期末余额183,871,748.90299,779,620.25
减:现金的期初余额299,779,620.25157,458,844.34
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额-115,907,871.35142,320,775.91

(2)本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物65,129,600.00
其中:--
汇金建筑
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物31,377,520.55
其中:--
汇金建筑
其中:--
处置子公司收到的现金净额33,752,079.45

其他说明:

注:处置子公司收到的现金净额负数列示在报表“支付的其他与投资活动有关的现金”。

(3)现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金183,871,748.90299,779,620.25
其中:库存现金27,772.5750,600.92
可随时用于支付的银行存款183,839,025.11299,516,064.53
可随时用于支付的其他货币资金4,951.22212,954.80
三、期末现金及现金等价物余额183,871,748.90299,779,620.25

其他说明:

注:现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。

65、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金85,176,623.16见附注六、1其他货币资金
应收票据2,000,000.00注1
固定资产120,160,003.29注3、注4、注5、注6
无形资产17,488,874.69注3、注5
应收账款60,000,000.00注2
投资性房地产2,908,240.23注5
合计287,733,741.37--

其他说明:

注1:本公司的孙公司山西鑫同久工贸有限公司与深圳华融建投商业保理有限公司签订公开型无追索权国内保理合同,同时签订票据质押合同,以1张票据进行质押,借款2,000,000.00元。注2:本公司子公司北京中科拓达科技有限公司向浙商银行深圳分行借款60,000,000.00元,该笔借款由河北汇金集团股份有限公司提供最高额连带保证责任担保,担保期限2021年4月29日-2022年4月28日,担保金额88,000,000.00元;由北京中科拓达科技有限公司对中国电信集团系统集成有限责任公司(已更名为“中电信数智科技有限公司”)的应收账款做最高额质押担保,担保期限2021年4月27日-2022年4月26日,担保金额88,000,000.00元。注3:本公司的孙公司江苏亚润智能科技有限公司以位于江苏淮安市洪泽区九牛路北侧、东海路东侧的不动产苏(2019)洪泽区不动产权第0001574号(包含土地使用权33,331.00㎡,房产8,367.49㎡)向中国银行股份有限公司洪泽支行申请短期借款500.00万元(借款期限为2021年9月16日-2022年9月15日)。其中抵押的土地使用权原值为1,443,665.50元(账面净值1,343,783.11元);房产原值为7,809,571.27元(账面净值6,612,274.13元)。注4:公司以子公司北京世纪电子有限公司位于海淀区西直门北大街32号院2号楼6层604的房产(X京房权证海字第159846号)向光大银行石家庄分行借款2,000.00万元(借款期限2021年5月28日到2022年5月27日),其中抵押固定资产原值为4,195,369.50元(净值为1,870,435.70元)。注5 :公司以位于石家庄市高新区长江大道216号的土地使用权(土地使用证号为高新国用(2011)第00136号)和房产(石房权证开字第750000082号、石房权证开字第750000083号)向中国进出口银行河北省分行借款2亿元人民币(其中借款金额1亿,借款期限2020年6月18日至2022年6月8日;借款金额1亿,借款期限2020年6月24日至2022年6月8日),其中,固定资产原值129,766,120.74元(净值80,587,039.67元)、投资性房地产原值4,714,614.95元(净值2,908,240.23元)、无形资产原值20,350,955.88元(净值16,145,091.58元)。注6 :本公司将241项自有机器设备向中建投租赁股份有限公司签订售后回租租赁合同,并借款1亿元,借款期限2021年4月28日至2023年4月15日,用于抵押的固定资产净值为31,090,253.79元。

66、外币货币性项目

(1)外币货币性项目

单位:元

项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额
货币资金----5,365.66
其中:美元841.586.37575,365.66
欧元
港币
应收账款----5,292.73
其中:美元830.146.37575,292.73
欧元
港币
长期借款----
其中:美元
欧元
港币

其他说明:

(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□ 适用 √ 不适用

67、套期

按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息:

68、政府补助

(1)政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
增值税软件退税1,711,211.64其他收益1,711,211.64
以工代训补贴623,400.00其他收益623,400.00
省工程技术中心专项资金政府补助600,000.00其他收益600,000.00
高新区经济发展局2021年军民融合发展专项资金500,000.00其他收益500,000.00
石家庄高新技术产业工业设计发展专项资金272,700.00其他收益272,700.00
高新区人力资源和社会保障局展翅行动补贴115,500.00其他收益115,500.00
岗位练兵补贴款66,000.00其他收益66,000.00
稳岗补贴65,018.29其他收益65,018.29
工业企业稳增长激励金30,300.00其他收益30,300.00
石家庄高新技术产业开发区人力资源和社会保障局人才补贴22,000.00其他收益22,000.00
企业研发投入奖补资金12,500.00其他收益12,500.00
中小微企业吸纳高校毕业生社保补贴9,565.26其他收益9,565.26
收南京市人力资源和社会保障局社保培训补贴8,900.00其他收益8,900.00
青年见习补贴8,550.00其他收益8,550.00
河北省市场监督局专利资金政府补助3,000.00其他收益3,000.00
石家庄市应急科学技术服务中心特种作业政府补贴2,200.00其他收益2,200.00
科技创新扶持资金2,000.00其他收益2,000.00
收南京市劳动就业服务管理中心社保培训补贴900.00其他收益900.00
2020年江北新区知识产权专项奖200.00其他收益200.00
合计4,053,945.194,053,945.19

(2)政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明:

69、其他

八、合并范围的变更

1、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
河北汇金建筑科技有限公司65,129,600.0061.00%转让股权2021年10月31日实质控制权转让完成20,409,550.66

其他说明:

无是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

2、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:

本公司本期新设子公司

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例(%)
直接间接
北京汇欣创展技术开发有限公司北京市北京市供应链服务70.00

深圳汇金网丰科技有限公司

深圳汇金网丰科技有限公司深圳市深圳市软件和信息技术服务业100.00

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1)企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
北京中科拓达科技有限公司北京北京系统集成70.00%非同一控制下企业合并
北京拓达信创科技有限公司北京北京系统集成70.00%投资设立
河北汇金金融设备技术服务有限公司石家庄石家庄工业100.00%投资设立
南京亚润科技有限公司南京南京工业71.43%非同一控制下企业合并
江苏亚润智能科淮安淮安工业71.43%投资设立
技有限公司
南京银佳智能科技有限公司南京南京软件和信息技术服务71.43%投资设立
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司深圳深圳数据中心68.00%投资设立
广东汇金展拓实业有限公司东莞东莞商业服务68.00%投资设立
北京汇金祥云科技有限公司北京北京数据中心68.00%非同一控制下企业合并
河北汇金机电有限公司石家庄石家庄工业100.00%投资设立
北京汇金世纪电子有限公司北京北京商业100.00%投资设立
深圳汇金网丰科技有限公司深圳深圳数据中心100.00%投资设立
石家庄汇金供应链管理有限公司石家庄石家庄供应链服务100.00%投资设立
青岛维恒国际供应链管理有限公司青岛青岛供应链服务100.00%非同一控制下企业合并
河北兆弘贸易有限公司邯郸邯郸供应链服务100.00%非同一控制下企业合并
山西鑫同久工贸有限公司长治长治供应链服务60.00%非同一控制下企业合并
深圳融科实业管理有限公司深圳深圳供应链服务100.00%投资设立
北京汇欣创展技术开发有限公司北京北京供应链服务70.00%投资设立
石家庄共拓互联网科技有限公司石家庄石家庄信息技术服务100.00%投资设立
汇金(山东)教育科技有限公司济南济南商业51.00%投资设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:

无对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

无确定公司是代理人还是委托人的依据:

无其他说明:

(2)重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司32.00%4,375,426.6613,747,199.15
北京中科拓达科技有限公司30.00%7,577,756.2316,500,000.0023,250,111.06

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:

其他说明:

(3)重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计流动资产非流动资产资产合计流动负债非流动负债负债合计
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司573,514,341.3324,213,160.65597,727,501.98554,767,504.64554,767,504.64671,436,651.279,385,384.89680,822,036.16651,781,997.12651,781,997.12
北京中科拓达科技有限公司319,656,669.684,198,115.07323,854,784.75246,113,973.55240,441.00246,354,414.55259,169,813.925,742,077.54264,911,891.46157,283,918.19880,290.50158,164,208.69

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量营业收入净利润综合收益总额经营活动现金流量
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司606,413,261.6013,673,208.3013,673,208.30227,212,398.80297,518,601.5515,141,380.0115,141,380.01-226,974,194.60
北京中科拓408,206,622.25,259,187.425,259,187.441,965,222.5386,585,969.65,145,246.965,145,246.973,896,602.6
达科技有限公司3933909001

其他说明:

(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

本公司无使用集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。

(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。

其他说明:

2、在合营安排或联营企业中的权益

(1)重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
深圳市北辰德科技股份有限公司深圳深圳工业39.00%权益法
安徽融易达科技有限公司安徽安庆安徽安庆工业40.00%权益法
重庆云兴网晟科技有限公司(2021年6月-12月)重庆重庆数据中心14.60%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

无持有20%以下表决权但具有重大影响,或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:

(2)重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
重庆云兴网晟科技有限公司深圳市北辰德科技股份有限公司安徽融易达科技有限公司深圳市北辰德科技股份有限公司安徽融易达科技有限公司
流动资产51,932,234.51179,758,953.9214,589,057.83211,501,224.8315,531,911.13
非流动资产400,189,789.9315,030,540.483,875,046.8516,413,830.214,169,411.98
资产合计452,122,024.44194,789,494.4018,464,104.68227,915,055.0419,701,323.11
流动负债215,400,618.4215,925,787.812,658,794.8846,559,711.141,908,240.13
非流动负债170,469,336.2426,222,222.9630,836,050.00
负债合计385,869,954.6642,148,010.772,658,794.8877,395,761.141,908,240.13
少数股东权益
归属于母公司股东权益66,252,069.78152,641,483.6315,805,309.80150,519,293.9017,793,082.98
按持股比例计算的净资产份额9,672,802.1959,530,178.626,322,123.9258,702,524.627,117,233.19
调整事项
--商誉68,030,818.0559,420,837.8969,451,475.38
--内部交易未实现利润-105,671.57-106,148.84
--其他
对联营企业权益投资的账面价值77,703,620.24118,951,016.516,216,452.35128,154,000.007,011,084.35
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入32,568,316.6388,647,984.118,673,561.61168,724,488.218,297,255.18
净利润-15,728,628.462,085,697.04-1,987,773.184,403,818.841,750,771.83
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额-15,728,628.462,085,697.04-1,987,773.184,403,818.841,750,771.83
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明无

(3)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
合营企业:----
投资账面价值合计10,217,518.68724,283.37
下列各项按持股比例计算的合计数----
--净利润-506,764.69-808,750.47
--综合收益总额-506,764.69-808,750.47
联营企业:----
下列各项按持股比例计算的合计数----

其他说明无

(4)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。

(5)合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位:元

合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计的损失本期未确认的损失(或本期分享的净利润)本期末累积未确认的损失

其他说明

合营企业或联营企业本年未发生超额亏损。

(6)与合营企业投资相关的未确认承诺

本年无与合营企业投资相关的未确认承诺。

(7)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

本年无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。

3、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地

对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险,主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策,概括如下。

1、市场风险

(1)外汇风险

本公司的主要业务活动以人民币计价结算。汇率波动对公司经营影响较小。

(2)利率风险-现金流量变动风险

利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。

截至2021年12月31日,本公司银行借款为一年内到期的固定利率借款、两年期的长期借款和三年期的长期借款,金额分别为人民币35,542.00万元、20,000.00万元,7,643.25万元,在现有经济环境下,市场利率的变化对当期损益和权益无影响。同时,公司通过建立良好的银企关系,满足公司各类短期融资需求,通过做好资金预算,根据经济环境的变化调整银行借款,降低利率风险。

2、信用风险

信用风险是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。信用风险主要产生于银行存款、应收账款和其他应收款等。

本公司银行存款主要存放于国有银行、大中型上市银行,在正常经济环境下,本公司认为其不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于客户的赊销信用风险,通过以下管理制度降低赊销信用风险,对于具有一定规模,信用状况良好,具有较好的长期合作关系,评估后经批准的客户,根据情况给予合理的信用额度和信用期限。对于未达到公司信用审批的客户,公司不授予信用额度,采取先收款后发货的方式进行销售。并采取措施,由不同业务部门专人跟踪管理,确保公司整体信用风险在可控的范围内。

对于其他应收款信用风险,公司主要通过备用金管理、逐笔款项授权、定期检查、清收管理,确保公司其他应收款余额和信用风险控制在合理范围。

3、流动风险

流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产10,092,726.7210,092,726.72
(三)其他权益工具投资6,281,369.166,281,369.16
(六)应收款项融资56,721,241.1256,721,241.12
(1)应收票据56,721,241.1256,721,241.12
(七)其他非流动金融资产721,820.0075,258,050.0075,979,870.00
持续以公允价值计量的资产总额7,003,189.16142,072,017.84149,075,207.00
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

项目期末公允价值估值技术重要参数
定性信息定量信息

北京合力思腾科技股份有限公司2.32%股份

北京合力思腾科技股份有限公司2.32%股份6,281,369.16市场法市场价格2.98元/股
浙江依特诺科技股份有限721,820.00市场法市场价格0.22元/股

于2021年12月31日,公司管理层对持有的其他权益工具投资根据被投资方北京合力思腾科技股份有限公司的新三板市场价格确定公允价值;对持有的其他非流动金融资产根据被投资方浙江依特诺科技股份有限公司的新三板市场价格确定公允价值。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

(1)本公司控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司2019年6月收购山西鑫同久工贸有限公司(以下简称“山西鑫同久”)60%股权,因山西鑫同久未完成业绩承诺,所以公司按协议约定的业绩补偿条款作为公允价值的合理估计进行计量。除上述业绩补偿之外本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的交易性金融资产为理财产品,公司按理财产品期末市值作为公允价值计量依据。

(2)管理层对应收款项融资按现金流量折现法评估确定其公允价值,于2021年12月31日,应收款项融资的账面余额为56,721,241.12元,全部系银行承兑汇票,且剩余期限均小于12个月,故账面余额与公允价值相当。

(3)本公司持有张家口棋鑫股权投资基金合伙企业(有限合伙)19.00%股权,将其作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。期末根据该合伙企业持有的主要投资于2021年12月股权转让时的估值及成交价参考其他因素确认该金融资产公允价值。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策无

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
邯郸市建设投资集团有限公司邯郸商业服务业160,000.0028.93%28.93%

本企业的母公司情况的说明无本企业最终控制方是邯郸市人民政府国有资产监督管理委员会。其他说明:

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注八、1、在子公司中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注八、3、在合营安排或联营企业中的权益。。

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
石家庄汇戎建晟通用设备有限公司合营企业
深圳市北辰德科技股份有限公司联营企业
安徽融易达科技有限公司联营企业
重庆云兴网晟科技有限公司(2021年6月-12月)联营企业
中思博安科技(北京)有限公司联营企业

其他说明无

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
邯郸市兆通供应链管理有限公司受同一实际控制人控制的企业
河北兆新云通科技有限公司受同一实际控制人控制的企业
邯郸建投新能源有限公司受同一实际控制人控制的企业
邯郸市工业投资有限公司受同一实际控制人控制的企业
邯郸市楷泽企业管理咨询中心(有限合伙)受同一实际控制人控制的企业
正弘融资租赁有限公司受同一实际控制人控制的企业
深圳华融建投商业保理有限公司受同一实际控制人控制的企业
河北汇金建筑科技有限公司(2021年11月-12月)受同一实际控制人控制的企业
河北兆新云通科技有限公司受同一实际控制人控制的企业
中标时代(北京)投资管理有限公司受同一实际控制人控制的企业
沧州汇金科技有限公司持股5%以上的股东控制的企业
石家庄蝉冠商贸有限公司持股5%以上的股东控制的企业
北京中荣银利科技有限公司持股5%以上的股东控制的企业
河北云璟文化传播有限公司与主要投资者个人关系密切家庭人员控制的企业
鲍喜波持股5%以上的股东及一致行动人
王冬凯关键管理人员

其他说明无

5、关联交易情况

(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额
邯郸建投新能源有限公司购买商品7,984,714.08
邯郸市建设投资集团有限公司担保费2,931,168.061,640,361.84
河北兆新云通科技有限公司服务费1,140,458.99
深圳华融建投商业保理有限公司服务费1,074,844.68
石家庄汇戎建晟通用设备有限公司服务费798,042.58303,199.35
邯郸市兆通供应链管理有限公司水电气费23,938.04
河北云璟文化传播有限公司购买商品198,108.92101,838.63

出售商品/提供劳务情况表

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
邯郸市建设投资集团有限公司销售商品1,924,292.89
石家庄汇戎建晟通用设备有限公司销售商品50,725.6659,018.77
石家庄汇戎建晟通用设备有限公司提供加工劳务251.15
河北汇金建筑科技有限公司销售商品72,556.65
安徽融易达科技有限公司销售商品47,345.1377,433.63
安徽融易达科技有限公司服务费收入565,914.94195,586.98
深圳华融建投商业保理有限公司服务费收入515,094.333,357,820.96
深圳华融建投商业保理有限公司销售商品38,407.081,769.91
河北兆新云通科技有限公司销售商品1,427.43
河北兆新云通科技有限公司服务费收入1,409,812.26586,213.20
北京中荣银利科技有限公司销售商品651,327.43770,619.47

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

本公司受托管理/承包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益
邯郸市兆通供应链管理有限公司石家庄汇金供应链管理有限公司深圳华融建投商业保理有限公司2019年07月01日2022年02月07日三方协商566,037.73
邯郸市兆通供应链管理有限公司石家庄汇金供应链管理有限公司正弘融资租赁有限公司2020年04月24日2022年02月07日三方协商235,849.05

关联托管/承包情况说明深圳华融建投商业保理有限公司、正弘融资租赁有限公司原受托终止日分别为2022年6月30日、2023年6月30日,公司于2022年2月7日召开2022 年第一次临时股东大会,决议通过《关于控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司终止受托经营管理正弘融资租赁有限公司暨关联交易的议案》及《关于控股子公司石家庄汇金供应链管理有限公司终止受托经营管理深圳华融建投商业保理有限公司暨关联交易的议案》。

本公司委托管理/出包情况表:

单位:元

委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费

关联管理/出包情况说明

本公司本年度不存在关联委托管理情况。

(3)关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
中标时代(北京)投资管理有限公司房屋建筑物98,855.39
石家庄汇戎建晟通用设备有限公司房屋建筑物40,305.7638,641.66
沧州汇金科技有限公司房屋建筑物7,497.4212,751.94
河北云璟文化传播有限公司房屋建筑物337,919.74251,059.06
正弘融资租赁有限公司房屋建筑物4,465.65

本公司作为承租方:

单位:元

出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费
正弘融资租赁有限公司脚手架和铝模板2,208,481.77
邯郸市兆通供应链管理有限公司房屋租赁117,411.32119,060.30

关联租赁情况说明无

(4)关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司30,000,000.002021年02月25日
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司20,000,000.002021年05月26日
北京中科拓达科技有限公司88,000,000.002021年04月29日
北京中科拓达科技有限公司40,000,000.002021年09月07日
北京中科拓达科技有限公司150,000,000.002021年08月25日
青岛维恒国际供应链管理有限公司30,000,000.002021年06月21日
广东汇金展拓实业有限公司77,472,200.002021年08月18日
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司70,992,677.542021年08月17日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
邯郸市建设投资集团有限公司100,000,000.002020年06月18日
邯郸市建设投资集团有限公司100,000,000.002020年06月24日
邯郸市建设投资集团有限公司50,000,000.002021年02月02日
邯郸市建设投资集团有限公司100,000,000.002021年04月28日
邯郸市建设投资集团有限公司20,000,000.002021年05月26日
邯郸市建设投资集团有限公司40,000,000.002021年06月07日
邯郸市建设投资集团有限公司30,000,000.002021年07月30日
邯郸市建设投资集团有限公司50,000,000.002021年09月24日

关联担保情况说明

关联担保情况说明:

1)2021年2月25日,本公司与兴业银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额保证合同》,为子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司与兴业银行股份有限公司深圳分行签订的《额度授信合同》项下最高3,000万元人民币的授信提供最高3,000万元人民币连带责任保证担保。根据主合同项下债权人对债务人所提供的每笔融资分别计算,就每笔融资而言,保证期间为该笔融资项下债务履行期限届满之日起三年。

截至2021年12月31日实际担保金额为3,000万元。2)2021年5月26日,本公司与交通银行股份有限公司深圳分行签订了《保证合同》,为子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司与交通银行股份有限公司深圳分行签订的《流动资金借款合同》项下最高2,000万元人民币的授信提供最高2,000万元人民币连带责任保证担保。根据主合同项下债权人对债务人所提供的每笔融资分别计算,就每笔融资而言,保证期间为该笔融资项下债务履行期限届满之日起三年。截至2021年12月31日实际担保金额为1,860万元。

3)2021年4月29日,本公司与浙商银行股份有限公司深圳分行签订了《最高额保证合同》,为子公司北京中科拓达科技有限公司与浙商银行股份有限公司深圳分行签订的《分销通业务借款合同》项下最高8,800万元人民币的贷款提供连带责任保证担保。保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起三年。截至2021年12月31日实际担保金额为6,000万元。4)2021年9月7日,本公司与宁波银行股份有限公司北京分行签订了《最高额保证合同》,为子公司北京中科拓达科技有限公司与宁波银行股份有限公司北京分行签订的《分销通业务借款合同》项下最高4,000万元人民币的贷款提供连带责任保证担保。保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起两年。截至2021年12月31日实际担保金额为1,000万元。5)2021年8月25日,本公司为子公司北京中科拓达科技有限公司与中建材信息技术股份有限公司在2021年8月25日至2023年12月31日期间就产品或服务购销事宜所签订的全部协议(或合同)的履行,对中科拓达在上述时限内签订的协议(或合同)的全部付款义务(包括但不限于本金、违约责任、赔偿责任等)的履行向中建材信息技术股份有限公司承担连带保证责任。本公司提供最高额为15,000.00万元连带责任保证,保证期间为最高额保证期限终止之日(即2023年12月31日)起两年,截至2021年12月31日实际担保金额为15,000.00万元。

6)2021年6月21日,本公司与齐鲁银行股份有限公司青岛分行签订了《综合授信最高额保证合同》,为孙公司青岛维恒国际供应链管理有限公司与齐鲁银行股份有限公司青岛分行签订的《齐鲁银行综合授信合同》项下最高3,000万元人民币的综合授信提供最高3,000万元人民币连带责任保证担保。保证期间为主合同约定的债务人履行债务期限届满之日起三年。截至2021年12月31日实际担保金额为2,500万元。

7)2021年8月28日,本公司与森达美信昌机器工程(广东)有限公司签订了《保证合同》,为孙公司广东汇金展拓实业有限公司与森达美信昌机器工程(广东)有限公司签订的《销售合同》项下7,747.22万元人民币的主债权金额提供连带责任保证担保。保证期间为《销售合同》约定的债务履行债务期届满之日起两年止。截至2021年12月31日实际担保金额为6,972.50万元。

8)2021年8月17日,本公司与广东中宝电缆有限公司签订了《连带保证合同》,为子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司与广东中宝电缆有限公司签订的《“国际数据传输枢纽”粤港澳大湾区广州南沙

节点项目电缆采购合同》项下70,992,677.54元人民币的主债权金额提供连带责任保证担保。主合同约定的债务履行期限届满之日起三年。截至2021年12月31日实际担保金额为16,090,037.89元。

本公司作为被担保方1)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司与中国进出口银行河北省分行签订的《综合授信合同》提供最高额为2亿元连带保证责任,保证期间为主债权发生期间届满之日起两年,截至2021年12月31日实际担保金额为2亿元。2)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司与中国民生银行股份有限公司石家庄分行签订的《综合授信合同》提供最高额为5,000万元连带保证责任,保证期间为主债权发生期间届满之日起两年,截至2021年12月31日实际担保金额为2,000万元。3)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司与中建投租赁股份有限公司签订的《融资租赁合同》提供最高额为10,000万元连带保证责任,保证期间为主债权发生期间届满之日起两年,截至2021年12月31日实际担保金额为6,161.04万元。

4)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司与中国光大银行股份有限公司石家庄分行签订的《综合授信合同》提供最高额为2,000万元连带保证责任,保证期间为主债权发生期间届满之日起两年,截至2021年12月31日实际担保金额为2,000万元。

5)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司与北京银行股份有限公司石家庄分行签订的《综合授信合同》提供最高额为4,000万元连带保证责任,保证期间为主债权发生期间届满之日起三年,截至2021年12月31日实际担保金额为1,164.02万元。

6)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司与国民银行(中国)有限公司北京分行签订的《综合授信合同》提供最高额为3,000万元连带保证责任,保证期间为主债权发生期间届满之日起两年,截至2021年12月31日实际担保金额为3,000万元。

7)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司与上海浦东发展银行股份有限公司石家庄分行签订的《综合授信合同》提供最高额为5,000万元连带保证责任,保证期间为主债权发生期间届满之日起两年,截至2021年12月31日实际担保金额为5,000万元。

③本公司子公司作为被担保方

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕备注

邯郸市建设投资集团有限公

邯郸市建设投资集团有限公100,000,000.002020/1/9主债权发生期间届注1
满之日起两年

邯郸市建设投资集团有限公司

邯郸市建设投资集团有限公司10,000,000.002021/4/1主债权发生期间届满之日起三年注2

邯郸市建设投资集团有限公司

邯郸市建设投资集团有限公司30,000,000.002021/9/29主债权发生期间届满之日起三年注3

1)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司孙公司河北兆弘贸易有限公司与厦门国际银行股份有限公司北京分行签订的《综合授信额度合同》项下最高10,000万元人民币的贷款提供连带责任保证。保证期间为《综合授信额度合同》项下的债务履行期限届满之日起两年。截至2021年12月31日实际担保金额为7,643.25万元。

2)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司孙公司山西鑫同久工贸有限公司与长治银行股份有限公司太西支行签订的《流动资金借款合同》项下最高1,000万元人民币的贷款提供连带责任保证。保证期间为《流动资金借款合同》项下的债务履行期限届满之日起三年。截至2021年12月31日实际担保金额为900.00万元。

3)本公司的母公司邯郸建设投资集团有限公司为本公司孙公司青岛维恒国际供应链管理有限公司与齐鲁银行股份有限公司青岛分行签订的《齐鲁银行银行承兑汇票承兑协议》项下最高3,000万元人民币的贷款提供连带责任保证担保。根据主合同项下债权人对债务人所提供的每笔融资分别计算,就每笔融资而言,保证期间为该笔融资项下债务履行期限届满之日起三年。截至2021年12月31日实际担保金额为2,500万元。

(5)关联方资金拆借

单位:元

关联方拆借金额起始日到期日说明
拆入
邯郸市建设投资集团有限公司100,000,000.002021年02月20日2021年06月03日本公司本期从邯郸市建设投资集团有限公司借入款项陆续还款。期初借款金额为879,166.67元,本期共借款354,180,000.00元,本期

已还款170,501,500.14元(其中还款利息为4,581,916.80元、担保费1,989,583.34元),截至2021 年12月31日,本公司欠深邯郸市建设投资集团有限公司款项194,545,018.95元。

邯郸市建设投资集团有限公司69,680,000.002021年07月16日2022年07月15日本公司本期从邯郸市建设投资集团有限公司借入款项陆续还款。期初借款金额为879,166.67元,本期共借款354,180,000.00元,本期已还款170,501,500.14元(其中还款利息为4,581,916.80元、担保费1,989,583.34元),截至2021 年12月31日,本公司欠深邯郸市建设投资集团有限公司款项194,545,018.95元。
邯郸市建设投资集团有限公司20,000,000.002021年08月25日2021年09月24日本公司本期从邯郸市建设投资集团有限公司借入款项陆续还款。期初借款金额为879,166.67元,本期共借款354,180,000.00元,本期已还款170,501,500.14
元(其中还款利息为4,581,916.80元、担保费1,989,583.34元),截至2021 年12月31日,本公司欠深邯郸市建设投资集团有限公司款项194,545,018.95元。
邯郸市建设投资集团有限公司40,000,000.002021年07月26日2022年06月15日本公司本期从邯郸市建设投资集团有限公司借入款项陆续还款。期初借款金额为879,166.67元,本期共借款354,180,000.00元,本期已还款170,501,500.14元(其中还款利息为4,581,916.80元、担保费1,989,583.34元),截至2021 年12月31日,本公司欠深邯郸市建设投资集团有限公司款项194,545,018.95元。
邯郸市建设投资集团有限公司50,000,000.002021年08月03日2022年06月15日本公司本期从邯郸市建设投资集团有限公司借入款项陆续还款。期初借款金额为879,166.67元,本期共借款354,180,000.00元,本期已还款170,501,500.14元(其中还款利息为
4,581,916.80元、担保费1,989,583.34元),截至2021 年12月31日,本公司欠深邯郸市建设投资集团有限公司款项194,545,018.95元。
邯郸市建设投资集团有限公司60,000,000.002021年08月19日2022年06月15日本公司本期从邯郸市建设投资集团有限公司借入款项陆续还款。期初借款金额为879,166.67元,本期共借款354,180,000.00元,本期已还款170,501,500.14元(其中还款利息为4,581,916.80元、担保费1,989,583.34元),截至2021 年12月31日,本公司欠深邯郸市建设投资集团有限公司款项194,545,018.95元。
邯郸市建设投资集团有限公司14,500,000.002021年09月24日2022年09月22日本公司本期从邯郸市建设投资集团有限公司借入款项陆续还款。期初借款金额为879,166.67元,本期共借款354,180,000.00元,本期已还款170,501,500.14元(其中还款利息为4,581,916.80元、担保费
1,989,583.34元),截至2021 年12月31日,本公司欠深邯郸市建设投资集团有限公司款项194,545,018.95元。
深圳华融建投商业保理有限公司1,871,111.112021年07月27日2022年05月12日本公司孙公司山西鑫同久工贸有限公司从深圳华融建投商业保理有限公司借入款项陆续还款。期初借款金额为61,459,343.62元,本期借入款项为1,871,111.11元,本期已还款64,590,000.00元(其中还款利息为3,130,656.38元),截至2021 年12月31日,本公司孙公司山西鑫同久工贸有限公司欠深圳华融建投商业保理有限公司款项1,941,333.33元。
深圳华融建投商业保理有限公司10,000,000.002021年04月14日2021年04月18日本公司孙公司河北汇金建筑科技有限公司从深圳华融建投商业保理有限公司借入款项陆续还款。本期借入款项为10,000,000.00元,本期已还款10,031,111.11元(其中还款利息为
31,111.11元),截至2021 年12月31日,本公司孙公司河北汇金建筑科技有限公司欠深圳华融建投商业保理有限公司款项已还清。
深圳华融建投商业保理有限公司10,020,000.002021年3月3日2021年04月29日本公司孙公司深圳融科实业管理有限公司从深圳华融建投商业保理有限公司借入款项陆续还款。本期借入款项为10,020,000.00元,本期已还款19,069,542.64元(其中还款利息为49,542.64元),截至2021年12月31日,本公司孙公司深圳融科实业管理有限公司欠深圳华融建投商业保理有限公司款项已还清。
拆出

(6)关联方资产转让、债务重组情况

单位:元

关联方关联交易内容本期发生额上期发生额
正弘融资租赁有限公司融资租入脚手架和铝模板9,647,786.88

(7)关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
关键管理人员报酬5,090,833.466,482,169.66

(8)其他关联交易

1)关联方票据融资及利息

关联方关联交易内容本年发生额上年发生额备注

深圳华融建投商业保理有限公司

深圳华融建投商业保理有限公司应付票据融资232,948,932.50
深圳华融建投商业保理有限公司应付票据融资利息14,620,146.8913,960,048.01注1

注1:公司子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司以票据融资的方式从深圳华融建投商业保理有限公司借入款项用于支付供应商货款。本年合计开具商业承兑汇票14,620,146.89元,本年未偿还,截至2021年12月31日,开具商业承兑汇票余额为14,620,146.89元。

2)其他关联交易

关联方关联交易内容本年发生额上年发生额

邯郸市兆通供应链管理有限公司

邯郸市兆通供应链管理有限公司利息支出3,502,222.224,127,623.42
邯郸市建设投资集团有限公司利息支出35,512,471.0919,006,860.42
邯郸市楷泽企业管理咨询中心(有限合伙)利息支出1,127,777.781,338,888.89

深圳华融建投商业保理有限公司

深圳华融建投商业保理有限公司利息支出26,809,335.084,355,176.64
正弘融资租赁有限公司售后回租利息支出4,467,680.371,606,145.56

鲍喜波

鲍喜波出售股权3,365,000.00
石家庄蝉冠商贸有限公司债权转让54,145,034.35
正弘融资租赁有限公司售后回租56,000,000.0056,500,000.00

邯郸市工业投资有限公司

邯郸市工业投资有限公司出售股权65,129,600.00

6、关联方应收应付款项

(1)应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收票据河北汇金建筑科技有限公司9,759,800.12
应收账款安徽融易达科技有限公司851,869.8680,993.49628,256.9931,412.85
应收账款邯郸市兆通供应链管理有限公司425,000.00
应收账款河北云璟文化传播有限公司18,728.02936.4091,518.444,575.92
应收账款石家庄汇戎建晟通用设备有限公司69,427.853,471.39
应收账款正弘融资租赁有限公司95.624.78
应收账款河北兆新云通科技有限公司1,022,401.00
其他应收款重庆云晟数据科技有限公司45,000,000.002,250,000.00
其他应收款河北汇金建筑科技有限公司1,300,000.0065,000.00

(2)应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
短期借款深圳华融建投商业保理有限公司109,890,265.83116,492,904.25
应付票据深圳华融建投商业保理有限公司16,569,889.62247,035,715.08
应付账款深圳华融建投商业保理有限公司1,119,430.92
合同负债北京中荣银利科技有限公司10,619.4749,557.52
其他流动负债正弘融资租赁有限公司16,500,000.00
一年内到期的非流动负债正弘融资租赁有限公司7,771,974.98
一年内到期的非流动负债王冬凯20,640,000.00
长期应付款正弘融资租赁有限公司29,838,170.58
长期应付款王冬凯
其他应付款邯郸市建设投资集团有限公司451,190,896.74495,306,998.66
其他应付款邯郸市楷泽企业管理咨询中心(有限合伙)50,544,444.45
其他应付款邯郸市兆通供应链管理有限公司51,279,111.1154,127,623.42
其他应付款深圳华融建投商业保理有限公司4,573,415.51

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

□ 适用 √ 不适用

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法根据《企业会计准则第11号-股份支付》及《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》的相关规定,公司以Black-Scholes模型(B-S模型)作为定价模型,扣除限制性因素带来的成本后作为限制性股票的公允价值。
可行权权益工具数量的确定依据根据资产负债表日取得的可解除限售人数变动、业绩完成情况等后续信息进行确定。
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额15,796,399.42
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额7,402,500.00

其他说明

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

截至2021年12月31日,本公司无需要披露的重大承诺事项。

2、或有事项

(1)资产负债表日存在的重要或有事项

①本公司子公司深圳市前海汇金天源数字技术有限公司(以下简称“深圳前海”)2018年与深圳市赛为智能股份有限公司(以下简称“赛为智能”)就贵州省(安顺)数据中心机房IDC及云平台项目的UPS系统、微模块系统签订《购销合同》,约定由深圳前海为赛为智能提供该项目UPS系统、微模块系统的采购、安装调试等服务,其中,UPS系统合同金额2,400.28万元,微模块系统合同金额2,374.84万元。合同总价款为4,775.12万元。由于赛为智能没有按照合同约定条款支付该2合同的第三笔货款,深圳前海向深圳市南山区人民法院提起诉讼。根据深圳市南山区人民法院出具的(2021)粤0305民初22869号、22873号民事裁定,判决赛为智能向本公司支付上述2购销合同的第三笔货款及违约金966.412万元;截至2021年12月31日,赛为智能尚欠深圳前海货款2,117.34万元,深圳前海对该应收账款计提坏账准备1,270.41万元。

②2021年8月,赛为智能就上述UPS系统购销合同的执行对深圳前海提起诉讼。事由为UPS系统在执行过程中,由于深圳前海第一次自供应商深圳昶乐电气有限公司(以下简称“深圳昶乐”)购买的电池存在质量问题,虽然深圳前海重新购买电池进行安装调试并取得验收报告,但因此导致项目整体验收时间滞后。赛为智能要求深圳前海退回该合同采购货款1,280.88万元,并按照合同总金额50%支付违约金1,187.42万元,目前该诉讼尚未判决。

③2021年1月,深圳前海对上述UPS系统涉及到的电池供应商深圳昶乐提起诉讼,要求深圳昶乐返还深圳前海购买电池货款643万元以及利息,并按照合同约定支付违约金。深圳市前海合作区人民法院于2021年8月11日作出判决,判定深圳昶乐返还深圳前海货款643万元,并按照全国银行同业拆借中心公布的贷款

市场报价利率支付自2021年1月15日开始计算至款项清偿之日的利息,另支付违约金33.85万元。深圳昶乐对此判决提起上诉,深圳前海也提出上诉申请。

(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位:元

拟分配的利润或股利5,289,434.75
经审议批准宣告发放的利润或股利5,289,434.75

2、其他资产负债表日后事项说明

无。

十六、其他重要事项

1、分部信息

(1)报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分:

1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司业务主要分为智能制造及信息化系统集成业务、供应链业务。

(2)报告分部的财务信息

单位:元

项目智能制造及信息化系统集成供应链分部间抵销合计
营业收入1,402,213,543.69333,942,525.84-143,609,214.581,592,546,854.95
其中:主营业务收入1,341,409,047.06333,942,525.84-106,135,021.331,569,216,551.57
营业成本1,184,189,013.24171,067,760.24-119,885,204.511,235,371,568.97
其中:主营业务成本1,153,890,576.80171,067,760.24-99,520,860.181,225,437,476.86
资产总额2,720,652,672.041,603,747,484.94-659,697,506.233,664,702,650.75
负债总额1,665,345,137.021,449,815,582.94-426,049,702.642,689,111,017.32

2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1)应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收账款168,117,398.52100.00%34,183,176.7420.33%133,934,221.7885,766,541.51100.00%26,593,570.3031.01%59,172,971.21
其中:
信用风险组合168,117,398.52100.00%34,183,176.7420.33%85,766,541.51100.00%26,593,570.3031.01%59,172,971.21
合计168,117,398.52100.00%34,183,176.7420.33%133,934,221.7885,766,541.51100.00%26,593,570.3031.01%59,172,971.21

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内122,302,710.946,115,135.555.00%
1至2年17,363,337.493,472,667.5020.00%
2至3年9,639,941.005,783,964.6060.00%
3至4年5,071,317.745,071,317.74100.00%
4至5年8,169,988.298,169,988.29100.00%
5年以上5,570,103.065,570,103.06100.00%
合计168,117,398.5234,183,176.74--

确定该组合依据的说明:

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例

确定该组合依据的说明:

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)122,302,710.94
1至2年17,363,337.49
2至3年9,639,941.00
3年以上18,811,409.09
3至4年5,071,317.74
4至5年8,169,988.29
5年以上5,570,103.06
合计168,117,398.52

(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
应收账款坏账准备26,593,570.307,589,606.4434,183,176.74
合计26,593,570.307,589,606.4434,183,176.74

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

单位:元

单位名称收回或转回金额收回方式

(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位:元

单位名称应收账款期末余额占应收账款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位一61,754,996.3536.73%5,625,791.14
单位二19,519,174.8511.61%975,958.74
单位三18,045,700.0010.73%902,285.00
单位四8,594,143.615.11%6,164,311.71
单位五7,629,178.784.54%3,450,028.94
合计115,543,193.5968.72%

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
其他应收款228,649,409.04205,978,891.36
合计228,649,409.04205,978,891.36

(1)其他应收款

1)其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金3,812,818.131,888,926.10
押金85,190.0081,890.00
代扣代缴款项32,765.243,540.09
关联方往来款237,518,111.11215,550,000.00
合计241,448,884.48217,524,356.19

2)坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额11,545,464.8311,545,464.83
2021年1月1日余额在本期————————
本期计提1,254,010.611,254,010.61
2021年12月31日余额12,799,475.4412,799,475.44

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位:元

账龄账面余额
1年以内(含1年)240,525,104.38
1至2年140,133.60
2至3年96,132.50
3年以上687,514.00
3至4年69,000.00
4至5年393,185.00
5年以上225,329.00
合计241,448,884.48

3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
其他应收款11,545,464.831,254,010.6112,799,475.44
合计11,545,464.831,254,010.6112,799,475.44

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:

单位:元

单位名称转回或收回金额收回方式

4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
深圳市前海汇金天源数字技术有限公司内部往来款141,418,111.111年以内58.57%7,070,905.56
石家庄汇金供应链管理有限公司内部往来款58,070,000.001年以内24.05%2,903,500.00
青岛维恒国际供应链管理有限公司内部往来款27,730,000.001年以内11.48%1,386,500.00
山西鑫同久工贸有限公司内部往来款6,000,000.001年以内2.48%300,000.00
深圳融科实业管理有限公司内部往来款3,000,000.001年以内1.24%150,000.00
合计--236,218,111.11--97.82%11,810,905.56

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资562,129,525.6315,771,423.25546,358,102.38533,369,575.63533,369,575.63
对联营、合营企业投资359,019,940.14145,931,332.36213,088,607.78271,790,062.60135,900,694.88135,889,367.72
合计921,149,465.77161,702,755.61759,446,710.16805,159,638.23135,900,694.88669,258,943.35

(1)对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他