河北汇金机电股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
河北汇金机电股份有限公司
   2014 年第三季度报告
         2014-071
      2014 年 10 月
                                                   河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人孙景涛、主管会计工作负责人张云霞及会计机构负责人(会计主管人员)孙志恒声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                      河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                   本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                         上年度末
                                                                                                               减
总资产（元）                                 572,300,024.42                      409,388,710.84                       39.79%
归属于上市公司普通股股东的股
                                             486,182,442.46                      312,265,470.68                       55.70%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                       3.9272                           6.2453                       -37.12%
股净资产（元/股）
                                                       本报告期比上年同期                                   年初至报告期末比
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                                增减                                          上年同期增减
营业总收入（元）                       49,980,177.61                    27.62%          125,433,291.03                 7.48%
归属于上市公司普通股股东的净
                                         413,236.99                    -94.09%            5,895,790.29               -76.96%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                       --                     -66,887,851.70              -513.19%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                       --                               -0.5403           -147.65%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                        0.0031                    -95.57%                       0.05            -80.77%
稀释每股收益（元/股）                        0.0031                    -95.57%                       0.05            -80.77%
加权平均净资产收益率                          0.08%                    -96.80%                     1.24%             -86.92%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                              0.04%                    -98.57%                     0.87%             -90.83%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                   年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            84,933.84
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                              2,004,900.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                -341.35
减：所得税影响额                                                                 322,345.75
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合计                                                                  1,767,146.74             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
       （一）公司业绩下滑的风险
    公司2014年前三季度实现营业收入12,543万元，与去年同期相比增长7.48%。由于公司毛利率下降、期
间费用较上年同期增加，导致公司前三季度实现归属于上市公司普通股股东的净利润与去年同期相比下降
了76.96%。由于募投项目投入使用导致折旧摊销的增加、人工费用的增长以及市场竞争的加剧将对公司全
年业绩产生影响，可能导致公司2014年业绩存在下滑的风险。
    面对公司全年业绩存在下滑的风险，公司管理层一方面不断加大研发投入，加快新产品的研发进度和
投向市场的速度；同时通过对外投资，强强联合，实现新产品在新的行业的销售，以保证公司全年目标的
实现。
       （二）募投产品的市场拓展风险
    本次募集资金投资项目达产后，生产能力增幅明显，若在项目达产后，由于市场需求发生不可预测的
变化、竞争对手市场拓展能力增强以及国外市场拓展不足等原因，可能导致项目投资效益不能如期实现，
进而导致公司的盈利能力下降。
    公司将根据客户的需求，利用公司已掌握的捆扎、装订、自助等核心技术，积极开发适应客户需求的
新产品，拓展公司产品在其他行业的销售；同时加强城市商业银行的产品销售推广工作和不断加强销售渠
道的建设，扩大市场占有率。
    （三）应收账款回收的风险
    截至2014年9月30日，公司应收账款8,395.44万元，比年初增加3,308.98万元，增长了65.05%。虽然公
司业务存在季节性波动，公司历史上也未发生坏账损失，但应收账款的急剧增加，可能存在应收账款不能
及时收回而形成坏账的风险。
    公司将通过制定合理的信用政策，同时加强应收账款的内部控制、建立和完善应收账款制度，销售部
门加大应收账款的催收力度，特别是经销商的催收力度，加强应收账款的管控力度以应对上述风险。
       （四）业务整合风险
    公司投资和收购企业涉及到软件开发、节能环保、自助设备、数据产品等多个产品和业务领域，公司
与合作方、被收购方在企业文化、经营理念、价值观等方面与公司存在一定差异，因此如何进行业务、团
队、管理方面的整合、发挥协同作用，达成投资和收购目的成为公司面临的一个风险。
    公司在整合中采取因地制宜的管控措施，公司经营主要交由原管理团队负责，同时加强团队建设，避
免在整合过程中出现人力资源流失、破坏资源的情况。
                                                               河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
报告期末股东总数                                                                                              5,305
                                           前 10 名股东持股情况
                                                                  持有有限售条          质押或冻结情况
       股东名称         股东性质      持股比例      持股数量
                                                                  件的股份数量     股份状态            数量
石家庄鑫汇金投资有
                     境内非国有法人       38.97%     48,245,400       48,245,400     质押              30,000,000
限公司
孙景涛               境内自然人            9.45%     11,699,000       11,699,000
鲍喜波               境内自然人            5.55%      6,870,800        6,870,800
刘锋                 境内自然人            5.55%      6,870,800        6,870,800
林金表               境内自然人            5.25%      6,499,400        6,499,400
高寄钧               境内自然人            3.25%      4,029,600        4,029,600
赵海金               境内自然人            2.61%      3,231,200        3,231,200
中国银行－嘉实主题
精选混合型证券投资 其他                    1.60%      1,983,071
基金
吴宝江               境内自然人            1.25%      1,549,925
华宝信托有限责任公
司－时节好雨 19 号 其他                    1.24%      1,539,479
集合资金信托
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                            股份种类
             股东名称                      持有无限售条件股份数量
                                                                                   股份种类            数量
中国银行－嘉实主题精选混合型证
                                                                       1,983,071 人民币普通股
券投资基金
吴宝江                                                                 1,549,925 人民币普通股
华宝信托有限责任公司－时节好雨
                                                                       1,539,479 人民币普通股
19 号集合资金信托
华宝信托有限责任公司－时节好雨
                                                                       1,495,244 人民币普通股
18 号集合资金信托
中国工商银行股份有限公司－嘉实
                                                                       1,049,881 人民币普通股
主题新动力股票型证券投资基金
周军                                                                    959,796 人民币普通股
张英德                                                                  794,349 人民币普通股
傅亚萍                                                                  623,151 人民币普通股
                                                                 河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
印必耀                                                                     532,226 人民币普通股
马汉松                                                                     499,551 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名
明                                  股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。
                                    1、股东傅亚萍通过光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 623,151 股，
                                    通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为 623,151 股；2、股东印必耀通过光大证
参与融资融券业务股东情况说明        券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 532,226 股，通过普通证券账户持有 0
（如有）                            股，合计持股数量为 532,226 股；3、股东马汉松通过中信证券股份有限公司客户信用
                                    交易担保证券账户持有 499,551 股，通过普通证券账户持有 0 股，合计持股数量为
                                    499,551 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
                                                                                                               单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称      期初限售股数                                     期末限售股数     限售原因       解除限售日期
                                         数              数
石家庄鑫汇金投
                       48,245,400                  0            0       48,245,400 首发承诺       2017 年 1 月 23 日
资有限公司
孙景涛                 11,699,000                  0            0       11,699,000 首发承诺       2017 年 1 月 23 日
鲍喜波                  6,870,800                  0            0        6,870,800 首发承诺       2017 年 1 月 23 日
刘锋                    6,870,800                  0            0        6,870,800 首发承诺       2017 年 1 月 23 日
林金表                  6,499,400                  0            0        6,499,400 首发承诺       2015 年 1 月 23 日
高寄钧                  4,029,600                  0            0        4,029,600 首发承诺       2015 年 1 月 23 日
赵海金                  3,231,200                  0            0        3,231,200 首发承诺       2015 年 1 月 23 日
王冰                    1,485,600                  0            0        1,485,600 首发承诺       2015 年 1 月 23 日
祁恩亦                  1,485,600                  0            0        1,485,600 首发承诺       2015 年 1 月 23 日
高世翔                   928,400                   0            0         928,400 首发承诺        2015 年 1 月 23 日
宋莲媛                   371,400                   0            0         371,400 首发承诺        2015 年 1 月 23 日
王彦勋                   371,400                   0            0         371,400 首发承诺        2015 年 1 月 23 日
吴宏                     278,600                   0            0         278,600 首发承诺        2015 年 1 月 23 日
王明文                   278,600                   0            0         278,600 首发承诺        2015 年 1 月 23 日
黄黎君                   111,400                   0            0         111,400 首发承诺        2015 年 1 月 23 日
张燕                      92,800                   0            0          92,800 首发承诺        2015 年 1 月 23 日
合计                   92,850,000                  0            0       92,850,000      --                --
                                                              河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    （一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
    1、应收账款期末余额比期初余额增加 65.05%，主要为部分合同正在执行过程中。另外，公司增加了对投资单位北京东
方兴华的信用额度，对其应收账款增加。（截至报告期末尚未办理股权交割和工商变更手续，因此未合并其报表）。
    2、预付款项期末余额比期初余额减少 41.69%，主要为预付设备款相应设备已到货所致。
    3、存货期末余额比期初余额增加 92.34%，主要为公司产品品种增加，相应存货储备增加；另外部分同合正在执行过程
中，为相应合同增加存货储备。
    4、固定资产期末余额比期初余额增加 56.39%，主要为 2 号厂房暂估转固以及机器设备增加所致。
    5、递延所得税资产期末余额比期初余额增加 34.58%，主要为坏账准备和预计负债计提增加所致。
    6、应交税费期末余额比期初余额减少 202.06%，主要为到期缴纳税金以及设备采购增加，相应留抵增值税增加所致。
    7、其他流动负债期末余额比期初余额减少 59.79%，主要为递延收益按期结转收入所致。
    8、实收资本（股本）期末余额比期初余额增加 147.60%，主要为公司首次发行上市及实施 2013 年度利润分配，未分配
利润以及资本公积转增股本所致。
    9、资本公积期末余额比期初余额增加 450.16%，主要为公司首次发行上市，资本公积－股本溢价增加所致。
    （二）利润表项目大幅变动情况与原因说明
    1、营业税金及附加较去年同期下降 54.92%，主要为设备采购增加导致增值税进项税增加，实际缴纳增值税减少所致。
    2、销售费用较去年同期增加 47.80%，主要为人员费用增加、计提的售后服务费增加所致。
    3、管理费用较去年同期增加 49.13%，主要为人员费用增加，折旧摊销增加，研发投入加大导致。
    4、资产减值损失较去年同期增加 186.15%，主要是应收账款增加，按账龄计提坏账增加导致。
    5、所得税费用较去年同期下降 83.71%，主要为利润减少，应纳税所得额减少；递延所得税资产增加，递延所得税费用
减少导致。
    （三）现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
    1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降 513.19%，主要为应收账款增加、销售商品、提供劳务收到的现金减
少、增加存货储备以及营业成本增加、购买商品、接受劳务支付的现金增加、员工薪酬增加导致。
    2、收到的税费返还较去年同期下降 47.80%，主要为收到的增值税即征即退税款减少所致。
    3、收到的其他与经营活动有关的现金较去年同期增加 391.45%，主要为收到的政府补助款增加所致。
    4、购买商品、接受劳务支付的现金较去年同期增加 50.82%，主要为增加存货储备以及营业成本增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    1、2014 年第三季度，公司营业收入为 4,998.02 万元 ，较去年同期增长 27.62%。第三季度净利润为 28.04 万元，较去
年同期下降 95.99%。导致业绩下滑的原因为：（1）随着市场竞争的加剧，产品售价下降；（2）随着固定资产的增加相应的
折旧摊销增加，导致综合毛利率下降；（3）与上年同期相比人员费用增加，折旧摊销增加，导致期间费用增加；（4）应收账
款增加，导致计提的坏账准备增加，资产减值损失增加。
                                                            河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    2、新设立子公司尚处于投入阶段，尚未产生收益。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司围绕年度经营计划，认真落实各项工作任务。由于公司规模扩大，导致成本费用上升，在营业收入比去
年同期增长7.48%的情况下，业绩出现大幅度下滑。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
    详见本报告第二节公司基本情况第二部分内容。
                                                                河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                         第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事项              承诺方               承诺内容                 承诺时间    承诺期限   履行情况
股权激励承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
                                              在本公司上市后三年内，若公司股
                                              价连续 20 个交易日的收盘价均低
                                              于每股净资产（以最近一期审计报
                                              告为依据），在符合《公司法》、《证
                                              券法》、《深圳证券交易所创业板股
                                              票上市规则》等法律、法规及规范
                                              性文件的前提下，则触发本公司股
                                                                                                          严格遵守
                                     河北汇   份回购义务。本公司将在触发股份
                                                                                              作出承诺    了所做的
                                     金机电   回购义务之日起 15 个交易日内制 2013 年 12
                                                                                              时，至承诺 承诺，未发
                                     股份有   定关于稳定股价的议案，稳定股价 月 14 日
                                                                                              履行完毕    生违反承
                                     限公司   议案经董事会、股东大会审议通过
                                                                                                          诺的情形
                                              并履行相关法律法规、中国证监会
                                              相关规定及其他对本公司有约束
                                              力的规范性文件所规定的相关程
                                              序后，由本公司在 6 个月内实施稳
首次公开发行或再融资时所作承诺                定股价方案。本公司将在启动上述
                                              股价稳定措施时提前公告具体实
                                              施方案。
                                              1、如本招股说明书有虚假记载、
                                              误导性陈述或者重大遗漏，对判断
                                              本公司是否符合法律规定的发行
                                                                                                          严格遵守
                                     河北汇   条件构成重大、实质影响，本公司
                                                                                              作出承诺    了所做的
                                     金机电   将按公司股票的二级市场价格回 2013 年 12
                                                                                              时，至承诺 承诺，未发
                                     股份有   购首次公开发行时的全部新股。2、月 14 日
                                                                                              履行完毕    生违反承
                                     限公司   若本公司招股说明书有虚假记载、
                                                                                                          诺的情形
                                              误导性陈述或者重大遗漏，致使投
                                              资者在证券交易中遭受损失的，本
                                              公司将依法赔偿投资者损失。
                                     石家庄   （1）与汇金股份不存在同业竞争。                 作出承诺    严格遵守
                                     鑫汇金   （2）自身将不从事与汇金股份生                   时，至承诺 了所做的
                         河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
投资有   产经营有相同或类似业务的投资，           履行完毕    承诺，未发
限公司   以避免与汇金股份的生产经营构                         生违反承
         成新的、可能的直接或间接的业务                       诺的情形
         竞争。（3）不会进行可能损害汇金
         股份及其股东合法权益的经营活
         动。（4）将保证高级管理人员不兼
         任汇金股份之高级管理人员。（5）
         如拟出售与汇金股份生产、经营相
         关的任何其他资产、业务或权益，
         汇金股份均有优先购买的权利；承
         诺在出售或转让有关资产或业务
         时给予汇金股份的条件不逊于向
         任何独立第三方提供的条件。（6）
         本承诺将适用于在未来控制（包括
         直接控制和间接控制）的除汇金股
         份及其控股子企业以外的其他子
         企业。（7）本承诺在作为汇金股份
         股东期间及自不再为汇金股份股
         东之日起三年内持续有效且不可
         变更或撤销。
         （1）将善意履行作为股份公司控
         股股东的义务，不利用相关地位，
         就股份公司与相关的任何关联交
         易采取任何行动，故意促使股份公
         司作出侵犯其他股东合法权益的
         决定。如果股份公司必须与发生任
         何关联交易，则承诺将促使上述交
         易按照公平合理和正常商业交易
         的条件进行。将不会要求或接受股
         份公司给予比在任何一项市场公
                                                              严格遵守
石家庄   平交易中第三者更优惠的条件。
                                                  作出承诺    了所做的
鑫汇金   （2）如在今后的经营活动中与股
                                                  时，至承诺 承诺，未发
投资有   份公司之间发生无法避免的关联
                                                  履行完毕    生违反承
限公司   交易，则此种交易必须按正常的商
                                                              诺的情形
         业条件进行，并且严格按照国家有
         关法律法规、公司《章程》的规定
         履行有关程序，保证不要求或接受
         股份公司在任何一项交易中给予
         优于给予任何其他独立第三方的
         条件。（3）将严格和善意地履行与
         股份公司签订的各种关联交易协
         议。承诺将不会向股份公司谋求任
         何超出上述协议规定以外的利益
         或收益。（4）本承诺函自签署之日
                         河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
         起生效，本承诺函所载上述各项承
         诺在作为股份公司股东期间及自
         不再为股份公司股东之日起三年
         内持续有效且不可变更或撤销。
         （1）不利用控股股东的地位和决
         策优势，通过任何方式违规占用股
         份公司（含其下属机构，下同）资
         金，不从事任何损害股份公司及社
         会公众股东利益的行为，否则依法
         承担责任；（2）控股股东以及关联
         单位与股份公司之间的经营性资
         金往来中，将严格限制占用股份公
         司的资金，不要求其为垫支工资、
         福利、保险、广告等期间费用，也
         不互相代为承担成本和其他支出；
                                                              严格遵守
石家庄   （3）承诺不利用控股股东的地位
                                                  作出承诺    了所做的
鑫汇金   和决策优势，使股份公司通过含有
                                                  时，至承诺 承诺，未发
投资有   以下内容的决议：1）有偿或无偿
                                                  履行完毕    生违反承
限公司   地拆借公司的资金给控股股东及
                                                              诺的情形
         其他关联方使用；2）通过银行或
         非银行金融机构向关联方提供委
         托贷款；3）委托控股股东及其他
         关联方进行投资活动；4）为控股
         股东及其他关联方开具没有真实
         交易背景的商业承兑汇票；5）代
         控股股东及其他关联方偿还债务；
         6）中国证监会认定的其他方式；
         （4）承诺任何时候不要求股份公
         司为鑫汇金、鑫汇金关联方提供担
         保。
         对于汇金股份或者其下属企业在
         汇金股份上市前未依法足额缴纳
         的任何社会保险或住房公积金，如
         果在任何时候有权机关要求汇金
         股份或其下属企业补缴，或者对汇                       严格遵守
石家庄
         金股份或其下属企业进行处罚，或           作出承诺    了所做的
鑫汇金
         者有关人员向汇金股份或其下属             时，至承诺 承诺，未发
投资有
         企业追索，鑫汇金及孙景涛、鲍喜           履行完毕    生违反承
限公司
         波、刘锋将全额承担该部分补缴、                       诺的情形
         被处罚或被追索的支出及费用，且
         在承担后不向汇金股份或其下属
         企业追偿，保证汇金股份及其下属
         企业不会因此遭受任何损失。
                           河北汇金机电股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
           自汇金股份发行上市之日起三十
           六个月内，不转让或者委托他人管
           理本公司本次发行前其直接或间
           接持有的股份公司股份，也不由股
           份公司回购其直接或间接持有的
           公司股份。股份公司上市后 6 个月
石家庄     内如公司股票连续 20 个交易日的
鑫汇金     收盘价均低于发行价（若公司上市                            严格遵守
投资有     后发生派发股利、送红股、转增股                 作出承诺   了所做的
                                             2013 年 12
限公司、 本、增发新股或配股等除息、除权                   时，至承诺 承诺，未发