四川创意信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
四川创意信息技术股份有限公司
2014 年第三季度报告
2014 年 10 月
四川创意信息技术股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人陆文斌、主管会计工作负责人黎勇及会计机构负责人(会计主管
人员)古洪彬声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 402,797,652.28 310,802,513.63 29.60%
归属于上市公司普通股股东
324,747,487.48 204,350,202.50 58.92%
的股东权益（元）
归属于上市公司普通股股东
5.6824 4.0870 39.04%
的每股净资产（元/股）
本报告期比上年同 年初至报告期末
本报告期 年初至报告期末
期增减 比上年同期增减
营业总收入（元） 49,103,483.78 -20.91% 170,292,199.84 -3.63%
归属于上市公司普通股股东
2,373,730.93 2.17% 21,640,855.80 4.43%
的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
-- -- -72,910,141.58 3.25%
额（元）
每股经营活动产生的现金流
-- -- -1.2758 15.35%
量净额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.0415 -10.75% 0.3840 -7.36%
稀释每股收益（元/股） 0.0415 -10.75% 0.3840 -7.36%
加权平均净资产收益率 0.73% -0.44% 7.68% -14.20%
扣除非经常性损益后的加权
0.21% -0.57% 6.72% -14.68%
平均净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 2014 年 8 月收到成都市青
2,000,000.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 羊区上市奖励款
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 82,102.89
其他符合非经常性损益定义的损益项目 933,786.00
减：所得税影响额 312,315.43
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合计 2,703,573.46 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常
性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经
常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、
列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、业务经营风险
（1）对电信行业依赖较大的风险
2012年、2013年和2014年1-9月，公司来自电信运营商的营业收入占主营业务收入的比例分别为
79.23%、61.91%和77.87%，公司收入对电信行业依赖较大。虽然数据网络系统的建设和运营对国民经济发
展、国家战略安全至关重要，而且国务院和工业和信息化部出台了一系列政策文件明确支持电信行业的发
展，但若出现不利于电信运营商的因素，或电信运营商改变营运模式，并进而减少其对数据网络系统的相
关投入，短期内将对公司的发展经营带来不利的影响。公司收入对电信行业依赖较大主要与公司目前的发
展阶段有关。由于公司业务和技术与电信业务联系最为紧密，且相关解决方案和技术服务最先用于电信行
业客户，因此目前公司营业收入中，来自电信运营商的营业收入占比较大。公司定位为专业的电信外包服
务提供商，专注于提供数据网络系统解决方案和技术服务业务，目前正处于商业模式已经完善成熟但亟待
规模化复制、扩张的阶段，客户由电信运营商逐渐扩展至金融、电力、航空、政府等领域，随着公司业务
规模逐渐扩大，业务领域拓展，客户数量增加，公司对电信行业的依赖逐渐降低。
（2）业绩季节性波动风险
电信运营商、大型企事业单位和政府部门通常采用预算管理制度和集中采购制度，一般每年一季度进
行项目预算立项、审批流程，二季度开始进行招标、采购和建设流程。基于客户市场需求因素的影响，公
司的销售呈现较明显的季度不均衡的分布特征，公司收入的实现主要体现在第二季度至第四季度尤其是第
四季度，而第一季度由于客户预算制定和春节假期等因素实现收入较少。与收入实现的季节性相对应，经
营活动现金流入主要集中在下半年尤其是第四季度，而月度间研发投入、人员工资及其他费用的支出则
均 衡发生，导致公司利润和经营活动现金流量的实现不均衡。公司营业收入的季节性波动及其对公司利润、
经营性活动现金流在全年实现不均衡的影响，可能对公司正常生产经营活动造成一定的不利影响。公司积
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极采取措施，降低业绩季节性波动的风险：一方面，积极拓展采购和结算季节性较小的行业客户。另一方
面扩大技术服务收入占比。一般来说，公司技术服务收入的季节性波动较小。随着公司原有集成开发业务
陆续转换为技术服务，以及新的技术服务客户的增加，公司季节性风险会出现一定程度的降低。
（3）产品或服务之稳定性风险
公司从事的电信级数据网络系统解决方案及技术服务业务具有较高的品牌壁垒和技术壁垒，对服务稳
定性要求较高。公司与客户签署的服务合同通常对公司提供的服务质量作出约定，若公司提供的服务不能
满足客户合同规定，则根据共同确认的故障影响范围和损失程度，由公司向客户支付违约金。如因公司原
因导致重大通信事故，客户有可能终止合同。因此，公司存在因不能完全按合同约定按时、按质、按量提
供服务而丢失客户并进而影响公司经营业绩的风险。“棱镜门”事件后，信息安全上升到国家战略高度，
IT基础架构国产化明显加速，国内行业客户的数据网络、数据中心，正处于从国外厂商主导的传统架构向
互联网架构的转型中，随着云计算技术的发展，大中型企业客户开始进入“云计算”转型的重要时期，传
统应用开发商与IT设备原厂商将面临新一轮的技术转型，以客户为中心搭建具有弹性、可扩展的计算架构
将成为必然。公司作为电信级数据网络系统和行业客户核心业务支撑平台IT系统知名专业服务商，将面临
市场转型所带来的机遇与挑战。公司面对挑战，主动应对，从战略规划到技术市场均做了大量工作，调整
公司组织架构和技术队伍，整合公司传统的网络和集成服务的技术优势资源; 加大研发投入;加强与
Vmware及华三通信、华为（报告期内获得了华为技术有限公司金牌经销商认证）等国内主要IT企业的合作
等方面做了准备和战略布局。
2、客户集中度较高的风险
公司客户主要为电信、银行、电力、金融、医疗、航空行业的大型企业及政府，客户及业务特点决定
对单一客户的业务规模相对较大；同时公司发展正处于商业模式已经完善成熟但亟待规模化复制、扩张的
阶段，因此现阶段公司客户集中度较高。2011年、2012年、2013年和2014年1-9月，公司对前五名客户营
业收入占公司营业收入比例分别为79.92%、82.31%、54.63%和55.11 %。公司依托核心技术平台为客户提
供一站式综合技术服务，报告期内对核心客户的保有率为100%，且客户数量逐渐增加，但短期内如果主要
客户改变与公司的合作关系，公司的业务不能持续获得，将对公司的业务和经营带来不利影响。为此公司
积极拓展新客户，在目标区域复制现有商业模式，以降低目前客户集中度较高的现状。随着公司业务规模
的拓展，公司客户集中度呈下降趋势。
3、技术不能及时更新的风险
公司服务技术来源于过去长期维护过程中的不断积累。目前公司的解决方案和技术服务在西部电信级
数据网络系统技术服务行业内保持了一定的先进性，并储备了一定的技术人才和知识案例库，以便在技术
水平迅速更新换代的过程中保持并扩大公司的技术领先地位。但是电信级数据网络系统技术服务行业具有
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发展迅速和技术产品更新换代快的特点，公司需要保持对包括数据网络与系统技术在内的各种最新技术的
跟踪和掌握，如果公司技术研发不能跟上行业技术发展，或设备厂商改变市场策略，对设备相关技术实施 封
锁，将给公司的各项服务的技术能力提升带来不利影响，难以满足市场发展的需求。
4、募集资金投资项目风险
公司本次募集资金项目投资建设电信级数据网络系统技术服务支撑基地及技术服务区域扩展项目，主
要是提高公司技术水平和服务能力，拓展公司服务范围，对增强公司的核心竞争能力有着重要意义。虽然
公司对募集资金投资项目在技术方案、设备选型、市场前景等方面经过缜密分析，但在项目实施过程中，
可能存在因工程进度、工程质量、投资成本发生变化而引致的实施风险，而宏观经济政策变化、市场变化
等则可能导致项目预期经营成果的实现存在风险。
5、应收账款发生坏账损失的风险
2013年末及2014年三季度，应收账款余额分别为13,775.14万元和19,498.61万元，主要受客户在信用
期内付款时间延后等因素影响，应收账款较上年末增加。公司在以前同期应收账款实际损失率基础上，根
据谨慎性原则对应收账款确定了较为充分合理的坏账准备计提比例，并计提了相应的坏账准备，上述坏账
准备计提政策充分地反映和揭示了可能发生的应收账款无法收回风险。未来随着业务规模的进一步扩张，
应收账款将保持一定比例增长，坏账准备计提的金额有可能进一步提高，对计提所属期间的损益产生一定
的影响。尽管欠款客户主要为大型企业及政府，资金实力雄厚，信用记录良好，应收账款的坏账风险较低，
但仍不能排除形成坏账损失的风险。
6、快速扩张带来的管理风险
随着公司业务的不断扩展，特别是本次募集资金到位后公司的经营规模将迅速扩大，公司的组织结构
和管理体系将趋于复杂化。如果公司不能同步建立起较大规模企业所需的管理体系、形成完善的约束机制，
或未能很好把握调整时机，或相应职位管理人员的选聘失误，都可能阻碍公司业务的正常推进或错失发展
机遇，从而影响公司的长远发展。
7、税收优惠政策变动风险
根据财税[2011]58号《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，自2011年1月1日至
2020年12月31日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税。本公司2011年10月
22日经四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局及四川省地方税务局共同认定为高新技术企
业，证书号GF201151000357，有效期三年。2014年公司所得税按15%税率执行，如果公司在未来不能持续
取得高新技术企业资格或国家对高新技术企业及西部地区的鼓励类产业企业的税收优惠政策发生变化，将
会对公司的经营业绩产生一定影响。
8、员工薪酬成本上升风险
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公司在项目实施、研发和市场拓展过程中，对于高素质的技术人才依赖程度较高。2013年三季度和2014
年三季度公司支付给职工以及为职工支付的现金分别为1,597.22万元和1,857.92万元，本期较上年同期上
涨16.32%，员工薪酬成本的上升将会对公司盈利水平造成一定影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 6,889
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
陆文斌 境内自然人 47.04% 26,881,167 26,881,167
王晓伟 境内自然人 12.22% 6,986,526 6,986,526
王晓明 境内自然人 9.17% 5,239,895 5,239,895
成都弘俊远景成长投资 境内非国有法
3.64% 2,080,000 2,080,000
中心（有限合伙） 人
深圳市鼎恒瑞吉投资企 境内非国有法
1.75% 1,000,000 1,000,000
业（有限合伙） 人
温思凯 境内自然人 0.74% 423,940 423,940
兴业证券－兴业银行－
兴业证券鑫享 1 号集合 其他 0.38% 216,218
资产管理计划
林倩敏 境内自然人 0.36% 202,906
康平 境内自然人 0.35% 200,000
黄伟雄 境内自然人 0.29% 168,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
兴业证券－兴业银行－兴业证券鑫享 1
216,218 人民币普通股 216,218
号集合资产管理计划
林倩敏 202,906 人民币普通股 202,906
康平 200,000 人民币普通股 200,000
黄伟雄 168,000 人民币普通股 168,000
张海 153,800 人民币普通股 153,800
王瑞娜 153,000 人民币普通股 153,000
董雪珍 144,100 人民币普通股 144,100
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刘恋 142,600 人民币普通股 142,600
海口力向实业有限公司 136,900 人民币普通股 136,900
梁志明 131,827 人民币普通股 131,827
上述前 10 名股东中王晓伟和王晓明为兄弟关系； 未知其他前
10 名无限售条件股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股
上述股东关联关系或一致行动的说明
东和前 10 名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一
致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）不适用
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况 ：
本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
限售股数 限售股数
陆文斌 26,881,167 0 0 26,881,167 首发承诺 2017-1-27
王晓伟 6,986,526 0 0 6,986,526 首发承诺
2017-1-27
王晓明 5,239,895 0 0 5,239,895 首发承诺
2017-1-27
温思凯 423,940 0 0 423,940 首发承诺
2015-1-27
李伟 23,317 0 0 23,317 首发承诺
2015-1-27
陈建军 23,317 0 0 23,317 首发承诺
2015-1-27
王勇 22,469 0 0 22,469 首发承诺
2015-1-27
古洪彬 21,621 0 0 21,621 首发承诺
2015-1-27
孙强 21,621 0 0 21,621 首发承诺
2015-1-27
程勇 21,621 0 0 21,621 首发承诺
2015-1-27
唐军 21,621 0 0 21,621 首发承诺
2015-1-27
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王衍 20,773 0 0 20,773 首发承诺
2015-1-27
李挺 20,349 0 0 20,349 首发承诺
2015-1-27
沈浮 18,229 0 0 18,229 首发承诺
2015-1-27
龚坤 18,229 0 0 18,229 首发承诺
2015-1-27
杨秀林 17,805 0 0 17,805 首发承诺
2015-1-27
成都弘俊远景投资
2,080,000 0 0 2,080,000 首发承诺
中心（有限合伙） 2015-1-27
深圳市鼎恒瑞吉投
1,000,000 0 0 1,000,000 首发承诺
资企业（有限合伙） 2015-1-27
合计 42,862,500 0 0 42,862,500 -- --
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
期末合并资产负债表较期初变动幅度较大的项目列示如下：
项目 期末金额 期初金额 变动幅度 备注
应收票据 17,335,480.00 26,686,523.20 -35.04% 1
应收账款 194,986,069.57 137,751,363.49 41.55% 2
预付款项 26,868,697.66 15,802,162.05 70.03% 3
其他应收款 7,023,467.50 4,739,772.84 48.18% 4
存货 19,015,499.05 8,769,543.12 116.84% 5
在建工程 485,872.00 -
长期待摊费用 280,797.36 607,035.92 -53.74% 7
应付票据 - 8,667,837.49 -100.00% 8
预收款项 6,369,894.02 935,007.48 581.27% 9
应交税费 -833,940.09 13,804,851.07 -106.04% 10
其他应付款 203,226.78 869,599.20 -76.63% 11
资本公积 105,752,282.16 8,430,852.98 1154.35% 12
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注1：报告期末，应收票据余额较年初减少35.04%，主要原因系报告期内票据到期收款的金额大于本
期新增加的票据金额。
注2：报告期末，应收账款余额较年初增加41.55%，增幅较大的主要原因系：公司业务具有季节性因
素，经营活动现金流入及收款主要集中在下半年尤其是第四季度，受客户在信用期内付款时间延后等因素
影响所致。公司客户主要为大型企业及政府，信用记录良好，应收账款的坏账风险较低。
注3：报告期末，预付账款余额较年初增加70.03%，主要原因系报告期内业务实施支付的技术服务及
设备款。
注4：报告期末，其他应收款余额较年初增加48.18%，主要原因系报告期内业务开展支付项目投标保
证金增加。
注5：报告期末，存货余额较年初增加116.84%，主要原因系报告期内数据网络系统集成开发项目的实
施，根据合同采购所致。
注6：报告期末，在建工程余额较年初增加48.59万，主要原因系募投项目中建设工程投入。
注7：报告期末，长期待摊费用余额较年初减少53.74%，主要原因系本期摊销所致。
注8：报告期末，应付票据余额较年初减少100.00%，主要原因系上年末开出的银行承兑汇票本期全部
支付所致。
注9：报告期末，预收款项余额较年初增加581.27%，系公司业务特点导致跨期合同少，年末预收账款
余额较小；本期增加为报告期内收到新合同预收款所致。
注10：报告期末，应交税费余额较年初减少106.64%，主要原因系报告期内支付应交税费所致。
注11：报告期末，其他应付款余额较年初减少76.63%，主要系本期支付年初其他未付款所致。
注12：报告期末，资本公积余额较年初增加1154.35%，系报告期内公司公开发行新股募集资金，公司
注册资本增为5,715.00万元，新增资本公积为9,732.14万元。上述发行后资本经信永中和会计师事务所出
具XYZH/2013CDA2053号验资报告验证。
本期合并利润表较上年度同期变动幅度较大的项目列示如下：
项目 本期金额 上期金额 变动幅度 备注
营业税金及附加 889,625.83 3,071,058.64 -71.03% 1
财务费用 -1,097,489.09 -86,698.00 -1165.88% 2
营业外收入 2,082,102.89 -
注1: 报告期内，营业税金及附加同比减少71.03%，原因系根据《财政部、国家税务总局关于在全国
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开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知》（财税〔2013〕37号）等相关
规定，本公司主营业务中的数据网络系统技术服务从2013年8月1日起纳入营业税改征增值税试点工作范
围，本报告期技术服务收入缴纳增值税，而上年1-7月技术服务收入缴纳营业税。
注2：报告期内，财务费用同比下降1165.88%，主要原因系公司发行新股募集资金，利息收入增加。
注3：报告期内，营业外收入增加208.21万，上年同期无发生额，主要原因系公司获得成都市青羊区
上市奖励款200万。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司采取以技术为导向的业务开拓模式，通过向客户提供数据网络系统集成开发服务，逐步获得客户
的认可，并进而获得数据网络系统技术服务业务。2014年公司加强销售团队及营销网络的建设，抓住云计
算、大数据、信息安全的广泛应用等方面的机遇，积极开发新客户，拓展市场区域。报告期内公司业务正
常，受单个项目验收时点以及季节性因素影响，营业收入17,029.22万元，同比下降3.63%；利润总额为
2,521.52万元，同比增加5.44%；净利润为2,164.09万元，同比增加4.43%。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
2014 年 3 月 1 日，本公司（乙方）与贵州铜仁医院建设指挥部（铜仁市人民医院）（甲方）签订
了《医院住院大楼、门诊医技大楼智能化软件配套设备采购项目》合同，合同总价为人民币 2,066 万元，
占本公司 2013 年度经审计净资产的 10%以上，预计对公司未来业绩将产生一定的积极影响。截止本报
告披露日，合同正在履行中。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
√ 适用 □ 不适用
详细情况请查阅公司2014年半年度报告中“第三节 董事会报告”“ 之 “7 重要研发项目的进展及
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影响”
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理
人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司严格执行 2014 年度经营计划，认真落实每一项经营指标，进一步优化战略布局，积
极推进募投项目的实施，加大研发投入，加强内部管理，提升经营效率，让公司稳步可持续发展。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
敬请参阅本报告“第二节 公司基本情况”之“二、 重大风险提示”
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺时 承诺
承诺事项 承诺方 承诺内容 履行情况
间 期限
股权激励承
诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
资产重组时
所作承诺
1、本公司首次公开发行招股说明书不存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏；若有权部门认定：本公司
首次公开发行招股说明书有虚假记载、误导性陈述或
者重大遗漏，对判断其是否符合法律规定的发行条件
构成重大、实质影响的，本公司将依法回购首次公开
发行的全部新股；在有权部门认定本公司招股说明书，
存在对判断本公司是否符合法律规定的发行条件构成
重大、实质影响的虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏后 3 个交易日内，本公司将根据相关法律法规及公 截至公告
司章程规定召开董事会、临时股东大会，并经相关主 2013 年 之日，承诺
长期
公司 管部门批准或核准或备案，启动股份回购措施；回购 12 月 20 人严格遵
首次公开发 有效
价格（如果因派发现金红利、送股、转增股本、增发 日 守了该项
行或再融资
新股等原因进行除权、除息的，须按照深圳证券交易 承诺。
时所作承诺
所的有关规定作复权处理）根据相关法律法规确定，
且不低于首次公开发行股份的
