成都天保重型装备股份有限公司2014年第三季度报告全文（更新后）

                成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
成都天保重型装备股份有限公司
     2014 年第三季度报告
    2014 年 10 月
                                                   成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                     第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
    未亲自出席董事姓名      未亲自出席董事职务       未亲自出席会议原因           被委托人姓名
                                                 Frank 先生近期在欧洲出差，
Frank                    董事
                                                 无法联系到本人
    公司负责人邓亲华、主管会计工作负责人娄雨雷及会计机构负责人(会计主管人员)肖茂岚声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                 成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                   本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                         上年度末
                                                                                                               减
总资产（元）                                 1,421,685,029.33                1,337,477,472.22                          6.30%
归属于上市公司普通股股东的股
                                              595,321,350.02                     331,208,230.80                       79.74%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                        5.7949                             4.30                       34.77%
股净资产（元/股）
                                                        本报告期比上年同期                                  年初至报告期末比
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                                 增减                                         上年同期增减
营业总收入（元）                       80,129,764.26                    7.45%           270,103,139.34                 8.48%
归属于上市公司普通股股东的净
                                        2,182,500.34                    38.95%           14,769,515.08               -15.32%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                         --                  -175,809,098.96              -133.45%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                         --                             -1.7113            -74.49%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                            0.02                   0.00%                        0.14            -39.13%
稀释每股收益（元/股）                            0.02                   0.00%                        0.14            -39.13%
加权平均净资产收益率                           0.36%                    -0.14%                     3.19%              -2.48%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                               0.33%                    -0.02%                     2.92%              -2.41%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             2,973.67
                                                                                              主要是收到青白江财政局财政
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统                                        产业技术成果产业环保专项资
                                                                             1,978,292.21
一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                                          金 100 万;及由递延收益分摊的
                                                                                              营业外收入 80 多万.
                                                          成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                   -130,425.52
减：所得税影响额                                                        153,217.22
合计                                                                  1,697,623.14             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、应收账款风险
    公司应收账款较大，如未能实现应收账款的有效管理，促进货款回收，发生应收账款损失将对公司财
务状况、经营成果产生不理影响。此外，如公司所处行业及下游行业出现较大波动，导致全行业或主要应
收的对象发生重大经营性风险，势必会对公司应收款项的质量造成不利影响，有可能会导致公司加大应收
账款计提坏账准备，进而影响公司的经营业绩，甚至出现业绩大幅下滑的风险。公司通过完善信用制度，
规范信用期限，调整收账政策，强化应收账款管理，加大应收账款责任制实施力度，优化业务部门人员在
收款工作方面的绩效考核。
    2、订单不足导致业绩下降风险
    前三季度，国内外市场经济形势依然严峻，公司的主要下游电力、化工等行业投资进度放缓，项目停
建、延期，公司目前主要客户包括哈电、中铁隧道集团隧道设备制造有限公司等知名企业，若公司下游产
业电力、化工行业市场需求持续低迷，全球水电订单不足将有可能引发公司业绩下降的风险；
    3、合同能源管理项目不确定性风险
    公司将合同能源管理项目及相关的工程总承包作为2014年业务重点来开拓，公司陆续签订了裕华和金
昌项目两大合同能源管理项目，合同能源管理项目是集信用风险、建设风险、设备风险、财务风险以及节
能风险于一体的高风险市场业务，在实际业务实施和开展当中，公司收益及运行状况存在较大不确定性，
进而影响公司业绩，甚至出现业绩大幅下滑的风险。公司将在具体实施中慎重选择优良的客户，动态掌握
项目运作中的风险管理,加强项目的风险识别和分析以及公司自身管理,有效的减低风险。
    4、经营模式转变带来的风险：
    为了更好提供经营效益，公司重点发展节能和环保业务，开始尝试转变原有经营模式，着手合同能源
管理业务，机电总包业务，工程总包业务等，这些尝试会对公司带来新的增长点，同时也对公司的人才储
备、技术储备、资金实力、内部管理等方面提出了更高的要求，如不能完全适应新的业务拓展对管理和内
控的要求，会为公司带来新的风险因素。
    5、重大合同风险提示
    公司2014年3月与湖南裕华化工集团有限公司签订《湖南裕华化工集团有限公司15万吨/年热法氯化铵
项目机电设备总承包合同》、2014年6月9日公司与金昌奔马农用化工股份有限公司签订《金昌奔马农用化
工股份有限公司30万吨／年原料煤节能技术改造项目合同能源管理服务合同》，以上两项重大合同属于合
同能源管理合同，合同前期履行主要依靠公司巨额资金投入，后期收益回收依赖于客户项目的建设、运行
情况及客户自身经营、财务等运营情况，如因行业、客户经营环境、经营情况、财务状况等因素发生不利
变化时将对公司合同的正常履行造成重大障碍，从而对公司产生重大不利影响。
    6、与安德里茨合作的风险：
    公司目前水电订单主要为安德里茨分包，安德里茨同时为公司主要股东，公司水电业务与安德里茨之
                                                            成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
间有比较强的相互依赖关系，这种关系的维持依托公司的制造能力和制造水平，质量、交货期等，也依赖
安德里茨在全球的竞争能力和水电市场景气度。这些变化都会导致公司水电业务的波动。
    7、应收账款发生坏账的风险以及现金流持续紧张的风险
    近年来，公司业务扩的发展，应收账款金额呈增加趋势。公司三年又一期报告期期末，应收账款期末
净额分别为14,392.63万元、17,270.34万元、20,247.57万元和206,008,797.97万元，占总资产的比例分别为
13.80%、14.29%、15.14%和14.49%，应收账款占资产总额的比例较高。公司应收账款金额较大的原因除公
司所处行业特性以外，国内外经济形势严峻，市场竞争的加剧，公司经营规模的发展、国内经济政策的持
续调整收紧，也导致了公司现金流的持续紧张。如果无法及时回收货款，公司将面临流动资金紧张的风险，
如果未来应收账款的可回收性因客户财务状况及付款政策变化等原因而降低，发生坏账将直接对公司业绩、
财务状况产生不利影响。
    同时，随着公司合同能源管理业务的发展，合同能源管理前期高额的资金投入和后期陆续收回效益的
模式，也会导致公司现金流的紧张，加之合同能源管理项目本事所具有的客户资信信用风险、建设风险、
节能等风险，公司将面临较大的风险不确定性，公司的经营业绩和财务状况将受到不利影响。
    公司在后续工作中将加大应收账款的管理以及合同能源管理的风险控制，以降低对公司业绩的影响，
也敬请投资者理性投资，注意投资风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                              单位：股
报告期末股东总数                                                                                                9,024
                                               前 10 名股东持股情况
                                                                    持有有限售条件           质押或冻结情况
     股东名称         股东性质      持股比例         持股数量
                                                                      的股份数量         股份状态        数量
                                                                                      质押               16,650,000
邓亲华             境内自然人            34.03%        34,955,821        34,955,821
                                                                                      质押               18,000,000
安德里茨（中国）
                   境内非国有法人         7.50%         7,703,158         7,703,158
有限公司
成都创新风险投
                   国有法人               4.68%         4,810,000         4,810,000
资有限公司
贾晓东             境内自然人             4.52%         4,640,000         4,640,000
仲桂兰             境内自然人             3.24%         3,333,600         3,333,600
郭荣               境内自然人             2.76%         2,833,600         2,833,600
江德华             境内自然人             2.69%         2,766,600         2,766,600
邓翔               境内自然人             2.65%         2,722,800         2,722,800 质押                  1,400,000
郭春红             境内自然人             2.56%         2,626,600         2,626,600
全国社会保障基
金理事会转持三     国有法人               2.50%         2,626,600         2,626,600
户
                                       前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                  成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                                   股份种类
                股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                           股份种类           数量
陈宁川                                                                          300,000 人民币普通股            300,000
张大虎                                                                          167,267 人民币普通股            167,267
戎浩                                                                            150,800 人民币普通股            150,800
杨华                                                                            131,658 人民币普通股            131,658
陈茂铸                                                                           92,100 人民币普通股             92,100
陈兆国                                                                           85,510 人民币普通股             85,510
陈行飞                                                                           83,029 人民币普通股             83,029
戴晓斐                                                                           81,871 人民币普通股             81,871
赵丽                                                                             81,200 人民币普通股             81,200
陈玉芬                                                                           78,900 人民币普通股             78,900
                                        2011 年 2 月 1 日，邓亲华、叶玉茹、邓翔签订了《一致行动协议》，协议约定：“各
                                        方共同承诺在各自履行股东职责的过程中，将按照天保重装章程的约定在召开股东大
上述股东关联关系或一致行动的说
                                        会会议、董事会会议或以其他方式行使股东权利时与邓亲华保持一致行动。”股东郭荣
明
                                        与仲桂兰为夫妻关系，郭春红为二人之女。 除前述情况外，公司未知前十名无限售条
                                        件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明            股东张大虎通过申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 167,267
（如有）                                股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
                                                                                                                单位：股
                                        本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称        期初限售股数                                        期末限售股数     限售原因      解除限售日期
                                               数            数
                                                                                                       2017 年 1 月 21
邓亲华                     34,955,821                0               0       34,955,821 首发承诺
                                                                                                       日
安德里茨（中国）                                                                                       2017 年 1 月 21
                            7,703,158                0               0        7,703,158 首发承诺
有限公司                                                                                               日
成都创新风险投                                                                                         2015 年 1 月 21
                            4,810,000                0               0        4,810,000 首发承诺
资有限公司                                                                                             日
                                                                                                       2015 年 1 月 21
贾晓东                      4,640,000                0               0        4,640,000 首发承诺
                                                                                                       日
                                                                                                       2015 年 1 月 21
仲桂兰                      3,333,600                0               0        3,333,600 首发承诺
                                                                                                       日
郭荣                        2,833,600                0               0        2,833,600 首发承诺       2015 年 1 月 21
                                 成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
江德华           2,766,600   0      0       2,766,600 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2017 年 1 月 21
邓翔             2,722,800   0      0       2,722,800 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
郭春红           2,626,600   0      0       2,626,600 首发承诺
                                                                     日
东证融通投资管                                                       2015 年 7 月 21
                 1,833,600   0      0       1,833,600 首发承诺
理有限公司                                                           日
                                                                     2015 年 1 月 21
刘成军           1,833,600   0      0       1,833,600 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
姜小力            780,000    0      0         780,000 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2017 年 1 月 21
叶玉茹            842,400    0      0         842,400 首发承诺
                                                                     日
成都博源创业投
                                                                     2015 年 1 月 21
资中心(有限合     819,400    0      0         819,400 首发承诺
                                                                     日
伙)
天津亿润成长股
                                                                     2015 年 1 月 21
权投资合伙企业    500,000    0      0         500,000 首发承诺
                                                                     日
（有限合伙）
                                                                     2015 年 1 月 21
赖渝莲            499,800    0      0         499,800 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
王青宗            197,400    0      0         197,400 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
王军              168,600    0      0         168,600 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
袁丁              144,600    0      0         144,600 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
孙廷武            135,000    0      0         135,000 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 9 月 14
游真明            101,400    0      0         101,400 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
沈振华             72,000    0      0          72,000 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 9 月 14
陈道江             69,600    0      0          69,600 首发承诺
                                                                     日
                                                                     2015 年 1 月 21
马莉               45,000    0      0          45,000 首发承诺
                                                                     日
                                  成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                      2015 年 1 月 21
刘颖                 9,000    0      0           9,000 首发承诺
                                                                      日
                                                                      2015 年 1 月 21
马栋梁               9,000    0      0           9,000 首发承诺
                                                                      日
                                                                      2015 年 1 月 21
刘哲超               9,000    0      0           9,000 首发承诺
                                                                      日
全国社会保障基
                                                                      2015 年 1 月 21
金理事会转持三    2,570,000   0      0       2,570,000 首发承诺
                                                                      日
户
合计             77,031,579   0      0      77,031,579       --              --
                                                 成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                            第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
    一. 本报告期末与上年度期末相比,合并资产负债表主要项目变动情况和原因如下：
    1.本报告期末货币资金比上年度期末减少64.81%，主要原因是在上年末有收到来自于客户的销售货款
和银行借款，本报告期将收到的货款和贷款用于支付工程款,购买材料款及还到期的银行贷款。
    2.应收票据减少96.43%，主要原因是上年12月份收到客户中铁集团盾构制造有限公司的银行承兑货款
1100多万和哈尔滨电机厂有限公司的银行承兑货款900多万等且期末尚未支付出去，本报告期内收到的票
据较上年末月金额减少，收到的大部分已用于支付材料款和在建工程款。
    3.预付账款科目增加了56.14%，主要原因是预付甘肃金昌化工(集团)建筑安装工程有限责任公司5000
万安装工程款。
    4.长期股权投资增加了4倍，主要原因是子公司天保重装国际贸易投资有限公司投资了62.8万美元到德
国Centrisys Europe GmbH 。
    5.在建工程增加了45.07%，主要原因是离心机装备车间在建工程增加了4300多万。
    6.短期借款减少了43.28%，原因主要是因上市募集资金2.6个亿,该资金一部分已归还募集资金前期垫付
的募投项目资金。
    7.应付票据减少了69.07%，主要原因是去年开具的银行承兑汇票在本年到期,而且今年开具给供应商的
金额比去年减少。
    8.预收款项减少33.55%， 原因是销售回款比去年同期减少2000万元。
    9.应交税费科目减少195.04%，原因是今年按预收款项计算应交增值税，且进项税金预估减少了70多万。
    10.应付利息减少100%，原因是集合债券到期，本年利息已支付完毕。
    11.其他应付款增加了57.51%，原因是天保香港子公司尚有50万美元的投资款未付。
    12.长期借款增加了130.34%，主要原因是今年6月在平安银行贷款了1.5个亿。
    13.长期应付款减少43.67%，原因是长期应付款一年内到期的有4100多万，已重分类到一年内到期的流
动负债项目内。
    14.股本增加了33.36%，原因是今年1月首次公开发行股票发行了2570万股。
    15.资本公积增加了245.17%，原因是今年1月首次发行股票的股本溢价。
    16. 应付股利增加100%，原因是应付给股东的股利增加了1230多万元。
    二. 本报告期与上年同期相比，合并本报告期利润表主要项目变动情况和原因如下：
    1.营业税金及附加减少了81.08%，主要原因是本报告期计算本科目的税基增值税和营业税减少了。
    2.资产减值损失减少137.52%，主要原因是销售回款增加，应收账款科目余额比去年同期减少，坏账准
备余额比上期减少。
    3.营业利润增加了175.89%，主要原因是营业总收入的增长，及营业税金及附加和资产减值损失的减少。
    4.营业外收入减少了45.04%，主要原因是政府补贴收入较去年同期减少了23万多元。
    5.营业外支出增加了1004.95%，主要原因是公益救济性捐赠较去年同期增加了10万。
    6.利润总额增加了112.32%，主要原因是营业总收入的增长，及营业税金及附加和资产减值损失的减少。
    7.所得税费用增加了677.17%,主要原因是利润总额的增长。
    8.净利润增加了34.44%，主要原因是营业总收入的增长，及营业税金及附加和资产减值损失的减少。
    9.归属于母公司所有者的净利润增加了38.95%，主要原因是营业总收入的增长，及营业税金及附加和
资产减值损失的减少。
                                                成都天保重型装备股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    10.综合收益总额增加了34.44%，主要原因是营业总收入的增长，及营业税金及附加和资产减值损失的
减少。
    11.归属于母公司所有者的综合收益总额增加了38.95%，主要原因是营业总收入的增长，及营业税金及
附加和资产减值损失的减少。
    三.合并年初到报告期末利润表与去年同期比较,主要项目变动情况和原因如下：
    1.资产减值损失减少了47.83%，主要原因是销售回款增加,应收账款科目余额较去年同期减少，坏账准
备余额比上期减少。
    2.营业外收入增加了73.24%，主要原因是政府补贴收入较去年同期增加了80多万元。
    3.营业外支出增加了110.66%，主要原因是公益救济性捐赠较去年同期增加了5万元。
    4.非流动资产处置损失减少了46.58%，原因是报废的固定资产减少。
    5.少数股东损益减少了37.40%，原因主要是净利润的减少。
    6.归属于少数股东的综合收益总额减少了37.40%，原因主要是净利润的减少。
    四.合并年初到报告期末现金流量表主要项目变动情况和原因如下：
    1.收到的税费返还项目增加了221.63%，原因是出口退税较去年同期增加了270多万元。
    2.收到其他与经营活动有关的现金项目增加了243.35%，原因主要有收到的政府补贴收入增加。
    3.购买商品,接受劳务支付的现金项目增加了72.34%，原因主要是成套产品项目的投入增加,购买的材料
相应增加。
    4.处置固定资产，无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加了30.30%，原因是报废固定资产增加,
处理该报废资产收到的现金增加。
    5.购建固定资产，无形资产和其他长期资产支付的现金增加了411.80%，原因主要是离心机装备车间工
程款支出.\"
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