北京北信源软件股份有限公司 2014 年半年度报告
北京北信源软件股份有限公司
2014 年半年度报告
2014-047
2014 年 08 月
北京北信源软件股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人林皓、主管会计工作负责人王灿及会计机构负责人(会计主管人
员)李丹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
2014 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司基本情况简介 ............................................................................................................... 6
第三节 董事会报告.......................................................................................................................... 11
第四节 重要事项.............................................................................................................................. 24
第五节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................... 29
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ..................................................................................... 32
第七节 财务报告 .............................................................................................................................. 34
第八节 备查文件目录 .................................................................................................................... 130
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、股份公司、北信源 指 北京北信源软件股份有限公司
北信源有限、有限公司 指 北京北信源自动化技术有限公司
上海北信源、上海子公司 指 上海北信源信息技术有限公司
神州信源、南京子公司 指 江苏神州信源系统工程有限公司
西安分公司 指 北京北信源软件股份有限公司西安分公司
广州分公司 指 北京北信源软件股份有限公司广州分公司
深圳分公司 指 北京北信源软件股份有限公司深圳分公司
武汉分公司 指 北京北信源软件股份有限公司武汉分公司
杭州分公司 指 上海北信源信息技术有限公司杭州分公司
北信源（马来西亚）信息技术公司（LINKDOOD TECHNOLOGIES
马来西亚子公司 指
SDN.BHD.）
天越创投 指 浙江天越创业投资有限公司
华睿创投 指 浙江华睿盛银创业投资有限公司
保荐机构、主承销商、民族证券 指 中国民族证券有限责任公司
律师、天银律师事务所 指 北京市天银律师事务所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《北京北信源软件股份有限公司章程》
新会计准则 指 国家财政部 2006 年颁布的《企业会计准则》
控股股东、实际控制人 指 自然人林皓先生
股东大会、董事会、监事会 指 北京北信源软件股份有限公司股东大会、董事会、监事会
工业和信息化部、工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部
中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会
科技部 指 中华人民共和国科学技术部
国家公安部、公安部 指 中华人民共和国公安部
国家发改委、发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会
深交所 指 深圳证券交易所
终端安全管理产品 指 用于实现对网络中终端计算机的运行状态、安全状态进行检查、分析
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和评估，并通过制定和下发相应的的安全管理策略，实现对终端计算
机的安全管理、运行维护和安全防护的信息安全产品。
用于对网络中终端计算机产生的文档数据、敏感信息进行安全保护，
数据安全管理产品 指 保证该类数据信息存储和外发的安全性， 防止重要文档资料和敏感
信息的泄露的信息安全产品。
通过对网络中的安全设备、网络设备、服务器系统、终端系统的日志
事件信息进行统一收集、过滤、归并和关联性分析，实现对重要信息
安全管理平台 指
资产和业务系统的安全状态监控、安全风险管理和安全态势感知，并
及时进行安全预警、安全响应和管理控制的信息安全产品。
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 北信源 股票代码
公司的中文名称 北京北信源软件股份有限公司
公司的中文简称（如有） 北信源
公司的外文名称（如有） Beijing VRV Software Corporation Limited.
公司的外文名称缩写（如有） VRV
公司的法定代表人 林皓
注册地址 北京市海淀区中关村南大街 34 号中关村科技发展大厦 C 座 1602 室
注册地址的邮政编码
办公地址 北京市海淀区中关村南大街 34 号中关村科技发展大厦 C 座 1602 室
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://web.vrv.com.cn/
电子信箱 vrvzq@vrvmail.com.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 任佳伟 李旭
北京市海淀区中关村南大街 34 号中关村 北京市海淀区中关村南大街 34 号中关村
联系地址
科技发展大厦 C 座 1602 室 科技发展大厦 C 座 1602 室
电话 010-62140485-8073 010-62140485-8073
传真 010-62147259 010-62147259
电子信箱 vrvzq@vrvmail.com.cn vrvzq@vrvmail.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn/
公司半年度报告备置地点 北京北信源软件股份有限公司证券事务部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同
本报告期 上年同期
期增减
营业总收入（元） 86,889,218.93 65,288,792.27 33.08%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 10,640,728.36 13,498,835.64 -21.17%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损
10,585,225.64 10,744,788.54 -1.49%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -44,333,507.75 -35,003,309.92 -26.66%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.1662 -0.2624 36.66%
基本每股收益（元/股） 0.04 0.1 -60.00%
稀释每股收益（元/股） 0.04 0.1 -60.00%
加权平均净资产收益率 1.63% 2.21% -0.58%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 1.62% 1.76% -0.14%
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减
总资产（元） 703,296,075.30 705,565,104.31 -0.32%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益（元） 644,947,517.34 647,646,788.98 -0.42%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/
2.4173 4.8549 -50.21%
股）
截止披露前一交易日的公司总股本：
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 266,800,000
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权
益金额
□ 是 √ 否
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -678.31
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 62,348.00
减：所得税影响额 6,166.97
合计 55,502.72 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因
√ 适用 □ 不适用
项目 涉及金额（元） 原因
依据国家对软件行业的总体政策导向，预期软件增值税退税的税
增值税退税补贴 2,841,061.40
收优惠将在较长时间内保持稳定，故定义为经常性损益。
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
公司报告期不存在非经常性损益项目。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 10,640,728.36 13,498,835.64 644,947,517.34 647,646,788.98
按国际会计准则调整的项目及金额
按国际会计准则
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 10,640,728.36 13,498,835.64 644,947,517.34 647,646,788.98
按境外会计准则调整的项目及金额
按境外会计准则
注：境内外会计准则下会计数据差异填列合并报表数据。
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
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七、重大风险提示
（一）产品销售季节性不均衡的风险
公司作为专业的信息安全软件的提供商，主要客户为政府部门、军队及军工企业、能源、金融等重要领域的大型国有企
业和事业单位，这些客户通常采取预算管理制度和产品集中采购制度，一般下半年制定次年年度预算和投资计划，审批通常
集中在次年的上半年，采购招标则安排在次年年中或下半年。因此，公司每年上半年销售较少，销售主要集中在下半年尤其
是第四季度，公司销售呈现较明显的季节性分布，并由此使得公司营业收入在第四季度集中实现。从公司近三年各季度营业
收入统计来看，第四季度营业收入占全年收入40%以上；由于费用在年度内较为均衡地发生，因而可能会造成公司第一季度、
半年度或第三季度出现季节性波动或亏损，投资者不宜以半年度或季度的数据推算公司全年的经营成果。
（二）公司资产规模较小、营业收入较少的经营风险
公司是专业从事信息安全软件产品及整体解决方案的供应商，但由于信息安全软件行业在国内方兴未艾及软件行业呈现
的技术密集型的特点，决定了公司总体资产规模和营业收入依然较小，针对公司目前的资金实力和业务规模，公司采取了“重
技术研发、重营销服务”的经营模式，将有限的资源投入到最能迅速提升竞争能力和盈利能力的业务环节。2011年末、2012
年末、2013年末和2014年6月30日，公司总资产分别为17,948.60万元、63,532.35万元、70,556.51万元和70,329.61万元；2011
年、2012年、2013年和2014年上半年，营业收入分别为12,695.07万元、18,995.79万元、22,820.46万元、8,688.92万元。报告
期内，公司总资产和营业收入规模虽然保持持续增长的趋势，但信息安全行业竞争的日趋加剧和市场需求的持续扩大对公司
的资产和营业收入规模提出了更高的要求。公司仍存在资产规模较小、营业收入较少的经营风险，可能影响其抵御市场波动
的能力。
（三）核心技术人员流失和核心技术泄露的风险
公司作为自主创新的高新技术企业，主营产品科技含量较高，在核心技术上拥有自主知识产权，其自主研发的信息安全
软件产品曾先后荣获“国家科学技术进步二等奖”、“公安部科学技术二等奖”和“北京市自主创新产品”等一系列奖项和荣誉。
目前，公司有多项产品和技术处于研发阶段，需要依赖专业人才尤其是核心技术人员，因此这些核心技术人员正是公司保持
市场竞争优势和持续创新的关键因素。为防止技术泄露和核心技术人员的流失，公司一方面通过规范研发过程，健全保密制
度，申请相关专利等方式保护核心技术；另一方面，通过向核心技术人员转让股权、建立完善良好的企业文化和有竞争性的
薪酬奖励机制等措施提升内部凝聚力，吸引和稳定核心技术人员。当前市场对于技术和人才竞争日益激烈，如果出现核心技
术泄露或核心技术人员大量流失的现象，可能会在一定程度上影响公司的市场竞争力和技术创新能力。
（四）税收优惠和政府补助变化的风险
1、增值税税收优惠政策变化的风险
根据财政部、国家税务总局、海关总署《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税
[2000]25 号），对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税
负超过3%的部分实行即征即退政策。所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，
不予征收企业所得税。2011年1月28日，国务院《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国
发[2011]4 号）继续实施软件增值税税收优惠政策。2011年、2012年和2013年，公司获得的增值税退税金额分别为1,067.30
万元、798.46万元和1,055.27万元。依据国家对软件行业的总体政策导向，预期上述税收优惠政策将在较长时期内保持稳定。
如果国家对软件行业实施的增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的经营业绩产生一定影响。
2、所得税税收优惠政策变化的风险
（1）根据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第63号）、《中华人民共和国企业所得税法实施
条例》（国务院令第512号）、科技部、财政部和国家税务总局颁布的《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172
号）及科技部、财政部和国家税务总局颁布的《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火[2008]362号）的相关规定，
经认定的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。
北信源母公司属于中关村科技园区内企业，于2008年12月18日、2011年10月11日取得北京市科学技术委员会、北京市财
政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（GR200811000038）、《高新技术企业证
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书》（GF201111001810），认定有效期均为三年，公司2011年、2012年、2013年适用15%的企业所得税税率。
根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、中华人民共和国工业和信息化部、中华人民共和国财政部、中华人民共
和国商务部、国家税务总局2013年联合下发的《关于认定2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业和集成电路设计企业
的通知》（发改高技[2013]234号），北信源母公司被认定为“2011-2012年度国家规划布局内重点软件企业”；同年，公司又
被上述各部委联合认定为“2013-2014年度国家规划布局内重点软件企业”。根据《财政部国家税务总局关于企业所得税若干
优惠政策的通知》（财税[2008]1号）关于“国家规划布局内重点软件企业当年未享受低于10%的税率优惠的，减按10%的税
率征收企业所得税”的规定，公司2011-2014年度企业所得税税率将由原来的15%调整为10%。
根据财政部、国家税务总局、海关总署下发的《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财
税[2000]25号文）、《企业所得税优惠审批结果通知书》（沪地税闸十六[2011]000003号），上海北信源自2011年1月1日至
2012年12月31日免征企业所得税，自2013年1月1日至2015年12月31日减半征收企业所得税。
如果国家所得税税收优惠政策发生不利变化，或者北信源母公司2014年及以后年度不能被认定为“高新技术企业”，公司
须按25%的税率缴纳企业所得税，因此公司存在所得税税收优惠政策变化的风险。
（2）根据财政部、国家税务总局《关于企业技术创新有关企业所得税优惠政策的通知》（财税[2006]88号）和国家税务
总局《关于印发〈企业研究开发费用税前扣除管理办法（试行）〉的通知》（国税发[2008]116号）的相关规定，对未形成
无形资产计入当期损益的研究开发费用，在按照规定据实扣除的基础上，加计扣除50%。
若国家所得税税收优惠政策发生不利变化，公司研究开发费用不能加计扣除，将在一定程度上影响公司的净利润水平。
3、政府补助变化的风险
2011年、2012年和2013年，公司对所获得的政府补助分别确认营业外收入200.25万元、207.97万元和803.1万元，上述性
质的政府补助收入存在较大不确定性。综上，虽然国家税收优惠政策和政府补助并不构成公司利润来源的重要组成部分，但
如果国家税收优惠政策和政府补助金额发生较大变动，将对本公司的经营成果产生一定影响。
（五）应收账款余额较大及增幅较大的风险
随着近年信息安全市场的快速发展，公司的业务规模迅速扩大，盈利能力不断增强，营业收入持续增长，应收账款也相
应增加。2011年末、2012年末、2013年末和2014年6月30日，应收账款余额分别为6,945.58万元、15,544.53万元、24,608.14
万元和28,730.16万元。另外，公司营业收入具有季节性特征，销售集中在下半年尤其是第四季度，其中2011至2013年的12
月份营业收入占全年营业收入的比重分别为39.79%、48.91%和45.68%。由于第四季度销售的产品大部分尚在信用期，需要
在次年进行收款，导致各年末的应收账款余额较大且增幅也较高。报告期内，公司进一步完善了应收账款管理制度，强化客
户信用调查和信用评估制度，并根据客户性质的不同，规定不同的信用期限。公司加强项目管理，确保项目能够及时得到验
收。公司还组织专人进行应收账款的管理，并加大对相关责任人奖惩力度，促进应收账款的回款。
公司产品的主要客户为政府部门、军队及军工企业、能源、金融等重要领域的大型国有企事业单位，信用状况良好，发
生坏账的风险较小，报告期内公司应收账款的回款质量较好。随着公司经营规模的不断扩大，应收账款余额仍可能保持在较
高水平。由于应收账款是公司资产的重要组成部分，如果公司主要客户的财务经营状况发生恶化或公司收款措施不力，应收
账款不能收回，将对公司资产质量以及财务状况产生较大不利影响，公司面临一定的呆、坏账风险。
（六）人力成本上升的风险
报告期内，公司主营业务迅速发展，公司员工薪酬总体亦呈增长态势，2011年、2012年、2013年和2014年上半年，公司
全部人员总成本分别为3,844.09万元、5,063.86万元、5,177.99万元和4075.07万元，按月均人数加权计算的员工单位平均成本
分别为每人7.99万元/年、9.21万元/年、7.18万元/年、5.18万元/半年。
2011年至2014年上半年，公司加大技术研发投入以及市场开发力度，扩大员工规模，2011年、2012年、2013年和2014
年上半年，公司月均员工人数分别为481人、550人、721人和786人。随着公司营销服务体系建设的逐步完善和外地研发中心
的设立，人员增长主要集中在外地子分公司，虽然员工待遇水平在不断提高，但公司通过各种方式有效控制了单位人均成本
的增加，提升了员工积极性，促进了公司业务的快速发展。
报告期内，公司处于快速发展阶段，并采取了适合现阶段公司特点的工资政策。随着公司员工队伍的扩大和员工薪酬待
遇水平的上升，如果公司全部人员总成本增幅与营业收入增幅不匹配，将可能对公司经营业绩产生一定影响。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司紧紧围绕年度发展规划及经营目标，紧随国内外竞争环境变化及国家法律政策导向，不断加大研发及
技术创新力度，提高产品质量和稳定性，优化产品结构，积极布局优化市场，大力完善公司组织结构，健全管理制度，提高
公司整体管控水平，持续夯实和深化在信息安全领域内产品和服务方面的核心竞争力，进一步巩固了公司行业领先地位，确
保公司业务持续平稳增长。
报告期内，公司实现营业总收入8,688.92万元，同比上升33.08%；营业利润7,716.89万元，同比上升24.42%；实现净利润
1,064.07万元，同比下降21.17%；营业成本972.03万元，同比增加197.62%；营业费用6,478.85万元，同比增加30.82%；经营
活动现金流-4,421.28万元，同比减少26.31%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司销售收入增
营业收入 86,889,218.93 65,288,792.27 33.08%
加所致
主要系软件产品载体成
营业成本 9,720,337.62 3,266,030.59 197.62% 本增加及硬件及其他类
收入成本增加所致
销售费用 28,702,929.41 22,788,919.87 25.95%
管理费用 37,906,607.92 29,772,592.33 27.32%
财务费用 -1,820,992.58 -1,668,175.33 -9.16%
主要系 2012 年公司享受
企业所得税减按 10%的
所得税费用 -469,233.77 -1,727,722.79 72.84% 税率征收的政策，减免
税金 2,749,614.31 元，计
入去年同期
主要系武汉研发中心投
研发投入 23,662,707.72 16,754,636.10 41.23% 入使用和研发人员增加
所致
经营活动产生的现金流
-44,333,507.75 -35,003,309.92 -26.66%
量净额
主要系公司购买武汉办
投资活动产生的现金流
-9,870,962.00 -3,121,378.00 -216.24% 公场地、研发设备、办
量净额
公设备增加所致
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筹资活动产生的现金流
-12,720,354.11 -12,210,518.37 -4.18%
量净额
现金及现金等价物净增 主要系公司经营和投资
-66,924,823.86 -50,335,206.29 -32.96%
加额 活动现金流出增加所致
主要系城建税及教育费
营业税金及附加 285,376.24 422,803.16 -32.50%
附加减少所致
主要系增值税退税相比
营业外收入 3,051,366.78 5,038,954.40 -39.44%
去年同期减少所致
主要系业务发展迅速引
其他应收款 7,881,172.15 5,947,771.60 32.51% 起员工业务需求借款增
加所致
主要系库存商品增加所
存货 9,562,090.70 5,240,399.17 82.47%
致
主要系西安办公场地交
固定资产 29,870,596.94 16,319,042.11 83.04% 付、研发设备、办公设
备增加所致
主要系公司购买研发应
