泰格医药：2019年年度报告

杭州泰格医药科技股份有限公司

2019年年度报告

2020年04月

第一节重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人曹晓春、主管会计工作负责人Jun Gao （高峻）及会计机构负责人(会计主管人员)余国云声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

无

公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以748,450,333为基数，向全体股东每10股派发现金红利2.78元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 8

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 12

第三节 公司业务概要 ...... 18

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 42

第五节 重要事项 ...... 60

第六节 股份变动及股东情况 ...... 69

第七节 优先股相关情况 ...... 69

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 69

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 70

第十节 公司治理 ...... 71

第十一节 公司债券相关情况 ...... 77

第十二节 财务报告 ...... 82

第十三节 备查文件目录 ...... 83

释义

释义项	指	释义内容
本公司、公司、泰格医药、Tigermed	指	杭州泰格医药科技股份有限公司
CRO	指	合同研究组织，Contract Research Organization
NMPA	指	国家药品监督管理局
FDA	指	美国食品药品监督管理局
GCP	指	我国颁布的《药物临床试验质量管理规范》
ICH-GCP	指	国际协调会议协调三方（美国、欧盟、日本）药品临床试验质量管理规范指南
SOP	指	标准操作规程Standard Operation Process
CRA	指	临床监查员Clinical Research Associate，主要负责组织相关项目的临床监查，并负责制定相关项目的临床监查实施计划，临床监查员一般要求具有临床医学、卫生统计学等专业方面的知识，具有GCP证书，具有丰富的临床试验工作经验，具备较强的对外沟通协调能力和语言表达能力。
BD	指	商务发展部，主要根据公司的战略来制定发展计划并予以执行，和上下游及平行的合作伙伴建立畅通的合作渠道，和相关政府、协会等机构沟通以寻求支持并争取资源。
CRC	指	临床研究协调员,Clinical Research Coordinator
SMO	指	Site Management Organization 临床试验现场管理组织，为具有整和临床资源运作的专业管理组织，是协助临床试验机构进行临床试验具体操作的管理良好的专业商业机构及现场管理工作的查核机构。
GSP	指	Good Supply Practice 药品经营质量管理规范，是控制医药商品流通环节所有可能发生质量事故的因素从而防止质量事故发生的一整套管理程序。
GMP	指	Good Manufacturing Practice 药品生产质量管理规范，是药品生产和质量管理的基本准则，适用于药品制剂生产的全过程和原料药生产中影响成品质量的关键工序。
ARO	指	Academic Research Organization，学术研究组织，区别于CRO的主要特点为：其在科学院校、医院科室、疾病防控中心等机构拥有学术专家团队，负责临床试验在学术杂志上的公开发表、满足临床试验符合监管机构预期的独立性学术监督要求。
创新药	指	按照NMPA化学药品注册分类的一类化学药品和按照NMPA生物制品注册分类的一类生物制品

临床研究	指	是医学研究和卫生研究的一部分，其目的在于建立关于人类疾病机理、疾病防治和促进健康的基础理论。临床研究涉及对医患交互和诊断性临床资料、数据或患者群体资料的研究。
临床试验	指	任何在人体（病人或健康志愿者）进行药物的系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定试验药物的疗效与安全性。
上海泰格	指	上海泰格医药科技有限公司，公司全资子公司
美斯达	指	美斯达（上海）医药开发有限公司，公司全资子公司
嘉兴泰格	指	嘉兴泰格数据管理有限公司，公司全资子公司
杭州思默	指	杭州思默医药科技有限公司，公司全资子公司
香港泰格	指	香港泰格医药科技有限公司，公司全资子公司
泰州康利华	指	泰州康利华医药科技有限公司 ，公司全资子公司
广州泰格	指	广州泰格医学研究所有限公司，公司全资子公司
Tigermed MacroStat	指	Tigermed MacroStat,LLC，公司全资子公司
Bright Sky	指	Bright Sky Resources Investment Ltd，公司全资子公司
北医仁智	指	北医仁智（北京）医学科技发展有限公司，公司全资子公司
苏州仁智	指	仁智(苏州)医学研究有限公司，公司全资子公司
泰格股权	指	杭州泰格股权投资合伙企业（有限合伙），公司全资子公司
泰格捷通	指	泰州泰格捷通医药科技有限公司，公司全资子公司
北京医捷通	指	北京医捷通科技有限公司，公司全资子公司
捷通埃默高	指	捷通埃默高（北京）医药科技有限公司，公司全资子公司
捷通康信	指	捷通康信（北京）医药科技有限公司，公司全资子公司
捷通康诺	指	北京捷通康诺医药科技有限公司，公司全资子公司
Blue Sky	指	Blue Sky Resources Investment Ltd. ，公司全资子公司
TG SKY	指	TG Sky Investment Ltd.，公司全资子公司
成都鑫盛	指	成都市鑫盛泰格医药科技有限公司，公司全资子公司
Tigermed-BDM	指	Tigermed-BDM Inc.，公司全资子公司
Tigermed Clinical	指	Tigermed Clinical Research Co. Ltd.，公司全资子公司
Tigermed Australia	指	Tigermed Australia Pty Limited，公司全资子公司
Tigermed Singapore	指	Singapore Tigermed PTE. Ltd.，公司全资子公司
嘉兴新泽	指	泰格新泽医药技术（嘉兴）有限公司，公司全资子公司
TG Mountain	指	TG Mountain Investment CO., (GP)，公司全资子公司
TG Sky Growth	指	TG Sky Growth (LP)，公司全资子公司
Tigermed Swiss	指	Tigermed Swiss AG.，公司全资子公司
Tigermed USA	指	Tigermed USA INC.，公司全资子公司

HK Healthcare	指	Hong Kong Tigermed Healthcare Technology Co., Limited，公司全资子公司
泰格益坦	指	杭州泰格益坦医药科技有限公司，公司全资子公司
Tigermed America	指	Tigermed America LLC，公司全资子公司
无锡泰格	指	无锡泰格医药科技有限公司，公司全资子公司
嘉兴易迪希	指	嘉兴易迪希计算机技术有限公司，公司控股子公司
北京康利华	指	北京康利华咨询服务有限公司，公司控股子公司
杭州泰煜	指	杭州泰煜投资咨询有限公司，公司控股子公司
杭州煜鼎	指	杭州煜鼎股权投资管理合伙企业（有限合伙），公司控股子公司
英放生物	指	杭州英放生物科技有限公司，公司控股子公司
方达控股	指	Frontage Holdings Corporation，公司控股子公司
方达医药	指	Frontage Laboratories, Inc.，公司控股子公司
方达上海	指	方达医药技术（上海）有限公司，公司控股子公司
Croley	指	Croley Martell Holdings, Inc，公司控股子公司
Concord Biosciences	指	Concord Biosciences LLC，公司控股子公司
Concord Holdings	指	Concord Holdings, LLC，公司控股子公司
Frontage Canada	指	11736655 Canada,Ltd 公司控股子公司
RMI	指	RMI Laboratories, LLC，公司控股子公司
BRI	指	BRI Biopharmaceutical Research,Inc
方达苏州	指	方达医药技术（苏州）有限公司，公司控股子公司
方达漯河	指	方达医药技术（漯河）有限公司，公司控股子公司
DreamCIS	指	DreamCIS Inc.，公司控股子公司
Tigermed India	指	Tigermed India Date Solution Private Limited, 公司控股子公司
Opera	指	Opera Contract Research Organization S.R.L.，公司控股子公司
嘉兴益新	指	嘉兴益新泰格医药科技有限公司，公司控股子公司
Tigermed Malaysia	指	Tigermed Malaysia SDN BHD.，公司控股子公司
泰格兴融	指	北京泰格兴融投资管理有限公司，公司控股子公司
北京雅信诚	指	北京雅信诚医学信息科技有限公司，公司控股子公司
雅信诚商务	指	北京雅信诚商务服务有限公司，公司控股子公司
霍尔果斯雅信诚	指	霍尔果斯雅信诚信息科技有限公司，公司控股子公司
西安莱赛	指	西安莱赛翻译有限责任公司，公司控股子公司
泰兰医药	指	杭州泰兰医药科技有限公司，公司控股子公司
台湾泰格	指	Taiwan Tigermed Consulting Co.Ltd，公司控股子公司
泰誉二期	指	杭州泰誉二期股权投资基金合伙企业（有限合伙），公司参股公司

捷通检测	指	杭州泰格捷通检测技术有限公司，公司参股公司
上海晟通	指	上海晟通国际物流有限公司，公司参股公司
晟通供应链	指	上海晟通医药供应链管理有限公司，公司参股公司
漯河泰煜安康	指	漯河泰煜安康投资管理中心（有限合伙），公司参股公司
漯河煜康	指	漯河煜康投资中心（有限合伙），公司参股公司
石河子泰誉	指	石河子市泰誉股权投资合伙企业（有限合伙），公司参股公司
石河子泰尔	指	石河子市泰尔股权投资合伙企业（有限合伙），公司参股公司
上海观合	指	上海观合医药科技有限公司，公司参股公司
杭州望吉	指	杭州望吉健康科技有限公司，公司参股公司
杭州颐柏	指	杭州颐柏健康管理有限公司，公司参股公司
康柏医院	指	杭州康柏医院有限公司，公司参股公司杭州颐柏全资子公司
上海谋思	指	上海谋思医药科技有限公司，公司参股公司
苏州益新	指	苏州益新泰格医药科技有限公司，公司参股公司
益新泰格	指	益新泰格（南通）医药科技有限公司，公司参股公司
Frontage FJ Pharma	指	FJ Pharma LLC，公司参股公司
Frontage Clinical	指	Frontage Clinical Services, Inc.，公司参股公司
Antengene Investment	指	Antengene Investment Limited
泰格云	指	杭州泰格云医院管理有限公司
非公开发行股票	指	本公司拟以非公开发行股票的方式向特定对象发行人民币普通股（A股）行为
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所、交易所	指	深圳证券交易所
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
立信会计师	指	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构	指	东方花旗证券有限公司
东方花旗	指	东方花旗证券有限公司

第二节公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称	泰格医药	股票代码	300347
公司的中文名称	杭州泰格医药科技股份有限公司
公司的中文简称	泰格医药
公司的外文名称（如有）	Hangzhou Tigermed Consulting Co.,Ltd
公司的外文名称缩写（如有）	Tigermed
公司的法定代表人	曹晓春
注册地址	杭州市滨江区江南大道618号东冠大厦1502-1
注册地址的邮政编码	310053
办公地址	杭州市滨江区江南大道618号15层
办公地址的邮政编码	310053
公司国际互联网网址	www.tigermed.net
电子信箱	[e-mail]

二、联系人和联系方式

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	Jun Gao（高峻）	李晓日
联系地址	杭州市滨江区江南大道618号15层	杭州市滨江区江南大道618号15 层
电话	0571-89986795	0571-89986795
传真	0571-89986795	0571-89986795
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称	证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址	http://www.cninfo.com.cn/
公司年度报告备置地点	公司证券事务部

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址	上海市南京东路61号4楼
签字会计师姓名	张松柏 王法亮

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构

√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称	保荐机构办公地址	保荐代表人姓名	持续督导期间
东方花旗证券有限公司	上海市中山南路318号2号楼24楼	葛绍政、卞加振	2015年2月-2019年12月

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问

□ 适用 √ 不适用

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	2019年	2018年	本年比上年增减	2017年
营业收入（元）	2,803,309,287.65	2,300,659,706.62	21.85%	1,687,033,455.82
归属于上市公司股东的净利润（元）	841,634,823.38	472,183,931.65	78.24%	301,013,932.80
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）	558,119,891.62	357,055,961.15	56.31%	239,901,292.95
经营活动产生的现金流量净额（元）	527,557,935.51	522,242,718.65	1.02%	314,970,861.81
基本每股收益（元/股）	1.13	0.63	79.37%	0.41
稀释每股收益（元/股）	1.13	0.63	79.37%	0.41
加权平均净资产收益率	23.65%	17.52%	6.13%	13.74%
	2019年末	2018年末	本年末比上年末增减	2017年末
资产总额（元）	7,532,651,176.52	4,279,788,506.48	76.01%	3,583,167,950.81
归属于上市公司股东的净资产（元）	4,225,457,956.55	2,668,584,135.27	58.34%	2,491,046,293.20

六、分季度主要财务指标

单位：元

	第一季度	第二季度	第三季度	第四季度
营业收入	608,888,953.83	728,405,635.50	693,703,343.54	772,311,354.78
归属于上市公司股东的净利润	145,507,918.52	206,610,332.04	176,005,998.02	313,510,574.80

归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润	111,544,220.08	176,185,239.19	150,387,116.25	120,003,316.10
经营活动产生的现金流量净额	51,154,595.75	74,907,541.11	214,234,583.53	187,261,215.12

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	2019年金额	2018年金额	2017年金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	43,737,385.02	-151,707.39	-107,618.59	主要由于报告期内公司处置长期股权投资以及固定资产等长期资产所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	16,216,189.63	10,570,098.10	12,845,384.29	主要由于报告期内公司收到政府补助所致。
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		1,818,429.16
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	41,488,162.45			主要由于报告期内公司新增合并子公司形成的投资收益。
委托他人投资或管理资产的损益	1,371,800.46	1,544,444.66	4,277,695.56	主要由于报告期内公司理财产品取得的收益。

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	277,841,928.30	126,926,483.99	48,906,000.13	主要由于报告期内公司其他非流动金融资产持有期间及处置确认的投资收益，其他非流动资产产生的公允价值变动收益；丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-470,286.85	4,218,015.49	10,069,412.04
减：所得税影响额	23,682,926.62	18,326,757.57	13,992,846.38
少数股东权益影响额（税后）	72,987,320.63	11,471,035.94	885,387.20
合计	283,514,931.76	115,127,970.50	61,112,639.85	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

（一）公司主要从事的业务

公司是一家专注于为新药研发提供临床试验全过程专业服务的合同研究组织（CRO），为全球医药和医疗器械创新企业提供全面而综合的临床研究解决方案，保证研究质量、降低研发风险、缩短研发周期、节约研发经费，推进产品市场化进程，让患者早日用上更新、更优的医药和医疗产品。

（二）经营模式

公司致力于以最佳方式为客户的新药/医疗器械开发提供全面而综合的服务支持，从临床前、临床阶段到上市后的全方位技术服务和解决方案，助力客户提升临床研究效率，确保研究质量，节省时间和成本。公司主营业务包括临床试验技术服务和临床试验相关服务及实验室服务。

1. 临床试验技术服务

公司提供创新药物、仿制药及医疗器械临床试验运作服务以及与临床试验直接相关的配套服务，包括医学撰写、翻译、注册服务和药物警戒服务等。

（1）药物临床研究

依托完善的质量管理体系、标准操作规程、成熟的项目管理系统以及高素质且经验丰富的临床团队，使我们能够在项目启动到结束的全过程中确保项目高效推进、患者安全和数据质量。可提供医学事务、早期和中后期临床开发、医学监查、项目管理、质量管理等服务。我们在中国及世界其他地区长期与优秀临床试验机构合作，建立了紧密的合作关系，包括研究机构、医院、实验室、及临床领域的权威专家等，确保我们服务的所有临床研究均符合cGCP和相关的ICH-GCP指南，保证全球一致性和高标准。截至本报告披露日，公司在中国大陆主要城市、中国香港、中国台湾共设有123个服务网点，和临床研究者高效互动，辐射覆盖全国28个省、4个自治区和4个直辖市的研究医院资源，充分的研究医院信息共享。公司拥有成熟完善的SOP与丰富的国际化项目管理经验；项目管理系统化、高效协同，对研究进度实施全过程动态监控管理。公司质量保证部独立于临床试验操作各环节的部门，以独立的第三方视角评估临床试验操作运营及供应商等全流程的质量和风险，以高效的临床稽查、全面的培训体系、完善的SOP管理为客户的项目提供强有力的保障。

（2）医疗器械临床研究

作为中国领先的医疗器械法规事务及临床研究CRO服务提供商，我们的团队与来自30多个国家的1400多家医疗器械研发及生产企业建立了长期的合作关系。提供在医疗器械、体外诊断产品开发和生产所涉及的各个环节提供协助，以应对国际上复杂的监管要求变化。该业务主要由子公司泰格捷通承担，具体业务详见其网站http://www.jtmedical.com/

（3）医学注册

公司可为化学药品、生物制品及医疗器械产品提供专业的注册相关服务，包括上市许可与产品注册、医学翻译等。注册团队拥有丰富的实践经验，在产品注册过程中，能够精准地把握产品注册要点，充分理解NMPA、FDA、EMA等全球各地监管部门对产品申报资料的具体要求，从程序规定、法规要求、技术符合等多层次、多方面保持与客户、政府监管部门的双向有效沟通，保证项目的快速推进，助力药物开发，缩短上市时间。

（4）生物等效性服务

公司拥有专业的BE团队，团队技术力量强，项目经验丰富，能够根据国内外研究进展把控方案设计的科学性和合理性，拥有很多化合物的分析方法开发经验，并具备开发富有挑战性的分析方法的能力。此外公司还与多家临床机构合作共建临床中心，提供更加可靠的质量保证并符合NMPA、FDA及欧盟的核查标准。为客户提供中美统一的质量体系，完全按照美国FDA及欧盟GLP/GMP/GCP标准运作，成功经历过多次美国FDA现场核查及中国NMPA的现场核查。该业务主要由子公司方达控股承担，详见方达控股2019年度业绩公告，链接：

https://www1.hkexnews.hk/listedco/listconews/sehk/2020/0330/2020033002201.pdf

2、临床试验相关服务及实验室服务

公司提供在药物开发过程中其他的重要服务，包括数据管理及统计分析、临床试验现场管理及受试者招募、医学影像以及子公司方达控股提供的实验室服务。

（1）提供全面的国际化数据管理和统计分析服务

公司数据管理和统计分析团队主要分布于中国大陆、中国台湾、美国、韩国和印度，致力于为临床开发和注册递交提供及时和高质量的数据管理、生物统计和统计编程服务。团队具备可以提交符合国际标准的数据管理能力，从研究启动到研究结束，提供全过程灵活、精确的解决方案；透彻理解各疾病领域，如肿瘤、免疫、内分泌、神经学、感染疾病等；高度可靠和值得信赖的行业口碑；高质量按时交付的出色记录；允许申办方访问实时数据进程，符合WHO-DD MedDRA, SAS等国际标准认证。数据管理和统计团队拥有丰富的项目，截至本报告披露日，累计参加2,200余个临床研究项目，300多项CDISC标准项目，16个药物或适应症递交FDA新药或生物制品许可（NDA/BLA）申请。

（2）临床试验现场管理和招募服务

公司拥有覆盖中国各个主要城市的临床试验现场管理组织（Site Management Organization, SMO）团队，致力于通过提供临床试验现场管理和具体操作的专业服务，协助研究者和研究中心完成临床试验中非医学判断类的事务性工作，保证临床试验质量、研究进度，推动临床试验规范化进程。自2011年5月开展临床试验中心管理运营以来，CRC团队参与了1,300多个项目，覆盖I至IV期临床研究，并主要为国内外制药公司提供服务。在招募服务方面，公司在全国40个重要城市设有服务网点，建立了国际标准的操作规程（SOPs），为全国60多个城市的机构提供专业服务，服务内容包含：招募健康和非健康患者进行I-IV期临床试验；为患者提供健康教育或讲座；为申办方/CRO提供健康宣传和学术推广服务；医疗App业务推广；根据主办方/CRO或site的要求，协助召回错过随访的受试者。

（3）影像分析

作为中国第三方独立医学影像CRO的开拓者，子公司英放生物可为药品、医疗器械临床试验提供一站式、专业化的影像服务和解决方案，在整个项目服务过程中独立、完盲、最大限度的减少偏倚，助力申办方加速药物研发进程，影像分析服务领域涵盖临床试验I、II、III、IV期。治疗领域覆盖心血管疾病、肿瘤药物、医疗器械、中枢神经系统、风湿血液系统疾病、肌肉骨骼系统疾病、皮肤疾病、耳鼻喉眼科疾病、造影剂临床试验等；影像诊断试剂（CT,MRI）、医疗设备。影像类型包括CT、MRI、PET、PET/CT、SPECT、X射线、血管造影、超声/超声回波，内窥镜和数码照片等。影像分析团队拥有众多高级医学影像学专员、项目经理和资深的专家团队，均为影像学专业背景出身，或具有医院影像科诊断医生工作经验。

（4）临床试验信息化解决方案

子公司嘉兴易迪希通过提供一流的临床试验信息化解决方案和专业服务，帮助医药企业提高研发效率和效益。具有自主开发和知识产权的三大系统：Clinflash EDC 电子数据采集系统；Clinflash IRT 随机化与药物管理系统；Clinflash Safety 药物警

戒系统。

（5）实验室服务

我们提供从药物发现到开发的全方位一体化分析研究服务。我们的科研人员运用可靠的技术和最佳的方法，为客户在药物研发过程中的决策提供数据支持和解决方案。主要服务包括，药物代谢与药代动力学(DMPK)；毒理学服务指导新疗法从药物发现到产品开发；全方位生物分析服务；药学研究助力客户的制剂处方进入临床研究；生物等效性研究支持当地和国际客户进行中国NMPA和美国FDA仿制药的注册申报。该业务主要由子公司方达控股承担，详见方达控股2019年度业绩公告，链接：

https://www1.hkexnews.hk/listedco/listconews/sehk/2020/0330/2020033002201.pdf

（三）公司所处行业基本情况

中国目前是全球第二大医药市场。随着近年政府多项利好政策的出台，新药研发投入不断增加，我们预计中国的医药研发支出将会快速增长。这种增长也将推动CRO行业的增长，目前中国CRO行业的增长速度已经超过了全球CRO行业甚至整体中国医药行业的增长速度。由于在病人资源和运营成本方面的优势和临床研究的国际化，越来越多的国际多中心临床将进入中国，同时随着中国创新药产业快速发展，大量资金涌入，研发投入不断增大，中国新药研发逐步和世界接轨。

1、临床试验新政下的机遇与挑战

2017年中国加入ICH，中国临床试验的理念、规则、制度、技术全面与国际接轨，国家也不断颁布相关政策和法规，加强临床试验监管，对行业运行的真实性、规范性提出更高要求。在改革临床试验管理方面，提出临床试验机构资格认定实行备案管理，同时鼓励社会力量投资设立临床试验机构，探索临床研究整体解决方案。与认证制相比，临床试验机构备案制流程大大简化，时间周期也能很好缩短，其真正落地执行，将为很多新药临床试验机构带来更多的参与新药临床研究的机会。因此得到了北京、上海、四川、海南等各地政府积极响应，陆续出台相关政策给与支持。同时，2018年7月，NMPA发布《关于调整药物临床试验审评审批程序的公告》，临床试验“默许制”落地。该制度的实施有利于加快审批速度，提高企业进行新药创制研发的积极性，加快新药的研发和上市。一系列的新政和改革措施，积极鼓励创新，推动新药全球同步开发，强调临床试验的“宽进严出”，强化全过程监管，让临床试验和临床试验机构的发展迎来“春天”新形势下，为了更好的适应快速增长的临床研究要求，临床试验相关方，临床机构、CRO、SMO等应紧密合作，实现优势互补，做好每一个新药临床试验，推进新药上市的进程。

2、全球及中国CRO市场增长的主要原因：

（1）研发投入不断增加。研发投入的增加刺激药物创新，从而增加了对CRO的需求。中国政府近年陆续出台利好政策鼓励药品研发以推动市场的可持续发展，CRO行业也会由于药厂增加研发投入，逐步提高研发外包比例而受惠。

（2）研发流程日趋复杂。包括﹕(i)大规模的国际多中心临床试验项目数量增多；(ii)相关研发监管更为严谨；(iii)使用更为创新和复杂的科学方法应对未获满足的医疗需要；(iv)研发流程中采用先进技术也推动了愈来愈多制药公司将外包业务交给经验丰富且配备先进技术与专业知识的合同研究机构。

（3）节省成本及降低风险。在新药研发竞争加剧的情况下，CRO有助于制药公司有效及专业地管理研发活动的同时降低成本及风险。

（4）新兴生物科技公司的崛起。新兴生物科技公司为数众多，尤其在中国，由于其内部资源及能力有限，大部分新兴生物科技公司需要第三方服务提供商指导其复杂的临床研究项目，因而产生对CRO服务的额外需求。

（5）中国政府的优惠政策。自2015年来中国监管当局开启了一系列针对药品和医疗器械审评审批的法规变革。近年以来，监管部门一直致力于鼓励创新、更好地满足临床需求以及接轨国际标准。这些优惠政策，也鼓励中国发展药品合同研究机构市场，并作为持续改革其监管审批制度以推广医药创新的一环。有关改革涵盖中国制药市场从临床试验、提交监管文件、生产至社保的整条价值链，为专门从事创新药物研发的合同研究机构提供更多商机。

（6）更严格的监管制度。自2015年国家食品药品监督管理总局（现称国家药监局）要求对所有正在进行的临床试验进行自

查核查起，中国一直按照国际标准致力于加强临床试验的完整性、真实性及质量管理。因此，服务质量符合国际标准的临床CRO也受热捧。

（7）大量生物制剂专利到期。若干畅销生物药在中国的专利已到期或在不久的将来到期，这为中国的生物仿制药市场带来更多商机。对于从事BE及其他相关业务的CRO需求也会增加。

（8）跨境机会不断增加。2017年中国成为ICH的成员后，海外临床数据可应用至更广泛层面，以支持在中国进行注册，反之亦然，以便进行更多跨境合作。中国政府亦一直鼓励进口优质药物，尤其是解决中国未被满足的医疗需求的药物。该等举措将为中国带来更多由跨国制药公司发起的国际多中心临床试验及早期阶段临床项目。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
无形资产	无形资产较期初余额增加6,862.88万元，增幅246.69%，主要由于报告期内公司购买信息管理系统及新增合并子公司无形资产增加所致。
应收账款	应收账款较期初余额增加31,570.22万元，增幅41.59%，主要由于报告期内公司应收账款随营业收入同比增长及项目进展未到收款节点所致。
其他流动资产	其他流动资产较期初余额增加6,542.93万元，增幅427.54%，主要由于报告期内公司子公司购买理财产品所致。
其他非流动金融资产	其他非流动金融资产较期初余额增加76938.05万元，增幅51.95%，主要由于报告期内增加少数股权投资以及公允价值变动增加所致。
长期待摊费用	长期待摊费用较期初余额增加1037.77万元，增幅109.98%，主要由于报告期内公司子公司新增实验室装修所致。
货币资金	货币资金较期初余额增加133,781.87万元，增幅189.9%，主要由于报告期内方达控股公开发行股票并在香港联交所主板上市收到投资款所致。

2、主要境外资产情况

√ 适用 □ 不适用

资产的具体内容

形成原因

资产规模

所在地

运营模式

保障资产安全性的控制措施

收益状况

境外资产占公司净资产的比重

是否存在重大减值风险

仪器设备	方达医药为生物分析和CMC, DMPK,Safety Toxic经营需要，通过自行购买和融资租赁获得资产	1,416万美元	美国宾夕法尼亚州&俄亥俄州	公司自用于日常经营	监控系统和定期盘点	良好	1.79%	否
其他情况说明	融资租赁585万美元，自行购买831万美元。

三、核心竞争力分析

1、作为国内领先的CRO可以为客户提供全面的综合服务

公司作为全面综合性的临床CRO可以为客户提供药品和医疗器械等临床研究一体化的服务。通过不断完善业务能力和提高专业水平，向中国及跨国生物制药公司提供全面、有效、定制及优质的解决方案。公司在全球项目管理方面积累了丰富的专业知识，并受到了中国和国际客户委托进行越来越多的复杂跨境项目。目前。公司已有123个服务网点（含中国香港、中国台湾），覆盖800多家药物临床试验机构，并在亚太、北美、欧洲等地区的10个国家设立海外子公司。

2、具有行业领先的质量标准及项目交付速度

临床研发是一项高投入、高风险且耗时长的研究。质量及速度对于药物或医疗器械的成功开发及商业化至关重要。根据弗若斯特沙利文报告，对于创新药物而言，一个设计优良并执行有效的临床试验计划能将上市时间平均缩短2年。公司通过有效地完成高质量的研发项目来赢得客户的信任，公司具有行业领先的强大质量控制标准，质量管理体系涵盖项目的每个阶段，从临床设计和规划，项目执行中的质量控制及质量保证及补救措施，确保项目质量并按时交付。为确保满足相关法律法规的合规性要求，质量控制部门定期更新全面的标准作业程序。我们还根据客户反馈及全球实践经验不断审查并提高质量管理体系。助力多个新药上市，包括首个国产人工心脏“永仁心”，首个国产生物类似药汉利康，国内首个视神经脊髓炎（罕见病）辅助诊断产品，全球首款每日一次COPD三联闭合疗法在中国获批。我们的专业知识和效率赢得了客户对我们的服务质量和速度的认可。

3、拥有经验丰富且稳定的核心管理团队及业务团队

公司的核心管理团队成员稳定并具有丰富的医药专业知识和临床研究经验，能及时洞察行业发展趋势使公司在行业发展中抓住机会，取得先机。由于临床试验的特性，需要经验丰富且具备专业知识的人才队伍。公司本科及本科以上人员占比高达88.23%。针对专业人才紧缺、流动性大等问题，公司制定并实施针对性的培养计划，主要培养计划有新员工培养计划、项目负责人培养计划、专业技术人才培养计划、管理人员培养计划等，以此提高公司管理团队的管理能力、技术人才的项目管理能力和员工队伍的工作技能。此外，公司向员工提供具有竞争力的薪酬，包括股权激励等吸引并挽留人才。上述举措，可以使我们降低人员流动率，更好的向客户提供稳定且高质量服务。

4、投资创新药，建立临床投资生态圈

作为致力于医疗健康创新的领头人，公司对创新生物制药及医疗器械初创企业进行了少数股权投资。公司的行业声誉，经验

及能力使公司能够识别具有前景的早期投资机会，并打造一个多元化的投资组合。公司为初创企业提供资金支持，并为其正在进行的项目提供综合的研发解决方案。通过战略投资，公司旨在与这些公司建立长期合作关系，并促进中国乃至全球制药行业的创新。除了财务回报，公司相信随着这些初创企业成长壮大并取得成功，这些股权投资将帮助公司能够接触新兴技术、获得潜在客户并抓住更多商机。

第四节经营情况讨论与分析

一、概述

一、报告期内营业收入280,330.93万元，较上年同期增长21.85%。报告期内，公司实现归属于母公司净利润84,163.48万元，较上年同期增长78.24%。本报告期内，新增合同金额为423,087.36万元，较上年同期增长27.90%。截至2019年12月31日，公司累计待执行合同金额为501,116.04万元，较上年同期增36.05%。

（1）临床试验技术服务业务本报告期稳步增长，实现主营业务收入134,667.22万元，较上年同期增长22.05%；临床试验相关服务及实验室服务本报告期稳步增长，实现主营业务收入144,648.18万元，较上年同期增长21.08%。

（2）报告期内，境内业务收入160,012.51万元，占比57.08%，较上年同期增长29.63%；境外业务收入120,318.42万元，占比

42.92%，较上年同期增长12.84%。本报告期境内业务收入增长主要由于境内创新药临床试验业务占比增加所致。

二、2019年度公司继续坚持“深耕中国，卓越全球”的发展战略，持续推动组织变革，加强集团化管理以适应公司发展，完善全球化布局，优化运营管理流程，推进组织能力和品牌文化建设，各个业务板块形成合力，全方位提升新药研发服务能力，业绩也保持了快速增长。2019年公司迎来一个又一个里程碑，不断助力优质创新药成功上市，满足临床需求，给患者带来希望，越来越多客户将其项目托付给我们，显示出了对于泰格医药专业服务的持续认可和高度信赖。

1、本年度，公司持续完善服务能力，深化全球布局

截至本报告披露日，公司已有123个国内服务网点（含中国香港、中国台湾），覆盖全国800多家药物临床试验机构，并在亚太、北美、欧洲等地区的10个国家设立海外子公司，广泛的服务网络能帮助客户迅速开展临床试验；通过战略性收购和自建，力求实现服务多元化，扩大全球业务服务能力。公司是创业板27只被纳入明晟公司（MSCI）中国指数的股票之一，是CRO行业首批入选的公司之一，公司的海外影响力持续增强。

2019年5月方达控股在香港联合交易所有限公司主板正式挂牌上市，方达控股提供贯穿整个药物发现和开发过程的一体化、科学驱动的研究、分析和开发服务，协助制药公司实现药物开发目标。方达控股在美国和中国均拥有业务，可以把握两个市场的增长机遇并受益于其中。2019年9月，方达控股4.20万平方英尺上海新实验室正式运营，新实验室将全部用于开展小分子化药的临床前TK/PK、临床试验的样本分析，以及生物样本管理业务。上海新实验室的正式运营将有效解决实验室服务的产能瓶颈，将增加先进的设备仪器和专业人员，为更多客户提供优质的药物研发、分析和开发服务，协助客户实现药物开发目标，造福广大病患。

2019年公司成功在新加坡入组首例受试者，临床试验迎来新的里程碑。新加坡是东南亚的门户国家，具有世界一流的医疗服务体系、国际水平的临床研究者和经验丰富的研究团队。2019年7月30日，江苏晨泰医药科技有限公司开发的新一代口服小分子可逆性表皮生长因子受体（EGFR）酪氨酸激酶抑制剂（TKI）—AZD3759的国际多中心II/III期临床研究成功完成在新加坡的首例入组和给药。该临床研究由公司助力开展，这也是泰格医药在新加坡开展的首个国际多中心临床试验，以及在新加坡入组的首例受试者，未来公司也将由此向更多有潜力的东南亚国家提供研发服务。

2019年11月，泰格医药与Accerise株式会社共同宣布，双方将成立合资公司，提供在日本开展的国际多中心临床试验服务，以及为国内制药、医疗设备企业的全球开发提供支持服务。

2019年12月，公司自筹资金约1,774.33万美元购买了日本CRO领军企业ＥＰＳホールディングス株式会社（EPS控股有限公司，以下简称“EPS”）的140万股普通股，持股比例为3.06%。EPS是一家在日本东京证券交易所第一分部（主板市场）上市的公司，主要为制药公司、医疗器械厂家、新药研发公司、医疗机构、大学研究机构等众多客户提供各种高附加价值的解决方案，支持客户的产品开发。本次交易完成后，公司将与EPS建立长期合作关系，有利于公司进一步拓展亚太区业务。

公司持续改进、逐步优化质量管理体系，为最终达到临床试验全球最高质量标准的目标而时刻准备着。公司计划通过3至5年的建设，不仅在业务层面，还涉及各个职能部门层面，都能达到一个全球高的质量标准，使运营不断地持续优化，以更好地服务客户。2019年，公司质量保证部完善了116个基于全球化发展和法规更新的SOP，为全球化项目合作提供体系支持，负责了15次海内外客户稽查，无重大问题；实施51次研究中心稽查，完成18个内部体系稽查，防范风险发生，优化业务流程。2019年，公司临床运营部19个项目的25家中心接受国家局现场核查，全部顺利通过。

上述一系列举措，不仅给公司带来业绩增厚和业务能力的提升，也完善了全球跨区域的业务布局以及上下游产业链的进一步延伸。

2、与众多国内优秀的客户一同成长，更加坚定了公司要为中国创新药研发作出贡献的决心。公司非常有幸地见证了过去10多年来中国创新药发展的过程。中国的创新药也在这个期间从个别公司的孤军奋战到现在的万马奔腾，监管体制也在不断创新，并逐渐与全球接轨。中国作为一个人口大国，不可能只靠进口药品解决临床和患者需求，因此未来必须要依靠更多优秀的创新药企业，研发真正有临床价值的创新药。这个过程肯定会有很多曲折，但中国创新药产业还处于起步阶段，完全有能力在未来借助研究者、患者等方面的优势，以相对较小的成本，做出更好的产品，让中国新药走向世界舞台。2019年获批的13个中国1类新药中，7个由泰格医药或子公司助力研发。

2019年8月26日，由重庆永仁心医疗器械有限公司研发的植入式左心室辅助系统获批上市，该产品是我国首个获批上市的植入式心室辅助产品，填补了我国在人工心脏领域的产业空白。泰格捷通作为医疗器械领域领先的CRO，为重庆永仁心提供了全过程的临床试验服务。

2020年1月23日，泽璟制药在上海证券交易所科创板鸣锣上市。泽璟制药是一家专注于肿瘤、出血及血液疾病、肝胆疾病等多个治疗领域的创新驱动型新药研发企业。泰格医药在多个新药临床研究项目中同泽璟制药开展了深入合作。

2019年11月，由浙江同源康医药股份有限公司研发的1类靶向抗癌新药TY-302胶囊获临床试验默示许可，用于激素受体阳性和表皮生长因子受体2阴性（HR+/HER2-）局部晚期或转移性乳腺癌等晚期实体瘤或血液系统肿瘤的治疗。公司为其临床试验申报提供全过程服务。

3、积极参与国外创新药项目，为中国患者带来希望

2019年10月，由英国RSR公司研发的水通道蛋白抗体（AQP4 Ab）检测试剂盒（酶联免疫法）获国家药监局批准上市。该试剂盒是国内首个获批临床上用于辅助诊断视神经脊髓炎（NMO）/视神经脊髓炎谱系疾病（NMOSD）的产品，将帮助更多NMO/NMOSD患者获得更为精准的诊疗。泰格捷通作为医疗器械领域领先的CRO，为该产品的获批提供了包括产品注册、临床研究等在内的全过程技术服务。

2019年11月，葛兰素史克（GSK）宣布，其用于慢阻肺（COPD）稳定期治疗的长效三联吸入制剂“全再乐”（Trelegy Ellipta）获得中国国家药品监督管理局上市批准。这是首个在中国获批的每日一次三合一吸入制剂，泰格医药子公司思默医药为该药物临床研究提供了全过程的SMO服务（Site Management Organization, 临床试验现场管理组织）。另外，Trelegy Ellipta也是

全球首款获批的每日一次COPD三联闭合疗法，最早于2017年在美国上市。此次在中国获批，有望给中国的COPD患者带来新的希望。

4、坚持共赢，发展战略合作伙伴

2019年5月，公司及方达医药与浙江康恩贝制药股份有限公司（以下简称“康恩贝”）签署战略合作意向协议。本次签署战略合作协议，泰格医药、方达医药与康恩贝将充分发挥自身在医药产业链上的能力和优势，围绕以产品为核心展开合作。泰格医药和方达医药将为康恩贝提供药物一致性评价、新药临床研究、上市后药品临床再评价等相关服务，双方还将在打造新药孵化平台、股权投资、市场销售等方面开展深入合作。

2019年7月，公司与阿斯利康中国宣布达成战略合作，宣布双方将秉持“以患者为中心”的高度一致理念，在创新医药产品的临床研究和开发过程中进行全方位战略合作。阿斯利康作为一家以创新为驱动的全球综合型生物制药企业，近年来在支持和推动新药研发和商业模式创新方面有着卓越表现。泰格医药专注于为创新药提供临床研究相关服务，助推创新产品商业化。双方都致力于医药创新产品商业化，从而为人类健康事业做出更多贡献。

2019年8月，泰格医药与韩国国家临床试验支持基金会（KoNECT）达成合作，推动中韩医药产业交流。双方的本次合作旨在推动中国和韩国新药开发和临床研究的合作和交流，并进一步提高新药临床研发成功率。为促进中国和韩国的医药产业发展和新药研发，双方将积极开展沟通和交流，扩大在中国和韩国的临床研究合作，分享新药研发相关经验。

2019年9月，泰格医药宣布与无锡高新区达成合作，成为首家入驻无锡国际生命科学创新园企业，将为创新园中的创新医药公司提供临床研究全过程专业服务，加速医药研发，助力科技创新成果转化。无锡国际生命科学创新园由无锡高新区与全球知名生物制药企业阿斯利康共同打造，面向国内外创新公司，建设一个覆盖生命科学领域早期研发、创新孵化、成果转化、智能展示、专业服务为一体的孵化创新平台，构建医疗健康产业创新生态圈。

2019年9月，泰格医药与深圳市坪山区人民政府达成合作，合作建设临床研究一体化服务平台。粤港澳大湾区是我国开放程度最高、经济活力最强的区域之一，在国家发展大局中具有重要战略地位。深圳作为粤港澳大湾区四大中心城市之一，在生物医药产业领域也将发挥尖兵作用。生物医药产业是深圳市坪山区的重点发展产业，以赛诺菲巴斯德、微芯生物为代表的大型企业和以普瑞金、华先医药等为代表的中小微创新型企业相互促进、共同发展的产业格局，具备全面提速发展的良好产业基础。泰格医药作为行业领先的临床研究CRO，也将充分发挥自身在临床研究全过程的专业服务能力，通过此次合作建设临床研究一体化服务平台，把握历史机遇，为更多粤港澳大湾区生物医药创新企业提供优质服务，助力粤港澳大湾区生物医药创新高地建设。

新形势下CRO与临床试验机构的战略共建合作模式。2019年6月，“2019中国临床试验机构创新实践高峰论坛”在北京举行，会上大家共同就临床研究中的机遇与挑战，如何落实国家医药改革创新政策，提升临床试验机构管理水平和临床研究质量，共同促进医药研发的进步与发展等话题进行了探讨。在新形势下，CRO与临床试验机构紧密合作，也可以考虑从单一的项目外包合作逐渐转变成长期的战略合作模式，尤其和规模化、规范化CRO，可以进行纵向+横向的全方位战略合作，实现协作共赢。公司投资的颐柏健康是一家打造以临床试验研究中心为核心竞争力、围绕着为临床试验研究中心提供全方位服务为特色的医疗集团，在和临床试验机构战略共建方面拥有丰富的经验。希望CRO和临床试验机构在未来进一步加强合作与互动，形成更多全方位的长期紧密战略合作，优势互补、合作共赢，做好项目，助力中国新药研发。

5、公司积极组织或参加各类行业会议，与临床试验各参与方共同保障临床试验质量、合规等；为国内外客户积极搭建双向桥梁。

质量是临床试验的核心。本报告期，公司及子公司多次举办了围绕临床试验各参与方共同促进提升临床试验质量，如何做好临床试验数据管理和质量控制，保证数据的完整性、准确性、真实性和可靠性，提高及完善监查技能；新法规下药品注册申报策略解析，新形势下药品研发立项及落地实施；药物安全警戒专题研讨会。加强行业交流，进一步深入学习不断出台的一系列药政法规，规范临床试验过程，加强临床试验各方协作，共同提升临床试验质量。

本报告期公司专家多次参加行业专项会议，与各方共同解读新政，探讨新药研发难点痛点，助力新药研发。如《药物临床试验机构实行备案管理》、《药品管理法》等新政策解读；早期临床研究研讨；医疗器械临床试验、医疗器械体系核查和风险管理，以及医疗器械第三方检测技术服务等话题。

公司积极参加海外大型会议，如BIO大会（美国生物技术大会暨展览会）、欧洲最大的生物技术领域合作会议BIO-Europe、2020年1月第38届摩根大通医疗健康大会（J.P. Morgan Healthcare Conference）。公司在分享中国的临床研究最新政策法规、行业发展情况的同时，介绍了公司在新药和医疗器械领域的经验和洞见，就如何在中国开展临床研究、产品注册、全球开展新药国际多中心临床研究合作等进行深入交流。通过国际交流，我们更加深刻意识到全球化布局的急迫性和重要性，只有具备完善的全球布局才能更好地助力新药开展全球同步临床研发；另一方面，公司也积极地搭建国外医疗产品通向中国、中国的创新产品走向世界的双向桥梁，把更多惠及患者的国外产品带到中国，同时也助力中国的创新药物更好更快地走出国门。

公司多次参与了以新药投融资为主题的创新药投资领域会议，医药行业各路领军人物群贤毕至，分享各自的真知灼见，探讨行业未来，就生物药相关领域的发展方向、开发策略和关键痛点问题展开专题讨论。通过参加该类会议，公司可以吸引潜在客户，或发掘有价值的投资标的，做好潜在项目储备等。

6、载誉而行

子公司杭州英放生物科技有限公司获得 “优秀雏鹰企业”。雏鹰计划是杭州市政府重点培育和扶持，以市级以上高新技术企业、技术先进型服务企业、科技创新型企业、专利试点（示范）企业为代表的战略计划。英放生物作为中国第三方独立医学影像CRO的开拓者，自成立以来一直专注为客户提供专业、高效、及时的服务，其自身业务发展也呈现逐年增长趋势。

方达医药再次荣获权威杂志Life Science Leader颁发的2019“CRO领袖奖”，该杂志每年邀请制药公司包括生物制药公司对合同研究机构的能力和业绩进行评估。方达医药自2014年以来已多次获得该奖项。子公司方达医药行政总裁李松博士表示：“我们很荣幸今年再次被评选为CRO领袖公司。方达医药的员工致力于通过卓越的质量标准、科学的专业知识、严格的法规遵从性、及时的沟通和项目交付来满足客户的要求。非常感谢客户对我们努力的认可。”

2019年9月，和记黄埔医药（上海）有限公司（以下简称“和黄”）授予杭州思默医药科技有限公司“***项目优秀团队奖”，授予项目主管曹文文“突出贡献奖”。这是和记黄埔首次为供应商颁发奖项，显示出客户对于思默医药团队的高度认可。

2019年12月，公司团队因在华领医药（上海）技术有限公司开展的***项目中的突出贡献而荣获“携手共进奖”。

二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。

2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

	2019年		2018年		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
营业收入合计	2,803,309,287.65	100%	2,300,659,706.62	100%	21.85%
分行业
服务业	2,803,309,287.65	100.00%	2,300,659,706.62	100.00%	21.85%
分产品
临床试验技术服务	1,346,672,174.25	48.04%	1,103,365,194.98	47.96%	22.05%
临床试验相关服务及实验室服务	1,446,481,832.51	51.60%	1,194,664,965.71	51.93%	21.08%
其他业务服务	10,155,280.89	0.36%	2,629,545.93	0.11%	286.20%
分地区
境内	1,600,125,132.65	57.08%	1,234,363,529.12	53.65%	29.63%
境外	1,203,184,155.00	42.92%	1,066,296,177.50	46.35%	12.84%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分行业
服务业	2,793,154,006.76	1,499,646,811.12	46.31%	21.55%	14.78%	3.16%
分产品
临床试验技术服务	1,346,672,174.25	756,895,112.52	43.80%	22.05%	11.68%	5.23%
临床试验相关服务及实验室服务	1,446,481,832.51	742,751,698.60	48.65%	21.08%	18.13%	1.28%

分地区
境内	1,589,876,791.46	858,629,993.68	45.99%	29.08%	23.60%	2.39%
境外	1,203,277,215.30	641,016,817.44	46.73%	12.85%	4.76%	4.11%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据

□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

□ 是 √ 否

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

行业分类行业分类

单位：元

行业分类	项目	2019年		2018年		同比增减
		金额	占营业成本比重	金额	占营业成本比重
服务业	直接人工	770,168,448.06	51.33%	605,699,306.22	46.27%	5.06%
服务业	临床试验费	239,057,544.26	15.93%	304,705,556.02	23.28%	-7.35%
服务业	出差、会议费用	35,432,814.90	2.36%	35,232,355.30	2.69%	-0.33%
服务业	系统使用费	43,387,387.26	2.89%	53,076,560.99	4.06%	-1.17%

说明

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否

（1）2019年1月，公司转让Antengene Investment Limited100%股权；

（2）2019年2月，公司投资设立Tigermed USA INC.，公司持股比列100.00%；

（3）2019年2月，公司子公司Tigermed USA INC.投资设立Tigermed America LLC，公司持股比列100.00%；

（4）2019年2月，公司转让控股子公司上海晟通20%股权，股权转让后上海晟通不再纳入公司合并范围；

（5）2019年6月，公司转让控股子公司捷通检测50%股权，股权转让后捷通检测不再纳入公司合并范围；

（6）2019年7月，公司收购北京雅信诚医学信息科技有限公司，公司持股比例55%；

（7）2019年9月，公司投资设立HK Healthcare，公司持股比例100.00%；

（8）2019年9月，公司子公司香港泰格投资设立TG Mountain Investment Co，公司持股比列100.00%；

（9）2019年9月，公司子公司香港泰格投资设立TG Sky Growth Investment Ltd，公司持股比列100.00%；

（10）2019年10月，公司转让杭州泰格云医院管理有限公司100%股权；

（11）2019年10月，公司子公司方达上海投资设立方达漯河，公司持股比列100.00%；

（12）2019年10月，公司子公司方达控股收购方达医药技术（苏州）有限公司，方达控股持股比例75%；

（13）2019年10月，公司子公司方达控股收购RMI Laboratories, LLC，方达控股持股比例100%；

（14）2019年12月，公司子公司方达控股收购BRI Biopharmaceutical Research, Inc，方达控股持股比例100%。

（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额（元）	573,727,199.09
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例	20.47%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例	0.00%

公司前5大客户资料

序号	客户名称	销售额（元）	占年度销售总额比例
1	第一名	131,799,290.41	4.70%
2	第二名	123,121,992.43	4.39%
3	第三名	115,730,573.52	4.13%
4	第四名	112,294,403.24	4.01%
5	第五名	90,780,939.49	3.24%
合计	--	573,727,199.09	20.47%

主要客户其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）	65,893,453.49
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例	4.39%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例	0.00%

公司前5名供应商资料

序号	供应商名称	采购额（元）	占年度采购总额比例
1	第一名	26,302,032.52	1.75%
2	第二名	13,072,932.28	0.87%
3	第三名	9,120,935.46	0.61%
4	第四名	8,884,656.29	0.59%

5	第五名	8,512,896.94	0.57%
合计	--	65,893,453.49	4.39%

主要供应商其他情况说明

□ 适用 √ 不适用

3、费用

单位：元

	2019年	2018年	同比增减	重大变动说明
销售费用	81,071,523.43	54,454,432.35	48.88%	销售费用较上年同期增长48.88%，主要由于报告期内销售团队人员增加，公司实现销售收入的同时，拓展市场费用也同比增加。
管理费用	349,642,929.43	314,197,849.45	11.28%
财务费用	9,557,944.76	7,392,798.47	29.29%	财务费用较上年同期增长29.29%，主要由于报告期内公司借款增加所致。
研发费用	124,049,308.27	88,025,353.33	40.92%

4、研发投入

√ 适用 □ 不适用

2019年，公司不断进行技术创新和自主研发核心技术，确保技术价值的持续输出，公司对抗类风湿性关节炎药物、抗抑郁药物、抗糖尿病药物等临床试验技术研究、临床试验人工智能辅助系统、基于数据管理的临床试验研究IT系统支持系统开发、临床研究数据管理云存储系统开发、临床研究数据异地管理研究、IVD分析系统等进行研究开发，为客户提高药物临床的数据化管理提供技术支持，缩短研发时间，提高药物临床试验效率。本报告期公司针对大分子生物创新药生物分析领域一种高灵敏度化学发光酶底物组合物的开发、UPLCMSMS法测定人血浆中一种新型小分子化合物及其活性代谢产物的浓度及生物样本中阿法替尼浓度测定的方法学开发及验证等进行深入研究。公司对新药临床研究项目质量控制及保证系统、临床研究全程职能随访系统等进行深入研究，通过对SMO业务流程和业务控制点的研究和实践，利用信息化管理手段，总结出SMO服务的技术难点和重点，并形成非专利技术，进一步提高SMO服务的工作效率和工作质量。此外，公司临床试验统计分析的EDC数据标准化衍生模式、临床试验数据云工时管理系统、数据统计项目管理系统，以提高临床试验数据管理和统计分析服务的质量，为境内外制药公司数据统计分析提供技术高质量的技术支持和数据保障。研发投入主要用于研发人员工资社保、软件开发、系统使用、设备折旧等。报告期研发投入总额12,404.93万元，占营业收入总额的4.43%。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

	2019年	2018年	2017年
研发人员数量（人）	468	426	378
研发人员数量占比	9.44%	10.93%	11.76%

研发投入金额（元）	124,049,308.27	88,025,353.33	49,666,648.93
研发投入占营业收入比例	4.43%	3.83%	2.94%
研发支出资本化的金额（元）	0.00	0.00	0.00
资本化研发支出占研发投入的比例	0.00%	0.00%	0.00%
资本化研发支出占当期净利润的比重	0.00%	0.00%	0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因

□ 适用 √ 不适用

研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明

□ 适用 √ 不适用

5、现金流

单位：元

项目	2019年	2018年	同比增减
经营活动现金流入小计	2,714,061,094.36	2,404,141,600.05	12.89%
经营活动现金流出小计	2,186,503,158.85	1,881,898,881.40	16.19%
经营活动产生的现金流量净额	527,557,935.51	522,242,718.65	1.02%
投资活动现金流入小计	551,319,237.00	596,144,294.86	-7.52%
投资活动现金流出小计	1,189,471,974.36	962,677,064.52	23.56%
投资活动产生的现金流量净额	-638,152,737.36	-366,532,769.66	-117.82%
筹资活动现金流入小计	2,951,208,470.82	662,133,332.50	345.71%
筹资活动现金流出小计	1,516,910,508.51	652,119,271.63	132.61%
筹资活动产生的现金流量净额	1,434,297,962.31	10,014,060.87	14,222.84%
现金及现金等价物净增加额	1,338,899,687.27	172,960,189.14	674.11%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明

√ 适用 □ 不适用

（1）投资活动现金流出118,947.20万元，主要是由于本报告期内短期滚动理财现金流出和公司新增对I-MAB、EPS holdings、上海谋思等公司的投资。

（2）筹资活动现金流入295,120.85万元，主要是由于本报告期内公司收到股东投资款和收到借款现金流入。

（3）筹资活动现金流出151,691.05万元，主要是由于本报告期内公司偿还借款现金流出和公司分配现金股利。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明

√ 适用 □ 不适用

（1）主要由于报告期内公司公允价值变动收益18,499.60万元和投资收益17,982.80万元，影响公司净利润；

（2）主要由于报告期内公司营业收入增长而项目进展未到收款节点。

三、非主营业务情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	179,828,015.67	16.51%	主要由于报告期内公司转让股权，取得股权转让收益所致。	否
公允价值变动损益	184,996,027.19	16.99%	主要由于报告期内公司其他非流动资产产生的公允价值变动收益所致。	否
资产减值				否
营业外收入	5,900,367.91	0.54%		否
营业外支出	1,385,263.13	0.13%		否
其他收益	11,230,798.00	1.03%		否
资产处置收益	-384,766.63	-0.04%		否

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

公司2019年起首次执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目

√ 适用 □ 不适用

单位：元

	2019年末		2019年初		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	2,042,305,823.83	27.11%	704,487,091.56	15.06%	12.05%	货币资金较期初余额增加133,781.87万元，增幅189.9%，主要由于报告期内方达控股公开发行股票并在香港联交所主板上市收到投资款所致。
应收账款	1,074,722,160.03	14.27%	759,019,919.89	16.23%	-1.96%
存货	1,205,608.56	0.02%	518,892.98	0.01%	0.01%
长期股权投资	109,712,577.48	1.46%	103,293,443.20	2.21%	-0.75%

固定资产	252,236,673.28	3.35%	214,171,314.51	4.58%	-1.23%
在建工程	22,309,114.80	0.30%			0.30%
短期借款	863,771,746.55	11.47%	602,834,093.20	12.89%	-1.42%
长期借款	36,500,000.00	0.48%	3,431,702.95	0.07%	0.41%

2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
2.衍生金融资产	1,002,080.00					1,002,080.00
其他非流动金融资产	1,481,093,167.41	184,996,027.19	0.00	0.00	749,974,928.85	168,602,211.54	3,011,757.43	2,250,473,669.34
上述合计	1,482,095,247.41	184,996,027.19	0.00	0.00	749,974,928.85	169,604,291.54	3,011,757.43	2,250,473,669.34
金融负债	0.00							0.00

其他变动的内容无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□ 是 √ 否

3、截至报告期末的资产权利受限情况

截止报告期末公司资产权利受限情况：（1）租赁保证金2,092,860.00元；（2）银行托管账户3,126,897.13元

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用

报告期投资额（元）	上年同期投资额（元）	变动幅度
723,170,525.82	465,172,508.09	55.46%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元

被投资公司名称	主要业务	投资方式	投资金额	持股比例	资金来源	合作方	投资期限	产品类型	预计收益	本期投资盈亏	是否涉诉	披露日期（如有）	披露索引（如有）
北京雅信诚医学信息科技有限公司	翻译服务	收购	106,560,000.00	55.00%	自筹资金	天津雅信诚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）	根据公司实现经营年限	翻译	0.00	5,550,273.92	否	2019年07月30日	巨潮咨询网
合计	--	--	106,560,000.00	--	--	--	--	--	0.00	5,550,273.92	--	--	--

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
金融衍生工具					1,002,080.00			自筹资金
股票	135,201,263.80	-2,710,380.51		124,838,037.70			134,957,845.68	自筹资金
基金	814,331,872.64	83,959,052.71		240,376,906.82	57,635,313.92	96,389,418.77	1,075,212,505.72	自筹资金
其他	678,606,362.24	103,747,354.99		384,759,984.33	110,966,897.62	36,980,524.85	1,040,303,317.94	自筹资金
合计	1,628,139,498.68	184,996,027.19	0.00	749,974,928.85	169,604,291.54	133,369,943.62	2,250,473,669.34	--

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

募集年份	募集方式	募集资金总额	本期已使用募集资金总额	已累计使用募集资金总额	报告期内变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额	累计变更用途的募集资金总额比例	尚未使用募集资金总额	尚未使用募集资金用途及去向	闲置两年以上募集资金金额
2012	首次公开发行股票	48,117.1		49,656.98	0	0	0.00%	0	使用完毕
2016	非公开发行	50,000		48,876.35	0	0	0.00%	1,123.65	按照转让协议约定，由于北医仁智2017年度实际实现效益低于承诺效益，触发业绩补偿机制，应当扣除尾款。
2017	非公开发行	60,780	98.8	54,000	0	0	0.00%	6,780	按照转让协议约定，捷通泰瑞业绩承诺未达标，6,000万元不予支付，剩余的98.80万元已于2019年支付，超募资金780万元主要用于补充后期流动资金
合计	--	158,897.1	98.8	152,533.33	0	0	0.00%	7,903.65	--	0
募集资金总体使用情况说明

根据本公司2010年年度股东大会决议以及2012年第一次临时股东大会决议的有效批准，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2012]896号文《关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，核准公司发行不超过1,340万股新股。本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）13,400,000股，每股面值1.00元，溢价发行，发行价为每股37.88元，募集资金总额为人民币507,592,000.00元，扣除发行费用人民币26,421,021.00元后，实际募集资金净额为人民币481,170,979.00元。上述资金于2012年8月10日全部到位，已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具信会师报字（2012）第113752号《验资报告》。根据公司 2010 年度股东大会审议通过的《关于首次公开发行股票募集资金投资项目可行性的议案》及公司《招股说明书》的披露内容，募集资金投资项目中的“临床试验综合管理平台”由本公司实施；“数据管理中心项目”由公司全资子公司嘉兴泰格数据管理有限公司实施；“SMO 管理中心项目”由公司全资子公司杭州思默医药科技有限公司实施。募集资金使用计划承诺如下：

金额单位：人民币万元序号 项目名称 拟投资额1临床试验综合管理平台 7,832.822数据管理中心 11,608.363SMO管理中心 1,662.74超募资金（收购方达医药70.3%股权） 27,013.22合计 48,117.10

(二) 根据本公司2015年第一次临时股东大会决议的有效批准，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3096号文《关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过37,425,150股新股。本公司非公开发行人民币普通股（A股）37,425,149股，每股面值1.00元，溢价发行，发行价为每股13.36元，募集资金总额为499,999,990.64元，扣除承销费用21,000,000.00元），减除审计及验资费2,000,000.00元、律师费1,200,000.00元，计募集资金净额为人民币475,799,990.64元。上述资金于2016年1月13日全部到位，已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具信会师报字（2016）第110045号《验资报告》。根据公司 2015年2月6日《杭州泰格医药科技股份有限公司2015年第一次临时股东大会决议》披露的募集资金投资项目，募集资金使用计划承诺如下：

金额单位：人民币万元序号 项目名称 拟投资额1收购北医仁智100%股权 15,400.002补充流动资金 34,600.00合计 50,000.00

(三) 根据本公司2016年第一次临时股东大会决议的有效批准，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]65号文《关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过30,000,300股新股。本公司非公开发行人民币普通股（A股）25,311,370股，每股面值1.00元，溢价发行，发行价为每股24.89元，募集资金总额为629,999,999.30元，扣除承销费用18,000,000.00元），减除审计及验资费3,300,000.00元、律师费900,000.00元，计募集资金净额为人民币607,799,999.30元。上述资金于2017年4月26日全部到位，已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具信会师报字（2017）第ZA14261号《验资报告》。根据公司 2016年4月28日《杭州泰格医药科技股份有限公司2016年第一次临时股东大会决议》披露的募集资金投资项目，募集资金使用计划承诺如下：

金额单位：人民币万元序号 项目名称 拟投资额1收购捷通泰瑞100%股权 60,000.002超募资金 780.00合计 60,780.00截至2019年12月31 日止，累计使用募集资金152,533.33万元。其中首次公开发行累计使用募集资金49,656.98万元 ，第一次非公开发行累计使用募集资金48,876.35万元，第二次非公开发行累计使用募集资金54,000.00万元。募集资金具体使用情况 ： 金额单位：人民币万元首次公开发行募集资金账户使用情况 本报告期内账户已销户第一次非公开发行募集资金账户使用情况 2019年度使用金额

1、募集资金账户资金的期初余额： 6.84

2、募集资金账户资金的减少项： 6.84

对募集资金项目的投入 0.00超募资金用于投资 0.00永久补充流动资金 6.84

3、募集资金账户资金的增加项： 0.00

（1）募集资金入账 0.00

（2）利息收入 0.00

4、募集资金账户资金的余额： 0.00

第二次非公开发行募集资金账户使用情况 2019年度使用金额

1、募集资金账户资金的期初余额： 7,004.37

2、募集资金账户资金的减少项： 7,053.8

对募集资金项目的投入 98.80对发行费用及手续费支付 0.00超募资金用于投资 0.00永久补充流动资金 6,955.00

3、募集资金账户资金的增加项： 49.43

（1）募集资金入账 0.00

（2）利息收入 49.43

4、募集资金账户资金的余额： 0.00

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元

承诺投资项目和超募资金投向	是否已变更项目(含部分变更)	募集资金承诺投资总额	调整后投资总额(1)	本报告期投入金额	截至期末累计投入金额(2)	截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)	项目达到预定可使用状态日期	本报告期实现的效益	截止报告期末累计实现的效益	是否达到预计效益	项目可行性是否发生重大变化
承诺投资项目
1、临床试验综合管理平台	否	7,832.82	7,832.82		8,057.29	100.00%	2014年10月01日	0	0	不适用	否
2、数据管理中心	否	11,608.36	11,608.36	0	11,918.57	100.00%	2017年12月31日	0	0	不适用	否
3、SMO管理中心	否	1,662.7	1,662.7		1,662.7	100.00%	2014年01月01日	0	0	不适用	否

4、收购北医仁智100%股权	否	15,400	14,276.35	0	14,276.35	100.00%	2017年12月31日	0	0	不适用	否
5、 补充流动资金	否	34,600	34,600		34,600	100.00%	2016年03月31日	0	0	不适用	否
6、收购捷通泰瑞100%股权	否	60,000	54,000	98.8	54,000	100.00%	2018年12月31日	0	0	不适用	否
承诺投资项目小计	--	131,103.88	123,980.23	98.8	124,514.91	--	--	0	0	--	--
超募资金投向
1、收购方达医药70.3%股权	否	27,013.22	27,013.22		28,018.42	100.00%	2014年07月01日	0	0	不适用	否
补充流动资金（如有）	--	780	780				--	--	--	--	--
超募资金投向小计	--	27,793.22	27,793.22	0	28,018.42	--	--	0	0	--	--
合计	--	158,897.1	151,773.45	98.8	152,533.33	--	--	0	0	--	--
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）	无
项目可行性发生重大变化的情况说明	无

超募资金的金额、用途及使用进展情况	适用
	1、2014年5月5日，公司第二届董事会第四次会议审议通过《关于公司以现金方式实施重大资产购买的议案》及《关于使用超募资金及自有资金对全资子公司进行增资并作为本次重大资产购买资金来源的议案》，同意公司拟使用首次公开发行并上市的超额募集资金和自有资金对香港泰格进行增资的方式作为本次交易总价款支付的最终资金来源，其中超募资金部分为人民币27,013.22万元及相应利息约人民币2,100万元，交易总价款不足部分将由公司使用自有资金补足。在公司完成对香港泰格的增资前，香港泰格将使用通过内保外贷方式获得的银行贷款先行支付本次交易交割时所需支付的交易价款，并在增资完成后以增资款项偿还前述银行贷款。2014年5月23日，公司2014年第二次临时股东大会审议通过《关于公司以现金方式实施重大资产购买的议案》及《关于使用超募资金及自有资金对全资子公司进行增资并作为本次重大资产购买资金来源的议案》，同意公司拟使用首次公开发行并上市的超额募集资金和自有资金对香港泰格进行增资的方式作为本次交易总价款支付的最终资金来源，其中超募资金部分为人民币27,013.22万元及相应利息约人民币2,100万元，交易总价款不足部分将由公司使用自有资金补足。在公司完成对香港泰格的增资前，香港泰格将使用通过内保外贷方式获得的银行贷款先行支付本次交易交割时所需支付的交易价款，并在增资完成后以增资款项偿还前述银行贷款。截至2014年12月31日，公司已就本次交易支付了4,500万美元，其中已使用超募资金及其利息合计人民币28,018.42万元。 2、2015年1月21日，公司第二届董事会第十三次会议审议并通过《关于变更超募资金投资项目暨使用超募资金对外投资的议案》，同意公司对前次会议审议通过的《关于使用超募资金及自有资金对全资子公司进行增资并作为本次重大资产购买资金来源》的方案进行调整。为了提高超募资金的使用效率，实现股东利益最大化，公司计划变更剩余超募资金及其利息用途，拟用于置换以下已支付款项：（1）2014年11月28日至12月3日期间，香港泰格陆续使用母公司泰格医药对其的投资款购买了方达医药员工期权行权后的股份4,571,000股，交易金额223.98万美元，折合人民币1,397.63万元；（2）截至2014年11月14日，香港泰格使用母公司对其的投资款，归还了本次方达医药收购交易中涉及内保外贷的部分借款利息累计40.18万美元，折合人民币250.70万元，上述拟以剩余超募资金及其利息置换的款项合计人民币1,648.33万元。此次超募资金及其利息余额用途变更后，香港泰格届时将以其他资金来源用于支付本次交易余款525万美元。 3、2015年2月6日，公司2015年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更超募资金投资项目暨使用超募资金对外投资的议案》，同意公司对前次会议审议通过的《关于使用超募资金及自有资金对全资子公司进行增资并作为本次重大资产购买资金来源》的方案进行调整。为了提高超募资金的使用效率，实现股东利益最大化，公司计划变更剩余超募资金及其利息用途，拟用于置换以下已支付款项：（1）2014年11月28日至12月3日期间，香港泰格陆续使用母公司对其的投资款，购买了方达医药员工期权行权后的股份4,571,000股，交易金额223.98万美元，折合人民币1,397.63万元；（2）截至2014年11月14日，香港泰格使用母公司对其的投资款，归还了方达医药收购交易中涉及内保外贷的部分借款利息累计40.18万美元，折合人民币250.70万元，上述拟以剩余超募资金及其利息置换的款项合计人民币1,648.33万元。此次超募资金及其利息余额用途变更后，香港泰格届时将以其他资金来源用于支付本次交易余款525万美元，截至本报告披露日，香港泰格已完成尾款支付。
募集资金投资项目实施地点变更情况	不适用
募集资金投资	不适用

项目实施方式调整情况
募集资金投资项目先期投入及置换情况	适用
	2012年度使用募集资金置换先期投入金额51,024,718.78元，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2012）第114020号鉴证报告。 2016年度使用募集资金置换先期投入金额30,800,000.00元，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字（2016）第110138号鉴证报告鉴证。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因	适用
	（1）根据2018年11月12日第三届董事会第十四次会议收购北医仁智100%股权项目已全部完成，剩余1,123.69万元作为永久补充流动资金，募集资金专户已于报告期内销户。（2）截止报告披露日，捷通泰瑞转让尾款98.80万元已支付完成。2019年7月12日公司召开第三届董事会第二十二次会议，审议通过了《关于募投项目结项并将结余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司2017年非公开发行股票募集资金投资项目“收购捷通泰瑞100%股权”结项，将上述募投项目结余募集资金（含利息收入）全部永久性补充公司流动资金，同时注销对应的募集资金账户。
尚未使用的募集资金用途及去向	无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	临床试验综合管理平台超额投资224.47万元；超募资金-收购方达医药股权29,666.75万元，包含超募资金27,013.22万元及相应利息2,653.53万元。2015年1月21日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）已出具《前次募集资金使用情况鉴证报告》（信会师报字[2015]第110059号），公司于2015年1月22日公告，但其中对承诺效益的核算不够准确，忽略了相关项目的建设期不产生效益的现状，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）核查，重新出具了信会师报字[2015]第114261号《前次募集资金使用情况鉴证报告》。公司2015年1月8日第二届董事会第十七次会议审议并通过《关于修改公司前次募集资金使用情况报告的议案》；公司于2015年6月8日公告《关于修订前次募集资金使用情况的报告的说明公告》。

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用

主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
方达控股	子公司	药物临床研究、生物制剂、生物分析	USD20,076.41	2,232,986,952.35	1,854,888,705.03	703,366,906.48	130,053,879.98	114,034,262.43
美斯达	子公司	数据分析	CNY1,440,584.97	142,671,337.71	112,751,284.77	186,523,472.82	111,119,211.66	97,948,545.36

报告期内取得和处置子公司的情况

√ 适用 □ 不适用

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
上海晟通	转让	无重大影响
捷通检测	转让	无重大影响
泰格云	转让	无重大影响
Antengene Investment	转让	无重大影响
Tigermed USA	新设	无重大影响
Tigermed America	新设	无重大影响
HK Healthcare	新设	无重大影响
TG Mountain	新设	无重大影响
TG Sky Growth	新设	无重大影响
方达漯河	新设	无重大影响
方达苏州	收购	无重大影响
RMI	收购	无重大影响
BRI	收购	无重大影响

北京雅信诚

收购

无重大影响

主要控股参股公司情况说明

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）行业及公司未来发展趋势

1、全球市场

在全球化的大环境下，越来越多的生物制药与医疗器械公司均在加快研发速度，公司预计未来将有更多产品进入临床阶段。创新药和医疗器械的研发挑战和风险日益增加，具备专业知识且经验丰富的CRO将有能力帮助客户开展更为复杂和极具挑战性的临床试验项目。与此同时，更多客户也逐步认识到CRO将助其减少成本及降低临床研发风险，这些原因都导致临床研发的外包渗透率上升。具备向客户提供综合和多元化服务的CRO将会抓住行业发展机会，通过提高自身综合服务能力来增加竞争力，吸引和保留客户。目前，具有相关能力的CRO为数不多。展望未来，预计CRO行业将会随着既有行业领先者和不断涌入的参与者而继续扩张和整合，小型或小众CRO可能面临整合挑战。

公司将加大力度进行全球化布局，加速落实在欧洲和北美的网络布局和服务能力建设，投入优质资源建设创新药国际化团队，以更好的综合服务能力助力新药开展全球同步临床研发。公司以国际研究水准为目标，不断提升服务质量和专业水平，积极地搭建国外医疗产品通向中国、中国的创新产品走向世界的双向桥梁，把更多惠及患者的国外产品带到中国来，同时也助力中国的创新药物更好更快地走出国门。

2、临床试验的信息化建设是临床试验发展的一个必然趋势

CRO行业的信息化水平将会持续提升，行业将会面临信息化转型，通过信息化将会改善多个范畴的工作效率，如采用云技术等可以使员工在临床中心稽查或出差时全面实时掌控工作内容和进度。引入网上患者招募系统亦会推动搜寻更广泛的患者群，并缩短找寻合适患者进行临床试验的时间。运用电子数据采集系统将会提升数据输入及管理的效率。随着公司国际化战略的深入，公司需要通过信息系统和先进的技术平台以实现标准化的全球业务流程。公司信息化建设的目标是通过泰格混合云多平台部署，使用SDWAN打通多云数据流通。同时启用国际先进的主数据管理治理技术，搭建全球化国际多中心的项目管理平台解决地域和文化差异等难题，以便更好的承接国际项目。

3、中国政府的惠政

近年来，中国政府一直大力深化医疗卫生体制改革，推动医药产业创新。2019年8月，新修订的《药品管理法》通过，鼓励创新相关制度上升为法律。明确规定了国家鼓励研究和创制新药，并将临床试验默许制、临床试验机构备案管理、优先审评审批、附条件审批的制度等制度上升为法律，并建立了上市许可持有人制度，从制度设计上鼓励创新。多项政府优惠政策的陆续颁布，涵盖了中国制药市场从临床试验、提交监管文件、生产至社保的整条价值链。创新能力越来越受到重视，促进了创新药研发投入的增加，激发了创新药的开发，并产生了大量且不断增加的开发创新候选药的研发管线，从而为临床合同研究机构带来更多商机，如推进有关创新候选药物进入临床阶段。

在鼓励创新的同时，中国市场也在实施更为严格的监管制度。自2015年国家食品药品监督管理总局（现称国家药监局）要求

对所有正在进行的临床试验进行自查及审查起，中国一直透过遵守国际标准致力加强临床试验的完整性及质量管理。因此，对服务质量符合国际标准的临床合同研究机构的需求正不断上升。

2017年中国成为ICH的成员后，海外所得临床数据可应用至更广泛层面，以支持在中国进行注册，反之亦然，以便进行更多跨境合作。中国政府亦一直鼓励进口优质药物，尤其是能解决中国未被满足的医疗需求的药物。该等举措为中国带来更多由跨国制药公司发起的跨区域临床试验及早期阶段临床项目。众多公司及项目依赖能提供优质临床研究服务及对中国监管环境具有深入见解的中国临床合同研究机构。

国内创新药的生态体系已逐步形成，因为政策利好，人才和资本大量涌入，构成国内创新药快速发展的催化剂。不断涌现出数量可观的自主研发新药，逐步改变过去只能靠进口药品解决临床和患者需求的状况，这对中国这样的发展中国家而言具有重要意义。未来必须要依靠更多优秀的创新药企业，研发真正有临床价值的创新药，以相对较小的成本，做出更好的产品，获得自主定价权，把昂贵的药品变成老百姓可负担起的药品。公司将积极发挥自身在新药投资领域的优势，寻找并投资有临床价值的新药，通过资本助力中国新药研发的同时也能取得投资收益，发掘潜在优质业务项目等。

自2015年7月22日临床数据自查核查后，越来越多的传统制药企业开始向创新药研发转型，大批创新药厂不断加大在肿瘤、罕见病等领域的研发投入，研发流程日趋复杂，对经验丰富且配备先进技术与专业知识的CRO服务需求逐步攀升。公司作为国内领先的CRO公司，在服务能力、服务网络、项目经验、创新药研究能力及专业人才等各方面均具有明显优势，我们预计在完成全球化布局后，公司将有能力承接更多国内外创新药项目，实现公司“深耕中国、卓越全球”的发展战略。

（二）公司2020年经营计划

1、通过组织年度预算会议、月度/季度管理会议、FTF沟通等方式管理各事业部的经营计划，参与事业部重要管理会议，协调公司资源协助各事业部完成经营目标；提高运营效率、降低管理成本：集团全球化体系下集团总部职能建设（财务、HR、风控、品牌、资金等），提高运营管理效率，降低管理费用。

2、持续提升客户满意度和品牌形象，努力将公司打造成为理解客户需求并能够实现客户需求的专业CRO公司；完善营销管理体系：通过推动营销管理体系和项目管理体系的优化，建设营销管理体系和项目管理体系协同发展的机制，提升及时交付率，实现客户承诺；建立全方位的客户反馈机制：通过拜访、电话和调研等沟通方式，了解客户需求，建立全方位的客户反馈机制，为客户提供最合适的解决方案，持续提升客户满意度。

3、持续优化内部营运管理流程，建立泰格卓越运营管理体系标准。制定泰格标准的质量管理体系：结合市长质量奖标准和要求，优化现有质量管理流程和标准，建立更为高要求的质量标准和管理机制；建立泰格内部运营质量标准；建立数据化的内部反馈机制：通过建立数据化的各种反馈流程，实时监测运营数据，为集团管理层决策提供数据化支持及反馈；建设运营改善机制：通过数据化的质量反馈机制，及时发现问题，使用质量改善工具，持续改善运营质量，实现集团卓越运营。

4、组织能力建设，塑造绩效导向的企业文化。集团全球化体系下的组织能力建设 ：集团总部建设项目、区域能力建设项目。全面激励机制的优化：建立适合泰格发展的绩效管理体系，优化项目管理、BD、创新、高管的激励方案。

5、进行人才梯队建设，持续提升领导力，三大梯队项目：核心领导班子建设项目、项目经理的培养和发展体系建设、核心领导力发展项目。

（三）风险

1、客户对生物制药研发服务的需求或开支下降可能对我们的业务、财务状况、经营业绩及前景产生重大不利影响。公司业务发展情况主要由与客户（大多数为制药及医疗器械公司）所签订服务合同的数量及大小决定。近年来，公司受惠于全球制药及医疗器械市场的不断增长、客户研发预算的增加及客户外包程度的加大，从而令客户对公司的服务需求上升。如果行业不按我们预期的速度增长，出现放缓或反转趋势，则可能对我们造成重大不利影响。此外，如果制药及医疗器械行业的投资减少，也会造成外包服务的需求减少。

2、提高整体运营能力和管理效能的风险

随着公司业务的大幅增长和不断扩大的服务领域，及推行的全球化战略，需要公司不断提高并更新技术、优化品牌、加强销售及营销工作以及扩招、培训及管理雇员。上述所有工作将需要投入大量管理、财务及人力资源。如果公司不能有效提高整体运营能力和管理效能，扩张未必能成功，且公司业务、财务状况及经营业绩或会受到不利影响。

3、行业政策风险

公司属于医药研发行业，受相关政策影响较大，监管机构可能会更改相关法律及监管规定。因此，公司现有的合规程序未必符合新的法律及监管要求，且公司可能需要产生额外的合规成本及面临相关政府部门发出负面调查结果的风险，有可能会影响到公司业务的发展。同时，公司为客户提供广泛且跨越不同地理范围的服务，公司的经营和业务开展必须符合当地/相关法律法规规制。

4、行业资质风险

目前公司所从事业务不需要取得相关资质或政府批准，如果日后法律法规发生变动或新的规例生效，要求公司取得现有业务的批准、许可证、牌照、登记、保证、认证或证书等，不确定能成功取得该等批准、许可证、牌照、登记、保证、认证或证书。如果未能获取相关资质或批准可能限制经营业务的能力，从而可能对公司的业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。

5、服务质量风险

如果公司的服务无法达到客户标准或满足客户需求，会有流失客户或无法吸引客户的风险。客户或会将部分或全部业务转至公司的竞争对手，减少或终止与公司的业务合作，可能会对公司的声誉、业务、财务状况、经营业绩及前景造成不利影响。

6、人力资源风险

临床试验专业人才是公司发展的根本。如何招聘、培训、激励及保留经验丰富且专业能力突出的核心技术人员、核心业务人员和管理人员是公司面临的重大人力资源课题。公司目前已制定并实施针对性的培养计划，提供多维度晋升方向，推出多期员工持股计划和股权激励计划，以此吸引和保留人才。但在医药研发人才市场激烈竞争的情况下，经验丰富且专业能力强的人才炙手可热，公司必须提供具有竞争力的薪酬及福利计划以吸引及挽留人才。如果公司不能聘用或挽留足够数量的专业人员以保持公司预期增长和维持稳定的服务水平，可能会对公司的声誉、业务、财务状况、经营业绩及前景造成不利影响。

7、收购及业务整合风险

过往数据表明收购对提升公司产能及盈利能力起到积极推动作用。未来公司能否找到合适的收购目标，是否有足够的资金或营运资源为有关收购提供资金保障以及整合是公司面临的风险之一。另外，公司将进一步深入国际化战略，但公司与欧洲、北美等地区的客户合作经验有限，且公司可能在境外遇到不可预见的障碍和挑战，可能会导致公司的扩展计划延期或失败。

公司动用庞大资源将现有业务与收购业务进行整合，但面临若干风险，例如收购对象业绩不达预期，不可预见的费用、难以及时且有效的整合所收购的业务。就收购国际项目而言，公司未必能克服国际法规、商业管理、语言或习俗上的困难，如果公司不能成功整合近期及未来的潜在收购或重组业务，可能会对公司的业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。此外，公

司的现金及股票可能会被用于未来收购、业务重组或整合，而这未必能转化为预期回报，同时也可能产生与收购相关的大量费用及导致股东权益摊薄。

8、商誉及其他无形资产的减值风险

报告期内无商誉减值计划。如未来商誉或其他无形资产发生减值可能会对公司的财务状况及经营业绩造成重大不利影响。

9、新型冠状病毒肺炎疫情的影响

公司业绩可能会受到新型冠状病毒肺炎疫情的影响。目前公司并没有出现因新型冠状病毒肺炎疫情被取消的项目，但医院为感染新型冠状病毒肺炎的患者投入大量医疗资源，导致用于临床试验的资源变少。同时，出于潜在感染的担忧，在新型冠状病毒疫情期间有患者不太愿意参与临床试验，这给公司的患者招募工作带来挑战。由于新型冠状病毒肺炎疫情继续演变并影响到全球各地，目前很难确定我们未来是否会遭遇客户订单减少及/或客户流失的情况，以及公司现有和未来的项目是否会因新型冠状病毒肺炎疫情而受到实质性干扰或延误。新型冠状病毒肺炎疫情可能继续对我们的业务、前景及经营业绩产生不利影响的程度，这些不确定性目前无法合理估计。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间	接待方式	接待对象类型	调研的基本情况索引
2019年07月24日	实地调研	机构	巨潮资讯网
2019年10月27日	电话沟通	机构	巨潮资讯网

第五节重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况

√ 适用 □ 不适用

2019年5月17日，公司召开2018年年度股东大会审议通过2018年度利润分配方案，公司以2018年度权益分派方案实施时股权登记日的总股本扣减已回购股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元人民币（含税），剩余未分配利润，结转以后年度分配；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。2019年6月25日，公司披露《2018年度权益分派实施公告》（公告编号2019-070），公司实施本次权益分派方案为：以股权登记日总股本500,176,537股扣减公司回购专户持有股份1,057,266股后可参与分配的总股数499,119,271股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），共计派发现金红利174,638,411.15元（含税），同时向全体股东以资本公积每10股转增5股，合计转增249,559,635股。本次权益分派股权登记日为2019年6月28日，除权除息日为2019年7月1日。截止本报告期末，公司已完成2018年度权益分派的实施工作。

现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：	是
分红标准和比例是否明确和清晰：	是
相关的决策程序和机制是否完备：	是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：	是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护：	是
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明：	不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致

√ 是 □ 否 □ 不适用

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）	0
每10股派息数（元）（含税）	2.78
每10股转增数（股）	0
分配预案的股本基数（股）	748,450,333
现金分红金额（元）（含税）	208,069,192.57
以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）	61,847,562.40
现金分红总额（含其他方式）（元）	269,916,754.97
可分配利润（元）	738,648,152.47

现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例	36.54%
本次现金分红情况
其他
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
2020年4月15日召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了董事会拟定的公司2019年度利润分配方案。公司以2019年度权益分派方案未来实施时股权登记日的总股本扣减回购专户持有股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.78元人民币（含税），剩余未分配利润，结转以后年度分配；公司不以资本公积金向全体股东转增股本。截至2019年12月31日，公司股份回购证券专用账户持有公司股份1,057,266股，按公司总股本749,507,599股扣减回购专户1,057,266股后的股本748,450,333为基数进行测算，现金分红总金额为208,069,192.57元（含税）。根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定，公司2019年度已实施的股份回购金额61,847,562.40元视同现金分红，公司2019年度实际拟分配现金红利共计269,916,754.97元（含2019年度实施的股份回购金额）。

公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

1、2017年度利润分配方案

2018年4月19日召开第三届董事会第八次会议，审议通过了董事会拟定的公司2017年度利润分配方案。公司以2017年末总股本500,176,537股为基数，向全体股东每10股派发现金股利2元人民币（含税），共派发现金股利100,035,307.40元 ，剩余未分配利润，结转以后年度分配，公司本年度不进行资本公积金转增股本。2018年5月15日，公司召开2017年年度股东大会审议通过2017年度利润分配方案。2018年5月23日，公司披露《2017年度权益分派实施公告》（公告编号2018-037），本次权益分派股权登记日为2018年5月29日，除权除息日为2018年5月30日。截至2018年12月31日，公司已完成2017年度权益分派的实施工作。

2、2018年度利润分配方案

2019年4月25日召开第三届董事会第十六次会议，审议通过了董事会拟定的公司2018年度利润分配方案。公司以2018年度权益分派方案实施时股权登记日的总股本扣减已回购股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元人民币（含税），剩余未分配利润结转以后年度分配；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。2019年5月17日，公司召开2018年年度股东大会审议通过2018年度利润分配方案。2019年6月25日，公司披露《2018年度权益分派实施公告》（公告编号2019-070），公司实施本次权益分派方案为：以股权登记日总股本500,176,537股扣减公司回购专户持有股份1,057,266股后可参与分配的总股数499,119,271股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），共计派发现金红利174,638,411.15元（含税），同时向全体股东以资本公积每10股转增5股，合计转增249,559,635股。根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定，公司2018年度已实施的股份回购金额248,124,987.80元视同现金分红，公司2018年度实际分配现金红利共计422,763,398.95元（含2018年度实施的股份回购金额）。本次权益分派股权登记日为2019年6月28日，除权除息日为2019年7月1日。截至本报告期末，公司已完成2018年度权益分派的实施工作。

3、2019年度利润分配方案

2020年4月15日召开第三届董事会第三十四次会议，审议通过了董事会拟定的公司2019年度利润分配方案。公司以2019年度权益分派方案未来实施时股权登记日的总股本扣减回购专户持有股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利2.78元人民币（含税），剩余未分配利润，结转以后年度分配；公司不以资本公积金向全体股东转增股本。截至2019年12月31日，公司股份回购证券专用账户持有公司股份1,057,266股，按公司总股本749,507,599股扣减回购专户1,057,266股后的股本748,450,333为基数进行测算，现金分红总金额为208,069,192.57元（含税）。根据《深圳证券交易所上市公司回购股份实施细则》的规定，公司2019年度已实施的股份回购金额61,847,562.40元视同现金分红，公司2019年度实际拟分配现金红利共计269,916,754.97元（含2019年度实施的股份回购金额）。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度	现金分红金额（含税）	分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润	现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率	以其他方式（如回购股份）现金分红的金额	以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例	现金分红总额（含其他方式）	现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率
2019年	208,069,192.57	841,634,823.38	24.72%	61,847,562.40	7.35%	269,916,754.97	32.07%
2018年	174,638,411.15	472,183,931.65	36.99%	248,124,987.80	52.55%	422,763,398.95	89.54%
2017年	100,035,307.40	301,013,932.80	33.23%	0.00	0.00%	100,035,307.40	33.23%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案

□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺	无
资产重组时所作承诺	无

首次公开发行或再融资时所作承诺

叶小平、曹晓春等公司董监高

股份限售承诺

本人在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八个月内不转让直接或间接持有的发行人股份；本人在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不转让直接或间接持有的发行人股份。在担任公司董事、监事和高级管理人员期间，本人每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的发行人股份总数的25%。

2012年08月17日

长期

正常履行

	叶小平、曹晓春	关于同业竞争、关联交易、资金占用方面的承诺	本人、本人直接或间接控制的除股份公司外的其他企业及本人参股企业均未直接或间接从事任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。	2012年08月17日	长期	正常履行
	叶小平、曹晓春、上海季广投资管理中心（有限合伙）、宁波鼎亮睿兴股权投资中心（有限合伙）、国金涌铧价值成长定增集合资产管理计划	股份限售承诺	本次发行股份自上市之日起三十六个月内不得转让。	2016年02月03日	2019年2月3日	履行完毕
股权激励承诺	杭州泰格医药科技股份有限公司	股权激励承诺	公司承诺不为2019年限制性股票的激励对象获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。	2019年03月21日	2022年6月21日	正常履行
其他对公司中小股东所作承诺	无
承诺是否按时履行	是
如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划	无

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

1、重要会计政策变更

（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
		合并	母公司

（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。

按财政部相关政策执行

“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额734,248.00元， “应收账款”上年年末余额780,938,723.13元。

“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额584,248.00元， “应收账款”上年年末余额353,651,431.06元。

（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因

审批程序

受影响的报表项目名称和金额

合并

母公司

（1）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。	按财政部相关政策执行	可供出售金融资产：减少1,221,827,232.44元； 其他非流动金融资产：增加1,481,093,167.41元； 递延所得税负债：增加17,487,828.68元； 其他综合收益：减少1,656,924.71元； 盈余公积：增加10,589,769.58元； 未分配利润：增加163,349,350.85元。 少数股权权益：增加69,495,910.57元。	可供出售金融资产：减少428,798,851.31元； 其他非流动金融资产：增加552,184,375.81元； 递延所得税负债：增加17,487,828.68元； 盈余公积：增加10,589,769.58元； 未分配利润：增加95,307,926.24元。
（2）对“以摊余成本计量的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”计提预期信用损失准备。	按财政部相关政策执行	应收账款：增加47,550,814.31元； 预收账款：增加51,343,448.40元 未分配利润：减少1,124,053.88元； 少数股权权益：减少2,668,580.21元。	应收账款：增加26,718,495.70元； 预收款项：增加26,718,495.70元。

（3）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）

财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司子公司Frontage Holdings Corporation和DreamCIS Inc.于2019年1月1日起执行新租赁准则对财务报表的主要影响：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
		合并	母公司

（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的租赁的调整

按财政部相关政策执行

预付款项：减少1,594,609.66元； 固定资产：减少40,717,230.40元； 使用权资产：增加133,692,062.02元； 一年到期的非流动负债：增加4,273,625.71元； 租赁负债：增加106,524,246.24元； 长期应付款：；减少19,417,649.99元。

（4）财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号--收入>的通知》（财会[2017]22号）（简称“新会计准则14号”），改革收入确认模型，与《国际财务报告准则第15号-客户合同收入》趋同。首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。母公司尚未执行本准则、而子公司已执行本准则的，母公司在编制合并财务报表时，可以将子公司的财务报表按照母公司的会计政策进行调整后合并，也可以将子公司按照本准则编制的财务报表直接合并。本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
		合并	母公司

（1）公司子公司Frontage Holdings Corporation和DreamCIS Inc.执行IFRS15《国际财务报告准则第15号-与客户之间的合同产生的收入》准则

按财政部相关政策执行

应收账款：减少69,469,617.55元； 合同资产：增加69,469,617.55元； 预收账款：减少119,150,065.69元； 合同负债：增加119,150,065.69元。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

（1）2019年1月，公司转让Antengene Investment Limited100%股权；

（2）2019年2月，公司投资设立Tigermed USA INC.，公司持股比列100.00%；

（3）2019年2月，公司子公司Tigermed USA INC.投资设立Tigermed America LLC，公司持股比列100.00%；

（4）2019年2月，公司转让控股子公司上海晟通20%股权，股权转让后上海晟通不再纳入公司合并范围；

（5）2019年6月，公司转让控股子公司捷通检测50%股权，股权转让后捷通检测不再纳入公司合并范围；

（6）2019年7月，公司收购北京雅信诚医学信息科技有限公司，公司持股比例55%；

（7）2019年9月，公司投资设立HK Healthcare，公司持股比例100.00%；

（8）2019年9月，公司子公司香港泰格投资设立TG Mountain Investment Co，公司持股比列100.00%；

（9）2019年9月，公司子公司香港泰格投资设立TG Sky Growth Investment Ltd，公司持股比列100.00%；

（10）2019年10月，公司转让杭州泰格云医院管理有限公司100%股权；

（11）2019年10月，公司子公司方达上海投资设立方达漯河，公司持股比列100.00%；

（12）2019年10月，公司子公司方达控股收购方达医药技术（苏州）有限公司，方达控股持股比例75%；

（13）2019年10月，公司子公司方达控股收购RMI Laboratories, LLC，方达控股持股比例100%；

（14）2019年12月，公司子公司方达控股收购BRI Biopharmaceutical Research, Inc，方达控股持股比例100%。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元）	170
境内会计师事务所审计服务的连续年限	11年
境内会计师事务所注册会计师姓名	张松柏 王法亮
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限	11年
境外会计师事务所名称（如有）	无
境外会计师事务所报酬（万元）（如有）	0
境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师姓名（如有）	无
境外会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限（如有）	无

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否

聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况

□ 适用 √ 不适用

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用

本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

√ 适用 □ 不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
王晓博	监事	敏感期买卖股票	其他	深圳证券交易所创业板公司管理部对公司监事王晓博出具监管函。	2019年05月06日	深圳证券交易所创业板监管函【2019】第 42 号http://www.szse.cn/

董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东违规买卖公司股票情况

√ 适用 □ 不适用

董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东名称	违规买卖公司股票的具体情况	涉嫌违规所得收益收回的时间	涉嫌违规所得收益收回的金额（元）	董事会采取的问责措施
王晓博	王晓博女士于2019年3月28日股票买卖敏感期通过深圳证券交易所系统集中竞价方式减持公司无限售流通股2,600股。		0.00	对于此次窗口期减持行为，公司董事会已就该事项对王晓博女士进行了警示。王晓博女士承诺将严格遵守相关法律法规，避免类似事件再次发生。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

（一）员工持股计划

2017年员工持股计划

1、2016年12月23日，公司分别召开第二届董事会第四十次会议、职工代表大会以及第二届监事会第三十次会议。会议审议通过《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》、《员工持股计划管理办法》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司第一期员工持股计划有关事项的议案》等相关议案。公司独立董事对此发表了独立意见，公司监事会对本次激励的相关事项出具了核查意见。

2、2017年1月12日召开公司2017年第一次临时股东大会，会议审议通过《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）>及摘要的议案》，同意公司实施第一期员工持股计划。

3、2017年5月8日，公司披露第一期员工持股计划已经完成股票购买，公司第一期员工持股计划已通过二级市场购买方式累计买入本公司股票10,743,715股，成交均价为 26.395 元/股，总成交金额 283,580,357.425 元，占公司总股本比例为2.262%，该部分股票将按照规定予以锁定，锁定期自完成购买之日（2017年5月8日）起12个月。

4、2018年5月8日，公司第一期员工持股计划锁定期届满，员工持股计划根据《杭州泰格医药科技股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》等约定出售公司股票。

5、截至本报告期末，本次员工持股计划仍在存续期。

2018年员工持股计划

1、2018年11月12日，公司分别召开了第三届董事会第十四次会议、职工代表大会以及第三届监事会第七次会议。会议审议通过了《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司2018年员工持股计划（草案）>及摘要的议案》、《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司2018年员工持股计划管理办法>的议案》及《关于提请股东大会授权董事会办理公司2018年员工持股计划有关事项的议案》等相关议案。公司独立董事对此发表了独立意见，公司监事会对本次员工持股计划的相关事项出具了核查意见。

2、2018年11月29日召开公司2018年第四次临时股东大会，会议审议通过《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司2018年员工持股计划（草案）>及摘要的议案》，同意公司实施2018年员工持股计划。

3、2019年3月20日，公司分别召开了第三届董事会第十五次会议、第三届监事会第八次会议，会议审议通过了《关于修订<杭州泰格医药科技股份有限公司2018年员工持股计划（草案）及其摘要>及相关配套文件的议案》，公司2018年员工持股计划调整了参加对象、确定标准以及筹集资金总额。公司独立董事对此发表了独立意见。

4、截至2019年3月20日，公司实施完成回购方案，通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为7,005,832股，占公司目前总股本的1.40%，最高成交价为49.50元/股，最低成交价为38.50元/股，成交总金额310,005,109.98元（含交易费用）。本次回购股份的实施期限符合回购预案要求（自股东大会审议通过回购股份预案之日起12个月），且本次实际回购的股份数量、回购价格、使用资金总额符合公司2018年第四次临时股东大会审议通过的回购预案，实际执行情况与原披露的回购预案不存在差异，公司已按披露的回购预案完成回购。

5、2019年6月6日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过《关于公司回购股份专户向公司2018年员工持股计划专户非交易过户转让股票的议案》，同意公司股份回购专户以本次回购股份成交均价44.25元/股的价格通过非交易过户方式，过户至“杭州泰格医药科技股份有限公司—第二期员工持股计划”专户，过户股份共计2,143,403股。

6、2019年6月17日，公司召开第三届董事会第二十次会议，审议通过《关于公司2018年员工持股计划选任资管机构的议案》和《关于公司回购股份专户向公司2018年员工持股计划专户非交易过户转让股票数量调整的议案》，同意本次员工持股计划委托云南国际信托有限公司设立“云南信托-泰格医药2018年第二期员工持股集合资金信托计划”进行管理，股票来源系通过

公司回购股份专户向本次员工持股计划专户非交易过户转让股票。由于部分员工放弃认购份额，本次员工持股计划实际过户股份调整为2,120,803股。

7、2019年6月21日，2018年员工持股计划已经完成股票非交易过户，公司回购专用证券账户所持有的公司股票已于2019年6月20日非交易过户至“杭州泰格医药科技股份有限公司—第二期员工持股计划”专户，过户价格为44.25元/股，过户股份共计2,120,803股，占公司总股本比例为0.424%。该部分股票将按照规定予以锁定，锁定期自公告完成过户之日（2019年6月21日）起12个月。

（二）股权激励计划

2019年限制性股票激励计划

1、2019年3月20日，公司召开第三届董事会第十五次会议和第三届监事会第八次会议，审议通过《关于变更回购股份用途的议案》、《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》（以下简称“《激励计划（草案）》”）、《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》等相关议案。本次限制性股票激励计划来源为公司回购其部分社会公众股份。公司独立董事对上述事项发表同意的独立意见。

2、2019年3月21日至2019年3月30日，公司在巨潮资讯网上将《2019年限制性股票激励计划激励对象名单》进行公示。截至2019年3月30日公示期满，公司监事会未收到任何员工对本次拟激励对象提出的任何异议。2019年4月4日，公司监事会发布《杭州泰格医药科技股份有限公司监事会关于2019年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。

3、2019年4月10日，公司召开2019年第一次临时股东大会，审议通过《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》、《关于<杭州泰格医药科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划实施考核管理办法>的议案》和《关于股东大会授权董事会办理公司限制性股票激励计划相关事宜的议案》。同时，公司根据本次限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象在《激励计划（草案）》公告之前6个月内买卖公司股票的核查情况，发布了《杭州泰格医药科技股份有限公司关于2019年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查公告》。自查期间，公司未发现本次激励计划内幕信息知情人和激励对象利用本次激励计划有关内幕信息买卖公司股票的行为。

4、2019年6月6日，公司第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十次会议审议通过《关于调整公司2019年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单和授予数量的议案》、《关于公司2019年限制性股票激励计划首次授予相关事项的议案》。公司独立董事对此事项发表同意的独立意见，监事会对首次授予激励对象名单再次进行核实并发表同意的意见，北京市嘉源律师事务所出具相应法律意见书，财务顾问出具独立财务顾问报告。

5、2019年6月21日，公司披露《关于2019年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告》。经深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，公司完成了2019年限制性股票激励计划首次授予的登记工作，授予股份的上市日期为2019年6月21日，首次授予激励对象429名，获授限制性股票数量为3,827,763股。

6、2019年7月12日和2019年7月30日，公司第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第十一次会议和2019年第二次临时股东大会审议通过《关于调整2019年限制性股票回购数量、回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》。鉴于公司已于2019年7月1日实施完毕2018年度权益分派方案，公司2019年限制性股票激励计划首次授予部分限制性股票的回购数量和回购价格将作相应调整，同时7名激励对象由于离职已不符合激励条件，需对其已获授但尚未解除限售的限制性股票进行回购注销。2019年9月3日，公司完成本次部分限制性股票回购注销。

7、2019年8月21日和2019年9月10日，公司分别召开第三届董事会第二十四次会议、第三届监事会第十二次会议和2019年第三次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对6名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共68,451股应予以回购注销。2019年11月4日，公司完成本次部分限制性股票回购注销。

8、2019年10月29日和2019年11月15日，公司分别召开第三届董事会第二十七次会议、第三届监事会第十四次会议和2019年第四次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对3名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共32,682股应予以回购注销。

9、2019年12月9日和2019年12月27日，公司分别召开第三届董事会第二十八次会议、第三届监事会第十五次会议和2019年第五次临时股东大会，审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对2名已离职激励对象其所获授

尚未解除限售的限制性股票共16,845股应予以回购注销。10、2019年12月9日，公司第三届董事会第二十八次会议和第三届监事会第十五次会议审议通过了《关于公司2019年限制性股票激励计划预留部分授予相关事项的议案》。公司将向56名激励对象授予77.0894万份预留限制性股票，授予价格为31.46元/股。公司独立董事对此事项发表了明确同意的独立意见，监事会对预留部分限制性股票授予激励对象名单再次进行了核实并发表了同意的意见，北京市嘉源律师事务所出具了相应法律意见书，财务顾问出具了独立财务顾问报告。

临时公告名称

披露日期

公告编号

公告披露索引

2017年第一次临时股东大会 决议的公告

2017年1月12日

2017-001

巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn/

关于第一期员工持股计划 实施进展的公告	2017年2月10日	2017-003	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
山东信托-泰格医药第一期员工持股计划集合资金信托计划信托合同	2017年2月10日	-	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）

关于第一期员工持股计划实施进展的公告	2017年3月10日	2017-006	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于第一期员工持股计划实施进展的公告	2017年4月7日	2017-013	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告	2017年5月8日	2017-033	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于公司员工持股计划锁定期届满的提示性公告	2018年4月26日	2018-034	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
2018年员工持股计划（草案）	2018年11月13日	-	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
2018年第四次临时股东大会 决议的公告	2018年4月26日	2018-081	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
杭州泰格医药科技股份有限公司2018年员工持股计划（草案修订稿）	2019年3月21日	-	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于公司2018年员工持股计划调整的公告	2019年3月21日	2019-017	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于回购公司股份完成暨股份变动的公告	2019年3月21日	2019-025	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
杭州泰格医药科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）	2019年3月21日	-	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
2019年第一次临时股东大会决议的公告	2019年4月10日	2019-030	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）

第三届董事会第十九次会议决议公告	2019年6月6日	2019-062	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于调整2019年限制性股票激	2019年6月6日	2019-060	巨潮资讯网

励计划首次授予激励对象名单和授予数量的公告			（http://www.cninfo.com.cn/）
关于2019年限制性股票激励计划首次授予相关事项的公告	2019年6月6日	2019-061	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
第三届董事会第二十次会议决议公告	2019年6月18日	2019-066	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于2019年限制性股票激励计划首次授予登记完成的公告	2019年6月21日	2019-068	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于2018年员工持股计划完成非交易过户的公告	2019年6月21日	2019-069	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）

关于调整 2019 年限制性股票回购数量、回购价格及回购注销部分限制性股票的公告	2019年7月15日	2019-080	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于部分限制性股票回购注销完成的公告	2019年9月3日	2019-099	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）

关于回购注销部分 2019 年限制性股票的公告	2019年10月30日	2019-114	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于部分限制性股票回购注销完成的公告	2019年11月4日	2019-120	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于 2019 年限制性股票激励计划预留部分授予相关事项的公告	2019年12月10日	2019-129	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）
关于回购注销部分 2019 年限制性股票的公告	2019年12月10日	2019-130	巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在托管情况。

（2）承包情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在承包情况。

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明子公司方达医药和Concord因经营需要，截至2019年12月31日，通过融资租赁方式分别向金融机构 De Lage Landen取得精密仪器设备对于BIO(生物分析)，CMC, DMPK 和 Safety Toxic，原值合计892万美元，其中用于BIO仪器设备469万美元, 用于CMC仪器设备208万美元,用于DMPK仪器设备约 122万美元, 用于Safety Toxic仪器设备 93万美元。公司按自有固定资产对其进行管理，按7年计提折旧，截至2019年12月31日，累计计提折旧生物分析仪器设备157万美元、药物研发（CMC）仪器设备98万美元, DMPK设备37万美元, Safety Toxic设备14万美元。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。

2、重大担保

√ 适用 □ 不适用

（1）担保情况

单位：万元

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
上海晟通国际物流有限公司	2018年06月06日	1,200	2019年06月27日	278	连带责任保证	7个月	否	是
上海晟通国际物流有限公司	2018年06月06日	1,200	2019年07月16日	309	连带责任保证	6个月	否	是
上海晟通国际物流有限公司	2018年06月06日	1,200	2019年07月23日	300	连带责任保证	6个月	否	是
上海晟通国际物流有限公司	2018年06月06日	1,200	2019年07月26日	49	连带责任保证	6个月	否	是
上海晟通国际物流有限公司	2018年06月06日	1,200	2019年07月25日	238	连带责任保证	6个月	否	是
报告期内审批的对外担保额度合计（A1）		1,200		报告期内对外担保实际发生额合计（A2）		1,174
报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）		1,200		报告期末实际对外担保余额合计（A4）		1,174
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		1,200		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		1,174
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		1,200		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		1,174
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				0.28%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0

直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）	0
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）	0
上述三项担保金额合计（D+E+F）	0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）	无
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）	无

采用复合方式担保的具体情况说明

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用

报告期内委托理财概况

单位：万元

具体类型	委托理财的资金来源	委托理财发生额	未到期余额	逾期未收回的金额
银行理财产品	自有资金	42,639	6,746	0
合计		42,639	6,746	0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用

委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形

□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在委托贷款。

4、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

详见公司于2019年8月23日在巨潮资讯网披露的《社会责任报告全文》。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

无

（2）年度精准扶贫概要

无

（3）后续精准扶贫计划

无

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用无

十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、2019年4月25日，公司召开第三届董事会第十六次会议，审议通过《关于聘任曹晓春女士为公司总经理的议案》、《关于变更公司法定代表人及修订<公司章程>的议案》。鉴于公司董事长兼总经理叶小平先生决定辞去公司总经理及法定代表人职务，公司拟聘任曹晓春女士为公司总经理，并担任公司法定代表人，《公司章程》中关于法定代表人任职条款将做相应修改。2019年5月17日，公司召开2018年度股东大会，审议通过《关于变更公司法定代表人及修订<公司章程>的议案》。

2、2019年12月12日，公司召开第三届董事会第二十九次会议审议通过《关于授权公司管理层启动公司发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司上市相关筹备工作的议案》。公司董事会授权公司管理层启动公司发行境外上市外资股（H股）并在香港联合交易所有限公司上市的前期筹备工作，上述授权的有效期为董事会审议通过之日起12个月。详情请见公司于2019年12月13日刊发的相关公告。

十九、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、2019年5月29日，公司在巨潮资讯网发布公告《关于公司所属企业境外（香港）上市进展事宜的公告》，公司子公司方达控股于2019年5月29日获其联席保荐人Merrill Lynch Far East Limited和高盛（亚洲）有限责任公司告知，联席保荐人已于当日收到香港联合交易所有限公司发来的信函，方达控股上市已取得香港联交所的正式批准。经香港联交所批准，方达控股本

次新发行的501,910,000股（行使超额配售权之前）普通股于2019年5月30日在香港联交所主板挂牌并上市交易。方达控股股票的英文简称为“FRONTAGE”，中文简称为“方达控股”，股票代码为“1521”。

2、2019年8月21日及2019年9月10日，公司分别召开第三届董事会第二十四次会议及2019年第三次临时股东大会审议批准了控股子公司DreamCIS Inc.（以下简称“DreamCIS”）分拆到境外公开发行股份并在韩国证券期货交易所（KRX）KOSDAQ市场上市等相关议案。2019年9月27日，DreamCIS获其上市保荐人NH Investment & Securities Co., Ltd告知，DreamCIS首次公开发行股份并在韩国证券期货交易所（KRX）上市的上市申请文件已于2019年9月27日递交至韩国证券期货交易所。2020年3月26日，DreamCIS Inc.上市已取得韩国证券期货交易所批准，详情请见公司于2019年8月23日、9月10日、9月27日，2020年3月27日在巨潮资讯网刊发的相关公告。

3、2019年10月31日，国家药品监督管理局官网发布《国家药监局关于药物临床试验机构资格认定检查的公告》（第5号）（2019年第86号）。公司参股医院杭州康柏医院有限公司通过国家药物临床试验机构资格认定（GCP认证），获得《药物临床试验机构资格认定证书》（编号1056号）。详情请见公司于2019年10月31日在巨潮资讯网刊发的相关公告。

4、2019年10月29日和2019年11月15日，公司分别召开第三届董事会第二十七次会议和2019年第四次临时股东大会，审议通过《关于全资子公司拟购买EPS控股有限公司部分股权的议案》，全资子公司香港泰格医药科技有限公司（以下简称“香港泰格”）拟自筹资金约1,774.33万美元购买ＥＰＳホールディングス株式会社（EPS控股有限公司，以下简称“EPS”）的140万股普通股，EPS将通过转让库存股的方式将该部分股权转让给香港泰格。本次交易完成后，香港泰格将长期持有EPS3.06%的股权。截至2019年12月16日，香港泰格已按照股权转让协议约定，支付股权转让款并已完成相关股权转让手续。详情请见公司于2019年10月30日、12月16日在巨潮资讯网刊发的相关公告。

5、2019年11月20日，公司投资的杭州望吉健康科技有限公司开发的“小贝壳”APP，获得由浙江省药品监督管理局颁发的《乙肝母婴阻断辅助管理软件》医疗器械注册证，注册证编号：浙械注准20192210633。这是新版目录实施后，我国肝病防治领域里，第一张获得官方许可上市的、手机APP类软件器械注册证。其开展的1008例前瞻性临床研究数据显示，母婴阻断成功率达99%以上，表明在使用“小贝壳APP”的同时，结合孕晚期高病毒载量孕妇的抗病毒干预，新生儿的规范联合免疫共同作用，可以进一步降低乙肝母婴传播率。

第六节股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	170,596,240	34.11%			71,565,619	-24,605,916	46,959,703	217,555,943	29.03%
3、其他内资持股	161,892,880	32.37%			68,085,479	-24,831,587	43,253,892	205,146,772	27.37%
其中：境内法人持股	18,712,575	3.74%			0	-18,712,575	-18,712,575	0	0.00%
境内自然人持股	143,180,305	28.63%			68,085,479	-6,119,012	61,966,467	205,146,772	27.37%
4、外资持股	8,703,360	1.74%			3,480,140	225,671	3,705,811	12,409,171	1.66%
境外自然人持股	8,703,360	1.74%			3,480,140	225,671	3,705,811	12,409,171	1.66%
二、无限售条件股份	329,580,297	65.89%			177,994,016	24,377,343	202,371,359	531,951,656	70.97%
1、人民币普通股	329,580,297	65.89%			177,994,016	24,377,343	202,371,359	531,951,656	70.97%
三、股份总数	500,176,537	100.00%			249,559,635	-228,573	249,331,062	749,507,599	100.00%

股份变动的原因

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2016年2月3日在深圳证券交易所发行的非公开发行股票37,425,149股在2019年2月11日上市流通，详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）005号公告。

2、2019年6月21日，公司2019年限制性股票激励计划首次授予429名激励对象限制性股票共计3,827,763股，本次激励计划首次授予的限制性股票限售期为自限制性股票首次授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）068号公告。

3、2019年6月21日，公司2018年员工持股计划已完成股票非交易过户。公司回购专用证券账户所持有的公司股票非交易过户

至“杭州泰格医药科技股份有限公司—第二期员工持股计划”专户，过户股份共计2,120,803股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）069号公告。

4、2019年7月1日，公司实施完成2018年度权益分派方案。公司本次权益分派方案为：以权益分派股权登记日公司总股本500,176,537股扣减公司回购专户持有股份1,057,266股后可参与分配的总股数499,119,271股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），同时向全体股东以资本公积每10股转增5.00股，合计转增249,559,635股。本次权益分派后，公司总股本增至749,736,172股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）070号公告。

5、2019年7月30日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整2019年限制性股票回购数量、回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司对7名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共110,595股应予以回购注销。上述回购注销事宜已于2019年9月3日办理完毕。本次回购注销完成后，公司股本总数由749,736,172股减至749,625,577股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）099号公告。

6、2019年9月10日，公司2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对6名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共68,451股应予以回购注销。上述回购注销事宜已于2019年11月4日办理完毕。本次回购注销完成后，公司股本总数由749,625,577股减至749,557,126股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）120号公告。

7、2019年11月15日，公司2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对3名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共32,682股应予以回购注销。截至本报告披露日，上述回购注销事宜办理完毕。本次回购注销完成后，公司股本总数由749,557,126股减至749,524,444股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）114号公告。

8、2019年12月27日，公司2019年第五次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对2名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共16,845股应予以回购注销。截至本报告披露日，上述回购注销事宜办理完毕。本次回购注销完成后，公司股本总数由749,524,444股减至749,507,599股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）130号公告。股份变动的批准情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动的过户情况

√ 适用 □ 不适用

1、2019年6月21日，公司2019年限制性股票激励计划首次授予429名激励对象限制性股票共计3,827,763股，本次激励计划首次授予的限制性股票限售期为自限制性股票首次授予登记完成之日起12个月、24个月、36个月。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）068号公告。

2、2019年6月21日，公司2018年员工持股计划已完成股票非交易过户。公司回购专用证券账户所持有的公司股票非交易过户至“杭州泰格医药科技股份有限公司—第二期员工持股计划”专户，过户股份共计2,120,803股，该部分股票将按照规定予以锁定，锁定期自本公告披露之日起12个月。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）069号公告。

股份回购的实施进展情况

√ 适用 □ 不适用

1、公司于2018年11月12日召开第三届董事会第十四次会议及2018年11月29日召开2018年第四次临时股东大会，审议通过《关

于回购公司股份预案的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次回购股份相关事宜的议案》等有关本次回购事项的相关议案。公司拟使用自有资金以集中竞价交易或其他法律法规允许的方式回购公司部分社会公众股份，作为后期实施公司2018年员工持股计划的股票来源。本次回购股份拟使用的资金总额不低于人民币25,000万元且不超过50,000万元，回购股份的价格不超过（含）人民币52.00元/股。本次回购股份期限为自股东大会审议通过回购股份方案之日起12个月内。公司于2018年12月7日披露《关于回购公司股份的报告书》并于同日首次以集中竞价交易方式实施了回购股份，并披露《关于首次回购公司股份的公告》；2018年12月21日披露《关于回购公司股份比例达1%暨回购进展公告》。具体内容详见公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网上刊登的相关公告。

2、截至2019年3月20日，本次回购方案实施完成，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份数量为7,005,832股，占公司总股本的1.40%，最高成交价为49.50元/股，最低成交价为38.50元/股，成交总金额310,005,109.98元（含交易费用）。公司分别于2018年12月21日、2019年1月2日、2019年2月1日、2019年3月1日披露《关于回购公司股份比例达1%暨回购进展公告》和《关于回购公司股份的进展公告》。具体内容详见公司在中国证监会指定的信息披露网站巨潮资讯网上刊登的相关公告。公司回购股份的实施期限符合回购预案要求（自股东大会审议通过回购股份预案之日起12个月），且本次实际回购的股份数量、回购价格、使用资金总额符合公司2018年第四次临时股东大会审议通过的回购预案，实际执行情况与原披露的回购预案不存在差异，公司已按披露的回购预案完成回购。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期增加限售股数	本期解除限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
叶小平	100,592,050	46,546,024	7,499,999	139,638,075	高管锁定	首发后个人类限售股于2019年2月3日解除限售，高管锁定股每年解限25%
曹晓春	35,396,625	16,040,443	2,199,756	49,237,312	高管锁定	首发后个人类限售股于2019年2月3日解除限售，高管锁定股每年解限25%
施笑利	7,150,080	3,575,040	0	10,725,120	高管锁定	高管锁定股每年解限25%

王晓博	41,550	20,775	0	62,325	高管锁定	高管锁定股每年解限25%
Zhuan Yin	6,864,000	3,432,000	0	10,296,000	高管锁定	高管锁定股每年解限25%
Wen Chen	1,839,360	694,680	450,000	2,084,040	高管锁定	高管锁定股每年解限25%
余凌等429名2019年限制性股票激励对象	0	5,741,644	228,573	5,513,071	股权激励限售股	18名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共228,573股截至本报告公告日均完成回购注销，其余2019年限制性股票将于2020年6月21日解限30%，2021年6月21日解限30%，2022年6月21日解限40%
宁波鼎亮睿兴股权投资中心（有限合伙）	7,485,030	0	7,485,030	0	首发后机构类限售股	首发后机构类限售股于2019年2月3日解除限售
上海季广投资管理中心（有限合伙）	7,485,030	0	7,485,030	0	首发后机构类限售股	首发后机构类限售股于2019年2月3日解除限售
国金证券－兴业银行－国金涌铧价值成长定增集合资产管理计划	3,742,515	0	3,742,515	0	首发后机构类限售股	首发后机构类限售股于2019年2月3日解除限售
合计	170,596,240	76,050,606	29,090,903	217,555,943	--	--

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

√ 适用 □ 不适用

1、2019年7月1日，公司实施完成2018年度权益分派方案。公司本次权益分派方案为：以权益分派股权登记日公司总股本500,176,537股扣减公司回购专户持有股份1,057,266股后可参与分配的总股数499,119,271股为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.50元（含税），同时向全体股东以资本公积每10股转增5.00股，合计转增249,559,635股。本次权益分派后，公司总股本增至749,736,172股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）070号公告。

2、2019年7月30日，公司2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整2019年限制性股票回购数量、回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》，同意公司对7名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共110,595股应予以回购注销。上述回购注销事宜已于2019年9月3日办理完毕。本次回购注销完成后，公司股本总数由749,736,172股减至749,625,577股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）099号公告。

3、2019年9月10日，公司2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对6名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共68,451股应予以回购注销。上述回购注销事宜已于2019年11月4日办理完毕。本次回购注销完成后，公司股本总数由749,625,577股减至749,557,126股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）120号公告。

4、2019年11月15日，公司2019年第四次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对3名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共32,682股应予以回购注销。截至本报告披露日，上述回购注销事宜办理完毕。本次回购注销完成后，公司股本总数由749,557,126股减至749,524,444股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）114号公告。

5、2019年12月27日，公司2019年第五次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分2019年限制性股票的议案》，同意公司对2名已离职激励对象其所获授尚未解除限售的限制性股票共16,845股应予以回购注销。截至本报告披露日，上述回购注销事宜办理完毕。本次回购注销完成后，公司股本总数由749,524,444股减至749,507,599股。详见公司在巨潮资讯网发布的（2019）130号公告。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股

报告期末普通股股东总数

23,832

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

27,855

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

0

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

0

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况	持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
							股份状态	数量
叶小平	境内自然人	23.65%	177,239,541	53,116,808	139,638,075	37,601,466
香港中央结算有限公司	境外法人	14.11%	105,787,300	68,788,753	0	105,787,300
曹晓春	境外自然人	8.56%	64,161,774	20,395,274	49,237,312	14,924,462	质押	29,890,000
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD	境外法人	2.58%	19,329,428	4,780,086	0	19,329,428
中央汇金资产管理有限责任公司	国有法人	1.99%	14,941,050	4,980,350	0	14,941,050
施笑利	境内自然人	1.66%	12,419,648	2,886,208	10,725,120	1,694,528
徐家廉	境内自然人	1.48%	11,125,000	3,225,000	0	11,125,000
ZHUAN YIN	境外自然人	1.42%	10,664,400	1,512,400	10,296,000	368,400
安本标准投资管理（亚洲）有限公司－安本标准－中国A股股票基金	境外法人	1.32%	9,876,459	9,876,459	0	9,876,459
国寿安保基金－建设银行－人寿保险－中国人寿保险（集团）公司委托国寿安保基金混合型组合	其他	1.01%	7,593,411	2,531,137	0	7,593,411
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）		无
上述股东关联关系或一致行动的说明		叶小平和曹晓春签署《一致行动协议书》，两人为一致行动人、本公司实际控制人。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量

香港中央结算有限公司	105,787,300	人民币普通股	105,787,300
叶小平	37,601,466	人民币普通股	37,601,466
TEMASEK FULLERTON ALPHA PTE LTD	19,329,428	人民币普通股	19,329,428
中央汇金资产管理有限责任公司	14,941,050	人民币普通股	14,941,050
曹晓春	14,924,462	人民币普通股	14,924,462
徐家廉	11,125,000	人民币普通股	11,125,000
安本标准投资管理（亚洲）有限公司－安本标准－中国A股股票基金	9,876,459	人民币普通股	9,876,459
国寿安保基金－建设银行－人寿保险－中国人寿保险（集团）公司委托国寿安保基金混合型组合	7,593,411	人民币普通股	7,593,411
招商银行股份有限公司－汇添富医疗服务灵活配置混合型证券投资基金	7,500,107	人民币普通股	7,500,107
高瓴资本管理有限公司－HCM中国基金	7,500,000	人民币普通股	7,500,000
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明	叶小平和曹晓春签署《一致行动协议书》，两人为一致行动人、本公司实际控制人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）	无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
叶小平	中国	否

曹晓春	中国	否
主要职业及职务	叶小平担任公司董事长；曹晓春担任公司董事、总经理。
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况	无。

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名	与实际控制人关系	国籍	是否取得其他国家或地区居留权
叶小平	本人	中国	否
曹晓春	一致行动（含协议、亲属、同一控制）	中国	否
主要职业及职务	叶小平担任公司董事长；曹晓春担任公司董事、总经理。
过去10年曾控股的境内外上市公司情况	无。

实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

□ 适用 √ 不适用

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用

第七节优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名	职务	任职状态	性别	年龄	任期起始日期	任期终止日期	期初持股数（股）	本期增持股份数量（股）	本期减持股份数量（股）	其他增减变动（股）	期末持股数（股）
叶小平	董事长	现任	男	57	2010年09月18日		124,122,733	0	8,944,559	62,061,367	177,239,541
叶小平	总经理	离任	男	57	2010年09月18日	2019年04月24日
曹晓春	董事	现任	女	51	2010年09月18日		43,766,500	0	991,984	21,387,258	64,161,774
曹晓春	总经理	任免	女	51	2019年04月25日
曹晓春	董事会秘书	离任	女	51	2010年09月18日	2019年04月29日
Zhuan Yin	董事、副总经理	现任	女	55	2010年09月18日		9,152,000	0	2,188,600	3,701,000	10,664,400
曾苏	独立董事	现任	女	61	2015年05月06日		0	0	0	0	0
陈智敏	独立董事	现任	女	60	2015年12月24日		0	0	0	0	0
郑碧筠	独立董事	现任	女	51	2017年08月23日		0	0	0	0	0
施笑利	监事	现任	女	49	2010年09月18日		9,533,440	0	1,880,512	4,766,720	12,419,648

莫双	监事	现任	女	35	2017年06月07日		0	0	0	0	0
王晓博	监事	现任	女	45	2018年05月15日		55,400	0	2,600	26,400	79,200
Wen Chen	副总经理	现任	男	52	2010年09月18日		1,852,480	0	0	926,240	2,778,720
Jun Gao（高峻）	副总经理、财务负责人	现任	男	45	2016年12月02日		0	0	0	0	0
Jun Gao（高峻）	董事会秘书	任免	男	45	2019年04月30日
合计	--	--	--	--	--	--	188,482,553	0	14,008,255	92,868,985	267,343,283

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
叶小平	总经理	离任	2019年04月24日	个人原因
曹晓春	董事会秘书	离任	2019年04月29日	个人原因
曹晓春	总经理	任免	2019年04月25日	经公司董事长提名后公司第三届董事会第十六次会议审议通过
Jun Gao	董事会秘书	任免	2019年04月30日	经公司董事长提名后公司第三届董事会第十七次会议审议通过

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责叶小平先生，1963年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，英国牛津大学博士学历。多年从事医药临床的研究和管理工作，2005年3月起任职于本公司，现担任本公司董事长。曹晓春女士，1969年3月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国民主促进会会员、执业药师、高级工程师。多年从事医药临床的研究和管理工作，2005年1月起任职于本公司，现担任本公司董事、总经理。

Zhuan Yin女士，1965年9月出生，美国国籍，复旦大学法律学士，马萨诸塞大学生物统计学理学硕士。有15年全球知名药企和CRO公司的生物统计和管理的工作经验，其中美国8年、中国/亚洲地区7年。2005年9月起任美斯达总经理。Zhuan Yin女士在新药审评的各个治疗领域，尤其是癌症领域，具有独到的经验。Zhuan Yin女士是美国医药信息协会会员，曾在美国多部医药学杂志上发表各类文章。现担任本公司董事，副总经理。曾苏先生，1959年出生，中国国籍，无境外居留权，研究生学历，博士，教授。曾任浙江长广煤矿公司医院药师、浙江医科大学讲师、美国犹他大学访问学者、浙江医科大学教授、美国南卡医科大学高级访问学者。现为浙江大学教授，浙江康恩贝制药股份有限公司独立董事、浙江华海药业股份有限公司独立董事。陈智敏女士，1960年4月出生，中国国籍，杭州市民建会员，硕士研究生。2015年5月退休。曾任浙江天健东方工程投资咨询有限公司高级顾问、浙江省注册会计师协会常务理事。省建设工程造价管理协会副会长。1996年5月-2000年1月，任浙江浙经资产评估所所长；2000年1月-2009年2月，任浙江浙经资产评估有限公司董事长兼总经理；2009年2月-2015年4月，任浙江天健东方工程投资咨询有限公司总经理；2015年5月至今，任浙江天健东方工程投资咨询有限公司高级顾问、浙江财通资本投资有限公司外部董事、浙江金科娱乐文化股份有限公司、浙江伟星实业发展股份有限公司、浙江迦南科技股份有限公司、浙江佐力药业股份有限公司等独立董事。第九届、第十届、第十一届浙江省政协委员，第十一届、第十二届杭州市民建委员。郑碧筠先生，1969 年9 月出生，中国国籍，无境外居留权。本科毕业于兰州商学院（2015年更名为兰州财经大学）财政专业，清华大学经济管理学院 EMBA。现为北京德恒律师事务所合伙人。施笑利女士，1971年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。多年从事药物临床试验和科研工作，2005年1月起任职于本公司，现担任本公司数据资源部负责人，监事会主席。王晓博女士，1975年1月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。多年从事翻译工作，2003年1月起任职于本公司，现担任本公司翻译部高级翻译总监，股东代表监事。莫双女士，1985年8月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。曾任职于杭州海兴电力科技股份有限公司担任法务专员职位，2013年4月至今，在本公司担任法务经理，现担任本公司高级法务经理，职工代表监事。WenChen先生，1968年10月出生，美国国籍，硕士学历。美国普渡大学生化学学士、圣路易斯华盛顿大学医学硕士、英国Durham大学MBA。2009年5月起任本公司副总经理，商务发展部总经理，Wen Chen先生在美国和中国有10多年的临床研究和商务发展经验。Jun Gao（高峻）先生，1975年出生，澳大利亚国籍，本科学历。2011年5月-2015年12月任麦王环境技术股份有限公司副总裁，首席财务官兼董事会秘书；2016年4月- 2016年10月任上海智臻智能网络科技股份有限公司，财务总监兼董事会秘书。2016年12月任职本公司，现任本公司副总经理、主管会计工作负责人兼董事会秘书。在股东单位任职情况

□ 适用 √ 不适用

在其他单位任职情况

√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名	其他单位名称	在其他单位担任的职务	任期起始日期	任期终止日期	在其他单位是否领取报酬津贴
陈智敏	浙江金科娱乐文化股份有限公司	独立董事	2015年06月26日		是

陈智敏	浙江佐力药业股份有限公司	独立董事	2017年01月13日	2020年03月31日	是
陈智敏	浙江伟星实业发展股份有限公司	独立董事	2016年06月07日		是
陈智敏	浙江迦南科技股份有限公司	独立董事	2016年04月22日		是
曾苏	浙江康恩贝制药股份有限公司	独立董事	2014年05月15日		是
曾苏	浙江华海药业股份有限公司	独立董事	2016年05月10日		是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况

□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况决策程序：在公司担任职务的董事、监事、高级管理人员报酬由公司根据担任的其他职务支付，董事、监事不另外支付津贴。独立董事津贴根据股东大会所通过的决议来进行支付。确定依据：以公司制定的业绩考核标准及参考市场同类薪酬。实际支付情况：2019年报酬总额729.21万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元

姓名	职务	性别	年龄	任职状态	从公司获得的税前报酬总额	是否在公司关联方获取报酬
叶小平	董事长	男	57	现任	81.82	否
叶小平	总经理	男	57	离任		否
曹晓春	董事	女	51	现任	78.41	否
曹晓春	总经理	女	51	任免		否
曹晓春	董事会秘书	女	51	离任		否
ZHUAN YIN	董事、副总经理	女	55	现任	75.34	否
曾苏	独立董事	男	61	现任	9.6	否
陈智敏	独立董事	女	60	现任	9.6	否
郑碧筠	独立董事	男	51	现任	9.6	否
施笑利	监事	女	49	现任	62.87	否
莫双	监事	女	35	现任	21.36	否
王晓博	监事	女	45	现任	74.29	否
Wen Chen	副总经理	男	52	现任	138.96	否

Jun Gao（高峻）	副总经理、财务负责人	男	45	现任	167.36	否
Jun Gao（高峻）	董事会秘书	男	45	任免		否
合计	--	--	--	--	729.21	--

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况

□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）	1,064
主要子公司在职员工的数量（人）	3,895
在职员工的数量合计（人）	4,959
当期领取薪酬员工总人数（人）	4,959
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）	0
专业构成
专业构成类别	专业构成人数（人）
生产人员	0
销售人员	143
技术人员	4,429
财务人员	81
行政人员	306
合计	4,959
教育程度
教育程度类别	数量（人）
研究生及以上	1,254
本科	3,124
大专	493
中专及中专以下	88
合计	4,959

2、薪酬政策

薪酬政策是公司重要的组成部分，在政策的引导下建立薪酬管理制度。通过薪酬管理制度的建立和实施，明确薪酬理念，薪酬构成及薪酬调整机制，建立吸引、激励和保留优秀人才的机制。随着行业日益激烈的人才竞争，为了实现这种激励效果，公司采用多样化的薪酬组合，如工资结合股权激励，以及多维度指标的衡量，充分体现员工付出与收获的平衡性。 公司分别于2017年、2019年实施了员工持股计划和限制性股票激励办法，以作为重要的中长期激励项目保留员工，同时根据市场薪

酬情况，以具有市场竞争力的整体薪酬吸引优秀的外部人才加入公司。

3、培训计划

“坚持以人为本，尊重每位员工的价值，关注员工的职业成长与发展”是公司一直以来所贯彻的经营理念，因此公司大力开展员工培训，持续提升员工职业素养，提高企业组织绩效，营造学习工作的良好氛围，促进企业可持续发展。以入职培训、岗位技能培训、管理培训为重点，围绕“质量与合规”这一核心，逐步形成与企业发展相适应、符合员工成长规律的多层次、分类别、多形式、重实效、充满活力的培训格局，建设一支学习型、创新型的员工队伍，为骨干员工构建泰格职业生涯规划提供方向，也为企业发展战略提供人力保证。2019年公司也将在继续开展泰格管理培训的基础上，加强企业文化与价值观方面的培训宣传工作。

4、劳务外包情况

□ 适用 √ 不适用

第十节公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、行政法规的要求，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》等内部控制制度的规定，不断健全公司法人治理结构。

1、关于股东和股东大会

公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定的要求，召集、召开股东大会，并为股东参加会议提供便利，使其充分行使股东权利。公司股东大会在审议每项议案过程中设有议事程序，能够平等对待所有股东，就股东的质询作出解释和说明，听取股东的建议与意见，保证了中小股东的话语权。

2、关于公司与控股股东、实际控制人

公司拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，在人员、资产、业务、管理机构、财务核算体系上独立于控股股东和实际控制人，能够独立运作、独立经营、独立承担责任和风险。 公司的控股股东和实际控制人能够依法行使权利，并承担相应义务。报告期内，未发生超越股东大会和董事会的授权权限，直接或间接干预公司决策和经营活动及利用其控制地位侵害其他股东利益的行为出现，对公司治理结构、独立性等没有产生不利影响。

3、关于董事和董事会

公司董事不存在《公司法》第一百四十七条规定的不得担任公司董事的情形，其任免均严格履行董事会、股东大会批准程序，不存在与相关法律、法规，《公司章程》相抵触的情形。全体董事在任职期间工作严谨、勤勉尽责，能够持续关注公司经营状况，主动参加相关培训，提高规范运作水平；积极参加董事会会议，充分发挥各自的专业特长，审慎决策，维护公司和广大股东的利益。 公司董事会会议的召集、召开等程序均符合相关规定的要求；历次董事会会议记录内容真实、准确、完整，保存安全；会议决议做到充分准确且及时披露。董事会下设战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会。

4、关于监事和监事会

公司监事不存在《公司法》第一百四十七条规定的不得担任公司监事的情形，其任职资格符合《公司章程》的相关要求。公司监事会会议的召集、召开、表决等程序符合《监事会议事规则》的规定。 公司监事能够行使监事会职权，做到了恪尽职守、勤勉尽责。

5、关于绩效评价与激励约束机制

公司已建立企业绩效评价激励体系，董事、监事和高管人员的绩效评价标准和评价程序公正透明，其收入与企业经营业绩挂钩，高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。

6、关于信息披露与透明度

报告期内，公司严格按照有关法律法规以及《公司章程》、《信息披露事务管理制度》等规定的要求，真实、准确、完整、及时、公平地披露公司信息。公司通过中国证监会指定媒体《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），对外发布定期报告4项，临时公告212项；通过公司网站的投资者关系专栏，定期披露公司的股本结构、财务简报、公司治理情况等信息。

7、关于投资者关系管理

公司按照相关法律法规及《投资者关系管理制度》的要求，指定董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责协调投资者关系，接待股东来访，回答投资者问询，向投资者提供公司已披露信息等工作。公司通过电话、电子邮箱、投资者关系互动平台、公司网站“投资者关系”专栏、投资者接待日等形式回复投资者问询，加强信息沟通、促进与投资者良性互动的同时，切实提高了公司的透明度。

8、关于相关利益者

公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、医患、社会等各方利益的协调平衡，在公司持续健康发展、实现股东利益的同时，关注环境保护，积极参与公益事业。

9、内部审计制度的建立及执行情况

董事会下设审计委员会，主要负责公司内部、外部审计的沟通、监督、会议组织和核查工作。审计委员会下设审计部为日常办事机构，公司上市后，审计部积极运作，按照上市公司的要求完善了部门职能和人员安排，审计部对公司内部控制制度的建立和实施、公司财务信息的真实性和完整性等情况进行检查监督。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

□ 是 √ 否

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司控股股东严格规范自己的行为，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2019年第一次临时股东大会	临时股东大会	49.11%	2019年04月10日	2019年04月10日	详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/
2018年度股东大会	年度股东大会	49.36%	2019年05月17日	2019年05月17日	详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/
2019年第二次临时股东大会	临时股东大会	50.62%	2019年07月30日	2019年07月30日	详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/
2019年第三次临时股东大会	临时股东大会	47.77%	2019年09月10日	2019年09月10日	详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/
2019年第四次临时股东大会	临时股东大会	48.46%	2019年11月15日	2019年11月15日	详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/
2019年第五次临时股东大会	临时股东大会	48.58%	2019年12月27日	2019年12月27日	详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn/

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事姓名	本报告期应参加董事会次数	现场出席董事会次数	以通讯方式参加董事会次数	委托出席董事会次数	缺席董事会次数	是否连续两次未亲自参加董事会会议	出席股东大会次数
曾苏	15	0	15	0	0	否	2
陈智敏	15	0	15	0	0	否	1
郑碧筠	15	0	15	0	0	否	2

连续两次未亲自出席董事会的说明

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议

□ 是 √ 否

报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳

√ 是 □ 否

独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事密切关注公司的经营情况，并利用召开董事会、股东大会的机会及其他时间，通过提问公司董事长、董秘、财务总监等关键岗位负责人对公司日常经营、重大事项等进行全面了解，充分利用自己的专业优势对公司提出中肯分析及宝贵建议，对公司总体发展战略以及面临的形势提出建设性意见。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

审计委员会履职情况：报告期内，审计委员会严格依照公司《董事会审计委员会工作细则》、《审计委员会年报工作规程》，认真审议了公司出具的季度及年度财务报表、内部审计部门的工作计划及专项报告，对《企业内部控制自我评价报告》进行审阅并发表意见，对会计师事务所的工作进行总结并建议续聘年度审计机构。同时，审计委员会对公司与关联方资金往来、对外担保及其他重大事项进行了审计核查，持续关注公司募集资金存放与使用情况以及募投项目进展情况。

薪酬与考核委员会履职情况：报告期内，薪酬与考核委员会严格依照《公司章程》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，认真履行职责。报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事、监事、高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为其薪酬标准和年度薪酬总额的确定与发放跟各自的岗位履职情况相结合，符合公司的薪酬管理规定。对公司2019年限制性股票激励计划和2018年员工持股计划认真审议，公司2019年限制性股票激励计划和2018年员工持股计划的内容符合相关法律、法规的规定，有利于公司的持续发展，不存在有关法律法规所禁止及可能损害公司及全体股东利益的情形，亦不存在以摊派、强行分配等方式强制员工参加公司股权激励计划和员工持股计划的情形；公司实施股权激励计划和员工持股计划可以进一步完善公司的激励和约束机制，提高公司可持续发展能力，使公司员工和股东形成利益共同体，提高管理效率和员工的积极性、

创造性与责任心，有利于公司的长远发展；2019年限制性股票激励计划和2018年员工持股计划的实施是员工在依法合规、自愿参与、风险自担的原则上参与的，不存在违反法律、法规的情形。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险

□ 是 √ 否

公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司按照《高级管理人员薪酬考核制度》对公司高级管理人员实行基本薪酬和绩效薪酬相结合的薪酬制度。对此，公司建立了完善的高级管理人员绩效考核与激励约束机制。公司每年度对高级管理人员开展工作述职活动以及绩效考核，根据年终考核给予其相应年薪及年终奖等方面的激励。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期	2020年04月17日
内部控制评价报告全文披露索引	巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例	100.00%
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例	100.00%
缺陷认定标准
类别	财务报告	非财务报告
定性标准	1、重大缺陷：发生涉及财务信息披露的重大舞弊行为；公司财务报告存在重大错报被外部监管机构或审计机构发现，公司对应的控制活动未能识别相关错报；公司财务报告编报控制程序存在重大漏洞，可能导致公司报表出现重大错报。2、重要缺陷：公司财务报告编报控制程序存在控制漏洞，虽然不会导致公司报表出现重大错报，但仍应引起公司董事会及管理层重视并改进的缺陷。3、一般缺陷：除重大缺陷和重要缺陷之外的财务报告内部控制缺陷。	1、一般缺陷：损失≤营业收入总额的2%。2、重要缺陷：营业收入总额的 2%＜损失≤营业收入总额的 5%。3、重大缺陷：损失＞营业收入总额的5%。

定量标准	1、一般缺陷：潜在影响≤利润总额的 3%；或潜在影响≤资产总额的 1%；或潜在影响≤营业收入的 2%。2、重要缺陷：利润总额的 3%<潜在影响≤利润总额的 5%；或资产总额的 1%<潜在影响≤资产总额的 2%；或营业收入的 2%<潜在影响≤营业收入的 5%。3、重大缺陷：潜在影响>利润总额的 5%；或潜在影响>资产总额的 2%；或潜在影响>营业收入的 5%。	1、重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标。2、重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标。3、一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标。
财务报告重大缺陷数量（个）	0
非财务报告重大缺陷数量（个）	0
财务报告重要缺陷数量（个）	0
非财务报告重要缺陷数量（个）	0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于2019年12月31日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。本结论是在受到鉴证报告中指出的固有限制的条件下形成的。
内控鉴证报告披露情况	披露
内部控制鉴证报告全文披露日期	2020年04月17日
内部控制鉴证报告全文披露索引	巨潮资讯网
内控鉴证报告意见类型	标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷	否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告

□ 是 √ 否

会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致

√ 是 □ 否

第十一节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十二节财务报告

一、审计报告

审计意见类型	标准的无保留意见
审计报告签署日期	2020年04月15日
审计机构名称	立信会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号	信会师报字[2020]第ZA10918号
注册会计师姓名	张松柏 王法亮

审计报告正文

审计报告

信会师报字[2020]第ZA10918号

杭州泰格医药科技股份有限公司全体股东：

一、 审计意见

我们审计了杭州泰格医药科技股份有限公司（以下简称泰格医药）财务报表，包括2019年12月31日的合并及母公司资产负债表，2019年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰格医药2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泰格医药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。

关键审计事项	该事项在审计中是如何应对的
（一）营业收入确认

请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（二十六）所述的会计政策以及“五、合并财务报表项目注释”（三十八）。2019年度，泰格医药合并营业收入2,803,309,287.65元， 其中劳务收入2,776,795,400.37元，劳务收入占公司合并营业收入99.05%，金额及比例均较为重大。 如泰格医药财务报表附注三、（二十六），泰格医药公司的临床试验技术服务、注册申报服务、I期临床生

我们实施的主要审计程序包括： （1）我们了解并测试泰格医药劳务合同核算和预计总收入与预计总成本的确定和变动的政策、程序、方法和相关内部控制； （2）我们取得在执行项目合同清单，检查相应的合同、结算收款等具体合同执行情况； （3）我们选取重要项目，对项目执行节点、项目收款、销售发票等进行函证；

物分析测试服务、CMC服务、SMO服务、GMP注册服务等业务按照《企业会计准则》的规定，于资产负债表日按完工百分比法确认合同收入。 临床试验统计分析服务、培训服务、临床评估服务等在服务完成前，在资产负债表日，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；服务完成时，根据合同约定的结算款扣除以前会计期间该阶段工作累计已确认的劳务收入后的金额，确认当期劳务收入。 泰格医药提供的医学检测服务、医学影像服务、医学资料翻译服务等劳务按照其他方法确认劳务收入。 泰格医药劳务收入确认方法多样，劳务收入确认方法复杂。其中根据完工百分比法确认的收入涉及管理层的重大判断和估计。因此我们将营业收入列为关键审计事项。	（4）我们取得在执行项目的预计总成本明细表，并复核其合理性； （5）我们检查已发生成本归集是否准确； （6）我们分析在执行合同毛利率变动原因及合理性； （7）我们执行了实质性测试程序，复核泰格医药劳务收入核算的准确性。
（二）公允价值变动收益

请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释（十）所述的会计政策以及“五、合并财务报表项目注释”（十二）。 截止2019年12月31日泰格医药以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产为2,250,473,669.34元，泰格医药金融工具的估值是以市场数据和估值模型相结合为基础。估值模型的输入值包括能够从活跃市场可靠获取的数据，以及当可观察的参数无法可靠获取时，即金融工具公允价值属于第二层次和第三层次时，输入值基于管理层的假设和估计，包括交易双方信用风险、市场利率波动性及相关性等因素。 由于部分金融工具公允价值的评估方法较为复杂，管理层聘请具有相关资质的第三方评估机构对公允价值进行评估，且在确定估值模型使用的输入值时涉及管理层重大估计，因此我们将金融工具公允价值的评估识别为关键审计事项。

我们的审计程序主要包括： （1）对管理层聘请的第三方评估机构客观性、独立及专业胜任能力进行评价；选取重大或典型样本并对评估方法和假设、选用的主要评估参数的合理性进行审核； （2）我们执行了审计程序对泰格医药所采用的估值技术、参数和假设进行评估，包括对比当年市场上同业机构常用的估值技术，将所采用的可观察参数与可获得的外部市场数据进行核对，获取不同来源的估值结果进行比较分析等。 对于在估值中采用了重大不可观察参数的金融工具，比如未上市的股权投资和股权基金投资等，了解总体评估方法、分析评估过程以及关键评估参数的合理性。

四、其他信息

泰格医药管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括泰格医药2019年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估泰格医药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督泰格医药的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰格医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰格医药不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就泰格医药中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。

从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

立信会计师事务所 中国注册会计师：张松柏

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师： 王法亮

中国?上海 二〇二〇年四月十五日

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：杭州泰格医药科技股份有限公司

2019年12月31日

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	2,042,305,823.83	704,487,091.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产		1,002,080.00
应收票据	5,670,214.14	734,248.00
应收账款	1,074,722,160.03	780,938,723.13
应收款项融资
预付款项	26,079,640.24	47,157,740.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	55,786,045.03	53,105,221.78
其中：应收利息	5,598,786.55	1,926,868.87
应收股利	3,960,000.00
买入返售金融资产
存货	1,205,608.56	518,892.98
合同资产	83,457,298.19
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	80,732,965.83	15,303,714.88
流动资产合计	3,369,959,755.85	1,603,247,712.78
非流动资产：

发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产		1,221,827,232.44
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	109,712,577.48	103,293,443.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	2,250,473,669.34
投资性房地产
固定资产	252,236,673.28	254,888,544.91
在建工程	22,309,114.80
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	151,266,396.53
无形资产	96,448,963.95	27,820,126.56
开发支出
商誉	1,157,830,872.80	1,032,926,915.93
长期待摊费用	19,813,737.78	9,436,008.62
递延所得税资产	91,476,101.29	19,153,227.31
其他非流动资产	11,123,313.42	7,195,294.73
非流动资产合计	4,162,691,420.67	2,676,540,793.70
资产总计	7,532,651,176.52	4,279,788,506.48
流动负债：
短期借款	863,771,746.55	602,834,093.20
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	75,191,462.94	44,027,540.32
预收款项	257,952,288.76	329,449,892.03

合同负债	140,288,059.36
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	122,653,453.56	67,948,673.56
应交税费	112,386,967.79	78,942,327.91
其他应付款	185,081,451.57	44,050,711.91
其中：应付利息		1,788,386.25
应付股利	2,753,709.82	1,443,558.82
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	33,366,866.13	41,388,921.21
其他流动负债
流动负债合计	1,790,692,296.66	1,208,642,160.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	36,500,000.00	3,431,702.95
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	117,750,400.50
长期应付款	20,342,856.26	19,417,649.99
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	45,717,681.16	14,137,234.36
其他非流动负债
非流动负债合计	220,310,937.92	36,986,587.30
负债合计	2,011,003,234.58	1,245,628,747.44
所有者权益：
股本	749,507,599.00	500,176,537.00
其他权益工具

其中：优先股
永续债
资本公积	1,708,303,157.96	1,322,649,363.20
减：库存股	193,169,267.59	248,124,987.77
其他综合收益	26,299,381.47	-822,384.09
专项储备
盈余公积	138,552,737.39	84,003,316.49
一般风险准备
未分配利润	1,795,964,348.32	1,010,702,290.44
归属于母公司所有者权益合计	4,225,457,956.55	2,668,584,135.27
少数股东权益	1,296,189,985.39	365,575,623.77
所有者权益合计	5,521,647,941.94	3,034,159,759.04
负债和所有者权益总计	7,532,651,176.52	4,279,788,506.48

法定代表人：曹晓春 主管会计工作负责人：Jun Gao （高峻） 会计机构负责人：余国云

2、母公司资产负债表

单位：元

项目	2019年12月31日	2018年12月31日
流动资产：
货币资金	126,988,177.98	123,057,242.51
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产		1,002,080.00
应收票据		584,248.00
应收账款	618,880,233.00	353,651,431.06
应收款项融资
预付款项	6,412,248.09	5,846,369.92
其他应收款	45,184,571.45	65,203,460.92
其中：应收利息		1,060,780.97
应收股利	3,960,000.00	4,087,748.46
存货
合同资产
持有待售资产

一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	797,465,230.52	549,344,832.41
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产		428,798,851.31
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,475,309,563.49	2,112,016,831.68
其他权益工具投资
其他非流动金融资产	570,273,006.58
投资性房地产
固定资产	11,935,029.23	13,713,654.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	3,623,032.40	2,160,179.39
开发支出
商誉
长期待摊费用	1,352,451.49
递延所得税资产	9,283,815.77	6,043,673.84
其他非流动资产	1,379,977.91	973,200.00
非流动资产合计	3,073,156,876.87	2,563,706,391.14
资产总计	3,870,622,107.39	3,113,051,223.55
流动负债：
短期借款	513,742,523.36	591,094,093.20
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	21,152,100.75	10,075,666.97

预收款项	78,194,033.98	99,013,397.65
合同负债
应付职工薪酬	37,652,698.82	9,956,851.74
应交税费	34,876,600.97	25,753,804.32
其他应付款	649,355,636.01	316,601,859.60
其中：应付利息		1,771,550.32
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	1,054,427.08
其他流动负债
流动负债合计	1,336,028,020.97	1,052,495,673.48
非流动负债：
长期借款	36,500,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	18,128,868.10
其他非流动负债
非流动负债合计	54,628,868.10
负债合计	1,390,656,889.07	1,052,495,673.48
所有者权益：
股本	749,507,599.00	500,176,537.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,046,746,280.81	1,302,479,192.64
减：库存股	193,169,267.59	248,124,987.77
其他综合收益
专项储备

盈余公积	138,232,453.63	83,683,032.73
未分配利润	738,648,152.47	422,341,775.47
所有者权益合计	2,479,965,218.32	2,060,555,550.07
负债和所有者权益总计	3,870,622,107.39	3,113,051,223.55

3、合并利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业总收入	2,803,309,287.65	2,300,659,706.62
其中：营业收入	2,803,309,287.65	2,300,659,706.62
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	2,075,730,308.42	1,782,269,171.70
其中：营业成本	1,500,405,542.04	1,308,913,354.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	11,003,060.49	9,285,383.86
销售费用	81,071,523.43	54,454,432.35
管理费用	349,642,929.43	314,197,849.45
研发费用	124,049,308.27	88,025,353.33
财务费用	9,557,944.76	7,392,798.47
其中：利息费用	40,403,063.38	19,364,580.03
利息收入	25,461,633.69	7,801,808.04
加：其他收益	13,814,588.40	4,567,093.00
投资收益（损失以“－”号填列）	179,828,015.67	118,853,823.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-9,767,683.63	9,598,320.01

以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	184,996,027.19	5,154,124.11
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-21,186,117.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-50,962,641.19
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-384,766.63	-151,707.39
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,084,646,726.53	595,851,227.26
加：营业外收入	5,900,367.91	12,120,570.70
减：营业外支出	1,385,263.13	1,899,550.11
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	1,089,161,831.31	606,072,247.85
减：所得税费用	113,839,474.62	99,275,079.69
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	975,322,356.69	506,797,168.16
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	978,980,143.28	502,763,865.98
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-3,657,786.59	4,033,302.18
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	841,634,823.38	472,183,931.65
2.少数股东损益	133,687,533.31	34,613,236.51
六、其他综合收益的税后净额	38,413,151.55	3,521,852.15
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	28,778,690.27	-240,029.93
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益	28,778,690.27	-240,029.93
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益		-1,640,142.47
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额	28,778,690.27	1,400,112.54
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额	9,634,461.28	3,761,882.08
七、综合收益总额	1,013,735,508.24	510,319,020.31
归属于母公司所有者的综合收益总额	870,413,513.65	471,943,901.72
归属于少数股东的综合收益总额	143,321,994.59	38,375,118.59
八、每股收益：
（一）基本每股收益	1.13	0.63
（二）稀释每股收益	1.13	0.63

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：曹晓春 主管会计工作负责人：Jun Gao （高峻） 会计机构负责人：余国云

4、母公司利润表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、营业收入	1,177,292,000.42	897,170,707.04
减：营业成本	803,349,570.94	627,159,611.47
税金及附加	5,055,951.37	3,451,738.55
销售费用	27,599,295.58	22,053,212.02
管理费用	101,098,884.12	69,650,108.81
研发费用	45,740,699.46	30,974,485.84
财务费用	26,033,517.32	12,336,560.75
其中：利息费用	30,309,882.29	15,383,911.62
利息收入	1,696,778.30	2,925,682.58
加：其他收益	9,558,688.97	2,320,681.00
投资收益（损失以“－”号填列）	275,568,075.92	103,986,153.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-11,195,749.38	7,813,623.94
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	20,521,166.40	3,703,624.11
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-5,045,046.20
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-36,321,239.74
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-106,360.47	-64,798.12
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	468,910,606.25	205,169,410.03
加：营业外收入		533,542.76
减：营业外支出	1,190,090.92	1,157,677.27
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	467,720,515.33	204,545,275.52
减：所得税费用	28,124,002.10	25,240,348.26
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	439,596,513.23	179,304,927.26
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	439,596,513.23	179,304,927.26

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变动损益
4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额	439,596,513.23	179,304,927.26
七、每股收益：
（一）基本每股收益	0.59	0.24
（二）稀释每股收益	0.59	0.24

5、合并现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	2,657,936,537.03	2,341,959,057.84
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还	2,795,449.52	3,210,240.19
收到其他与经营活动有关的现金	53,329,107.81	58,972,302.02
经营活动现金流入小计	2,714,061,094.36	2,404,141,600.05
购买商品、接受劳务支付的现金	738,146,188.68	757,877,703.17
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	1,039,048,508.17	801,601,658.68
支付的各项税费	237,133,891.87	143,557,682.26
支付其他与经营活动有关的现金	172,174,570.13	178,861,837.29
经营活动现金流出小计	2,186,503,158.85	1,881,898,881.40
经营活动产生的现金流量净额	527,557,935.51	522,242,718.65
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金	501,974,055.84	585,808,505.70
取得投资收益收到的现金	13,078,858.50	16,307,699.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	3,363,380.89	492,090.92
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	32,902,941.77	-17,437,426.79
收到其他与投资活动有关的现金		10,973,425.92
投资活动现金流入小计	551,319,237.00	596,144,294.86
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	102,910,675.81	91,718,091.95
投资支付的现金	1,014,615,034.82	842,922,786.32
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	71,946,263.73	28,036,186.25
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	1,189,471,974.36	962,677,064.52
投资活动产生的现金流量净额	-638,152,737.36	-366,532,769.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	1,440,837,276.59	59,299,239.30
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,250,433,088.71	602,834,093.20
收到其他与筹资活动有关的现金	259,938,105.52
筹资活动现金流入小计	2,951,208,470.82	662,133,332.50
偿还债务支付的现金	1,070,623,089.41	263,075,434.05
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	265,970,155.44	126,648,942.96
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	180,317,263.66	262,394,894.62
筹资活动现金流出小计	1,516,910,508.51	652,119,271.63
筹资活动产生的现金流量净额	1,434,297,962.31	10,014,060.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	15,196,526.81	7,236,179.28
五、现金及现金等价物净增加额	1,338,899,687.27	172,960,189.14
加：期初现金及现金等价物余额	698,186,379.43	525,226,190.29

六、期末现金及现金等价物余额

2,037,086,066.70

698,186,379.43

6、母公司现金流量表

单位：元

项目	2019年度	2018年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	935,511,723.80	870,855,827.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	215,601,535.82	64,391,203.72
经营活动现金流入小计	1,151,113,259.62	935,247,031.19
购买商品、接受劳务支付的现金	646,893,755.02	518,121,847.10
支付给职工以及为职工支付的现金	236,201,302.27	180,541,767.74
支付的各项税费	54,798,792.29	29,068,519.65
支付其他与经营活动有关的现金	58,359,187.67	98,167,440.88
经营活动现金流出小计	996,253,037.25	825,899,575.37
经营活动产生的现金流量净额	154,860,222.37	109,347,455.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	121,081,187.08	46,509,325.01
取得投资收益收到的现金	192,510,197.12	87,988,914.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	30,698.60	104,003.47
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		8,323,973.87
投资活动现金流入小计	313,622,082.80	142,926,217.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	6,694,021.90	3,739,455.95
投资支付的现金	395,646,461.66	393,146,471.56
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	402,340,483.56	396,885,927.51
投资活动产生的现金流量净额	-88,718,400.76	-253,959,710.24
三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	1,028,588,186.40	591,094,093.20
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计	1,028,588,186.40	591,094,093.20
偿还债务支付的现金	1,070,623,089.41	221,971,128.21
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	203,195,700.16	116,432,794.42
支付其他与筹资活动有关的现金	67,916,937.46	248,124,987.77
筹资活动现金流出小计	1,341,735,727.03	586,528,910.40
筹资活动产生的现金流量净额	-313,147,540.63	4,565,182.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	2,932,593.45	368,655.37
五、现金及现金等价物净增加额	-244,073,125.57	-139,678,416.25
加：期初现金及现金等价物余额	121,615,970.51	261,294,386.76
六、期末现金及现金等价物余额	-122,457,155.06	121,615,970.51

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

500,176,537.00

1,322,649,363.20

248,124,987.77

-822,384.09

84,003,316.49

1,010,702,290.44

2,668,584,135.27

365,575,623.77

3,034,159,759.04

加：会计政策变更

-1,656,924.71

10,589,769.58

162,225,296.97

171,158,141.84

66,827,330.36

237,985,472.20

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额	500,176,537.00				1,322,649,363.20	248,124,987.77	-2,479,308.80		94,593,086.07		1,172,927,587.41		2,839,742,277.11	432,402,954.13	3,272,145,231.24
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	249,331,062.00				385,653,794.76	-54,955,720.18	28,778,690.27		43,959,651.32		623,036,760.91		1,385,715,679.44	863,787,031.26	2,249,502,710.70
（一）综合收益总额							28,778,690.27				841,634,823.38		870,413,513.65	143,321,994.59	1,013,735,508.24
（二）所有者投入和减少资本	-228,573.00				-6,173,276.83	61,847,562.40							-68,249,412.23	1,393,933,150.10	1,325,683,737.87
1．所有者投入的普通股	-228,573.00				-5,840,802.06								-6,069,375.06	1,418,061,787.36	1,411,992,412.30
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					16,555,900.00								16,555,900.00	33,466,707.36	50,022,607.36
4．其他					-16,888,374.77	61,847,562.40							-78,735,937.17	-57,595,344.62	-136,331,281.79
（三）利润分配									43,959,651.32		-218,598,062.47		-174,638,411.15	-55,237,910.14	-229,876,321.29
1．提取盈余公积									43,959,651.32		-43,959,651.32
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-174,638,411.15		-174,638,411.15	-55,237,910.14	-229,876,321.29
4．其他
（四）所有者权益内部结转	249,559,635.00				-249,559,635.00

1．资本公积转增资本（或股本）	249,559,635.00				-249,559,635.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					641,386,706.59	-116,803,282.58							758,189,989.17	-618,230,203.29	139,959,785.88
四、本期期末余额	749,507,599.00				1,708,303,157.96	193,169,267.59	26,299,381.47		138,552,737.39		1,795,964,348.32		4,225,457,956.55	1,296,189,985.39	5,521,647,941.94

上期金额

单位：元

项目

2018年年度

归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合计

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

一般风险准备

未分配利润

其他

小计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

500,176,537.00

1,268,895,127.68

-582,354.16

66,072,823.76

668,973,483.95

2,503,535,618.23

315,455,625.54

2,818,991,243.77

加：会计政策变更

-12,489,325.03

-12,489,325.03

-5,188,417.40

-17,677,742.43

前期差错更正

同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	500,176,537.00				1,268,895,127.68		-582,354.16		66,072,823.76		656,484,158.92		2,491,046,293.20	310,267,208.14	2,801,313,501.34
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					53,754,235.52	248,124,987.77	-240,029.93		17,930,492.73		354,218,131.52		177,537,842.07	55,308,415.63	232,846,257.70
（一）综合收益总额							-240,029.93				472,183,931.65		471,943,901.72	38,375,118.59	510,319,020.31
（二）所有者投入和减少资本					5,629,745.75								5,629,745.75	19,580,900.59	25,210,646.34
1．所有者投入的普通股														9,597,413.30	9,597,413.30
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					5,629,745.75								5,629,745.75	2,541,407.89	8,171,153.64
4．其他														7,442,079.40	7,442,079.40
（三）利润分配									17,930,492.73		-117,965,800.13		-100,035,307.40	-14,355,339.78	-114,390,647.18
1．提取盈余公积									17,930,492.73		-17,930,492.73
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配											-100,035,307.40		-100,035,307.40	-14,355,339.78	-114,390,647.18
4．其他

（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他					48,124,489.77	248,124,987.77							-200,000,498.00	11,707,736.23	-188,292,761.77
四、本期期末余额	500,176,537.00				1,322,649,363.20	248,124,987.77	-822,384.09		84,003,316.49		1,010,702,290.44		2,668,584,135.27	365,575,623.77	3,034,159,759.04

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

2019年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

500,176,537.00

1,302,479,192.64

248,124,987.77

83,683,032.73

422,341,775.47

2,060,555,550.07

加：会计政策变更									10,589,769.58	95,307,926.24		105,897,695.82
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	500,176,537.00				1,302,479,192.64	248,124,987.77			94,272,802.31	517,649,701.71		2,166,453,245.89
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	249,331,062.00				-255,732,911.83	-54,955,720.18			43,959,651.32	220,998,450.76		313,511,972.43
（一）综合收益总额										439,596,513.23		439,596,513.23
（二）所有者投入和减少资本	-228,573.00				-6,173,276.83	61,847,562.40						-68,249,412.23
1．所有者投入的普通股	-228,573.00				-5,840,802.06							-6,069,375.06
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额					16,555,900.00							16,555,900.00
4．其他					-16,888,374.77	61,847,562.40						-78,735,937.17
（三）利润分配									43,959,651.32	-218,598,062.47		-174,638,411.15
1．提取盈余公积									43,959,651.32	-43,959,651.32
2．对所有者（或股东）的分配										-174,638,411.15		-174,638,411.15
3．其他
（四）所有者权益内部结转	249,559,635.00				-249,559,635.00

1．资本公积转增资本（或股本）	249,559,635.00				-249,559,635.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他						-116,803,282.58						116,803,282.58
四、本期期末余额	749,507,599.00				1,046,746,280.81	193,169,267.59			138,232,453.63	738,648,152.47		2,479,965,218.32

上期金额

单位：元

项目

2018年年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年期末余额

500,176,537.00

1,302,479,192.64

65,752,540.00

361,002,648.34

2,229,410,917.98

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额	500,176,537.00				1,302,479,192.64				65,752,540.00	361,002,648.34		2,229,410,917.98
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）						248,124,987.77			17,930,492.73	61,339,127.13		-168,855,367.91
（一）综合收益总额										179,304,927.26		179,304,927.26
（二）所有者投入和减少资本						248,124,987.77						-248,124,987.77
1．所有者投入的普通股						5,432,873.00						-5,432,873.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他						242,692,114.77						-242,692,114.77
（三）利润分配									17,930,492.73	-117,965,800.13		-100,035,307.40
1．提取盈余公积									17,930,492.73	-17,930,492.73
2．对所有者（或股东）的分配										-100,035,307.40		-100,035,307.40
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	500,176,537.00				1,302,479,192.64	248,124,987.77			83,683,032.73	422,341,775.47		2,060,555,550.07

三、公司基本情况

(一) 公司概况

杭州泰格医药科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身杭州泰格医药科技有限公司于2004年12月15日经杭州市工商行政管理局高新工商分局批准，由自然人叶小平、曹晓春和施笑利分别出资30万元、15万元和5万元共同设立，注册资本人民币50万元，已由浙经天策会计师事务所出具浙经天策验字（2004）第145号验资报告验证。根据2008年1月6日公司股东会决议及修改后公司章程规定，公司申请增加注册资本至人民币500万元，其中：原有股东叶小平、曹晓春和施笑利分别追加投资265.25万元、87.55万元和36万元；新增自然人股东徐家廉和宫芸洁，出资额分别为40.65万元和20.55万元。公司于2008年1月取得变更后的企业法人营业执照。根据2008年3月31日公司股东会决议和增资并购协议及修改后公司章程规定，公司申请增加注册资本至人民币588.2353万元，并同意新增股东QM8 Limited以500万美元溢价认购公司所增加的注册资本人民币88.2353万元（溢价人民币33,818,647.00元转资本公积），公司性质由内资企业变更为中外合资企业。2008年5月5日，浙江省对外贸易经济合作厅出具浙外经贸资函（2008）237号文“关于杭州泰格医药科技有限公司股权并购增资并变更为中外合资经营企业的批复”，同意公司股权并购增资并变更为中外合资经营企业。公司于2008年6月取得变更后的企业法人营业执照。根据2008年7月18日公司董事会决议及修改后公司章程规定，公司申请增加注册资本至人民币3,000万元，并同意将公司溢价资本公积2,411.7647万元转增资本，转增后股东叶小平、曹晓春、施笑利、徐家廉、宫芸洁和QM8 Limited分别持有公司股份为1,506万元、522万元、209.1万元、207.3万元、104.7万元和450万元。公司于2008年9月4日取得变更后的企业法人营业执照。根据2009年11月16日签订的股权转让协议，股东叶小平将其持有的公司股权171万元以263.34万元转让给杭州泰默投资管理有限公司，转让后杭州泰默投资管理有限公司持有公司股权5.70%。根据2009年11月16日签订的股权转让协议，股东叶小平、曹晓春和宫芸洁分别将持有的公司股权12.3万元、63.6万元和8.1万元以18.942万元、97.944万元和12.474万元转让给杭州泰迪投资管理有限公司，转让后杭州泰迪投资管理有限公司持有公司股权2.80%。公司于2008年12月取得变更后的企业法人营业执照。根据2009年12月28日签订的股权转让协议，股东徐家廉和宫芸洁分别将持有的公司股权25.2万元和4.8万元以38.808万元和7.392万元转让给Hongqiao Zhang，转让后Hongqiao Zhang持有公司1%股权；股东施笑利和QM8 Limited分别将持有的公司股权25.5万元和19.5万元以39.27万元和30.03万元转让给Wen Chen，转让后Wen Chen持有公司1.5%股权。公司于2010年4月取得变更后的企业法人营业执照。根据2009年12月28日公司董事会决议和增资扩股协议及修改后公司章程规定，公司申请增加注册资本至人民币3553.5118万元。2010年2月22日，原股东QM8 Limited出资200.00285万美元（折合人民币1,365.439457万元）认购公司所增加的注册资本

人民币187.5万元（溢价1177.939457万元转入资本公积）；新增股东Zhuan Yin、Bing Zhang、MinZhi Liu和上海睿勤投资咨询有限公司分别出资45.2万美元（折合人民币308.5804万元）、21.4万美元（折合人民币146.0978万元）、5.5339万美元（折合人民币37.781594万元）和人民币71.1414万元认购公司所增加的注册资本人民币200.4181万元（溢价108.1623万元转入资本公积）、94.8788万元（溢价51.2190万元转入资本公积）、24.5192万元（溢价13.262394万元转入资本公积）和46.1957万元（溢价24.9457万元转入资本公积）。公司于2010年4月取得变更后的企业法人营业执照。根据2010年8月4日公司董事会决议和2010年8月16日的发起人协议及修改后公司章程规定，公司以2010年5月31日经审计的净资产67,647,753.65元，按1：0.5913的比例折算成公司的股本，共折合4,000万股，每股面值1.00元，同时转入资本公积为27,647,753.65元，公司整体变更为股份有限公司。公司已于2010年11月4日取得企业法人营业执照。根据公司2010年年度股东大会决议以及2012年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]896号文“关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复”，本公司向社会公开发行人民币普通股（A股）13,400,000.00股，增加股本13,400,000.00元，变更后的股本为人民币53,400,000.00元。募集资金净额 481,170,979.00元，其中股本人民币壹仟叁佰肆拾万元，溢价人民币 467,770,979.00元计入资本公积。公司已于2012年11月27日取得变更后的企业法人营业执照。根据2013年4月9日公司2012年度股东会决议和章程修正案的规定，并经杭州市对外经贸经济合作局杭外经贸外服许（2013）99号文件“准予变更杭州泰格医药科技股份有限公司行政许可决定书” 核准，本公司增加注册资本人民币53,400,000.00元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本人民币106,800,000.00元。公司已于2013年12月6日取得变更后的企业法人营业执照。根据公司2013年度股东会决议和章程修正案的规定，公司申请增加注册资本人民币106,800,000.00元，由资本公积转增股本，变更后的注册资本人民币213,600,000.00元。公司已于2014年7月22日取得变更后的企业法人营业执照。根据公司2014年度第二届董事会第十一次会议决议通过的《关于首次授予股票期权第一个行权期可行权的议案》，公司股权激励对象在第一个行权期行权共计141.9177万份，增加注册资本金额人民币1,419,177.00元，变更后注册资本为人民币215,019,177.00元。公司已于2015年2月15日取得由浙江省工商行政管理局登记的企业法人营业执照。根据公司2014年度股东大会决议和章程修正案的规定，本公司增加注册资本人民币215,019,177股，由资本公积转增股本，变更后的注册资本为人民币430,038,354.00元。根据公司2015年度第二届董事会第十六次会议决议《关于调整股票期权激励计划行权价格及行权数量的议案》规定，授予股票期权数量为1,120,000份，可行权数量560,000份，增加公司注册资本金额人民币560,000.00元，变更后的注册资本为人民币430,598,354.00元。根据公司2015年度第二届董事会第二十五次会议决议《关于增加公司注册资本并修改公司章程的议案》规定，公司授予股票期权第二个行权期考核通过的150名激励对象在第二个行权期可行权数量共计2,717,556份期权，增加公司注册资本金额人民币2,717,556.00元，变更后的注册资本为人民币433,315,910.00元。根据公司2015年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可[2015]3096号文核准，公司向社会非公开发行人民币普通股（A股）37,425,150.00股，股票面值为人民币1.00元，溢价发行，发行价为每股人民币13.36元，共募集资金499,999,990.64元。公司非公开发行股份由叶小平认购13,473,053.00股、曹晓春认购5,239,521.00股、宁波鼎亮睿兴股权投资中心（有限合伙）认购7,485,030.00股、国金涌铧价值成长定增集合资产管理计划认购3,742,515.00股、上海季广投资管理中心（有限合伙）认购7,485,030.00股。变更后注册资本和实收资本为人民币470,741,059.00元。根据公司2016年度第二届董事会第三十二次会议决议《关于预留授予股票期权第二个行权期可行权的议案》规定，公司申请向激励对象定向发行股票，增加注册资本560,000.00元，公司注册资本变更为人民币471,301,059.00元。根据公司2016年度第二届董事会第三十六次会议决议《关于首次授予股票期权第三个行权期可行权的议案》规定，可行权数量3,564,108.00份，股票期权行权价格为13.3400元，总计出资金额47,545,200.72元，其中增加公司注册资本人民币3,564,108.00元，增加资本公积人民币43,981,092.72元，变更后注册资本为人民币474,865,167.00元。根据公司2016年第一次临时股东大会决议的有效批准，以及中国证券监督管理委员会证监许可[2017]65号文《关于核准杭州泰格医药科技股份有限公司非公开发行股票的批复》，公司非公开发行人民币普通股（A股）25,311,370股，募集资金净额为人民币607,799,999.30元，已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)审验，并出具信会师报字（2017）第ZA14261号《验资报告》，变更后注册资本为人民币500,176,537.00元。根据公司2019年度第三届董事会第十四次会议《关于回购公司股份预案的议案》 、《关于提请股东大会授权董事会全权办

理本次回购股份相关事宜的议案》规定，2019 年 3 月 20 日，公司通过股份回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购公司7,005,832股，作为后期实施公司员工持股计划或股权激励计划的股票来源。根据公司第三届董事会第十五次会议审议通过《杭州泰格医药科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要规定，公司应当向激励对象授予485.9311万份限制性股票，其中首次授予408.8417万份股票，预留77.0894万份股票。本次授予的价格为39.83元/股，首次授予股票中有41人放弃该限制性股票，因此截至2019年5月28日止实际授予激励对象382.7763 万份股票。截至2019年5月28日，变更后的累计注册资本为人民币500,176,537.00元，实收资本（股本）为人民币500,176,537.00元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年5月28日出具信会师报字[2019]第ZA14913号验资报告。根据公司2019年度第三届董事会第十九次会议决议 《关于公司回购股份专户向公司2018年员工持股计划专户非交易过户转让股票的议案》规定，公司股份回购专户以本次回购股份成交均价44.25元/股的价格通过非交易过户方式，过户至“杭州泰格医药科技股份有限公司—第二期员工持股计划”专户，过户股份共计2,143,403股，由于部分员工放弃认购份额，经2019年度第三届董事会第二十次会议决议《关于公司回购股份专户向公司2018年员工持股计划专户非交易过户转让股票数量调整的议案》，本次员工持股计划实际过户股份调整为2,120,803股，合计人民币93,845,532.75元。截至2019年6月17日，变更后的累计注册资本为人民币500,176,537.00元，实收资本（股本）为人民币500,176,537.00元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年6月17日出具信会师报字[2019]第ZA ZA15021号验资报告。根据2018年度股东大会决议和第三届董事会第十六次会议决议，审议通过：以2018年度权益分派方案未来实施时股权登记日的总股本，扣减公司回购专户持有股份后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利3.5元人民币（含税），剩余未分配利润，结转以后年度分配；同时，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。截至2019年3月20日止，公司已通过股份回购证券专用账户以集中竞价交易方式累计回购公司股份7,005,832股，按公司总股本500,176,537股回购专户持有股份1,057,266股后可参与分配的总股数499,119,271股为基数，现金分红总金额174,691,744.85元（含税），同时资本公积金转增股份249,559,635股。贵公司转增后注册资本为人民币749,736,172元，以资本公积向原股东出资比例转增注册资本。截至2019年7月1日，变更后的累计注册资本为人民币749,736,172.00元，实收资本（股本）为人民币749,736,172.00元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年6月17日出具信会师报字[2019]第ZA15413验资报告。根据第三届董事会第二十二次会议、2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于调整 2019 年限制性股票回购数量、回购价格及回购注销部分限制性股票的议案》和《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》，鉴于公司 2019 年限制性股票激励计划7名激励对象因个人原因离职，根据《上市公司股权激励管理办法》、《杭州泰格医药科技股份有限公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对上述7名激励对象所持有的已获授但未解除限售的限制性股票110,595股进行回购注销。本次回购注销实施完毕后，公司股份总数将由749,736,172股减少至749,625,577股，注册资本由749,736,172元变更为749,625,577元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年7月31日出具信会师报字[2019]第ZA15414号验资报告。第三届董事会第二十四次会议、2019年第三次临时股东大会审议通过了《关于回购注销 部分2019 年限制性股票的议案》和《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》，鉴于公司 2019 年限制性股票激励计划6名激励对象因个人原因离职，根据《上市公司股权激励管理办法》、《杭州泰格医药科技股份有限公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对上述6名激励对象所持有的已获授但未解除限售的限制性股票68,451股进行回购注销。本次回购注销实施完毕后，公司股份总数将由749,625,577股减少至749,557,126股，注册资本由749,625,577元减少至749,557,126元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2019年9月10日出具信会师报字[2019]第ZA15698号验资报告。根据公司2019年度第三届董事会第二十八次会议决议《杭州泰格医药科技股份有限公司2019年限制性股票激励计划（草案）摘要》规定，本公司申请向54名激励对象授予77.0894万份限制性股票，每股价格31.46元。股票来源全部为公司从二级市场回购的本公司A股普通股股票。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年1月22日出具信会师报字[2020]第ZA10087号验资报告。根据第三届董事会第二十七次会议、2019年第四次临时股东大会审议以及第三届董事会第二十八次会议、2019年第五次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分 2019 年限制性股票的议案》和《关于变更公司注册资本及修改公司章程的议案》，鉴于公司 2019年限制性股票激励计划5名激励对象因个人原因离职，根据《上市公司股权激励管理办法》、《杭州泰格医药科技股份有限公司 2019 年限制性股票激励计划（草案）》的相关规定，对上述5名激励对象所持有的已获授权但未解除限售的限制性股票49,527.00股进行回购注销。本次回购注销实施完成后，公司股份总数将由749,557,126股减少至749,507,599

股，注册资本749,557,126元变更为749,507,599元。经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年2月26日出具信会师报字[2020]第ZA 10110号验资报告。公司已于2020年3月取得由浙江省工商行政管理局登记的企业法人营业执照，统一社会信用代码为9133000076823762XE，注册资本为749,507,599元，注册地为浙江省杭州市滨江区江南大道618号东冠大厦1502-1室；法定代表人为曹晓春；公司类型为股份有限公司（中外合资、上市）。公司经营范围：服务：医药相关产业产品及健康相关产业产品的技术开发、技术咨询、成果转让，临床试验数据的管理与统计分析，翻译，以承接服务外包方式从事数据处理等信息技术和业务流程外包服务，成年人的非证书劳动职业技能培训，成年人的非文化教育培训，收集、整理、储存和发布人才供求信息，开展职业介绍，开展人才信息咨询。本财务报表业经公司全体董事（董事会）于2020年4月15日批准报出。

(二) 合并财务报表范围

截至2019年12月31日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

子公司名称

美斯达（上海）医药开发有限公司（以下简称“美斯达”）

杭州思默医药科技有限公司（以下简称“杭州思默”）

嘉兴泰格数据管理有限公司（以下简称“嘉兴泰格”）

上海泰格医药科技有限公司（以下简称“上海泰格”）

广州泰格医学研究所有限公司（以下简称“广州泰格”）

杭州泰格益坦医药科技有限公司（以下简称“泰格益坦”）泰格新泽医药技术（嘉兴）有限公司（以下简称“嘉兴新泽”）

泰格新泽医药技术（嘉兴）有限公司（以下简称“嘉兴新泽”）

无锡泰格医药科技有限公司（以下简称“无锡泰格”）

泰州康利华医药科技有限公司（以下简称“泰州康利华”）

北医仁智（北京）医学科技发展有限公司（以下简称“北医仁智”）

泰州泰格捷通医药科技有限公司（以下简称“泰格捷通”）

杭州泰格股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“泰格股权”）

杭州泰兰医药科技有限公司（以下简称“泰兰医药”）

杭州英放生物科技有限公司（以下简称“英放生物”）

北京雅信诚医学信息科技有限公司（以下简称“北京雅信诚”）

嘉兴易迪希计算机技术有限公司（以下简称“嘉兴易迪希”）

杭州泰煜投资咨询有限公司（以下简称“杭州泰煜”）

嘉兴益新泰格医药科技有限公司（以下简称“益新泰格”）

北京泰格兴融投资管理有限公司（以下简称“泰格兴融”）

北京康利华咨询服务有限公司（以下简称“北京康利华”）

杭州煜鼎股权投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“杭州煜鼎”）

漯河泰煜安康投资管理中心（有限合伙）（以下简称“漯河泰煜安康”）

石河子市泰尔股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“石河子泰尔”）

杭州泰誉二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“泰誉二期”）

仁智（苏州）医学研究有限公司（以下简称“苏州仁智”）

北京捷通康诺医药科技有限公司（以下简称“捷通康诺”）

捷通康信（北京）医药科技有限公司（以下简称“捷通康信”）捷通埃默高（北京）医药科技有限公司（以下简称“捷通埃默高”）

捷通埃默高（北京）医药科技有限公司（以下简称“捷通埃默高”）

北京医捷通科技有限公司（以下简称“北京医捷通”）

北京雅信诚商务服务有限公司（以下简称“雅信诚商务”）

霍尔果斯雅信诚信息科技有限公司[2] （以下简称“霍尔果斯雅信诚”）

西安莱赛翻译有限责任公司（以下简称“西安莱赛”）

漯河煜康投资中心（有限合伙）（以下简称“漯河煜康”）

石河子市泰誉股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“石河子泰誉”）

方达医药技术（上海）有限公司（以下简称“方达上海”）方达医药技术（漯河）有限公司（以下简称“方达漯河”）

方达医药技术（漯河）有限公司（以下简称“方达漯河”）

方达医药技术（苏州）有限公司（以下简称“方达苏州”）

香港泰格医药科技有限公司（以下简称“香港泰格”）

Hong Kong Tigermed Healthcare Technology Co., Limited（以下简称“HK Healthcare”）

Tigermed USA INC.（以下简称“Tigermed USA”）

Tigermed America LLC（以下简称“Tigermed America”

Frontage Holdings Corporation（以下简称“方达控股”）

Frontage Laboratories, Inc. （以下简称“方达医药”）Croley Martell Holdings, Inc（以下简称“Croley”）

Croley Martell Holdings, Inc（以下简称“Croley”）

Concord Holdings, LLC（以下简称“Concord Holdings”）

Concord Biosciences, LLC（以下简称“Concord Biosciences”）

RMI Laboratories, LLC（以下简称“RMI”）

11736655 Canada, Ltd（以下简称“Frontage Canada”）

BRI Biopharmaceutical Research, Inc（以下简称“BRI”）

DreamCIS Inc.（以下简称“DreamCIS”）

Taiwan Tigermed Consulting Co.Ltd乮埲壓简徧“戜榩懽奿”乯

Tigermed-BDM Inc.（以下简称“Tigermed-BDM”）

Tigermed India Data Solutions Private Limited（以下简称“Tigermed India”）

Opera Contract Research Organization S.R.L. （以下简称“Opera”）

Tigermed Clinical Research Co., Ltd.（以下简称“Tigermed Clinical ”）

Tigermed Australia Pty Limited.（以下简称“Tigermed Australia”）

Tigermed Malaysia SDN. BHD.（以下简称“Tigermed Malaysia”）

Singapore Tigermed Pte. Ltd.（以下简称“Tigermed Singapore”）

Tigermed Swiss AG（以下简称“Tigermed Swiss”）

Bright Sky Resources Investment Ltd（以下简称“Bright Sky”）

Blue Sky Resources Investment Ltd.（以下简称“Blue Sky”）

TG Sky Investment Ltd.（以下简称“TG Sky ”）

TG Mountain Investment Co（以下简称“TG Mountain”）

TG Sky Growth Investment Ltd（以下简称“TG Sky Growth ”）

Tigermed macrostat llc（以下简称“Tigermed macrostat”）成都市鑫盛泰格医药科技有限公司（以下简称“成都鑫盛”）

本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他主体中的权益”。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。

2、持续经营

自报告期末起12个月，公司在财务、经营以及其他方面不存在某些事项或情况可能导致的经营风险，这些事项或情况单独或连同其他事项或情况对持续经营假设未产生重大疑虑。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

参见“财务报告”中的“五、重要会计政策及会计估计”相关内容。

1、遵循企业会计准则的声明

本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年12月31日的合并及母公司财务状况以及2019年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2、会计期间

自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。

3、营业周期

本公司营业周期为12个月。

4、记账本位币

本公司采用人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

同一控制下企业合并：合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

6、合并财务报表的编制方法

1、 合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，合并范围包括本公司及全部子公司。

2、 合并程序

本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。

（1）增加子公司或业务

在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产

生的其他综合收益除外。

（2）处置子公司或业务

①一般处理方法

在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。

②分步处置子公司

通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。

（3）购买子公司少数股权

本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：

（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；

（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；

（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；

（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；

（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、（十四）长期股权投资”。

8、现金及现金等价物的确定标准

在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

9、外币业务和外币报表折算

1、外币业务

外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。

2、外币财务报表的折算

资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。

10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

1、金融工具的分类

自2019年1月1日起适用的会计政策根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：

1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。2019年1月1日前适用的会计政策金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

2、金融工具的确认依据和计量方法

自2019年1月1日起适用的会计政策

（1）以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。

（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。

（5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。

（6）以摊余成本计量的金融负债

以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。2019年1月1日前适用的会计政策

（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

（2）持有至到期投资

取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

（3）应收款项

公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始

确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

（4）可供出售金融资产

取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。

（5）其他金融负债

按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

3、金融资产转移的确认依据和计量方法

公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）所转移金融资产的账面价值；

（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

（1）终止确认部分的账面价值；

（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具））之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

4、金融负债终止确认条件

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法

存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关

资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法

自2019年1月1日起适用的会计政策本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。2019年1月1日前适用的会计政策除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。

（1）可供出售金融资产的减值准备：

期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。

（2）应收款项坏账准备：

①单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项：

单项金额重大的判断依据或金额标准：应收款项余额前五名单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：

单项金额重大的判断依据或金额标准	应收款项前5名
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法	单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 单独测试未发生减值的应收账款和其他应收款，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。

②按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项：

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法	已单独计提减值准备的应收账款和其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
其他方法	年末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款

组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。账龄

账龄	应收账款计提比例(%)	其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年）	5	5
1－2年	10	10

2－3年	20	20
3－4年	40	40
4－5年	80	80

5年以上

100

100

③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

单独计提坏账准备的理由：有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测试。

坏账准备的计提方法：结合现时情况分析确定坏账准备计提的比例。

（3）持有至到期投资的减值准备：

持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

11、存货

1、存货的分类

存货分类为：原材料。

2、发出存货的计价方法

存货发出时按加权平均法计价。

3、不同类别存货可变现净值的确定依据

产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。

4、存货的盘存制度

采用永续盘存制。

5、低值易耗品和包装物的摊销方法

（1）低值易耗品采用一次转销法；

（2）包装物采用一次转销法。

12、合同资产

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利（且该权利取决于时间流逝之外的其他因素）列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“（五）十、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：

（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；

（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。

14、长期股权投资

1、共同控制、重大影响的判断标准

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。

2、初始投资成本的确定

（1）企业合并形成的长期股权投资

同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

（2）其他方式取得的长期股权投资

以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。

3、后续计量及损益确认方法

（1）成本法核算的长期股权投资

公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。

（2）权益法核算的长期股权投资

对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“五、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“五、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。

（3）长期股权投资的处置

处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。

15、固定资产

（1）确认条件

固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	10~40	5.00	2.375~9.50
专用设备	年限平均法	5~10	5.00	9.50~19.00
运输设备	年限平均法	5	5.00	19.00
通用设备	年限平均法	5	5.00	19.00

固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。

16、在建工程

在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

17、借款费用

1、借款费用资本化的确认原则

借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

（2）借款费用已经发生；

（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

2、借款费用资本化期间

资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

3、暂停资本化期间

符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法

对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

18、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

1、无形资产的计价方法

（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；

外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具有商业实质且换入资产和换出资产的公允价值均能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

（2）后续计量

在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

项目	预计使用寿命	依据
土地使用权1	49.33	土地使用权日期
土地使用权2	暂按50	土地使用权日期

技术使用费

5

预计软件更新升级期间

财务软件

5

预计软件更新升级期间

客户关系	2-7
其他	5	预计软件更新升级期间

3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序

截至资产负债表日，公司没有使用寿命不确定的无形资产。

（2）内部研究开发支出会计政策

1、划分研究阶段和开发阶段的具体标准

公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

2、开发阶段支出资本化的具体条件

内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；

（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

19、长期资产减值

长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。本公司在分摊商誉的账面价值时，根据相关资产组或资产组组合能够从企业合并的协同效应中获得的相对受益情况进行分摊，在此基础上进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。20、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括固定资产

改良支出、技术使用费、租赁费。

1、摊销方法

长期待摊费用在受益期内平均摊销

2、摊销年限

经营租赁租入固定资产的改良支出，按5年摊销。技术使用费，按3年摊销。租赁费，按租赁期间摊销。

21、合同负债

本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。

22、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

（1）设定提存计划

本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（2）设定受益计划

本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。

（3）辞退福利的会计处理方法

本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。

23、预计负债

1、 预计负债的确认标准

与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：

（1）该义务是本公司承担的现时义务；

（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2、 各类预计负债的计量方法

本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：

所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

24、股份支付

本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1、 以权益结算的股份支付及权益工具

以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公

允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。

2、 以现金结算的股份支付及权益工具

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。初始采用BS模型按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

25、优先股、永续债等其他金融工具

本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债：

（1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务；

（2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；

（3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算；

（4）存在间接地形成合同义务的合同条款；

（5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为权益工具。

26、收入

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

1、 销售商品收入确认的一般原则

（1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

（2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；

（3）收入的金额能够可靠地计量；

（4）相关的经济利益很可能流入本公司；

（5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

2、 具体原则

按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按

照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照当期已发生的成本，确认当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。

（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。公司提供的临床试验技术服务、注册申报服务、I期临床试验服务、I期临床生物分析测试服务、GMP注册服务、BE生物等效性研究服务、医学撰写服务、稽查服务、EDC服务、药物警戒服务，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，分别按以下方法确定：

1、公司提供的临床试验技术服务、注册申报服务、I期临床生物分析测试服务、GMP注册服务，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

2、公司提供的I期临床试验服务、BE生物等效性研究服务、医学撰写服务、稽查服务、EDC服务、药物警戒服务，按业务流程划分为不同阶段工序和里程碑，结合已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。

3、公司提供的临床试验统计分析服务、培训服务、临床评估服务、学术推广服务，因服务周期较短，服务完成前，在资产负债表日，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；服务完成时，根据合同约定的结算款扣除以前会计期间该阶段工作累计已确认的劳务收入后的金额，确认当期劳务收入。

4、公司提供的医学检测服务、医学影像服务在相关劳务活动发生时确认收入，确认的金额为每月完成的工作量乘以合同单价。

5、公司提供的医学资料翻译服务，属于为客户提供重复的劳务收取的劳务费，在相关劳务活动发生时确认收入，确认的金额为每月完成的翻译数量乘以合同单价。

6、公司提供的物流运输服务，至货物运抵签收时确认收入，确认的金额为运输标的重量乘以约定的单位价格。

7、公司提供的临床试验现场服务，依据合同总价按服务时间直线法分摊确认。

公司提供的投资咨询服务在相关劳务活动发生时确认收入，依据合同金额在咨询服务期间内分月平均确认。

8、公司子公司方达控股执行IFRS15《国际财务报告准则第15号-与客户之间的合同产生的收入》准则，公司提供的生物等效性服务按照投入法确认收入，CMC、DMPK、生物分析服务按照产出法确认收入。

9、公司提供的SMO服务依据实际发生的工作量确认收入，确认的金额为每月完成的工作量乘以合同单价。

27、政府补助

1、 类型

政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府文件中明确规定补助对象为固定资产或无形资产等长期资产。本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府文件中未明确规定补助对象或者政府文件中明确规定规定补助对象为非长期资产。

2、 确认时点

与资产相关的政府补助，以银行转账方式拨付时，一般以实际收到款项时按照到账的实际金额确认；以非货币性资产方式拨付时，在实际取得资产并办妥相关受让手续时确认。与收益相关的政府补助，以银行转账方式拨付时，一般以实际收到款项时按照到账的实际金额确认；只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以在这项补助成为应收款时予以确认并按照应收的金额计量。

3、 会计处理

与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：

（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

28、递延所得税资产/递延所得税负债

对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

29、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。

（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。

（2）融资租赁的会计处理方法

（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。

（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。

30、其他重要的会计政策和会计估计

1、终止经营

终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别：

（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；

（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；

（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。

2、回购本公司股份

公司授予激励对象的限制性股票适用不同的限售期，均自授予日起计，且授予日与首次解除限售日之间的间隔不得少于12个月。在限售期内，激励对象持有的限制性股票不得转让、不得用于担保或偿还债务。在解除限售条件成就后，公司按照相关规定为满足解除限售条件的激励对象办理解除限售事宜，未满足解除限售条件的激励对象持有的限制性股票均不得解除限售或递延至下期解除限售，由公司按授予价格回购注销。激励对象因获授的限制性股票而取得的现金股利由公司代管，作为应付股利在解除时向激励对象支付；若根据限制性股票激励计划不能解除，则由公司收回。激励对象获授的限制性股票由于资本公积金转增股本、股票红利、股票拆细而取得的股份同时锁定，不得在二级市场出售或以其他方式转让，该等股份的解锁期与限制性股票相同；若根据限制性股票激励计划不能解除，则由公司回购注销。限制性股票激励计划终止时，公司应当回购尚未解除限售的限制性股票，并按照《公司法》的规定进行处理。

31、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因

审批程序

备注

1、重要会计政策变更

（1）执行《财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》财政部分别于2019年4月30日和2019年9月19日 发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会（2019）6号）和《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会（2019）16号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因

审批程序

受影响的报表项目名称和金额

合并

母公司

（1）资产负债表中“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。

按财政部相关政策执行

“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额734,248.00元， “应收账款”上年年末余额780,938,723.13元。

“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”上年年末余额584,248.00元， “应收账款”上年年末余额353,651,431.06元。

（2）执行《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》（2017年修订）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企业会计准则第24号——套期会计》和《企业会计准则第37号——金融工具列报》。修订后的准则规定，对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。以按照财会〔2019〕6号和财会〔2019〕16号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
		合并	母公司
（1）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”。	按财政部相关政策执行	可供出售金融资产：减少1,221,827,232.44元； 其他非流动金融资产：增加1,481,093,167.41元； 递延所得税负债：增加17,487,828.68元； 其他综合收益：减少1,656,924.71元； 盈余公积：增加10,589,769.58元； 未分配利润：增加163,349,350.85元。 少数股权权益：增加69,495,910.57元。	可供出售金融资产：减少428,798,851.31元； 其他非流动金融资产：增加552,184,375.81元； 递延所得税负债：增加17,487,828.68元； 盈余公积：增加10,589,769.58元； 未分配利润：增加95,307,926.24元。
（2）对“以摊余成本计量的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）”计提预期信用损失准备。	按财政部相关政策执行	应收账款：增加47,550,814.31元； 预收账款：增加51,343,448.40元 未分配利润：减少1,124,053.88元； 少数股权权益：减少2,668,580.21元。	应收账款：增加26,718,495.70元； 预收款项：增加26,718,495.70元。

（3）执行《企业会计准则第21号——租赁》（2018年修订）

财政部于2018年度修订了《企业会计准则第21号——租赁》（简称“新租赁准则”）。本公司子公司Frontage Holdings Corporation和DreamCIS Inc.于2019年1月1日起执行新租赁准则对财务报表的主要影响：

会计政策变更的内容和原因

审批程序

受影响的报表项目名称和金额

合并

母公司

（1）公司作为承租人对于首次执行日前已存在的租赁的调整

按财政部相关政策执行

预付款项：减少1,594,609.66元； 固定资产：减少40,717,230.40元； 使用权资产：增加133,692,062.02元； 一年到期的非流动负债：增加4,273,625.71元； 租赁负债：增加106,524,246.24元； 长期应付款：；减少19,417,649.99元。

（4）财政部于2017年7月5日发布了《关于修订印发<企业会计准则第14号--收入>的通知》（财会[2017]22号）（简称“新会计准则14号”），改革收入确认模型，与《国际财务报告准则第15号-客户合同收入》趋同。首次执行本准则的企业，应当根据首次执行本准则的累积影响数，调整首次执行本准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。母公司尚未执行本准则、而子公司已执行本准则的，母公司在编制合并财务报表时，可以将子公司的财务报表按照母公司的会计政策进行调整后合并，也可以将子公司按照本准则编制的财务报表直接合并。本公司执行上述规定的主要影响如下：

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称和金额
		合并	母公司
（1）公司子公司Frontage Holdings Corporation和DreamCIS Inc.执行IFRS15《国际财务报告准则第15号-与客户之间的合同产生的收入》准则	按财政部相关政策执行	应收账款：减少69,469,617.55元； 合同资产：增加69,469,617.55元； 预收账款：减少119,150,065.69元； 合同负债：增加119,150,065.69元。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用

（3）2019年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

√ 适用 □ 不适用

合并资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	704,487,091.56	704,487,091.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产	1,002,080.00	1,002,080.00
应收票据	734,248.00	734,248.00
应收账款	780,938,723.13	759,019,919.89	-21,918,803.24
应收款项融资
预付款项	47,157,740.45	45,563,130.79	-1,594,609.66
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	53,105,221.78	53,105,221.78
其中：应收利息	1,926,868.87	1,926,868.87
应收股利
买入返售金融资产
存货	518,892.98	518,892.98
合同资产		69,469,617.55	69,469,617.55
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	15,303,714.88	15,303,714.88
流动资产合计	1,603,247,712.78	1,649,203,917.43	45,956,204.65
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产	1,221,827,232.44		-1,221,827,232.44
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	103,293,443.20	103,293,443.20
其他权益工具投资
其他非流动金融资产		1,481,093,167.41	1,481,093,167.41
投资性房地产
固定资产	254,888,544.91	214,171,314.51	-40,717,230.40
在建工程

生产性生物资产
油气资产
使用权资产		133,692,062.02	133,692,062.02
无形资产	27,820,126.56	27,820,126.57
开发支出
商誉	1,032,926,915.93	1,032,926,915.93
长期待摊费用	9,436,008.62	9,436,008.62
递延所得税资产	19,153,227.31	19,153,227.31
其他非流动资产	7,195,294.73	7,195,294.73
非流动资产合计	2,676,540,793.70	3,028,781,560.29	352,240,766.59
资产总计	4,279,788,506.48	4,677,985,477.72	398,196,971.24
流动负债：
短期借款	602,834,093.20	602,834,093.20
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	44,027,540.32	44,027,540.32
预收款项	329,449,892.03	261,643,274.74	-67,806,617.29
合同负债		119,150,065.69	119,150,065.69
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	67,948,673.56	67,948,673.56
应交税费	78,942,327.91	78,942,327.91
其他应付款	44,050,711.91	44,050,711.91
其中：应付利息	1,788,386.25	1,788,386.25
应付股利	1,443,558.82	1,443,558.82
应付手续费及佣金
应付分保账款

持有待售负债
一年内到期的非流动负债	41,388,921.21	45,662,546.92	4,273,625.71
其他流动负债
流动负债合计	1,208,642,160.14	1,264,259,234.25	55,617,074.11
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	3,431,702.95	3,431,702.95
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债		106,524,246.24	106,524,246.24
长期应付款	19,417,649.99		-19,417,649.99
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	14,137,234.36	31,625,063.04	17,487,828.68
其他非流动负债
非流动负债合计	36,986,587.30	141,581,012.23	104,594,424.93
负债合计	1,245,628,747.44	1,405,840,246.48	160,211,499.04
所有者权益：
股本	500,176,537.00	500,176,537.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,322,649,363.20	1,322,649,363.20
减：库存股	248,124,987.77	248,124,987.77
其他综合收益	-822,384.09	-2,479,308.80	-1,656,924.71
专项储备
盈余公积	84,003,316.49	94,593,086.07	10,589,769.58
一般风险准备
未分配利润	1,010,702,290.44	1,172,927,587.41	162,225,296.97
归属于母公司所有者权益合计	2,668,584,135.27	2,839,742,277.11	171,158,141.84
少数股东权益	365,575,623.77	432,402,954.13	66,827,330.36

所有者权益合计	3,034,159,759.04	3,272,145,231.24	237,985,472.20
负债和所有者权益总计	4,279,788,506.48	4,677,985,477.72	398,196,971.24

调整情况说明母公司资产负债表

单位：元

项目	2018年12月31日	2019年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	123,057,242.51	123,057,242.51
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产	1,002,080.00	1,002,080.00
应收票据	584,248.00	584,248.00
应收账款	353,651,431.06	380,369,926.76	26,718,495.70
应收款项融资
预付款项	5,846,369.92	5,846,369.92
其他应收款	65,203,460.92	65,203,460.92
其中：应收利息	1,060,780.97	1,060,780.97
应收股利	4,087,748.46	4,087,748.46
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	549,344,832.41	576,063,328.11	26,718,495.70
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产	428,798,851.31		-428,798,851.31
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	2,112,016,831.68	2,112,016,831.68
其他权益工具投资

其他非流动金融资产		552,184,375.81	552,184,375.81
投资性房地产
固定资产	13,713,654.92	13,713,654.92
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	2,160,179.39	2,160,179.39
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	6,043,673.84	6,043,673.84
其他非流动资产	973,200.00	973,200.00
非流动资产合计	2,563,706,391.14	2,687,091,915.64	123,385,524.50
资产总计	3,113,051,223.55	3,263,155,243.75	150,104,020.20
流动负债：
短期借款	591,094,093.20	591,094,093.20
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	10,075,666.97	10,075,666.97
预收款项	99,013,397.65	125,731,893.35	26,718,495.70
合同负债
应付职工薪酬	9,956,851.74	9,956,851.74
应交税费	25,753,804.32	25,753,804.32
其他应付款	316,601,859.60	316,601,859.60
其中：应付利息	1,771,550.32	1,771,550.32
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债

流动负债合计	1,052,495,673.48	1,079,214,169.18	26,718,495.70
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债		17,487,828.68	17,487,828.68
其他非流动负债
非流动负债合计		17,487,828.68	17,487,828.68
负债合计	1,052,495,673.48	1,096,701,997.86	44,206,324.38
所有者权益：
股本	500,176,537.00	500,176,537.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,302,479,192.64	1,302,479,192.64
减：库存股	248,124,987.77	248,124,987.77
其他综合收益
专项储备
盈余公积	83,683,032.73	94,272,802.31	10,589,769.58
未分配利润	422,341,775.47	517,649,701.71	95,307,926.24
所有者权益合计	2,060,555,550.07	2,166,453,245.89	105,897,695.82
负债和所有者权益总计	3,113,051,223.55	3,263,155,243.75	150,104,020.20

调整情况说明

（4）2019年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税	13%、9%、6%、3%、1%
城市维护建设税	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	7%、1%
企业所得税	按应纳税所得额计缴	25%
教育费附加（含地方教育费附加）	按实际缴纳的增值税及消费税计缴	5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称	所得税税率
泰格医药及其国内子公司（有限合伙企业除外）	25%
开曼群岛及BVI设立的子公司	0%

2、税收优惠

1、增值税

财政部、国家税务总局财税[2011]131号文“关于应税服务适用增值税零税率和免税政策的通知” 公司及子公司美斯达（上海）医药开发有限公司、嘉兴易迪希计算机技术有限公司、方达医药技术（上海）有限公司从事技术转让、技术开发业务和与之相关的技术咨询、技术服务业务取得的境外收入，免征增值税。

2、企业所得税

（1）公司于2017年11月13日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201733000372的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。

（2）子公司美斯达（上海）医药开发有限公司于2019年12月16日取得由上海市科学技术委员会、上海市商务委员会、上海市财政局、国家税务总局上海市水务局、上海市发展和改革委员会联合颁发的证书编号为：20193101150205的《技术先进型服务企业证书》，有效期三年，公司从2019年度至2021年度企业所得税减按15%计征。

（3）子公司杭州思默医药科技有限公司于2017年11月13日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201733000635的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。

（4）子公司嘉兴泰格数据管理有限公司于2018年11月30日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的证书编号为：GR201833003876的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2018年度至2020年度企业所得税减按15%计征。

（5）子公司杭州英放生物科技有限公司于2017年11月13日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201733003513的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。

（6）子公司嘉兴易迪希计算机技术有限公司于2018年11月30日取得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的证书编号为：GR201833003786的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2018年度至2020年度企业所得税减按15%计征。

（7）子公司仁智（苏州）医学研究有限公司于2018年11月28日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201832003833的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2018年度至2020年度企业所得税减按15%计征。

（8）子公司捷通康信（北京）医药科技有限公司于2018年11月30日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201811006751的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2018年度至2020年度企业所得税减按15%计征。

（9）子公司北京捷通康诺医药科技有限公司于2018年11月30日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201811007915的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2018年度至2020年度企业所得税减按15%计征。

（10）子公司捷通埃默高（北京）医药科技有限公司于2018年11月30日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201811008621的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2018年度至2020年度企业所得税减按15%计征。

（11）子公司北京医捷通科技有限公司于2017年12月6日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201711004868的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。

（12）子公司方达医药技术（上海）有限公司于2017年11月23日取得由上海科学技术委员会，上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的证书编号为:GR201731001442的高新技术企业证书。有效期为三年，公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。

（13）子公司方达医药技术（苏州）有限公司于2018年11月28日取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局办法的证书编号为： GR201832003991的高薪技术企业证书。有效期为三年，公司从2018年度至2020年度企业所得税减按15%计征。

（14）子公司北京雅信诚医学信息科技有限公司于2017年10月25日取得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合颁发的证书编号为：GR201711002276的《高新技术企业证书》，有效期三年，公司从2017年度至2019年度企业所得税减按15%计征。

3、其他

香港企业所得税税率：

应纳税所得额	应缴税金
小于200万港币	8.25%
超出200万港币部分	16.50%

美国企业所得税联邦所得税联邦所得税按不同收入等级采用渐变税率，具体情况如下：

单位:美元

应纳税所得额	应缴税金
0至50,000	应税收入*15%

50,000至75,000	7,500+(应税收入-50,000)*25%
75,000至100,000	13,750+(应税收入-75,000)*34%
100,000至335,000	22,250+(应税收入-100,000)*39%
335,000至10,000,000	113,900+(应税收入-335,000)*34%

10,000,000至15,000,000

3,400,000+(应税收入-10.000,000)*35%

15,000,000至18,333,333	5,150,000+(应税收入-15.000,000)*38%
18,333,333以上	应税收入*35%

州所得税方达医药所处宾夕法尼亚州按应纳税所得额5.66%计缴。Tigermed-BDM所处新泽西州按应纳税所得额9%计缴。Tigermed MacroStat所处加利福利亚州按应纳税所得额8.65%计缴。Concord按应纳税所得额2.38%计缴。

加拿大企业所得税联邦所得税税率：15%州所得税Tigermed Clinical位于加拿大英属哥伦比亚州，按应纳税所得税11%计缴。

澳大利亚企业所得税税率：按利润总额30%计缴；

马来西亚企业所得税税率：按利润总额的28%计缴；

新加坡企业所得税税率：

应征税收入（所得）	新成立公司（首三年）	应征税收入（所得）	现有公司（超过三年）
首100,000新元	无	首100,000新元	4.25%
100,001新元至300,000新元	8.50%	100,001新元至300,000新元	8.50%

300,000新元起

17%

300,000新元起

17%

台湾企业所得税营利事业全年课税所得额在十二万元以下者，免征营利事业所得税。营利事业全年课税所得额超过十二万元者，就其全部课税所得额课征20%。

瑞士：按利润总额的17.77%计缴；

印度企业所得税税率：按应纳税所得额的25%计缴；

罗马尼亚：为小微企业，按收入的1%计缴；

韩国企业所得税税率：

应纳税所得额

应缴税金

基础所得税税率	22%
小于2亿韩元	11%
大于200亿韩元	24.20%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	52,029.89	88,274.65
银行存款	2,005,976,226.21	696,243,743.42
其他货币资金	36,277,567.73	8,155,073.49
合计	2,042,305,823.83	704,487,091.56
其中：存放在境外的款项总额	1,574,402,824.51	211,591,633.70
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	5,219,757.13	6,300,712.13

其他说明其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下：

项目	期末余额	上年年末余额
诉讼冻结款		2,700,000.00
外汇掉期保证金		1,441,272.00
租赁保证金	2,092,860.00	2,058,960.00

银行托管账户	3,126,897.13	100,480.13
合计	5,219,757.13	6,300,712.13

2、衍生金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
美元对人民币掉期交易		1,002,080.00
合计		1,002,080.00

其他说明：

3、应收票据

（1）应收票据分类列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	4,118,028.75	734,248.00
商业承兑票据	1,979,641.60

坏账准备	-427,456.21
合计	5,670,214.14	734,248.00

其他说明：公司子公司Concord Biosciences, LLC计提信用减值损失427,456.21元。确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

4、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	2,812,207.08	0.24%	2,812,207.08	100.00%
其中：
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	2,812,207.08	0.24%	2,812,207.08	100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款	1,159,425,357.75	99.76%	84,703,197.72	7.31%	1,074,722,160.03	821,267,649.84	100.00%	62,247,729.95	7.58%	759,019,919.89
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	1,159,425,357.75	99.76%	84,703,197.72	7.31%	1,074,722,160.03	821,267,649.84	100.00%	62,247,729.95	7.58%	759,019,919.89
合计	1,162,237,564.83	100.00%	87,515,404.80		1,074,722,160.03	821,267,649.84	100.00%	62,247,729.95	7.58%	759,019,919.89

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
第一名	1,092,538.25	1,092,538.25	100.00%	预计无法收回
第二名	926,137.00	926,137.00	100.00%	预计无法收回
第三名	482,385.07	482,385.07	100.00%	预计无法收回
第四名	283,348.00	283,348.00	100.00%	预计无法收回

第五名	27,798.76	27,798.76	100.00%	预计无法收回
合计	2,812,207.08	2,812,207.08	--	--

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
90天以内	309,488,379.58
90天至180天	34,021,795.44
180天至1年	16,867,774.87
1年以上	25,438,629.36
未开票	773,608,778.50
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款	2,812,207.08
合计	1,162,237,564.83

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	62,247,729.95	22,353,957.85			101,509.92	84,703,197.72
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款		2,812,207.08				2,812,207.08
合计	62,247,729.95	25,166,164.93			101,509.92	87,515,404.80

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	72,379,685.69	6.23%	5,589,793.57
第二名	69,461,663.10	5.98%	3,509,929.65
第三名	36,490,249.60	3.14%	1,823,693.17
第四名	26,555,943.55	2.28%	1,436,977.70
第五名	25,752,213.28	2.22%	1,284,909.94
合计	230,639,755.22	19.85%

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	23,282,356.21	89.27%	44,175,653.91	96.96%
1至2年	2,651,436.28	10.17%	479,796.25	1.05%
2至3年	145,847.75	0.56%	279,300.33	0.61%
3年以上			628,380.30	1.38%
合计	26,079,640.24	--	45,563,130.79	--

其他说明：公司韩国子公司DreamCIS Inc.在1年以内计提信用减值损失486,173.81元，按净值列示。账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

预付对象

期末余额

占预付款项期末余额合计数的比例(%)

第一名	4,243,865.71	16.27
第二名	2,432,680.00	9.33
第三名	700,000.00	2.68

第四名	416,223.43	1.60
第五名	397,409.96	1.52

合计

8,190,179.10

31.40

其他说明：

6、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息	5,598,786.55	1,926,868.87
应收股利	3,960,000.00
其他应收款	46,227,258.48	51,178,352.91
合计	55,786,045.03	53,105,221.78

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款	5,598,786.55	804,748.44
企业借款		1,122,120.43
合计	5,598,786.55	1,926,868.87

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
上海谋思医药科技有限公司	3,960,000.00
合计	3,960,000.00

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质

期末账面余额

期初账面余额

往来款	29,998,763.19	46,393,472.85
保证金	8,908,701.91	5,067,817.28
备用金	3,085,558.49	4,115,541.69
押金	7,601,926.14	7,544,650.03
其他	4,224,013.21	3,341,520.52
合计	53,818,962.94	66,463,002.37

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	14,664,649.46		620,000.00	15,284,649.46
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	-8,603,445.00		910,500.00	-7,692,945.00
2019年12月31日余额	6,061,204.46		1,530,500.00	7,591,704.46

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	35,289,184.87
1至2年	8,205,733.04
2至3年	4,979,832.66
3年以上	5,344,212.37
3至4年	2,584,287.51
4至5年	774,672.61
5年以上	1,985,252.25
合计	53,818,962.94

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

		计提	收回或转回	核销	其他
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项	14,664,649.46	-6,662,909.56			-1,940,535.44	6,061,204.46
单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项	620,000.00	910,500.00				1,530,500.00
合计	15,284,649.46	-5,752,409.56			-1,940,535.44	7,591,704.46

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	往来款	6,450,000.00	1年以内	11.98%	322,500.00
第二名	保证金	3,235,857.35	1年以内	6.01%	161,792.87
第三名	保证金	2,891,766.12	1年以内	5.37%	144,588.31
第四名	往来款	2,741,965.00	1至2年	5.09%	274,196.50
第五名	其他	2,607,879.67	1年以内	4.85%	130,393.98
合计	--	17,927,468.14	--	33.31%	1,033,471.66

7、存货

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）存货分类

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	跌价准备	账面价值	账面余额	跌价准备	账面价值
原材料	1,205,608.56		1,205,608.56	518,892.98		518,892.98
合计	1,205,608.56		1,205,608.56	518,892.98		518,892.98

8、合同资产

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
按预期信用损失一般模型计提坏账准备的合同资产	85,924,076.82	2,466,778.63	83,457,298.19	71,077,664.24	1,608,046.69	69,469,617.55
合计	85,924,076.82	2,466,778.63	83,457,298.19	71,077,664.24	1,608,046.69	69,469,617.55

其他说明：公司合同资产为子公司Frontage Holdings Corporation和DreamCIS Inc.形成。合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

□ 适用 √ 不适用

本期合同资产计提减值准备情况

单位： 元

项目	本期计提	本期转回	本期转销/核销	原因
按信用风险特征组合计提坏账准备的合同资产	858,731.94
合计	858,731.94			--

其他说明：

9、其他流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税留抵税额、待抵扣进项税、待认证进项税	2,373,381.90	4,082,012.71
预缴企业所得税	8,066,286.67	10,634,302.17
理财产品	68,827,202.74	587,400.00
预交其他税金	1,466,094.52
合计	80,732,965.83	15,303,714.88

其他说明：

10、长期股权投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
方达医药技术（苏州）有限公司	8,443,802.40		10,925,629.34	2,481,826.94
FJ Pharma LLC	4,758,032.96			-1,053,761.19	69,735.15					3,774,006.92
上海观合医药科技有限公司	18,284,826.43		400,000.00	5,376,844.36						23,261,670.79
杭州颐柏健康管理有限公司	46,905,872.19		10,687,500.00	-23,355,563.72						12,862,808.47
苏州益新泰格医药科技有限公司	9,464,740.49			-127,445.68						9,337,294.81
益新泰格（南通）医药科技有限公司	15,436,168.73			167,507.04						15,603,675.77
上海谋思医药科技有限公司		42,090,212.10		6,742,908.62			3,960,000.00			44,873,120.72
小计	103,293,443.20	42,090,212.10	22,013,129.34	-9,767,683.63	69,735.15		3,960,000.00			109,712,577.48
合计	103,293,443.20	42,090,212.10	22,013,129.34	-9,767,683.63	69,735.15		3,960,000.00			109,712,577.48

其他说明

11、其他非流动金融资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	2,250,473,669.34	1,481,093,167.41
其中：上市公司股份	134,957,845.68	12,643,481.41
医药基金	1,075,212,505.72	806,852,568.11
非上市公司股权投资	1,040,303,317.94	661,597,117.89
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
其他
合计	2,250,473,669.34	1,481,093,167.41

其他说明：

12、固定资产

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
固定资产	252,236,673.28	214,171,314.51
合计	252,236,673.28	214,171,314.51

（1）固定资产情况

单位： 元

项目	房屋及建筑物	通用设备	专用设备	运输设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	106,129,538.68	57,864,340.54	241,876,110.45	9,800,027.55	415,670,017.22
2.本期增加金额	17,347,771.88	8,597,083.81	85,408,480.06	1,113,008.37	112,466,344.12
（1）购置		4,982,655.06	47,117,232.27	466,303.33	52,566,190.66
（2）在建工程转入		295,921.27	3,459,789.32		3,755,710.59
（3）企业合并增加	17,076,571.88	3,240,889.35	31,204,895.58	649,997.43	52,172,354.24
（4）外币报表折算差	271,200.00	77,618.13	3,626,562.89	-3,292.39	3,972,088.63
3.本期减少金额		3,781,169.43	12,589,476.14	4,053,530.55	20,424,176.12

（1）处置或报废		2,773,854.18	8,792,696.39	489,356.02	12,055,906.59
（2）企业处置减少		1,007,315.25	3,796,779.75	3,564,174.53	8,368,269.53
4.期末余额	123,477,310.56	62,680,254.92	314,695,114.37	6,859,505.37	507,712,185.22
二、累计折旧
1.期初余额	13,489,819.91	34,083,026.84	147,714,389.39	6,211,466.57	201,498,702.71
2.本期增加金额	5,595,320.58	8,883,987.70	53,702,034.65	1,483,067.04	69,664,409.97
（1）计提	3,761,487.04	6,327,173.95	26,302,138.93	1,104,444.62	37,495,244.54
（2）企业合并增加	1,820,951.54	2,588,731.81	24,794,195.89	382,170.18	29,586,049.42
（3）外币报表折算差	12,882.00	-31,918.06	2,605,699.83	-3,547.76	2,583,116.01
3.本期减少金额		2,005,232.17	9,738,322.24	3,944,046.33	15,687,600.74
（1）处置或报废		1,819,827.88	8,642,495.88	969,532.81	11,431,856.57
（2）企业处置减少		185,404.29	1,095,826.36	2,974,513.52	4,255,744.17
4.期末余额	19,085,140.49	40,961,782.37	191,678,101.80	3,750,487.28	255,475,511.94
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	104,392,170.07	21,718,472.55	123,017,012.57	3,109,018.09	252,236,673.28
2.期初账面价值	92,639,718.77	23,781,313.70	94,161,721.06	3,588,560.98	214,171,314.51

13、在建工程

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
在建工程	22,309,114.80
合计	22,309,114.80

（1）在建工程情况

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
待安装设备	22,309,114.80		22,309,114.80
合计	22,309,114.80		22,309,114.80

14、使用权资产

单位： 元

项目	专用设备	租赁房产	合计
1．账面原值
（1）期初余额	57,623,696.10	92,974,828.06	150,598,524.16
（2）本期增加金额	4,604,322.88	21,116,462.18	25,720,785.06
—购置	3,655,570.45	20,520,288.04	24,175,858.49
—外币报表折算差	948,752.43	596,174.14	1,544,926.57
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额	62,228,018.98	116,691,142.59	178,919,161.57
2．累计折旧
（1）期初余额	16,906,462.14		16,906,462.14
（2）本期增加金额	4,486,689.23	6,259,613.67	10,746,302.90
—计提	4,134,502.23	6,208,917.27	10,343,419.50
—外币报表折算差	352,187.00	50,696.40	402,883.40
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额	21,393,151.37	6,259,613.67	27,652,765.04
3．减值准备
（1）期初余额
（2）本期增加金额
—计提
（3）本期减少金额
—处置或报废
（4）期末余额
4．账面价值

（1）期末账面价值	40,834,867.61	110,431,528.92	151,266,396.53
（2）期初账面价值	40,717,233.96	92,974,828.06	133,692,062.02

其他说明：

15、无形资产

（1）无形资产情况

单位： 元

项目	土地使用权	专利权	非专利技术	其他	客户关系	合计
一、账面原值
1.期初余额	18,989,327.59			33,553,536.56		52,542,864.15
2.本期增加金额	206,790.41			35,551,050.90	40,926,000.00	76,683,841.31
（1）购置				13,717,258.58		13,717,258.58
（2）内部研发
（3）企业合并增加				21,875,198.34	40,926,000.00	62,801,198.34
（4）外币报表折算差	206,790.41			-41,406.02		165,384.39
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额	19,196,118.00			69,104,587.46	40,926,000.00	129,226,705.46
二、累计摊销
1.期初余额	1,020,927.38			23,701,810.21		24,722,737.59
2.本期增加金额	130,331.16			6,872,878.36	1,051,794.40	8,055,003.92
（1）计提	130,331.16			4,586,017.17	1,051,794.40	5,768,142.73
（2）企业合并增加				2,305,103.47		2,305,103.47
（3）外币报表折算差				-18,242.28		-18,242.28
3.本期减少金额
（1）处置

4.期末余额	1,151,258.54			30,574,688.57	1,051,794.40	32,777,741.51
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	18,044,859.46			38,529,898.89	39,874,205.60	96,448,963.95
2.期初账面价值	17,968,400.21			9,851,726.35		27,820,126.56

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。

16、商誉

（1）商誉账面原值

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的	外币报表折算差异	处置	其他
非同一控制合并子公司美斯达	11,512,365.34					11,512,365.34
子公司香港泰格非同一控制合并台湾泰格	872,275.08					872,275.08
子公司香港泰格非同一控制合并Tigermed-BDM公司	15,090,831.90					15,090,831.90

子公司香港泰格非同一控制合并方达控股	268,001,862.20					268,001,862.20
非同一控制合并泰州康利华	24,527,230.75					24,527,230.75
非同一控制合并上海晟通	18,956,442.52			18,956,442.52
非同一控制合并DreamCIS	133,700,419.06					133,700,419.06
非同一控制下合并北医仁智	141,620,000.48					141,620,000.48
非同一控制下合并泰格捷通	456,865,395.18					456,865,395.18
非同一控制下合并Oprea	2,900,093.42					2,900,093.42
非同一控制下合并北京雅信诚		99,349,722.56				99,349,722.56
非同一控制下合并方达苏州		27,645,694.99				27,645,694.99
非同一控制下合并BRI		6,988,171.96				6,988,171.96
非同一控制下合并RMI		8,876,809.88				8,876,809.88
合计	1,074,046,915.93	142,860,399.39		18,956,442.52		1,197,950,872.80

（2）商誉减值准备

单位： 元

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
非同一控制合并泰州康利华	6,120,000.00					6,120,000.00
非同一控制合并上海晟通	1,000,000.00			1,000,000.00
非同一控制合并DreamCISInc	5,000,000.00					5,000,000.00
非同一控制下合并北医仁智	29,000,000.00					29,000,000.00

合计

41,120,000.00

1,000,000.00

40,120,000.00

商誉所在资产组或资产组组合的相关信息

（1）美斯达（上海）医药开发有限公司于评估基准日的评估范围是公司并购美斯达（上海）医药开发有限公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（2）Taiwan Tigermed Consulting Co.Ltd（台湾泰格）于评估基准日的评估范围是公司并购Taiwan Tigermed Consulting Co.Ltd（台湾泰格）形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（3）TigerMed BDM Inc.（Tigermed-BDM）于评估基准日的评估范围是公司并购TigerMed BDM Inc.（Tigermed-BDM）形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（4）Frontage Holdings Corporation（方达控股）于评估基准日的评估范围是公司并购Frontage Holdings Corporation（方达控股）形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（5）泰州康利华医药科技有限公司于评估基准日的评估范围是公司并购泰州康利华医药科技有限公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（6）DreamCIS Inc.于评估基准日的评估范围是公司并购DreamCIS Inc.形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（7）北医仁智（北京）医学科技发展有限公司于评估基准日的评估范围是公司并购北医仁智（北京）医学科技发展有限公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（8）泰州泰格捷通医药科技有限公司于评估基准日的评估范围是公司并购泰州捷通泰瑞医药科技有限公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（9）Opera Contract Research Organization S.R.L.于评估基准日的评估范围是公司并购Opera Contract Research OrganizationS.R.L.形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（10）北京雅信诚医学信息科技有限公司于评估基准日的评估范围是公司并购北京雅信诚医学信息科技有限公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（11）方达医药技术（苏州）有限公司于评估基准日的评估范围是公司并购方达医药技术（苏州）有限公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（12）RMI Laboratories, LLC于评估基准日的评估范围是公司并购RMI Laboratories, LLC形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

（13）BRI Biopharmaceutical Research, Inc于评估基准日的评估范围是公司并购BRI Biopharmaceutical Research, Inc形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日商誉减值测试时所确定的资产组一致。 评估范围为与商誉相关的资产等。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

资产负债表日，公司对上述非同一控制下的企业并购形成的商誉进行了减值测试，在预计可回收金额时，采用了与商誉有关的资产组来预测其未来现金流量现值法和公允价值法。公司管理层根据最近一期的财务预算来编制未来5年（预算期）的现金流量预测，并推算之后年度的现金流量，并假定超过5年财务预算之后年份的现金流量保持稳定。在预计未来现金流量时，根据该资产组未来的战略目标、业务发展及经营规划，通过结合历史年度的销售数据和预计市场需求变化、产品预期价格变化等诸因素进行测算确定。在确定可收回金额所采用的折现率时，公司考虑了该资产组的行业资产回报率、预期外部资金风险利率的变化等因素，通过对选取的可比公司相关数据进行分析 后调整确定。

（1）公司期末对收购美斯达（上海）医药开发有限公司形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（2）公司期末对收购Taiwan Tigermed Consulting Co.Ltd（台湾泰格）形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（3）公司期末对收购TigerMed BDM Inc.（Tigermed-BDM）形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（4）公司期末对收购Frontage Holdings Corporation（方达控股）形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（5）公司期末对收购泰州康利华医药科技有限公司形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（6）公司期末对收购DreamCIS Inc.形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（7）公司期末对收购北医仁智（北京）医学科技发展有限公司形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（8）公司期末对收购泰州泰格捷通医药科技有限公司形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（9）公司期末对收购Opera Contract Research Organization S.R.L.形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（10）公司期末对收购北京雅信诚医学信息科技有限公司形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（11）公司期末对收购方达医药技术（苏州）有限公司形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（12）公司期末对收购RMI Laboratories, LLC形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。

（13）公司期末对收购BRI Biopharmaceutical Research, Inc形成的商誉进行了减值测试。经测试，因收购上述子公司形成的商誉本期末未发生减值。商誉减值测试的影响其他说明

17、长期待摊费用

单位： 元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
租入固定资产改良支出	8,388,383.48	16,427,331.40	3,446,999.87	1,981,575.25	19,387,139.76
技术使用费	964,225.14		537,627.12		426,598.02
租赁费	83,400.00		3,200.00	80,200.00
合计	9,436,008.62	16,427,331.40	3,987,826.99	2,061,775.25	19,813,737.78

其他说明

18、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	91,530,587.21	16,360,233.44	68,530,483.68	14,021,859.77

股份支付	202,955,330.26	53,815,201.31
预提费用	17,099,907.37	2,478,430.22	6,595,260.47	989,289.07
递延收益	13,952,902.29	3,648,596.69
其他	52,903,863.82	15,173,639.63	15,529,573.27	4,142,078.47
合计	378,442,590.95	91,476,101.29	90,655,317.42	19,153,227.31

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位： 元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	69,450,458.65	13,123,399.78
其他非流动金融资产公允价值变动	120,859,120.66	18,128,868.10	116,585,524.53	17,487,828.68
税法允许的固定资产加速折旧	73,449,909.18	14,465,413.28	49,323,990.79	12,007,748.11
投资收益			7,886,986.08	2,129,486.25
合计	263,759,488.49	45,717,681.16	173,796,501.40	31,625,063.04

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		91,476,101.29		19,153,227.31
递延所得税负债		45,717,681.16		31,625,063.04

19、其他非流动资产

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
预付固定资产、无形资产等购置款	9,605,518.89	6,414,357.23
其他	783,032.40	780,937.50
长期应收款项	734,762.13
合计	11,123,313.42	7,195,294.73

其他说明：

长期应收款项将于2021年5月31日到期，利率为6%。20、短期借款

（1）短期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款	350,029,223.19
信用借款	513,742,523.36	602,834,093.20
合计	863,771,746.55	602,834,093.20

短期借款分类的说明：

21、应付账款

（1）应付账款列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
成本费用	74,122,075.34	43,081,478.04
长期资产	1,069,387.60	946,062.28
合计	75,191,462.94	44,027,540.32

（2）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	137,986.20	尚未结算
第二名	191,702.55	尚未结算
第三名	144,860.44	尚未结算
合计	474,549.19	--

其他说明：

22、预收款项

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

（1）预收款项列示

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
服务款	257,952,288.76	261,643,274.74
合计	257,952,288.76	261,643,274.74

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	12,125,289.44	预收金额大于项目进度的款项
第二名	2,287,144.08	预收金额大于项目进度的款项
第三名	2,010,301.67	预收金额大于项目进度的款项
第四名	1,445,798.96	预收金额大于项目进度的款项
第五名	1,414,119.26	预收金额大于项目进度的款项
合计	19,282,653.41	--

23、合同负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务	140,288,059.36	119,150,065.69
合计	140,288,059.36	119,150,065.69

报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因

单位： 元

项目

变动金额

变动原因

24、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	66,636,727.93	1,080,178,044.21	1,025,491,640.73	121,323,131.41
二、离职后福利-设定提存计划	1,311,945.63	59,316,132.03	59,297,755.51	1,330,322.15

合计

67,948,673.56

1,139,494,176.24

1,084,789,396.24

122,653,453.56

（2）短期薪酬列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	55,432,134.90	968,968,667.65	914,764,096.52	109,636,706.03
2、职工福利费	77,530.21	31,733,299.83	31,788,826.90	22,003.14
3、社会保险费	494,578.19	28,323,946.24	27,574,281.71	1,244,242.72
其中：医疗保险费	439,760.47	25,333,620.76	24,638,661.62	1,134,719.61
工伤保险费	12,850.32	1,073,385.16	1,059,400.30	26,835.18
生育保险费	41,967.40	1,916,940.32	1,876,219.79	82,687.93
4、住房公积金	573,346.97	34,779,669.75	34,767,227.72	585,789.00
5、工会经费和职工教育经费	9,525,342.61	13,782,587.09	13,556,655.87	9,751,273.83
6、短期带薪缺勤	530,807.99	273,735.87	804,543.86
8. 其他短期薪酬	2,987.06	2,316,137.78	2,236,008.15	83,116.69
合计	66,636,727.93	1,080,178,044.21	1,025,491,640.73	121,323,131.41

（3）设定提存计划列示

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	1,289,068.66	58,055,523.52	58,068,871.75	1,275,720.43
2、失业保险费	22,876.97	1,260,608.51	1,228,883.76	54,601.72
合计	1,311,945.63	59,316,132.03	59,297,755.51	1,330,322.15

其他说明：

25、应交税费

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
增值税	28,226,972.43	16,242,635.49
企业所得税	70,292,967.23	56,861,637.25
个人所得税	8,908,776.10	3,070,382.99
城市维护建设税	1,895,211.77	778,601.32

房产税	1,563,281.60	1,224,335.56
教育费附加	1,477,516.04	621,286.40
土地使用税		48,960.00
印花税	22,242.62	94,488.90
合计	112,386,967.79	78,942,327.91

其他说明：

26、其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应付利息		1,788,386.25
应付股利	2,753,709.82	1,443,558.82
其他应付款	182,327,741.75	40,818,766.84
合计	185,081,451.57	44,050,711.91

（1）应付利息

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息		1,788,386.25
合计		1,788,386.25

重要的已逾期未支付的利息情况：

单位： 元

借款单位

逾期金额

逾期原因

其他说明：

（2）应付股利

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
普通股股利	1,467,326.47	1,443,558.82
限制性股利	1,286,383.35
合计	2,753,709.82	1,443,558.82

其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：

（3）其他应付款

1）按款项性质列示其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
单位往来	21,379,320.13	31,043,932.01
个人往来	7,390,866.32	6,398,205.87
保证金	299,447.50	353,590.00
其他	6,867,682.57	3,023,038.96
限制性股票回购义务	146,390,425.23
合计	182,327,741.75	40,818,766.84

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
第一名	4,971,205.24	尚未支付
第二名	1,622,763.35	尚未支付
第三名	360,000.00	尚未支付
第四名	200,000.00	尚未支付
第五名	116,193.40	尚未支付
合计	7,270,161.99	--

其他说明

27、一年内到期的非流动负债

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期借款	4,542,631.72	18,301,820.91
一年内到期的租赁负债	28,824,234.41	17,065,926.01
一年内到期的其他长期负债		10,294,800.00
合计	33,366,866.13	45,662,546.92

其他说明：

（1） 一年内到期的长期借款中1,054,427.08元详见合并附注七、（二十八）长期借款；

（2） 一年内到期的长期借款中3,488,204.64元，主要系公司子公司方达控股于2017年9月20日向美国国富银行借款200万美元，借款期限为三年，还款方式为每年还款666,660.00美元，一年内到期的非流动负债余额500,015.00万美元，折合人民币3,488,204.64元；

（3） 一年内到期的租赁负债28,824,234.41元详见合并附注七、（二十九）租赁负债。

28、长期借款

（1）长期借款分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
抵押借款		3,431,702.95
信用借款	36,500,000.00
合计	36,500,000.00	3,431,702.95

长期借款分类的说明：

公司于2019年8月16日向中国工商银行股份有限公司杭州开元支行借款37,500,000.00元，借款期限为三年，还款方式为第一、第二年分别还款本金1,000,000.00元，第三年到期还款本金35,500,000.00元；长期借款余额36,500,000.00元，一年内到期的非流动负债余额1,054,427.08元（含利息）。其他说明，包括利率区间：

29、租赁负债

单位：元

项目	期末余额	期初余额
租赁负债	146,574,634.91	123,590,172.25
计入一年内到期的非流动负债	-28,824,234.41	-17,065,926.01
合计	117,750,400.50	106,524,246.24

其他说明30、长期应付款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
长期应付款	20,342,856.26
合计	20,342,856.26

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元

项目

期末余额

期初余额

Sean Yu	8,745,066.09
Philip Tiller	7,155,054.07
David and J&J	4,442,736.10
合计	20,342,856.26

其他说明：

截止2019年12月31日，长期应付款是为生物制药研究收购的BRI和RMI实验室的或有对价的公允价值。

31、股本

单位：元

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	500,176,537.00			249,559,635.00	-228,573.00	249,331,062.00	749,507,599.00

其他说明：

（1）公司以资本溢价向全体股东每10股转增5股，增加股本249,559,635.00元；

（2）公司员工离职注销限制性股份，减少股本228,573.00元。

32、资本公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,315,398,965.71	624,051,991.21	291,230,791.89	1,648,220,165.03
其他资本公积	7,250,397.49	52,832,595.44		60,082,992.93
合计	1,322,649,363.20	676,884,586.65	291,230,791.89	1,708,303,157.96

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

1、资本溢价变动说明：

（1） 公司以资本溢价向全体股东每10股转增5股，减少资本公积249,559,635.00元；

（2） 子公司方达控股上市，增加资本公积614,890,531.85元；

（3） 收购子公司泰格新泽少数股东股权，增加资本公积1,616,977.98元；

（4） 收购子公司Tigermed-BDM少数股东股权，增加资本公积6,745,033.66元；

（5） 收购子公司泰格益坦少数股东股权，减少资本公司11,381,764.39元；

（6） 收购子公司英放生物少数股东股权，减少资本公积5,555,586.38元；英放生物少数股东增资，减少资本公积1,372,885.14元；

（7） 收购子公司北京康利华少数股东股权，增加资本公积760,479.35元；

（8） 收购子公司Tigermed Swiss AG少数股东股权，减少资本公积103,538.33元；

（9） 收购子公司杭州煜鼎少数股东股权，增加资本公积38,968.37元；

（10） 子公司石河子泰尔少数股东增资稀释股权，减少资本公积14,363.28元；

（11） 子公司泰誉二期少数股东增资稀释股权，减少资本公积513,842.54元。

（12） 公司员工离职注销限制性股份，减少资本公积5,840,802.06元；

（13） 库存股重新发行用作首次限制性股票股权激励3,827,763.00股，库存股平均价为44.24元/股，授予价为39.83元，差

额减少资本公积16,888,374.77元。

2、 其他资本公积变动说明：公司以权益结算的股份支付增加资本公积52,832,595.44元。

33、库存股

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
回购股份	248,124,987.77	61,847,562.40	263,193,707.81	46,778,842.36
限制性股票		152,459,800.29	6,069,375.06	146,390,425.23
合计	248,124,987.77	214,307,362.69	269,263,082.87	193,169,267.59

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

（1） 公司本年通过集中竞价交易方式累计已回购股份数量为1,572,959股，支付的总金额为61,847,562.40元；

（2） 公司首次限制性股票和员工持股计划，将库存股重新发行给员工，本期注销库存股263,193,707.81元；

（3） 根据公司2019年第三届董事会第十九次会议授予激励对象限制性股票3,827,763股，授予价格为每股39.83元，合计152,459,800.29元；

（4） 本年公司有18位首次授予激励对象离职，不再具备激励资格，回购注销其已获授但尚未解锁的限制性股票共计6,069,375.06元。

34、其他综合收益

单位： 元

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
二、将重分类进损益的其他综合收益	-2,479,308.80	38,413,151.55				28,778,690.27	9,634,461.28	26,299,381.47
外币财务报表折算差额	-2,479,308.80	38,413,151.55				28,778,690.27	9,634,461.28	26,299,381.47
其他综合收益合计	-2,479,308.80	38,413,151.55				28,778,690.27	9,634,461.28	26,299,381.47

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

35、盈余公积

单位： 元

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	94,593,086.07	43,959,651.32		138,552,737.39
合计	94,593,086.07	43,959,651.32		138,552,737.39

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

36、未分配利润

单位： 元

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	1,010,702,290.44	668,973,483.95
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）	162,225,296.97	-12,489,325.03
调整后期初未分配利润	1,172,927,587.41	656,484,158.92
加：本期归属于母公司所有者的净利润	841,634,823.38	472,183,931.65
减：提取法定盈余公积	43,959,651.32	17,930,492.73
应付普通股股利	174,638,411.15	100,035,307.40
期末未分配利润	1,795,964,348.32	1,010,702,290.44

调整期初未分配利润明细：

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润162,225,296.97元。

2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

37、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	2,793,154,006.76	1,499,646,811.12	2,298,030,160.69	1,306,532,943.56
其他业务	10,155,280.89	758,730.92	2,629,545.93	2,380,410.68
合计	2,803,309,287.65	1,500,405,542.04	2,300,659,706.62	1,308,913,354.24

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明

38、税金及附加

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	5,003,088.95	3,259,441.38
教育费附加	3,930,436.10	2,674,976.06
房产税	434,641.71	1,256,072.26
土地使用税		97,920.00
车船使用税	360.00	120.00
印花税	1,634,533.73	1,996,854.16
合计	11,003,060.49	9,285,383.86

其他说明：

39、销售费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	55,597,916.09	36,184,767.11
业务宣传费	13,092,049.23	8,017,223.50
差旅费	2,560,626.08	2,532,489.73
业务招待费	1,827,815.43	1,954,255.81
服务费	450,769.65	147,892.14
其他费用	7,542,346.95	5,617,804.06
合计	81,071,523.43	54,454,432.35

其他说明：

40、管理费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	145,076,150.62	132,303,866.55
办公室设施与场地费用	35,313,721.66	37,830,438.52
折旧费	11,432,575.92	7,437,288.58
差旅费	12,843,703.61	12,077,944.42
咨询费	38,905,520.29	52,701,905.40
系统使用费	7,176,783.56	7,964,291.96
办公费	6,505,030.87	6,263,019.14
业务招待费	10,804,922.15	7,302,108.06
保险费	5,026,169.99	6,424,183.25

通讯费	4,521,749.02	3,157,705.60
无形资产摊销	2,344,215.15	1,766,635.59
服务费	3,514,116.80	3,290,915.70
其他费用	29,429,806.50	33,064,827.85
股份支付	36,748,463.29	2,612,718.83
合计	349,642,929.43	314,197,849.45

其他说明：

41、研发费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	114,839,286.81	81,557,883.82
折旧与摊销	3,894,058.47	3,562,710.93
服务费	902,857.65	190,509.46
其他费用	4,413,105.34	2,714,249.12
合计	124,049,308.27	88,025,353.33

其他说明：

42、财务费用

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息费用	40,403,063.38	19,364,580.03
利息收入	-25,461,633.69	-7,801,808.04
汇兑损益	-6,271,755.86	-4,749,843.81
其他	888,270.93	579,870.29
合计	9,557,944.76	7,392,798.47

其他说明：

43、其他收益

单位： 元

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
人才奖励专项资金	734,802.00	1,596,593.00
房租补贴		870,500.00
5050计划补贴		2,100,000.00

2018年瞪羚企业资助项目	4,645,100.00
2019年中央外经贸发展专项资金（国际服务外包业务发展）	1,675,500.00
产业发展专项资金	628,950.00
省级重点企业研究院省补助经费区配套资金	500,000.00
徐汇政府税收返还	490,000.00
2018年杭州市中小微企业研发投入补助资金	452,000.00
市级服务业资金发展补助	300,000.00
2018年省、市工业与信息化发展财政专项资金项目	138,750.00
产业创新扶持资金补助	20,000.00
税收贡献奖	20,000.00
稳岗补贴	11,496.00
外包离岸业务奖励	14,200.00
2019年度浦东新区科技发展基金重点企业研发机构补贴	1,600,000.00
进项税加计抵减	2,385,424.54
代扣个人所得税手续费	198,365.86
合计	13,814,588.40	4,567,093.00

44、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-9,767,683.63	-4,462,980.73
处置长期股权投资产生的投资收益	44,122,151.65	4,624,054.38
处置可供出售金融资产取得的投资收益		116,136,725.97
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	32,444,545.45
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	41,488,162.45
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间的投资收益		1,011,579.53

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	17,601,866.43
处置其他非流动金融资产取得的投资收益	52,567,172.86
理财收益	1,371,800.46	1,544,444.66
合计	179,828,015.67	118,853,823.81

其他说明：

45、公允价值变动收益

单位： 元

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
交易性金融资产		3,703,624.11
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益		3,703,624.11
交易性金融负债		1,450,500.00
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的其他非流动金融资产	184,996,027.19
合计	184,996,027.19	5,154,124.11

其他说明：

46、信用减值损失

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	5,752,409.56
应收票据坏账损失	-427,456.21
应收账款坏账损失	-25,166,164.93
预付款项坏账损失	-486,173.81
合同资产坏账损失	-858,731.94
合计	-21,186,117.33

其他说明：

47、资产减值损失

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

单位： 元

项目

本期发生额

上期发生额

一、坏账损失		-17,962,641.19
三、可供出售金融资产减值损失		-14,000,000.00
十三、商誉减值损失		-19,000,000.00
合计		-50,962,641.19

其他说明：

48、资产处置收益

单位： 元

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-384,766.63	-151,707.39

49、营业外收入

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	4,985,391.63	6,003,005.10	4,985,391.63
合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额-concord		4,925,994.57
其他	914,976.28	1,191,571.03	914,976.28
合计	5,900,367.91	12,120,570.70	5,900,367.91

计入当期损益的政府补助：

单位： 元

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
财政局企业发展专项款	上海财政	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		230,000.00	与收益相关
滨江财政局2017年度科技创新奖励经费	杭州市滨江区国家税务局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		200,000.00	与收益相关

企业规模奖补贴	嘉兴市发展和改革委员会	补助	奖励上市而给予的政府补助	否	否		100,000.00	与收益相关
嘉兴市级服务业发展基金补助	嘉兴市发展和改革委员会	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		50,000.00	与资产相关
企业十佳创新奖补贴	嘉兴市发展和改革委员会	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		50,000.00	与收益相关
2017年度纳税超五百万贡献奖	嘉兴科技城管理委员会	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		20,000.00	与收益相关
杭州市就业管理局稳定就业补贴	杭州市就业管理服务局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	100,347.45	27,211.70	与收益相关
瞪羚企业资助资金	杭州市滨江区发展改革和经济局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		750,500.00	与收益相关
十三五商贸高成长性企业补贴	浦东新区	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否		1,450,000.00	与收益相关
浦东新区世博地区开发管理委员会十三五专项财政补贴	上海市浦东新区世博地区开发管理委员会专项资金专户	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		980,000.00	与收益相关

技术出口贴息资金	上海市商委	补助	为避免上市公司亏损而给予的政府补助	否	否		580,000.00	与收益相关
孵化扶持资金	杭州高新技术产业开发区科技创业服务中心	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	否	否		564,300.00	与收益相关
市级财政2018年进口贴息补贴	上海市商委	补助	为避免上市公司亏损而给予的政府补助	否	否		229,583.00	与收益相关
代征代扣手续费返还	杭州市地方税务局高新（滨江）税务分局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	28,044.89	557,959.25	与收益相关
2017年度孵化器众创空间房租补贴	杭州市财政局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		113,800.00	与收益相关
稳定社会就业保险补贴	杭州市就业管理服务局	补助	为避免上市公司亏损而给予的政府补助	否	否		75,531.15	与收益相关
2017年度鼓励企业做大规模奖	中共杭州市滨江区浦沿街道工作委员会	补助	奖励上市而给予的政府补助	否	否		10,000.00	与收益相关
2017年度浦沿街道骨干企业奖	中共杭州市滨江区浦沿街道工作委员会	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		10,000.00	与收益相关
上海市版权协会赞助费	上海市版权协会	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否		2,520.00	与收益相关

增值税开票系统维护费返还	杭州市滨江区国家税务局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	560.00	1,600.00	与收益相关
滨江区会计结算中心产业扶持资金	滨江区会计结算中心	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	1,362,900.00		与收益相关
浦东新区“十三五”期间促进商贸服务业发展财政扶持	上海市浦东新区世博地区开发管理委员会	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	1,230,000.00		与收益相关
2018年度外经贸发展专项资金	上海市财政局	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	660,000.00		与收益相关
人才激励专项资金	杭州高新技术产业开发区（滨江）财政局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	197,946.00		与收益相关
科信局2019年第六批国家高新企业认定奖励	苏州工业园区企业发展服务中心	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	100,000.00		与收益相关
工业与信息化发展财政专项基金	杭州高新技术产业开发区经济和信息化局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	11,250.00		与收益相关

生物医药产业发展项目区配套资金	杭州高新技术产业开发区经济和信息化局	补助	为避免上市公司亏损而给予的政府补助	否	否	11,250.00		与收益相关
滨江区经济和信息化局产业扶持专户生物医药项目市级资助	滨江区经济和信息化局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	8,175.00		与收益相关
吴中区社保局稳岗补贴款项	苏州市人力资源和社会保障局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	10,270.29		与收益相关
社保户稳岗补贴	上海市人力资源和社会保障局	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	54,648.00		与收益相关
浦东新区经济发展财政扶持资金	上海市张江高科技园区管委会	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	否	否	1,180,000.00		与收益相关
2019年国家服务贸易补贴	上海市商委	补助	因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得）	否	否	30,000.00		与收益相关

其他说明：

50、营业外支出

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
对外捐赠	1,030,000.00	1,180,000.00	1,030,000.00
其他	355,263.13	719,550.11	355,263.13

合计

1,385,263.13

1,899,550.11

1,385,263.13

其他说明：

51、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	137,484,344.18	95,251,852.52
递延所得税费用	-23,644,869.56	4,023,227.17
合计	113,839,474.62	99,275,079.69

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元

项目	本期发生额
利润总额	1,089,161,831.31
按法定/适用税率计算的所得税费用	135,582,749.87
子公司适用不同税率的影响	-7,966,316.66
调整以前期间所得税的影响	7,393,450.93
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	-7,214,862.34
额外可扣除费用的影响	-13,955,547.18
所得税费用	113,839,474.62

其他说明

52、其他综合收益

详见附注第十二节 七、34。

53、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	21,789,716.01	4,030,235.56
政府补助	16,414,555.49	10,570,098.10

营业外收入	914,976.28	1,191,571.03
其他往来	14,153,610.01	43,064,730.66
租金收入	56,250.02	115,666.67
合计	53,329,107.81	58,972,302.02

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
销售管理研发费用	165,235,766.30	137,225,498.67
财务费用	888,270.93	579,870.29
其他往来	4,665,269.77	39,156,918.22
营业外支出	1,385,263.13	1,899,550.11
合计	172,174,570.13	178,861,837.29

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
年初受限货币资金本期收回		8,323,973.87
企业间借款利息收入		2,649,452.05
合计		10,973,425.92

收到的其他与投资活动有关的现金说明：

（4）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
收到员工持股计划款项	93,845,532.75
收到限制性股票款项	152,459,800.29
收回借款	13,632,772.48
合计	259,938,105.52

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

（5）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
减资支付的现金	30,163,321.60	14,269,906.85
回购股份支付的现金	67,916,937.46	248,124,987.77
上市费用	69,190,036.33
融资租赁款项	13,046,968.27
合计	180,317,263.66	262,394,894.62

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：

54、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	975,322,356.69	506,797,168.16
加：信用减值损失	21,186,117.33
资产减值准备		50,962,641.19
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	37,495,244.54	53,104,645.56
无形资产摊销	5,768,142.73	5,089,381.46
长期待摊费用摊销	3,987,826.99	3,007,747.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	384,766.63	151,707.39
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-184,996,027.19	-5,154,124.11
财务费用（收益以“－”号填列）	34,131,307.52	14,614,736.22
投资损失（收益以“－”号填列）	-179,828,015.67	-118,853,823.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	-72,178,479.09	2,554,171.48
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	14,092,618.12	1,469,055.69
存货的减少（增加以“－”号填列）	-504,694.09	-504,863.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	-282,891,298.67	-180,702,324.19

经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	114,818,274.99	189,579,098.99
其他	40,769,794.68	127,501.14
经营活动产生的现金流量净额	527,557,935.51	522,242,718.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	2,037,086,066.70	698,186,379.43
减：现金的期初余额	698,186,379.43	525,226,190.29
现金及现金等价物净增加额	1,338,899,687.27	172,960,189.14

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物	89,119,410.00
其中：	--
北京雅信诚	43,200,000.00
方达苏州	14,433,800.00
BRI	15,570,300.00
RMI	15,915,310.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物	17,173,146.27
其中：	--
北京雅信诚	5,836,825.21
方达苏州	10,241,927.66
BRI	421,957.45
RMI	672,435.95
其中：	--
取得子公司支付的现金净额	71,946,263.73

其他说明：

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

单位： 元

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	38,000,000.00

其中：	--
捷通检测	10,000,000.00
上海晟通	28,000,000.00
Antengene Investment Limited
泰格云
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	5,097,058.23
其中：	--
捷通检测	186,904.78
上海晟通	3,377,561.63
Antengene Investment Limited	1,331,578.35
泰格云	201,013.47
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	32,902,941.77

其他说明：

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
一、现金	2,037,086,066.70	698,186,379.43
其中：库存现金	52,029.89	88,274.65
可随时用于支付的银行存款	2,005,976,226.21	696,243,743.42
可随时用于支付的其他货币资金	31,057,810.60	1,854,361.36
三、期末现金及现金等价物余额	2,037,086,066.70	698,186,379.43

其他说明：

55、所有权或使用权受到限制的资产

项目	期末账面价值（元、股数）	受限原因
货币资金	2,092,860.00	租赁保证金
应收票据	26,474,679.00	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
固定资产	45,281,768.51	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
无形资产	4,408,476.97	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
货币资金	3,126,897.13	租赁保证金
货币资金	25,399,915.30	Frontage Laboratories, Inc.被抵押

应收账款	95,875,948.14	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
预付款项	4,996,026.84	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
其他应收款	8,275,456.84	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
其他流动资产	28,531,691.52	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
长期股权投资	130,160,182.57	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
在建工程	14,970,985.33	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
使用权资产	92,016,901.05	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
递延所得税资产	66,994,879.60	Frontage Laboratories, Inc.被抵押
其他非流动金融资产	1,400,000.00股	EPS Holdings Inc.股权被抵押
长期股权投资	308,040,085.00股	Frontage Holdings Corporation股权被抵押

其他说明：

56、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--	1,602,837,747.12
其中：美元	222,016,237.85	6.9762	1,548,829,677.11
欧元	330,800.54	7.8155	2,585,371.60
港币	1,077,771.31	0.8958	965,467.54
韩元	5,825,332,832.00	0.0060	35,138,407.64
印度卢比	6,245,450.84	0.0979	611,429.64
台币	6,049,185.79	0.2326	1,407,040.61
瑞士法郎	70,459.39	7.2028	507,504.89
新加坡元	109,684.66	5.1739	567,497.46
澳大利亚元	220,078.50	4.8843	1,074,929.42
加拿大元	2,048,908.52	5.3421	10,945,474.21
罗马尼亚列伊	57,484.41	1.6337	93,912.28
马来西亚林吉特	65,368.37	1.6986	111,034.72
应收账款	--	--	391,720,889.72
其中：美元	41,970,918.78	6.9762	292,797,523.57
欧元
港币	10,675,932.36	0.8958	9,563,500.21

韩元	9,884,444,667.00	0.0060	59,622,970.23
印度卢比	17,274,145.30	0.0979	1,691,138.82
台币	39,030,011.14	0.2326	9,078,380.59
澳大利亚元	3,032,605.47	4.8843	14,812,154.90
罗马尼亚列伊	511,619.79	1.6337	835,833.25
加拿大元	621,363.91	5.3421	3,319,388.15
其他应收款			17,983,636.48
其中：美元	1,306,993.62	6.9762	9,117,848.89
韩元	968,256,672.67	0.0060	5,840,524.25
港币	95,632.04	0.8958	85,667.18
印度卢比	2,492,673.14	0.0979	244,032.70
台币	334,975.00	0.2326	77,915.19
澳大利亚元	2,000.00	4.8843	9,768.60
加拿大元	488,175.00	5.3421	2,607,879.67
应收利息			5,229,264.57
其中：美元	749,586.39	6.9762	5,229,264.57
短期借款			350,029,223.19
其中：美元	50,174,768.96	6.9762	350,029,223.19
应付账款			35,976,506.13
其中：美元	4,625,421.57	6.9762	32,267,865.95
韩元	449,626,223.00	0.0060	2,712,145.38
港币	214,001.51	0.8958	191,702.55
台币	19,000.00	0.2326	4,419.40
澳大利亚元	64,048.90	4.8843	312,834.04
罗马尼亚列伊	163,116.03	1.6337	266,482.66
加拿大元	41,380.01	5.3421	221,056.15
应付职工薪酬			26,972,988.07
其中：美元	2,440,796.93	6.9762	17,027,487.52
罗马尼亚列伊	69,830.00	1.6337	114,081.27
韩元	1,579,428,027.19	0.0060	9,527,109.86
港币	339,706.86	0.8958	304,309.42
其他应付款			12,771,032.03
其中：美元	1,038,856.18	6.9762	7,247,268.49
韩元	402,960,750.31	0.0060	2,430,659.25

印度卢比	56,240.20	0.0979	5,505.92
台币	1,910,437.00	0.2326	444,367.65
澳大利亚元	7,237.69	4.8843	35,351.05
加拿大元	488,175.00	5.3421	2,607,879.67
应付股利			1,467,326.47
其中：美元	210,333.20	6.9762	1,467,326.47
一年内到期的非流动负债			32,312,439.05
其中：美元	4,186,798.63	6.9762	29,207,944.59
韩元	514,670,832.23	0.0060	3,104,494.46
长期应付款			20,342,856.26
其中：美元	2,916,036.85	6.9762	20,342,856.26
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

其他说明：

（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。

√ 适用 □ 不适用

（1）公司投资设立的全资子公司香港泰格，其境外主要经营地为香港，记账本位币为港币，选择依据为当地货币。

（2）公司投资设立的全资子公司HK Healthcare，其境外主要经营地为香港，记账本位币为港币，选择依据为当地货币。

（3）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Tigermed Macrostat llc，其境外主要经营地为美国，记账本位币为美元，选择依据当地货币。

（4）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Tigermed Clinical Research Co. Ltd.，其境外主要经营地为加拿大，记账本位币为加币，选择依据为当地货币。

（5）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Tigermed Australia Pty Ltd，其境外主要经营地为澳大利亚，记账本位币为澳币，选择依据为当地货币。

（6）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Tigermed Malaysia SDN BHD，其境外主要经营地为马来西亚，记账本位币为港币，选择依据为交易环境。

（7）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Singapore Tigermed PTE. LTD.，其境外主要经营地为新加坡，记账本位币为港币，选择依据为交易环境。

（8）公司投资设立的全资子公司香港泰格收购的控股子公司台湾泰格国际医药股份有限公司，其境外主要经营地为台湾，记账本位币为新台币，选择依据为当地货币。

（9）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Bright Sky Resources Investment Ltd.，其境外主要经营地为英属维尔京群岛，记账本位币为美金，选择依据为交易环境。

（10）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Blue Sky Resources Investment Ltd，其境外主要经营地为英属维尔京群岛，记账本位币为美金，选择依据为交易环境。

（11）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司TG Sky Investment Ltd.，其境外主要经营地为英属维尔京群岛，记账本位币为美金，选择依据为交易环境。

（12）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Tigermed Swiss AG，其境外主要经营地为瑞士，记账本位币为瑞士法郎，选择依据为当地货币。

（13）公司投资设立的全资子公司香港泰格投资设立的控股子公司Tigermed India Pvt. Ltd.，其境外主要经营地为印度，记账本位币为卢比，选择依据为当地货币。

（14）公司投资设立的全资子公司香港泰格收购的控股子公司Tigermed-BDM，其境外主要经营地为美国新泽西州，记账本位币为美元，选择依据为当地货币。

（15）公司投资设立的全资子公司香港泰格收购的控股子公司Opera Contract Research Organization S.R.L.，其境外主要经营地为罗马尼亚，记账本位币为罗马尼亚列伊，选择依据为当地货币。

（16）公司投资设立的全资子公司香港泰格收购的控股子公司DreamCIS，其境外主要经营地为韩国，记账本位币为韩元，选择依据为当地货币。

（17）公司投资设立的全资子公司Tigermed USA INC.，其境外主要经营地为美国，记账本位币为美元，选择依据为当地货币。

（18）公司投资设立的全资子公司香港泰格持股的方达控股，其境外主要经营地为美国，记账本位币为美元，选择依据为交易环境。

（19）公司投资设立的全资子公司香港泰格持股的TG Mountain Investment Co.，其境外主要经营地为开曼群岛，记账本位币为美元，选择依据为交易环境。

（20）公司投资设立的全资子公司香港泰格持股的TG Sky Growth Investment Ltd.，其境外主要经营地为英属维尔京群岛，记账本位币为美元，选择依据为交易环境。

57、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
人才奖励专项资金	734,802.00	其他收益	734,802.00
代征代扣手续费返还	28,044.89	营业外收入	28,044.89
杭州市就业管理局稳定就业补贴	100,347.45	营业外收入	100,347.45
增值税开票系统维护费返还	560.00	营业外收入	560.00
2018年瞪羚企业资助项目	4,645,100.00	其他收益	4,645,100.00
2019年中央外经贸发展专项资金（国际服务外包业务发展）	1,675,500.00	其他收益	1,675,500.00
2019年度第二批浦东新区科技发展基金重点企业研发机构补贴	800,000.00	其他收益	800,000.00

2019年度第三批浦东新区科技发展基金重点企业研发机构补贴	800,000.00	其他收益	800,000.00
产业发展专项资金	628,950.00	其他收益	628,950.00
省级重点企业研究院省补助经费区配套资金	500,000.00	其他收益	500,000.00
徐汇政府税收返还	490,000.00	其他收益	490,000.00
2018年杭州市中小微企业研发投入补助资金	452,000.00	其他收益	452,000.00
市级服务业资金发展补助	300,000.00	其他收益	300,000.00
2018年省、市工业与信息化发展财政专项资金项目	138,750.00	其他收益	138,750.00
产业创新扶持资金补助	20,000.00	其他收益	20,000.00
税收贡献奖	20,000.00	其他收益	20,000.00
稳岗补贴	11,496.00	其他收益	11,496.00
外包离岸业务奖励	9,100.00	其他收益	9,100.00
滨江区会计结算中心产业扶持资金	1,362,900.00	营业外收入	1,362,900.00
浦东新区“十三五”期间促进商贸服务业发展财政扶持	1,230,000.00	营业外收入	1,230,000.00
2018年度外经贸发展专项资金	660,000.00	营业外收入	660,000.00
人才激励专项资金	197,946.00	营业外收入	197,946.00
科信局2019年第六批国家高新企业认定奖励	100,000.00	营业外收入	100,000.00
工业与信息化发展财政专项基金	11,250.00	营业外收入	11,250.00
生物医药产业发展项目区配套资金	11,250.00	营业外收入	11,250.00
滨江区经济和信息化局产业扶持专户生物医药项目市级资助	8,175.00	营业外收入	8,175.00
外包离岸业务奖励	5,100.00	其他收益	5,100.00
吴中区社保局稳岗补贴款项	10,270.29	营业外收入	10,270.29
社保户稳岗补贴	54,648.00	营业外收入	54,648.00
浦东新区经济发展财政扶持资金	1,180,000.00	营业外收入	1,180,000.00

2019年国家服务贸易补贴

30,000.00

营业外收入

30,000.00

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

（1）本期发生的非同一控制下企业合并

单位： 元

被购买方名称	股权取得时点	股权取得成本	股权取得比例	股权取得方式	购买日	购买日的确定依据	购买日至期末被购买方的收入	购买日至期末被购买方的净利润
北京雅信诚医学信息科技有限公司	2019年07月31日	106,560,000.00	55.00%	现金收购	2019年07月31日	支付购买价款，办理工商登记	31,377,785.57	5,550,273.92
方达医药技术（苏州）有限公司	2019年10月31日	14,433,800.00	75.00%	现金收购	2019年10月31日	支付购买价款，办理工商登记	5,417,607.11	541,785.63
RMI Laboratories, LLC	2019年10月31日	16,045,260.00	100.00%	现金收购	2019年10月31日	支付购买价款	2,885,384.48	1,502,417.05
BRI Biopharmaceutical Research, Inc	2019年12月13日	15,859,804.70	100.00%	现金收购	2019年12月31日	支付购买价款	486,083.80	-99,428.04

其他说明：

（2）合并成本及商誉

单位： 元

合并成本	北京雅信诚	方达苏州	RMI	BRI
--现金	43,200,000.00	14,433,800.00	16,045,260.00	15,859,804.70
--或有对价的公允价值			15,900,122.25	4,396,582.62
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值	75,600,000.00	27,266,315.56
合并成本合计	118,800,000.00	41,700,115.56	31,945,382.25	20,256,387.32
减：取得的可辨认净资产公允价值份额	19,450,277.44	14,054,420.57	23,068,566.88	13,340,824.44

商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额

99,349,722.56

27,645,694.99

8,876,815.37

6,915,562.88

合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：

大额商誉形成的主要原因：

其他说明：

（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债

单位： 元

	北京雅信诚		方达苏州		RMI		BRI
	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值	购买日公允价值	购买日账面价值
资产：	53,505,853.16	28,525,581.28	44,310,402.84	30,810,402.84	28,552,439.41	5,530,979.41	19,440,275.77	867,073.61
货币资金	5,836,825.21	5,836,825.21	10,241,927.66	10,241,927.66	672,435.95	672,435.95	421,957.45	421,957.45
应收款项	16,127,779.49	16,127,779.49	6,498,167.88	7,305,637.53	3,782,780.14	3,782,780.14	2,051,962.73	2,051,962.73
存货							204,709.61	204,709.61
固定资产	16,353,923.23	5,673,651.35	9,722,806.99	9,722,806.99	1,075,763.32	1,075,763.32	2,384,367.49	2,384,367.49
无形资产	14,300,000.00		13,674,539.30	174,539.30	23,021,460.00		10,581,137.40	7,935.24
合同资产							1,215,351.71	1,215,351.71
预付款项	813,206.76	813,206.76
其他应收款	74,118.47	74,118.47	3,307,815.27	3,307,815.27			2,580,789.38	2,580,789.38
递延所得税资产			865,145.74	57,676.09
负债：	18,141,712.36	14,394,671.58	25,571,175.42	23,546,175.42	5,483,867.04	263,380.64	6,172,060.41	3,774,419.42
应付款项	1,671,883.17	1,671,883.17	12,428,727.02	12,428,727.02	263,380.64	263,380.64	3,391,940.06	3,391,940.06
递延所得税负债	3,747,040.78		2,025,000.00		5,220,486.40		2,406,719.24	9,078.25
预收款项	4,097,732.97	4,097,732.97
应付职工薪酬	51,970.13	51,970.13

应交税费	957,510.56	957,510.56	123,859.79	123,859.79
其他应付款	7,615,574.75	7,615,574.75	775,585.48	775,585.48
合同负债			10,218,003.12	10,218,003.12			373,401.11	373,401.11
净资产	35,364,140.80	14,130,909.70	18,739,227.42	7,264,227.42	23,068,572.37	5,267,598.77	13,268,215.36	5,092,654.19
减：少数股东权益	15,913,863.36	6,358,909.37	4,684,806.86	1,816,056.86
取得的净资产	19,450,277.44	7,772,000.34	14,054,420.57	5,448,170.57	23,068,572.37	5,267,598.77	13,268,215.36	5,092,654.19

可辨认资产、负债公允价值的确定方法：

企业合并中承担的被购买方的或有负债：

其他说明：

（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□ 是 √ 否

2、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位： 元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

上海晟通国际物流有限公司

28,000,000.00

20.00%

出售股权

2019年02月28日

收到股权款、工商登记

25,739,261.16

35.00%

19,555,454.55

49,000,000.00

29,444,545.45

交易价格

杭州捷通检测技术有限公司

10,000,000.00

50.00%

出售股权

2019年06月30日

收到股权款、工商登记

13,046,962.86

30.00%

3,000,000.00

6,000,000.00

3,000,000.00

交易价格

其他说明：

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□ 是 √ 否

3、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

1、2019年1月，公司转让Antengene Investment Limited100%股权；

2、2019年2月，公司投资设立Tigermed USA INC.，公司持股比列100.00%；

3、2019年2月，公司子公司Tigermed USA INC.投资设立Tigermed America LLC，公司持股比列100.00%；

4、2019年9月，公司投资设立HK Healthcare，公司持股比例100.00%；

5、2019年9月，公司子公司香港泰格投资设立TG Mountain Investment Co，公司持股比列100.00%；

6、2019年9月，公司子公司香港泰格投资设立TG Sky Growth Investment Ltd，公司持股比列100.00%；

7、2019年10月，公司子公司方达控股投资设立方达漯河，方达控股持股比列100.00%；

8、2019年10月，公司转让杭州泰格云医院管理有限公司100%股权。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
美斯达（上海）医药开发有限公司	上海	中国（上海）自由贸易试验区亮景路232号801室、802室、901室、902室	数据分析	100.00%		非同一控制下企业合并
杭州思默医药科技有限公司	杭州	浙江省杭州市滨江区长河街道江南大道618号东冠大厦15层1503室（自主申报）	SMO服务	100.00%		设立
嘉兴泰格数据管理有限公司	嘉兴	浙江省嘉兴市南湖区汇信路28号	数据管理与统计分析服务	100.00%		设立

上海泰格医药科技有限公司	上海	上海市徐汇区茶陵路225弄10号206室	技术开发、咨询、转让	100.00%		同一控制下企业合并
广州泰格医学研究所有限公司	广州	广州市越秀区中山二路3号粤运大厦叁楼B房	中心实验室服务	100.00%		设立
杭州泰格益坦医药科技有限公司	杭州	杭州市滨江区浦沿街道伟业路1号9号楼9412室	药物警戒和药物安全服务	100.00%		设立
泰格新泽医药技术（嘉兴）有限公司	嘉兴	浙江省嘉兴市南湖区大桥镇汇信路28号1幢7楼	技术开发、技术咨询	100.00%		设立
无锡泰格医药科技有限公司	无锡	无锡市新吴区清源路18号大学科技园530大厦D401-4	临床研究服务研发；技术开发、技术咨询、技术转让；翻译服务；数据处理	100.00%		设立
泰州康利华医药科技有限公司	泰州	泰州中国医药城口泰路东侧、新阳路北侧G26幢9楼C004号.	药品研发	100.00%		非同一控制下企业合并
北医仁智（北京）医学科技发展有限公司	北京	北京市朝阳区朝阳门外大街20号1幢8层810	医学研究	100.00%		设立
泰州泰格捷通医药科技有限公司	泰格	泰州中国医药城口泰路东侧、新阳路北侧G26幢9层A002号	药物研发、医疗器械技术开发和服务	100.00%		非同一控制下企业合并
杭州泰格股权投资合伙企业（有限合伙）	杭州	杭州市滨江区江南大道588号恒鑫大厦主楼9层915室	商务服务业、股权投资、创业投资	99.40%	0.60%	设立
杭州泰兰医药科技有限公司	杭州	浙江省杭州市滨江区长河街道江南大道618号东冠大厦15层1507室	第三方培训和稽查服务	85.00%		设立

杭州英放生物科技有限公司	杭州	浙江省杭州市滨江区长河街道江南大道618号东冠大厦1605室（自主申报）	医学影像数据分析与判断服务	67.50%		设立
北京雅信诚医学信息科技有限公司	北京	北京市朝阳区西大望路甲20号院1号楼1层102	医学翻译	55.00%		非同一控制下企业合并
嘉兴易迪希计算机技术有限公司	嘉兴	浙江省嘉兴市南湖区汇信路28号1号楼3楼	临床试验项目管理软件的研发	50.10%		设立
杭州泰煜投资咨询有限公司	杭州	杭州市滨江区江南大道618号东冠大厦15层1504室	投资咨询、投资管理	51.00%		设立
嘉兴益新泰格医药科技有限公司	嘉兴	浙江省嘉兴市南湖区汇信路28号1幢	临床研究服务研发	51.00%		设立
北京泰格兴融投资管理有限公司	北京	北京市顺义区临空经济核心区融慧园6号楼9-18	股权投资管理及咨询	51.00%	9.69%	设立
北京康利华咨询服务有限公司	北京	北京市朝阳区东四环中路60号楼2405室	投资咨询、医药技术咨询	39.57%	51.00%	非同一控制下企业合并
杭州煜鼎股权投资管理合伙企业（有限合伙）	杭州	杭州市滨江区浦沿街道江南大道3850号创新大厦21楼2125室	股权投资管理及咨询		45.90%	设立
漯河泰煜安康投资管理中心（有限合伙）	河南	舞阳县辛安镇辛安街路北	股权投资管理及咨询		35.70%	设立
石河子市泰尔股权投资合伙企业（有限合伙）	新疆	新疆石河子开发区北八路21号20370号	股权投资、创业投资		0.06%	设立
杭州泰誉二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）	杭州	浙江省杭州经济技术开发区晓城天地商业中心2幢226室	股权投资、创业投资		28.84%	设立
仁智（苏州）医学研究有限公司	苏州	苏州工业园区星湖街218号A1北楼3楼G26	医学研究开发		100.00%	非同一控制下企业合并

北京捷通康诺医药科技有限公司	北京	北京市朝阳区朝阳门外大街20号1幢8层811B	药物研发、医疗器械技术开发和服务		100.00%	非同一控制下企业合并
捷通康信（北京）医药科技有限公司	北京	北京市朝阳区朝阳门外大街20号1幢8层807	药物研发、医疗器械技术开发和服务		100.00%	非同一控制下企业合并
捷通埃默高（北京）医药科技有限公司	北京	北京市朝阳区朝阳门外大街20号1幢8层804	药物研发、医疗器械技术开发和服务		100.00%	非同一控制下企业合并
北京医捷通科技有限公司	北京	北京市朝阳区朝阳门外大街20号1幢8层809	药物研发、医疗器械技术开发和服务		100.00%	非同一控制下企业合并
北京雅信诚商务服务有限公司	北京	北京市朝阳区西大望路甲20号院1号楼1层102内02	医学翻译		55.00%	非同一控制下企业合并
霍尔果斯雅信诚信息科技有限公司[2]	新疆	新疆伊犁州霍尔果斯兰新路华洋小区6号楼2楼206室	医学翻译		55.00%	非同一控制下企业合并
西安莱赛翻译有限责任公司	西安	陕西省西安市高新区唐延路1号旺座国际城第1幢2单元17层1702、1703号房	医学翻译		55.00%	非同一控制下企业合并
漯河煜康投资中心（有限合伙）	河南	舞阳县辛安镇辛安街	股权投资、创业投资	25.64%	0.61%	设立
石河子市泰誉股权投资合伙企业（有限合伙）	新疆	新疆石河子开发区北八路21号20339号	股权投资、创业投资	13.33%	0.46%	设立
方达医药技术（上海）有限公司	上海	中国(上海)自由贸易试验区李冰路67弄13号	生物分析服务、临床研究服务		51.45%	非同一控制下企业合并
方达医药技术（漯河）有限公司	河南	漯河市郾城区太白山路与龙江路交叉口向南200米路西	CMC服务		51.45%	非同一控制下企业合并
方达医药技术（苏州）有限公司	苏州	苏州吴中经济开发区越溪街道越湖路1336号2幢	CMC服务		38.59%	非同一控制下企业合并

成都市鑫盛泰格医药科技有限公司	成都	成都天府国际生物城（双流区生物城中路二段18号）	临床研究服务研发	100.00%		设立
Hongkong Tigermed Co.,Limited	香港	香港	技术开发、服务、咨询与临床试验数据管理与统计分析服务	100.00%		设立
Hong Kong Tigermed Healthcare Technology Co., Limited	香港	香港	股权投资管理及咨询	100.00%		设立
Tigermed USA INC.	美国	美国	咨询	100.00%		设立
Tigermed America LLC	美国	美国	咨询		100.00%	设立
Frontage Holdings Corporation	开曼群岛	开曼群岛	药物临床研究、生物制剂、生物分析		51.45%	非同一控制下企业合并
Frontage Laboratories, Inc.	美国	美国	生物分析、化学、制造和控制以及药物代谢和药代动力学服务		51.45%	非同一控制下企业合并
Croley Martell Holdings, Inc	美国	美国	投资控股		51.45%	非同一控制下企业合并
Concord Holdings, LLC	美国	美国	投资控股		51.45%	非同一控制下企业合并
Concord Biosciences, LLC	美国	美国	安全性及毒理学服务		51.45%	非同一控制下企业合并
RMI Laboratories, LLC	美国	美国	安全性及毒理学服务		51.45%	非同一控制下企业合并
11736655 Canada, Ltd	加拿大	加拿大	临床试验研究服务		51.45%	非同一控制下企业合并
BRI Biopharmaceutical Research, Inc	加拿大	加拿大	临床试验研究服务		51.45%	非同一控制下企业合并
DreamCIS Inc.	韩国	韩国	临床试验研究服务&EDC		87.75%	非同一控制下企业合并

台湾泰格国际医药股份有限公司	中国台湾	中国台湾	生物技术服务及研发		87.50%	非同一控制下企业合并
Tigermed-BDM Inc.	美国	美国	数据管理、数据统计、SAS项目 管理		100.00%	非同一控制下企业合并
Tigermed India Data Solutions Private Limited	印度	印度	临床研究服务研发		51.00%	设立
Opera Contract Research Organization S.R.L.	罗马尼亚	罗马尼亚	临床研究服务研发		51.17%	非同一控制下企业合并
Tigermed Clinical Research Co., Ltd.	加拿大	加拿大	临床研究服务研发		100.00%	设立
Tigermed Australia Pty Limited	澳大利亚	澳大利亚	临床研究服务研发		100.00%	设立
Tigermed Malaysia SDN. BHD.	马来西亚	马来西亚	临床研究服务研发		99.00%	设立
Singapore Tigermed Pte. Ltd.	新加坡	新加坡	临床研究服务研发		100.00%	设立
Tigermed Swiss AG	瑞士	瑞士	临床研究服务研发		100.00%	设立
Bright Sky Resources Investment Ltd	BVI	BVI	股权投资管理及咨询		100.00%	设立
Blue Sky Resources Investment Ltd.	BVI	BVI	股权投资管理及咨询		100.00%	设立
TG Sky Investment Ltd.	BVI	BVI	股权投资管理及咨询		100.00%	设立
TG Mountain Investment Co	开曼群岛	开曼群岛	股权投资管理及咨询		100.00%	设立
TG Sky Growth Investment Ltd	BVI	BVI	股权投资管理及咨询		100.00%	设立
Tigermed macrostat llc	美国	美国	临床研究服务研发		100.00%	设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：

确定公司是代理人还是委托人的依据：

其他说明：

（2）重要的非全资子公司

单位： 元

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
Frontage Holdings Corporation	48.55%	48,817,251.55		898,216,975.45
DreamCIS Inc.	12.25%	3,096,334.02		7,903,455.74

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：

其他说明：

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元

子公司名称	期末余额						期初余额
	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计	流动资产	非流动资产	资产合计	流动负债	非流动负债	负债合计
Frontage Holdings Corporation	1,696,504,625.69	536,482,326.66	2,232,986,952.35	202,290,295.09	175,807,952.23	378,098,247.32	300,612,329.37	243,508,701.39	544,121,030.76	183,298,378.22	37,682,485.12	220,980,863.34
DreamCIS Inc	138,294,018.68	12,325,012.52	150,619,031.20	83,680,891.87	2,406,436.73	86,087,328.60	102,080,147.84	3,594,016.21	105,674,164.05	68,482,424.91		68,482,424.91

单位： 元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
Frontage Holdings Corporation	703,366,906.48	114,034,262.43	133,953,058.60	132,447,929.01	562,644,530.92	59,032,879.63	70,583,896.16	178,019,993.47
DreamCIS Inc	134,388,993.97	25,281,562.00	24,488,651.14	23,039,356.73	118,943,272.66	23,150,686.90	23,217,396.90	30,409,616.18

其他说明：

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

其他说明：

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

1. 收购子公司泰格益坦少数股东股权，收购比例为16.69%；

2. 收购子公司英放生物少数股东股权，收购比例为4.50%。

（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

单位： 元

	英放生物	泰格益坦
--现金	6,753,240.00	13,440,000.00
购买成本/处置对价合计	6,753,240.00	13,440,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额	1,197,653.62	2,058,235.61
差额	5,555,586.38	11,381,764.39
其中：调整资本公积	5,555,586.38	11,381,764.39

其他说明

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：

持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

（2）重要合营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

其他说明

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

单位： 元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
投资账面价值合计	109,712,577.48	103,293,443.20
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-9,767,683.63	-4,462,980.73
--综合收益总额	-9,767,683.63	-4,462,980.73

其他说明

（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

单位： 元

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计认的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

其他说明

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：

共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：

其他说明

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，董事会通过职能部门递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。

(一) 信用风险

信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

(二) 市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行长期借款以及应付债券。公司目前的政策是在资金回笼充足的情况下尽量提前还款。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。于2019年12月31日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降100个基点，则本公司的净利润将减少或增加4,040,306.34元。管理层认为100个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。

（2）汇率风险

汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避汇率风险的目的。于本期及上期，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。本公司面临的汇率风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额列示如下：

项目	期末余额			期初余额
	美元折合人民币	韩元折合人民币	合计	美元折合人民币	韩元折合人民币	合计
货币资金	1,548,829,677.11	35,138,407.64	1,583,968,084.75	165,545,698.52	43,230,384.86	208,776,083.38
应收账款	292,797,523.57	59,622,970.23	352,420,493.80	194,040,785.00	47,825,868.84	241,866,653.84
其他应收	9,117,848.87	5,840,524.25	14,958,373.12	19,659,360.91	4,573,542.88	24,232,903.79

款应收利息

应收利息	5,229,264.57		5,229,264.57	815,862.90	50,225.00	866,087.90
主要外币金融资产小计	1,855,974,314.12	100,601,902.12	1,956,576,216.24	380,061,707.33	95,680,021.58	475,741,728.91
短期借款	350,029,223.19		350,029,223.19

应付账款	32,267,868.74	2,712,145.38	34,980,014.12	18,145,905.06	5,628,770.16	23,774,675.22
应付职工薪酬	16,710,692.49	9,527,109.86	26,237,802.35	9,822,106.71	8,155,102.06	17,977,208.77
其他应付款	7,247,268.49	2,430,659.25	9,677,927.74	13,166,911.83	1,011,631.83	14,178,543.66

应付股利

1,467,326.47

1,467,326.47

1,443,558.82

1,443,558.82

一年内到期的非流动负债	29,207,944.59	3,104,494.46	32,312,439.05	28,596,620.91		28,596,620.91
长期借款				3,431,702.95		3,431,702.95

长期应付款

20,342,856.26

20,342,856.26

19,417,649.99

19,417,649.99

主要外币金融负债小计	457,273,180.23	17,774,408.95	475,047,589.18	94,024,456.27	14,795,504.05	108,819,960.32
合计	1,398,701,133.89	82,827,493.17	1,481,528,627.06	286,037,251.06	80,884,517.53	366,921,768.59

于2019年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果人民币对美元升值或贬值5%，则公司将增加或减少净利润74,076,431.35元。管理层认为5%合理反映了下一年度人民币对美元可能发生变动的合理范围。

（3）其他价格风险

本公司持有其他上市公司的权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。本公司持有的上市公司权益投资列示如下：

项目

期末余额

期初余额

其他非流动金融资产	2,250,473,669.34	1,481,093,167.41
合计	2,250,473,669.34	1,481,093,167.41

于2019年12月31日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌5%，则本公司将增加或减少净利润112,523,683.47元。管理层认为5%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。

(三) 流动性风险

流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下：

单位：万元

项目

期末余额

1年以内

1年以上

合计

短期借款	86,377.17		86,377.17
应付账款	6,872.77	646.38	7,519.15
其他应付款	17,324.27	908.50	18,232.77

一年内到期的非流动负债	3,336.69		3,336.69
长期借款	3,650.00		3,650.00
长期应付款	2,034.29		2,034.29
合计	119,595.19	1,554.88	121,150.07

项目	期初余额
	1年以内	1年以上	合计
短期借款	60,283.41		60,283.41
应付账款	4,298.31	104.44	4,402.75
其他应付款	3,966.84	438.23	4,405.07

一年内到期的非流动负债	4,566.25		4,566.25
长期借款		343.17	343.17
合计	73,114.82	885.84	74,000.66

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位： 元

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（一）其他非流动金融资产	134,957,845.68		2,115,515,823.66	2,250,473,669.34
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产	134,957,845.68		2,115,515,823.66	2,250,473,669.34
（2）权益工具投资	134,957,845.68		2,115,515,823.66	2,250,473,669.34
持续以公允价值计量的资产总额	134,957,845.68		2,115,515,823.66	2,250,473,669.34

二、非持续的公允价值计量

--

--

--

--

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

第一层公允价值计量指以相同资产或负债在活跃市场的报价所进行计量。

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

项目

期末公允价值

估值技术

不可观察输入值

不可观察输入值与公允价值的变动关系

权益工具投资	1,040,303,317.94	经无市场流通性折价调整后的市场倍数	无市场流通性折价	折价越高，估值越低
		权益价值分配模式	优先权、首次公开招股的概率	优先权越高，优先股的估值越高；概率越高，普通股的估值越高
		近期交易价格倒推法

				类似交易的价值越高，估值越高
按公允价值计量的非上市基金投资	1,075,212,505.72	相关投资的资产净值	资产净值	资产净值越高，估值越高

4、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

项目	期初余额	当期利得或损失总额	购买、汇率变动、出售和结算			期末余额	对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期未实现利得或变动
		计入公允价值变动损益	购买	汇率变动	出售
◆其他非流动金融资产	1,468,449,686.00	187,706,407.70	625,136,891.15	2,825,050.35	168,602,211.54	2,115,515,823.66	187,706,407.70
以公允价值	1,468,449,686.00	187,706,407.	625,136,891.	2,825,050.35	168,602,211.	2,115,515,823.66	187,706,407.

计量且其变动计入当期损益的金融资产		70	15		54		70
—权益工具投资	1,468,449,686.00	187,706,407.70	625,136,891.15	2,825,050.35	168,602,211.54	2,115,515,823.66	187,706,407.70
合计	1,468,449,686.00	187,706,407.70	625,136,891.15	2,825,050.35	168,602,211.54	2,115,515,823.66	187,706,407.70
其中：与金融资产有关的损益		187,706,407.70					187,706,407.70

5、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

于 2019 年 12 月 31 日，公司管理层认为，财务报表中按摊余成本计量的金融资产及金融负债主要包括：应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款等。公司管理层认为，财务报表中的非长期金融资产和金融负债的账面价值接近该等资产及负债的公允价值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称

注册地

业务性质

注册资本

母公司对本企业的持股比例

母公司对本企业的表决权比例

本企业的母公司情况的说明公司实际控制人为叶小平先生、曹晓春女士：叶小平先生持有公司177,239,541.00股 ，持股比例为23.65%；曹晓春女士持有公司64,161,774.00股，持股比例为8.56%。本企业最终控制方是。其他说明：

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、在其他主体中的权益”。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注“九、在其他主体中的权益”。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：

合营或联营企业名称	与本企业关系
上海观合医药科技有限公司	联营企业
FJ Pharma LLC	联营企业

上海谋思医药科技有限公司	联营企业
杭州颐柏健康管理有限公司	联营企业
苏州益新泰格医药科技有限公司	联营企业
益新泰格（南通）医药科技有限公司	联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
杭州望吉健康科技有限公司	参股公司
苏州康乃德生物医药有限公司	实际控制人叶小平担任董事
杭州望吉云医院管理有限公司	实际控制人曹晓春担任执行董事
杭州帕琦斯医药科技有限公司	实际控制人曹晓春担任执行董事
金华康润生物技术有限公司	实际控制人曹晓春担任执行董事
Frontage Clinical Services, Inc.	子公司方达医药参股公司
Song Li（李松）	子公司方达医药担任行政总裁
康鹏程	二级子公司北京康利华的参股股东
上海晟通国际物流有限公司	参股公司
上海晟通医药供应链管理有限公司	参股公司
杭州捷通检测技术有限公司	参股公司
杭州泰格云医院管理有限公司	实际控制人曹晓春担任执行董事
上海国创医药有限公司	实际控制人叶小平担任执行监事
苏州沪云新药研发股份有限公司	实际控制人曹晓春担任董事（已辞任）
苏州泽璟生物制药股份有限公司	实际控制人曹晓春担任董事（2019年2月已辞任）

其他说明

5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

采购商品/接受劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	获批的交易额度	是否超过交易额度	上期发生额
上海观合医药科技有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	8,512,896.94		否	6,382,380.04

FJ Pharma, LLC.	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	518,977.50		否
Frontage Clinical Services, Inc.	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	7,473,276.00		否	3,644,092.80
上海晟通医药供应链管理有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	640,202.83		否
上海谋思医药科技有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	13,520,153.40		否

出售商品/提供劳务情况表

单位： 元

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
上海国创医药有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	3,372,374.11	4,931,543.66
杭州望吉健康科技有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	2,663,793.64	3,547,496.03
苏州康乃德生物医药有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	6,577,219.87	1,839,832.37
杭州望吉云医院管理有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务		12,051.63
杭州帕琦斯医药科技有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务		5,821.70
苏州泽璟生物制药股份有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	17,539,468.50	20,049,165.90
上海观合医药科技有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	51,420.64
上海谋思医药科技有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	496,557.43
苏州益新泰格医药科技有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	3,068.18
苏州沪云新药研发股份有限公司	临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务	529,230.63

Frontage Clinical Services, Inc

临床试验技术服务、临床试验相关服务及实验室服务

488,724.58

484,427.21

购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明

（2）关联租赁情况

本公司作为出租方：

单位： 元

承租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁收入

上期确认的租赁收入

本公司作为承租方：

单位： 元

出租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁费	上期确认的租赁费
康鹏程	办公用房	731,275.97	710,286.00

关联租赁情况说明

（3）关联担保情况

本公司作为担保方

单位： 元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
上海晟通国际物流有限公司	2,780,000.00	2019年06月27日	2020年01月26日	否
上海晟通国际物流有限公司	3,090,000.00	2019年07月16日	2020年01月20日	否
上海晟通国际物流有限公司	3,000,000.00	2019年07月23日	2020年01月20日	否
上海晟通国际物流有限公司	490,000.00	2019年07月26日	2020年01月20日	否
上海晟通国际物流有限公司	2,380,000.00	2019年07月25日	2020年01月20日	否

本公司作为被担保方

单位： 元

担保方

担保金额

担保起始日

担保到期日

担保是否已经履行完毕

关联担保情况说明

（4）关联方资金拆借

单位： 元

关联方

拆借金额

起始日

到期日

说明

拆入
Song Li（李松）	10,294,800.00	2014年08月11日	2019年05月18日	已归还
拆出
杭州捷通检测技术有限公司	8,740,000.00	2018年05月21日	2019年12月31日	已归还
杭州捷通检测技术有限公司	1,260,000.00	2019年01月21日	2019年12月31日	已归还
Frontage Clinical Services, Inc.	17,648,446.40	2016年09月29日	2019年09月01日	已归还

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款
	上海国创医药有限公司	4,051,464.56	202,482.26	3,771,212.91	254,518.37
	FJ Pharma, LLC.			118,761.50	5,938.07
	杭州望吉健康科技有限公司	6,188,928.98	3,044,135.98	4,146,138.45	254,601.75
	苏州康乃德生物医药有限公司	1,166,881.51	58,317.88	6,712.24	335.61
	杭州望吉云医院管理有限公司	24,720.00	11,829.56	24,730.86	1,870.50
	Frontage Clinical Services, Inc	3,109,425.24	2,517,797.99	4,079,286.29	795,011.08
	杭州帕琦斯医药科技有限公司	6,171.00	308.41
	上海谋思医药科技有限公司	20,000.02	999.56
	苏州泽璟生物制药股份有限公司	19,964,879.72	996,040.85	23,416,340.92	1,456,248.21
预付账款
	康鹏程			4.57

	上海晟通医药供应链管理有限公司	2,432,680.00
其他应收款
	上海晟通医药供应链管理有限公司	2,741,965.00	274,196.50
	FJ Pharma, LLC.	123,149.46	6,157.47
	上海晟通国际物流有限公司	38,329.83	16,855.64
	杭州望吉健康科技有限公司	1,000,000.00	198,800.00	11,310,000.00	3,774,000.00
	Frontage Clinical Services, Inc	3,260,302.67	163,015.13	17,650,675.77	3,529,800.75

（2）应付项目

单位： 元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
应付账款
	上海观合医药科技有限公司	2,481,696.82	1,550,184.96
	Frontage Clinical Services, Inc	10,275.94	27,267.49
其他应付款
	上海观合医药科技有限公司	853,781.31	2,475,819.61
	上海晟通医药供应链管理有限公司	4,035.00
预收账款
	上海观合医药科技有限公司	10,000.00	10,000.00
	上海国创医药有限公司	2,410,854.63	61,124.35
	杭州望吉健康科技有限公司	211,575.80	500,000.02
	苏州康乃德生物医药有限公司	2,312,360.25	3,434,554.63
	杭州帕琦斯医药科技有限公司	121,080.50	114,909.50
	金华康润生物技术有限公司		78,192.20
	苏州泽璟生物制药股份有限公司	234,435.86
一年内到期的非流动负债
	Song Li		10,294,800.00

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

公司本期授予的各项权益工具总额	367,336,445.02
公司本期行权的各项权益工具总额	0.00
公司本期失效的各项权益工具总额	10,385,499.61

其他说明

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

授予日权益工具公允价值的确定方法	杭州泰格、英放生物、方达控股授予日权益工具公允价值的确定方法是Black-Scholes模型，DreamCis Inc授予日权益工具公允价值的确定方法是均值。
可行权权益工具数量的确定依据	在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因	无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额	94,465,866.52
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额	40,769,736.63

其他说明

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

（1）公司子公司香港泰格于2019年12月11日与Goldman Sachs International Bank签订50,000,000.00美元借款合同及质押合同，其中17,845,068.00美元用于购买EPS Holdings股份，将308,040,085股Frontage股份（1521.HK）和1,400,000股EPS Holdings股份（4282.JP）作为质押。

（2）公司子公司方达控股于2017年9月20日向美国国富银行借款200万美元，借款期限为三年，还款方式为每年还款666,660.00美元，一年内到期的非流动负债余额500,015.00万美元，折合人民币3,488,204.64元。

2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

2019年8月29日，浙江天松医疗器械股份有限公司（以下简称“天松医疗”）以捷通康诺为被告提起诉讼，认为捷通康诺迟延履行双方签订的《协议书》，诉请判决捷通康诺返还其已支付的预付款744,000元并赔偿损失1,586,659元。2019年11月10日，桐庐县人民法院作出《民事判决书》（[2019]浙0122民初2583号），判决捷通康诺返还天松医疗预付款60万元。捷通康诺已于2019年11月28日向杭州市中级人民法院提起上诉，该案件尚待二审开庭审理。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

十五、资产负债表日后事项

1、利润分配情况

单位： 元

拟分配的利润或股利	208,069,192.57
经审议批准宣告发放的利润或股利	208,069,192.57

2、其他资产负债表日后事项说明

（1）公司于2020年4月2日召开2020年第三次临时股东大会，审议通过《关于公司发行H股股票并在香港联合交易所有限公司主板上市及转为境外募集股份有限公司的议案》及《关于公司发行H股股票并在香港联合交易所有限公司主板上市方案的议案》。

（2）公司子公司DreamCIS Inc.于2020年3月26日收到韩国证券期货交易所通知，DreamCIS Inc.上市已取得韩国证券期货交易所批准。

（3）2020年1月，公司与杨劲、刘吉莉、南京谋康科技合伙企业（有限公司）签订股权转让协议，协议约定公司受让上海谋思医药科技有限公司27%的股权，本次转让后公司持股60%，已完成工商变更登记，公司将上海谋思医药科技有限公司纳入合并范围。

十六、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位： 元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	655,966,035.61	100.00%	37,085,802.61	5.65%	618,880,233.00	392,377,214.99	100.00%	12,007,288.23	3.06%	380,369,926.76
其中：
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	655,966,035.61	100.00%	37,085,802.61	5.65%	618,880,233.00	392,377,214.99	100.00%	12,007,288.23	3.06%	380,369,926.76
合计	655,966,035.61	100.00%	37,085,802.61	5.65%	618,880,233.00	392,377,214.99	100.00%	12,007,288.23	3.06%	380,369,926.76

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
			5.65%

按单项计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	655,966,035.61	37,085,802.61	5.65%
合计	655,966,035.61	37,085,802.61	--

确定该组合依据的说明：

按组合计提坏账准备：

单位： 元

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

确定该组合依据的说明：

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：

√ 适用 □ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
90天以内	79,219,860.91
90天至180天	10,312,895.97
180天至1年	2,554,216.12
1年以上	3,503,833.28
未开票	560,375,229.33
合计	655,966,035.61

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款	30,118,567.59	6,967,235.02				37,085,802.61
合计	30,118,567.59	6,967,235.02				37,085,802.61

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

单位： 元

单位名称

收回或转回金额

收回方式

（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

单位： 元

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	67,621,389.51	10.31%	3,417,957.29
第二名	58,038,171.51	8.85%	2,900,605.46

第三名	36,490,249.60	5.56%	1,823,693.17
第四名	35,491,547.78	5.41%	2,111,528.16
第五名	23,398,053.50	3.57%	1,169,377.32
合计	221,039,411.90	33.70%

2、其他应收款

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
应收利息		1,060,780.97
应收股利	3,960,000.00	4,087,748.46
其他应收款	41,224,571.45	60,054,931.49
合计	45,184,571.45	65,203,460.92

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位： 元

项目	期末余额	期初余额
定期存款		754,523.44
其他利息		306,257.53
合计		1,060,780.97

2）重要逾期利息

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

其他说明：

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

泰州康利华医药科技有限公司		4,087,748.46
上海谋思医药科技有限公司	3,960,000.00
合计	3,960,000.00	4,087,748.46

2）重要的账龄超过1年的应收股利

单位： 元

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

3）坏账准备计提情况

□ 适用 √ 不适用

其他说明：

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
往来款	43,061,527.17	64,123,643.93
保证金	3,869,550.08	3,104,458.71
备用金	785,787.47	1,576,162.06
其他	1,758,109.22	1,423,258.10
合计	49,474,973.94	70,227,522.80

2）坏账准备计提情况

单位： 元

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2019年1月1日余额	10,172,591.31			10,172,591.31
2019年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提	-1,922,188.82			-1,922,188.82
2019年12月31日余额	8,250,402.49			8,250,402.49

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□ 适用 √ 不适用

按账龄披露

单位： 元

账龄	账面余额
1年以内（含1年）	14,038,918.22
1至2年	6,122,072.30
2至3年	27,033,896.75
3年以上	2,280,086.67
3至4年	1,064,068.49
4至5年	560,877.95
5年以上	655,140.23
合计	49,474,973.94

3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：

单位： 元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款	10,172,591.31	-1,922,188.82				8,250,402.49
合计	10,172,591.31	-1,922,188.82				8,250,402.49

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：

单位： 元

单位名称

转回或收回金额

收回方式

4）本期实际核销的其他应收款情况

单位： 元

项目

核销金额

其中重要的其他应收款核销情况：

单位： 元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

其他应收款核销说明：

5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第一名	往来款	27,434,811.88	3年以内	55.45%	1,371,740.59
第二名	往来款	6,450,000.00	1年以内	13.04%	322,500.00
第三名	往来款	2,741,965.00	2年以内	5.54%	137,098.25
第四名	往来款	1,818,771.12	2年以内	3.68%	90,938.56
第五名	保证金	1,282,040.10	1年以上	2.59%	64,102.01
合计	--	39,727,588.10	--	80.30%	1,986,379.41

3、长期股权投资

单位： 元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	2,395,933,778.59	35,120,000.00	2,360,813,778.59	2,058,045,223.84	36,120,000.00	2,021,925,223.84
对联营、合营企业投资	105,938,570.56		105,938,570.56	90,091,607.84		90,091,607.84
其他权益工具	8,557,214.34		8,557,214.34
合计	2,510,429,563.49	35,120,000.00	2,475,309,563.49	2,148,136,831.68	36,120,000.00	2,112,016,831.68

（1）对子公司投资

单位： 元

被投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
上海泰格医药科技有限公司	6,820,979.79					6,820,979.79
嘉兴泰格数据管理有限公司	176,083,600.00					176,083,600.00
美斯达（上海）医药开发有限公司	26,231,806.00					26,231,806.00
杭州思默医药科技有限公司	17,627,000.00					17,627,000.00

广州泰格医学研究所有限公司	10,055,000.00					10,055,000.00
香港泰格医药科技有限公司	526,381,265.18					526,381,265.18
上海晟通国际物流有限公司	29,730,000.00		30,730,000.00	-1,000,000.00
杭州英放生物科技有限公司	2,940,000.00	6,753,240.00				9,693,240.00
杭州泰兰医药科技有限公司	5,857,749.24		878,662.38			4,979,086.86
嘉兴易迪希计算机技术有限公司	501,000.00					501,000.00
泰格新泽医药技术（嘉兴）有限公司	1,018,132.50	4,791,420.00				5,809,552.50
泰州康利华医药科技有限公司	19,380,000.00					19,380,000.00	6,120,000.00
杭州泰格益坦医药科技有限公司	10,274,000.00	13,440,000.00				23,714,000.00
杭州泰煜投资咨询有限公司	1,020,000.00					1,020,000.00
石河子泰誉股权投资合伙企业（有限合伙）	18,097,991.13		1,123,810.70			16,974,180.43
北医仁智（北京）医学科技发展有限公司	125,000,000.00					125,000,000.00	29,000,000.00
杭州泰格捷通检测技术有限公司	8,000,000.00		8,000,000.00
漯河煜康投资中心（有限合伙）	30,000,000.00		8,096,735.77			21,903,264.23
杭州泰格股权投资合伙企业（有限合伙）	464,156,700.00	242,082,653.60				706,239,353.60

泰州泰格捷通医药科技有限公司	540,000,000.00					540,000,000.00
杭州泰格云医院管理有限公司	200,000.00		200,000.00
嘉兴益新泰格医药科技有限公司	1,530,000.00					1,530,000.00
北京泰格兴融投资管理有限公司	1,020,000.00					1,020,000.00
北京雅信诚医学信息科技有限公司		118,800,000.00				118,800,000.00
Tigermed USA Inc		1,050,450.00				1,050,450.00
合计	2,021,925,223.84	386,917,763.60	49,029,208.85	-1,000,000.00		2,360,813,778.59	35,120,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元

投资单位	期初余额(账面价值)	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
杭州颐柏健康管理有限公司	46,905,872.19		10,687,500.00	-23,355,563.72						12,862,808.47
苏州益新泰格医药科技有限公司	9,464,740.49			-127,445.68						9,337,294.81
益新泰格（南通）医药科技有限公司	15,436,168.73			167,507.04						15,603,675.77

上海观合医药科技有限公司	18,284,826.43		400,000.00	5,376,844.36						23,261,670.79
上海谋思医药科技有限公司		42,090,212.10		6,742,908.62			3,960,000.00			44,873,120.72
小计	90,091,607.84	42,090,212.10	11,087,500.00	-11,195,749.38			3,960,000.00			105,938,570.56
合计	90,091,607.84	42,090,212.10	11,087,500.00	-11,195,749.38			3,960,000.00			105,938,570.56

4、营业收入和营业成本

单位： 元

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	1,158,795,430.23	789,418,727.44	889,760,768.78	620,985,342.98
其他业务	18,496,570.19	13,930,843.50	7,409,938.26	6,174,268.49
合计	1,177,292,000.42	803,349,570.94	897,170,707.04	627,159,611.47

是否已执行新收入准则

□ 是 √ 否

其他说明：

5、投资收益

单位： 元

项目	本期发生额	上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益	188,420,577.80	88,550,064.83
权益法核算的长期股权投资收益	-11,195,749.38	7,813,623.94
处置长期股权投资产生的投资收益	23,649,650.15	792,000.00
处置可供出售金融资产取得的投资收益		5,045,284.88
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得	32,444,545.45
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	12,240,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间的投资收益		1,785,179.53

其他非流动金融资产在持有期间的投资收益	5,551,606.40
处置其他非流动金融资产取得的投资收益	24,457,445.50
合计	275,568,075.92	103,986,153.18

十七、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	43,737,385.02	主要由于报告期内公司处置长期股权投资以及固定资产等长期资产所致。
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	16,216,189.63	主要由于报告期内公司收到政府补助所致。
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益	41,488,162.45	主要由于报告期内公司新增合并子公司形成的投资收益。
委托他人投资或管理资产的损益	1,371,800.46	主要由于报告期内公司理财产品取得的收益。
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	277,841,928.30	主要由于报告期内公司其他非流动金融资产持有期间及处置确认的投资收益，其他非流动资产产生的公允价值变动收益；丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-470,286.85
减：所得税影响额	23,682,926.62
少数股东权益影响额	72,987,320.63
合计	283,514,931.76	--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。

□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	23.65%	1.13	1.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	15.69%	0.75	0.75

第十三节备查文件目录

一、载有法定代表人曹晓春女士、主管会计工作负责人Jun Gao（高峻）先生、会计机构负责人余国云先生签名并盖章的财务报表。

二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

三、载有法定代表人曹晓春女士签名的2019年度报告文本。

四、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

五、其他相关资料。