常熟市天银机电股份有限公司 内部控制审计报告书
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内部控制审计报告
中兴华内控审计字(2026)第00000051号
常熟市天银机电股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了常熟市天银机电股份有限公司(以下简称"天银机电公司")2025年12月 31日的财务报告内部控制的有效性。
一、天银机电公司对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是天银机电公司 董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审 计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情 况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根 据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,常熟市天银机电股份有限公司于2025年12月31日按照《企业内 部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
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(此页无正文,为《内部控制审计报告》 (中兴华内控审计字(2026)第00000051 号)之签字盖章页)
中国·北京
中国注册会计师:邵帅
中国注册会计师:徐晔
中国注册会计师:吴小安
2026 年4 月9 日
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