上海新文化传媒集团股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO Ｂ座20层 邮编：100073电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP | |
| 地址（location）：北京市丰台区丽泽路20号丽泽SOHO B座20层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China 电话（tel）：010-51423818 传真（fax）：010-51423816 |
关于上海新文化传媒集团股份有限公司关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2023）第430009号
上海新文化传媒集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了上海新文化传媒集团股份有限公司（以下简称新文化集团）2022年度财务报表，包括2022年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2022年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于2023年4月25日签发了中兴华审字（2023）第430344号带与持续经营相关的重大不确定性段落的保留意见审计报告。 根据中国证监会联合公安部、国资委、中国银保监会发文《上市公司监管指引第8号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告[2022]26号）的要求，新文化集团编制了后附的上海新文化传媒集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是新文化集团管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计新文化集团2022年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对新文化集团实施2022年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解新文化集团的非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，后附
汇总表应当与已审计的2022年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为新文化集团披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：上海新文化传媒集团股份有限公司2022年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
| 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） | 中国注册会计师： |
| 中国·北京 | 中国注册会计师： |
| 2023年4月25日 |
| 附表 | |||||||||||
| 上海新文化传媒集团股份有限公司 | |||||||||||
| 2022年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 | |||||||||||
| 编制单位： | 上海新文化传媒集团股份有限公司 | 金额单位：万元 | |||||||||
| 非经营性资金占用 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年期初占用资金余额 | 2022年度占用累计发生金额（不含利息） | 2022年度占用资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生金额 | 2022年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
| 小 计 | - | - | - | - | - | ||||||
| 前控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||||
| 小 计 | - | - | - | - | - | ||||||
| 总 计 | - | - | - | - | - | ||||||
| 其它关联资金往来 | 资金往来方名称 | 往来方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2022年初往来资金余额 | 2022年度往来累计发生金额（不含利息） | 2022年度往来资金的利息（如有） | 2022年度偿还累计发生额 | 2022年末往来资金余额 | 往来形成原因 | 往来性质 | |
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | Young & Young International Corporation | 原实际控制人控制的公司 | 其他非流动资产 | 6,011.00 | 6,011.00 | 应退股权款 | 经营性往来 | ||||
| 上海双创金翃企业管理有限 | 实际控制人控制的公司 | 其他应收款 | 240.00 | 60.00 | 180.00 | 押金 | 经营性往来 | ||||
| 公司 | ||||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 上海新文化国际交流有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 7,784.71 | 25.94 | 7,758.77 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海翰熠文化传播有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4,771.70 | 4,771.70 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海派锐纳国际文化传播有限公司 | 孙公司 | 其他应收款 | 684.00 | 684.00 | - | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海华琴影视科技发展有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.20 | 0.20 | 0.40 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 上海新文化影业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13,770.04 | 13,770.04 | 往来款 | 非经营性往来 | ||||
| 上海颖圣广告有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 946.89 | 1,628.11 | 2,575.00 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 北京领峰文化传媒有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 133.85 | 1,010.30 | 1,144.15 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 新文化传媒香港有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 13,395.77 | 20.81 | 840.03 | 12,576.55 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 郁金香广告传播（上海）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 25,476.75 | 6,069.71 | 26,287.29 | 5,259.17 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 晖腾亚洲有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.10 | 0.10 | 往来款 | 非经营性往来 |
| 上海达可斯数字技术有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,475.66 | 2,698.66 | 4,143.66 | 1,030.65 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海新文化影视制作有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 0.10 | 0.50 | 0.30 | 0.30 | 往来款 | 非经营性往来 | ||
| 上海新文化传媒集团舟山科技有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 3.30 | 1.80 | 1.50 | 往来款 | 非经营性往来 | |||
| 其他关联方及其附属企业 | ||||||||||
| 总 计 | 48,683.62 | 38,438.74 | - | 32,043.02 | 55,079.34 | |||||
| 法定代表人：何君琦 主管会计工作的负责人：何君琦 会计机构负责人： 王曦 | ||||||||||