苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2020年年度报告
2021年04月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人陈林森、主管会计工作负责人朱志坚及会计机构负责人(会计主管人员)李玲玲声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司在本报告第四节“管理层分析与讨论”中“公司未来发展的展望”部分,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以226,048,841股为基数,向全体股东每10股派发现金红利0元(含税),送红股0股(含税),以资本公积金向全体股东每10股转增0股。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 6
第三节 公司业务概要 ...... 10
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 23
第五节 重要事项 ...... 45
第六节 股份变动及股东情况 ...... 63
第七节 优先股相关情况 ...... 70
第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 71
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 72
第十节 公司治理 ...... 79
第十一节 公司债券相关情况 ...... 84
第十二节 财务报告 ...... 85
第十三节 备查文件目录 ...... 232
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
公司、本公司、上市公司、苏大维格 | 指 | 苏州苏大维格科技集团股份有限公司 |
维旺科技 | 指 | 苏州维旺科技有限公司,系本公司全资子公司 |
维业达 | 指 | 苏州维业达触控科技有限公司,系本公司控股子公司 |
江苏维格 | 指 | 江苏维格新材料科技有限公司,系本公司控股子公司 |
华日升 | 指 | 常州华日升反光材料有限公司,系本公司全资子公司 |
迈塔光电 | 指 | 苏州迈塔光电科技有限公司,系本公司控股子公司 |
盐城维格 | 指 | 苏大维格(盐城)光电科技有限公司,系本公司全资子公司 |
维业达江苏 | 指 | 维业达科技(江苏)有限公司,系本公司控股子公司维业达之全资子公司 |
盐城维旺 | 指 | 盐城维旺科技有限公司,系本公司全资子公司维旺科技之全资子公司 |
盐城维盛 | 指 | 盐城维盛新材料有限公司,系本公司全资子公司维旺科技之控股子公司 |
视讯通 | 指 | 苏州视讯通科技有限公司 |
建金投资 | 指 | 常州市建金投资有限公司,系华日升原股东 |
华日升投资 | 指 | 常州华日升投资有限公司,系华日升原股东 |
沿海基金 | 指 | 江苏沿海产业投资基金(有限合伙),系华日升原股东 |
万载率然 | 指 | 万载率然基石投资中心(有限合伙),系华日升原股东 |
联明反光 | 指 | 常州市联明反光材料有限公司,系华日升全资子公司 |
通明防护 | 指 | 常州通明安全防护用品有限公司,系华日升全资子公司 |
华路明 | 指 | 常州华路明标牌有限公司,系华日升全资子公司 |
微纳结构 | 指 | 特征尺寸在微纳米量级的三维形貌,1微米=10^(-6)米,1纳米=10^(-9)米 |
微纳光学 | 指 | 利用微米乃至纳米尺度下的微纳结构光学特性,设计制造新型的光学器件、系统和装置 |
电容屏 | 指 | 电容式触摸屏,是利用人体的电流感应进行工作。当手指触摸在金属层上时,由于人体存在电场,人体和触摸屏表面形成一个耦合电容,对于高频电流来说,电容是直接导体,手指从接触点吸走一个微小的电流。这个电流分别从触摸屏角上的电极中流出,并且流经电极的电流与手指到角上的距离成正比,控制器通过对电流比例的精确计算, |
得出触摸点的位置 | ||
导光膜、导光板 | 指 | 导光膜、导光板是用于电子产品背光的新型导光器件,在材料表面具有精密光学网点或微棱镜结构,能有效地将全反射进入材料的光线折射出表面 |
定制化产品 | 指 | 根据客户产品特点或特定的需要,由双方共同参与设计研发,专门制作原版并批量化生产的微纳光学产品,该类产品的特殊性和专一性可使最终应用产品外观新颖、仿制难度大 |
镭射包装材料 | 指 | 指含有激光全息图像的防伪包装材料,在包装材料上进行印刷,能够在印刷品表面形成绚丽多彩的激光全息图像和立体图案,是一种兼具美观和防伪功能的包装材料 |
烟标 | 指 | 卷烟的外包装印刷品,有条盒和小盒之分 |
酒标 | 指 | 酒制品的外包装、商标等具有标识性的包装物的总称 |
反光材料 | 指 | 反光材料,也称为回归反射材料或逆反射材料,其原理是在相应的材料表面上植入一种高折射率的玻璃微珠或微棱镜结构,将光线按原路反射回光源处,从而形成回归反射现象。在灯光照射下,反光材料具有比其他非反光材料醒目百倍的视觉效果。通常定义为反光膜及反光布的统称 |
微棱镜型反光材料 | 指 | 一种尺寸精细、对入射光具有逆反射作用的多面体棱镜反射材料 |
报告期 | 指 | 2020年1月1日-2020年12月31日 |
上年同期 | 指 | 2019年1月1日-2019年12月31日 |
元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 | 苏大维格 | 股票代码 | 300331 |
公司的中文名称 | 苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | ||
公司的中文简称 | 苏大维格 | ||
公司的外文名称(如有) | SVG Tech Group Co.,Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | SVG | ||
公司的法定代表人 | 陈林森 | ||
注册地址 | 中国(江苏)自由贸易试验区苏州片区苏虹东路北钟南街478号;苏州工业园区新昌路68 号 | ||
注册地址的邮政编码 | 215026 | ||
办公地址 | 苏州工业园区新昌路 68 号 | ||
办公地址的邮政编码 | 215123 | ||
公司国际互联网网址 | http://www.svgoptronics.com | ||
电子信箱 | info@svgoptronics.com |
董事会秘书 | |
姓名 | 姚维品 |
联系地址 | 苏州工业园区新昌路68号 |
电话 | 0512-62868882-881 |
传真 | 0512-62589155 |
电子信箱 | zqb@svgoptronics.com |
公司选定的信息披露媒体的名称 | 《证券时报》 |
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 | 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn |
公司年度报告备置地点 | 苏州工业园区新昌路68号 公司董事会办公室 |
会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
会计师事务所办公地址 | 上海市南京东路61号4楼 |
签字会计师姓名 | 杨力生,戴祺 |
2020年 | 2019年 | 本年比上年增减 | 2018年 | |
营业收入(元) | 1,392,279,392.33 | 1,297,169,218.28 | 7.33% | 1,133,705,989.11 |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 52,817,506.16 | 100,887,607.89 | -47.65% | 60,975,910.28 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元) | 9,649,500.81 | 89,048,155.72 | -89.16% | 4,929,261.85 |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 48,942,107.60 | 53,973,227.38 | -9.32% | -27,493,083.92 |
基本每股收益(元/股) | 0.2337 | 0.4463 | -47.64% | 0.270 |
稀释每股收益(元/股) | 0.2337 | 0.4463 | -47.64% | 0.270 |
加权平均净资产收益率 | 3.45% | 6.83% | -3.38% | 4.35% |
2020年末 | 2019年末 | 本年末比上年末增减 | 2018年末 | |
资产总额(元) | 3,083,562,965.19 | 2,442,238,848.09 | 26.26% | 2,096,257,646.03 |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,553,864,246.08 | 1,514,305,335.10 | 2.61% | 1,438,182,611.31 |
第一季度 | 第二季度 | 第三季度 | 第四季度 | |
营业收入 | 263,442,078.60 | 307,819,475.63 | 362,115,278.26 | 458,902,559.84 |
归属于上市公司股东的净利润 | 4,757,170.73 | 8,885,380.32 | 20,128,444.51 | 19,046,510.60 |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 2,329,517.38 | 4,453,853.45 | 16,754,751.49 | -13,724,014.26 |
经营活动产生的现金流量净额 | -11,765,783.71 | 7,656,722.55 | -16,951,926.72 | 95,168,858.37 |
项目 | 2020年金额 | 2019年金额 | 2018年金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | -572,721.80 | 17,878.81 | -1,155,926.90 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 21,259,137.89 | 11,715,273.87 | 18,539,861.02 | |
委托他人投资或管理资产的损益 | 99,988.12 | 2,967,075.53 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 2,730,309.01 | |||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,015,971.96 | -592,858.46 | 367,662.96 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,400,040.00 | 18,000.00 | 16,342,375.97 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,170,424.10 | -351,794.92 | -351,611.08 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 30,491,907.18 | 29,462,999.16 | 业绩补偿 | |
减:所得税影响额 | 7,528,741.59 | 1,598,087.53 | 9,772,321.44 | |
少数股东权益影响额(税后) | 727,164.19 | 199,256.73 | 353,466.79 | |
合计 | 43,168,005.35 | 11,839,452.17 | 56,046,648.43 | -- |
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)报告期内公司从事的主要业务
公司是国内领先的微纳结构产品制造和技术服务商,通过自主研发微纳光学关键制造设备——光刻机,建立了微纳光学研发与生产制造的基础技术平台体系,为客户提供不同用途微纳光学产品的设计、开发与制造服务。公司致力于以解决底层核心技术为突破口,相继开发多个系列的光刻机与压印设备,并通过光刻机自制微纳结构模具,采用纳米压印方式在经过特殊处理的PET\PC薄膜等基材表面形成微纳结构,量级、形貌不同的微纳结构可使材料能够产生各类特殊的效果,如光变色图案、增亮扩散特性、透明导电特性、全息图像等。在持续的技术创新推动下,公司紧密贴合下游市场需求变化,陆续推出了公共安全材料、新型印刷材料、导光材料、柔性透明导电膜、中大尺寸电容触控模组和特种装饰膜等产品。同时,公司通过外延式并购收购了华日升,进入反光材料与反光制品领域,主营各个等级和规格反光膜、发光膜、反光布以及多种反光制品,丰富了公司在公共安全和道路交通领域的产品维度。目前,公司已发展形成了公共安全和新型印材、消费电子新材料、反光材料、高端智能装备四大事业群,并凭借强大的技术研发实力,在纳米波导光场镜片、裸眼3D显示、无掩膜光刻等领域持续研发,进行技术与专利布局,不断开发新产品,拓展新领域,致力于将公司打造成具备持续创新能力,行业影响力大,产品丰富,服务优质的微纳结构产品领先企业。公司各事业群主要产品如下:
1、公共安全和新型印材事业群
公司公共安全防伪材料为公共安全防伪膜,是我国行驶证、驾驶证指定的光学视读防伪材料;镭射膜、镭射纸、3D转移材料等新型印材产品可应用于烟标、酒标、化妆品、日化用品等包装领域,具有美观、防伪的作用。公司响应国家绿色包装号召推出的3D光学转移材料,应用环保UV材料,实现整个制程挥发性有机化合物零排放,拥有更好的光学效果、更好的纸张印刷性能,具备立体美观、无塑料膜、可自然降解和成本等优势,可为下游客户提供定制化绿色包装方案。
公共安全防伪材料之行驶证、驾驶证防伪塑封膜
新型光学印材
2、消费电子新材料事业群
(1)新型显示光学材料领域,公司采用热压工艺生产的导光板、导光膜等产品属核心导光器件,可用于各类液晶平板显示背光组件、LED平板照明、键盘背光等消费电子产品,具有开发周期短、模具成本低、产品加工的厚度和尺寸更广、品质更稳定、工艺绿色环保等优势,在中大尺寸领域开始逐步取代传统的印刷和注塑导光板。
(2)中大尺寸触控产品包括柔性导电膜和触控模组,可应用于中大尺寸电容触控屏、中大尺寸智能终端,是当前中大尺寸终端设备最简洁、方便、自然的人机交互解决方案。公司立足中大尺寸触控产品市场,为智能家庭、会议教育、工业控制等应用场景提供定制化产品。
(3)特种装饰材料主要为纳米纹理光学膜,在智能手机转向玻璃、陶瓷、工程塑料背板的背景下,公司纳米纹理光学膜在增强手机背板防撞击能力的同时,通过构建微米、纳米层次的组合变化可实现丰富的视觉效果和色彩展示,从而提升手机的外观档次,构成独特的设计元素,提高产品的独创性。
3、反光材料事业群
公司反光材料产品包括车牌膜、高端微棱镜型反光膜等不同等级和规格反光膜、反光标识、反光布和发光膜等,产品涵盖交通安全、车辆运行安全、个人防护领域。公司不同规格、型号产品广泛应用于机动车号牌、各等级道路交通标识、广告牌、宣传牌、特种车辆及农机车辆的安全警示、防护服等领域,发光膜主要应用于安全导向、地名标识、消防应急、城市交通、矿井等标志标牌的制作。
车牌膜
公路反光标志
城市道路标识
4、高端智能装备事业群
公司的微纳光学高端设备主要包括光刻设备和微纳光学产品智能装备两类,均系公司自主研发设计生产,在满足公司研发与生产需求的基础上,通过持续的设备迭代与升级,逐步构建了公司模块化、知识密集、可升级和快速配置的微纳制造平台,为公司技术与产品的开发、维护等提供了核心技术支持。
微纳光学设备
(二)报告期内公司的经营模式
报告期内,公司经营模式未发生显著变化。
1、业务拓展模式
微纳光学产品专业性强,下游企业往往不具备相应的研发设计能力,公司在业务拓展中一般采取与客户合作,为客户提供定制化产品的模式,增强客户粘性。在公共安全防伪领域,公司需要与政府部门下属的研发生产机构密切合作,根据客户要求不断完善产品方案,一般需要较长的周期进行评审和技术先进性评估、防伪能力评价、可靠性测试等,且保密要求严格,因此,一旦通过评审后,可确保公司产品的先进性和唯一性,成为该类证卡唯一供应商。在新型印刷材料领域,公司下游烟、酒、日化等消费品企业一般有其指定的包装供应商,业务拓展过程中,公司通过与下游终端应用和中间加工企业密切合作,利用光刻设备制作原版实现设计阶段确定的微纳结构,制作光学印材样品,再由下游加工企业完成印刷并制作包装盒样品,经过数次试样与修改完善,达到客户要求的图形与质量要求,客户评审通过后即获得该种定制化材料的指定供应商资格。反光材料产品根据不同的应用领域采取不同的业务拓展模式,车牌膜类产品一般需要经过前期技术攻关与产品设计,在达到客户基本要求的情况下通过招标项目取得订单;其他产品主要通过参加展会等宣传展示活动开拓新客户。因不同消费电子产品性能、参数等差异较大,公司消费电子新材料产品一般需要经历现场考察、送样检验、技术研讨、需求回馈、技术改进、小批试做、批量生产、售后服务评价等环节方能取得下游客户供应资格,进入产品供应链。为了保证产品的质量及供应稳定,公司一旦通过下游客户的认证,就会与客户建立稳定的中长期合作关系。
2、采购模式
本公司产品的主要原材料有PET基膜、纸张,辅料主要包括涂料等,主要面向国内市场采购。公司建立了包括采购控制程序、过程和产品的监视和测量程序等在内的一套严格的采购管理程序,由各子公司采购部门根据购销合同、生产计划及库存情况,结合各供应商的供货能力及交货周期,对常规原材料的采购拟制订单,经主管领导批准后实施,并由品管部对采购物资实施进货验证。同时,采购部门负责对供应商进行评价,编制《合格供应商名录》,定期评价供应商的供货业绩,建立供应商档案。
3、生产模式
公司主要产品属中间产品,不同的客户存在不同的技术与规格等要求,因此公司采用订单化生产模式,坚持以销定产,仅部分非定制产品根据销售计划确定生产计划。公司建立了包括生产和服务提供控制程序、产品实现的策划程序、过程和产品的监视和测量程序等在内的
一套严格的管理程序,在收到客户指令后,根据客户的需求计划,做好生产准备,按照用户要求的规格、数量和交货期,组织产品生产和配送。此外,公司保有一定的富余产能,以保证及时供货的能力。
4、销售模式
公司销售工作由市场部负责,主要采用向客户直接销售的方式。市场部同时承担服务客户的职能,通过组织协调公司各部门,为下游客户提供直接的技术支持服务,并且直接快速获得客户的意见反馈,及时获取客户、市场动态,并反馈公司研发、生产等部门。反光材料产品因下游客户较为分散,采取直销和经销相结合的销售模式,其中国内采用直销模式,海外市场采用经销模式。
(三)报告期内公司所属行业情况及公司行业地位
1、公共安全和新型印材领域
本公司是我国公安部驾驶证、行驶证防伪膜唯一指定供应商。公安部统计数据显示,2020年我国新注册登记机动车3,328万辆,同比增长3.55%,机动车保有量达到3.72亿辆;新领证驾驶人2,231万人,较2019年减少712万人,机动车驾驶人数量上升到4.56亿人;二手车交易数量为1,434万辆,同比下降3.9%;按照驾驶人10年换证一次的频率,我国每年换证数量在4000万本以上,加上新增和二手交易需求,2020年及后续可预见期间,我国行驶证、驾驶证防伪膜年需求超过1亿本,为公司带来稳定的收入。
本公司的新型光学印材主要应用于烟酒及化妆品、日化用品等消费品包装。国家统计局数据显示,2020年全年我国卷烟产量为2.39亿支,同比增长0.79%,白酒产量为740.7万千升,同比下降2.5%,烟酒产量及包装需求继续维持稳定。同时,随着经济社会的不断发展,绿色包装成为消费品包装的必然趋势。公司在烟酒包装及定制化包装领域深耕多年,研制的环保D转移材料具有可降解、无塑化、生产能耗低且更能凸显动感及三维立体图像的特性。环保型3D转移产品生产利用涂层固化技术,不使用有机溶剂;其表层结构深度可达50微米,能够实现传统转移材料无法产生的菲涅尔透镜和表面浮雕等高品质3D光学效果;且具有优越的抗折爆裂性与油墨印刷适应性。此款材料的成功研发奠定了公司在包装领域的技术领先地位,正逐步替换传统烟酒、化妆品、日化用品包装材料。由于我国镭射包装行业企业较多,市场较为分散,同行业中竞争激烈,公司在总体镭射包装市场所占市场份额相对较小,但公司具备先进的研发与制造平台,擅长定制化图形的开发与制造,公司新型印材产品已应用于国内外部分知名品牌包装,在要求兼具防伪、视觉冲击效果的定制化镭射包装这一细分市场具有明
显竞争优势。
2、消费电子新材料领域
2020年,因远程办公、居家学习等需求增加,全球笔记本电脑出货量大涨,研究机构Canalys发布的数据显示,2020年,笔记本电脑出货量大涨26%至2.35亿台;IT、TV类产品需求回暖,带动显示面板行业景气度明显提升,面板价格自2020年年中持续上涨,作为显示面板核心部件的导光材料市场也因此受益。导光材料市场竞争激烈,公司凭借先进技术产品与成本优势,与国内主流面板厂商建立了合作关系,在本轮面板行业增长中受益明显。
2020年,会议平板、触控电视、智能白板等中大尺寸触控设备市场尚是一个蓝海市场,华为、TCL、海信、康佳等各类企业纷纷入局,发布其中大尺寸触控终端产品。报告期内,市场上中大尺寸终端设备主要应用的仍是传统的红外触控方案,该技术在触控精准度、稳定性和耐用性等方面均存在一定缺陷,无法满足中大尺寸触控设备的快速发展,电容触控技术将逐步取代红外触控技术是行业发展趋势。公司多年前开始布局中大尺寸电容触控技术,2020年下半年,公司位于南通的高性能柔性触控产品产业化项目开始试运行,并与下游主要头部企业建立联系并部分开启正式合作,批量应用于日本、台湾等多家企业的产品,同时,海信推出的触控教育电视也成为公司触控技术切入家用终端设备的重要尝试,取得良好的市场反应。
纳米纹理装饰膜领域,2020年,全球智能手机出货量继续萎缩,但5G手机出货量快速增长,中国信通院统计数据显示,我国5G手机出货量已达1.63亿部。随着5G手机出货量快速增长,手机玻璃后盖需求随之增加,公司自主研发的纳米纹理光学膜具有亮度高,视觉效果良好,可实现动态光柱、波纹效果,或各种曲线调和线条等光学效果,可满足手机外壳个性化装饰及品牌效应需求,目前相关产品已应用于华为、荣耀、小米(含红米)、vivo等品牌多款中高端手机,与下游主流手机厂商建立了稳定的合作关系,在中高端手机装饰膜领域具备较强的竞争优势。报告期内,受中美贸易战影响,公司华为手机业务量下降,公司加大其他品牌手机业务开拓,保持纳米纹理装饰膜领域营业收入稳定。
3、反光材料领域
反光材料行业作为新材料行业,是一个多学科交叉、知识密集、资金密集的高新技术产业,大型生产企业主要集中在美国、中国和日本等地,知名企业除公司外主要有美国的3M、艾利·丹尼森,日本的NCI,国内的道明光学、浙江夜视丽等。现阶段,国内反光材料生产企业产能主要集中在玻璃微珠型反光材料,微棱镜型反光材料市场依然由国外的3M公司占据主导。
公司全资子公司华日升是国内极少数具备玻璃微珠型和微棱镜型反光材料研发与生产实
力的企业,也是中国交通标准化理事会理事单位,参与多个行业或国家标准的讨论和制定,在国内车牌膜市场中占据领先地位,并致力于推动微棱镜型反光材料的国产替代。近年来,华日升积极布局微棱镜型反光材料市场,微棱镜型反光产品自2019年上市以来取得了良好的市场反馈,但受疫情影响,报告期内国内基建开工较晚,反光材料的安装属于末期工程,一定程度上影响了报告期内的反光材料市场需求,但华日升坚持优化产品结构,重点推进微棱镜型反光材料国产替代工作,保持公司在国内反光材料市场竞争优势。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 无重大变化 |
固定资产 | 较上年末增加58.49%,主要系报告期内公司规模扩大,固定资产投资增加所致 |
无形资产 | 较上年末下降1.95%。 |
在建工程 | 较上年末下降58.69%,主要系部分项目转入固定资产所致 |
货币资金 | 较上年末增加76.12,主要系报告期末收到中电中金对子公司维业达的可转债所致 |
交易性金融资产 | 较上年末增加916.40%,主要系本年度待收业绩补偿所致。 |
应收款项融资 | 较上年末下降44.68%,主要系资金管理的需要,提高了承兑汇票利用效率 |
其他应收款 | 较上年末增加280.80%,主要系公司支付的保证金所致 |
存货 | 较上年末增加33.72%,主要系公司规模扩大,备货增加所致 |
其他流动资产 | 较上年末增加175.86%,主要系公司规模扩大,采购量增加,增值税留抵增加所致 |
长期待摊费用 | 较上年末增加86.47%,主要系公司规模扩大,厂房装修增加所致 |
递延所得税资产 | 较上年末增加112.42%,主要系公司收到多个政府项目补助纳税调增所致 |
其他非流动资产 | 较上年末增加32.02%,主要系公司多个投资项目建设需要,预付增加所致 |
争优势。主要体现在以下几个方面:
1、研发团队优势
微纳光学技术系光学理论、工程应用、光学检测、微纳结构设计、软件开发、自动化控制、数字图像处理、精密机械制作等多方面技术的综合,需要多领域专业人才协同合作,充分发挥团队力量,才可能实现从各技术点到核心综合技术的飞跃。
公司在微纳光学产品技术研发与制造领域位居国内领先地位,行业领先地位的取得源于公司持续的自主创新。陈林森作为全国纳米技术标准化技术委员会委员、中国光学学会全息与光信息处理专委会主任和国家重大科学仪器设备专项首席专家,其领导下的研发团队在前瞻性和应用性技术研究方面有着丰富的经验,持续创造出先进的研究成果,使公司在微纳光学制造关键技术方面独树一帜。
在公司多年的发展过程中,核心技术研发团队逐步壮大,截至2020年12月31日,公司拥有博士12名、硕士59名,成员所学专业跨度大,年龄梯度好。团队承担或参与了国家863计划、国家重大仪器设备专项、国家自然科学基金重大研究计划、国家国际科技合作计划等多项国家项目,荣获国家科技进步奖3项、江苏省科技奖4项、国家专利优秀奖4项。公司已经形成了以陈林森为带头人的研发团队,建立了企业自主研发的模式,具备了保持持续技术创新的能力,在行业竞争中拥有明显的研发团队优势。
2、技术研发优势
公司长期坚持原发性创新研究,在微纳光学制造领域经过多年的研究与开发,积累了多项拥有自主知识产权的核心技术。截至2020年12月31日,公司已取得423项专利授权,其中发明专利126项,实用新型专利253项,外观设计专利44项。基于光刻设备控制软件的研究,公司设计开发了一系列专业光刻与图像处理软件。
公司以关键技术研究带动产品开发,致力于将科技成果和核心技术产业化应用,研制成功多项国家重点新产品,并且获得多项省部级荣誉。公司的技术研发能力不仅涵盖了行业高端产品开发,而且体现在行业关键设备研制方面,生产工艺各核心环节的设备具有自主知识产权,自主研发“高通量微纳工艺装备”,建立微纳结构设计、关键工艺装备、材料/器件应用的全链条一体化的创新能力,打造了“模块化、知识密集、可升级和快速配置”微纳制造的功能创新平台,推动并实现产品的柔性制造与产业应用。
公司建有“两站三中心”作为技术研发的强大后盾,“两站”即2个科研工作站:江苏省企业院士工作站、苏州工业园区博士后科研工作站苏大维格站;“三中心”:数码激光成像
与显示国家地方联合工程研究中心、江苏省微纳柔性制造工程技术研究中心、苏州纳米科技协同创新中心微纳柔性制造专业中心。
3、应用创新优势
公司始终坚持“市场需求为导向、企业为创新主体、产学研相结合”的方向,建立了“关键技术研究——工程应用研究——产品应用开发”的渐进式多层次研发体系。
公司的快速发展在于应用创新能力的不断提升,不断创造微纳光学制造新的应用领域,形成技术驱动力,推动公司业务跨上更高的平台。同时,公司注重加工工艺方面的创新,提出并自主建立了“微纳柔性制造”创新平台和相关产线,在超薄导光板制造过程中,公司摈弃传统印刷或注塑工艺,采用热压印工艺,以柔性纳米压印技术为基础,建立了双面纳米压印产线,克服了原有工艺带来的产品厚度和加工尺寸受限、模具加工和改版时间长的问题,形成了更为绿色环保的制程。此外,公司基于柔性纳米压印技术发明了新型透明导电膜制造技术,颠覆了传统的精密电路蚀刻工艺,通过纳米压印和增材制造(选择性生长),获得大幅面高性能透明导电膜和自支撑透明导电材料。
4、产业链优势
公司是业内少数拥有微纳光学制造完整产业链的企业之一。微纳光学制造产业链主要包括装备制造、微纳结构设计、原版开发、规模化生产四个环节,公司凭借自身技术研发、应用创新等方面的实力,取得并巩固了产业链优势。
优质的产品是由先进的设备、完善的工艺共同保证的,公司在设备研发、制造方面的丰富经验为微纳光学制造技术规模化应用提供了有针对性的技术基础。新产品新技术的开发对关键设备研制提出了新的要求,独立开发的核心设备不仅保证了技术的先进性,公司还可以根据实际生产过程中遇到的问题提出设备改进需求,通过灵活的增加设备组件,实现功能扩展,提升设备综合性能;在软件方面,可更新软件系统,包括计算机数据格式和软件控制方式,充分发挥硬件的能力和多种功能。
微纳结构设计是定制化生产的基础,公司根据客户提供的图形效果和光学特性要求,进行微纳结构设计,并提供微纳制造技术解决方案。公司纯熟掌握微纳结构的设计原理,一方面能够及时快速的依据客户要求调整设计、优化性能,在开拓新领域、争取客户等方面占据优势;另一方面又能够继续研发,形成新的视觉特效,满足客户不断提高的要求,在市场竞争中保持技术领先。
在微纳光学制造行业,多数企业通过外购获取相关生产设备或原版,而公司依靠先进的技
术研发能力自行制作原版,能够有效缩短设计、试样、批量化的周期,一方面因试样速度快,反应及时,使公司在竞争过程中处于有利地位,为公司拓展业务奠定了良好基础;另一方面,公司根据在批量化生产过程中出现的新情况,灵活调整设备参数,确保产品质量稳定,为稳定客户关系奠定了坚实基础。在规模化生产过程中,设备与工艺的适应性是关键。公司掌握了工艺流程的核心原理,不断创新,应用新工艺,提高生产效率的同时追求更为绿色环保的生产方式,在市场竞争中处于优势地位。
5、市场地位优势
公司的微纳光学制造技术主要应用于三个领域,公司凭借技术工艺、产业链以及应用创新的综合优势在不同领域市场奠定了良好的市场地位优势。
(1)公共安全和新型印材领域
公司凭借先进的微纳光学制造技术和良好的业内知名度进入公共安全防伪领域,公司与公安部合作,先后开发了应用于身份证、驾驶证和行驶证的防伪材料,并独家向公安部批量提供驾驶证、行驶证的防伪膜,在国内公共安全防伪领域处于领先地位。该领域进入门槛高,难以模仿,有很强的技术专用性,而且产品具有长期稳定性,跨过准入门槛后能在相当长的时期保持垄断地位。
公司的新型印材主要面向定制化包装材料市场,运用菲涅尔技术等制作百余种不同光学效果的个性化印刷产品,与后端印刷工序相结合,形成具有美观、防伪等特点的高端包装材料。定制化包装材料需要较高的技术水平和先进的制造设备,国内有能力提供定制化产品的企业较少。公司依靠技术先进性和独创性进入定制化新型印材市场,近年来公司始终围绕面向绿色生产的微纳柔性制造工艺装备与应用进行技术研发,实现了“3D光学转移纸张”的批量化生产,公司在包装领域的市场竞争地位将不断加强。
(2)反光材料
公司于2016年以发行股份及支付现金的方式收购了华日升的全部股权,一方面取得了华日升在该领域常年积累的知识产权、销售渠道和产能储备,另一方面,公司在光刻以及微纳压印方面的工艺技术积累亦有助于建立高水平的反光膜模具设计平台。近年来,结合公司的3D光场打印技术,能可靠地在反光材料上进行3D动态图像的制备,已应用于新能源汽车号牌管理与智能识别,进一步稳固了公司在国内车牌膜市场的领先地位。未来,公司将在强化微棱镜产品市场营销力度的同时,积极推进生产制程的绿色环保,打破3M、艾利?丹尼森等国外企
业垄断,进一步为公司打开反光材料市场成长空间。
(3)消费电子新材料
在新型显示光学材料领域,公司导光材料凭借先进的产品和优质的服务,已与下游主流面板厂商建立业务关系,终端设备客户包括微软、华为、DELL、Acuity Brands LED灯具、Acer、TPV等国内外知名品牌;公司触控产品、特种装饰材料与导光材料目标客户重合度较高,为公司产品的推广提供了广泛且优质的客户渠道。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年,公司积极克服新冠疫情的负面影响,有序推进产能建设与优化布局工作,经营与业务规模持续扩大。前期投资的微纳新材料制造项目建成投产并承接了母公司部分产能,微纳光学导光板产业化项目一期建成部分产线并投产,带动公司新型印材和导光材料收入增长;高性能柔性触控屏及模组和研发中心项目于2020年底投入试运行,下游头部企业对接工作进展顺利;反光材料产品结构得到进一步优化。上述工作确保了公司总体营业收入稳定增长,同时也为公司的持续发展和盈利能力增长奠定了坚实基础。报告期内,公司实现营业收入139,227.94万元,较上年同期增长7.33%;实现营业利润5,442.78万元,较上年同期下降54.56%;实现利润总额5,205.10万元,较上年同期下降56.43%;实现归属于上市公司股东的净利润5,281.75万元,比上年同期下降47.65%。
报告期内,公司主要经营情况具体如下:
(一)发挥集团化优势与协同效应,促进各事业群共同发展
1、公共安全和新型印材事业群
报告期内,我国机动车行驶证/驾驶证证卡类需求基本保持稳定,公司公共安全防伪材料业务收入与上年同期基本持平。新型印材产品继续在烟包、酒包、化妆品、日化用品等包装细分行业加大拓展力度,3D环保光学转移材料开始在下游烟、酒包装上广泛应用。盐城大丰微纳新材料制造项目建成投产并承接了母公司部分产能,提升了公司新型印材产品的供货能力,优化了公司产能布局,带动公司公共安全和新型印材业务稳定增长。
2、反光材料事业群
反光材料市场需求受国内外新冠疫情和基础建设工程影响较大。报告期内,车牌膜市场需求总体相对稳定,但国内基建项目开工较晚,道路交通工程用标志标牌反光膜市场需求短期缩减,致子公司华日升微棱镜型反光材料市场推广进度放缓;国外疫情持续严峻,反光材料出口业务大幅减少。上述因素导致2020年度公司反光材料业务整体下滑,子公司华日升营业收入较上年同比下降12.68%。报告期内,公司积极优化反光材料产品结构,提高高附加值产品占比,为反光材料市场需求的反弹和微棱镜型反光材料的国产替代做好充分准备。
3、消费电子新材料事业群
导光材料方面,2020年,笔记本电脑销量大涨,面板行业回暖,带动显示背光产品需求增长。子公司维旺科技导光产品凭借自身产品技术优势,与下游京东方、三星电子、LG Display、友达光电、佳世达、冠捷科技等主流面板厂商建立了密切合作,并通过微纳光学导光板产业化项目扩充产能,同时向导光材料上游业务延伸,保障了公司导光产品业务的高速增长。报告期内,子公司维旺科技实现营业收入36,047.51万元,较上年同期增长88.50%。中大尺寸电容触控产品方面,报告期内,子公司维业达在南通市投资建设的高性能柔性触控屏及模组和研发中心项目建设顺利,部分产线投入试运行。公司与下游中大尺寸终端厂商的业务对接工作进展良好,海信品牌应用公司中大尺寸电容触控解决方案推出的家庭触控教育电视取得了良好的市场反馈,为公司中大尺寸触控产品的在消费端的推广奠定了良好基础。报告期内,子公司维业达实现营业收入6,633.51万元,同比增长16.85%。
纳米纹理装饰材料方面,报告期内,迈塔光电继续加大产线优化、工艺升级与客户开发等工作,纳米纹理光学膜持续供应华为、小米等行业头部企业客户。
4、高端智能装备事业群
2020年,公司高端智能装备事业群继续专注于平台型技术研究与开发,为公司新型印材、显示与触控、纳米纹理光学膜等产品的生产与优化奠定了坚实的技术基础。报告期内,公司成功研制了iGrapher3000 3D直写光刻设备,可为新颖材料、先进光电子器件的设计、研发和制造提供平台支撑,并首先应用于公司110吋超大尺寸电容触控的进一步研制与生产。
(二)拓展融资渠道,进一步加强产能与研发实力建设
报告期内,公司按计划推进微纳光学导光板产业化项目建设,并筹建公司SVG微纳光制造卓越创新中心项目,同时筹划向特定对象发行股票募集资金事宜,为公司先进技术的产业化与先进研发能力建设提供多渠道资金支持。随着公司消费电子新材料产品的不断增长,公司业务逐渐由公共安全与新型印材、反光材料两架马车驱动,向多系列、高尖端产品的多元驱动转变。
(三)加强知识产权体系建设,加大研发投入
公司一向注重新技术、新产品的研发创新,以国家地方联合工程研究中心为依托,对高端智能装备、超薄导光板、中大尺寸柔性触控产品、裸眼3D、光场显示、特种装饰薄膜、微棱镜等技术以及部分前瞻性技术重点投入,2020年,公司研发投入9,323.31万元,新增国内外
专利申请201项,公司不断加强企业专利信息数据库、专利风险防控机制以及专利生命流程管理体系建设,知识产权体系日益完善。同时,公司与众多国内外高校、科研院所保持广泛的学术交流和项目合作,推动公司的创新平台建设,保持了企业研发创新能力水平,为公司业务发展夯实根基。
(四)提升企业内部管理水平,完善人才队伍建设
2020年,公司经营与人员规模不断扩大,对公司企业内部管理提出了更高的要求。公司通过进一步强化内部管理,全面提升自身财务管理、人力资源管理、质量管理、生产管理以及环保管理、安全管理等水平;通过集团化管理,促进各事业群资源共享、优势互补,提升公司整体竞争力。人力资源方面,通过“外引内育”方式不断充实基层和中层管理队伍,坚持“能者上、平者让、庸者下”的用人观,逐步完善激励政策和奖惩制度,完善人才队伍建设。截止2020年底,公司员工人数达2558名,其中研发人员395名,占公司员工总数的15.44%。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
(1)营业收入构成
营业收入整体情况
单位:元
2020年 | 2019年 | 同比增减 | |||
金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | ||
营业收入合计 | 1,392,279,392.33 | 100% | 1,297,169,218.28 | 100% | 7.33% |
分行业 | |||||
工业 | 1,380,094,883.66 | 99.12% | 1,289,803,275.75 | 99.43% | 7.00% |
其他业务收入 | 12,184,508.67 | 0.88% | 7,365,942.53 | 0.57% | 65.42% |
分产品 | |||||
微纳光学产品 | 951,539,017.40 | 68.34% | 779,858,792.54 | 60.12% | 22.01% |
反光材料 | 419,732,643.22 | 30.15% | 483,993,183.96 | 37.31% | -13.28% |
设备 | 8,823,223.04 | 0.63% | 25,951,299.25 | 2.00% | -66.00% |
其他 | 12,184,508.67 | 0.88% | 7,365,942.53 | 0.57% | 65.42% |
分地区 | |||||
境内 | 1,232,764,440.83 | 88.54% | 1,137,149,707.62 | 87.66% | 8.41% |
境外 | 159,514,951.50 | 11.46% | 160,019,510.66 | 12.34% | -0.32% |
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
工业 | 1,380,094,883.66 | 1,018,149,299.62 | 26.23% | 7.00% | 10.76% | -2.50% |
分产品 | ||||||
微纳光学产品 | 951,554,280.07 | 729,005,438.68 | 23.39% | 22.02% | 25.08% | -1.87% |
反光材料 | 419,732,643.22 | 284,923,167.10 | 32.12% | -13.28% | -13.01% | -0.21% |
分地区 | ||||||
境内 | 1,191,965,011.87 | 889,471,971.45 | 25.38% | 8.41% | 12.44% | -2.66% |
境外 | 188,129,871.79 | 128,677,328.17 | 31.60% | -0.32% | -0.20% | -0.08% |
行业分类 | 项目 | 单位 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
微纳光学产品 | 销售量 | 万平方米 | 15,635.54 | 16,301.19 | -4.08% |
生产量 | 万平方米 | 15,901.62 | 15,913.5 | -0.07% | |
库存量 | 万平方米 | 4,478.49 | 4,212.41 | 6.32% | |
微纳光学产品 | 销售量 | 万片 | 5,113.39 | 2,944.02 | 73.69% |
生产量 | 万片 | 5,063.27 | 3,305.69 | 53.17% | |
库存量 | 万片 | 620.104 | 670.23 | -7.48% | |
反光材料 | 销售量 | 万平方米 | 1,358.49 | 2,030.34 | -33.09% |
生产量 | 万平方米 | 1,613.48 | 2,124.75 | -24.06% | |
库存量 | 万平方米 | 729.16 | 474.17 | 53.78% | |
反光材料 | 销售量 | 万片 | 959.2 | 674.06 | 42.30% |
生产量 | 万片 | 989.51 | 669.13 | 47.88% |
库存量 | 万片 | 42.18 | 11.87 | 255.33% |
产品分类 | 项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 | ||
金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | |||
微纳光学产品 | 主营业务成本 | 729,005,438.68 | 70.88% | 582,845,415.55 | 62.83% | 25.08% |
反光材料 | 主营业务成本 | 284,923,167.10 | 27.70% | 327,536,862.37 | 35.31% | -13.01% |
设备和其他 | 主营业务成本 | 4,220,693.84 | 0.41% | 8,886,321.86 | 0.96% | -52.50% |
前五名客户合计销售金额(元) | 351,177,395.13 |
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 | 25.22% |
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 | 3.42% |
序号 | 客户名称 | 销售额(元) | 占年度销售总额比例 |
1 | 客户A | 94,087,101.91 | 6.76% |
2 | 客户B | 74,978,973.73 | 5.39% |
3 | 客户C | 69,540,243.03 | 4.99% |
4 | 客户D | 64,886,395.68 | 4.66% |
5 | 客户E | 47,684,680.78 | 3.42% |
合计 | -- | 351,177,395.13 | 25.22% |
前五名供应商合计采购金额(元) | 224,988,995.84 |
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 | 24.55% |
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 | 0.00% |
序号 | 供应商名称 | 采购额(元) | 占年度采购总额比例 |
1 | 客户A | 68,357,642.73 | 7.46% |
2 | 客户B | 64,859,918.58 | 7.08% |
3 | 客户C | 34,046,200.48 | 3.72% |
4 | 客户D | 30,072,702.56 | 3.02% |
5 | 客户E | 27,652,531.49 | 3.02% |
合计 | -- | 224,988,995.84 | 24.55% |
2020年 | 2019年 | 同比增减 | 重大变动说明 | |
销售费用 | 48,847,031.05 | 71,782,457.26 | -31.95% | 主要系执行新收入准则,销售费用运费重分类到营业成本所致 |
管理费用 | 114,591,373.41 | 70,771,476.35 | 61.92% | 主要系公司经营规模扩大所致 |
财务费用 | 31,668,662.42 | 14,982,963.48 | 111.36% | 主要系银行贷款增加,利息支出相应增加所致 |
研发费用 | 93,233,122.29 | 79,774,741.22 | 16.87% |
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
报告期内,公司持续加大对高端微纳光刻装备、超薄导光板、中大尺寸导光器件、高性能柔性透明导电薄膜、智能电容触控终端、反光材料与特种装饰材料等产品的研发投入,并继续致力于纳米波导光场镜片、裸眼3D光场显示、无掩膜光刻、微纳3D打印、高亮度指向性发光器件等项目的开发;公司前瞻性研发项目的实施与进展短期内不会对公司业绩产生重大影响,但从长期发展而言,持续的研发投入对公司发挥自主知识产权优势,形成持续创新机制,进一步巩固行业技术领先地位,提升公司核心竞争力与持续发展能力等具有重要作用。本报告期内国家重大科学仪器设备开发项目“高效高损伤体光栅研制与应用研究”根据《国家重点研发计划项目综合绩效评价工作规范(试行)》等文件要求,已完成会议验收工作;江苏省重点研发计划“面向空间薄膜成像的纳米制造技术研发”项目已提交验收申请材料,待管理部门组织统一验收中;江苏省2015年度省级战略性新兴产业发展专项“高端微纳光刻装备研发与产业化项目”已完成研发工作,正组织验收中。2020年苏州市高价值专利培育计划项目“微纳3D打印系统开发及在生物医药领域应用”、维业达承担的省成果转化项目“高透光高导电性的柔性纳米透明导电薄膜研发及产业化”以及维旺科技承担的苏州市重点产业技术创新项目“具有指向性功能的新型波导显示器件的研发及产业化”等项目研发工作正常推进中。截至报告期末,公司已获得423项专利授权,其中发明专利126项,实用新型专利253项,外观设计专利44项。近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2020年 | 2019年 | 2018年 | |
研发人员数量(人) | 395 | 379 | 332 |
研发人员数量占比 | 15.44% | 16.54% | 18.86% |
研发投入金额(元) | 93,233,122.29 | 82,353,099.48 | 81,013,078.11 |
研发投入占营业收入比例 | 6.70% | 6.35% | 7.15% |
研发支出资本化的金额(元) | 0.00 | 2,578,358.26 | 0.00 |
资本化研发支出占研发投入的比例 | 0.00% | 3.13% | 0.00% |
资本化研发支出占当期净利润的比重 | 0.00% | 2.56% | 0.00% |
项目 | 2020年 | 2019年 | 同比增减 |
经营活动现金流入小计 | 1,331,624,404.94 | 1,127,948,652.42 | 18.06% |
经营活动现金流出小计 | 1,282,682,297.34 | 1,073,975,425.04 | 19.43% |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,942,107.60 | 53,973,227.38 | -9.32% |
投资活动现金流入小计 | 292,015,971.96 | 387,202,917.60 | -24.58% |
投资活动现金流出小计 | 607,824,299.03 | 622,494,314.81 | -2.36% |
投资活动产生的现金流量净额 | -315,808,327.07 | -235,291,397.21 | -34.22% |
筹资活动现金流入小计 | 1,136,681,427.63 | 696,803,808.75 | 63.13% |
筹资活动现金流出小计 | 711,543,055.97 | 605,240,528.89 | 17.56% |
筹资活动产生的现金流量净额 | 425,138,371.66 | 91,563,279.86 | 364.31% |
现金及现金等价物净增加额 | 154,398,852.25 | -89,720,011.12 | 272.09% |
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
投资收益 | 31,507,879.14 | 60.53% | 否 | |
资产减值 | -52,591,854.34 | -101.04% | 是 | |
营业外收入 | 132,383.15 | 0.25% | 否 | |
营业外支出 | 2,509,171.30 | 4.82% | 否 | |
信用减值损失 | -10,243,732.97 | -19.68% | 是 | |
资产处置收益 | -368,488.70 | -0.71% | 否 |
2020年末 | 2020年初 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 |
货币资金 | 352,283,101.16 | 11.42% | 200,029,927.83 | 8.19% | 3.23% | 主要系报告期末收到中电中金对子公司维业达的可转债所致 |
应收账款 | 687,836,411.58 | 22.31% | 587,929,264.72 | 24.07% | -1.76% | |
存货 | 486,901,688.80 | 15.79% | 364,112,130.62 | 14.91% | 0.88% | |
投资性房地产 | 19,895,148.56 | 0.65% | 0.65% | 主要系子公司华日升购买的办公楼所致 | ||
固定资产 | 670,401,073.85 | 21.74% | 422,990,210.49 | 17.32% | 4.42% | 主要系公司规模扩大,固定资产投资增加所致 |
在建工程 | 53,553,753.95 | 1.74% | 129,637,220.51 | 5.31% | -3.57% | 主要系部分项目转入固定资产所致 |
短期借款 | 671,449,059.71 | 21.78% | 449,992,994.89 | 18.43% | 3.35% | 主要系公司资金需求增加,流动资金贷款增加所致 |
长期借款 | 135,993,340.47 | 4.41% | 4.41% |
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 0.00 | 30,491,907.18 | 30,491,907.18 | |||||
2.衍生金融资产 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 0.00 | |||||
金融资产小计 | 3,000,000.00 | 30,491,907.18 | 3,000,000.00 | 30,491,907.18 | ||||
上述合计 | 3,000,000.00 | 30,491,907.18 | 3,000,000.00 | 30,491,907.18 | ||||
金融负债 | 0.00 | 0.00 |
3、截至报告期末的资产权利受限情况
所有权或使用权受到限制的资产
单位: 元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 21,597,595.80 | 银行承兑汇票保证金、信用保证金、履约保证金 |
应收款项融资 | 1,000,000.00 | 已质押应收票据 |
固定资产 | 219,778,272.85 | 银行贷款抵押 |
无形资产 | 29,525,393.31 | 银行贷款抵押 |
合计 | 271,901,261.96 | -- |
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
7,856,308.09 | 728,960,000.00 | 98.92% |
被投资公司名称 | 主要业务 | 投资方式 | 投资金额 | 持股比例 | 资金来源 | 合作方 | 投资期限 | 产品类型 | 截至资产负债表日的进展情况 | 预计收益 | 本期投资盈亏 | 是否涉诉 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
苏州维旺科技有限公司 | 生产、销售导光板、光学板材 | 增资 | 7,856,308.09 | 100.00% | 自有资金 | 无 | 永久 | 导光材料 | 进展中 | 0.00 | 18,781,139.24 | 否 | 2020年08月28日 | 巨潮资讯网 |
合计 | -- | -- | 7,856,308.09 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 0.00 | 18,781,139.24 | -- | -- | -- |
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目名称 | 投资方式 | 是否为固定资产投资 | 投资项目涉及行业 | 本报告期投入金额 | 截至报告期末累计实际投入金额 | 资金来源 | 项目进度 | 预计收益 | 截止报告期末累计实现的收益 | 未达到计划进度和预计收益的原因 | 披露日期(如有) | 披露索引(如有) |
盐城维格厂房建设工程 | 自建 | 是 | 计算机、通讯和其他电子设备制造业 | 15,348,904.01 | 74,057,364.61 | 自有/自筹资金 | 90.05% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 2019年04月09日 | 巨潮资讯网 |
维业达(江苏)厂房建设工程 | 自建 | 是 | 计算机、通讯和其他电子设备制造业 | 116,312,793.10 | 149,804,444.48 | 自有/自筹资金 | 89.47% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 2019年12月13日 | 巨潮资讯网 |
迈塔公司手机装饰膜生产线项目 | 自建 | 是 | 计算机、通讯和其他电子设备制造业 | 2,464,705.37 | 14,841,550.57 | 自有/自筹资金 | 97.98% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 2018年06月05日 | 巨潮资讯网 |
盐城维旺生产线项目 | 自建 | 是 | 计算机、通讯和其他电子设备制造业 | 34,013,135.71 | 54,124,223.11 | 自有/自筹资金 | 94.90% | 不适用 | 不适用 | 不适用 | 2019年10月14日 | 巨潮资讯网 |
盐城维格需安装设备工程 | 自建 | 是 | 计算机、通讯和其他电子设备制造业 | 25,815,965.70 | 25,815,965.70 | 自有/自筹资金 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | |||
其他设备安装工程 | 自建 | 是 | 计算机、通讯和其他电子设备制造业 | 8,560,547.26 | 自有/自筹资金 | 不适用 | 不适用 | 不适用 | ||||
合计 | -- | -- | -- | 202,516,051.15 | 318,643,548.47 | -- | -- | 不适用 | 不适用 | -- | -- | -- |
单位:元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额 | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
理财产品 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 | 0.00 | 自有资金 | ||||
业绩补偿 | 0.00 | 30,491,907.18 | 30,491,907.18 | 待收业绩补偿款 | ||||
合计 | 3,000,000.00 | 30,491,907.18 | 0.00 | 0.00 | 3,000,000.00 | 0.00 | 30,491,907.18 | -- |
募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额 | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 | 闲置两年以上募集资金金额 |
2016 | 募集配套资金 | 40,436.53 | 27.6 | 40,228.48 | 0 | 0 | 0.00% | 277.51 | 尚未使用的募集资金计划将被继续用于下属子公司常州华日升反光材料有限公司“微棱镜型反光材料产业化项目” | 0 |
合计 | -- | 40,436.53 | 27.6 | 40,228.48 | 0 | 0 | 0.00% | 277.51 | -- | 0 |
募集资金总体使用情况说明 | ||||||||||
公司2016年度发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金总额41,650.79万元,扣除发行费用后实际募集资金净额为40,436.53万元。截止2020年12月31日,募集资金累计投入40,228.48 万元,占募集资金净额的99.49%,其中支付购买华日升100%股权的现金对价27,767.20万元,“微棱镜型反光材料产业化项目”累计投入12,461.28万元。 |
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
承诺投资项目 | |||||||||||
收购华日升100%股权支付现金对价 | 否 | 27,767.2 | 27,767.2 | 0 | 27,767.2 | 100.00% | 2016年12月31日 | 2,214.32 | 9,431.48 | 否 | 否 |
微棱镜型反光材料产业化项目 | 否 | 12,669.33 | 12,669.33 | 27.6 | 12,461.28 | 98.36% | 2019年12月31日 | 515.89 | 561.07 | 否 | 否 |
承诺投资项目小计 | -- | 40,436.53 | 40,436.53 | 27.6 | 40,228.48 | -- | -- | 2,730.21 | 9,992.55 | -- | -- |
超募资金投向 | |||||||||||
不适用 | |||||||||||
合计 | -- | 40,436.53 | 40,436.53 | 27.6 | 40,228.48 | -- | -- | 2,730.21 | 9,992.55 | -- | -- |
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 2019年4月25日,公司与建金投资、华日升投资就华日升的业绩承诺情况共同签署了《关于自愿追加业绩承诺之协议书》,交易双方共同承诺,华日升2019年、2020年度实现的扣除非经常性损益的税后净利润分别不低于7,310万元和8,585万元。华日升公司2020年度实际扣除非经常性损益后归属于母公司净利润为5,535.81万元,完成率为64.48 %。募投项目效益未达预期原因系微棱镜型反光材料主要应用于高速公路、国道等道路的标识标牌。2020年上半年,受新冠疫情影响,国内道路交通基建工程施工严重受阻,工期滞后,而道路施工中标识标牌安装通常在工程末期,导致报告期内微棱镜型反光材料需求不足,销量未达预期。 | ||||||||||
项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不存在项目可行性发生重大变化的情况。 |
超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
2017年6月12日,公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金的议案》,同意公司以募集资金3,127.30万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。该置换已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)专项审核,公司独立董事、监事会、独立财务顾问平安证券均发表了同意置换的意见。本次置换行为履行了必要的法律程序,没有与募集资金投资项目的实施计划相抵触,不影响募集资金投资项目的正常进行,不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况,符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关规定。本次置换已于2017年6月完成。 | |
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 不适用 |
尚未使用的募集资金用途及去向 | 截止2020年12月31日,公司募集资金专户余额为277.51万元,尚未使用的募集资金计划将被继续用于下属子公司常州华日升反光材料有限公司“微棱镜反光材料项目”。 |
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
苏州维旺科技有限公司 | 子公司 | 研发生产微纳光学产品 | 7,000 万元 | 463,693,871.16 | 91,925,090.84 | 360,475,076.70 | 19,395,165.72 | 16,954,821.79 |
苏州维业达触控科技有限公司 | 子公司 | 研发生产微纳光学产品 | 8,823.5294 万元 | 277,167,045.23 | -51,250,319.34 | 66,335,067.13 | -30,074,267.59 | -26,442,571.11 |
江苏维格新材料科技有限公司 | 子公司 | 研发生产微纳光学产品 | 5,000 万元 | 80,212,438.36 | 48,933,613.31 | 86,503,307.70 | 5,860,823.81 | 5,288,279.78 |
常州华日升反光材料有限公司 | 子公司 | 研发生产反光材料产品 | 6,500 万元 | 968,121,021.36 | 565,767,900.05 | 421,361,028.70 | 66,818,713.38 | 57,167,343.76 |
苏州迈塔光 | 子公司 | 研发生产纳 | 6,000万元 | 86,795,983.3 | 39,350,061.7 | 91,999,966.3 | -9,331,783.8 | -9,232,468.2 |
电科技有限公司 | 米纹理光学膜 | 5 | 7 | 2 | 3 | 2 | ||
苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 子公司 | 研发生产微纳光学产品 | 10,000万元 | 276,418,625.11 | 99,367,641.45 | 145,866,190.14 | 1,110,922.75 | 1,484,114.90 |
截止2020年12月31日,常州华日升反光材料有限公司合并口径总资产96,812.10万元,净资产56,576.79万元,报告期内实现营业收入42,136.10万元,净利润为5,716.73万元。
(5)迈塔光电科技有限公司
苏州迈塔光电科技有限公司成立于2018年6月22日,注册资本6,000万元人民币,法定代表人:王钦华,注册地址:苏州工业园区双泾街59号三号厂房,经营范围:研发、设计、生产、销售:光电薄膜、微纳光学元件、光电材料及制品、精密模具,并提供维护服务和售后服务;光电科技领域的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;从事上述商品和技术的进出口业务。迈塔光电为公司控股子公司,公司持股比例为51.33%。
截止2020年12月31日,苏州迈塔光电科技有限公司总资产8,679.60万元,净资产3,935.01万元,报告期内实现营业收入9,200.00万元,净利润为-923.25万元。
(6)苏大维格(盐城)光电科技有限公司
苏大维格(盐城)光电科技有限公司成立于2018年12月26日,注册资本10,000万元人民币,法定代表人:朱志坚,注册地址:盐城市大丰区经济开发区申丰路88号,经营范围:数码光学技术产品、防伪技术产品研发;激光立体照排系统、激光包装材料生产线、自动化控制设备、光学元件、光学仪器制造、技术服务;自营和代理各类商品的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品除外);包装装潢印刷。盐城维格为本公司全资子公司。
截止2020年12月31日,苏大维格(盐城)光电科技有限公司总资产27,641.86万元,净资产9,936.76万元,报告期内实现营业收入14,586.62万元,净利润为148.41万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
(一)公司发展战略
现阶段,我国处于产业转型升级的关键时期,国家“十四五”规划纲要指出要支持产业共性基础技术研发,集中力量整合提升一批关键共性技术平台,也要培育一批具有生态主导力和核心竞争力的龙头企业。公司自成立以来,一直坚持以创新为发展驱动,聚焦微纳制造底
层技术,自主研发了微纳制造行业核心装备——光刻机,构建了模块化、知识密集、可升级和快速配置的微纳制造平台。同时,公司瞄准产业前瞻需求,在大尺寸柔性显示、增强现实/虚拟现实、新颖材料和功能材料、高端微纳装备、安全防护等领域布局共性技术,形成平台性需求,不断探索微纳结构产品在新领域的应用,牵引产业向高端创新发展,努力将公司打造成国内领先、国际一流的微纳功能器件、材料和高端智能装备的研发制造企业。
公司实行集团化管理模式,将公司业务整合为公共安全和新型印材事业群、反光材料事业群、消费电子新材料事业群以及高端智能装备事业群。未来公司将致力于以下几方面的创新发展:1、运用公司业内领先的微纳界面功能设计技术和功能材料制造技术,将微纳功能薄膜
在公共安全、超薄柔性显示、传感器与新颖功能材料方面进行创新性应用。2、充分发挥公司大屏电容触控传感器核心技术优势,推动大屏交互智能终端的产业发展。3、利用公司具有的新一代增强现实AR核心器件技术能力和专业积累,推进下一代计算平台增强现实AR的产业化应用。4、进一步发展微纳3D光场打印与装备系统。5、致力于交通安全防护与个人防护事业的共同发展。
公司还将促进复合型创新人才的培育与引进,形成具有引领性重大影响的产品。推进基础研究、工程化研究和产业化对接,缩短研究成果市场化的时效,形成可持续的创新机制和能力,服务于我国产业的升级转型,提升公司的核心竞争力。
(二)2021年经营计划
2021年,公司处于快速扩张期,微纳新材料制造项目产销量逐步释放,高性能柔性触控屏及模组和研发中心项目、微纳光学导光板产业化项目也将逐步投产,中大尺寸触控产品、导光产品、微棱镜型反光材料等产品处于市场推广的关键阶段,公司将继续以各产业事业群为抓手,整体统筹各项业务发展,以市场为导向,以技术创新为依托,加强内部控制和管理,做好公司产业化项目的效益转化工作。
1、继续发挥各产业事业群技术优势,促进协同发展
(1)公共安全防伪与新型印材方面,公司将充分发挥集团化经营优势,促进协同创新,争取在证照领域取得新突破。并将以包装材料绿色化为契机,强化设计开发,做大做强烟、酒包装类产品,以新产品、新工艺为抓手,紧跟化妆品产业纸质化包装趋势,进一步开拓日用化妆品、医药、食品等社会类包装产品;
(2)消费电子新材料事业群瞄准大尺寸、柔性显示潮流,持续创新,推进智能制造工厂建设,做大做强公司触控和导光产品,探索一体化解决方案路径。公司将与下游客户紧密合作,重点推进55-86吋电容触控技术在下游头部企业的终端应用,对中大尺寸智能终端领域的红外触控技术形成替代;同时,继续推进110吋超大尺寸触控产品的研发与布局,为中大尺寸终端企业和市场提供高品质、多规格、成本可控的显示与触控解决方案。纳米纹理光学膜方面,借助公司强大的设计研发能力和积累的下游主流手机厂商、供应链资源,继续加大相关产品的销售力度,争取实现纳米纹理装饰材料对国内外主流手机品牌的全覆盖。
(3)反光材料事业群方面,公司将进一步发挥华日升在反光材料领域的产品与客户优势,在工艺、技术、成本控制上加大研究力度,进一步提高公司车牌膜产品国内外市场占有率;重点加大微棱镜型反光膜市场推广力度,提升微棱镜型反光膜产线效率,加速国产替代进程,
优化反光材料产品结构,争取更多的市场份额;
(4)高端智能装备事业群方面,公司始终致力于领先光刻平台的建设,打造集团内功能强大、性能稳定的统一光刻平台。并通过不断的技术创新,增加设备型号,拓展应用领域,为公司产品与前瞻性技术开发提供可靠且先进的基础平台。
2、继续推进产业化建设,打造符合公司发展的先进创新平台
2020年,公司向深交所提交了向特定对象发行股票申请,公司计划向不超过35名特定对象发行股份,募集资金总额不超过8亿元,用于公司盐城维旺科技有限公司光学级板材项目、SVG微纳光制造卓越创新中心项目和补充流动资金。公司于2021年3月24日收到证监会同意注册的批复,有效期为12个月。2021年,公司将加紧落实向特定对象发行股票事宜,为公司研发能力与产业化项目建设和经营发展获取资金支持。
3、进一步完善营销结构,重视客户沟通与反馈
随着公司规模的不断扩大,新产品、新技术陆续投放市场,公司市场营销工作面临较大挑战。公司将继续加大市场营销工作力度,优化营销渠道,在深入研究市场走势的基础上,重点维护与发掘市场上资信优良的大客户,重视与终端客户的沟通。在推动新产品、新工艺的过程中,强化业务源头尤其是新品开发的沟通,做到“让下游客户满意,对终端客户负责”
4、加大技术研发投入,坚持创新核心地位
2021年,公司从上至下将继续强化创新就是企业核心竞争力的理念,加大研发投入,为公司当前业务提供强大的技术支持,也为未来发展提供丰富的技术项目储备。公司将继续与外部机构加强合作,扩大专利申请范围,实施新技术专利布局,推进已申请专利的后续工作,形成知识产权壁垒,为公司今后业务发展保驾护航。在AR、3D显示、OLED镂空掩模板、大尺寸超薄导光板、超大尺寸触控传感器、柔性导电膜、纳米纹理膜等领域重点投入,并积极参与国家重大项目的研发工作,为公司注入源源不断的创新活力。
5、加速推进对外投资项目建设,做好产能与市场的对接
2021年,公司微纳新材料制造项目处于产能爬坡期、高性能柔性触控屏及模组和研发中心项目、微纳光学导光板产业化项目部分产线也将陆续投产,公司在积极组织产能的同时,将加紧与下游客户对接,实现产能到效益的高效转化。
6、加强企业管理,提升企业效益
持续完善治理结构,进一步调整和优化管理体制和经营体制,建立顺畅的管理流程,使公司治理水平和不断扩大的企业规模相适应;结合公司实际情况,通过现代化信息管理手段,
优化内部控制体系,提高公司抗风险能力;不断健全和完善人才培训和引进体制,努力建立一支专业知识过硬、业务精良的员工队伍;打造适应公司发展的企业文化,增强公司凝聚力。
(三)主要风险因素及公司应对策略
1、宏观经济风险
2020年,新冠疫情对全球经济造成巨大冲击,全球经济预计萎缩3.3%,主要经济体除中国外皆出现负增长。随着疫情控制措施的不断推进,2021年4月初,国际货币基金组织(IMF)发布的《世界经济展望报告》预计:全球经济在2021年和2022年将分别增长6%和4.4%,其中中国经济将增长8.4%。但IMF在报告中同时指出,全球经济增长前景仍然具有高度不确定性,将主要取决于疫情发展及政策行动的效果。公司产品下游应用行业涉及公共证卡、烟酒包装、化妆品包装、消费电子设备、机动车、公共基础建设等多个领域,宏观经济的变动将对公司业务发展产生影响。
针对宏观经济变动风险,公司将密切关注国内外经济形势,及时调整公司经营、生产计划,同时重点抓住当前快速增长的远程办公需求,以及国家汽车消费刺激计划、基础建设等领域市场机遇,保障公司业务稳定、快速发展。
2、公司规模扩大带来的管理风险
近年来,公司持续快速发展,并收购了常州华日升,陆续投资设立了迈塔光电、盐城维格、维业达江苏、盐城维旺、盐城维盛等多家子公司,并投入了多个先进技术产品的产业化项目,公司资产和业务规模快速扩张。外延式发展和内生式成长战略的推进,对公司经营管理、市场开拓等方面提出更高的要求,同时也增加了管理和运作的复杂程度。
针对公司整体规模不断扩大带来的管理风险,公司将严格按照上市公司规范运作指引要求,结合公司实际经营情况不断提升管理理念,不断完善现有的管理方法,进一步梳理和完善管理架构,完善内部控制流程等,以进一步充分发挥协同效应,加强资源整合,实现公司利益最大化。
3、应收账款风险
截止报告期末,公司应收账款为68,783.64万元,占报告期期末流动资产的40.91%,占总资产的22.31%。面对应收账款规模随产销规模的增长而上升的现状,公司若不能做好客户信用管理和应收账款管理,可能出现因应收账款坏账而给公司现金流、经营业绩带来负面影响的风险。
针对这一风险,公司将完善信用制度,规范信用期限,继续加强应收账款的管理,加大应
收账款的催收力度,努力改善公司的现金流状况。
4、商誉减值风险
2016年度公司完成了对华日升的股权收购,形成金额较大的商誉,如果未来华日升经营状况出现恶化,则存在商誉减值的风险,从而对公司的当期损益造成不利影响。针对这一风险,公司将持续加强对华日升的管理,充分发挥协同效应,从技术、资金等方面提供支持,努力促进华日升业务稳健发展。
5、财务风险
2021年,公司高性能柔性触控屏及模组和研发中心项目、微纳光学导光板产业化项目等项目部分产线将陆续投产,产品推广和项目后续投入工作需要较大的资金支持,当前,公司债务规模快速增长,资金筹措过程中的信贷政策的变化、融资渠道的通畅程度将使公司承担一定的资金财务风险。
针对上述风险,公司及子公司将通过合理运用银行贷款、可转债借款等方式筹措资金,并加紧推进向特定对象发行股票的发行事宜,将公司债务水平和财务风险控制在合理范围内。
6、汇率波动风险
公司出口业务主要以美元结算。若未来人民币汇率出现急剧大幅的不利波动,则有可能会对当期利润产生不利影响。
针对上述风险,必要时公司将在符合国家外汇管理政策的前提下,运用一系列的金融工具来进行保值避险,在一定程度上规避汇率风险,降低汇率波动所带来的财务损失。
7、环保政策风险
我国环保政策呈现持续性的高压态势,政府逐步颁布实施越来越严格的环保法律法规及相关标准,企业执行的环保标准也将更高更严格。虽然公司已严格按照环保法律、法规和标准的要求进行处理和排放,但上述相关政策标准将增加本公司在环保设施、排放治理等方面的支出。公司一贯认真履行社会责任,严格执行有关环境保护的法律法规,积极投入RTO等环保设备,生产经营过程中的三废经过处理,均达到了国家排放标准要求。环保投入的增加也将为公司带来新的市场机会。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 | 调研的基本情况索引 |
2020年07月20日 | 苏州工业园区新昌路68号公司会议室 | 实地调研 | 机构 | 东吴证券、国泰君安、民生证券、汇盛投资 | 公司产品、业务、技术、在建项目等情况 | 详见公司于2020年7月21日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的调研活动信息 |
2020年09月29日 | 南通经济技术开发区通盛大道8号维业达江苏会议室 | 实地调研 | 机构 | 璀拓资本、东吴资管、中海基金、聚鸣投资、同亿富锦、中庚基金、中金公司、深圳正圆、民生证券、同犇投资、贝乐昇投资、吴中金控、真科基金、至简资管、固禾资产、国盛证券、 | 公司消费电子新材料产品、技术及未来发展布局等情况 | 详见公司于2020年9月30日在巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)披露的调研活动信息 |
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司严格按照公司章程的规定执行利润分配政策,分红标准和分红比例清晰明确,相关的决策程序和机制完备,独立董事在分配预案拟定和决策时尽职履责并发挥了应有的作用。公司于2020年5月18日召开的2019年度股东大会,审议通过了2019年年度权益分派方案:以公司现有总股本226,048,841股为基数,向全体股东每10股派1.00元人民币现金(含税;扣税后,QFII、RQFII以及持有首发前限售股的个人和证券投资基金每10股派0.90元;持有首发后限售股及无限售流通股的个人股息红利税实行差别化税率征收,本公司暂不扣缴个人所得税,待个人转让股票时,根据其持股期限计算应纳税额;持有首发后限售股及无限售流通股的证券投资基金所涉红利税,对香港投资者持有基金份额部分按10%征收,对内地投资者持有基金份额部分实行差别化税率征收)。以2020年6月5日为权益分派股权登记日,以2020年6月8日为除权除息日,截止报告期末,该分配方案已实施完毕。
现金分红政策的专项说明 | |
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求: | 是 |
分红标准和比例是否明确和清晰: | 是 |
相关的决策程序和机制是否完备: | 是 |
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用: | 是 |
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是否得到了充分保护: | 是 |
现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透明: | 不适用 |
每10股送红股数(股) | 0 |
每10股派息数(元)(含税) | 0 |
每10股转增数(股) | 0 |
分配预案的股本基数(股) | 226,048,841 |
现金分红金额(元)(含税) | 0.00 |
以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) | 0.00 |
现金分红总额(含其他方式)(元) | 0 |
可分配利润(元) | 266,956,703.80 |
现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额 | 0.00% |
的比例 | |
本次现金分红情况 | |
其他 | |
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 | |
2021年4月27日,公司第四届董事会第四十一次会议审议通过了《2020年度利润分配方案》,董事会综合考虑公司资金需求情况以及2020年度向特定对象发行股票进展后,审慎拟定公司2020年度利润分配方案为:不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转至以后年度。上述利润分配方案尚需提交公司2020年度股东大会审议。 公司2020年度拟不进行利润分配的原因如下: 1、近两年持续投入产业化项目,资金需求较大 公司自2019年以来,持续投入了微纳新材料制造项目、微纳光学导光板产业化项目、高性能柔性触控屏及模组和研发中心项目等,投入资金周期较长、金额较大。 2. 保障公司向特定对象发行股票事项顺利推进 根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》“第二章 定价与配售”之第十八条规定,上市公司发行证券,存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的,应当在方案实施后发行。相关方案实施前,主承销商不得承销上市公司发行的证券。 鉴于公司于2021年3月24日收到中国证监会出具的《关于同意苏州苏大维格科技集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]891号),再融资事项正在稳步有序推进中,若实施利润分配可能会与本次向特定对象发行股票的时间窗口产生冲突。因此,董事会认为,2020年度不进行利润分配将有利于公司本次向特定对象发行股票及相关募投项目的顺利推进。 综合以上因素,结合公司正常生产经营管理的资金需求和未来发展战略,公司2020年度拟不进行利润分配,即不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转至以后年度。 |
分红年度 | 现金分红金额(含税) | 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 | 现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 | 以其他方式(如回购股份)现金分红的金额 | 以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例 | 现金分红总额(含其他方式) | 现金分红总额(含其他方式)占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 |
2020年 | 0.00 | 52,817,506.16 | 0.00% | 0.00 | 0.00% | ||
2019年 | 22,604,884.10 | 100,887,607.89 | 22.41% | 22,604,884.10 | 22.41% | ||
2018年 | 22,604,884.10 | 60,975,910.28 | 37.07% | 22,604,884.10 | 37.07% |
报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案的原因 | 公司未分配利润的用途和使用计划 |
1、近两年持续投入产业化项目,资金需求较大 公司自2019年以来,持续投入了微纳新材料制造项目、微纳光学导光板产业化项目、高性能柔性触控屏及模组和研发中心项目等,投入资金周期较长、金额较大。 2. 保障公司向特定对象发行股票事项顺利推进 根据中国证监会《证券发行与承销管理办法》“第二章 定价与配售”之第十八条规定,上市公司发行证券,存在利润分配方案、公积金转增股本方案尚未提交股东大会表决或者虽经股东大会表决通过但未实施的,应当在方案实施后发行。相关方案实施前,主承销商不得承销上市公司发行的证券。 鉴于公司于2021年3月24日收到中国证监会出具的《关于同意苏州苏大维格科技集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]891号),再融资事项正在稳步有序推进中,若实施利润分配可能会与本次向特定对象发行股票的时间窗口产生冲突。因此,董事会认为,2020年度不进行利润分配将有利于公司本次向特定对象发行股票及相关募投项目的顺利推进。 综合以上因素,结合公司正常生产经营管理的资金需求和未来发展战略,公司2020年度拟不进行利润分配,即不派发现金红利,不送红股,不以资本公积金转增股本,剩余未分配利润结转至以后年度。 | 公司留存的未分配利润将用于满足公司日常经营流动资金需求,支持公司各项业务的开展,保障公司持续、稳定、健康发展,从而更好地维护全体股东的长远利益。同时,公司将着力推进重点产品和技术的研发创新,为公司中长期发展战略的顺利实施提供可靠的保障。公司未来将继续重视以现金分红方式对投资者进行回报,严格按照相关法律法规和《公司章程》的规定,综合考虑与利润分配相关的各种因素,在确保公司持续、健康、稳定发展的前提下积极履行公司的分红义务,与投资者共享发展成果。 |
承诺来源 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | ||||||
资产重组时所作承诺 | 陈林森 | 1、截止本承诺函出具之日,本人及本人直接或间接控制的公司或能够施加重大影响的企业不 | 2016年05月13日 | 长期有效 | 报告期内,承诺人严 |
从事与发行人构成实质性同业竞争的业务和经营,并保证将来亦不在发行人以外的公司、企业增加投资,从事与发行人构成实质性同业竞争的业务和经营。2、若本人及相关公司、企业与发行人产品或业务出现相竞争的情况,则本人及相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到发行人经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。3、本人愿意承担由于违反上述承诺给发行人造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。 | ||||
常州市建金投资有限公司;常州华日升投资有限公司;江苏沿海产业投资基金(有限合伙);万载率然基石投资中心(有限合伙) | 关于规范上市公司对外担保和不违规占用上市公司资金的承诺函:1、截止本承诺签署之日,本企业及其关联方不存在违规占用上市公司、标的公司资金的情况,上市公司、标的公司也没有为本企业及其关联方提供担保。2、截止本承诺签署之日,标的公司及其下属子公司不存在对外提供担保的情形。3、本次交易完成后,本企业及其关联方将继续遵守《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发(2003)56号)及《中国证券监督管理委员会、中国银行业监督管理委员会关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发[2005]120号)的规定,规范上市公司及其子公司对外担保行为,不违规占用上市公司及其子公司的资金。 | 2016年05月13日 | 长期有效 | 报告期内,承诺人严格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。 | |
常州市建金投资有限公司;常州华日升投资有限公司 | 避免同业竞争承诺函:1、本公司在担任苏大维格公司股东期间,本公司及本公司控制的其他公司、企业不会直接或通过其他任何方式(包括但不限于独资、合资、合作经营或者承包、租赁经营、委托管理、通过第三方经营、担任顾问等)间接从事与苏大维格公司及其下属企业业务相同或相近似的经营活动,以避免对苏大维格公司及其下属企业的生产经营构成直接或间接的业务竞争。2、若有第三方向本公司及本公司控制的其他公司、企业提供任何业务机会或本公司及本公司控制的其他公司、企业有任何机会需提供业务给第三方,且该业务直接或间接与苏州苏大维格光电科技股份有限公司及其下属企业业务有竞争或者苏州苏大维格光电科技股份有限公司有能力、有意向承揽该业务的,本公司及本公司控制的其他公司、企业应当立即通知苏州苏大维格光电科技股份有限 | 2016年05月13日 | 长期有效 | 报告期内,承诺人严格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
公司及其下属企业该业务机会,并尽力促使该业务以合理的条款和条件由苏州苏大维格光电科技股份有限公司及其下属企业承接。3、本承诺自签署之日起生效,如本公司或本公司控制的其他公司、企业违法上述承诺,将承担因此而给苏大维格公司及其下属企业造成的一切经济损失。 | |||||
常州市建金投资有限公司;常州华日升投资有限公司;江苏沿海产业投资基金(有限合伙);万载率然基石投资中心(有限合伙) | 关于减少及规范关联交易承诺函:一、本次交易完成后,本公司在作为苏大维格公司的股东期间,本公司及本公司所控制的其他公司、企业将尽量减少并规范与苏大维格公司及其下属公司、企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本公司及本公司所控制的其他公司、企业将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批程序,不利用股东优势地位损害苏大维格公司及其他股东的合法权益。二、本企业和上市公司就相互间关联事务及交易所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易。三、本承诺自签署之日起生效,如本公司或本公司控制的其他公司、企业违法上述承诺,将承担因此而给苏大维格公司及其下属企业造成的一切经济损失。 | 2016年05月13日 | 长期有效 | 报告期内,承诺人严格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。 | |
江苏沿海产业投资基金(有限合伙);万载率然基石投资中心(有限合伙) | 本企业以所持华日升股权认购的苏大维格股份自股份上市之日起36个月内不上市交易或转让。由于上市公司转增股本或股票股利分配等原因增持的公司股份,亦应遵守上述约定,待股份锁定期届满后,本次发行的股份将依据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定在深圳证券交易所交易。如中国证监会对股份限售有更为严格的规定或要求,上述相关方同意按照中国证监会的相关要求对上述股份限售安排进行修订并予执行。 | 2016年05月13日 | 股份上市之日起36个月 | 报告期内,承诺人严格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。 | |
常州华日升投资有限公司;常州市建金投资有限公司 | 本企业以所持华日升股权认购的苏大维格股份自股份上市之日起12个月内不上市交易或转让。12个月锁定期满后自股份上市之日起36个月内,建金投资及华日升投资每年转让的比例不超过其所持有的苏大维格股份总数的12%;剩余股份自其股份上市之日起36个月后解锁。由于上市公司转增股本或股票股利分配 | 2016年05月13日 | 股份上市之日起12个月 | 报告期内,承诺人严格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。 |
等原因增持的公司股份,亦应遵守上述约定,待股份锁定期届满后,本次发行的股份将依据中国证监会和深圳证券交易所的相关规定在深圳证券交易所交易。如中国证监会对股份限售有更为严格的规定或要求,上述相关方同意按照中国证监会的相关要求对上述股份限售安排进行修订并予执行。 | ||||||
首次公开发行或再融资时所作承诺 | 陈林森 | 公司控股股东及实际控制人陈林森向公司出具《避免同业竞争的承诺》,承诺如下:本人及本人直接或间接控制的公司或能够施加重大影响的企业不从事与公司构成实质性同业竞争的业务和经营,并保证将来亦不在公司以外的公司、企业增加投资,从事与公司构成实质性同业竞争的业务和经营。 若本人及相关公司、企业与公司产品或业务出现相竞争的情况,则本人及相关公司、企业将以停止生产或经营相竞争业务或产品的方式、或者将相竞争的业务纳入到公司经营的方式、或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式、或者采取其他方式避免同业竞争。本人愿意承担由于违反上述承诺给公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 2011年06月28日 | 长期有效 | 报告期内,承诺人严格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。 | |
陈林森 | 关于社保方面的承诺:(1)若公司及子公司被相关主管部门要求追缴公积金费用或因公积金事宜而导致任何处罚或经济损失,陈林森将无条件支付该部分费用并承担因此导致的任何处罚或经济损失,保证公司及控股子公司不因此遭受任何损失。(2)陈林森将对公司及子公司规范执行苏州工业园区公积金制度的情况进行监督,以确保苏州工业园区公积金制度得到全面、有效的执行。 | 2011年10月28日 | 长期有效 | 报告期内,承诺人严格遵守承诺,未出现违反承诺的情况。 | ||
股权激励承诺 | ||||||
其他对公司中小股东所作承诺 | 常州市建金投资有限公司;常州华日升投资有限公司 | 业绩承诺及补偿:业绩承诺:建金投资、华日升投资共同承诺华日升2019年度、2020年度实现的扣除非经常性损益的税后净利润(以下简称"自愿追加承诺利润")分别不低于7,310万元和8,585万元,且自愿赔偿追加业绩承诺期内标的资产减值损失。补偿方案:1、交易各方一致同意,若华日升2019年或2020年实际实现的净利润额低于当年追加承诺利润,交易对方应按以下公式计算当年应补偿金额,并对苏大维格进行现金补偿:各交易对方追加业绩承诺期当年应补偿金额=当年追加承诺净利润 | 2019年04月25日 | 2019年度-2020年度连续两个会计年度 | 正常履行中 |
-当年实现净利润。交易对方现金不足以进行补偿的,应以其持有的苏大维格股份进行补偿,应补偿股份数=(交易对方追加业绩承诺期当年度应补偿金额-交易对方追加业绩承诺期内已补偿金额)/2016年发行股份购买资产的股票发行价格。交易对方应当按其转让前各自持有华日升股权占交易对方合计持有的华日升股权总数的比例对苏大维格进行业绩补偿,且交易对方之间承担连带责任。2、减值补偿:苏大维格聘请的具有证券从业资格的会计师事务所应在追加业绩补偿期内每年度的专项审核意见出具后进行标的资产减值测试。若华日升2019年或2020年存在标的资产减值,则交易对方应以现金方式按当年度发生的标的资产减值额对苏大维格进行补偿,交易对方现金不足以进行补偿的,应以其持有的苏大维格股份进行补偿,应补偿股份数=(华日升追加业绩承诺期当年度减值额-追加业绩承诺期交易对方已现金补偿的减值额)/2016年发行股份购买资产的发行价格,交易对方按其转让前各自持有华日升股权占交易对方合计持有的的华日升股权总数的比例进行减值补偿,且交易对方之间承担连带责任。自2020年1月5日起,在履行完毕2019年度补偿义务前,其可解锁股份比例不超过其重组所获股份总数的50%,剩余股份应在完全履行补偿义务后方可解锁。 | |||
承诺是否按时履行 | 是 | ||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用 |
盈利预测资产或项目名称 | 预测起始时间 | 预测终止时间 | 当期预测业绩(万元) | 当期实际业绩(万元) | 未达预测的原因(如适用) | 原预测披露日期 | 原预测披露索引 |
常州华日升反光材料有限公 | 2020年01月01日 | 2020年12月31日 | 8,585 | 5,535.81 | 反光材料主要应用于高速公路、国道等道路的标识标牌。 | 2019年04月26日 | 巨潮资讯网 |
司 | 2020年上半年,受新冠疫情影响,国内道路交通基建工程施工严重受阻,工期滞后,而道路施工中标识标牌安装通常在工程末期,导致报告期内反光材料需求不足,并且国外疫情导致反光材料出口业务受阻,销量未达预期。 |
公司于2020年2月27日召开第四届董事会第二十九次会议,审议通过了《关于公司会计政策变更的议案》,公司根据财政部于2017年7月5日发布的《关于修订印发<企业会计准则第14号——收入>的通知》(财会[2017]22号),将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型;以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准;对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引;对于某些特定交易(或事项)的收入确认和计量给出了明确规定。根据衔接规定,首次执行上述准则的累积影响数,调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响,亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化,不会对财务报表产生重大影响。
七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
境内会计师事务所报酬(万元) | 230 |
境内会计师事务所审计服务的连续年限 | 15 |
境内会计师事务所注册会计师姓名 | 杨力生、戴祺 |
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 | 4 |
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
关联交易方 | 关联关系 | 关联交易类型 | 关联交易内容 | 关联交易定价原则 | 关联交易价格 | 关联交易金额(万元) | 占同类交易金额的比例 | 获批的交易额度(万元) | 是否超过获批额度 | 关联交易结算方式 | 可获得的同类交易市价 | 披露日期 | 披露索引 |
浙江美浓世纪集团有限公司及其下属企业或关联企业 | 受股东、董事虞樟星家族成员控制 | 销售商品 | 微纳光学产品 | 市场公允价 | 市场价格 | 4,767.58 | 12.88% | 8,000 | 否 | 汇款、银行承兑汇票 | 与关联交易价格差异较小 | 2020年02月28日 | 巨潮资讯网 |
浙江美浓世纪集团有限公司及其下属企业或关联企业 | 受股东、董事虞樟星家族成员控制 | 采购商品 | 原料 | 市场公允价 | 市场价格 | 307.5 | 1.06% | 2,000 | 否 | 汇款、银行承兑汇票 | 与关联交易价格差异较小 | 2020年02月28日 | 巨潮资讯网 |
江苏金之彩集团有限公司及其下属子公司 | 子公司江苏维格新材料少数股东 | 销售商品 | 微纳光学产品 | 市场公允价 | 市场价格 | 2,848.7 | 7.70% | 7,000 | 否 | 汇款、银行承兑汇票 | 与关联交易价格差异较小 | 2020年02月28日 | 巨潮资讯网 |
合计 | -- | -- | 7,923.78 | -- | 17,000 | -- | -- | -- | -- | -- |
大额销货退回的详细情况 | 不适用。 |
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的,在报告期内的实际履行情况(如有) | 公司预计2020年全年与关联方日常性关联交易金额不超过17,000万元,2020年度公司实际与关联方发生日常关联交易金额合计7,923.78万元,在预计范围之内。 |
交易价格与市场参考价格差异较大的原因(如适用) | 不适用。 |
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
关于控股子公司苏州维业达触控科技有限公司增资扩股暨关联交易的公告 | 2020年12月24日 | 巨潮资讯网 |
2021年01月04日 | 巨潮资讯网 |
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
苏州维旺科技有限公司 | 2019年02月01日 | 12,000 | 2019年03月12日 | 214.13 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 2019年04月09日 | 69.83 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年05月07日 | 68.47 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年05月23日 | 111.82 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 2019年06月10日 | 290.92 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年06月12日 | 400 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年07月10日 | 384 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年07月11日 | 600 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年07月25日 | 21.38 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年09月06日 | 990 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年09月10日 | 374.88 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年10月09日 | 146.76 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年11月07日 | 296.68 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年11月11日 | 828.18 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年11月28日 | 410 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2019年12月05日 | 609.11 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年01月09日 | 932.24 | 连带责任保证 | 一年 | 是 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年01月21日 | 19,000 | 2020年03月09日 | 600 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 2020年04月09日 | 266.36 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年04月10日 | 390.78 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年05月07日 | 293.81 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年08月06日 | 600 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年08月06日 | 605 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 2020年09月02日 | 400 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年09月07日 | 990 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年09月09日 | 1,085.68 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年10月09日 | 398.76 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年11月09日 | 314.87 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年11月06日 | 600 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年11月10日 | 300 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年12月01日 | 659.95 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年12月22日 | 43.71 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年12月08日 | 109 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年12月07日 | 500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年12月30日 | 410 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州维旺科技有限公司 | 2020年04月28日 | 3,000 | 2020年05月29日 | 1,600 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 2020年06月30日 | 1,400 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 2020年01月21日 | 26,000 | 2020年04月03日 | 2,279.55 | 连带责任保证 | 五年 | 否 | 否 |
常州华日升反光材料有限公司 | 2020年01月21日 | 24,000 | 2020年05月13日 | 2,000 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
常州华日升反光材料有限公司 | 2020年12月18日 | 1,513.78 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 | ||
苏州迈塔光电科技有限公司 | 2020年04月28日 | 10,000 | 2020年05月27日 | 500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
苏州迈塔光电科技有限公司 | 2020年09月08日 | 500 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
维业达科技(江苏)有限公司 | 2020年01月21日 | 75,000 | 2020年03月31日 | 5,025.58 | 连带责任保证 | 三年 | 否 | 否 |
盐城维旺科技有限公司 | 2020年01月21日 | 28,000 | 2020年09月17日 | 600 | 连带责任保证 | 一年 | 否 | 否 |
盐城维旺科技有限公司 | 2020年07月24日 | 3,294.2 | 连带责任保证 | 五年 | 否 | 否 | ||
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 195,800 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 34,029.43 | |||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 195,800 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 27,281.03 | |||||
子公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
公司担保总额(即前三大项的合计) | ||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 195,800 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 34,029.43 | |||||
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) | 195,800 | 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) | 27,281.03 | |||||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 17.56% | |||||||
其中: | ||||||||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | |||||||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 11,567.92 | |||||||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | |||||||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 11,567.92 | |||||||
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 不适用。 | |||||||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 不适用。 |
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同总金额 | 合同履行的进度 | 本期确认的销售收入金额 | 累计确认的销售收入金额 | 应收账款回款情况 | 影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化 | 是否存在合同无法履行的重大风险 |
具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
银行理财产品 | 自有资金 | 29,780 | 0 | 0 |
合计 | 29,780 | 0 | 0 |
2、履行精准扶贫社会责任情况
(1)精准扶贫规划
公司报告年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□ 是 √ 否
不适用
(1)防止污染设施的建设和运行情况
公司建有污水处理站和RTO焚烧炉。污水处理设施用于处理电铸废水设施正常运行,处理后的水作为生产用水循环使用,公司废渣委外处理;RTO焚烧炉用于处理涂布废气,处理后的废气有组织排放,二氧化硫、氮氧化物、烟尘、非甲烷总烃、TVOC、乙酸乙酯执行《大气污染物综合排放标准》(GB16297-1996)表2中二级标准。
(2)建设项目环境影响评价及其他行政环境许可情况
公司所有项目均进行环境影响评价,报告内排污许可证在有效期内。
(3)突发环境事件应急预案
公司已编制《突发环境事件应急预案》,并上报政府监管部门进行登记备案,并取得备案回执。
(4)环境自行监测方案
公司对污染物排放已委托有资质的单位进行定期检查,另外公司设有VOC在线监测设备,对涂布废气焚烧后的排放情况进行实时监测。
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年11月13日召开的第四届董事会第三十七次会议、于2020年12月2日召开的2020年第三次临时股东大会审议通过了公司向特定对象发行股票事项,公司计划向不超过35名特定对象发行股份,募集资金总额不超过8亿元,用于公司盐城维旺科技有限公司光学级板材项目、SVG微纳光制造卓越创新中心项目和补充流动资金(具体内容详见公司在巨潮资讯网披露的相关公告)。公司于2020年12月底向深交所提交了向特定对象发行股票申请文件,并于2021年3月24日收到中国证监会出具的《关于同意苏州苏大维格科技集团股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许可[2021]891号)。目前,公司向特定对象发行股票事项正有序推进中。
十九、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年12月24日召开第四届董事会第三十八次会议与第四届监事会第三十八次会议,审议通过了《关于控股子公司苏州维业达触控科技有限公司增资扩股暨关联交易的议案》,同意公司及维业达与苏州工业园区维舟光显科技合伙企业(有限合伙)(以下简称“维舟光显”)、共青城太格微纳投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“太格微纳”)签订了《增资协议》,维舟光显拟以现金形式向维业达增资人民币18,900,000元,认购其新增注册资本7,941,176元出资额,其余部分计入维业达资本公积;太格微纳拟以现金形式向维业达增资人民币12,600,000元,认购其新增注册资本5,294,118元出资额,其余部分计入维业达资本公积;本公司及维业达其他股东放弃本次对维业达增资的同比例优先认缴出资权利。此次增资完成后,维业达注册资本由原来的人民币75,000,000元增加至人民币88,235,294元;维舟光显对应取得维业达9.00%股权,太格微纳对应取得维业达6.00%股权,公司持有维业达股权的比例由69.60%变更为59.16%,维业达仍为公司合并报表范围内公司。上述增资事
项已于2020年12月29日完成工商变更登记。公司于2020年12月24日召开第四届董事会第三十八次会议与第四届监事会第三十八次会议,审议通过了《关于控股子公司苏州维业达触控科技有限公司可转债借款的议案》,为进一步拓宽融资渠道,满足公司中大尺寸高性能柔性触控产品产业化及业务拓展资金需求,同意公司子公司维业达与中电中金(厦门)智能产业股权投资基金合伙企业(有限合伙)(以下简称“中电中金”)签署《可转债投资协议》,进行可转债借款融资。中电中金将作为投资方向维业达提供10,000万元人民币的可转债,用于公司位于江苏省南通市的新型柔性触控屏产业化项目。本次可转债借款的利息为年化3.5%单利,借款期限为自放款日至2021年12月31日或投资方书面同意的更晚日期;自放款日至借款到期日,投资方中电中金或其指定的关联方可选择要求将全部或部分的可转债本金及其上已累计未付利息认购维业达新增注册资本,转股价格将由双方根据共同认可的具备相应资格的评估机构对维业达转股前的股权价值评估结果确定。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
一、有限售条件股份 | 92,969,215 | 41.13% | -32,343,445 | -32,343,445 | 60,625,770 | 26.82% | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 92,969,215 | 41.13% | -32,343,445 | -32,343,445 | 60,625,770 | 26.82% | |||
其中:境内法人持股 | 37,549,795 | 16.61% | -32,343,445 | -32,343,445 | 5,206,350 | 2.30% | |||
境内自然人持股 | 55,419,420 | 24.52% | 55,419,420 | 24.52% | |||||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 133,079,626 | 58.87% | 32,343,445 | 32,343,445 | 165,423,071 | 73.18% | |||
1、人民币普通股 | 133,079,626 | 58.87% | 32,343,445 | 32,343,445 | 165,423,071 | 73.18% | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 226,048,841 | 100.00% | 0 | 0 | 226,048,841 | 100.00% |
务有限公司、中国农业银行股份有限公司-中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基金、兴业银行股份有限公司-中邮战略新兴产业混合型证券投资基金首发后限售股合计32,343,445股。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期增加限售股数 | 本期解除限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
陈林森 | 37,678,492 | 37,678,492 | 高管锁定股 | 任期内每年解锁25% | ||
虞樟星 | 15,954,002 | 15,954,002 | 高管锁定股 | 任期内每年解锁25% | ||
朱志坚 | 1,786,926 | 1,786,926 | 高管锁定股 | 任期内每年解锁25% | ||
东吴证券-招商银行-东吴苏大维格1号集合资产管理计划 | 9,982,211 | 9,982,211 | 0 | 首发后机构类限售股 | 不适用 | |
江苏沿海产业投资基金(有限合伙) | 7,108,670 | 7,108,670 | 0 | 首发后机构类限售股 | 不适用。 | |
常州市建金投资有限公司 | 5,790,662 | 1,981,016 | 3,809,646 | 首发后机构类限售股 | 自2020年1月5日起,在履行完毕补偿义务前,其可解锁股份比例不超过其重组所获股份总数的50%,剩余股份应在完全履行 | |
深圳市太和东方华胜投资中 | 3,792,211 | 3,792,211 | 0 | 首发后机构类限售股 | 不适用 |
心(有限合伙) | ||||||
万载率然基石投资中心(有限合伙) | 2,503,052 | 2,503,052 | 0 | 首发后机构类限售股 | 不适用。 | |
常州华日升投资有限公司 | 2,122,991 | 726,287 | 1,396,704 | 首发后机构类限售股 | 自2020年1月5日起,在履行完毕补偿义务前,其可解锁股份比例不超过其重组所获股份总数的50%,剩余股份应在完全履行 | |
江西和君投资管理有限公司-和商成长一号投资基金 | 1,923,076 | 1,923,076 | 0 | 首发后个人类限售股 | 不适用。 | |
深圳市快付网络技术服务有限公司 | 1,923,076 | 1,923,076 | 0 | 首发后机构类限售股 | 不适用。 | |
中国农业银行股份有限公司-中邮信息产业灵活配置混合型证券投资基金 | 1,201,923 | 1,201,923 | 0 | 首发后个人类限售股 | 不适用。 | |
兴业银行股份有限公司-中邮战略新兴产业混合型证券投资基金 | 1,201,923 | 1,201,923 | 0 | 首发后个人类限售股 | 不适用。 | |
合计 | 92,969,215 | 0 | 32,343,445 | 60,625,770 | -- | -- |
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 15,561 | 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 | 13,572 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注9) | 0 | |
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
股份状态 | 数量 | |||||||
陈林森 | 境内自然人 | 22.22% | 50,237,990 | 37,678,492 | 12,559,498 | 质押 | 18,310,000 | |
冻结 | 3,529,000 | |||||||
虞樟星 | 境内自然人 | 9.41% | 21,272,004 | 15,954,002 | 5,318,002 | 质押 | 10,000,000 | |
江苏苏大投资有限公司 | 国有法人 | 4.69% | 10,605,910 | 0 | 10,605,910 | |||
东吴证券-招商银行-东吴苏大维格1号集合资产管理计划 | 其他 | 2.47% | 5,593,211 | 0 | 5,593,211 | |||
常州市建金投资有限公司 | 境内非国有法人 | 1.77% | 4,000,290 | 3,809,646 | 190,644 | 质押 | 2,405,000 | |
江苏沿海产业投资基金(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.57% | 3,554,339 | 0 | 3,554,339 | |||
深圳正圆投资有限公司-正圆壹号私募投资基金 | 其他 | 1.28% | 2,894,883 | 0 | 2,894,883 | |||
上海集元资产管理有限公司-集元烨熠3号私募证券投 | 其他 | 1.07% | 2,420,700 | 0 | 2,420,700 |
资基金 | ||||||||
朱志坚 | 境内自然人 | 1.05% | 2,382,568 | 1,786,926 | 595,642 | 质押 | 1,001,600 | |
上海集元资产管理有限公司-集元烨熠2号私募证券投资基金 | 其他 | 0.87% | 1,972,900 | 0 | 1,972,900 | |||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)(参见注4) | 不适用。 | |||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 股东陈林森持有东吴证券-招商银行-东吴苏大维格1号集合资产管理计划份额;自然人金伟、陆丽华等华日升管理人员持有东吴证券-招商银行-东吴苏大维格1号集合资产管理计划份额,且分别持有股东常州市建金投资有限公司、常州华日升投资有限公司股权,他们之间存在关联关系;除此之外,上述股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明 | 不适用。 | |||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
股份种类 | 数量 | |||||||
陈林森 | 12,559,498 | 人民币普通股 | 12,559,498 | |||||
江苏苏大投资有限公司 | 10,605,910 | 人民币普通股 | 10,605,910 | |||||
东吴证券-招商银行-东吴苏大维格1号集合资产管理计划 | 5,593,211 | 人民币普通股 | 5,593,211 | |||||
虞樟星 | 5,318,002 | 人民币普通股 | 5,318,002 | |||||
江苏沿海产业投资基金(有限合伙) | 3,554,339 | 人民币普通股 | 3,554,339 | |||||
深圳正圆投资有限公司-正圆壹号私募投资基金 | 2,894,883 | 人民币普通股 | 2,894,883 | |||||
上海集元资产管理有限公司-集元烨熠3号私募证券投资基金 | 2,420,700 | 人民币普通股 | 2,420,700 | |||||
上海集元资产管理有限公司-集元烨熠2号私募证券投资基金 | 1,972,900 | 人民币普通股 | 1,972,900 | |||||
深圳市太和东方华胜投资中心 | 1,805,820 | 人民币普通 | 1,805,820 |
(有限合伙) | 股 | ||
上海集元资产管理有限公司-集元-煜烽1号私募证券投资基金 | 1,791,245 | 人民币普通股 | 1,791,245 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 股东陈林森持有东吴证券-招商银行-东吴苏大维格1号集合资产管理计划份额;自然人金伟、陆丽华等华日升管理人员持有东吴证券-招商银行-东吴苏大维格1号集合资产管理计划份额,且分别持有股东常州市建金投资有限公司、常州华日升投资有限公司股权,他们之间存在关联关系;除此之外,上述股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参见注5) | 公司股东深圳正圆投资有限公司-正圆壹号私募投资基金除通过普通证券账户持有公司股票1,081383股外,通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,813,500股,合计持有2,894,883股;公司股东上海集元资产管理有限公司-集元-煜烽1号私募证券投资基金除通过普通证券账户持有公司股票661,100股外,通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,130,145股,合计持有1,791,245股 |
控股股东姓名 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居留权 |
陈林森 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 陈林森先生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,研究员,教授、博士生导师,享受国务院政府特殊津贴。1986年至2001年历任苏州大学激光研究室副主任,苏州大学信息光学工程研究所副所长、所长,2001年至2008年任本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司董事长,2008年至今任本公司董事长。兼任九三学社苏州市主委、苏州市政协副主席,中国光学学会全息与光信息处理专业委员会主任、全国纳米标准化委员会委员。 | |
报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 | 不适用。 |
实际控制人姓名 | 与实际控制人关系 | 国籍 | 是否取得其他国家或地区居 |
留权 | |||
陈林森 | 本人 | 中国 | 否 |
主要职业及职务 | 陈林森先生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历,研究员,教授、博士生导师,享受国务院政府特殊津贴。1986年至2001年历任苏州大学激光研究室副主任,苏州大学信息光学工程研究所副所长、所长,2001年至2008年任本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司董事长,2008年至今任本公司董事长。兼任九三学社苏州市主委、苏州市政协副主席,中国光学学会全息与光信息处理专业委员会主任、全国纳米标准化委员会委员。 | ||
过去10年曾控股的境内外上市公司情况 | 不适用。 |
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
姓名 | 职务 | 任职状态 | 性别 | 年龄 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 期初持股数(股) | 本期增持股份数量(股) | 本期减持股份数量(股) | 其他增减变动(股) | 期末持股数(股) |
陈林森 | 董事长 | 现任 | 男 | 60 | 2008年08月07日 | 2020年11月10日 | 50,237,990 | 50,237,990 | |||
朱志坚 | 董事、总裁 | 现任 | 男 | 48 | 2008年08月07日 | 2020年11月10日 | 2,382,568 | 2,382,568 | |||
虞樟星 | 董事 | 现任 | 男 | 55 | 2009年06月27日 | 2020年11月10日 | 21,272,004 | 21,272,004 | |||
蒋敬东 | 董事 | 现任 | 男 | 53 | 2013年05月09日 | 2020年11月10日 | |||||
庄松林 | 独立董事 | 现任 | 男 | 81 | 2014年11月10日 | 2020年11月10日 | |||||
施平 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2014年11月10日 | 2020年11月10日 | |||||
王庆康 | 独立董事 | 现任 | 男 | 59 | 2014年11月10日 | 2020年11月10日 | |||||
倪均强 | 监事会主席 | 现任 | 男 | 73 | 2014年11月10日 | 2020年11月10日 | |||||
仇国阳 | 监事 | 现任 | 男 | 50 | 2013年05月09日 | 2020年11月10日 | |||||
王建强 | 监事 | 现任 | 男 | 50 | 2008年07月22日 | 2020年11月10日 | |||||
李玲玲 | 财务负责 | 现任 | 女 | 48 | 2008年 | 2020年 |
人 | 08月07日 | 11月10日 | |||||||||
姚维品 | 副总裁、董事会秘书 | 现任 | 女 | 43 | 2012年08月18日 | 2020年11月10日 | |||||
合计 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | 73,892,562 | 0 | 0 | 0 | 73,892,562 |
通大学电子信息与电气工程学院微纳电子学系教授。2014年11月至今任本公司独立董事。
(二)监事
倪均强先生,1948年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历。1977年至1998年历任苏州大学教师、系党总支副书记、系党总支书记、校长助理,1998年至2009年历任苏州大学资产经营公司总经理,江苏苏大投资有限公司董事长,2009年退休。2001年至2008年任本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司董事,2008年至2013年4月任本公司董事,2014年11月起任本公司监事会主席。仇国阳先生,1971年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士,副研究员,1996年至2008年历任苏州大学科研处副科长、科长,2008年至2010年任苏州大学资产经营公司副总经理,2010年2016任苏州大学科学技术与产业部科技产业处副处长、苏州大学国家大学科技园管理中心副主任,2010年至2015年任苏州苏大科技投资管理有限公司总经理,苏州大学科技园有限公司总经理,2015年至今任苏州苏大波蓝科技投资管理有限公司董事长,2016年至今任苏州大学科学技术部科技成果转化处副处长、苏州大学国家大学科技园管理中心副主任。2018年1月至今,任苏州大学“2011计划”办公室主任。2013年5月至2014年10月任本公司监事会主席。2014年11月至今任本公司监事。
王建强先生,1971年生,中国国籍,无永久境外居留权,中专学历。1990年至2003年在苏州第一电子仪器厂工作,2003年至今历任本公司生产部副部长、证卡部部长等职。2008年起任本公司职工监事。
(三)高级管理人员
朱志坚先生简历请参见“(一)董事”部分。
姚维品女士,1978年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士学历。曾任苏州新海宜科技集团股份有限公司证券事务代表,2007年2月取得深圳证券交易所董事会秘书资格证书,2009年5月进入本公司,任董事会办公室主任。现任本公司副总裁、董事会秘书,兼任华日升、维旺科技、盐城维格、维业达江苏监事。
李玲玲女士,1973年出生,中国国籍,无永久境外居留权,本科学历,高级会计师。2000年至2002年任罗马瓷砖有限公司财务会计,2003年至2004年任苏州流星手套有限公司财务会计,2004年至2008年任本公司前身苏州苏大维格数码光学有限公司财务部经理,2008年至今任本公司财务负责人。
蒋林先生,1985年出生,中国国籍,无永久境外居留权,硕士。2010年至2015年就职于平安证券有限责任公司投资银行事业部,2015年至2020年任北京太和东方投资管理有限公司合伙人、副总经理;现任苏州维业达触控科技有限公司董事,太和华美(北京)医药科技股份有限公司董事。于2021年2月4日起担任本公司副总裁。在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 | 股东单位名称 | 在股东单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在股东单位是否领取报酬津贴 |
蒋敬东 | 江苏苏大投资有限公司 | 董事长 | 是 |
任职人员姓名 | 其他单位名称 | 在其他单位担任的职务 | 任期起始日期 | 任期终止日期 | 在其他单位是否领取报酬津贴 |
陈林森 | 苏州维旺科技有限公司 | 董事 | 2012年12月26日 | 否 | |
陈林森 | 苏州维业达触控科技有限公司 | 董事 | 否 | ||
陈林森 | 江苏维格新材料科技有限公司 | 董事 | 否 | ||
陈林森 | 常州华日升反光材料有限公司 | 董事长 | 否 |
朱志坚 | 苏州维旺科技有限公司 | 董事长 | 否 | ||
朱志坚 | 苏州维业达触控科技有限公司 | 董事长 | 否 | ||
朱志坚 | 江苏维格新材料科技有限公司 | 董事长 | 2012年12月26日 | 否 | |
朱志坚 | 常州华日升反光材料有限公司 | 董事 | 否 | ||
朱志坚 | 盐城维盛新材料有限公司 | 董事 | 2019年08月23日 | 否 | |
朱志坚 | 盐城维旺科技有限公司 | 执行董事 | 2019年10月31日 | 否 | |
朱志坚 | 苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 执行董事、总经理 | 2018年12月26日 | 否 | |
虞樟星 | 浙江美浓世纪集团有限公司 | 董事 | 是 | ||
虞樟星 | 赛恩斯能源科技有限公司 | 董事 | 是 | ||
虞樟星 | 苏州安靠电源有限公司 | 董事 | 否 | ||
虞樟星 | 浙江美浓资产管理有限公司 | 董事 | 是 | ||
虞樟星 | 浙江美浓进出口有限公司 | 董事长 | 是 | ||
虞樟星 | 浙江赛兴能源科技有限公司 | 董事长兼总经理 | 否 | ||
蒋敬东 | 苏州大学科技园有限公司 | 董事长 | 否 | ||
庄松林 | 上海光学仪器研究所 | 所长 | 是 | ||
庄松林 | 上海理工大学光电学院 | 院长 | 是 | ||
施平 | 南京审计大学瑞华审计与会计学院 | 院长 | 是 | ||
施平 | 江苏华西村股份有限公司 | 监事 | 2020年07月17日 | 2023年07月16日 | 是 |
施平 | 江苏大烨智能电气股份有限公司 | 独立董事 | 2017年12月08日 | 2023年12月24日 | 是 |
施平 | 江苏共创人造草坪股份有限公司 | 独立董事 | 2018年04月22日 | 2021年04月21日 | 是 |
施平 | 江苏金智教育信息股份有限公司 | 独立董事 | 2020年10月01日 | 2023年10月01日 | 是 |
施平 | 南京森根科技股份有限公司 | 独立董事 | 2019年09月01日 | 2022年09月01日 | 是 |
施平 | 南京健友生化制药股份有限公司 | 监事 | 2019年05月16日 | 2023年05月24日 | 是 |
王庆康 | 上海交通大学 | 教授 | 是 | ||
仇国阳 | 苏州大学科学技术与产业部科技产业处 | 副处长 | 是 | ||
仇国阳 | 苏州大学国家大学科技园管理中心 | 副主任 | 否 |
仇国阳 | 苏州苏大波蓝科技投资管理有限公司 | 董事长 | 否 | ||
仇国阳 | 苏州大学"2011计划"办公室 | 主任 | 2018年01月01日 | 否 | |
姚维品 | 常州华日升反光材料有限公司 | 监事 | 否 | ||
姚维品 | 苏州维旺科技有限公司 | 监事 | 否 | ||
姚维品 | 苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 监事 | 否 | ||
姚维品 | 维业达科技(江苏)有限公司 | 监事 | 否 |
姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 任职状态 | 从公司获得的税前报酬总额 | 是否在公司关联方获取报酬 |
陈林森 | 董事长 | 男 | 60 | 现任 | 27.72 | 否 |
朱志坚 | 董事、总裁 | 男 | 48 | 现任 | 27.72 | 否 |
虞樟星 | 董事 | 男 | 55 | 现任 | 是 | |
蒋敬东 | 董事 | 男 | 53 | 现任 | 否 | |
庄松林 | 独立董事 | 男 | 81 | 现任 | 8.44 | 否 |
施平 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 8.44 | 否 |
王庆康 | 独立董事 | 男 | 59 | 现任 | 8.44 | 否 |
倪均强 | 监事会主席 | 男 | 73 | 现任 | 否 | |
仇国阳 | 监事 | 男 | 50 | 现任 | 否 | |
王建强 | 监事 | 男 | 50 | 现任 | 26.98 | 否 |
李玲玲 | 财务负责人 | 女 | 48 | 现任 | 32.02 | 否 |
姚维品 | 副总裁、董事会秘书 | 女 | 43 | 现任 | 34.2 | 否 |
合计 | -- | -- | -- | -- | 173.96 | -- |
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量(人) | 295 |
主要子公司在职员工的数量(人) | 2,263 |
在职员工的数量合计(人) | 2,558 |
当期领取薪酬员工总人数(人) | 2,558 |
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) | 0 |
专业构成 | |
专业构成类别 | 专业构成人数(人) |
生产人员 | 1,890 |
销售人员 | 102 |
技术人员 | 395 |
财务人员 | 34 |
行政人员 | 137 |
合计 | 2,558 |
教育程度 | |
教育程度类别 | 数量(人) |
研究生(博士) | 12 |
研究生(硕士) | 59 |
大学本科 | 291 |
大专及其他 | 2,196 |
合计 | 2,558 |
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数(小时) | 2,430,134.79 |
劳务外包支付的报酬总额(元) | 56,906,457.79 |
第十节 公司治理
一、公司治理的基本状况
1、公司根据《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司股东大会规则》及其他相关法律、法规的要求,确立了由股东大会、董事会、监事会和经营管理层组成的公司治理结构,建立健全了股东大会、董事会、监事会、独立董事、董事会秘书等相关制度,制度主要包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《独立董事制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资与融资管理制度》、《关联交易管理制度》、《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》、《财务管理制度》、《内部审计管理制度》、《子公司管理制度》、《累积投票制实施细则》、《募集资金管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者权益保护制度》、《突发事件管理制度》、《内幕信息知情人登记、报备和保密制度》、《股东大会网络投票实施细则》、《外部信息报送和使用管理制度》、《董事、监事和高级管理人员持有和买卖本公司股票管理制度》、《特定对象接待和推广管理制度》、《独立董事及审计委员会年报工作规程》、《年报信息披露重大差错追究制度》、《投资理财管理制度》、《外汇套期保值业务管理制度》、《金融衍生品交易业务管理制度》,以上各项制度建立之后得到了有效的贯彻执行,对公司的生产经营起到了有效的监督、控制和指导的作用。公司根据自身发展情况及新法规的颁布、监管部门的要求等,将持续对这些制度进行修订,逐步完善并健全。
2、公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,并制定各委员会议事规则。
3、报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会及专门委员会、监事会、独立董事、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求,履行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际状况符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况公司控股股东为自然人,公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面能够保证独立性、保持自主经营能力。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 35.63% | 2020年03月16日 | 2020年03月16日 | 巨潮资讯网 |
2019年度股东大会 | 年度股东大会 | 41.32% | 2020年05月18日 | 2020年05月18日 | 巨潮资讯网 |
2020年第二次临时股东大会 | 临时股东大会 | 40.57% | 2020年09月02日 | 2020年09月02日 | 巨潮资讯网 |
2020年第三次临时股东大会 | 临时股东大会 | 37.47% | 2020年12月02日 | 2020年12月02日 | 巨潮资讯网 |
独立董事出席董事会及股东大会的情况 | |||||||
独立董事姓名 | 本报告期应参加董事会次数 | 现场出席董事会次数 | 以通讯方式参加董事会次数 | 委托出席董事会次数 | 缺席董事会次数 | 是否连续两次未亲自参加董事会会议 | 出席股东大会次数 |
庄松林 | 12 | 11 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
施平 | 12 | 11 | 1 | 0 | 0 | 否 | 4 |
王庆康 | 12 | 11 | 1 | 0 | 0 | 否 | 3 |
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
2020年1月21日,独立董事就公司2020年度开展金融衍生品交易业务、公司及子公司2020年向银行申请授信额度、公司2020年度为子公司提供担保额度预计的事项发表了同意意见。2020年2月17日,独立董事就公司2020年度与关联方发生的日常性关联交易预计事项发表了事前认可意见。2020年2月27日,独立董事就公司2020年度日常性关联交易预计情况、公司会计政策变更的事项发表了同意意见。2020年4月16日,独立董事就公司续聘2020年度审计机构事项发表了事前认可意见。2020年4月26日,独立董事就2019年度公司对外担保及关联方资金占用情况、公司2019年日常性关联交易、公司2019年度利润分配预案、2019年度计提资产减值准备、2019年度内部控制自我评价报告、2019年度募集资金存放与使用情况、公司为全资子公司苏州维旺科技有限公司提供担保、公司为控股子公司苏州迈塔光电科技有限公司提供担保、公司为全资子公司之全资子公司盐城维旺科技有限公司提供担保、公司聘请2020年度审计机构的事项发表了同意意见。
2020年5月22日,独立董事就发行股份及支付现金购买标的资产减值测试报告及减值补偿事项发表了同意意见。
2020年7月3日,独立董事就公司向特定对象发行股票相关事项、公司引入战略投资者、前次募集资金使用情况专项报告、向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及相关承诺、未来三年(2020-2022 年)股东回报规划发表了事前认可意见。
2020年7月8日,独立董事就公司符合向特定对象发行股票条件、本次向特定对象发行股票方案、本次向特定对象发行股票预案、公司向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告、本次向特定对象发行涉及关联交易、公司引入战略投资者、公司与认购对象、战略投资者签订《附条件生效的股份认购协议》及《附条件生效的战略合作协议》、公司前次募集资金使用情况专项报告、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施、公司未来三年股东回报规划的事项发表了同意意见。
2020年8月17日,独立董事就公司向银行申请综合授信额度、为控股子公司苏州迈塔光电科技有限公司提供担保的事项发表了同意意见。
2020年8月27日,独立董事就公司2020年上半年日常性关联交易情况、2020年上半年对外担保、2020年上半年控股股东及其关联方占用公司资金情况、2020年半年度计提资产减值准备、2020年上半年公司募集资金存放与使用、为全资子公司常州华日升反光材料有限公司提供担保的事项发表了同意意见。
2020年9月25日,独立董事就募集说明书真实性、准确性、完整性发表了同意意见。
2020年10月16日,独立董事就公司向控股子公司提供财务资助暨关联交易的事项发表了事前认可意见。
2020年10月27日,独立董事就公司向控股子公司提供财务资助暨关联交易的事项发表了同意意见。
2020年11月8日,独立董事就公司撤回向特定对象发行股票申请文件并重新申报、公司决定终止与发行对象签订《附条件生效的股份认购协议》及《附条件生效的战略合作协议》、向特定对象发行股票相关事项、向特定对象发行股票摊薄即期回报、填补措施及相关承诺的事项发表了事前认可意见。
2020年11月13日,独立董事就公司撤回向特定对象发行股票申请文件并重新申报、公司决定终止与发行对象签订《附条件生效的股份认购协议》及《附条件生效的战略合作协议》、公司符合向特定对象发行股票条件、本次向特定对象发行股票方案、本次向特定对象发行股票预案、公司向特定对象发行股票募集资金使用可行性分析报告、公司 2020 年 1-9 月募集资金存放与使用情况、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施的事项发表了同意意见。
2020年12月19日,独立董事就公司控股子公司苏州维业达触控科技有限公司增资扩股暨关联交易的事项发表了事前认可意见。
2020年12月24日,独立董事就控股子公司苏州维业达触控科技有限公司增资扩股暨关联交易、控股子公司苏州维业达触控科技有限公司可转债借款的事项发表了同意意见。
2020年12月25日,独立董事就募集说明书真实性、准确性、完整性发表了同意意见。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设有战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会。本年度公司战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会依据公司《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》的相关工作要求,较好的履行了专门委员会的职责。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
公司高级管理人员考评是公司在综合考虑公司实际经营情况及同行业整体薪酬水平、各类职务所承担的责任和风险等因素后,确定了高级管理人员的基本薪酬。年度结束后,董事会薪酬与考核委员根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩,对高级管理人员进行年度绩效考核并相应进行奖惩。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 | 2021年04月28日 | |
内部控制评价报告全文披露索引 | 巨潮资讯网 | |
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 | 100.00% | |
纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 | 100.00% | |
缺陷认定标准 | ||
类别 | 财务报告 | 非财务报告 |
定性标准 | 出现以下情形的(包括但不限于),应认定为财务报告内部控制"重大缺陷":(1)控制环境无效;(2)公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为;(3)发现当期财务报表存在重大错报,而内控控制在运行过程中未能够发现该错报;(4)已经发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正;(5)公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。出现以下情形,应认定为"重要缺陷":(1)关键岗位人员舞弊;(2)未按公认会计准则选择和应用会计政策;(3)未建立反舞弊程序和控制措施;(4)财务报告过程控制存在一项或多项缺陷,虽未达到重大缺陷标 | 重大缺陷的认定标准:如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。具有以下特征的缺陷,认定为重大缺陷:(1)公司经营活动严重违反国家法律法规;(2)媒体负面新闻频频曝光,对公司声誉造成重大损害;(3)中高级管理人员和高级技术人员严重流失;(4)重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效;(5)内部控制评价的结果特别是重大缺陷或重要缺陷未得到整改;(6)企业决策程序不科学,如重大决策失误,给公司造成重大财产损失。重要缺陷的认 |
准,但影响财务报告达到合理、准确的目标。一般缺陷是指除了上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他内部控制缺陷。 | 定标准:如果缺陷发生的可能性较高,会显著减低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷。具有以下特征的缺陷,认定为重要缺陷:(1)公司违反国家法律法规收到轻微处罚;(2)关键岗位业务人员流失严重;(3)媒体出现负面新闻,涉及局部区域;(4)重要业务制度控制或系统存在缺陷;(5)内部控制重要缺陷未得到整改;(6)公司决策程序导致出现一般失误。 | |
定量标准 | 定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错报金额小于营业收入的1%,则认定为一般缺陷;如果超过营业收入的1%但小于3%,则认定为重要缺陷;如果超过营业收入的3%,则认定为重大缺陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资产管理相关的,以资产总和指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致财务报告错报金额小于资产总和的0.5%,则认定为一般缺陷;如果超过资产总额的0.5%但小于2%,则认定为重要缺陷;如果超过资产总额的2%,则认定为重大缺陷。 | 如果缺陷发生的可能性较小,会降低工作效率或效果,或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目标为一般缺陷;如果缺陷发生的可能性较高,会显著降低工作效率或效果,或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标为重要缺陷;如果缺陷发生的可能性高,会严重降低工作效率或效果,或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标为重大缺陷。 |
财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重大缺陷数量(个) | 0 | |
财务报告重要缺陷数量(个) | 0 | |
非财务报告重要缺陷数量(个) | 0 |
第十一节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十二节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 | 标准的无保留意见 |
审计报告签署日期 | 2021年04月27日 |
审计机构名称 | 立信会计师事务所(特殊普通合伙) |
审计报告文号 | 信会师报字[2021]第ZA12506号 |
注册会计师姓名 | 杨力生、戴祺 |
关键审计事项 | 该事项在审计中是如何应对的 |
(一)收入确认 | |
收入确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释二 | 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序: 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的 |
十二所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释三十五。 于2020年度,苏大维格销售产品确认的主营业务收入为人民币138,009.49万元。由于收入是苏大维格的关键业绩指标之一,从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险,我们将苏大维格收入确认识别为关键审计事项。 | 设计和运行有效性; 2、选取样本检查销售合同,识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件,评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求; 3、结合产品类型对收入以及毛利情况执行分析,判断本期收入金额是否出现异常波动的情况; 4、对本年记录的收入交易选取样本,核对发票、销售合同及出库单、领用单或签收回单,评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政策; 5、就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对出库单及其他支持性文档,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 |
(二)商誉减值 |
商誉减值的会计政策详情及分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”注释十八所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”注释十五。 截至2020年12月31日,苏大维格商誉的账面价值合计人民币39,163.06万元,相应的减值准备余额为人民币7,342.45万元。 管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行确定。减值评估是依据所编制的折现现金流预测而估计商誉的使用价值。折现现金流预测的编制涉及运用重大判断和估计,特别是确定收入增长率、永续增长率、成本上涨,以及确定所应用的风险调整折现率时均存在固有不确定性和可能受到管理层偏好的影响。 由于商誉的减值预测和折现未来现金流量涉及固有不确定性,以及管理层在选用假设和估计时可能出现偏好的风险,我们将评估商誉的减值视为苏大维格的关键审计事项。 | 与商誉减值有关的审计程序包括: 1、我们评估及测试了与商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性,包括关键假设的采用及减值计提金额的复核及审批; 2、评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性; 3、通过参考行业惯例,评估了管理层进行现金流量预测时使用的估值方法的适当性; 4、通过将收入增长率、永续增长率和成本上涨等关键输入值与过往业绩、管理层预算和预测及行业报告进行比较,审慎评价编制折现现金流预测中采用的关键假设及判断; 5、基于同行业可比公司的市场数据重新计算折现率,并将我们的计算结果与管理层计算预计未来现金流量现值时采用的折现率进行比较,以评价其计算预计未来现金流量现值时采用的折现率。 |
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时,管理层负责评估苏大维格的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督苏大维格的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
(一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
(二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
(三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
(四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对苏大维格持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致苏大维格不能持续经营。
(五)评价财务报表的总体列报(包括披露)、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
(六)就苏大维格中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对合并财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
立信会计师事务所 中国注册会计师:杨力生(特殊普通合伙) (项目合伙人)
中国注册会计师:戴祺
中国?上海 二〇二一年四月二十七日
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:苏州苏大维格科技集团股份有限公司
2020年12月31日
单位:元
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 352,283,101.16 | 200,029,927.83 |
结算备付金 | ||
拆出资金 | ||
交易性金融资产 | 30,491,907.18 | 3,000,000.00 |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 574,823.45 | |
应收账款 | 687,836,411.58 | 587,929,264.72 |
应收款项融资 | 36,258,960.18 | 65,545,842.54 |
预付款项 | 24,446,568.84 | 19,764,390.14 |
应收保费 | ||
应收分保账款 | ||
应收分保合同准备金 | ||
其他应收款 | 12,365,880.19 | 3,247,303.63 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
买入返售金融资产 | ||
存货 | 486,901,688.80 | 364,112,130.62 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 50,368,637.70 | 18,259,097.56 |
流动资产合计 | 1,681,527,979.08 | 1,261,887,957.04 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | ||
债权投资 |
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | ||
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | 19,895,148.56 | |
固定资产 | 670,401,073.85 | 422,990,210.49 |
在建工程 | 53,553,753.95 | 129,637,220.51 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 84,667,266.14 | 86,347,381.48 |
开发支出 | 2,578,358.26 | |
商誉 | 391,630,609.23 | 421,583,249.06 |
长期待摊费用 | 33,654,650.14 | 18,048,438.00 |
递延所得税资产 | 45,751,153.07 | 21,537,998.43 |
其他非流动资产 | 102,481,331.17 | 77,628,034.82 |
非流动资产合计 | 1,402,034,986.11 | 1,180,350,891.05 |
资产总计 | 3,083,562,965.19 | 2,442,238,848.09 |
流动负债: | ||
短期借款 | 671,449,059.71 | 449,992,994.89 |
向中央银行借款 | ||
拆入资金 | ||
交易性金融负债 | 100,000,000.00 | |
衍生金融负债 | ||
应付票据 | 12,674,167.30 | 21,637,209.73 |
应付账款 | 375,484,615.34 | 331,035,156.85 |
预收款项 | 7,173,712.73 | |
合同负债 | 11,206,896.19 | |
卖出回购金融资产款 | ||
吸收存款及同业存放 | ||
代理买卖证券款 | ||
代理承销证券款 | ||
应付职工薪酬 | 25,800,174.19 | 22,343,363.43 |
应交税费 | 30,328,495.94 | 17,541,518.29 |
其他应付款 | 31,361,631.48 | 32,590,029.49 |
其中:应付利息 | 980,661.21 | |
应付股利 | ||
应付手续费及佣金 | ||
应付分保账款 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 1,227,964.46 | |
流动负债合计 | 1,259,533,004.61 | 882,313,985.41 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | ||
长期借款 | 135,993,340.47 | |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 96,756,868.73 | 30,605,974.35 |
递延所得税负债 | 21,372,702.39 | 4,769,316.41 |
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 254,122,911.59 | 35,375,290.76 |
负债合计 | 1,513,655,916.20 | 917,689,276.17 |
所有者权益: | ||
股本 | 226,048,841.00 | 226,048,841.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 946,230,914.72 | 936,884,625.80 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 |
盈余公积 | 44,262,005.17 | 40,383,136.80 |
一般风险准备 | ||
未分配利润 | 337,322,485.19 | 310,988,731.50 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,553,864,246.08 | 1,514,305,335.10 |
少数股东权益 | 16,042,802.91 | 10,244,236.82 |
所有者权益合计 | 1,569,907,048.99 | 1,524,549,571.92 |
负债和所有者权益总计 | 3,083,562,965.19 | 2,442,238,848.09 |
项目 | 2020年12月31日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 173,795,053.65 | 96,329,679.91 |
交易性金融资产 | 30,491,907.18 | |
衍生金融资产 | ||
应收票据 | ||
应收账款 | 238,091,815.64 | 202,547,264.40 |
应收款项融资 | 22,779,090.42 | 51,449,668.95 |
预付款项 | 5,985,068.99 | 9,576,835.83 |
其他应收款 | 233,298,011.98 | 188,229,045.71 |
其中:应收利息 | ||
应收股利 | ||
存货 | 61,265,429.49 | 109,943,788.59 |
合同资产 | ||
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | ||
其他流动资产 | 678,796.32 | |
流动资产合计 | 765,706,377.35 | 658,755,079.71 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | ||
长期股权投资 | 1,111,772,689.59 | 1,071,772,689.59 |
其他权益工具投资 | ||
其他非流动金融资产 | ||
投资性房地产 | ||
固定资产 | 74,233,327.12 | 101,156,193.68 |
在建工程 | 5,796,068.17 | 4,111,684.08 |
生产性生物资产 | ||
油气资产 | ||
使用权资产 | ||
无形资产 | 14,018,267.02 | 14,455,112.53 |
开发支出 | ||
商誉 | ||
长期待摊费用 | 88,464.87 | 1,477,774.30 |
递延所得税资产 | 5,561,660.94 | 5,593,561.02 |
其他非流动资产 | 39,933,207.36 | 14,640,447.48 |
非流动资产合计 | 1,251,403,685.07 | 1,213,207,462.68 |
资产总计 | 2,017,110,062.42 | 1,871,962,542.39 |
流动负债: | ||
短期借款 | 365,499,415.55 | 259,077,500.00 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | ||
应付账款 | 100,210,513.54 | 119,355,899.82 |
预收款项 | 1,150,167.53 | |
合同负债 | 6,467,499.50 | |
应付职工薪酬 | 2,960,164.97 | 5,477,073.26 |
应交税费 | 11,010,549.34 | 1,561,183.35 |
其他应付款 | 819,615.00 | 8,239,008.42 |
其中:应付利息 | ||
应付股利 | ||
持有待售负债 | ||
一年内到期的非流动负债 | ||
其他流动负债 | 872,441.60 | |
流动负债合计 | 487,840,199.50 | 394,860,832.38 |
非流动负债: |
长期借款 | 30,000,000.00 | |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | ||
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | ||
递延收益 | 21,740,919.89 | 15,756,566.62 |
递延所得税负债 | ||
其他非流动负债 | ||
非流动负债合计 | 51,740,919.89 | 15,756,566.62 |
负债合计 | 539,581,119.39 | 410,617,399.00 |
所有者权益: | ||
股本 | 226,048,841.00 | 226,048,841.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 940,261,393.06 | 940,261,393.06 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | ||
专项储备 | ||
盈余公积 | 44,262,005.17 | 40,383,136.80 |
未分配利润 | 266,956,703.80 | 254,651,772.53 |
所有者权益合计 | 1,477,528,943.03 | 1,461,345,143.39 |
负债和所有者权益总计 | 2,017,110,062.42 | 1,871,962,542.39 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业总收入 | 1,392,279,392.33 | 1,297,169,218.28 |
其中:营业收入 | 1,392,279,392.33 | 1,297,169,218.28 |
利息收入 | ||
已赚保费 |
手续费及佣金收入 | ||
二、营业总成本 | 1,327,416,675.46 | 1,172,634,403.78 |
其中:营业成本 | 1,028,513,077.50 | 927,655,705.31 |
利息支出 | ||
手续费及佣金支出 | ||
退保金 | ||
赔付支出净额 | ||
提取保险责任合同准备金净额 | ||
保单红利支出 | ||
分保费用 | ||
税金及附加 | 10,563,408.79 | 7,667,060.16 |
销售费用 | 48,847,031.05 | 71,782,457.26 |
管理费用 | 114,591,373.41 | 70,771,476.35 |
研发费用 | 93,233,122.29 | 79,774,741.22 |
财务费用 | 31,668,662.42 | 14,982,963.48 |
其中:利息费用 | 25,600,334.48 | 16,386,226.63 |
利息收入 | 1,006,511.78 | 943,129.78 |
加:其他收益 | 21,261,268.84 | 11,654,160.78 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 31,507,879.14 | -125,207.38 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -367,662.96 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -10,243,732.97 | -2,200,846.36 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -52,591,854.34 | -13,763,495.30 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -368,488.70 | 47,557.03 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 54,427,788.84 | 119,779,320.31 |
加:营业外收入 | 132,383.15 | 86,233.44 |
减:营业外支出 | 2,509,171.30 | 406,593.49 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 52,051,000.69 | 119,458,960.26 |
减:所得税费用 | 10,258,639.52 | 15,850,007.49 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 41,792,361.17 | 103,608,952.77 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 41,792,361.17 | 103,608,952.77 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司股东的净利润 | 52,817,506.16 | 100,887,607.89 |
2.少数股东损益 | -11,025,144.99 | 2,721,344.88 |
六、其他综合收益的税后净额 | ||
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准 |
备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
七、综合收益总额 | 41,792,361.17 | 103,608,952.77 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 52,817,506.16 | 100,887,607.89 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -11,025,144.99 | 2,721,344.88 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | 0.2337 | 0.4463 |
(二)稀释每股收益 | 0.2337 | 0.4463 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、营业收入 | 586,955,428.53 | 501,087,593.59 |
减:营业成本 | 481,028,626.11 | 388,186,578.43 |
税金及附加 | 3,736,091.78 | 3,204,450.50 |
销售费用 | 17,228,655.33 | 26,690,889.78 |
管理费用 | 33,372,670.61 | 23,640,889.09 |
研发费用 | 36,341,251.30 | 37,702,639.86 |
财务费用 | 8,170,701.35 | 4,029,559.95 |
其中:利息费用 | 13,442,002.52 | 8,349,025.75 |
利息收入 | 6,803,110.69 | 3,397,505.30 |
加:其他收益 | 12,723,775.24 | 8,773,440.07 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 31,310,820.98 | 626,117.99 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 851,313.49 | |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填 |
列) | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -367,662.96 | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | 501,561.01 | -91,175.70 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -5,178,883.31 | -3,298,937.30 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | -188,131.49 | 47,557.03 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 46,246,574.48 | 23,321,925.11 |
加:营业外收入 | 128,839.28 | 25,120.35 |
减:营业外支出 | 1,131,030.48 | 364,058.75 |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 45,244,383.28 | 22,982,986.71 |
减:所得税费用 | 6,455,699.54 | 2,248,135.85 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 38,788,683.74 | 20,734,850.86 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | 38,788,683.74 | 20,734,850.86 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | ||
五、其他综合收益的税后净额 | ||
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.权益法下可转损益的其他综合收益 |
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | 38,788,683.74 | 20,734,850.86 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | ||
(二)稀释每股收益 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,208,479,808.02 | 1,078,006,652.93 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 | ||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 7,463,333.72 | 16,960,341.51 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 115,681,263.20 | 32,981,657.98 |
经营活动现金流入小计 | 1,331,624,404.94 | 1,127,948,652.42 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 859,961,949.40 | 690,119,157.73 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 233,133,922.23 | 216,231,244.95 |
支付的各项税费 | 60,104,385.21 | 43,368,270.02 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 129,482,040.50 | 124,256,752.34 |
经营活动现金流出小计 | 1,282,682,297.34 | 1,073,975,425.04 |
经营活动产生的现金流量净额 | 48,942,107.60 | 53,973,227.38 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 1,015,971.96 | 1,322,219.32 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 17,699.12 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 291,000,000.00 | 385,862,999.16 |
投资活动现金流入小计 | 292,015,971.96 | 387,202,917.60 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 319,824,299.03 | 256,594,314.81 |
投资支付的现金 | 6,500,000.00 | |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 288,000,000.00 | 359,400,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 607,824,299.03 | 622,494,314.81 |
投资活动产生的现金流量净额 | -315,808,327.07 | -235,291,397.21 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | 26,170,000.00 | 6,168,000.00 |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | 26,170,000.00 | 6,168,000.00 |
取得借款收到的现金 | 1,110,511,427.63 | 690,635,808.75 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 1,136,681,427.63 | 696,803,808.75 |
偿还债务支付的现金 | 664,192,630.87 | 566,798,237.98 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 47,350,425.10 | 38,442,290.91 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 711,543,055.97 | 605,240,528.89 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 425,138,371.66 | 91,563,279.86 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -3,873,299.94 | 34,878.85 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 154,398,852.25 | -89,720,011.12 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 176,286,653.11 | 266,006,664.23 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 330,685,505.36 | 176,286,653.11 |
项目 | 2020年度 | 2019年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 664,366,246.46 | 587,033,869.11 |
收到的税费返还 | 151,880.24 | 342,435.27 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 25,170,404.81 | 15,146,759.15 |
经营活动现金流入小计 | 689,688,531.51 | 602,523,063.53 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 483,760,879.39 | 397,194,410.56 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 53,219,402.66 | 73,024,956.14 |
支付的各项税费 | 20,901,030.40 | 25,159,428.16 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 98,410,110.21 | 142,593,439.75 |
经营活动现金流出小计 | 656,291,422.66 | 637,972,234.61 |
经营活动产生的现金流量净额 | 33,397,108.85 | -35,449,171.08 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | ||
取得投资收益收到的现金 | 818,913.80 | 1,234,729.50 |
处置固定资产、无形资产和其他 | 17,699.12 |
长期资产收回的现金净额 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 131,000,000.00 | 329,462,999.16 |
投资活动现金流入小计 | 131,818,913.80 | 330,715,427.78 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,631,441.91 | 16,017,576.70 |
投资支付的现金 | 40,000,000.00 | 66,500,000.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
支付其他与投资活动有关的现金 | 131,000,000.00 | 300,000,000.00 |
投资活动现金流出小计 | 185,631,441.91 | 382,517,576.70 |
投资活动产生的现金流量净额 | -53,812,528.11 | -51,802,148.92 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | ||
取得借款收到的现金 | 564,338,499.00 | 458,708,500.00 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流入小计 | 564,338,499.00 | 458,708,500.00 |
偿还债务支付的现金 | 429,338,499.00 | 395,080,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 35,946,135.28 | 30,863,988.89 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
筹资活动现金流出小计 | 465,284,634.28 | 425,943,988.89 |
筹资活动产生的现金流量净额 | 99,053,864.72 | 32,764,511.11 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,488,302.72 | 355,977.51 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 77,150,142.74 | -54,130,831.38 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 96,329,679.91 | 150,460,511.29 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 173,479,822.65 | 96,329,679.91 |
项目 | 2020年度 | ||
归属于母公司所有者权益 | 少数 | 所有 |
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | 股东权益 | 者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年期末余额 | 226,048,841.00 | 936,884,625.80 | 40,383,136.80 | 310,988,731.50 | 1,514,305,335.10 | 10,244,236.82 | 1,524,549,571.92 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 226,048,841.00 | 936,884,625.80 | 40,383,136.80 | 310,988,731.50 | 1,514,305,335.10 | 10,244,236.82 | 1,524,549,571.92 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 9,346,288.92 | 3,878,868.37 | 26,333,753.69 | 39,558,910.98 | 5,798,566.09 | 45,357,477.07 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 52,817,506.16 | 52,817,506.16 | -11,025,144.99 | 41,792,361.17 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | 9,346,288.92 | 9,346,288.92 | 16,823,711.08 | 26,170,000.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | 26,170,000.00 | 26,170,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | 9,346,288.92 | 9,346,288.92 | -9,346,288.92 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 3,878,868.37 | -26,483,752.47 | -22,604,884.10 | -22,604,884.10 |
1.提取盈余公积 | 3,878,868.37 | -3,878,868.37 | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -22,604,884.10 | -22,604,884.10 | -22,604,884.10 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 226,048,841.00 | 946,230,914.72 | 44,262,005.17 | 337,322,485.19 | 1,553,864,246.08 | 16,042,802.91 | 1,569,907,048.99 |
项目 | 2019年年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险 | 未分配利 | 其他 | 小计 | |||||
优先 | 永续 | 其他 |
股 | 债 | 收益 | 准备 | 润 | |||||||||||
一、上年期末余额 | 226,048,841.00 | 939,044,625.80 | 38,309,651.71 | 234,779,492.80 | 1,438,182,611.31 | 12,154,891.94 | 1,450,337,503.25 | ||||||||
加:会计政策变更 | |||||||||||||||
前期差错更正 | |||||||||||||||
同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
其他 | |||||||||||||||
二、本年期初余额 | 226,048,841.00 | 939,044,625.80 | 38,309,651.71 | 234,779,492.80 | 1,438,182,611.31 | 12,154,891.94 | 1,450,337,503.25 | ||||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,160,000.00 | 2,073,485.09 | 76,209,238.70 | 76,122,723.79 | -1,910,655.12 | 74,212,068.67 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 100,887,607.89 | 100,887,607.89 | 2,721,344.88 | 103,608,952.77 | |||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,160,000.00 | -2,160,000.00 | -4,632,000.00 | -6,792,000.00 | |||||||||||
1.所有者投入的普通股 | -4,632,000.00 | -4,632,000.00 | |||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
4.其他 | -2,160,000.00 | -2,160,000.00 | -2,160,000.00 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 2,073,485.09 | -24,678,369.19 | -22,604,884.10 | -22,604,884.10 | |||||||||||
1.提取盈余公积 | 2,073,485.09 | -2,073,485.09 |
2.提取一般风险准备 | |||||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -22,604,884.10 | -22,604,884.10 | -22,604,884.10 | ||||||||||||
4.其他 | |||||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
6.其他 | |||||||||||||||
(五)专项储备 | |||||||||||||||
1.本期提取 | |||||||||||||||
2.本期使用 | |||||||||||||||
(六)其他 | |||||||||||||||
四、本期期末余额 | 226,048,841.00 | 936,884,625.80 | 40,383,136.80 | 310,988,731.50 | 1,514,305,335.10 | 10,244,236.82 | 1,524,549,571.92 |
项目 | 2020年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 |
一、上年期末余额 | 226,048,841.00 | 940,261,393.06 | 40,383,136.80 | 254,651,772.53 | 1,461,345,143.39 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 226,048,841.00 | 940,261,393.06 | 40,383,136.80 | 254,651,772.53 | 1,461,345,143.39 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 3,878,868.37 | 12,304,931.27 | 16,183,799.64 | |||||||||
(一)综合收益总额 | 38,788,683.74 | 38,788,683.74 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | 3,878,868.37 | -26,483,752.47 | -22,604,884.10 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 3,878,868.37 | -3,878,868.37 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -22,604,884.10 | -22,604,884.10 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) |
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | ||||||||||||
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 226,048,841.00 | 940,261,393.06 | 44,262,005.17 | 266,956,703.80 | 1,477,528,943.03 |
项目 | 2019年年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年期末余额 | 226,048,841.00 | 942,631,497.36 | 38,309,651.71 | 258,595,290.86 | 1,465,585,280.93 | |||||||
加:会计政策变更 | ||||||||||||
前期差错更正 | ||||||||||||
其他 | ||||||||||||
二、本年期初余额 | 226,048,841.00 | 942,631,497.36 | 38,309,651.71 | 258,595,290.86 | 1,465,585,280.93 | |||||||
三、本期增减变动金额(减少以 | -2,370,104.30 | 2,073,485.09 | -3,943,518.33 | -4,240,137.54 |
“-”号填列) | ||||||||||||
(一)综合收益总额 | 20,734,850.86 | 20,734,850.86 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | -2,370,104.30 | -2,370,104.30 | ||||||||||
1.所有者投入的普通股 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
4.其他 | -2,370,104.30 | -2,370,104.30 | ||||||||||
(三)利润分配 | 2,073,485.09 | -24,678,369.19 | -22,604,884.10 | |||||||||
1.提取盈余公积 | 2,073,485.09 | -2,073,485.09 | ||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | -22,604,884.10 | -22,604,884.10 | ||||||||||
3.其他 | ||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | ||||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 |
(五)专项储备 | ||||||||||||
1.本期提取 | ||||||||||||
2.本期使用 | ||||||||||||
(六)其他 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 226,048,841.00 | 940,261,393.06 | 40,383,136.80 | 254,651,772.53 | 1,461,345,143.39 |
子公司名称苏州维旺科技有限公司
苏州维旺科技有限公司苏州维业达触控科技有限公司
苏州维业达触控科技有限公司江苏维格新材料科技有限公司
江苏维格新材料科技有限公司常州华日升反光材料有限公司
常州华日升反光材料有限公司常州市联明反光材料有限公司
常州市联明反光材料有限公司常州华路明标牌有限公司
常州华路明标牌有限公司常州通明安全防护用品有限公司
常州通明安全防护用品有限公司苏大维格(盐城)光电科技有限公司
苏大维格(盐城)光电科技有限公司维业达科技(江苏)有限公司
维业达科技(江苏)有限公司盐城维旺科技有限公司
盐城维旺科技有限公司盐城维盛新材料有限公司
盐城维盛新材料有限公司苏州迈塔光电科技有限公司
苏州迈塔光电科技有限公司
本期合并财务报表范围及其变化情况详见“本附注八、合并范围的变更” 和 “本附注九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》的相关规定编制。
2、持续经营
本财务报表以持续经营为基础编制。
公司自报告期末起12个月具备持续经营能力。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
2、会计期间
自公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下企业合并:合并方在企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉),按照合并日被合并方资产、负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
非同一控制下企业合并:合并成本为购买方在购买日为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。在合并中取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债在购买日按公允价值计量。
为企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
6、合并财务报表的编制方法
1、合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,合并范围包括本公司及全部子公司。控制,是指公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
2、合并程序
本公司将整个企业集团视为一个会计主体,按照统一的会计政策编制合并财务报表,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响予以抵销。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失。如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
(1)增加子公司或业务
在报告期内,因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,将子公司或业务合并当期期初至报告期末的经营成果和现金流量纳入合并财务报表,同时对合并财务报表的期初数和比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内,因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允
价值为基础自购买日起纳入合并财务报表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益。
(2)处置子公司
一般处理方法
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的以后可重分类进损益的其他综合收益、权益法核算下的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益。
(3)购买子公司少数股权
因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
(4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
现金,是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
外币业务采用交易发生日的即期汇率或月初汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。
10、金融工具
本公司在成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产、金融负债或权益工具。
1、金融工具的分类
根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以摊余成本计量的金融资产:
- 业务模式是以收取合同现金流量为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具):
- 业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标;
- 合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于非交易性权益工具投资,本公司可以在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,如果能够消除或显著减少会计错配,本公司可以将本应分类为摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债:
1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
2、金融工具的确认依据和计量方法
(1)以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
(3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
(4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
(5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当期损益。
终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
(6)以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
3、金融资产终止确认和金融资产转移
满足下列条件之一时,本公司终止确认金融资产:
- 收取金融资产现金流量的合同权利终止;- 金融资产已转移,且已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;- 金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是未保留对金融资产的控制。发生金融资产转移时,如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)所转移金融资产的账面价值;
(2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
(1)终止确认部分的账面价值;
(2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的情形)之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法
本公司以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和财务担保合同等的预期信用损失进行估计。
按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项:
确定组合的依据 | |
账龄组合 | 除单项金额重大并已单项计提坏账准备及单项金额不重大并已单项计提 |
坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合合并关联方组合
合并关联方组合 | 以与债务人是否为合并关联关系为信用风险特征划分组合 |
按组合计提坏账准备的计提方法 | |
账龄组合 | 账龄分析后按余额的一定比例计提 |
合并关联方组合 | 期末对合并关联方应收款项单独进行减值测试,除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项的,通常不计提坏账准备。 |
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
4、存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5、低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法。
16、合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注“10、金融资产减值的测试方法及会计处理方法”。
17、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策
合同成本包括合同履约成本与合同取得成本。
本公司为履行合同而发生的成本,不属于存货、固定资产或无形资产等相关准则规范范围的,在满足下列条件时作为合同履约成本确认为一项资产:
该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关。
该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源。
该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销;但是对于合同取得成本摊销期限未超过一年的,本公司在发生时将其计入当期损益。
与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:
1、因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
2、为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,本公司转回原已计提的减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响,是指对被投资单位的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
(1)企业合并形成的长期股权投资
对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的,按上述原则确认的长期股权投资的初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
对于非同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和作为初始投资成本。
(2)通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
3、后续计量及损益确认方法
(1)成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
(2)权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动(简称“其他所有者权益变动”),调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
在确认应享有被投资单位净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润和其他综合收益等进行调整后确认。
(3)长期股权投资的处置
处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。部分处置权益法核算的长期股权投资,剩余股权仍采用权益法核算的,原权益法核算确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按相应比例结转,其他所有者权益变动按比例结转入当期损益。因处置股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,其他所有者权益变动在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础按比例结转,因采用权益法核算确认的其他所有者权益变动按比例结转入当期损益;剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,确认为金融资产,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益,对于取得被投资单位控制权之前确认的其他综合收益和其他所有者权益变动全部结转。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,属于一揽子交易的,各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理;在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应得长期股权投资账面价值之间的差额,在个别财务报表中,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转人丧失控制权的当期损益。不属于一揽子交易的,对每一项交易分别进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠的计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。
本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产按成本(并考虑预计弃置费用因素的影响)进行初始计量。 与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。
(2)折旧方法
类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
房屋及建筑物 | 年限平均法 | 20 | 5-10 | 4.50-4.75 |
办公设备 | 年限平均法 | 5 | 5-10 | 18.00-19.00 |
电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5-10 | 18.00-19.00 |
机器设备 | 年限平均法 | 10 | 5-10 | 9.00-9.50 |
运输设备 | 年限平均法 | 6-10 | 5-10 | 9.00-15.83 |
其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5-10 | 18.00-19.00 |
固定资产装修 | 年限平均法 | 5 | 0 | 20.00 |
借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额计入当期损益。
27、生物资产
不适用。
28、油气资产
不适用。
29、使用权资产
不适用。
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的计价方法
(1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
(2)后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内摊销;无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
土地使用权 | 权利证书证载年限 | 土地使用权证期限 |
软件 | 5年 | 按合同期限或受益期限 |
非专利技术 | 5年 | 按预计为企业带来经济利益期限 |
专有技术 | 10年 | 按预计为企业带来经济利益期限 |
开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
31、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期资产,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
对于因企业合并形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或者资产组组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用,本公司长期待摊费用主要为厂房装修改造工程。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
2、摊销年限
在受益期内平均摊销,其中:开办费用于公司生产经营日一次摊销。
33、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
本公司发生的职工福利费,在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本,其中,非货币性福利按照公允价值计量。
(2)离职后福利的会计处理方法
设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。此外,本公司还参与了由国家相关部门批准的企业年金计划/补充养老保险基金。本公司按职工工资总额的一定比例向年金计划/当地社会保险机构缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
(3)辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
不适用。
35、租赁负债
不适用。
36、预计负债
37、股份支付
38、优先股、永续债等其他金融工具
不适用。
39、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
自2020年1月1日起的会计政策
1、收入确认和计量所采用的会计政策
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时确认收入。取得相关商品或服务控制权,是
指能够主导该商品或服务的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。本公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。
交易价格是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。本公司根据合同条款,结合其以往的习惯做法确定交易价格,并在确定交易价格时,考虑可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。本公司以不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额确定包含可变对价的交易价格。合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格,并在合同期间内采用实际利率法摊销该交易价格与合同对价之间的差额。对于控制权转移与客户支付价款间隔不超过一年的,企业可以不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:
客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。
本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履约进度不能合理确定的除外。本公司考虑商品或服务的性质,采用产出法或投入法确定履约进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本公司考虑下列迹象:
本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品或服务负有现时付款义务。
本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。
本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。
本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬。
客户已接受该商品或服务等。
2020年1月1日前的会计政策
1、销售商品收入确认和计量原则
(1)销售商品收入确认和计量的总体原则
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
(2)本公司销售商品收入确认的标准及收入确认时间的具体判断标准
公司在同时具备下列条件后确认收入:
①根据与客户签订的销售协议的规定,完成相关产品生产后发货,并获取客户的签收回单或客户每月的对账确认信息;
②产品销售收入货款金额已确定,销售发票已开具,款项已收讫或预计可以收回;
③销售产品的单位成本能够合理计算。
2、技术服务收入确认时间的具体判断标准
公司已提供相应的服务,收入已经取得或能够可靠计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认。同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
40、政府补助
1、类型
政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:企业取得的,用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;
本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:除与资产相关的政府补助之外的政府补助;
对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
2、确认时点
本公司以实际收到政府补助或取得可以收到政府补助的凭据为确认时点。
3、会计处理
与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入);
与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
(1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
(2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
所得税包括当期所得税和递延所得税。除因企业合并和直接计入所有者权益(包括其他综合收益)的交易或者事项产生的所得税外,本公司将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:
商誉的初始确认;
既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易或事项。
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。
资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期所得税资产及当期所得税负
债以抵销后的净额列报。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
经营租赁会计处理
(1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
(2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)融资租赁的会计处理方法
不适用
43、其他重要的会计政策和会计估计
不适用。
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
财政部于2017年度修订了《企业会计准则第14号——收入》。修订后的准则规定,首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。 | 第四届董事会第二十九次会议 |
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目 | 对2020年1月1日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |||
将与合同履约义务相关的已结算未完工、与合同履约义务相关的预收款项重分类至合同负债。 | 第四届董事会第二十九次会议和第四届监事会第二十九次会议审议通过 | 预收款项 | -7,173,712.73 | -1,150,167.53 |
合同负债 | 6,769,404.27 | 1,017,847.37 | ||
其他流动负债 | 404,308.46 | 132,320.16 |
受影响的资产负债表项目 | 对2020年12月31日余额的影响金额 | |
合并 | 母公司 |
合同负债 | 11,206,896.19 | 6,467,499.50 |
预收款项 | -12,246,709.99 | -7,308,274.43 |
其他流动负债 | 1,039,813.80 | 840,774.93 |
存货 | 1,073,167.57 | 1,073,167.57 |
受影响的利润表项目 | 对2020年度发生额的影响金额 | |
合并 | 母公司 | |
营业成本 | 26,776,893.86 | 8,401,175.31 |
销售费用 | -27,850,061.43 | -9,474,342.88 |
所得税费用 | 160,975.14 | 160,975.14 |
净利润 | 912,192.43 | 912,192.43 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 200,029,927.83 | 200,029,927.83 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 587,929,264.72 | 587,929,264.72 | |
应收款项融资 | 65,545,842.54 | 65,545,842.54 | |
预付款项 | 19,764,390.14 | 19,764,390.14 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
其他应收款 | 3,247,303.63 | 3,247,303.63 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
买入返售金融资产 | |||
存货 | 364,112,130.62 | 364,112,130.62 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 18,259,097.56 | 18,259,097.56 | |
流动资产合计 | 1,261,887,957.04 | 1,261,887,957.04 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | |||
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 422,990,210.49 | 422,990,210.49 | |
在建工程 | 129,637,220.51 | 129,637,220.51 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 86,347,381.48 | 86,347,381.48 |
开发支出 | 2,578,358.26 | 2,578,358.26 | |
商誉 | 421,583,249.06 | 421,583,249.06 | |
长期待摊费用 | 18,048,438.00 | 18,048,438.00 | |
递延所得税资产 | 21,537,998.43 | 21,537,998.43 | |
其他非流动资产 | 77,628,034.82 | 77,628,034.82 | |
非流动资产合计 | 1,180,350,891.05 | 1,180,350,891.05 | |
资产总计 | 2,442,238,848.09 | 2,442,238,848.09 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 449,992,994.89 | 449,992,994.89 | |
向中央银行借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | 21,637,209.73 | 21,637,209.73 | |
应付账款 | 331,035,156.85 | 331,035,156.85 | |
预收款项 | 7,173,712.73 | -7,173,712.73 | |
合同负债 | 6,769,404.27 | 6,769,404.27 | |
卖出回购金融资产款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
应付职工薪酬 | 22,343,363.43 | 22,343,363.43 | |
应交税费 | 17,541,518.29 | 17,541,518.29 | |
其他应付款 | 32,590,029.49 | 32,590,029.49 | |
其中:应付利息 | 980,661.21 | 980,661.21 | |
应付股利 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付分保账款 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 404,308.46 | 404,308.46 | |
流动负债合计 | 882,313,985.41 | 882,313,985.41 | |
非流动负债: |
保险合同准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 30,605,974.35 | 30,605,974.35 | |
递延所得税负债 | 4,769,316.41 | 4,769,316.41 | |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 35,375,290.76 | 35,375,290.76 | |
负债合计 | 917,689,276.17 | 917,689,276.17 | |
所有者权益: | |||
股本 | 226,048,841.00 | 226,048,841.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 936,884,625.80 | 936,884,625.80 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 40,383,136.80 | 40,383,136.80 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 310,988,731.50 | 310,988,731.50 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,514,305,335.10 | 1,514,305,335.10 | |
少数股东权益 | 10,244,236.82 | 10,244,236.82 | |
所有者权益合计 | 1,524,549,571.92 | 1,524,549,571.92 | |
负债和所有者权益总计 | 2,442,238,848.09 | 2,442,238,848.09 |
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 96,329,679.91 | 96,329,679.91 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | |||
应收账款 | 202,547,264.40 | 202,547,264.40 | |
应收款项融资 | 51,449,668.95 | 51,449,668.95 | |
预付款项 | 9,576,835.83 | 9,576,835.83 | |
其他应收款 | 188,229,045.71 | 188,229,045.71 | |
其中:应收利息 | |||
应收股利 | |||
存货 | 109,943,788.59 | 109,943,788.59 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 678,796.32 | 678,796.32 | |
流动资产合计 | 658,755,079.71 | 658,755,079.71 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 1,071,772,689.59 | 1,071,772,689.59 | |
其他权益工具投资 | |||
其他非流动金融资产 | |||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 101,156,193.68 | 101,156,193.68 | |
在建工程 | 4,111,684.08 | 4,111,684.08 | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
使用权资产 | |||
无形资产 | 14,455,112.53 | 14,455,112.53 | |
开发支出 | |||
商誉 |
长期待摊费用 | 1,477,774.30 | 1,477,774.30 | |
递延所得税资产 | 5,593,561.02 | 5,593,561.02 | |
其他非流动资产 | 14,640,447.48 | 14,640,447.48 | |
非流动资产合计 | 1,213,207,462.68 | 1,213,207,462.68 | |
资产总计 | 1,871,962,542.39 | 1,871,962,542.39 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 259,077,500.00 | 259,077,500.00 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 119,355,899.82 | 119,355,899.82 | |
预收款项 | 1,150,167.53 | -1,150,167.53 | |
合同负债 | 1,017,847.37 | 1,017,847.37 | |
应付职工薪酬 | 5,477,073.26 | 5,477,073.26 | |
应交税费 | 1,561,183.35 | 1,561,183.35 | |
其他应付款 | 8,239,008.42 | 8,239,008.42 | |
其中:应付利息 | |||
应付股利 | |||
持有待售负债 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | 132,320.16 | 132,320.16 | |
流动负债合计 | 394,860,832.38 | 394,860,832.38 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | |||
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | |||
递延收益 | 15,756,566.62 | 15,756,566.62 | |
递延所得税负债 |
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | 15,756,566.62 | 15,756,566.62 | |
负债合计 | 410,617,399.00 | 410,617,399.00 | |
所有者权益: | |||
股本 | 226,048,841.00 | 226,048,841.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 940,261,393.06 | 940,261,393.06 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 40,383,136.80 | 40,383,136.80 | |
未分配利润 | 254,651,772.53 | 254,651,772.53 | |
所有者权益合计 | 1,461,345,143.39 | 1,461,345,143.39 | |
负债和所有者权益总计 | 1,871,962,542.39 | 1,871,962,542.39 |
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分为应交增值税 | 13% |
企业所得税 | 按应纳税所得额计缴 | 详见下表 |
纳税主体名称 | 所得税税率 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 15% |
苏州维旺科技有限公司 | 15% |
苏州维业达触控科技有限公司 | 15% |
江苏维格新材料科技有限公司 | 15% |
常州华日升反光材料有限公司 | 15% |
常州市联明反光材料有限公司 | 25% |
常州华路明标牌有限公司 | 20% |
常州通明安全防护用品有限公司 | 25% |
苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 25% |
苏州迈塔光电科技有限公司 | 15% |
盐城维旺科技有限公司 | 25% |
盐城维盛新材料有限公司 | 25% |
维业达科技(江苏)有限公司 | 25% |
司适用的企业所得税税率为15%。
6、子公司常州华路明标牌有限公司
2020年度,公司子公司常州华路明标牌有限公司根据2019年1月17日出台的《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税[2019]13号)的相关规定,符合小型微利企业的条件,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
7、子公司苏州迈塔光电科技有限公司
2020年12月2日,子公司苏州迈塔光电科技有限公司通过高新技术企业重新认定,并取得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、国家税务总局江苏省税务局颁发的证书编号为GR202032000736《高新技术企业》证书,有效期为三年。按照《中华人民共和国企业所得税法》等相关法规规定,苏州迈塔公司自2020年至2022年享受高新技术企业优惠税率,2020年度公司适用的企业所得税税率为15%。
3、其他
不适用。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 26,155.79 | 40,782.34 |
银行存款 | 330,659,349.57 | 176,245,870.77 |
其他货币资金 | 21,597,595.80 | 23,743,274.72 |
合计 | 352,283,101.16 | 200,029,927.83 |
项目 | 期末余额 | 上年年末余额 |
银行承兑汇票保证金 | 11,674,167.30 | 18,686,940.00 |
保函保证金 | 779,713.50 | 5,056,115.00 |
其他保证金 | 219.72 |
信用证保证金 | 9,143,715.00 | |
合计 | 21,597,595.80 | 23,743,274.72 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 30,491,907.18 | 3,000,000.00 |
其中: | ||
业绩赔偿 | 30,491,907.18 | |
理财产品 | 3,000,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 30,491,907.18 | 3,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑票据 | 574,823.45 | |
合计 | 574,823.45 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
其中: | ||||||||||
其中: | ||||||||||
信用风险特征组合 | 608,770.08 | 100.00% | 33,946.63 | 5.58% | 574,823.45 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
信用风险特征组合 | 608,770.08 | 33,946.63 | 5.58% |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
商业承兑汇票 | 33,946.63 | 33,946.63 | ||||
合计 | 33,946.63 | 33,946.63 |
项目 | 期末已质押金额 |
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位:元
项目 | 期末转应收账款金额 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 33,567,974.06 | 4.25% | 20,667,655.81 | 61.57% | 12,900,318.25 | 35,644,804.04 | 5.24% | 22,744,485.79 | 63.81% | 12,900,318.25 |
其中: | ||||||||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 33,567,974.06 | 4.25% | 20,667,655.81 | 61.57% | 12,900,318.25 | 35,644,804.04 | 5.24% | 22,744,485.79 | 63.81% | 12,900,318.25 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 756,752,302.60 | 95.75% | 81,816,209.27 | 10.81% | 674,936,093.33 | 645,167,108.20 | 94.76% | 70,138,161.73 | 10.87% | 575,028,946.47 |
其中: | ||||||||||
信用风险特征组合 | 756,752,302.60 | 95.75% | 81,816,209.27 | 10.81% | 674,936,093.33 | 645,167,108.20 | 94.76% | 70,138,161.73 | 10.87% | 575,028,946.47 |
合计 | 790,320,276.66 | 100.00% | 102,483,865.08 | 687,836,411.58 | 680,811,912.24 | 100.00% | 92,882,647.52 | 587,929,264.72 |
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
上海宝绿包装材料科技有限公司 | 12,900,318.25 | 2018年11月9日,公司经第四届董事会第十次会议及第四届监事会第十次会议审核通过,公司与上海宝绿包装材料科技有限公司签订《债务清偿协议》,同时根据公司与上海宝绿包装材料科技有限公司、成都竞翔贸易有限公司及成都建宁置业有限公司签署的四方《债务清偿协议》,约定将5间商业房抵偿相关欠款,另由上海宝绿包装材料科技有限公司支付给公司2,133,930.31元。完成此次债务重组后,上海宝绿拖欠公司款项将全部结清。截止2020年12月31日,公司已取得5间商业房的登记备案资料,且公司聘请评估机构对5间商业房进行了评估,评估结果高于账面价值,基于此评估结果,公司认为不存在减值情况。 | ||
常德金德新材料科技股份有限公司 | 10,453,328.53 | 10,453,328.53 | 100.00% | 2018年8月6日,公司就货款纠纷起诉常德金德新材料科技股份有限公司,2018年8月30日,双方在湖南省常德市武陵区人民法院达成调解方案。基于调解协议未得到有效地执行,2018年11月6日,公司向常德市武陵区人民法院申请强制执行。2020年6月30日,召开第一次债权人会议,开展债权申报、调查债务人财产状况等破产重整工作,目前等待法院裁定重整方案。公司基于谨慎性原则,按期末余额100%单项计提应收账款坏账准备,金额为10,453,328.53元。 |
胜华科技股份有限公司 | 9,706,737.60 | 9,706,737.60 | 100.00% | 子公司苏州维旺科技有限公司客户胜华科技股份有限公司(以下简称“胜华科技”)于2014年10月向法院申请破产重整;2015年4月27日,台湾台中地方法院作出《103年度整字第2号民事裁定书》准予胜华科技重整;2015年6月12日,台湾台中地方法院作出《104年度整抗字第1号民事裁定书》裁定原《103年度整字第2号民事裁定书》废弃;2015年12月4日,台湾高等法院台中分院作出《104年度非抗字第399号民事裁定书》裁定废弃原裁定(即104年度整抗字第1号抗告裁定),应由台湾台中地方法院更为裁定(即更审程序); 2016年6月30日,台湾台中地方法院作出《105年度整抗更(一)字第1号民事裁定书》裁定驳回抗告,准予胜华科技重整。2018年10月15日,台湾台中地方法院作出裁定,认可胜华科技股份有限公司重整计划书,且2019年公司已先后两次收到还款。公司认为剩余未收回款项的回收可能性较小,基于谨慎性原则,按期末余额100%单项计提应收账款坏账准备,金额为9,706,737.60元。 |
其他 | 507,589.68 | 507,589.68 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 33,567,974.06 | 20,667,655.81 | -- | -- |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
按信用风险特征组合 | 756,752,302.60 | 81,816,209.27 | 10.81% |
合计 | 756,752,302.60 | 81,816,209.27 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 576,276,421.90 |
1至2年 | 98,713,085.90 |
2至3年 | 49,408,229.62 |
3年以上 | 65,922,539.24 |
3至4年 | 10,008,609.39 |
4至5年 | 18,774,509.53 |
5年以上 | 37,139,420.32 |
合计 | 790,320,276.66 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 22,744,485.79 | -676,789.98 | 1,400,040.00 | 20,667,655.81 | ||
按组合计提坏账准备 | 70,138,161.73 | 11,678,047.54 | 81,816,209.27 | |||
合计 | 92,882,647.52 | 11,001,257.56 | 1,400,040.00 | 102,483,865.08 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 42,090,362.48 | 5.33% | 2,347,069.78 |
第二名 | 20,856,674.19 | 2.64% | 1,042,833.71 |
第三名 | 20,232,367.48 | 2.56% | 1,011,618.37 |
第四名 | 21,665,351.74 | 2.74% | 1,238,082.63 |
第五名 | 16,246,858.10 | 2.06% | 1,535,780.18 |
合计 | 121,091,613.99 | 15.33% |
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 36,258,960.18 | 65,545,842.54 |
合计 | 36,258,960.18 | 65,545,842.54 |
项目 | 上年年末余额 | 本期新增 | 本期终止确认 | 其他变动 | 期末余额 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 |
应收票据 | 65,545,842.54 | 524,943,766.94 | 554,230,649.30 | 36,258,960.18 |
项目 | 期末余额 | 期末减值准备金额 |
银行承兑汇票 | 36,258,960.18 | |
商业承兑汇票 |
合计 | 36,258,960.18 |
项目 | 期末减值准备金额 |
银行承兑汇票 | 1,000,000.00 |
商业承兑汇票 | |
合计 | 1,000,000.00 |
账龄 | 期末余额 | 期初余额 |
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 23,618,404.74 | 96.61% | 18,627,711.42 | 94.25% |
1至2年 | 412,429.59 | 1.69% | 842,972.88 | 4.27% |
2至3年 | 148,728.67 | 0.61% | 26,000.00 | 0.13% |
3年以上 | 267,005.84 | 1.09% | 267,705.84 | 1.35% |
合计 | 24,446,568.84 | -- | 19,764,390.14 | -- |
预付对象 | 期末余额 | 占预付款项期末余额合计数的比例(%) |
国网江苏省电力有限公司盐城供电分公司 | 2,405,317.46 | 9.84 |
楷知信息科技(上海)有限公司 | 2,404,742.01 | 9.84 |
苏州英纳电子材料有限公司 | 2,132,548.42 | 8.72 |
苏州供电公司 | 1,890,033.29 | 7.73 |
上海伊藤忠商事有限公司 | 1,637,791.36 | 6.70 |
合计 | 10,470,432.54 | 42.83 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 12,365,880.19 | 3,247,303.63 |
合计 | 12,365,880.19 | 3,247,303.63 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
员工备用金 | 604,407.76 | 966,814.09 |
保证金 | 12,116,355.03 | 2,201,728.95 |
应收代垫款 | 129,036.00 | 129,036.00 |
其他往来款 | 939,697.45 | 764,771.86 |
合计 | 13,789,496.24 | 4,062,350.90 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 58,565.92 | 756,481.35 | 815,047.27 |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -18,767.05 | 18,767.05 | ||
本期计提 | 611,719.66 | -3,150.88 | 608,568.78 | |
2020年12月31日余额 | 651,518.53 | 772,097.52 | 1,423,616.05 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 12,568,993.79 |
1至2年 | 415,299.75 |
2至3年 | 223,157.70 |
3年以上 | 582,045.00 |
3至4年 | 85,000.00 |
4至5年 | 136,516.00 |
5年以上 | 360,529.00 |
合计 | 13,789,496.24 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按组合计提坏账准备 | 815,047.27 | 608,568.78 | 1,423,616.05 | |||
合计 | 815,047.27 | 608,568.78 | 1,423,616.05 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位:元
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
广东省特种证件制作中心 | 保证金 | 9,113,417.03 | 1年以内 | 66.09% | 455,670.85 |
宝鸡好猫实业(集团)有限公司 | 保证金 | 672,776.00 | 1年以内 | 4.88% | 33,638.80 |
新疆万顺畅科技信息有限公司 | 保证金 | 300,000.00 | 1年以内 | 2.18% | 15,000.00 |
新疆万顺畅科技信息有限公司 | 保证金 | 200,000.00 | 1-2年 | 1.45% | 20,000.00 |
苏美达国际技术贸易有限公司 | 保证金 | 342,450.00 | 1年以内 | 2.48% | 17,122.50 |
湖北省招标股份有限公司 | 保证金 | 250,000.00 | 1年以内 | 1.81% | 12,500.00 |
合计 | -- | 10,878,643.03 | -- | 78.89% | 553,932.15 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
(1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 141,453,488.19 | 7,592,442.78 | 133,861,045.41 | 105,652,988.13 | 6,116,166.09 | 99,536,822.04 |
在产品 | 68,930,218.48 | 68,930,218.48 | 47,194,154.41 | 47,194,154.41 | ||
库存商品 | 244,594,968.74 | 30,748,022.14 | 213,846,946.60 | 163,985,514.50 | 20,489,259.87 | 143,496,254.63 |
发出商品 | 71,200,729.85 | 6,350,656.38 | 64,850,073.47 | 76,302,697.61 | 7,142,566.15 | 69,160,131.46 |
低值易耗品 | 1,931,421.57 | 91,001.38 | 1,840,420.19 | 2,534,971.94 | 34,922.21 | 2,500,049.73 |
委托加工物资 | 3,572,984.65 | 3,572,984.65 | 2,224,718.35 | 2,224,718.35 | ||
合计 | 531,683,811.48 | 44,782,122.68 | 486,901,688.80 | 397,895,044.94 | 33,782,914.32 | 364,112,130.62 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
原材料 | 6,116,166.09 | 4,708,120.84 | 3,231,844.15 | 7,592,442.78 | ||
库存商品 | 20,489,259.87 | 14,665,807.85 | 4,407,045.58 | 30,748,022.14 | ||
发出商品 | 7,142,566.15 | 3,482,561.15 | 4,274,470.92 | 6,350,656.38 | ||
低值易耗品 | 34,922.21 | 59,641.75 | 3,562.58 | 91,001.38 | ||
合计 | 33,782,914.32 | 22,916,131.59 | 11,916,923.23 | 44,782,122.68 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待抵扣增值税 | 46,387,548.56 | 16,985,388.21 |
预缴企业所得税 | 3,981,089.14 | 1,273,709.35 |
合计 | 50,368,637.70 | 18,259,097.56 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 |
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
一、合营企业 | |||||||||||
二、联营企业 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 20,026,389.46 | 20,026,389.46 | ||
(1)外购 | 20,026,389.46 | 20,026,389.46 | ||
(2)存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
(3)企业合并增加 | ||||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 20,026,389.46 | 20,026,389.46 | ||
二、累计折旧和累计摊销 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | 131,240.90 | 131,240.90 | ||
(1)计提或摊销 | 131,240.90 | 131,240.90 | ||
3.本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | 131,240.90 | 131,240.90 | ||
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | ||||
2.本期增加金额 | ||||
(1)计提 | ||||
3、本期减少金额 | ||||
(1)处置 | ||||
(2)其他转出 | ||||
4.期末余额 | ||||
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 19,895,148.56 | 19,895,148.56 | ||
2.期初账面价值 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 670,401,073.85 | 422,990,210.49 |
合计 | 670,401,073.85 | 422,990,210.49 |
(1)固定资产情况
单位:元
项目 | 房屋建筑物 | 办公设备 | 电子设备 | 机器设备 | 运输设备 | 其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
一、账面原值: | ||||||||
1.期初余额 | 245,277,789.32 | 17,436,109.54 | 8,910,117.17 | 438,647,760.33 | 10,465,998.45 | 5,417,765.50 | 9,700,285.17 | 735,855,825.48 |
2.本期增加金额 | 186,296,026.94 | 2,136,309.56 | 1,341,368.04 | 112,871,661.46 | 1,056,270.09 | 2,122,532.84 | 623,132.05 | 306,447,300.98 |
(1)购置 | 1,022,373.39 | 1,172,944.69 | 1,262,651.22 | 37,621,173.15 | 977,792.22 | 400,988.00 | 623,132.05 | 43,081,054.72 |
(2)在建工程转入 | 185,273,653.55 | 963,364.87 | 78,716.82 | 75,250,488.31 | 78,477.87 | 1,721,544.84 | 263,366,246.26 | |
(3)企业合并增加 | ||||||||
3.本期减少金额 | 48,965.52 | 108,971.24 | 824,532.09 | 14,009,556.40 | 242,862.35 | 15,234,887.60 | ||
(1)处置或报废 | 48,965.52 | 108,971.24 | 824,532.09 | 14,009,556.40 | 242,862.35 | 15,234,887.60 | ||
4.期末余额 | 431,524,850.74 | 19,463,447.86 | 9,426,953.12 | 537,509,865.39 | 11,522,268.54 | 7,297,435.99 | 10,323,417.22 | 1,027,068,238.86 |
二、累计折旧 | ||||||||
1.期初余额 | 73,486,597.01 | 12,836,704.30 | 5,760,946.30 | 202,173,358.54 | 5,927,969.92 | 4,068,920.25 | 8,611,118.67 | 312,865,614.99 |
2.本期增加金额 | 15,515,878.46 | 1,204,247.85 | 694,105.77 | 34,461,378.77 | 930,958.56 | 448,090.80 | 49,331.30 | 53,303,991.51 |
(1)计提 | 15,515,878.46 | 1,204,247.85 | 694,105.77 | 34,461,378.77 | 930,958.56 | 448,090.80 | 49,331.30 | 53,303,991.51 |
3.本期减少金额 | 4,406.88 | 86,105.23 | 742,744.45 | 8,532,986.53 | 136,198.40 | 9,502,441.49 | ||
(1)处置或报废 | 4,406.88 | 86,105.23 | 742,744.45 | 8,532,986.53 | 136,198.40 | 9,502,441.49 | ||
4.期末余额 | 88,998,068.59 | 13,954,846.92 | 5,712,307.62 | 228,101,750.78 | 6,858,928.48 | 4,380,812.65 | 8,660,449.97 | 356,667,165.01 |
三、减值准备 | ||||||||
1.期初余额 | ||||||||
2.本期增加金额 | ||||||||
(1)计提 | ||||||||
3.本期减少金额 | ||||||||
(1)处置或报废 | ||||||||
4.期末余额 | ||||||||
四、账面价值 | ||||||||
1.期末账面价值 | 342,526,782.15 | 5,508,600.94 | 3,714,645.50 | 309,408,114.61 | 4,663,340.06 | 2,916,623.34 | 1,662,967.25 | 670,401,073.85 |
2.期初账面价值 | 171,791,192.31 | 4,599,405.24 | 3,149,170.87 | 236,474,401.79 | 4,538,028.53 | 1,348,845.25 | 1,089,166.50 | 422,990,210.49 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 期末账面价值 |
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
单位:元
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
募投一车间、五车间、六车间及七车间 | 28,332,531.16 | 产证尚在办理中 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 53,553,753.95 | 129,637,220.51 |
合计 | 53,553,753.95 | 129,637,220.51 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
盐城维格厂房建设工程 | 5,897,532.62 | 5,897,532.62 | 58,708,460.60 | 58,708,460.60 | ||
维业达(江苏)厂房建设工程 | 684,948.56 | 684,948.56 | 33,491,651.38 | 33,491,651.38 | ||
微棱镜型反光材料产业化项目 | 4,477,278.99 | 4,477,278.99 | 8,141,600.63 | 8,141,600.63 | ||
迈塔公司手机装饰膜生产线项目 | 1,376,146.79 | 1,376,146.79 | 1,659,760.00 | 1,659,760.00 | ||
盐城维旺生产线项目 | 24,693,271.99 | 24,693,271.99 | 18,617,796.66 | 18,617,796.66 | ||
盐城维格需安装设备工程 | 6,903,401.59 | 6,903,401.59 | 3,953,665.40 | 3,953,665.40 | ||
其他设备安装工程 | 9,521,173.41 | 9,521,173.41 | 5,064,285.84 | 5,064,285.84 |
合计 | 53,553,753.95 | 53,553,753.95 | 129,637,220.51 | 129,637,220.51 |
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
盐城维格厂房建设工程 | 130,000,000.00 | 58,708,460.60 | 15,348,904.01 | 68,159,831.99 | 5,897,532.62 | 90.05% | 在建中,部分投入使用 | 291,121.11 | 291,121.11 | 4.99% | 其他 | |
维业达(江苏)厂房建设工程 | 175,000,000.00 | 33,491,651.38 | 116,312,793.10 | 149,119,495.92 | 684,948.56 | 89.47% | 在建中,部分投入使用 | 1,004,492.14 | 1,004,492.14 | 4.99% | 其他 | |
微棱镜型反光材料产业化项目 | 287,043,800.00 | 8,141,600.63 | 6,263,078.13 | 9,927,399.77 | 4,477,278.99 | 67.80% | 在建中,部分投入使用 | 募股资金 | ||||
迈塔公司手机装饰膜生产线项目 | 38,000,000.00 | 1,659,760.00 | 2,464,705.37 | 2,748,318.58 | 1,376,146.79 | 97.98% | 部分设备采购中,部分已投产使用 | 其他 | ||||
盐城维旺生产线项目 | 100,000,000.00 | 18,617,796.66 | 34,013,135.71 | 27,937,660.38 | 24,693,271.99 | 94.90% | 在建中,部分投入使用 | 536,297.07 | 536,297.07 | 4.80% | 其他 | |
盐城维格需安装设备工程 | 3,953,665.40 | 25,815,965.70 | 22,866,229.51 | 6,903,401.59 | 94,218.34 | 94,218.34 | 4.99% | 其他 | ||||
其他设备安装工程 | 5,064,285.84 | 8,560,547.26 | 4,103,659.69 | 9,521,173.41 | 其他 | |||||||
合计 | 730,043,800.00 | 129,637,220.51 | 208,779,129.28 | 284,862,595.84 | 53,553,753.95 | -- | -- | 1,926,128.66 | 1,926,128.66 | -- |
(3)本期计提在建工程减值准备情况
单位:元
项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 |
项目 | 合计 |
项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 专有技术 | 微棱镜募投项目 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余 | 73,070,407.74 | 7,885,198.39 | 819,077.12 | 25,436,420.70 | 107,211,103.95 |
额 | |||||||
2.本期增加金额 | 2,578,358.26 | 2,578,358.26 | |||||
(1)购置 | |||||||
(2)内部研发 | 2,578,358.26 | 2,578,358.26 | |||||
(3)企业合并增加 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 73,070,407.74 | 7,885,198.39 | 819,077.12 | 2,578,358.26 | 25,436,420.70 | 109,789,462.21 | |
二、累计摊销 | |||||||
1.期初余额 | 12,053,566.64 | 7,885,198.39 | 712,987.27 | 211,970.17 | 20,863,722.47 | ||
2.本期增加金额 | 1,490,302.20 | 74,125.11 | 150,404.24 | 2,543,642.05 | 4,258,473.60 | ||
(1)计提 | 1,490,302.20 | 74,125.11 | 150,404.24 | 2,543,642.05 | 4,258,473.60 | ||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | 13,543,868.84 | 7,885,198.39 | 787,112.38 | 150,404.24 | 2,755,612.22 | 25,122,196.07 | |
三、减值准备 | |||||||
1.期初余额 | |||||||
2.本期增加金额 | |||||||
(1)计 |
提 | |||||||
3.本期减少金额 | |||||||
(1)处置 | |||||||
4.期末余额 | |||||||
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 59,526,538.90 | 31,964.74 | 2,427,954.02 | 22,680,808.48 | 84,667,266.14 | ||
2.期初账面价值 | 61,016,841.10 | 106,089.85 | 25,224,450.53 | 86,347,381.48 |
项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
一体化复合结构透明导电膜(AD膜)研发 | 2,578,358.26 | 2,578,358.26 | 0.00 | |||||
合计 | 2,578,358.26 | 2,578,358.26 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
常州华日升反光材料有限公司 | 465,055,146.48 | 465,055,146.48 | ||||
合计 | 465,055,146.48 | 465,055,146.48 |
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
常州华日升反光材料有限公司 | 43,471,897.42 | 29,952,639.83 | 73,424,537.25 | |||
合计 | 43,471,897.42 | 29,952,639.83 | 73,424,537.25 |
商誉的事项或被投资单位名称 | 常州华日升反光材料有限公司 |
资产组或资产组组合的构成 | 固定资产、无形资产、在建工程、其他非流动资产 |
资产组或资产组组合的账面价值(包含收购日确认的资产增值的摊余金额) | 97,069,390.77 |
分摊至本资产组或资产组组合的商誉账面价值 | 421,583,249.06 |
包含商誉的资产组或资产组组合的账面价值 | 518,652,639.83 |
公司于2021年4月27日召开的第四届董事会第四十一次会议审议通过了《关于公司2020年度计提资产减值准备的议案》,公司根据相关规定以及《苏州苏大维格科技集团股份有限公司以财务报告为目的商誉减值测试涉及的收购常州华日升反光材料有限公司后商誉所在资产组可回收价值资产评估报告》(万隆评财字(2021)第40060号)文件,对商誉计提资产减值损失2,995.26万元,公司当期净利润相应减少。其他说明
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
厂房装修改造工程 | 18,048,438.00 | 30,586,287.00 | 14,980,074.86 | 33,654,650.14 | |
合计 | 18,048,438.00 | 30,586,287.00 | 14,980,074.86 | 33,654,650.14 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
资产减值准备 | 148,723,550.44 | 23,114,188.67 | 127,480,609.11 | 19,627,946.66 |
内部交易未实现利润 | 15,551,480.54 | 3,533,282.03 | 1,950,511.46 | 436,301.77 |
递延收益 | 70,475,479.37 | 16,649,640.24 | 9,825,000.00 | 1,473,750.00 |
未实现的交易 | 16,360,280.87 | 2,454,042.13 | ||
合计 | 251,110,791.22 | 45,751,153.07 | 139,256,120.57 | 21,537,998.43 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 28,409,962.78 | 4,261,494.43 | 31,795,442.65 | 4,769,316.41 |
固定资产一次性加速折旧 | 94,269,991.79 | 17,111,207.96 | ||
合计 | 122,679,954.57 | 21,372,702.39 | 31,795,442.65 | 4,769,316.41 |
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位:元
项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
递延所得税资产 | 45,751,153.07 | 21,537,998.43 | ||
递延所得税负债 | 21,372,702.39 | 4,769,316.41 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣亏损 | 126,562,988.10 | 114,876,040.19 |
商誉减值 | 73,424,537.25 | 43,471,897.42 |
合计 | 199,987,525.35 | 158,347,937.61 |
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020年度 | 16,487,083.43 | ||
2021年度 | 13,110,958.68 | 13,110,958.68 | |
2022年度 | 21,651,779.73 | 21,651,779.73 | |
2023年度 | 38,533,600.36 | 38,533,600.36 | |
2024年度 | 24,673,372.23 | 25,092,617.99 | |
2025年度 | 28,593,277.10 | ||
合计 | 126,562,988.10 | 114,876,040.19 | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
预付设备及工程款 | 102,481,331.17 | 102,481,331.17 | 77,628,034.82 | 77,628,034.82 | ||
合计 | 102,481,331.17 | 102,481,331.17 | 77,628,034.82 | 77,628,034.82 |
其他说明:
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
抵押借款 | 139,482,880.00 | 128,709,560.00 |
保证借款 | 166,466,764.16 | 57,205,934.89 |
信用借款 | 365,499,415.55 | 264,077,500.00 |
合计 | 671,449,059.71 | 449,992,994.89 |
借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
交易性金融负债 | 100,000,000.00 | |
其中: | ||
可转换债券 | 100,000,000.00 | |
其中: | ||
合计 | 100,000,000.00 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明:
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑汇票 | 12,674,167.30 | 21,637,209.73 |
合计 | 12,674,167.30 | 21,637,209.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
设备及工程款 | 56,997,351.26 | 40,749,499.08 |
材料及费用款 | 318,487,264.08 | 290,285,657.77 |
合计 | 375,484,615.34 | 331,035,156.85 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 11,206,896.19 | 6,769,404.27 |
合计 | 11,206,896.19 | 6,769,404.27 |
项目 | 变动金额 | 变动原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 22,329,961.65 | 232,432,088.78 | 229,029,266.32 | 25,732,784.11 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 13,401.78 | 2,789,979.89 | 2,735,991.59 | 67,390.08 |
三、辞退福利 | 1,368,664.32 | 1,368,664.32 | ||
合计 | 22,343,363.43 | 236,590,732.99 | 233,133,922.23 | 25,800,174.19 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 22,110,290.59 | 210,133,590.46 | 206,964,874.57 | 25,279,006.48 |
2、职工福利费 | 10,540,086.36 | 10,484,986.36 | 55,100.00 | |
3、社会保险费 | 14,209.33 | 4,868,111.84 | 4,719,073.92 | 163,247.25 |
其中:医疗保险费 | 10,968.58 | 4,085,045.75 | 3,944,675.46 | 151,338.87 |
工伤保险费 | 1,804.85 | 131,114.18 | 129,137.90 | 3,781.13 |
生育保险费 | 1,435.90 | 651,951.91 | 645,260.56 | 8,127.25 |
4、住房公积金 | 46,858.87 | 5,801,841.18 | 5,715,385.93 | 133,314.12 |
5、工会经费和职工教育经费 | 158,602.86 | 1,088,458.94 | 1,144,945.54 | 102,116.26 |
合计 | 22,329,961.65 | 232,432,088.78 | 229,029,266.32 | 25,732,784.11 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 12,394.95 | 2,550,798.02 | 2,502,849.12 | 60,343.85 |
2、失业保险费 | 1,006.83 | 239,181.87 | 233,142.47 | 7,046.23 |
合计 | 13,401.78 | 2,789,979.89 | 2,735,991.59 | 67,390.08 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 12,882,361.08 | 8,002,358.43 |
企业所得税 | 11,343,490.12 | 5,885,148.21 |
个人所得税 | 2,947,596.66 | 594,839.38 |
城市维护建设税 | 981,501.87 | 655,953.74 |
房产税 | 977,872.84 | 1,559,487.86 |
教育费附加 | 700,890.16 | 471,853.16 |
土地使用税 | 373,161.00 | 283,507.84 |
环境保护税 | 14,709.60 | 15,647.85 |
印花税 | 106,912.61 | 72,721.82 |
合计 | 30,328,495.94 | 17,541,518.29 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 980,661.21 | |
其他应付款 | 31,361,631.48 | 31,609,368.28 |
合计 | 31,361,631.48 | 32,590,029.49 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期借款应付利息 | 980,661.21 | |
合计 | 980,661.21 |
单位:元
借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
代收代付款 | 1,144,615.00 | 1,473,677.54 |
应付费用款 | 2,965,111.48 | 2,693,785.74 |
迈塔公司股权收购款 | 6,460,000.00 | |
投资补贴 | 20,981,905.00 | 20,981,905.00 |
购房补助款 | 6,270,000.00 | |
合计 | 31,361,631.48 | 31,609,368.28 |
项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
44、其他流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
待转销项税额 | 1,039,813.80 | |
长期借款应付利息 | 188,150.66 | |
预收货款 | 404,308.46 | |
合计 | 1,227,964.46 | 404,308.46 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款 | 30,000,000.00 | |
抵押借款 | 73,051,340.47 | |
保证借款 | 32,942,000.00 | |
合计 | 135,993,340.47 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
合计 | -- | -- | -- |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
49、长期应付职工薪酬
(1)长期应付职工薪酬表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 30,605,974.35 | 79,341,600.00 | 13,190,705.62 | 96,756,868.73 | 财政拨款 |
合计 | 30,605,974.35 | 79,341,600.00 | 13,190,705.62 | 96,756,868.73 | -- |
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
超薄平板显示背光模组用转移光导膜研制与产业化 | 77,714.96 | 39,327.60 | 38,387.36 | 与资产相关 | ||||
超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜产业化-发改委 | 1,189,365.53 | 623,161.49 | 566,204.04 | 与资产相关 | ||||
宽幅激光高速直写设备及其在激光转移材料应用的产业化(成果转化) | 19,681.02 | 19,681.02 | 与资产相关 | |||||
2008年江苏省自主创新和产业升级专项引导资金项目 | 203,903.13 | 55,213.68 | 148,689.45 | 与资产相关 | ||||
面向绿色生产的微纳柔性制造技术与应用-2012年863 | 5,513,959.87 | 1,512,542.74 | 4,001,417.13 | 与资产/收益相关 | ||||
微纳图形化关键技术与功能材料合作研发-国际科技合作 | 813,421.63 | 519,761.25 | 293,660.38 | 与资产/收益相关 | ||||
纳米图形化直写与成像检测仪器的研发与应用-重大科学仪器设备 | 3,073,435.17 | 1,174,080.99 | 1,899,354.18 | 与收益相关 | ||||
透明导光导电膜合作研发 | 284,732.70 | 132,168.61 | 152,564.09 | 与资产相关 | ||||
2012年苏州 | 39.32 | 39.32 | 与收益相关 |
市知识产权密集型企业培育计划 | ||||||||
AMOLED显示屏用镂空掩模板研发和产业化-2014电发基金 | 263,825.68 | 52,490.58 | 211,335.10 | 与收益相关 | ||||
基于微纳米3D成像的激光签注系统研发及产业化-2015市重大专利推广 | 22.72 | 22.72 | 与收益相关 | |||||
企业技术创新能力综合提升-市科技发展计划 | 228,479.89 | 120,584.44 | 107,895.45 | 与资产/收益相关 | ||||
高端微纳光刻装备研发与产业化-省推进战略性新兴产业发展 | 590,813.48 | 108,604.31 | 482,209.17 | 与资产/收益相关 | ||||
基于SEM的滑驱动跨尺度精密运动机理和调控方法-国家博士后资助 | 162.41 | 162.41 | 与收益相关 | |||||
体光栅与科学仪器的工业化集成 | 129,130.06 | 31,177.21 | 97,952.85 | 与收益相关 | ||||
裸眼三维显示器-装备预告研究合同 | 348.59 | 170,000.00 | 105,768.55 | 64,580.04 | 与收益相关 | |||
苏州市企业专利导航计划项目 | 952.56 | 952.56 | 与收益相关 |
2017文化产业发展(激光印刷3D成像防伪技术研发) | 55,066.47 | 55,066.47 | ||||||
2018年江苏省企业知识产权战略推进计划 | 49,490.89 | 120,000.00 | 169,490.89 | 与收益相关 | ||||
中间层调控的双吸收层光阳极中载流子传输机制研究 | 17,900.00 | 17,900.00 | 与收益相关 | |||||
微纳结构化双吸收层光阳极的界面调控与氧化水性能 | 20,000.00 | 20,000.00 | 与收益相关 | |||||
面向增强现实显示的光波导技术研究 | 54,120.54 | 54,120.54 | 与收益相关 | |||||
虚实融合真3D显示屏 | 3,170,000.00 | 1,270,000.00 | 2,186,854.85 | -1,768,000.00 | 485,145.15 | 与收益相关 | ||
高精度AMOLED用镂空金属掩膜版核心技术和关键工艺领域企业知识产权登峰行动计划项目 | 800,000.00 | 422,605.33 | 377,394.67 | 与收益相关 | ||||
大面积曲面微纳结构加工关键技术-西北工业大学协作配套项目 | 1,280,000.00 | 157,898.44 | 1,122,101.56 | 与收益相关 | ||||
苏州市光电子材料/器件 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 |
与制造技术重点实验室 | ||||||||
陶瓷材料3D打印技术研究 | 220,000.00 | 176,317.55 | 43,682.45 | 与收益相关 | ||||
激光三维成像与显示技术研究与仪器研制 | 800,000.00 | 800,000.00 | 与收益相关 | |||||
面向IC掩模版和微纳光学器件制备的高精度直写光刻装备研发 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
微纳3D打印系统开发及在生物医药领域应用 | 400,000.00 | 52,830.19 | 347,169.81 | 与收益相关 | ||||
超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜研制与产业化/3D辊筒激光微纳制造关键技术研究及应用 | 83,520.02 | 39,189.21 | 44,330.81 | 与资产/收益相关 | ||||
超薄LED导光导电复合功能材料(器件)关键技术 | 32,480.09 | 9,344.99 | 23,135.10 | 与资产相关 | ||||
高效LED超薄平面照明系统的合作研究 | 51,188.00 | 8,153.81 | 43,034.19 | 与资产/收益相关 | ||||
具有指项性功能的新型波导显示器件的研发及产业化 | 300,000.00 | 30,000.00 | 270,000.00 | 与收益相关 |
微纳光学导光板产业化项目投资协议 | 8,432,600.00 | 149,416.66 | 8,283,183.34 | 与资产相关 | ||||
柔性导电材料与器件关键技术研发 | 16,951.54 | 5,982.90 | 10,968.64 | 与资产相关 | ||||
高透光高导电性的柔性纳米透明导电薄膜研发及产业化 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 2,069,767.35 | 1,930,232.65 | 与资产相关 | |||
高性能图形化柔性纳米透明导电膜研发及产业 | 300,000.00 | 300,000.00 | 与收益相关 | |||||
政府土地补助 | 36,500,000.00 | 36,500,000.00 | 与资产相关 | |||||
新型柔性触控屏研发及产业化项目 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 与收益相关 | |||||
净化装修补助 | 15,000,000.00 | 15,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
江苏省科目成果转化专项资金 | 362,500.00 | 362,500.00 | 与资产相关 | |||||
环保设备补贴 | 1,207,768.08 | 162,000.00 | 1,045,768.08 | 与资产相关 | ||||
2018年三位一体专项资金加快企业有效投入项目资金 | 970,000.00 | 97,000.00 | 873,000.00 | 与资产相关 | ||||
高逆反射微棱镜柔性反光膜的研发及产业化 | 9,000,000.00 | 544,303.97 | 8,455,696.03 | 与资产相关 | ||||
2019年三位一体专项资金 | 825,000.00 | 82,500.00 | 742,500.00 | 与资产相关 |
2020年三位一体专项资金 | 549,000.00 | 54,900.00 | 494,100.00 | 与资产相关 | ||||
合计 | 30,605,974.35 | 79,341,600.00 | 11,422,705.62 | -1,768,000.00 | 96,756,868.73 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
股份总数 | 226,048,841.00 | 226,048,841.00 |
发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 936,884,625.80 | 936,884,625.80 | ||
其他资本公积 | 9,346,288.92 | 9,346,288.92 | ||
合计 | 936,884,625.80 | 9,346,288.92 | 946,230,914.72 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
本期增加系子公司苏州维业达触控科技有限公司由少数股东增资所致。
56、库存股
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 40,383,136.80 | 3,878,868.37 | 44,262,005.17 | |
合计 | 40,383,136.80 | 3,878,868.37 | 44,262,005.17 |
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | 310,988,731.50 | 234,779,492.80 |
调整后期初未分配利润 | 310,988,731.50 | 234,779,492.80 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | 52,817,506.16 | 100,887,607.89 |
减:提取法定盈余公积 | 3,878,868.37 | 2,073,485.09 |
应付普通股股利 | 22,604,884.10 | 22,604,884.10 |
期末未分配利润 | 337,322,485.19 | 310,988,731.50 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 1,380,094,883.66 | 1,018,149,299.62 | 1,289,803,275.75 | 919,268,599.78 |
其他业务 | 12,184,508.67 | 10,363,777.88 | 7,365,942.53 | 8,387,105.53 |
合计 | 1,392,279,392.33 | 1,028,513,077.50 | 1,297,169,218.28 | 927,655,705.31 |
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
其中: | ||||
微纳光学产品 | 951,539,017.40 | 951,539,017.40 | ||
反光材料 | 419,732,643.22 | 419,732,643.22 | ||
设备 | 8,807,960.37 | 8,807,960.37 | ||
其他 | 12,199,771.34 | 12,199,771.34 | ||
其中: | ||||
境内 | 1,232,764,440.83 | 1,105,446,575.66 | ||
境外 | 159,514,951.50 | 286,832,816.67 | ||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
在某一时点确认 | 1,392,279,392.33 | 1,392,279,392.33 |
其中: | ||||
其中: | ||||
合计 | 1,392,279,392.33 | 1,392,279,392.33 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
城市维护建设税 | 3,241,623.17 | 2,434,009.50 |
教育费附加 | 2,288,462.45 | 1,763,243.05 |
房产税 | 3,079,963.74 | 1,941,870.60 |
土地使用税 | 1,400,656.24 | 1,062,919.36 |
车船使用税 | 5,610.92 | 41,168.14 |
印花税 | 494,396.49 | 356,466.89 |
环境保护税 | 52,695.78 | 67,382.62 |
合计 | 10,563,408.79 | 7,667,060.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
销售费用 | 48,847,031.05 | 71,782,457.26 |
合计 | 48,847,031.05 | 71,782,457.26 |
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
运输费 | 23,292,309.13 | |
职工薪酬 | 20,823,379.41 | 19,762,600.41 |
业务招待费 | 15,234,212.97 | 14,156,076.42 |
服务费 | 6,381,861.24 | 6,159,438.77 |
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
管理费用 | 114,591,373.41 | 70,771,476.35 |
合计 | 114,591,373.41 | 70,771,476.35 |
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
职工薪酬 | 55,187,504.37 | 38,941,106.19 |
折旧及摊销 | 18,514,708.60 | 5,402,593.68 |
服务费 | 9,110,012.58 | 7,392,174.23 |
中介机构费 | 5,778,937.31 | 2,251,177.79 |
办公费 | 3,259,651.85 | 1,860,390.06 |
差旅费 | 1,987,730.26 | 1,916,828.57 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
研发费用 | 93,233,122.29 | 79,774,741.22 |
合计 | 93,233,122.29 | 79,774,741.22 |
项目 | 本期金额 | 上期金额 |
直接投入 | 33,474,380.23 | 33,216,705.84 |
职工薪酬 | 38,935,028.39 | 32,753,676.71 |
折旧费用与长期费用摊销 | 5,799,081.04 | 5,313,892.30 |
设备购置 | 4,058,644.60 | 1,621,363.54 |
间接费用 | 4,230,774.93 | 2,069,795.80 |
知识产权事务费 | 1,882,071.61 | 1,493,423.09 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息费用 | 25,600,334.48 | 16,386,226.63 |
减:利息收入 | 1,006,511.78 | 943,129.78 |
汇兑损益 | 6,395,622.85 | -1,489,247.90 |
其他 | 679,216.87 | 1,029,114.53 |
合计 | 31,668,662.42 | 14,982,963.48 |
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
超薄平板显示背光模组用转移光导膜研制与产业化 | 39,327.60 | 39,327.60 |
超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜产业化 | 623,161.49 | 623,161.50 |
宽幅激光高速直写设备及其在激光转移材料应用的产业化 | 19,681.02 | 206,079.38 |
2008年江苏省自主创新和产业升级专项引导资金项目 | 55,213.68 | 55,213.68 |
面向绿色生产的微纳柔性制造技术与应用 | 1,512,542.74 | 778,261.07 |
微纳图形化关键技术与功能材料合作研发 | 519,761.25 | 87,206.49 |
纳米图形化直写与成像检测仪器的研发与应用 | 1,174,080.99 | 2,542,167.77 |
透明导光导电膜合作研发 | 132,168.61 | 27,606.84 |
AMOLED显示屏用镂空掩模板研发和产业化 | 52,490.58 | 52,490.58 |
高端微纳光刻装备研发与产业化-省推进战略性新兴产业发展 | 108,604.31 | 108,604.21 |
体光栅与科学仪器的工业化集成 | 31,177.21 | 1,060,869.94 |
面向空间薄膜成像的纳米制造技术研发 | 314.53 | |
裸眼三维显示器-装备预告研究 | 105,768.55 | 4,589.22 |
2016年省333工程科研项目 | 3,001.05 | |
中国博士后资助-面向芯片化光谱检测的微腔激光器阵列研究 | 62,018.14 | |
2017年度省第五期"333工程"科研资助立项项目经费 | 90,912.46 |
2017文化产业发展(激光印刷3D成像防伪技术研发) | 55,066.47 | 304,257.92 |
2018年江苏省企业知识产权战略推进计划 | 169,490.89 | 45,603.45 |
中国博士后第11批资助-中间层调控的双吸收层光阳极中载流子传输机制研究 | 17,900.00 | 135,300.00 |
企业技术创新能力综合提升-市科技发展计划 | 120,584.44 | 171,520.11 |
苏州市企业专利导航计划项目 | 33,009.71 | |
中国博士后第65批资助-面向增强现实显示的光波导技术研究 | 54,120.54 | 25,879.46 |
软件增值税即征即退款 | 163,216.80 | 54,721.24 |
2018年商务发展第五批专项资金 | 40,000.00 | |
2018年园区博士后工作站运行经费补贴 | 50,000.00 | |
2019年第1批环境保护引导资金补助(污染源自动监控运维补助) | 30,000.00 | |
国土环保局2019年第1批环境保护引导资金补助(VOCs在线监测系统) | 66,000.00 | |
苏州市市级打造先进制造业专项资金(江苏省企业技术中心评优奖励) | 300,000.00 | |
经发委2019年节能改造项目补贴 | 200,000.00 | |
2019年苏州工业园区科技发展资金(知识产权专项-高价值知识产权项目) | 791,200.00 | |
2019年苏州工业园区科技发展资金(知识产权专项-国内注册商标资助) | 20,000.00 | |
2019年苏州工业园区科技发展资金(创新政策专项-研发增长企业研发后补助) | 523,989.24 | |
稳岗补贴 | 259,900.37 | 124,567.09 |
国土环保局2019年第2批环境保护引导资金补助(污染源自动监控运维补助) | 30,000.00 | |
苏市监管发[2019]147号节能资金奖励 | 50,000.00 | |
个税手续费 | 40,939.34 | 35,567.39 |
虚实融合真3D显示屏 | 2,186,854.85 | |
高精度AMOLED用镂空金属掩膜版核心技术和关键工艺领域企业知识产权登峰行动计划项目 | 422,605.33 | |
大面积曲面微纳结构加工关键技术-西北工业大学协作配套项目 | 157,898.44 |
陶瓷材料3D打印技术研究 | 176,317.55 | |
微纳3D打印系统开发及在生物医药领域应用 | 52,830.19 | |
软件增值税即征即退款 | ||
2019年度知识产权省级专项资金指标(国内发明专利维持年费资助) | 5,000.00 | |
2019年度知识产权省级专项资金指标(国内授权发明专利资助) | 5,000.00 | |
2019年度省级工业和信息产业转型升级专项资金-专精特新小巨人企业培育项目 | 500,000.00 | |
2019年省商务发展切块资金(第三批)-中小企业开拓国际市场 | 12,200.00 | |
2019年国家知识产权示范优势企业奖励 | 500,000.00 | |
苏州工业园区疫情期间员工过渡性居住隔离观察用房补贴 | 1,400.00 | |
苏州市2020年度第十批科技发展计划(科技创新政策性资助)项目经费 | 595,000.00 | |
2019年度苏州工业园区产业转型升级(技术改造)专项资金项目(技改提升奖) | 191,472.00 | |
2020年人才开发资金(苏州工业园区博士后工作站运行经费补贴) | 50,000.00 | |
国土环保局20年污染源自动监控设备自行运维补助 | 60,000.00 | |
苏财行[2020]49号 第十一届江苏省专利项目奖苏州市获奖项目奖励-优秀奖 | 50,000.00 | |
苏财行[2020]48号 2020年度国家知识产权运营资金第四-苏州市2019年PCT专利奖励 | 180,000.00 | |
经发委20年度首批苏州市生产性服务业领军企业奖励 | 2,000,000.00 | |
2020年苏州工业园区科技发展资金(知识产权专项-国外专利授权资助) | 250,000.00 | |
2020年苏州工业园区科技发展资金(知识产权专项-国内授权发明专利资助) | 20,000.00 | |
2020年苏州工业园区科技发展资金(创新政策专项-规上工业企业研发增长后补助) | 52,000.00 |
国库中心款 | 2,077.09 | 220,000.00 |
超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜研制与产业化/基于微纳米压印技术的光扩散片制备及其产业化/3D辊筒激光微纳制造关键技术研究及应用 | 39,189.21 | 44,189.25 |
超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜研制与产业化 | ||
超薄LED导光导电复合功能材料(器件)关键技术 | 9,344.99 | 9,345.00 |
高效LED超薄平面照明系统的合作研究 | 8,153.81 | 8,153.88 |
2019年苏州工业园区科技发展奖金 | 201,832.35 | |
具有指标性功能的新型波导显示器件的研发及产业化 | 30,000.00 | |
稳岗返还 | 152,082.50 | |
2020国家知识产权运营资金第四批高质量创造项目 | 10,000.00 | |
第五批科技发展计划项目经费 | 200,000.00 | |
经发委2019年度产业转业转型升级,技术改造专项资金 | 397,500.00 | |
省级研发机构认定奖励款 | 250,000.00 | |
苏州市核心研发机构补助拟立项项目补贴 | 504,650.00 | |
省级研发机构认定奖励 | 250,000.00 | |
2019年贸易促进计划目录内展会补助 | 33,200.00 | |
新冠肺炎疫情期间对全市中小企业职业技能培训进行补贴 | 11,000.00 | |
微纳光学导光板产业化项目投资协议 | 1,920,000.00 | |
运费补贴 | 30,000.00 | |
以工代训补贴 | 15,500.00 | |
微纳光学导光板产业化项目投资协议 | 149,416.66 | |
新冠肺炎疫情期间对全市中小企业职业技能培训进行补贴 | 3,000.00 | |
大尺寸柔性触控传感器研发与产业化 | 374.56 | |
柔性导电材料与器件关键技术研发 | 5,982.90 | 49,089.39 |
【苏知专2018年121号】2018年度国内发明专利申请资助 | 30,000.00 | |
【苏知专2018年120号】2018年度科技 | 3,000.00 |
发展计划高新技术资金 | ||
2019年苏州园区科技发展资金(知识产权专项-购买园区自主品牌专利数据库服务补贴) | 10,000.00 | |
【苏科资2019】20号2018年度企业研究开发费用省级财政奖励资金 | 100,000.00 | |
科信局2019年第八批科技发展资金国内发明专利申请资助 | 8,000.00 | |
稳岗补贴 | 68,328.26 | 25,152.51 |
20190011研发增长企业研发后补助 | 143,979.78 | |
以工代训补贴款 | 32,500.00 | |
纳米技术产品认定奖励款 | 20,000.00 | |
苏财行[2020]48号2020年度国家知识产权运营资金第四批(高质量创造)项目资金 | 130,000.00 | |
2020年知识产权专项-国内授权发明专利资助 | 10,000.00 | |
高透光高导电性的柔性纳米透明导电薄膜研发及产业化 | 2,069,767.35 | |
苏财行2019-42号国内授权发明款 | 1,000.00 | |
泗阳县公共就业人才服务中心失业保险基金企业稳岗返还 | 24,119.40 | |
科技局2019年度县产业发展引导资金项目奖补资金 | 164,200.00 | |
收到泗阳财政局财政奖励资金 | 10,000.00 | |
中共泗阳县委组织部 2020年省科技副总资助资金 | 20,000.00 | |
2018年度科技型中小型企业财政奖励补助 | 30,000.00 | |
2016年度省级环保引导资金 | 162,000.00 | 162,000.00 |
2018年三位一体专项资金加快企业有效投入项目资金 | 97,000.00 | |
高光学逆反射、高耐候性高分子复合膜产量化技术开发 | 362,500.00 | |
高逆反射微棱镜柔性反光膜的研发及产业化 | 544,303.97 | |
2019年三位一体专项资金 | 82,500.00 | |
2020年三位一体专项资金 | 54,900.00 |
19年省级工业和信息化产业转型升级专项资金 | 150,000.00 | |
稳外贸切块补助 | 15,300.00 | |
企业结构调整专项奖补资金 | 50,040.00 | |
开拓国际市场补贴 | 58,800.00 | 76,400.00 |
常州市人力资源和社会保障局就业补贴 | 2,000.00 | |
常州市劳动就业管理中心职工失业保险基金_稳岗补贴 | 111,908.25 | |
2018年度外贸发展专项资金 | 41,400.00 | |
2019年江苏省商务发展专项资金 | 56,300.00 | |
2019年常州第二批知识产权奖励资金、国内发明维持年费资助 | 4,000.00 | |
2019年国内发明维持年费资助、国内授权发明资助 | 1,900.00 | |
19年商务发展专项资金 | 34,600.00 | |
省科目成果转化专项资金 | 1,450,000.00 | |
稳岗补贴 | 3,245.41 | |
稳岗补贴 | 4,500.17 | |
稳岗补贴 | 6,648.36 | |
苏州工业园区科技发展资金(创新政策专项-新注册企业研发后补助) | 100,000.00 | 171,003.99 |
稳岗补贴 | 64,204.32 | |
岗前培训补贴 | 32,500.00 | |
产业扶持款 | 62,000.00 | |
个税返还 | 2,130.95 | |
合计 | 21,261,268.84 | 11,654,160.78 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -125,207.38 | |
业绩补偿 | 30,491,907.18 | |
理财产品收益 | 1,015,971.96 | |
合计 | 31,507,879.14 | -125,207.38 |
69、净敞口套期收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 | -367,662.96 | |
合计 | -367,662.96 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -608,568.78 | 153,466.28 |
应收账款坏账损失 | -9,601,217.56 | -2,354,312.64 |
应收票据坏账损失 | -33,946.63 | |
合计 | -10,243,732.97 | -2,200,846.36 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -22,639,214.51 | -13,763,495.30 |
十一、商誉减值损失 | -29,952,639.83 | |
合计 | -52,591,854.34 | -13,763,495.30 |
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
处置非流动资产收益 | -368,488.70 | 47,557.03 |
合计 | -368,488.70 | 47,557.03 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
政府补助 | 61,113.09 | ||
赔偿款收入 | 128,837.33 | 25,120.35 | 128,837.33 |
其他 | 3,545.82 | 3,545.82 | |
合计 | 132,383.15 | 86,233.44 | 132,383.15 |
补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
稳岗返还 | 61,113.09 | 与收益相关 | ||||||
合计 | 61,113.09 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
对外捐赠 | 1,127,665.96 | 5,000.00 | 1,127,665.96 |
非流动资产毁损报废损失 | 204,233.10 | 29,678.22 | 204,233.10 |
罚款、赔偿和滞纳金支出 | 557,272.24 | 8,155.27 | 557,272.24 |
诉讼赔偿款及其他 | 620,000.00 | 363,760.00 | 620,000.00 |
合计 | 2,509,171.30 | 406,593.49 | 2,509,171.30 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 17,868,408.18 | 15,877,251.42 |
递延所得税费用 | -7,609,768.66 | -27,243.93 |
合计 | 10,258,639.52 | 15,850,007.49 |
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | 52,051,000.69 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | 7,807,650.10 |
子公司适用不同税率的影响 | -2,863,555.08 |
调整以前期间所得税的影响 | 90,950.39 |
非应税收入的影响 | -254,276.80 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,256,661.57 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | -128,137.42 |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 9,522,123.00 |
研发费用加计扣除影响 | -6,467,206.06 |
所得税税率调整的影响 | 294,429.82 |
所得税费用 | 10,258,639.52 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收到政府补助款 | 90,738,322.17 | 19,442,042.21 |
利息收入 | 1,006,511.78 | 943,129.78 |
其他 | 193,154.53 | 390,673.49 |
各项保证金 | 23,743,274.72 | 12,205,812.50 |
合计 | 115,681,263.20 | 32,981,657.98 |
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
费用性支出 | 104,658,280.13 | 97,684,521.79 |
手续费 | 679,216.87 | 1,029,114.53 |
其他 | 2,546,947.70 | 1,799,841.30 |
各项保证金 | 21,597,595.80 | 23,743,274.72 |
合计 | 129,482,040.50 | 124,256,752.34 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
收回理财产品款 | 291,000,000.00 | 356,400,000.00 |
业绩补偿款 | 29,462,999.16 | |
合计 | 291,000,000.00 | 385,862,999.16 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付理财产品款 | 288,000,000.00 | 359,400,000.00 |
合计 | 288,000,000.00 | 359,400,000.00 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | 41,792,361.17 | 103,608,952.77 |
加:资产减值准备 | 62,835,587.31 | 15,964,341.66 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 53,435,232.41 | 40,370,142.23 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 4,258,473.60 | 1,792,733.17 |
长期待摊费用摊销 | 14,980,074.86 | 5,215,201.31 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | 368,488.70 | -47,557.03 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | 204,233.10 | 29,678.22 |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | 367,662.96 | |
财务费用(收益以“-”号填列) | 31,995,957.33 | 14,896,978.73 |
投资损失(收益以“-”号填列) | -31,507,879.14 | 125,207.38 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -24,213,154.64 | 540,852.54 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | 16,603,385.98 | -568,096.47 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -145,428,772.69 | -78,084,766.58 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | -71,496,301.46 | -178,849,067.50 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | 95,114,421.07 | 128,610,963.99 |
其他 | ||
经营活动产生的现金流量净额 | 48,942,107.60 | 53,973,227.38 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 |
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 330,685,505.36 | 176,286,653.11 |
减:现金的期初余额 | 176,286,653.11 | 266,006,664.23 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 154,398,852.25 | -89,720,011.12 |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
金额 | |
其中: | -- |
其中: | -- |
其中: | -- |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 330,685,505.36 | 176,286,653.11 |
其中:库存现金 | 26,155.79 | 40,782.34 |
可随时用于支付的银行存款 | 330,659,349.57 | 176,245,870.77 |
三、期末现金及现金等价物余额 | 330,685,505.36 | 176,286,653.11 |
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 21,597,595.80 | 银行承兑汇票保证金、信用保证金、履约保证金 |
固定资产 | 219,778,272.85 | 银行贷款抵押 |
无形资产 | 29,525,393.31 | 银行贷款抵押 |
应收款项融资 | 1,000,000.00 | 已质押应收票据 |
合计 | 271,901,261.96 | -- |
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 44,845,890.30 |
其中:美元 | 6,873,038.11 | 6.5249 | 44,845,886.37 |
欧元 | 0.49 | 8.0250 | 3.93 |
港币 | |||
应收账款 | -- | -- | 116,510,165.41 |
其中:美元 | 17,856,237.71 | 6.5249 | 116,510,165.41 |
欧元 | |||
港币 | |||
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
应付账款 | 26,935,941.45 |
其中:美元 | 4,128,176.90 | 6.5249 | 26,935,941.45 |
短期借款 | 97,787,037.44 | ||
其中:美元 | 8,832,778.46 | 6.5249 | 57,632,996.17 |
欧元 | 5,003,618.85 | 8.0250 | 40,154,041.27 |
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
政府土地补助 | 36,500,000.00 | 递延收益 | |
宽幅激光高速直写设备及其在激光转移材料应用的产业化 | 15,300,000.00 | 递延收益 | 19,681.02 |
净化装修补助 | 15,000,000.00 | 递延收益 | |
高光学逆反射、高耐候性高分子复合膜产量化技术开发 | 14,500,000.00 | 递延收益 | 362,500.00 |
超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜产业化 | 12,000,000.00 | 递延收益 | 623,161.49 |
高逆反射微棱镜柔性反光膜的研发及产业化 | 9,000,000.00 | 递延收益 | 544,303.97 |
高透光高导电性的柔性纳米透明导电薄膜研发及产业化 | 4,000,000.00 | 递延收益 | 2,069,767.35 |
2016年度省级环保引导资金 | 1,800,000.00 | 递延收益 | 162,000.00 |
省科目成果转化专项资金 | 1,450,000.00 | 递延收益 | |
2018年三位一体专项资金加快企业有效投入项目资金 | 970,000.00 | 递延收益 | 97,000.00 |
2019年三位一体专项资金 | 825,000.00 | 递延收益 | 82,500.00 |
2008年江苏省自主创新和产业升级专项引导资金项目 | 750,000.00 | 递延收益 | 55,213.68 |
超薄平板显示背光模组用转移光导膜研制与产业化 | 700,000.00 | 递延收益 | 39,327.60 |
超薄LED导光导电复合功能材料(器件)关键技术 | 600,000.00 | 递延收益 | 9,344.99 |
2020年三位一体专项资金 | 549,000.00 | 递延收益 | 54,900.00 |
微纳光学导光板产业化项目投资协议 | 149,416.66 | 递延收益 | 149,416.66 |
柔性导电材料与器件关键技术研发 | 16,951.54 | 递延收益 | 5,982.90 |
虚实融合真3D显示屏 | 2,186,854.85 | 其他收益 | 2,186,854.85 |
经发委20年度首批苏州市生产性服务业领军企业奖励 | 2,000,000.00 | 其他收益 | 2,000,000.00 |
微纳光学导光板产业化项目投资协议 | 1,920,000.00 | 其他收益 | 1,920,000.00 |
面向绿色生产的微纳柔性制造技术与应用 | 1,512,542.74 | 其他收益 | 1,512,542.74 |
纳米图形化直写与成像检测仪器的研发与应用 | 1,174,080.99 | 其他收益 | 1,174,080.99 |
新型柔性触控屏研发及产业化项目 | 1,000,000.00 | ||
2019年苏州工业园区科技发展资金(知识产权专项-高价值知识产权项目) | 791,200.00 | 其他收益 | |
苏州市2020年度第十批科技发展计划(科技创新政策性资助)项目经费 | 595,000.00 | 其他收益 | 595,000.00 |
2019年苏州工业园区科技发展资金(创新政策专项-研发增长企业研发后补助) | 523,989.24 | 其他收益 | |
微纳图形化关键技术与功能材料合作研发 | 519,761.25 | 其他收益 | 519,761.25 |
苏州市核心研发机构补助拟立项项目补贴 | 504,650.00 | 其他收益 | 504,650.00 |
2019年度省级工业和信息产业转型升级专项资金-专精特新小巨人企业培育项目 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
2019年国家知识产权示范优 | 500,000.00 | 其他收益 | 500,000.00 |
势企业奖励 | |||
高精度AMOLED用镂空金属掩膜版核心技术和关键工艺领域企业知识产权登峰行动计划项目 | 422,605.33 | 其他收益 | 422,605.33 |
经发委2019年度产业转业转型升级,技术改造专项资金 | 397,500.00 | 其他收益 | 397,500.00 |
高性能图形化柔性纳米透明导电膜研发及产业 | 300,000.00 | ||
苏州市市级打造先进制造业专项资金(江苏省企业技术中心评优奖励) | 300,000.00 | 其他收益 | |
稳岗补贴 | 259,900.37 | 其他收益 | 259,900.37 |
2020年苏州工业园区科技发展资金(知识产权专项-国外专利授权资助) | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
省级研发机构认定奖励款 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
省级研发机构认定奖励 | 250,000.00 | 其他收益 | 250,000.00 |
2019年苏州工业园区科技发展奖金 | 201,832.35 | 其他收益 | |
经发委2019年节能改造项目补贴 | 200,000.00 | 其他收益 | |
第五批科技发展计划项目经费 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
2019年度苏州工业园区产业转型升级(技术改造)专项资金项目(技改提升奖) | 191,472.00 | 其他收益 | 191,472.00 |
苏财行[2020]48号 2020年度国家知识产权运营资金第四-苏州市2019年PCT专利奖励 | 180,000.00 | 其他收益 | 180,000.00 |
陶瓷材料3D打印技术研究 | 176,317.55 | 其他收益 | 176,317.55 |
2018年江苏省企业知识产权战略推进计划 | 169,490.89 | 其他收益 | 169,490.89 |
科技局2019年度县产业发展引导资金项目奖补资金 | 164,200.00 | 其他收益 | 164,200.00 |
软件增值税即征即退款 | 163,216.80 | 其他收益 | 163,216.80 |
大面积曲面微纳结构加工关键技术-西北工业大学协作配套项目 | 157,898.44 | 其他收益 | 157,898.44 |
稳岗返还 | 152,082.50 | 其他收益 | 152,082.50 |
19年省级工业和信息化产业转型升级专项资金 | 150,000.00 | 其他收益 | 150,000.00 |
20190011研发增长企业研发后补助 | 143,979.78 | 其他收益 | |
透明导光导电膜合作研发 | 132,168.61 | 其他收益 | 132,168.61 |
苏财行[2020]48号2020年度国家知识产权运营资金第四批(高质量创造)项目资金 | 130,000.00 | 其他收益 | 130,000.00 |
企业技术创新能力综合提升-市科技发展计划 | 120,584.44 | 其他收益 | 120,584.44 |
常州市劳动就业管理中心职工失业保险基金_稳岗补贴 | 111,908.25 | 其他收益 | 111,908.25 |
高端微纳光刻装备研发与产业化-省推进战略性新兴产业发展 | 108,604.31 | 其他收益 | 108,604.31 |
裸眼三维显示器-装备预告研究 | 105,768.55 | 其他收益 | 105,768.55 |
苏州工业园区科技发展资金(创新政策专项-新注册企业研发后补助) | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
【苏科资2019】20号2018年度企业研究开发费用省级财政奖励资金 | 100,000.00 | 其他收益 | |
2017年度省第五期"333工程"科研资助立项项目经费 | 90,912.46 | 其他收益 | |
稳岗补贴 | 68,328.26 | 其他收益 | 68,328.26 |
国土环保局2019年第1批环境保护引导资金补助(VOCs在线监测系统) | 66,000.00 | 其他收益 | |
稳岗补贴 | 64,204.32 | 其他收益 | 64,204.32 |
中国博士后资助-面向芯片化光谱检测的微腔激光器阵列研究 | 62,018.14 | 其他收益 | |
产业扶持款 | 62,000.00 | 其他收益 | 62,000.00 |
国土环保局20年污染源自动监控设备自行运维补助 | 60,000.00 | 其他收益 | 60,000.00 |
开拓国际市场补贴 | 58,800.00 | 其他收益 | 58,800.00 |
2019年江苏省商务发展专项资金 | 56,300.00 | 其他收益 | |
2017文化产业发展(激光印刷3D成像防伪技术研发) | 55,066.47 | 其他收益 | 55,066.47 |
中国博士后第65批资助-面向增强现实显示的光波导技术研究 | 54,120.54 | 其他收益 | 54,120.54 |
微纳3D打印系统开发及在生物医药领域应用 | 52,830.19 | 其他收益 | 52,830.19 |
AMOLED显示屏用镂空掩模板研发和产业化 | 52,490.58 | 其他收益 | 52,490.58 |
2020年苏州工业园区科技发展资金(创新政策专项-规上工业企业研发增长后补助) | 52,000.00 | 其他收益 | 52,000.00 |
企业结构调整专项奖补资金 | 50,040.00 | 其他收益 | 50,040.00 |
2018年园区博士后工作站运行经费补贴 | 50,000.00 | 其他收益 | |
苏市监管发[2019]147号节能资金奖励 | 50,000.00 | 其他收益 | |
2020年人才开发资金(苏州工业园区博士后工作站运行经费补贴) | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
苏财行[2020]49号 第十一届江苏省专利项目奖苏州市获奖项目奖励-优秀奖 | 50,000.00 | 其他收益 | 50,000.00 |
柔性导电材料与器件关键技术研发 | 49,089.39 | 其他收益 | |
2018年度外贸发展专项资金 | 41,400.00 | 其他收益 | |
个税手续费 | 40,939.34 | 其他收益 | 40,939.34 |
2018年商务发展第五批专项资金 | 40,000.00 | 其他收益 | |
超薄平板显示背光模组用新型光导薄膜研制与产业化/基于微纳米压印技术的光扩散片制备及其产业化/3D辊筒激光微纳制造关键技术研究及应用 | 39,189.21 | 其他收益 | 39,189.21 |
19年商务发展专项资金 | 34,600.00 | 其他收益 | |
2019年贸易促进计划目录内 | 33,200.00 | 其他收益 | 33,200.00 |
展会补助 | |||
苏州市企业专利导航计划项目 | 33,009.71 | 其他收益 | |
以工代训补贴款 | 32,500.00 | 其他收益 | 32,500.00 |
岗前培训补贴 | 32,500.00 | 其他收益 | 32,500.00 |
体光栅与科学仪器的工业化集成 | 31,177.21 | 其他收益 | 31,177.21 |
2018年度科技型中小型企业财政奖励补助 | 30,000.00 | 其他收益 | |
2019年第1批环境保护引导资金补助(污染源自动监控运维补助) | 30,000.00 | 其他收益 | |
国土环保局2019年第2批环境保护引导资金补助(污染源自动监控运维补助) | 30,000.00 | 其他收益 | |
具有指标性功能的新型波导显示器件的研发及产业化 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
运费补贴 | 30,000.00 | 其他收益 | 30,000.00 |
【苏知专2018年121号】2018年度国内发明专利申请资助 | 30,000.00 | 其他收益 | |
泗阳县公共就业人才服务中心失业保险基金企业稳岗返还 | 24,119.40 | 其他收益 | 24,119.40 |
中共泗阳县委组织部 2020年省科技副总资助资金 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
纳米技术产品认定奖励款 | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
2019年苏州工业园区科技发展资金(知识产权专项-国内注册商标资助) | 20,000.00 | 其他收益 | |
2020年苏州工业园区科技发展资金(知识产权专项-国内授权发明专利资助) | 20,000.00 | 其他收益 | 20,000.00 |
中国博士后第11批资助-中间层调控的双吸收层光阳极中载流子传输机制研究 | 17,900.00 | 其他收益 | 17,900.00 |
以工代训补贴 | 15,500.00 | 其他收益 | 15,500.00 |
稳外贸切块补助 | 15,300.00 | 其他收益 | 15,300.00 |
2019年省商务发展切块资金(第三批)-中小企业开拓国际 | 12,200.00 | 其他收益 | 12,200.00 |
市场 | |||
新冠肺炎疫情期间对全市中小企业职业技能培训进行补贴 | 11,000.00 | 其他收益 | 11,000.00 |
收到泗阳财政局财政奖励资金 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
2020年知识产权专项-国内授权发明专利资助 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
2020国家知识产权运营资金第四批高质量创造项目 | 10,000.00 | 其他收益 | 10,000.00 |
2019年苏州园区科技发展资金(知识产权专项-购买园区自主品牌专利数据库服务补贴) | 10,000.00 | 其他收益 | |
高效LED超薄平面照明系统的合作研究 | 8,153.81 | 其他收益 | 8,153.81 |
科信局2019年第八批科技发展资金国内发明专利申请资助 | 8,000.00 | 其他收益 | |
稳岗补贴 | 6,648.36 | 其他收益 | 6,648.36 |
2019年度知识产权省级专项资金指标(国内发明专利维持年费资助) | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
2019年度知识产权省级专项资金指标(国内授权发明专利资助) | 5,000.00 | 其他收益 | 5,000.00 |
稳岗补贴 | 4,500.17 | 其他收益 | 4,500.17 |
2019年常州第二批知识产权奖励资金、国内发明维持年费资助 | 4,000.00 | 其他收益 | |
稳岗补贴 | 3,245.41 | 其他收益 | 3,245.41 |
2016年省333工程科研项目 | 3,001.05 | 其他收益 | |
新冠肺炎疫情期间对全市中小企业职业技能培训进行补贴 | 3,000.00 | 其他收益 | 3,000.00 |
【苏知专2018年120号】2018年度科技发展计划高新技术资金 | 3,000.00 | 其他收益 | |
国库中心款 | 2,077.09 | 其他收益 | 2,077.09 |
常州市人力资源和社会保障 | 2,000.00 | 其他收益 | 2,000.00 |
局就业补贴 | |||
苏州工业园区疫情期间员工过渡性居住隔离观察用房补贴 | 1,400.00 | 其他收益 | 1,400.00 |
苏财行2019-42号国内授权发明款 | 1,000.00 | 其他收益 | 1,000.00 |
大尺寸柔性触控传感器研发与产业化 | 374.56 | 其他收益 | |
面向空间薄膜成像的纳米制造技术研发 | 314.53 | 其他收益 | |
合计 | 135,399,327.64 | 21,259,137.89 |
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
合并成本 |
购买日公允价值 | 购买日账面价值 |
被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
合并成本 |
合并日 | 上期期末 |
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算:
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
不适用。
6、其他
不适用。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
苏州维旺科技有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 研发生产光学产品 | 100.00% | 出资设立 | |
盐城维盛新材料有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 研发生产光学产品 | 70.00% | 出资设立 | |
盐城维旺科技有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 研发生产光学产品 | 100.00% | 出资设立 | |
苏州维业达触控科技有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 研发生产光学产品 | 69.33% | 出资设立 | |
维业达科技(江苏)有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 研发生产光学产品 | 69.33% | 出资设立 | |
江苏维格新材料科技有限公司 | 江苏泗阳 | 江苏泗阳 | 研发生产光学产品 | 70.00% | 出资设立 |
常州华日升反光材料有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 反光材料生产销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
常州市联明反光材料有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 反光材料生产销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
常州华路明标牌有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 反光材料生产销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
常州通明安全防护用品有限公司 | 江苏常州 | 江苏常州 | 反光材料生产销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 江苏盐城 | 江苏盐城 | 研发生产光学产品 | 100.00% | 出资设立 | |
苏州迈塔光电科技有限公司 | 江苏苏州 | 江苏苏州 | 研发生产光学产品 | 51.33% | 同一·控制下企业合并 |
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
苏州维业达触控科技有限公司(合并) | 30.67% | -6,292,173.86 | -10,955,624.80 | |
江苏维格新材料科技有限公司 | 30.00% | 1,586,483.93 | 14,824,549.28 | |
苏州迈塔光电科技有限公司 | 48.67% | -4,493,137.61 | 14,017,026.51 |
子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 |
苏州维业达触控科技有限公司(合并) | 93,256,267.35 | 183,910,777.88 | 277,167,045.23 | 215,993,599.06 | 112,423,765.51 | 328,417,364.57 | 64,948,500.67 | 54,176,745.84 | 119,125,246.51 | 158,086,043.20 | 2,016,951.54 | 160,102,994.74 |
江苏维格新材料科技有限公司 | 42,873,666.41 | 37,338,771.95 | 80,212,438.36 | 31,278,825.05 | 31,278,825.05 | 63,310,572.95 | 41,016,984.58 | 104,327,557.53 | 60,682,224.00 | 60,682,224.00 | ||
苏州迈塔光电科技有限公司 | 58,692,319.82 | 28,103,663.53 | 86,795,983.35 | 47,445,921.58 | 47,445,921.58 | 83,511,202.71 | 35,000,743.64 | 118,511,946.35 | 79,929,416.36 | 79,929,416.36 |
子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
苏州维业达触控科技有限公司(合并) | 66,335,067.13 | -26,442,571.11 | -26,442,571.11 | -23,137,728.40 | 56,769,138.16 | -8,391,341.73 | -8,391,341.73 | 48,953,221.01 |
江苏维格新材料科技有限公司 | 86,503,307.70 | 5,288,279.78 | 5,288,279.78 | -11,412,671.72 | 109,126,409.09 | 9,399,313.72 | 9,399,313.72 | 12,940,895.55 |
苏州迈塔光电科技有限公司 | 91,999,966.32 | -9,232,468.22 | -9,232,468.22 | -10,567,996.94 | 90,787,910.30 | 3,935,243.65 | 3,935,243.65 | 7,336,023.25 |
暨关联交易的议案》,公司结合控股子公司苏州维业达触控科技有限公司发展状况和未来规划,同意其签署《增资协议》,引入投资者苏州工业园区维舟光显科技合伙企业(有限合伙)(以下简称“维舟光显”)和共青城太格微纳投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“太格微纳”)。其中,维舟光显拟以现金形式向维业达增资人民币18,900,000元,认购其新增注册资本7,941,176元出资额,其余部分计入维业达资本公积;太格微纳拟以现金形式向维业达增资人民币12,600,000元,认购其新增注册资本5,294,118元出资额,其余部分计入维业达资本公积。按照实际出资比例,公司持有维业达的股权比例由76.2044%下降至69.3281%。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 9,346,288.92 |
差额 | 9,346,288.92 |
其中:调整资本公积 | 9,346,288.92 |
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
联营企业: | -- | -- |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计的损失 | 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) | 本期末累积未确认的损失 |
共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
直接 | 间接 |
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对每一客户均设置了信用额度、信用期限。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对其扩大信用额度,否则必须要求其按合同约定支付相应款项。
2、市场风险
金融工具的市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险,包括利率风险、外汇风险。
(1)利率风险
利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款、应收票据贴现。公司通过建立良好的银企关系,对授信额度、授信期限进行合理设计,保障银行授信额度充足,满足公司各类短期融资需求。同时,充分利用省级战略性新兴产业发展专项资金降低利率,减少利率波动风险。
截止期末,在其他变量保持不变的情况下,如果以浮动利率计算的借款利率上浮10%,则本公司利润将减少256.00万元。
(2)外汇风险
外汇风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。目前,公司外币业务主要通过及时办理外汇结汇方式以降低外汇风险。本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债,截止报告期末,公司外币货币性项目详见:本附注七、82外币货币性项目。
于2020年12月31日,在所有其他变量保持不变的情况下,如果人民币对美元等主要外币升值或贬值3%,则公司将减少或增加利润109.90万元。管理层认为3%合理反映了下一年度人民币对美元等可能发生变动的合理范围。
3、流动性风险
流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
公司主要金融负债预计1年内需支付。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 | |||
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
业绩补偿 | 30,491,907.18 | 30,491,907.18 | ||
应收款项融资 | 36,258,960.18 | 36,258,960.18 | ||
持续以公允价值计量的 | 66,750,867.36 | 66,750,867.36 |
资产总额 | ||||
(六)交易性金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
持续以公允价值计量的负债总额 | 100,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
浙江亚欣包装材料有限公司 | 受持股5%以上股东虞樟星家族成员控制 |
浙江美浓世纪集团有限公司 | 受持股5%以上股东虞樟星家族成员控制 |
浙江美浓世纪包装科技有限公司 | 受持股5%以上股东虞樟星家族成员控制 |
浙江美浓材料科技有限公司 | 受持股5%以上股东虞樟星家族成员控制 |
江苏金之彩集团有限公司 | 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东 |
江苏溢彩包装科技有限公司 | 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东 |
泗阳华彩包装有限公司 | 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的控股子公司 |
江苏丰彩包装材料有限公司 | 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的控股子公司 |
江苏金之彩集团金日印刷有限公司 | 公司子公司江苏维格新材料科技有限公司之少数股东的全资子公司 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
浙江亚欣包装材料有限公司 | 采购商品 | 3,043,094.68 | 20,000,000.00 | 否 | 2,200,499.79 |
浙江美浓材料科技有限公司 | 采购商品 | 31,929.19 | 否 | 90.27 |
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
浙江美浓世纪集团有限公司 | 销售商品 | 30,696,967.31 | 45,598,914.04 |
浙江亚欣包装材料有限公司 | 销售商品 | 13,106,320.39 | 8,775,892.81 |
江苏金之彩集团有限公司 | 销售商品 | 4,324,819.99 | 7,402,637.13 |
江苏溢彩包装科技有限公司 | 销售商品 | 1,402,535.40 | 751,376.33 |
泗阳华彩包装有限公司 | 销售商品 | 1,108,804.60 | 117,903.08 |
浙江美浓世纪包装科技有限公司 | 销售商品 | 3,872,543.52 | 3,409,300.55 |
江苏丰彩包装材料有限公司 | 销售商品 | 19,303,643.23 | 34,354,764.81 |
江苏金之彩集团金日印刷有限公司 | 销售商品 | 2,347,269.87 | 2,438,229.04 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
常州华日升反光材料有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年05月11日 | 2023年05月10日 | 否 |
常州华日升反光材料有限公司 | 15,137,768.00 | 2020年12月18日 | 2023年12月17日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 17,993,030.25 | 2020年08月11日 | 2024年08月10日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 5,601,696.46 | 2020年04月02日 | 2023年04月01日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 3,907,796.70 | 2020年04月10日 | 2021年04月07日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 5,000,000.00 | 2020年12月07日 | 2021年12月02日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 1,090,000.00 | 2020年12月08日 | 2021年12月02日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 13,036,604.85 | 2020年08月12日 | 2023年08月11日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 6,000,000.00 | 2020年03月10日 | 2021年03月09日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 4,000,000.00 | 2020年09月02日 | 2021年09月01日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 9,049,963.82 | 2020年03月26日 | 2024年03月25日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 20,000,000.00 | 2020年01月21日 | 2023年01月20日 | 否 |
苏州维旺科技有限公司 | 30,000,000.00 | 2020年05月29日 | 2024年05月28日 | 否 |
盐城维旺科技有限公司 | 38,942,000.00 | 2020年07月24日 | 2028年07月23日 | 否 |
苏州迈塔光电科技有限公司 | 10,000,000.00 | 2020年05月27日 | 2024年05月26日 | 否 |
维业达科技(江苏)有限公司 | 50,255,791.25 | 2020年03月31日 | 2027年03月30日 | 否 |
苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 11,397,774.61 | 2020年03月31日 | 2027年03月30日 | 否 |
苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 11,397,774.61 | 2020年03月31日 | 2027年03月30日 | 否 |
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
拆入 | ||||
拆出 |
(6)关联方资产转让、债务重组情况
单位:元
关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员薪酬 | 1,739,470.17 | 1,963,996.18 |
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
应收账款 | 浙江亚欣包装材料有限公司 | 2,865,353.27 | 143,267.66 | 2,993,908.22 | 143,527.24 |
应收账款 | 浙江美浓世纪集团有限公司 | 7,354,825.92 | 367,741.30 | 15,355,822.09 | 735,860.55 |
应收账款 | 江苏金之彩集团有限公司 | 2,189,030.42 | 110,669.72 | 1,801,983.83 | 55,781.71 |
应收账款 | 泗阳华彩包装有限公司 | 1,321,618.76 | 69,514.42 | 368,669.58 | 101,405.90 |
应收账款 | 浙江美浓世纪包装科技有限公司 | 2,250,454.39 | 112,522.72 | 475,217.54 | 22,781.81 |
应收账款 | 江苏溢彩包装科技有限公司 | 1,210,207.47 | 60,510.37 | 525,342.45 | 47,272.50 |
应收账款 | 江苏丰彩包装材料有限公司 | 3,878,163.77 | 193,908.19 | 6,145,046.95 | 190,088.39 |
应收账款 | 江苏金之彩集团金日印刷有限公司 | 1,419,830.70 | 70,991.54 | 2,491,910.73 | 76,769.13 |
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 浙江美浓材料科技有限公司 | 36,080.00 |
会计科目 | 权证名称 | 权证编号 | 账面原值 | 账面净值 | 借款金额 |
固定资产 | 不动产登记证 (原房产证) | 苏(2020)常州市不动产权第0071251号 (常房权证武字第21004861号) | 72,787,669.54 | 38,382,873.76 | 139,482,880.00 |
固定资产 | 不动产登记证 | 苏(2017)常州市不动产权第0102881号 | |||
无形资产 | 不动产登记证 (原土地使用权证) | 苏(2020)常州市不动产权第0071251号 (武国用(2012)第1201705号) | 18,234,088.50 | 13,724,270.11 |
无形资产 | 不动产登记证 | 苏(2017)常州市不动产权第0102881号 | 18,962,882.54 | 15,801,123.20 | |
小计 | 109,984,640.58 | 67,908,267.07 | 139,482,880.00 |
会计科目 | 权证名称 | 权证编号 | 账面原值 | 账面净值 | 借款金额 |
固定资产 | 不动产登记证 | 苏(2019)大丰区不动产权第0010057号 | 67,917,544.62 | 65,214,862.82 | 22,795,549.22 |
固定资产 | 不动产登记证 | 苏(2019)大丰区不动产权第0010058号 | |||
小计 | 67,917,544.62 | 65,214,862.82 | 22,795,549.22 |
会计科目 | 权证名称 | 权证编号 | 账面原值 | 账面净值 | 借款金额 |
固定资产 | 不动产登记证 | 苏(2020)南通开发区不动产权第0002663号 | 117,113,821.56 | 116,180,536.27 | 50,255,791.25 |
小计 | 117,113,821.56 | 116,180,536.27 | 50,255,791.25 |
担保方 | 被担保方 | 债权人 | 最高额保证 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 常州华日升反光材料有限公司 | 中国银行股份有限公司常州花园支行 | 40,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/5/11 | 2023/5/10 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 常州华日升反光材料有限公司 | 中国农业银行股份有限公司常州钟楼支行 | 180,000,000.00 | 15,137,768.00 | 2020/12/18 | 2023/12/17 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 江苏常熟农村商业银行苏州分行 | 30,000,000.00 | 17,993,030.25 | 2020/8/11 | 2023/8/10 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份 | 苏州维旺科技有限公司 | 江苏银行股份有限公司苏州 | 30,000,000.00 | 5,601,696.46 | 2020/4/2 | 2024/4/1 | 否 |
有限公司 | 平江支行 | ||||||
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国民生银行苏州分行 | 20,000,000.00 | 13,036,604.85 | 2020/8/12 | 2023/8/11 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 招商银行苏州分行 | 20,000,000.00 | 9,049,963.82 | 2020/3/26 | 2024/3/25 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国工商银行苏州分行道前支行 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 | 2020/1/21 | 2023/1/20 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中信银行苏州分行 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | 2020/5/29 | 2024/5/28 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 盐城维旺科技有限公司 | 江苏银行股份有限公司盐城分行 | 170,000,000.00 | 38,942,000.00 | 2020/7/24 | 2028/7/23 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州迈塔光电科技有限公司 | 中信银行股份有限公司苏州分行 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 2020/5/27 | 2024/5/26 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 维业达科技(江苏)有限公司 | 上海浦东发展银行南通开发区支行 | 230,000,000.00 | 50,255,791.25 | 2020/3/31 | 2027/3/30 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司盐城分行 | 200,000,000.00 | 11,397,774.61 | 2020/3/31 | 2027/3/30 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 中国银行股份有限公司大丰支行 | 11,397,774.61 | 2020/3/31 | 2027/3/30 | 否 |
担保人 | 被担保方 | 债权人 | 担保金额 | 债务起始日 | 债务到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 常州华日升反光材料有限公司 | 中国银行股份有限公司常州花园支行 | 20,000,000.00 | 2020/5/13 | 2021/5/10 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 常州华日升反光材料有限公司 | 中国农业银行股份有限公司常州钟楼支行 | 6,981,643.00 | 2020/12/25 | 2021/5/20 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 常州华日升反光材料有限公司 | 中国农业银行股份有限公司常州钟楼支行 | 8,156,125.00 | 2020/12/28 | 2021/6/25 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 常熟农村商业银行苏州分行营业部 | 10,856,802.45 | 2020/9/9 | 2021/9/8 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 常熟农村商业银行苏州分行营业部 | 3,987,565.53 | 2020/10/9 | 2021/10/8 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 常熟农村商业银行苏州分行营业部 | 3,148,662.27 | 2020/11/9 | 2021/11/8 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 江苏银行股份有限公司苏州平江支行 | 2,663,573.66 | 2020/4/9 | 2021/4/8 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 江苏银行股份有限公司苏州平江支行 | 2,938,122.80 | 2020/5/7 | 2021/5/6 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 交通银行股份有限公司苏州分行 | 3,907,796.70 | 2020/4/10 | 2021/4/7 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 交通银行股份有限公司苏州分行 | 5,000,000.00 | 2020/12/7 | 2021/12/2 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 交通银行股份有限公司苏州分行 | 1,090,000.00 | 2020/12/8 | 2021/12/2 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国民生银行苏州分行 | 6,000,000.00 | 2020/11/6 | 2021/3/16 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国民生银行苏州分行 | 6,599,469.97 | 2020/12/1 | 2021/5/30 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国民生银行苏州分行 | 437,134.88 | 2020/12/22 | 2021/6/20 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国农业银行股份有限公司苏州工业园区支行 | 6,000,000.00 | 2020/3/10 | 2021/3/9 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国农业银行股份有限公司苏州工业园区支行 | 4,000,000.00 | 2020/9/2 | 2021/9/1 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 招商银行苏州分行 | 6,049,963.82 | 2020/8/6 | 2021/8/4 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份 | 苏州维旺科技有限公司 | 招商银行苏州分行 | 3,000,000.00 | 2020/11/10 | 2021/9/5 | 否 |
有限公司 | ||||||
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国工商银行苏州分行道前支行 | 6,000,000.00 | 2020/8/6 | 2021/8/5 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国工商银行苏州分行道前支行 | 9,900,000.00 | 2020/9/7 | 2021/9/4 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中国工商银行苏州分行道前支行 | 4,100,000.00 | 2020/12/31 | 2021/12/24 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中信银行苏州分行 | 16,000,000.00 | 2020/5/29 | 2021/5/29 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州维旺科技有限公司 | 中信银行苏州分行 | 14,000,000.00 | 2020/6/30 | 2021/6/30 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 盐城维旺科技有限公司 | 江苏银行股份有限公司盐城分行 | 18,942,000.00 | 2020/8/21 | 2025/8/19 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 盐城维旺科技有限公司 | 江苏银行股份有限公司盐城分行 | 14,000,000.00 | 2020/9/18 | 2025/8/19 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 盐城维旺科技有限公司 | 江苏银行股份有限公司盐城分行 | 6,000,000.00 | 2020/9/17 | 2021/9/16 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州迈塔光电科技有限公司 | 中信银行股份有限公司苏州分行 | 5,000,000.00 | 2020/5/27 | 2021/5/27 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏州迈塔光电科技有限公司 | 中信银行股份有限公司苏州分行 | 5,000,000.00 | 2020/9/8 | 2021/9/8 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 维业达科技(江苏)有限公司 | 上海浦东发展银行南通开发区支行 | 34,799,291.25 | 2020/4/17 | 2025/4/17 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 维业达科技(江苏)有限公司 | 上海浦东发展银行南通开发区支行 | 10,753,000.00 | 2020/7/31 | 2025/4/17 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 维业达科技(江苏)有限公司 | 上海浦东发展银行南通开发区支行 | 4,703,500.00 | 2020/10/10 | 2025/4/17 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 上海浦东发展银行股份有限公司盐城分行 | 3,494,893.61 | 2020/4/16 | 2024/12/25 | 否 |
苏州苏大维格 | 苏大维格(盐 | 上海浦东发展银行股 | 2,317,660.80 | 2020/4/29 | 2024/12/25 | 否 |
科技集团股份有限公司 | 城)光电科技有限公司 | 份有限公司盐城分行 | ||||
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苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 中国银行股份有限公司大丰支行 | 1,573,767.00 | 2020/8/21 | 2024/12/25 | 否 |
苏州苏大维格科技集团股份有限公司 | 苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 中国银行股份有限公司大丰支行 | 1,817,830.00 | 2020/9/3 | 2024/12/25 | 否 |
合计 | 330,207,138.32 |
(二)子公司苏州维旺科技有限公司应收台湾胜华科技股份有限公司债权情况
子公司苏州维旺科技有限公司客户胜华科技股份有限公司(以下简称“胜华科技”)于2014年10月向法院申请破产重整;2015年4月27日,台湾台中地方法院作出《103年度整字第2号民事裁定书》准予胜华科技重整;2015年6月12日,台湾台中地方法院作出《104年度整抗字第1号民事裁定书》裁定原《103年度整字第2号民事裁定书》废弃;2015年12月4日,台湾高等法院台中分院作出《104年度非抗字第399号民事裁定书》裁定废弃原裁定(即104年度整抗字第1号抗告裁定),应由台湾台中地方法院更为裁定(即更审程序); 2016年6月30日,台湾台中地方法院作出《105年度整抗更(一)字第1号民事裁定书》裁定驳回抗告,准予胜华科技重整。2018年10月15日,台湾台中地方法院作出裁定,认可胜华科技股份有限公司重整计划书,且2019年公司已先后两次收到还款。公司认为剩余未收回款项的回收可能性较小,基于谨慎性原则,按期末余额100%单项计提应收账款坏账准备,金额为9,706,737.60元。
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位:元
项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
拟分配的利润或股利 | 0.00 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0.00 |
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
(1)追溯重述法
单位:元
会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
独立管理各个报告分部的生产经营活动,分别评价其经营成果,以决定向其配臵资源并评价其业绩。
(2)报告分部的财务信息
单位:元
项目 | 微纳光学产品 | 反光材料产品 | 分部间抵销 | 合计 |
营业收入 | 97,519.60 | 42,136.10 | -427.76 | 139,227.94 |
营业成本 | 74,681.80 | 28,329.15 | -159.64 | 102,851.31 |
营业利润 | 2,090.25 | 6,681.87 | -3,329.34 | 5,442.78 |
资产总额 | 258,349.47 | 96,812.10 | -46,805.27 | 308,356.30 |
负债总额 | 117,418.07 | 40,235.31 | -6,287.79 | 151,365.59 |
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 |
按单项计提坏账准备的应收账款 | 23,446,945.58 | 8.99% | 10,546,627.33 | 44.98% | 12,900,318.25 | 23,452,361.18 | 10.39% | 10,552,042.93 | 44.99% | 12,900,318.25 |
其中: | ||||||||||
单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 12,900,318.25 | 4.95% | 12,900,318.25 | 12,900,318.25 | 5.71% | 12,900,318.25 | ||||
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 10,546,627.33 | 4.04% | 10,546,627.33 | 100.00% | 10,552,042.93 | 4.68% | 10,552,042.93 | 100.00% | ||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 237,314,593.25 | 91.01% | 12,123,095.86 | 5.11% | 225,191,497.39 | 202,216,959.19 | 89.61% | 12,570,013.04 | 6.22% | 189,646,946.15 |
其中: | ||||||||||
账龄组合 | 126,355,412.80 | 48.46% | 12,123,095.86 | 9.59% | 114,232,316.94 | 142,560,686.66 | 63.17% | 12,570,013.04 | 8.82% | 129,990,673.62 |
合并关联方组合 | 110,959,180.45 | 42.55% | 110,959,180.45 | 59,656,272.53 | 26.44% | 59,656,272.53 | ||||
合计 | 260,761,538.83 | 100.00% | 22,669,723.19 | 238,091,815.64 | 225,669,320.37 | 100.00% | 23,122,055.97 | 202,547,264.40 |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
上海宝绿包装材料科技有限公司 | 12,900,318.25 | 公司预计无需计提减值准备 | ||
常德金德新材料科技股份有限公司 | 10,453,328.53 | 10,453,328.53 | 100.00% | 预计无法收回 |
其他 | 93,298.80 | 93,298.80 | 100.00% | 预计无法收回 |
合计 | 23,446,945.58 | 10,546,627.33 | -- | -- |
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
账龄组合 | 126,355,412.80 | 12,123,095.86 | 9.59% |
合并关联方组合 | 110,959,180.45 | ||
合计 | 237,314,593.25 | 12,123,095.86 | -- |
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 210,513,430.96 |
1至2年 | 14,823,580.99 |
2至3年 | 5,982,251.15 |
3年以上 | 29,442,275.73 |
3至4年 | 6,587,307.58 |
4至5年 | 5,390,101.98 |
5年以上 | 17,464,866.17 |
合计 | 260,761,538.83 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 10,552,042.93 | 5,415.60 | 10,546,627.33 | |||
按组合计提坏账准备 | 12,570,013.04 | 446,917.18 | 12,123,095.86 | |||
合计 | 23,122,055.97 | 452,332.78 | 22,669,723.19 |
单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 应收账款期末余额 | 占应收账款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 68,678,998.18 | 26.33% | |
第二名 | 17,704,212.64 | 6.79% | |
第三名 | 14,157,000.35 | 5.43% | |
第四名 | 12,900,318.25 | 4.95% | |
第五名 | 10,532,835.49 | 4.04% | |
合计 | 123,973,364.91 | 47.54% |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他应收款 | 233,298,011.98 | 188,229,045.71 |
合计 | 233,298,011.98 | 188,229,045.71 |
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
员工备用金 | 235,423.03 | 645,534.68 |
保证金 | 1,562,976.00 | 1,389,555.95 |
其他 | 269,437.45 | 764,771.86 |
应收合并报表范围内关联方往来 | 231,789,014.52 | 186,037,250.47 |
合计 | 233,856,851.00 | 188,837,112.96 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 15,479.90 | 592,587.35 | 608,067.25 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | -1,100.54 | 1,100.54 | ||
本期计提 | 54,989.14 | -104,217.37 | -49,228.23 | |
2020年12月31日余额 | 69,368.50 | 489,470.52 | 558,839.02 |
账龄 | 账面余额 |
1年以内(含1年) | 184,959,547.98 |
1至2年 | 30,446,124.75 |
2至3年 | 17,999,169.27 |
3年以上 | 452,009.00 |
3至4年 | 84,000.00 |
4至5年 | 7,480.00 |
5年以上 | 360,529.00 |
合计 | 233,856,851.00 |
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
账龄组合 | 608,067.25 | -49,228.23 | 558,839.02 | |||
合并关联方组合 | ||||||
合计 | 608,067.25 | -49,228.23 | 558,839.02 |
单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
项目 | 核销金额 |
单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
第一名 | 合并关联方往来款 | 52,652,805.04 | 1年以内 | 22.51% | |
第一名 | 合并关联方往来款 | 23,114,393.72 | 1-2年 | 9.88% | |
第一名 | 合并关联方往来款 | 17,853,011.57 | 2-3年 | 7.63% | |
第二名 | 合并关联方往来款 | 58,929,539.79 | 1年以内 | 25.20% | |
第二名 | 合并关联方往来款 | 7,249,431.28 | 1-2年 | 3.10% | |
第三名 | 合并关联方往来款 | 50,855,191.27 | 3年以上 | 21.75% | |
第四名 | 合并关联方往来款 | 21,134,641.85 | 1年以内 | 9.04% | |
第五名 | 招标保证金 | 672,776.00 | 3年以上 | 0.29% | 33,638.80 |
合计 | -- | 232,461,790.52 | -- | 99.40% | 33,638.80 |
单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,111,772,689.59 | 1,111,772,689.59 | 1,071,772,689.59 | 1,071,772,689.59 | ||
合计 | 1,111,772,689.59 | 1,111,772,689.59 | 1,071,772,689.59 | 1,071,772,689.59 |
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
苏州维旺科技有限公司 | 74,165,000.00 | 74,165,000.00 | |||||
苏州维业达触控科技有限公司 | 52,200,000.00 | 52,200,000.00 | |||||
江苏维格新材料科技有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | |||||
常州华日升反光材料有限公司 | 820,953,857.22 | 820,953,857.22 | |||||
苏大维格(盐城)光电科技有限公司 | 60,000,000.00 | 40,000,000.00 | 100,000,000.00 | ||||
苏州迈塔光电科技有限公司 | 29,453,832.37 | 29,453,832.37 | |||||
合计 | 1,071,772,689.59 | 40,000,000.00 | 1,111,772,689.59 |
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 |
一、合营企业 |
二、联营企业 |
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 482,553,065.60 | 378,135,269.62 | 457,689,649.38 | 346,068,016.99 |
其他业务 | 104,402,362.93 | 102,893,356.49 | 43,397,944.21 | 42,118,561.44 |
合计 | 586,955,428.53 | 481,028,626.11 | 501,087,593.59 | 388,186,578.43 |
合同分类 | 分部1 | 分部2 | 合计 | |
其中: | ||||
微纳光学产品 | 453,644,048.73 | |||
设备 | 26,507,075.37 | |||
其他 | 106,804,304.43 | |||
其中: | ||||
境内 | 586,646,127.14 | |||
境外 | 309,301.39 | |||
其中: | ||||
其中: | ||||
其中: | ||||
在某一时点确认 | 586,955,428.53 | |||
其中: | ||||
其中: | ||||
合计 | 586,955,428.53 |
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 851,313.49 | |
处置交易性金融资产取得的投资收益 | -225,195.50 | |
业绩补偿 | 30,491,907.18 | |
理财收益 | 818,913.80 | |
合计 | 31,310,820.98 | 626,117.99 |
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | -572,721.80 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 21,259,137.89 | |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | 1,015,971.96 | |
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | 1,400,040.00 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -2,170,424.10 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 30,491,907.18 | 业绩补偿 |
减:所得税影响额 | 7,528,741.59 | |
少数股东权益影响额 | 727,164.19 | |
合计 | 43,168,005.35 | -- |
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | 3.45% | 0.2337 | 0.2337 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.63% | 0.0427 | 0.0427 |
第十三节 备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表;
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
3、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
4、其他备查文件。