利亚德光电股份有限公司第四届董事会第二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
利亚德光电股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二次会议于2020年1月13日10:00在公司会议室召开。公司于2020年1月9日以邮件方式发出了召开董事会会议的通知，各位董事确认收到各项会议文件。会议应到董事5名，实到董事5名。本次会议符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、规章、规范性文件（以下合称“法律法规”）及《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，表决有效。本次会议由董事长李军主持，经与会董事讨论、以记名投票表决的方式表决，通过以下议案：
一、审议通过《关于会计政策变更的议案》。
公司财务报表格式相关内容按照财政部于2019年9月19日发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）相关规定执行；公司收入会计准则按照财政部于2017年7月5日发布的《企业会计准则第14号——收入》（2017修订）（财会[2017]22号）相关规定执行。
本次会计政策变更是公司根据财政部相关文件要求及本公司的具体情况进行的合理变更，符合《企业会计准则》的相关规定和公司实际情况，符合相关法律法规和《公司章程》的规定，能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，对公司财务报表无重大影响，体现了稳健、谨慎性原则，不存在损害公司及股东利益
的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。独立董事对该相关事项发表了明确的独立意见，同意公司本次会计政策变更。具体内容详见披露在中国证监会指定的创业板信息披露网站的《关于会计政策变更的公告》。表决结果：赞成5票；反对0票；弃权0票。本议案获得通过。
特此公告。
利亚德光电股份有限公司董事会2020年1月13日