山东国瓷功能材料股份有限公司 2013 年度报告全文
山东国瓷功能材料股份有限公司
2013 年度报告
2014 年 04 月
山东国瓷功能材料股份有限公司 2013 年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人张曦、主管会计工作负责人许少梅及会计机构负责人(会计主管
人员)王连针声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ...................................................................................................................................... 2
第二节 公司基本情况简介 .............................................................................................................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要................................................................................................................................... 7
第四节 董事会报告 ........................................................................................................................................................ 11
第五节 重要事项 ............................................................................................................................................................ 26
第六节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................................................ 34
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ......................................................................................................... 42
第八节 公司治理 ............................................................................................................................................................ 49
第九节 财务报告 ............................................................................................................................................................ 52
第十节 备查文件目录 .................................................................................................................................................. 159
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司 指 山东国瓷功能材料股份有限公司
股东、股东大会 指 山东国瓷功能材料股份有限公司股东、股东大会
董事、董事会 指 山东国瓷功能材料股份有限公司董事、董事会
监事、监事会 指 山东国瓷功能材料股份有限公司监事、监事会
盈泰石油 指 东营市盈泰石油科技有限公司
宝利佳 指 宝利佳有限公司，注册于香港
北京通达 指 北京市通达宝德科技发展有限公司
东营奥远 指 东营奥远工贸有限责任公司
东营智汇 指 东营智汇企业管理咨询有限公司
青岛朗固德 指 青岛朗固德技术贸易有限公司
中科宏易（香港） 指 中科宏易（香港）投资管理有限公司，注册于香港
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司章程》 指 《山东国瓷功能材料股份有限公司章程》
报告期 指 2013 年度
MLCC 指 多层片式陶瓷电容器
MWD 指 微波介质
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 国瓷材料 股票代码
公司的中文名称 山东国瓷功能材料股份有限公司
公司的中文简称 国瓷材料
公司的外文名称 Shandong Sinocera Functional Material Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 无
公司的法定代表人 张曦
注册地址 山东省东营市东营区辽河路 24 号
注册地址的邮政编码
办公地址 山东省东营市东营区辽河路 24 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.sinocera.com.cn
电子信箱 sinocera@sinocera.com.cn
公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址 中国上海
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许少梅 赵红艳
联系地址 山东省东营市东营区辽河路 24 号 山东省东营市东营区辽河路 24 号
电话 0546-8073768 0546-8073768
传真 0546-8073610 0546-8073610
电子信箱 xushaomei@sinocera.com.cn zhaohongyan@sinocera.com.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券事务部
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四、公司历史沿革
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
东营市工商行政管
首次注册 2005 年 04 月 21 日 370500400001069 370502774151590 77415159-0
理局
股份公司成立变更 山东省工商行政管
2010 年 05 月 25 日 370500400001069 370502774151590 77415159-0
注册登记 理局
首次公开发行股票 山东省工商行政管
2012 年 03 月 20 日 370500400001069 370502774151590 77415159-0
变更注册登记 理局
公积金转增股本变 山东省工商行政管
2013 年 11 月 22 日 370500400001069 370502774151590 77415159-0
更注册登记 理局
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 266,418,565.23 215,733,309.34 23.49% 146,944,345.96
营业成本（元） 146,676,455.73 114,061,508.77 28.59% 73,931,923.39
营业利润（元） 76,851,180.80 71,707,121.42 7.17% 43,509,878.16
利润总额（元） 91,591,283.25 77,373,655.04 18.38% 49,852,122.52
归属于上市公司普通股股东的净
78,590,327.61 66,238,384.76 18.65% 44,066,084.37
利润（元）
归属于上市公司普通股股东的扣
66,061,240.53 61,733,931.18 7.01% 38,516,620.55
除非经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
48,162,882.62 36,369,166.10 32.43% 41,129,680.16
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
0.3827 0.5828 -34.33% 0.8788
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.63 0.53 18.87% 0.35
稀释每股收益（元/股） 0.62 0.53 16.98% 0.35
加权平均净资产收益率（%） 13.24% 13.42% -0.18% 41.63%
扣除非经常性损益后的加权平均
11.13% 12.51% -1.38% 36.39%
净资产收益率（%）
本年末比上年末增减
2013 年末 2012 年末 2011 年末
(%)
期末总股本（股） 125,864,000.00 62,400,000.00 101.71% 46,800,000.00
资产总额（元） 729,769,488.90 611,037,918.20 19.43% 234,721,984.48
负债总额（元） 77,328,130.73 56,732,845.64 36.3% 106,838,196.68
归属于上市公司普通股股东的所
648,441,358.17 554,305,072.56 16.98% 127,883,787.80
有者权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
5.1519 8.8831 -42% 2.7326
股净资产（元/股）
资产负债率（%） 10.6% 9.28% 1.32% 45.52%
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二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 78,590,327.61 66,238,384.76 648,441,358.17 554,305,072.56
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司普通股股东的净利润 归属于上市公司普通股股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 78,590,327.61 66,238,384.76 648,441,358.17 554,305,072.56
按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
三、非经常性损益的项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
-765,512.54 -105,489.82 -17,162.58
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 15,072,890.00 5,773,600.00 6,354,965.94
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支
432,724.99 -1,576.56 4,440.00
出
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -312,100.00
减：所得税影响额 2,211,015.37 849,980.04 792,779.54
合计 12,529,087.08 4,504,453.58 5,549,463.82 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
四、重大风险提示
1、客户较为集中的风险
MLCC属于高技术、高投入行业，全球产业分布较为集中，MLCC生产的集中必然带来对于电子陶瓷
材料需求的相对集中。报告期内公司的客户较为集中，前五大客户销售额占公司销售总额的比例为83.92%,
若出现一个或多个客户突然与公司解约，或发生不可预见情况导致其对本公司产品的需求量大幅降低，则
可能给公司销售带来不利影响。
2、产品质量风险
本公司生产的产品是MLCC产品的主要原料，本公司产品的质量将直接影响到MLCC及终端电子整机的
性能及质量水平，因此下游厂商对于本公司产品的质量要求极为严格。未来公司生产规模还将持续扩大，
产品种类也将不断增加，公司的产品质量控制水平及管理措施若无法随之提高，则可能出现产品质量事故，
造成客户退货乃至客户流失、公司市场声誉受损等不利情况。
3、原材料价格波动风险
主要原材料的价格波动会对本公司的毛利率及盈利水平带来较大影响，未来若出现公司主要原材料价
格上涨而公司产品价格无法同比上涨的情况，则可能导致公司的利润水平受到挤压，存在毛利率下降的风
险。
4、产品价格下降的风险
本公司的产品主要包括MLCC配方粉和微波介质材料，属于专业电子陶瓷材料，技术含量较高，长期
以来被日本、美国等厂商垄断，中国大陆地区只有本公司大批生产，未来随着产能逐步扩大、市场开拓力
度加大，产品的市场占有率将逐步提高，在这一过程中不排除公司会主动让利于客户，以进一步提升竞争
力增加市场份额，同时在产品更新换代的过程中，为了推出新产品而趋于逐渐被替代的老产品，也可能会
面临降价的风险。
5、募投项目实施的风险
公司募集资金投资项目：（1）年产1,500吨多层陶瓷电容器用粉体材料项目；（2）山东省电子陶瓷
材料工程技术研究中心项目。上述项目投产后，有利于公司进一步扩充产能、提高技术水平、完善产品结
构、提升产品质量。另一方面，新项目的投产也会对公司组织管理水平和市场营销水平提出新的要求，若
公司组织管理水平和市场营销水平不能随之提高，将可能导致公司产品销售达不到预期目标，对本次募集
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资金投资项目的收益产生不利影响。
本次募集资金投资项目建成后，按公司现行的会计政策测算，每年将新增大量的固定资产折旧及无形
资产摊销，这些费用可通过提升经营业绩和项目利润予以消化。但若因国家产业政策调整、市场需求变化
等各种因素导致市场发生重大变化，则公司存在因折旧和摊销费用增加而导致的经营业绩不能持续增长甚
至无法增长的风险。此外，募投项目在实施过程中也存在一定的不确定性，可能导致无法按时、按质达到
计划进度的风险。
6、人民币持续升值带来利润率下降的风险
公司近几年来凭借优质的产品和合理的销售价格，与诸多国际MLCC厂商建立合作关系。大部分国际
MLCC厂家虽然已将MLCC生产基地移至中国内地，但配方粉生产流程中的后端添加等核心工序仍保留在
其原生产地，因此公司未来出口销售比例仍有可能上升。
随着中国经济的持续发展以及汇率市场化进程的不断进行，未来人民币兑美元、日元继续升值的可能
性较大。若人民币兑美元、日元的汇率仍持续上升，在此种情况下，则公司因价格优势带来的市场竞争力
将有所削弱，产品销售量及利润率可能受到一定的负面影响。
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第四节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
1、报告期内主要业务回顾
2013年公司管理层紧密围绕着年初既定的发展战略目标，贯彻董事会的战略部署，较好地完成了各项
工作，继续保持健康、快速的发展态势。2013年公司牢牢把握市场竞争走势，持续夯实和深化在电子陶瓷
粉体材料领域的核心竞争力，进一步巩固和挖掘市场份额，加大研发投入，持续改进公司运营管理体系，
提升了公司整体运营成效，加强内控建设，建立有效的风险防范机制。2013年，公司实现营业收入26,641.86
万元，同比增长23.49% ；实现营业利润7,685.12万元，同比增长7.17 %；实现归属于上市公司股东的净利
润7,859.03万元，同比增长18.65%。报告期内，根据年度经营计划，公司重点工作开展情况如下：
（1）投资设立控股公司
自上市以来，公司重视利用资本手段整合行业资源实现优势互补。报告期内，为进一步促进公司更好
更快地发展,公司与佛山市康立泰无机化工有限公司（以下简称―佛山康立泰‖）签订了《投资意向书》，共
同合资设立―山东国瓷康立泰新材料科技有限公司‖，主要进行陶瓷色釉料、陶瓷墨水、3D打印材料的研发
及产业化。公司通过和佛山康立泰合作的投资方式进入建筑陶瓷行业，充分利用佛山康立泰公司在建筑陶
瓷材料的行业经验、市场渠道，发挥国瓷材料在高端陶瓷材料领域的研发、品质管控、管理以及资金等方
面的优势，推进业务整合和技术创新，扩大公司在新型陶瓷材料行业的市场占有率，提升公司竞争地位以
及品牌影响力，从而降低主营业务过于集中的风险。
（2）新产品研发取得一定的进展
报告期内，公司继续加大研发投入，充实技术力量，推动技术和产品不断升级，并优化研发管理体
系。2013年，公司研发投入1,064万元，占年度营业总收入的3.99 %，在新产品开发方面取得了一定的成就。
结合市场需求和客户需求，公司自行研发采用水热法生产的新产品纳米级复合氧化锆已经通过客户验证，
并陆续收到国内外客户的小批量订单。采用水热法生产技术解决了纳米级复合氧化锆粉体的颗粒团聚问
题，在分散性、均匀性、结晶性、低温烧结性和抗老化性等方面达到了国际先进水平。
（3）提升企业管理水平
公司持续加强企业管理，科学优化管理团队和组织架构，积极探索新型先进的管理模式，成立了国瓷
锆材事业部，实行独立核算，团队业绩考核，为以后公司多元化的发展道路奠定基础。
（4）加强内部控制管理
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报告期内，公司继续推进信息化系统建设和使用，根据管理需求搭建、优化信息化平台，实现企业内
部信息的安全、有效沟通，提高企业的规范性运作，实现高效管理。利用SAP系统将客户管理、采购管理、
资产管理、营销管理、制造管理、财务管控、人力资源管理等纳入信息化系统实行管控。并重点从预算管
理、绩效考核、信息系统控制、募集资金管理等方面加强内部控制活动。报告期内严格按照《公司法》、
《证券法》、《创业板股票上市规则》、《创业板上市公司规范运作指引》等相关法律、法规、规范性文
件的要求，不断完善内控制度，全面开展内部审计工作，加强风险监控，建立适应资本市场要求和公司业
务发展需求的风险防范机制。
（5）加强人才队伍建设
2013年，公司一如既往地重视高端人才的培养和引进，不断完善适合人才成长和发展的环境和平台。
引进了多名日本、美国、台湾等地区的高端人才，分别充实到产品研发、市场开拓等部门。报告期内，随
着员工队伍的壮大，公司进一步深化企业文化建设，将员工愿景和企业发展相结合，提高员工的归属感和
责任感，培养具有共同价值观的团队，增强企业凝聚力。公司通过发行内部期刊、组织各类丰富多彩的文
体活动等方式宣传公司企业文化，增强员工的主人公意识。通过加强人才队伍建设和人力资源管理，继续
完善人力资源管理体系，增强了企业发展后劲，为企业的持续、健康、快速发展奠定基础。公司通过完善
员工绩效考核机制和晋升机制，明确薪酬和岗位的职业发展双通道，切实提升员工薪酬福利水平。报告期
内，公司一期股权激励计划行权条件满足并被董事会批准行权，股权激励的顺利行权对公司倡导以价值创
造为导向的绩效管理，完善薪酬结构体系，实现人力资源竞争优势发挥了重要作用，并为公司持续发展奠
定人才基础。
（6）实施节能技改，提升企业竞争能力
为减少运营成本，提高综合收益，公司加大内部技术改造力度，每季均组织召开节能挖潜工作会议，
明确季度节能挖潜目标，生产技术部门针对生产上的薄弱环节和技术难点，组织进行技术攻关，利用新技
术、新工艺对生产系统进行多项节能挖潜改造，同时设立合理化建议奖励基金，调动广大一线员工的积极
主动的参与到工艺改进、产能提升的活动中来，进一步完善了生产工艺，降低了消耗，减少了排放量，降
低了―三废‖处理费用，取得了可观的经济效益和社会效益，提升了企业的竞争能力。
（7）投资者关系管理
报告期内，公司建立了多渠道、多元化的投资者沟通模式，通过投资者热线、互动易平台、网上业
绩说明会、组织投资者走进上市公司活动等与投资者保持良好互动。对于机构投资者的现场调研，公司根
据《投资者关系管理制度》的要求，建立了完备的投资者关系管理档案，详细地做好接待资料存档工作，
并按要求合理、妥善地安排机构投资者、分析师等特定对象到公司现场调研活动，及时将调研记录披露在
深交所―互动易‖平台上，确保所有投资者均可以及时、公平获悉公司有关信息。
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2、报告期内主要经营情况
（1）主营业务分析
1)概述
报告期内，公司实现营业收入266,418,565.23元，比上年同期增长23.49%，实现营业利润76,851,180.8
元，比上年同期增长7.17%；归属于上市公司股东的净利润78,590,327.61元，比上年同期增长18.65%。本
期经营活动产生的现金流量净额48,162,882.62元，比上年同期增长32.43%，增长的原因主要为报告期收入
增长，收到的货款增加。本期发生管理费用37,488,339.01元，比上年同期增加67.01%，增长原因为股权激
励成本及研发投入增加。投资活动产生的现金流量净额-111,794,762.42元，比上年同期增长70.71%，主要
是因为加快募投项目建设，资金投入增加；筹资活动产生的现金流量净额8,832,220.11元，比上年同期降低
96.95%，降低原因去年同期发行股票，收到募集资金增加。
2)报告期利润构成或利润来源发生重大变动的说明
报告期利润构成或利润来源未发生重大变动。
3)收入
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减情况
营业收入 266,418,565.23 215,733,309.34 23.49%
驱动收入变化的因素
本报告期内公司实现营业收入266,418,565.23元，比上年同期增长23.49%，主要是公司加大市场开拓力
度，加快项目产能建设，部分募投项目产能释放，销售数量及销售额增加。
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类/产品 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
销售量 3,385 2,494 40.38%
制造业（吨） 生产量 4,046 2,591 56.16%
库存量 870 329 164.44%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、销量增长的原因是公司加大市场开发力度，拓展新客户，国内外市场销售份额有所增长。
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2、产量增长的原因是报告期内公司募投的年产1500吨多层陶瓷电容器用粉体材料项目部分投产，及进行
了部分生产工艺优化和技术改造，提高了生产效率
3、库存量的增长主要是因为产能扩大产量增加。
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
√ 适用 □ 不适用
公司目前正在履行的订单总值4922.16万元。
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
4)成本
单位：元
2013 年 2012 年
项目 同比增减(%)
占营业成本比重 占营业成本比重
金额 金额
（%） （%）
材料成本 94,552,667.51 64.46% 79,065,893.55 69.32% -4.86%
5)费用
单位：元
2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明
销售费用 8,143,835.64 8,808,203.58 -7.54%
管理费用 37,488,339.01 22,446,553.59 67.01% 股权激励费用及研发投入增加
财务费用 -6,673,399.45 -3,858,126.33 72.97% 定期存款到期收到的利息收入增加
所得税 13,000,955.64 11,135,270.28 16.75% 收入及利润增加
6)研发投入
报告期内公司及时了解行业发展动态，进一步明确研发方向，推动行业产品快速更新换代。2013年公
司研发投入1,064万元，占年度营业总收入的3.99%，在新产品开发方面取得了一定的成就。公司自行研发
的新产品纳米级复合氧化锆已经通过客户验证，并陆续收到国内外客户的小批量订单，采用水热法生产技
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术解决了纳米级复合氧化锆粉体的颗粒团聚问题，在分散性、均匀性、结晶性、低温烧结性和抗老化性等
方面达到了国际先进水平。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2013 年 2012 年 2011 年
研发投入金额（元） 10,640,606.60 7,288,890.35 7,014,390.31
研发投入占营业收入比例（%） 3.99% 3.38% 4.77%
研发支出资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00
资本化研发支出占研发投入
0% 0% 0%
的比例（%）
资本化研发支出占当期净利
0% 0% 0%
润的比重（%）
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
7)现金流
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）
经营活动现金流入小计 269,094,601.36 178,413,682.93 50.83%
经营活动现金流出小计 220,931,718.74 142,044,516.83 55.54%
经营活动产生的现金流量净额 48,162,882.62 36,369,166.10 32.43%
投资活动现金流入小计 5,243,962.00 68,000.00 7,611.71%
投资活动现金流出小计 117,038,724.42 65,555,515.34 78.53%
投资活动产生的现金流量净额
