万福生科(湖南)农业开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
万福生科(湖南)农业开发股份有限公司
2014 年半年度报告
2014-038
2014 年 08 月
1
万福生科(湖南)农业开发股份有限公司 2014 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
龚永福 董事长 被刑事拘留
公司负责人周小平、主管会计工作负责人刘圣清及会计机构负责人(会计主
管人员)高先勇声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目录
2014 半年度报告................................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、释义....................................................................................................................1
第二节 公司基本情况简介................................................................................................................4
第三节 董事会报告............................................................................................................................6
第四节 重要事项..............................................................................................................................10
第五节 股份变动及股东情况..........................................................................................................14
第六节 董事、监事、高级管理人员情况......................................................................................15
第七节 财务报告..............................................................................................................................16
第八节 备查文件目录......................................................................................................................76
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、万福生科 指 万福生科(湖南)农业开发股份有限公司
控股股东、实际控制人 指 龚永福、杨荣华夫妇
公司章程 指 万福生科(湖南)农业开发股份有限公司章程
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
报告期内 指 2014 年 1 月 1 日—2014 年 6 月 30 日
保荐机构 指 平安证券有限责任公司
深交所 指 深圳证券交易所
证监会 指 中国证监会
全资子公司、子公司 指 万福生科(北京)有机农业技术推广服务有限公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 万福生科 股票代码
公司的中文名称 万福生科(湖南)农业开发股份有限公司
公司的中文简称(如有) 万福生科
公司的外文名称(如有) Wanfu Biotechnology (Hunan) Agricultural Development Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写(如有) Wanfu Biotechnology
公司的法定代表人 龚永福
注册地址 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1 号
注册地址的邮政编码
办公地址 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://www.wanfushk.com/
电子信箱 wanfushk@126.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 尹彬 张杰
湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1 湖南省常德市桃源县陬市镇桂花路 1
联系地址
号 号
电话 0736-6689376 0736-6689376
传真 0736-6689376 0736-6689376
电子信箱 723980203@qq.com jackyzon@vip.qq.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、证券日报、中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
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□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业总收入(元) 48,996,040.63 111,839,379.65 -56.19%
归属于上市公司普通股股东的净利润
-15,546,058.93 -19,907,236.01 21.91%
(元)
归属于上市公司普通股股东的扣除非
-16,895,786.84 -22,528,035.23 25.00%
经常性损益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) 11,690,541.82 15,849,464.69 -26.24%
每股经营活动产生的现金流量净额(元
0.0872 0.1183 -26.29%
/股)
基本每股收益(元/股) -0.1160 -0.1486 21.94%
稀释每股收益(元/股) -0.1160 -0.1486 21.94%
加权平均净资产收益率 -5.33% -4.17% -1.16%
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-5.79% -4.72% -1.07%
产收益率
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产(元) 424,066,549.10 471,325,496.44 -10.03%
归属于上市公司普通股股东的所有者
283,810,597.87 299,356,656.80 -5.19%
权益(元)
归属于上市公司普通股股东的每股净
2.1180 2.2340 -5.19%
资产(元/股)
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部
142,305.97
分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家
1,201,636.34
统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,785.60
合计 1,349,727.91 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
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□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
七、重大风险提示
1、本次披露2014年上半年业绩亏损,如果公司2014年下半年不能扭亏为盈,将导致公司2012年、2013年、2014年连续亏损,
公司股票将面临暂停上市的风险。
2、公司收到中国证监会下发的《行政处罚决定书》(﹝2013﹞47 号)。根据《行政处罚决定书》显示,对于公司涉嫌欺诈发
行股票行为和涉嫌违规披露、不披露重大重要信息行为已移送司法机关处理,且相应违法事实中涉及的虚构销售收入、营业
利润等财务数据,以司法机关认定为准。由此公司可能存在依据相关司法认定的数据进一步调整公司财务报表的可能性,不
排除经调整后,公司出现个别年度亏损的情况。由于公司已披露 2012 年、 2013 年度业绩亏损,如果公司财务数据调整后,
2011 年年度出现亏损的,导致公司 2011 年、2012 年、2013 年连续亏损,公司股票将面临暂停上市的风险。
3、因公司 2008 年至 2012 年上半年财务数据存在虚假记载和重大遗漏。由此公司可能存在因涉嫌欺诈发行股票等重大违
法违规行为而导致公司股票被暂停上市的风险。
4、鉴于中国证监会《行政处罚决定书》中涉及的相关虚增收入、营业利润等财务数据以司法机关认定为准且公司目前尚未
收到相关结论。待司法结论下发之后,相关财务数据可能进一步变化。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内,公司紧密围绕年初制定的工作计划,有序的推进落实各项工作。为了在农业范畴内寻求新的业务增长点,公司在
报告期内成立了“万福生科(北京)有机农业技术推广服务有限公司”,作为公司涉足有机农业的切入点,更好的为公司未来
的业务发展提前布局;同时经理层对公司的资产结构、人员结构进行了精细的梳理,通过一系列措施(严控费用、减员增效
等)控制成本性开支,为2014年全年扭亏为盈的目标做足准备。
报告期内,公司实现营业总收入48,996,040.63元,比去年同期下降56.19%;营业总成本65,891,827.47元,比去年同期下降
51.11%;营业利润亏损16,895,786.84元,比去年同期减少亏损26%;利润总额亏损15,546,058.93元,比去年同期减少亏损
21.64%;归属于母公司股东的净利润亏损15,546,058.93元,比去年同期减少亏损21.9%。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要原因系公司正处
营业收入 48,996,040.63 111,839,379.65 -56.19% 于产业调整期,原产
业的销售有所下滑
主要原因系本期销售
营业成本 51,817,926.35 107,502,136.79 -51.80% 的减少,导致相应产
品的营业成本减少;
主要原因系公司本期
销售费用 2,435,113.77 5,706,389.69 -57.33%
销售收入减少
管理费用 12,186,242.96 14,087,405.12 -13.50%
主要原因系公司本期
财务费用 2,117,340.61 7,911,981.89 -73.24% 贷款额的减少导致的
利息支出减少
主要原因系公司本期
所得税费用 66,984.61 -100.00%
亏损所致
经营活动产生的现金
11,690,541.82 15,849,464.69 -26.24%
流量净额
主要原因系公司本期
投资活动产生的现金
-3,378,366.11 -22,541,998.82 85.01% 购建固定资产的投入
流量净额
大幅减少
主要原因系公司本期
筹资活动产生的现金
-13,033,693.77 -119,792,698.36 89.12% 贷款减少导致的偿还
流量净额
利息的支出减少
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主要原因系公司本期
现金及现金等价物净
-4,721,518.06 -126,485,232.49 96.27% 投资和筹资支出的减
增加额
少
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内,营业收入的下降主要系为实现2014年扭亏为盈之目标公司积极调整产业结构,对于长期处于亏损状态未能给公司
创造利润的产业进行调整和淘汰;同时调整销售策略,按照客户订单需求生产所致。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
(1)主营业务的范围及经营情况
公司主要从事稻米精深加工系列产品的研发、生产和销售,以稻谷(碎米)为主要原材料,通过物理、化学和生物技术生产
大米淀粉糖、大米蛋白粉等系列产品。公司产品可广泛用于食品、饮料、饲料、医药、化工等行业领域。
全资子公司经营范围:技术推广服务;投资管理;资产管理;企业管理;经济贸易咨询;企业管理咨询;企业策划;市场调
查;会议服务;承办展览展示;销售花卉、绿植。
报告期内,公司实现主营业务总收入39,134,407.30元,同比下降64.95%;主营业务成本40,847,584.86元,同比下降61.92%。
(2)主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分产品或服务
糖浆 13,974,510.74 15,721,808.17 -12.50% -67.06% -60.76% -18.08%
普米 19,370,062.86 19,024,055.37 1.79% -44.07% -39.99% -6.68%
4、其他主营业务情况
利润构成或利润来源与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务或其结构发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
主营业务盈利能力(毛利率)与上年度相比发生重大变化的说明
□ 适用 √ 不适用
报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
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报告期内,公司对现有产业进行了梳理,对长期未能盈利的产品包括普米、精米、米糠油等进行了生产调整。
5、公司前 5 大供应商或客户的变化情况
报告期公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司向前五大供应商共采购金额 8,234,459.24 元,去年同期向前五大供应商采购金额为 13,812,031.78 元。采
购金额有所减少主要系报告期内公司未来消耗库存减少了稻谷的采购,同时节米的采购减少是按照客户对糖浆的需求量而进
行的。前五大供应商较去年均已发生变化,该等变化不会对公司未来经营产生较大影响。
报告期公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司前五大客户销售收入为9,342,771.08元,去年同期前五大客户销售收入为19,773,276.86元。销售收入减少主
要系公司调整产业结构,对长期未能盈利的产品包括普米、精米、米糠油等进行了生产调整或停止生产。前五大客户较去年
有两家发生变化,因公司目前正逐步转型,上述变化不会对公司未来经营产生较大影响。
6、主要参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要参股公司情况
单位:元
公司名称 主要产品或服务 净利润
技术推广服务;投资管理;资产管理;
万福生科(北京)有机农业技术推广
企业管理;经济贸易咨询;企业管理 -1,154,221.05
有限公司
咨询;企业策划;市场调查;
7、重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
8、核心竞争力不利变化分析
□ 适用 √ 不适用
9、公司业务相关的宏观经济层面或外部经营环境的发展现状和变化趋势及公司行业地位或区域市场地位
的变动趋势
目前,“稻强米弱”的市场格局犹存,大米加工企业利润越来越低。国家持续出台相关政策,引导和推动优势企业强强联合、
跨地区兼并重组,提高产业集中度。未来行业将面临“大洗牌”,企业将通过资金优势改组、兼并,整合优化资源,扩大产业
链,提升品牌影响力。
公司原产业是以大米淀粉糖、大米蛋白为核心产品的稻米(碎米)精深加工及副产物高效综合利用的循环经济生产模式,目
前公司正积极进行产业调整,逐步转型。
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10、公司年度经营计划在报告期内的执行情况
报告期内,公司各项经营活动紧紧围绕年度经营计划进行。详见本节报告期内的总体经营情况。
11、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及公司采取的措施
1、公司转型带来的管理风险
目前,公司正积极进行产业调整,逐步转型。短期内员工对于转型的重要性与必要性可能会认识较低,树立与企业转型相适
应的全新理念尚还需要一个过程。同时转型过程中部门之间能否有效的沟通与协作都将给管理层带来巨大的挑战。
2、人力资源的管理风险
企业原有的人力资源绝大部分都服务于原来的产业,公司产业结构的调整与转型有可能造成大多数员工面临技术、观念、思
维方面的挑战。公司一方面对原有的人力资源进行有效、合理的配置,另一方面储备适应公司未来战略发展的人才。
3、子公司的管理风险
2014年3月20日经董事会审议通过设立全资子公司“万福生科(北京)有机农业技术推广服务有限公司”,新公司成立后存在
经营管理、营销、专业人才、政策等方面的风险。
4、政策法律的风险
国家制定的有关政策法律对于企业拟介入转型业务领域的程度和方式的限定与变数、对于部分政策条款的逐步明朗化、对于
某行业的改革重组等对企业转型、对企业战略发展方向的影响将是巨大的。公司在转型过程中将密切关注相关法律法规和政
策方面的风险,争取做到有效预见和规避。
二、投资状况分析
1、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
募集资金总额 39,481.05
已累计投入募集资金总额 22,798.23
累计变更用途的募集资金总额 8,340
累计变更用途的募集资金总额比例 21.12%
募集资金总体使用情况说明
(一)、实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会《关于核准万福生科(湖南)农业开发股份有限
公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可[2011]1412 号)核准,本公司于 2011 年 9 月 15 日向社会公开
发行人民币普通股股票 17,000,000.00 股,由平安证券有限责任公司承销,每股发行价格为 25.00 元,共计募集资金
425,000,000.00 元,扣除发行费用 30,189,459.00 元后的实际募集资金净额为 394,810,541.00 元,上述募集资金于 2011 年
9 月 20 日到位,业经中磊会计师事务所有限公司出具中磊验字[2011]第 0075 号《验资报告》予以验证。(二)、2012 年
募集资金余额 2012 年 12 月 31 日,本公司募集资金专用账户余额为 168,462,769.69 元。(三)、2013 年募集资金使用金
额及余额截止 2013 年 12 月 31 日,本公司募集资金实际使用情况为:1、承诺投资项目本年度使用募集资金 14,982,373.00
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元,用于永久补充流动资金 83,400,000.00 元;2、截止 2013 年 12 月 31 日,本公司募集资金专用账户余额为 71,565,850.27
元,募集资金余额应为 70,080,396.69 元,差异为 1,485,453.58 元,系银行存款利息收入。(四)、募集资金投资项目的资
金使用情况本公司承诺用募集资金投资建设的 4 个项目为:循环经济型稻米精深加工生产线技改项目、年产 5000 吨食
用级大米蛋白粉产业项目、稻米生物科技研发中心建设项目、年产 3000 吨米糠油技改项目,募集资金使用情况对照表
见下表。(五)、募集资金投资项目先期投入及置换情况公司先期以自筹资金 86,502,026.70 元投入募集资金投资项目。其
中,循环经济型稻米精深加工生产线技改项目投入 82,262,026.70 元;年产 5000 吨食用级大米蛋白粉产业化项目投入
1,600,000.00 元;年产 3000 吨精纯米糠油技改项目投入 2,640,000.00 元。上述已投入募集资金投资项目的自筹资金经中
磊会计师事务所有限责任公司出具了中磊鉴字[2012]第 0087 号鉴证报告。2012 年 3 月 15 日,经公司第一届董事会第十
三次会议决议同意,公司使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金 86,502,026.70 元。(六)、用闲置募集资金暂时补
充流动资金情况 2012 年 4 月 12 日,公司第一届董事会第十四次会议审议通过了《使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》,同意公司使用闲置募集资金人民币 3,900.00 万元临时补充流动资金。使用期限为自董事会批准之日起不
超过 6 个月。保荐机构出具了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。上述资金已于 2012 年
10 月 10 日归还至募集资金专户。2013 年 5 月 3 日,公司第一届董事会第二十五次临时会议审议通过了《使用部分募集
资金暂时补充流动资金的议案》,决定以闲置募集资金 3,900.00 万元暂时补充流动资金,期限 6 个月(自董事会审议批
准之日起开始计算)。保荐机构出具了《关于公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》。上述资金归还
详见(七)永久补充流动资金。(七)、永久补充流动资金 2011 年 11 月 21 日,公司第一届董事会第十次会议审议通过《关
于使用超募资金永久补充流动资金暨超募资金使用计划的议案》。截至 2011 年 12 月 31 日止,公司已将超募资金
15,560,541.00 元永久补充流动资金。2013 年 12 月 3 日,公司第一届董事会第三十二次临时会议审议通过了《使用部分
募集资金永久补充流动资金的议案》,公司拟使用“年产 5000 吨食用级大米蛋白粉产业化项目”专项账户中的所剩募
集资金永久性补充流动资金 9,634.00 万元(含利息),鉴于公司 2013 年 5 月使用闲置募集资金暂时补充流动资金的
3,900.00 万元尚未偿还,上述剩余募集资金将扣除 3,900.00 万元后永久补充流动资金,并视同上次暂时补充流动资金的
募集资金已归还。保荐机构出具了《万福生科(湖南)农业开发股份有限公司终止实施年产 5000 吨食用级大米蛋白粉
产业化项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的核查意见》。(八)、变更募集资金投资项目的资金使用情况 2013 年 12
月 3 日,公司第一届董事会第三十二次临时会议审议通过了《使用部分募集资金永久补充流动资金的议案》,决定终止
“年产 5000 吨食用级大米蛋白粉产业化项目”的继续投资。募集资金投资的其他项目未发生变更的情况。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位:万元
项目 截止 项目
是否 截至 截至
募集 达到 本报 报告 可行
已变 调整 本报 期末 期末 是否
资金 预定 告期 期末 性是
承诺投资项目和 更项 后投 告期 累计 投资 达到
承诺 可使 实现 累计 否发
超募资金投向 目(含 资总 投入 投入 进度 预计
投资 用状 的效 实现 生重
部分 额(1) 金额 金额 (3)= 效益
总额 态日 益 的效 大变
变更) (2) (2)/(1)
期 益 化
承诺投资项目
1.循环经济型稻
19,554 81.28
米精深加工生产 否 24,058 24,058 否 是
.61 %
线技改项目
2.年产 5000 吨食 100.00
是 9,653 185 185 否 是
用级大米蛋白粉 %
12
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产业项目
3.稻米生物科技研 100.00
否 1,621 1,621 1