新天科技股份有限公司2019年度财务决算报告报告期内,新天科技股份有限公司(以下简称“公司”)严格按照《公司法》、《会计法》、《企业会计准则》等规定进行会计核算,公司编制的2019年度财务报表经中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了标准无保留意见的审计报告(勤信审字【2020】第0615号),现将公司2019年度的财务决算情况报告如下:
一、公司的财务状况
单位:人民币万元
项目 | 年末数 | 年初数 | 增减变动幅度(%) |
货币资金 | 27,950.55 | 34,748.42 | -19.56% |
交易性金融资产 | 98,152.9 | 76,550.58 | 28.22% |
应收票据 | 367.69 | 188.94 | 94.61% |
应收账款 | 44,245.91 | 37,409.26 | 18.28% |
应收款项融资 | 1,833.35 | 1,205.77 | 52.05% |
预付款项 | 1,010.98 | 612.90 | 64.95% |
其他应收款 | 3,779.66 | 2,939.40 | 28.59% |
存货 | 27,804.46 | 22,325.34 | 24.54% |
持有待售资产 | 883.75 | 890.79 | -0.79% |
其他流动资产 | 581.88 | 289.46 | 101.02% |
长期股权投资 | 2,526.05 | 4,558.37 | -44.58% |
其他权益工具投资 | 1,251.46 | 1,751.46 | -28.55% |
其他非流动金融资产 | 1,463.00 | -100.00% | |
投资性房地产 | 6,667.64 | 7,045.27 | -5.36% |
固定资产 | 30,350.60 | 32,815.63 | -7.51% |
在建工程 | 7,177.97 | 3,801.39 | 88.83% |
无形资产 | 12,912.06 | 6,943.36 | 85.96% |
商誉 | 9,251.23 | 9,251.23 | 0.00% |
长期待摊费用 | 491.80 | 198.08 | 148.29% |
递延所得税资产 | 1,453.74 | 1,285.62 | 13.08% |
其他非流动资产 | 833.78 | 593.01 | 40.60% |
资产总计 | 279,527.44 | 246,867.28 | 13.23% |
短期借款 | - | 1,600.00 | -100.00% |
应付票据 | 122.40 | 128.00 | -4.38% |
应付账款 | 25,230.56 | 19,151.13 | 31.74% |
项目 | 年末数 | 年初数 | 增减变动幅度(%) |
预收款项 | 4,388.68 | 4,016.15 | 9.28% |
应付职工薪酬 | 3,888.90 | 2,859.26 | 36.01% |
应交税费 | 4,301.42 | 2,167.14 | 98.48% |
其他应付款 | 12,928.31 | 14,330.58 | -9.79% |
递延收益 | 3,138.33 | 3,381.19 | -7.18% |
递延所得税负债 | 284.44 | 230.38 | 23.47% |
负债合计 | 54,283.03 | 47,863.82 | 13.41% |
1、交易性金融资产较年初余额增长28.22%,主要原因是本报告期公司购买理财产品增加所致;
2、应收款项融资较年初余额增长52.05%,主要原因是本报告期末收到的银行承兑汇票增加所致;
3、预付账款比年初余额增长64.95%,主要原因是本报告期预付运营商NB资费款增加所致;
4、其他流动资产比年初余额增长101.02%,主要原因是子公司江苏新天物联科技有限公司处于基建期,增值税待抵扣进项税额增加所致;
5、长期股权投资比年初余额减少44.58%,主要原因是本报告期公司转让了北京联创思源测控技术有限公司等参股公司的股权所致。
6、在建工程较年初余额增长88.83%,主要原因是子公司江苏新天物联科技有限公司在建工程进度增加所致;
7、无形资产较年初余额增长85.96%,主要原因是本公司新购置了郑州市高新区天健湖地块所致;
8、长期待摊费用较年初余额增长148.29%,主要原因是子公司上海肯特办公楼装修所致;
9、其他非流动资产较年初余额增长40.60%,主要原因是子公司上海肯特预付购房款所致;
10、短期借款较年初余额减少1600万元,主要原因是子公司上海肯特用自有资金归还借款所致;
11、应付账款较年初余额增长31.74%,主要原因是随着公司采购规模的扩大应付账款相应增加所致;
12、应付职工薪酬较年初余额增长36.01%,主要原因是随着公司收入和利润的增加,公司计提的工资和年终奖金相应增加所致;
13、应交税费较年初余额增长98.48%,主要原因是公司销售收入和利润的增加,应纳税所得额增加所致。
二、公司的经营成果
单位:人民币万元
项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅度(%) |
一、营业总收入 | 118,083.18 | 85,525.54 | 38.07% |
二、营业总成本 | 95,168.01 | 71,900.52 | 32.36% |
其中:营业成本 | 60,061.15 | 42,876.51 | 40.08% |
税金及附加 | 1,238.92 | 1,097.90 | 12.84% |
销售费用 | 20,427.26 | 15,861.08 | 28.79% |
管理费用 | 5,951.24 | 6,406.00 | -7.10% |
研发费用 | 7,777.53 | 5,941.08 | 30.91% |
财务费用 | -288.09 | -282.05 | 2.14% |
加: 其他收益 | 6,710.53 | 2,941.10 | 128.16% |
投资收益 | 2,894.73 | 2,496.63 | 15.95% |
公允价值变动收益 | 472.67 | 228.64 | 106.73% |
信用减值损失 | -829.38 | ||
资产减值损失 | -125.46 | -2,537.36 | -95.06% |
资产处置收益 | 22.23 | 20.59 | 7.95% |
三、营业利润 | 32,060.50 | 16,774.62 | 91.12% |
加:营业外收入 | 557.60 | 963.87 | -42.15% |
减:营业外支出 | 45.89 | 64.03 | -28.34% |
四、利润总额 | 32,572.21 | 17,674.46 | 84.29% |
减:所得税费用 | 4,308.23 | 1,978.40 | 117.76% |
五、净利润 | 28,263.97 | 15,696.06 | 80.07% |
1、报告期内,公司营业收入较上年同期增长38.07%,主要原因是公司民用智能水表及系统、智慧农业节水项目和工商业智能流量计销售收入增加所致;
2、报告期内,公司营业成本较上年同期增长40.08%,主要原因是随着公司营业收入的增加营业成本也相应增加所致;
3、研发费用较上年同期增长30.91%,主要原因是公司加大了对民用智能仪
表、电磁流量计以及智慧水务、智慧农业节水等项目的研发投入所致;
4、其他收益比去年同期增加128.16%,主要原因是本报告期公司收到的政府补助比去年同期大幅增加所致;
5、公允价值变动收益比去年同期增加106.73%,主要原因是根据新金融工具准则的要求,本报告期将理财产品的变动收益在本科目核算所致;
6、信用减值损失比去年同期增加829.38万元,主要原因是根据会计准则等的要求,本报告期应收款项坏账损失在本科目核算所致;
7、资产减值损失较上年同期减少95.06%,主要原因是根据会计准则等的要求,本报告期将应收款项坏账损失调整到信用减值损失科目所致;
8、所得税费用较上年同期增长117.76%,主要原因是随着公司利润总额的增加,计提的所得税费用相应增加所致。
三、公司的现金流量
单位:人民币万元
项目 | 本报告期 | 上年同期 | 增减变动幅度(%) |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 112,831.02 | 84,002.82 | 34.32% |
收到的税费返还 | 2,701.05 | 2,922.58 | -7.58% |
收到的其他与经营活动有关的现金 | 11,987.26 | 7,077.12 | 69.38% |
经营活动现金流入小计 | 127,519.33 | 94,002.52 | 35.66% |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 52,576.08 | 39,525.04 | 33.02% |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 16,077.03 | 14,251.34 | 12.81% |
支付的各项税费 | 11,419.30 | 10,945.02 | 4.33% |
支付的其他与经营活动有关的现金 | 22,866.64 | 15,804.21 | 44.69% |
经营活动现金流出小计 | 102,939.05 | 80,525.61 | 27.83% |
经营活动产生的现金流量净额 | 24,580.28 | 13,476.91 | 82.39% |
投资活动产生的现金流量净额 | -25,290.09 | 2,250.49 | -1223.76% |
筹资活动产生和现金流量净额 | -6,039.92 | -12,591.77 | 52.03% |
1、销售商品、提供劳务收到的现金同比增长34.32%,主要原因是随着公司民用智能水表及系统、智慧农业节水项目和工商业智能流量计销售收入的增加,公司销售商品收到的现金与上年同期相比增加所致;
2、收到的其他与经营活动有关的现金同比增长69.38%,主要原因是本报告期公司收到的政府补助比去年同期大幅增加所致;
3、购买商品、接受劳务支付的现金同比增长33.02%,主要原因是随着公司销售收入的增加,公司采购原材料金额与上年同期相比增加所致;
4、支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长44.69%,主要原因是随着公司销售收入的增加,支付的销售费用、研发费用等较上年同期增加所致;
5、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长82.39%,主要原因是公司销售收入增加以及公司对应收账款加强管控,公司销售商品收到的现金较上年同期相比有所增加;
6、报告期内,投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降1223.76%,主要原因是公司本报告期购买理财产品的额度比去年同期增加以及本报告期新购置土地所致;
7、报告期内,筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长为52.03%,主要原因是上年同期公司现金分红以及偿还借款比本报告期金额较大所致。
综上,2019年度公司财务状况良好,偿债能力强,财务风险小,具有较强的盈利能力和成长性。
新天科技股份有限公司
董事会二○二○年四月十五日