光线传媒(300251)_公司公告_光线传媒：2016年年度报告新浪财经

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光线传媒：2016年年度报告（下载公告）
公告日期:2017-04-21
北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告 2017 年 04 月北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第一节重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。公司 2016 年年度财务报告已经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计并被出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人王长田、主管会计工作负责人王牮及会计机构负责人(会计主管人员)曾艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 2,933,608,432 为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税）。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文目录第一节重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2 第二节公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 5 第三节公司业务概要 ................................................................................................................... 9 第四节经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 27 第五节重要事项 ........................................................................................................................ 54 第六节股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 76 第七节优先股相关情况 ............................................................................................................. 82 第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 83 第九节公司治理 ........................................................................................................................ 93 第十节公司债券相关情况 ......................................................................................................... 99 第十一节财务报告................................................................................................................... 105 第十二节备查文件目录 ........................................................................................................... 225 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文释义释义项指释义内容本公司、公司、股份公司、光线传媒指北京光线传媒股份有限公司光线影业指北京光线影业有限公司保荐机构、中信建投指中信建投证券股份有限公司兴华会计师指北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国证监会指中国证券监督管理委员会交易所指深圳证券交易所报告期指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日蓝弧指广州蓝弧文化传播有限公司猫眼/猫眼文化指天津猫眼文化传媒有限公司仙海科技指广州仙海网络科技有限公司浙江齐聚指浙江齐聚科技有限公司（原名\"金华长风信息技术有限公司\"）热锋网络指杭州热锋网络科技有限公司天神娱乐指大连天神娱乐集团股份有限公司天神互动指北京天神互动科技有限公司欢瑞世纪/欢瑞指欢瑞世纪联合股份有限公司新丽/新丽传媒指新丽传媒股份有限公司天津橙子映像传媒有限公司，或霍尔果斯橙子映像影业有限公司，或橙子映像指霍尔果斯橙子映像传媒有限公司，或合称七维指北京七维视觉科技有限公司十月/十月文化指霍尔果斯十月文化传播有限公司彼岸天指彼岸天（北京）文化有限公司玄机指杭州玄机科技信息技术有限公司喜天/喜天影视指上海喜天影视文化股份有限公司当虹/当虹科技指杭州当虹科技有限公司多米指北京多米在线科技股份有限公司铁血指北京铁血科技股份公司北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第二节公司简介和主要财务指标一、公司信息股票简称光线传媒股票代码公司的中文名称北京光线传媒股份有限公司公司的中文简称光线传媒公司的外文名称（如有） Beijing Enlight Media Co., Ltd. 公司的外文名称缩写（如有）Enlight Media 公司的法定代表人王长田注册地址北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号注册地址的邮政编码 100013 办公地址北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼 3 层办公地址的邮政编码 100013 公司国际互联网网址 www.ewang.com 电子信箱 ir@ewang.com 二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名侯俊北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼联系地址 3层电话 010-64516451 传真 010-84222188 电子信箱 ir@ewang.com 三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露媒体的名称证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书办公室四、其他有关资料公司聘请的会计师事务所北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文会计师事务所名称北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层签字会计师姓名陈红、张玉虎公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 √ 适用 □ 不适用保荐机构名称保荐机构办公地址保荐代表人姓名持续督导期间北京东城区朝内大街 2 号凯恒 2015 年 3 月 26 日至 2017 年中信建投证券股份有限公司董军峰、吴量中心 B、E 座 3 层 12 月 31 日公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □ 适用 √ 不适用五、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 2016 年 2015 年本年比上年增减 2014 年营业收入（元） 1,731,311,632.22 1,523,294,694.84 13.66% 1,218,071,643.31 归属于上市公司股东的净利润 740,911,252.87 402,085,893.55 84.27% 329,325,048.63 （元）归属于上市公司股东的扣除非经 518,688,446.75 362,428,472.22 43.11% 310,801,550.26 常性损益的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额 746,941,351.52 397,745,270.91 87.79% -82,888,663.24 （元）基本每股收益（元/股） 0.25 0.14 78.57% 0.125 稀释每股收益（元/股） 0.25 0.14 78.57% 0.125 加权平均净资产收益率 10.67% 7.04% 3.63% 13.08% 2016 年末 2015 年末本年末比上年末增减 2014 年末资产总额（元） 9,149,512,655.13 8,189,211,692.80 11.73% 4,983,775,293.42 归属于上市公司股东的净资产 7,035,124,816.73 6,871,991,179.70 2.37% 3,162,902,076.77 （元）六、分季度主要财务指标单位：元第一季度第二季度第三季度第四季度营业收入 451,599,029.23 270,091,846.09 465,322,250.08 544,298,506.82 归属于上市公司股东的净利润 212,656,593.61 108,802,791.21 258,883,236.36 160,568,631.69 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文归属于上市公司股东的扣除非经 206,108,807.19 98,713,914.05 161,311,341.46 52,554,384.05 常性损益的净利润经营活动产生的现金流量净额 271,498,788.74 596,595,627.12 -345,541,287.02 224,388,222.68 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。八、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用单位：元项目 2016 年金额 2015 年金额 2014 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减 24,877,132.48 -39,960.23 8,334,286.69 值准备的冲销部分）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 38,640,144.57 21,702,689.12 19,790,827.45 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 12,021,921.45 26,944,113.36 448,319.56 委托理财收益债务重组损益 -1,872,043.30 -912,911.42 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性主要是减持天神娱乐金融负债产生的公允价值变动损益，以及 208,452,564.72 3,028,447.77 106,858.62 股票产生的投资收益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,881,188.38 -910,383.39 -203,323.36 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,875,959.29 减：所得税影响额 37,044,416.45 7,519,860.01 5,719,316.90 少数股东权益影响额（税后） 8,847,268.26 3,547,625.29 3,321,242.27 合计 222,222,806.12 39,657,421.33 18,523,498.37 -- 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第三节公司业务概要一、报告期内公司从事的主要业务公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业公司所属行业为文化传媒行业，公司业务以内容为核心、以影视为驱动，在横向的内容覆盖及纵向的产业链延伸两个维度同时布局，目前业务已覆盖电影、电视剧（网剧）、动漫、视频、音乐、文学、艺人经纪、戏剧、衍生品、实景娱乐等领域，是国内覆盖内容领域最全面、产业链纵向延伸最完整的综合内容集团之一。 1、影视业务板块。主要包括电影、电视剧（网剧）等，是公司的核心竞争力所在，也是扩展并拉动其他业务板块的核心驱动力所在。 2、动漫业务板块。主要包括动画影视及动漫题材的真人影视等，是公司在横向领域内优势最明显的业务板块，也是最具发展潜力的业务板块之一，已经并将持续在提高公司利润率、驱动其他业务、巩固公司行业地位等方面贡献巨大力量。 3、内容关联业务板块。主要包括艺人经纪、视频、文学、音乐、戏剧、衍生品、实景娱乐等，既涵括不同的内容形式，也包含内容的衍生和延展，是公司在以优质影视内容为核心建立行业地位和竞争优势后，孕育并促进其他业务板块发展的具体体现。 4、产业投资板块。主要指公司对其他公司及实体的股权投资，均以内容投资和战略投资为核心，是公司布局内容产业链、扩大并延伸业务触角、丰富内容产品线及来源的重要保障。二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况主要资产重大变化说明其他应收款变动原因主要系未收回蓝弧投资款所致。可供出售金融资产变动原因主要系报告期内新增投资所致。应收账款变动原因主要系应收账款回款流动性良好导致应收账款减少 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文三、核心竞争力分析公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求： 1、商标权公司高度重视知识产权的工作，报告期内，公司新增的商标注册证书具体情况如下：序号注册商标类别商标注册证号注册有效期限 1 HULU 21 17109161 2016-08-21至2026-08-20 2 HULU 20 17109162 2016-10-28至2016-10-27 3 HULU 24 17109134 2016-08-07至2016-08-06 4 16 17109170 2016-09-07至2026-09-06 5 20 17109169 2016-08-21至2026-08-20 6 21 17109168 2016-08-21至2026-08-20 7 24 17109167 2016-08-21至2026-08-20 8 25 17109166 2016-08-21至2026-08-20 9 28 17109165 2016-08-21至2026-08-20 10 35 17109164 2016-08-21至2026-08-20 11 41 17109163 2016-08-21至2026-08-20 12 卡通世界 39 17452557 2016-09-14至2026-09-13 13 科幻世界 9 17452554 2016-09-14至2026-09-13 14 科幻世界 25 17452553 2016-09-14至2026-09-13 15 科幻世界 28 17452552 2016-09-14至2026-09-13 16 科幻世界 35 17452551 2016-09-14至2026-09-13 17 科幻世界 43 17452548 2016-09-14至2026-09-13 18 动画世界 35 17452359 2016-09-14至2026-09-13 19 动画世界 41 17452357 2016-09-14至2026-09-13 20 动画世界 28 17452538 2016-11-21至2026-11-20 21 动漫世界 28 17452545 2016-11-21至2026-11-20 22 儿童世界 9 17452575 2016-10-28至2026-10-27 23 童话世界 9 17452568 2016-10-28至2026-10-27 24 正在听 16 15656785 2016-02-21至2026-02-10 25 正在听 25 15656785 2016-02-21至2026-02-10 26 正在听 28 15656785 2016-02-21至2026-02-10 27 正在听 35 15656785 2016-02-21至2026-02-10 28 宝记饼铺 30 12005088 2016-03-07至2026-03-06 29 我爱妈妈 41 15250570 2016-03-21至2026-03-20 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、报告期内，公司及全资子公司、孙公司新增的电影著作权的情况如下：序号电影名称（暂定）公映许可证编号出品方 1 果宝特攻之水果大电审动字【2015】第047 北京光线影业有限公司、广州蓝弧文化传播有限公司、霍尔果斯彩条逃亡号屋影业有限公司、江苏省广播电视集团有限公司、上海格瓦商务信息咨询有限公司、山南光线影业有限公司 2 奔爱电审故字【2016】第040 北京永利文化传媒有限责任公司、山南光线影业有限公司、传递光年号（北京）影视传媒有限公司、华谊兄弟传媒股份有限公司、深圳市汇业金石管理有限公司、武汉星皓影视文化传媒有限公司、北京剧魔影业投资管理有限公司、成都挚友文化传播有限公司、北京一响天开文化传媒有限公司、北京泰美时光国际动漫设计有限公司 3 谁的青春不迷茫电审故字【2016】第152 北京光线影业有限公司、山南光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线号影业有限公司 4 我叫哀木涕之山口电审动字【2016】第007 北京光线影业有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、北京七彩之山战记号源文化传播有限公司、北京动感光播文化传播有限公司、上海聚游网络科技有限公司、上海映霸文化传播有限公司、天津猫眼文化传媒有限公司、哔哩哔哩影业（天津）有限公司 5 精灵王座电审动字【2016】第030 上海米家文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、北京光号线影业有限公司、浙江横店影视制作有限公司、湖南快乐阳光互动娱乐传媒有限公司、天津五八同城影视文化有限公司、哔哩哔哩影业（天津）有限公司、江苏省广播电视集团有限公司、北京星熠传奇文化传播有限公司、苏州米粒影视文化传播有限公司 6 在世界中心呼唤爱电审故字【2016】第452 北京宸铭影视文化传媒有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、号北京天悦东方文化传播有限公司、大猩猩传媒投资（北京）有限公司、北京华丽视界文化传媒有限公司、竣腾影业（北京）有限公司、世纪长龙影视有限公司、耀邦（厦门）投资有限公司、扬州富海国龙影视投资中心（有限合伙）、苏州诺伊曼实业有限公司 7 从你的全世界路过电审故字【2016】第551 北京光线影业有限公司、天津磨铁娱乐有限公司、天津橙子映像传媒号有限公司、天津磨铁星亚影视传媒有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯橙子映像传媒有限公司、上海拾谷影业有限公司、南京时间海影视文化传播有限公司 8 捉迷藏电审故字【2016】第641 新线索（北京）影视投资有限公司、北京数字印象文化传播有限公司、号威秀电影亚洲有限公司（英属维尔京群岛）、霍尔果斯青春光线影业有限公司、北京华文经典影视文化发展有限公司、霍尔果斯新线索电影制作有限公司、三七互娱（上海）科技有限公司、上海浚渊广告有限公司 9 少年电审故字【2016】第722 上海腾讯影业文化传播有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、号天津五八同城影视文化有限公司、霍尔果斯春天融和传媒有限公司、浙江阳光影业股份有限公司、北京安瑞影视文化传媒有限公司、北京群英荟影业文化有限公司、霍尔果斯千易志诚文化传媒有限公司、上海阆映影视文化传媒有限公司北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、报告期内，公司及全资子公司新增的软件著作权的情况如下：序号登记号著作权人软件名称 1 2016SR404266 北京光线传媒股份有限公司广播电视台播出存储管理系统V1.0 2 2016SR404449 北京光线传媒股份有限公司电视节目内容上传系统V1.0 3 2016SR405203 北京光线传媒股份有限公司电视节目互动管理系统V1.0 4 2016SR404609 北京光线传媒股份有限公司电视节目编导制作系统V1.0 5 2016SR404079 北京光线传媒股份有限公司电视节目编排系统V1.0 6 2016SR404015 北京光线传媒股份有限公司电视节目内容发布系统V1.0 7 2016SR404453 北京光线传媒股份有限公司节目播出系统V1.0 8 2016SR404254 北京光线传媒股份有限公司电视节目收录系统V1.0 9 2016SR403900 北京光线影业有限公司影视非线性制作编辑系统V1.0 10 2016SR404099 北京光线影业有限公司媒体版权资产管理系统V1.0 11 2016SR404269 北京光线影业有限公司新媒体数字版权管理系统V1.0 12 2016SR404396 北京光线影业有限公司影视后期合成制作系统V1.0 13 2016SR404397 北京光线影业有限公司影视节目播放制作系统V1.0 14 2016SR404479 北京光线影业有限公司电视制作互动管理系统V1.0 15 2016SR404498 北京光线影业有限公司影视版权云计算平台V1.0 16 2016SR404602 北京光线影业有限公司电视版权综合申报系统V1.0 4、截至报告期末，公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下：序号被许可公司证照名称编号许可范围发证机关有效期限 1 北京光线传媒股营业性演出许京市演617 经营演出及经纪业务北京市文化局 2015年12月3日-2018年3 份有限公司可证月3日 2 北京光线传媒股广播电视节目（京）字第00015 制作、发行动画片、电北京市新闻出版 2016年2月3日-2018年2 份有限公司制作经营许可号视综艺、专题片；不得广电局月3日证制作时政新闻及同类专题、专栏等广播电视节目 3 北京光线传媒股高新技术企业 GR201511000147 无北京市科学技术 2015年7月21日-2018年7 份有限公司证书委员会、北京市财月20日政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 4 北京光线传媒股中关村高新技 20152070003901 无中关村科技园区 2015年4月30日-2018年4 份有限公司术企业证书管理委员会月29日 5 北京光线影业有电影发行经营证发字第（2015）电影发行国家新闻出版广 2015年2月9日-2017年2 限公司许可证 014号电总局电影局月8日 6 北京光线影业有摄制电影许可证摄制字第082号摄制电影片，复制本单中华人民共和国 2015年1月20日-2017年1 限公司证位影片，按规定发行国国家新闻出版广月19日北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文产影片及其复制品电总局 7 北京光线影业有高新技术企业 GR201511000124 无北京市科学技术 2015年7月21日-2018年7 限公司证书委员会、北京市财月20日政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局 8 北京光线影业有中关村高新技 20162070468411 无中关村科技园区 2016年10月25日-2019年限公司术企业证书管理委员会 10月24日 9 北京光线易视网电信与信息服京ICP证050023号业务种类：第二类增值北京市通信管理 2015年4月2日-2020年4 络科技有限公司务业务经营许电信业务中的信息服局月2日可证务业务（仅限互联网信息服务）；服务项目：互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品、医疗器械，含电子公告服务 10 北京光线易视网网络文化经营京网文[2014] 利用信息网络经营游北京市文化局 2014年9月26日-2017年9 络科技有限公司许可证 0761-161号戏产品月25日 11 北京光线易视网信息网络传播 0108231 业务名称：互联网视听国家新闻出版广 2015年2月13日-2018年2 络科技有限公司视听节目许可节目服务；业务类别：广播电影总局月13日证第二类互联网视听节目服务中的第六项：文艺、娱乐等专业类视听节目的汇集、播出服务 12 上海光线电视传广播电视节目（沪）字第029号广播电视节目制作、发上海市文化广播 2015年3月3日-2017年4 播有限公司制作经营许可行影视管理局月1日证 13 东阳光线影业有电影发行经营证发字第（2015）国产影片发行国家新闻出版广 2015年6月30日-2017年6 限公司许可证 064号播电影总局电影月29日局 14 山南光线影业有电影发行经营证发字第（2015）电影发行国家新闻出版广 2015年3月19日-2017年3 限公司许可证 028号播电影总局电影月18日局 15 北京传媒之光广电影放映经营京东映字（2016）经营范围：电影放映北京市东城区文 2016年12月21日-2018年告有限公司许可证第12号化委员会 12月31日 16 北京传媒之光广食品流通许可 SP1101011510094 许可范围：零售预包装北京市东城区食 2015年10月14日-2020年告有限公司证 841 食品品药品监督管理 10月13日局 17 霍尔果斯彩条屋广播电视节目（新）字第00193 广播电视节目制作、经新疆维吾尔自治 2015年12月28日-2017年影业有限公司制作经营许可号营、发行区新闻出版广电 4月1日北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文证局 18 霍尔果斯青春光广播电视节目（新）字第00186 广播电视节目制作、经新疆维吾尔自治 2015年12月15日-2017年线影业有限公司制作经营许可号营、发行区新闻出版广电 4月1日证局 5、截至报告期末，公司拥有17家全资子公司及孙公司，56家控股或参股公司以及参股企业，具体情况如下：序号公司名称注册时间注册地址经营范围与公司的法律关系 1 北京光线影 2004年10月15 北京市东城区和电影发行（电影发行经营许可证有效期至全资子公司业有限公司日平里东街11号院 2017-02-08）；摄制电影片；复制本单位影片；内研发楼2层南按规定发行国产影片及其复制品（摄制电影许区可证有效期至2017-01-19）；影视策划；信息咨询（不含中介服务）；设计、制作、代理、发布广告。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；电影以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 2 北京传媒之 2003年1月14日北京市东城区和设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；全资子公司光广告有限平里东街11号76 接受委托代售门票；销售日用品、玩具；销售公司号楼东区食品；电影放映。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。) 3 上海光线电 2001年7月20日上海浦东新区潍电视节目、音像制品制作经营，影视项目策划，全资子公司视传播有限坊六村627号330 咨询服务，承接各类广告设计、制作，代理国公司室内广告业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 4 北京英事达 2006年1月10日北京市东城区和形象策划；形象包装；影视策划；广告设计制全资子公司形象包装顾平里东街11号院作；印刷设计；承办展览展示；动画制作及摄问有限公司内研发楼2层影技术的培训；动画制作；摄影服务；工艺礼品设计；公关服务；电影放映。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；电影放映以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 5 北京嘉华丽 1998年9月29日北京市东城区和经营演出及经纪业务；组织文化艺术交流活动；全资子公司音国际文化平里东街11号院从事房地产经纪业务；承办展览展示活动；摄发展有限公研发楼2层影服务；广告设计、制作、代理、发布；电脑司图文设计、制作；技术推广服务；文化经纪。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 6 北京东方传 2005年3月11日北京市东城区和组织文化艺术交流；经济信息咨询；影视策划；全资子公司奇国际传媒平里东街11号院投资管理；投资咨询；版权贸易；商标代理；有限公司研发楼2层专利代理。(1、不得以公开方式募集资金；2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；3、不得发放贷款；4、不得向所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；专利代理以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 7 北京光线易 2004年12月23 北京市东城区和互联网信息服务业务（除新闻、教育、出版、全资子公司视网络科技日平里东街11号院医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）；从有限公司内研发楼2层事互联网文化活动；设计、制作、代理、发布广告；经济信息咨询。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 8 北京光线音 2007年5月15日北京市东城区和文艺表演；演出经纪；文艺创作；组织文化艺全资孙公司乐有限公司平里东街11号院术交流；技术推广服务。（演出经纪、文艺表内研发楼2层演以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 9 上海聚合广 2005年10月11 秣陵路50号402-5 设计、制作、代理、发布国内外各类广告业务。全资孙公司告有限公司日室（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 10 东阳光线影 2008年12月9日浙江横店影视产国产影片发行；电影剧本创作、交易；影视剧全资孙公司业有限公司业实验区项目策划；影视文化信息咨询；制作、代理、 C4-020-B 发布：户内外各类广告及影视广告。 11 山南光线影 2013年10月23 山南市徽韵科技影视策划；信息咨询（不含中介服务）；涉及、全资孙公司业有限公司日文化中心15屋53 制作、代理、发布广告；影视项目的投资管理室（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。 12 天津夜线影 2013年1月28日天津生态城动漫影视策划；影视文化信息咨询；影视项目的投全资孙公司业有限公司中路482号创智资管理；涉及、制作、代理、发布广告；技术大厦第2层办公开发、技术服务、技术推广、计算机软硬件开室209-20 发。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理。） 13 香港影业国 2010年4月14日香港中环康乐除需获得许可外的均可经营。全资孙公司际有限公司广场8号交易广场2期 3905 14 霍尔果斯青 2015年7月3日新疆伊犁州霍尔广播电视节目制作、经营、发行、影视策划；全资孙公司春光线影业果斯市北京路以影视文化信息咨询；影视项目的投资管理；信有限公司西、珠海路以南息咨询（不含中介服务）；设计、制作、代理、合作中心配套区发布广告。查验业务楼 8-6-13 15 霍尔果斯彩 2015年7月3日新疆伊犁州霍尔广播电视节目制作、经营、发行；影视策划；全资孙公司条屋影业有果斯市北京路以影视文化信息咨询；影视项目的投资管理；信限公司西、珠海路以南息咨询（不含中介服务）；设计、制作、代理、合作中心配套区发布广告。查验业务楼8楼 8-6-14 16 霍尔果斯青 2015年7月22日新疆伊犁州霍尔影视策划；影视文化信息咨询；影视项目的投全资子公司春光线文化果斯口岸卡拉苏资管理；信息咨询（不含中介服务）；文艺创的控股公司传播有限公河欧陆经典小区作与表演；文化娱乐经纪人；组织文化艺术交司 8幢8231室流活动；设计、制作、代理发布广告。 17 杭州热锋网 2013年10月29 杭州市西湖区古服务：游戏产品、计算机软硬件、网络技术的全资子公司络科技有限日荡街道西溪路技术开发、技术服务、成果转让，企业营销策公司 525号C楼334室划，设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布）；批发、零售：计算机软硬件；其他无需报经审批的一切合法项目。 18 山南光线电 2015年12月12 山南市徽韵科技电子产品、文化用品、百货、服装、日用品、全资孙公司子商务有限日文化中心15层07 工艺礼品、仪器仪表、陶瓷制品、橡胶及塑料公司室制品、花卉、装饰材料销售；技术咨询、技术服务、技术转让、技术培训、软件开发、软件设计：销售：音像制品、图书、电子出版物。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 19 山南光线艺 2015年12月12 山南市徽韵科技演出经纪；文艺表演；从事文化经纪业务；组控股公司人经纪有限日文化中心15层06 织文化艺术交流活动；影视策划；广告设计、公司室制作；图文设计、制作；从事体育经纪业务。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 20 新丽传媒股 2007年2月7日浙江横店影视产制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画参股公司份有限公司业实验区片、广播剧、电视剧（节目制作经营许可证有 C1-018-A 效期至2017年4月1日止）；电影剧本的创作；北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化信息咨询；企业形象策划；会展会务服务；摄影摄像服务；制作、代理、发布：影视广告；艺人经纪(除营业性演出经纪)、货物和技术进出口。 21 天津橙子映 2013年8月28日天津生态城动漫电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；参股公司像传媒有限中路482号创智组织文化艺术交流活动（不含演出及演出经公司大厦204（TG第纪）；影视策划；信息咨询；从事广告业务。 267号）（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理。） 22 欢瑞世纪联 1997年11月16 重庆市涪陵区人通信产业投资,通信设备制造,通信工程及技术参股公司合股份有限日民东路50号咨询；电信增值业务；机械产业投资及设备制公司造；货物和技术进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 23 山南光启影 2015年12月15 山南市徽韵科技文影视策划；影视文化信息咨询；影视项目的投全资子公司视有限公司日化中心15层53室资管理；信息咨询；设计、制作、代理、发布的控股公司广告。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 24 霍尔果斯光 2015年6月18日新疆伊犁州霍尔广播电视节目制作、经营、发行；影视策划：影视全资子公司威影业有限果斯市北京路以文化信息咨询；影视项目的投资管理、信息咨询；的控股公司公司西、珠海路以南设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的合作中心配套区项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）查验业务楼8楼 8-6-12 25 北京铁血科 2004年4月27日北京市海淀区丹棱技术开发、技术服务；利用www.tiexue.net网站发布参股公司技股份公司街18号1号楼1805 广告；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；市场调查；企业策划、设计；会议服务；网络销售服装、文化用品、体育用品、工艺品；互联网信息服务业务（以《电信与信息服务业务经营许可证》核定的范围为准）（电信与信息服务业务经营许可证有效期至2020年01月07日）；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 26 上海视野影 1996年06月12日中国（上海）自由电影、广播电视节目制作、发行（凭许可证经营），参股公司视股份有限贸易试验区浦东南广告设计、制作、代理业务，企业形象宣传策划，公司路880号208室电脑动画制作，舞美灯光设计制作，展览会布置，环境视觉艺术设计制作，摄影，经济信息咨询，视听设备、工艺美术品、装潢材料、百货、计算机的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文方可开展经营活动】 27 明星影业 2014年10月11 上海市闵行区苏电影摄制，影视策划，影视文化信息咨询（除全资子公司（上海）有日召路1628号1幢经纪），影视项目的投资管理。【依法须经批的参股公司限公司 A221室准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 28 北京灵力影 2015年01月27 北京市昌平区沙电影发行；文艺演出；演出经纪；影视策划；全资子公司业有限公司日河镇昌平路99号经济信息咨询；设计、代理、制作、发布广告；的参股公司 C389(路庄桥西) 版权代理服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 29 众大合联市 2011年09月08 北京市海淀区新经济贸易咨询。(企业依法自主选择经营项目，全资子公司场咨询（北日街口外大街25号开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关的参股公司京）有限公 1号楼310室部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得司从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。) 30 上海喜天影 2013年08月22 上海市嘉定工业文化艺术交流策划，商务咨询，企业形象策划，全资子公司视文化股份日区叶城路925号B 文学、音乐、歌曲、舞蹈、戏曲、曲艺的创作，的参股公司有限公司区3幢203室美术、书法、篆刻的艺术创作，会务服务，礼仪服务，展览展示服务，设计、制作、代理各类广告，利用自有媒体发布广告，图文设计制作，多媒体设计制作，动漫设计，体育赛事策划，时尚产业管理服务，摄影服务（除冲扩），创意服务，翻译服务，公关活动组织策划，娱乐咨询，舞台设计、布置，办公设备租赁（不得从事金融租赁），广播电视节目制作、发行，知识产权代理。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 31 北京锋芒文 2015年11月16 北京市朝阳区广组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业策全资子公司化传播有限日渠路36号院5号划；会议服务；承办展览展示活动；影视策划；的参股公司公司楼9层910室计算机系统服务；教育咨询（不含出国留学咨询及中介服务）；绘画技术培训（不得面向全国招生）；产品设计；电脑图文设计、制作；设计、制作、代理、发布广告。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 32 霍尔果斯战 2016年04月05 新疆伊犁州霍尔影视策划；电影投资、制作、发行；影视文华全资子公司火影业有限日果斯市北京路以信息咨询；影视项目的投资管理；信息咨询（不的参股公司公司西、珠海路以南含中介服务）；设计、制作、代理、发布广告。合作中心配套区查验业务楼8楼 8-16-36 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 33 Coveredge 2014年02月16 Sertus Chambers, 除需获得许可外的均可经营。全资孙公司 (Cayman) 日 P.O. Box 2547, 的参股公司 Inc Cassia Court, Camana Bay, Grand Cayman, Cayman Islands 34 北京多米在 2010年05月11 北京市朝阳区熏技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务；参股公司线科技股份日皮厂村建国路82 计算机方面的技术培训；承办展览展示活动；有限公司号101室代理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；票务代理（不含航空机票销售代理）；互联网信息服务；中国内地已正式出版的音乐类音像出版物的网络（含手机网络）传播（互联网出版许可证有效期至2016年12月 31日）；经营电信业务；演出经纪；文艺表演；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；演出经纪；文艺表演、从事互联网文化活动、经营电信业务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 35 彼岸天（北 2005年03月03 北京市海淀区华组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；全资孙公司京）文化有日清嘉园7号楼12 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；的参股公司限公司层1502 电脑动画设计；计算机系统服务；影视策划；设计、制作、代理、发布广告；商标转让、商标代理；版权转让、版权代理；著作权代理服务；软件的登记代理服务；电脑动画设计、工艺美术设计；销售工艺品、礼品；广播电视节目制作；电影发行；出版物零售。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 36 霍尔果斯十 2015年7月16日新疆伊犁州霍尔广播电视节目制作、经营、发行；影视策划；全资子公司月文化传媒果斯市北京路以影视项目的投资管理；设计、制作、代理、发的参股公司有限公司西、珠海路以南布广告；知识产权代理、转让、登记；动漫画合作中心配套区制作、美术设计。查验业务楼8楼 8-13-68号 37 广州易动文 2013年1月21日广州市从化太平电影和影视节目制作；电影和影视节目发行；全资子公司化传播有限镇广从北路483 广播电视节目制作（具体经营范围以《广播电的参股公司公司号动漫城南路13 视节目制作经营许可证》为准）；记录媒介复号铺（仅作办公制；录音制作；动漫及衍生产品设计服务；展北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文使用）台设计服务；数字动漫制作；计算机技术开发、技术服务；商品信息咨询服务；游戏软件设计制作；技术推广服务；软件开发；版权服务；软件服务；多媒体设计服务。 38 北京全擎娱 2014年7月25日北京市海淀区新组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；全资孙公司乐文化传媒街口外大街19号承办展览展示活动；会议服务；筹备、策划、的参股公司有限公司 1区1幢7层7037 组织电影节、艺术节、文化节；企业策划；市室场策划；企业管理咨询；经济贸易咨询；市场调查；电脑动画设计；设计、制作、代理、发布广告；影视策划；文艺创作；声乐培训；舞蹈培训；数据处理；应用软件服务；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；销售首饰、工艺品、日用品、服装鞋帽、针纺织品、文化用品、玩具、电子产品、家用电器、机械设备、通讯设备、体育用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 39 杭州玄机科 2005年10月9日杭州市滨江区长制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画全资孙公司技信息技术河街道滨兴路片、广播剧、电视剧；图书、报刊、电子出版的参股公司有限公司 1451号301-319室物、音像制品批发与零售；利用信息网络经营音乐美术娱乐产品、游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）、演出剧（节）目、动漫产品，从事网络文化产品的展览、比赛活动；第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互联网信息服务业务）；设计、开发、成果转让：动漫产品、数字网络技术、图文技术、软件；批发、零售：计算机软件；其他无需报经审批的一切合法项目。 40 霍尔果斯可 2015年11月6日新疆伊犁州霍尔广播电视节目制作、经营、发行；动画片、动全资孙公司可豆动画影果斯市北京路以画电影设计、制作；漫画设计、制作；动漫衍的参股公司视有限公司西、珠海路以南生品设计、制作；国内广告设计、制作、代理、合作中心配套区发布；多媒体设计服务；软件开发；信息系统查验业务楼8楼集成服务；信息技术咨询服务。 8-12-6 41 日本通曜 2011年9月13日东京都港区南麻游戏开发、运营，版权交易。全资孙公司布三丁目20番1 的参股公司号麻布Green terrace 5楼 42 霍尔果斯光 2015年7月29日新疆伊犁州霍尔影视策划；影视文化信息咨询；影视项目的投全资孙公司印影业有限果斯口岸卡拉苏资管理；信息咨询（不含中介服务）；设计、的控股公司公司河欧陆经典小区制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项 8幢8231室目，经相关部门批准后方可开展经营活动）北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 43 成都魔法文 2015年9月21日四川省成都市天组织文化交流活动；动画设计；漫画创作服务；全资孙公司化传播有限府新区华阳街道教育咨询服务；广告设计；游戏软件开发与销的参股公司公司天府大道南段售；版权服务；广播电视节目制作；动画电影 846号制作；电影发行（未取得相关行政许可（审批），不得开展经营活动）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 44 吉林省凝羽 2012年12月31 吉林省长春市南设计、制作、代理国内各类广告业务；经济信全资子公司动画有限公日关区南湖大路息咨询、网页制作，平面设计、制作，电脑动的参股公司司 1119号一克拉君画设计、制作，动漫衍生品的制作、销售及相顶国际第一克关业务中介服务；动画电视片制作，动画制作拉君顶国际幢0 业务咨询，工艺美术品制作，动画系列产品的单元907室、908 开发；影视动画培训，游戏制作、培训（依法室、909室须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 45 北京中传合 2015年01月06 北京市朝阳区高组织文化艺术交流活动（不含演出）；文艺创全资子公司道文化发展日碑店乡西店村84 作；电脑图文设计；企业策划；承办展览展示的参股公司有限公司号楼2号一层活动；销售电子产品、服装、鞋帽、文具用品、箱包；货物进出口、技术进出口、代理进出口；电影发行；广播电视节目制作。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；电影发行、广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 46 北京漫言星 2015年12月25 北京市石景山区组织文化艺术交流活动（演出除外）；电脑动全资子公司空文化发展日八角东街65号院画设计；包装装潢设计；设计、制作、代理、的参股公司有限公司主楼北座2号楼发布广告；艺术培训（不得面向全国招生）； 13层1302 计算机技术培训（不得面向全国招生）；会议服务；承办展览展示活动；展厅的布置和设计；翻译服务；资料编辑；影视策划；技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；应用软件服务；经济信息咨询；企业管理；销售文化体育用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 47 上海青空绘 2012年08月03 宝山区上大路动漫及衍生品、动画、游戏产品、平面、喷绘全资子公司彩动漫文化日 668号244I室设计、制作；动漫互联网技术、动漫手机技术的参股公司传播有限公产品开发；动漫礼品销售；展览展示服务。【依司法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 48 天津市好传 2012年02月13 天津生态城动漫动漫创作；经营广告业务；动漫衍生品开发、全资孙公司文化传播有日中环创意大厦2 销售（报纸、期刊、图书、电子出版物、音像的参股公司限公司号楼306房间制品的销售除外）、教育信息咨询；翻译服务；北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文装饰装修；展览展示服务；会议服务；商业演出；电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 49 杭州当虹科 2010年5月12日杭州市西湖区西技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：参股公司技有限公司斗门路3号天堂计算机软、硬件，信息技术，网络技术，多媒软件园E幢16层A 体技术，电子产品，计算机软、硬件系统集成座及安装；生产：计算机软件，销售自产产品；批发：计算机软、硬件产品、电子产品；进出口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请） 50 浙江齐聚科 2008 年12 月12 浙江省金华市婺第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互控股公司技有限公司日城区婺州街116 联网信息服务业务）互联网信息服务不含新闻、号A幢主楼第七出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电层706-708室子公告服务，含文化、广播电影电视节目（凭有效许可证件经营）；利用信息网络经营音乐娱乐产品、游戏产品（含网络游戏虚拟货币发行）、动漫产品，举办演出剧（节）目、表演，举办互联网文化产品展览、比赛活动（网站域名详见《网络文化经营许可证》，凭有效许可证件经营）；专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧的制作、复制、发行（凭有效许可证件经营）；经营演出及经纪业务（凭有效的许可证经营）。软件开发与设计、网络系统集成、网络工程设计、网站设计与开发(不含互联网信息服务)、通信系统开发集成、网络技术开发、电子产品研究、通信技术开发、软件销售（除电子出版物）。 51 北京捷通无 2005年11月18 北京市海淀区苏研究、开发移动互联网技术及计算机软件；信控股公司限科技有限日州街75号4号楼2 息咨询（不含中介服务）；提供技术转让、技公司层2205室术培训、技术服务；提供与广告、票务代理相关的技术服务及票务代理；设计、制作、代理、发布广告；销售文具、工艺品、日用品、体育用品、电子产品；第二类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）（互联信息服务不含新闻、出版、教育、医疗、保健、药品和医疗器械，含电子公告服务）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 52 北京七维视 2014年08月08 北京市东城区和技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、全资子公司觉科技有限平里东街11号3 技术推广；计算机系统服务；图文设计、制作；北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文公司日号楼2-A1号承办展览展示；数据处理（数据处理中的银行的参股公司卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；维修计算机；基础软件服务；应用软件服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口；销售计算机、软件及辅助设备。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。) 53 深圳市英威 2010年06月04 深圳市南山区高计算机软硬件的技术开发与销售；网络技术、参股公司诺科技有限日新南四道18号创信息技术、电子产品的技术开发、技术维护、公司维半导体设计大技术咨询、技术转让与产品销售（法律、行政厦西座6楼法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项 605-610单元目除外）。从事广告业务。 54 北京热度文 2011年09月29 北京市朝阳区八组织文化艺术交流活动（不含演出）；文艺创参股公司化传媒有限日里庄西里98号16 作；美术设计；从事文化经纪业务；设计、制公司层1905 作、代理、发布广告；会议及展览服务；礼仪服务；企业策划；软件开发；技术开发；摄影服务；经济贸易咨询；企业管理咨询；声乐技术培训（不得面向全国招生）；演出经纪；文艺表演；音像制品制作。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 55 上海赛体网 2014年5月16日上海市虹口区沽网络信息、计算机科技专业领域内的技术开发、全资子公司络科技有限源路110弄15号技术转让、技术咨询、技术服务，电子商务（不的参股公司公司 211-66室得从事增值电信、金融业务），文化艺术交流活动策划，展览展示服务，电脑图文设计制作，广告设计、制作、代理、发布；销售工艺品，计算机、软件及辅助设备。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 56 北京卓研时 2011年03月23 北京市东城区东技术推广服务；软件开发；网络技术服务；计参股公司代科技有限日中街40号1号楼7 算机系统服务；图文设计制作；制作、代理、公司层729号发布广告；组织文化艺术交流；承办展览展示；经济信息咨询；销售计算机、软件及辅助设备。 57 上海嘉皓信 2016年03月08 上海市杨浦区宁信息科技、计算机科技、电子科技领域内的技全资子公司息科技有限日武路269号7号楼术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，企的参股公司公司 201-13室业管理咨询，商务咨询，财务咨询，会务服务，公关活动策划，文化艺术交流活动策划，建筑装修装饰建设工程专业施工，五金交电、计算机、软件及辅助设备的销售，电子商务（不得从事增值电信、金融业务）。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 58 北京爱秀爱 2016年03月11 北京市东城区和技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；参股公司拍科技有限日平里东街11号3 计算机技术培训（不得面向全国招生）；销售公司号楼2-A3号计算机、软件及辅助设备、通讯设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 59 天津猫眼文 2015年05月27 天津生态城动漫电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行；参股公司化传媒有限日中路126号动漫电影发行；经营演出及经纪业务；数字电影技公司大厦第【8】层办术开发与技术服务；影视策划、影视服装道具、公室【801】房间影视器材租赁；组织文化艺术交流活动；承办展览展示；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；信息咨询、市场调查；影视衍生品的技术开发；票务代理；技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广服务；计算机图文设计；货物进出口、技术进出口、代理进出口；文化娱乐信息咨询服务；策划咨询；版权代理咨询、企业管理咨询；计算机信息技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广服务；影视文化项目技术咨询；组织文化艺术交流活动；音乐技术开发与技术服务；企业策划服务；公共活动策划；文化娱乐衍生产品、动漫衍生产品设计、开发、制作、批发（音像制品、出版物除外）；计算机软硬件（音像制品、出版物除外）、纺织品、服装鞋帽、日用品、文具用品、体育用品、工艺品（文物及监管物品除外）、首饰、电子产品、通讯设备批发；舞台、灯管、音乐的设计、安装；艺人形象与发展策划；文化娱乐活动策划的相关服务；影视衍生品的技术开发；票务代理；计算机图文设计；会议服务业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 60 大连天神娱 2003年08月29 辽宁省大连市中娱乐性展览；软件开发及相关的技术咨询与服参股公司乐股份有限日山区致富街31号务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准公司 905单元后方可开展经营活动）（外方出资比例小于 25%） 61 广州仙海网 2008年06月06 广州市天河区天游戏设计制作;动漫及衍生产品设计服务;数字控股公司络科技有限日河路490号3606、动漫制作;软件开发;信息技术咨询服务;计算机公司 3607房技术开发、技术服务;信息系统集成服务;增值电信服务;网络游戏服务。 62 北京七彩柠 2014年06月18 北京市丰台区刘技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；全资子公司檬科技有限日庄子119号9楼设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术的参股公司北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文公司 201房交流活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 63 北京玄银互 2015年08月13 北京市朝阳区西技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；全资子公司动科技有限日大望路甲12号2 货物进出口、技术进出口、代理进出口；电脑的参股公司公司号楼(国家广告产图文设计、制作；销售计算机、软件及辅助设业园区孵化器备。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后 25963号) 依批准的内容开展经营活动。) 64 湖南魅丽文 2004年7月8日长沙市雨花区万文化活动的组织与策划；著作权代理；书刊项参股公司化传媒股份家丽中路二段目的设计、策划；其他专业咨询；市场营销策有限公司 539号万科金域划服务；专业化设计服务；策划创意服务；数华府10栋、11栋字动漫制作；游戏软件设计制作；网络技术的 601房-618房研发；企业形象策划服务；图书、报刊、音像制品及电子出版物的批发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 65 霍尔果斯大 2016年04月12 新疆伊犁州霍尔影视制作、策划与发行；影视文化信息咨询；全资子公司象映画文化日果斯市北京路以影视项目的投资管理；信息咨询（不含中介服的参股公司传播有限公西、珠海路以南务）；文艺创作与表演；文化娱乐经济人；组司合作中心配套区织文化艺术交流活动；设计、制作、代理发布查验业务楼8楼广告。 8-16-37 66 HERO 2012年11月美国实景娱乐业务全资孙公司 VENTURE 的参股公司 S LLC 67 上海华晟领 2014年12月29 浦东新区南汇新创业投资【依法须经批准的项目，经相关部门参股企业势创业投资日城镇环湖西二路批准后方可开展经营活动】合伙企业 888号1幢1区（有限合 2121室伙） 68 宁波挚信新 2016年05月11 北仑区梅山大道股权投资及其相关咨询服务。（未经金融等监参股企业经济二期股日商务中心十一号管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代权投资合伙办公楼1508室客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）企业 69 上海华晟股 2014年11月25 上海市浦东新区股权投资管理，财务咨询（不得从事代理记账），全资子公司权投资管理日南汇新城镇环湖商务咨询，信息技术领域内的技术开发、技术的参股公司有限公司西二路888号1幢转让、技术咨询和技术服务，市场信息咨询与 2区3006室调查（不得从事社会调研、社会调查、民意调查及民意测验），会务会展服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文活动】 70 上海华晟信 2014年12月17 浦东新区南汇新创业投资管理，投资咨询，财务咨询（不得从全资子公司选创业投资日城镇环湖西二路事代理记账），商务信息咨询（以上咨询除经的参股企业管理中心 888号1幢1区纪），信息技术领域内的技术开发、技术转让、（有限合 2120室技术咨询和技术服务，市场信息咨询与调查（不伙）得从事社会调研、社会调查、民意调查及民意测验），会议及展览服务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 71 经纬创腾 2015年1月4日杭州市下城区环服务：创业投资，实业投资。参股企业（杭州）创城北路92号605 业投资合伙室企业（有限合伙） 72 上海瑞义企 2016年11月11 上海市静安区延企业管理服务，企业管理咨询，会务服务，展全资子公司业管理合伙日安中路839号2层览展示服务，商务信息咨询，财务咨询。的参股企业企业（有限 205室合伙）2017 年1月18日更名为：上海瑞力文化并购股权投资基金合伙企业（有限合伙）） 73 杭州缇苏电 2013年10月31 杭州市江干区九网上销售：服装服饰、鞋帽、箱包、皮革制品、全资子公司子商务有限日环路7号B幢日用百货、家居用品、办公用品；服务：网络的参股公司公司 701-702室技术的技术服务，企业管理咨询。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第四节经营情况讨论与分析一、概述（一）2016年行业概述作为国民经济支柱产业之一的文化产业，在2016年继续健康发展；而作为文化产业中最引人瞩目的电影行业，在持续增长的同时，在2016年也遇到了一些困难和挑战。在诸多因素的共同影响下，2016年中国票房增速大幅放缓，影片的整体质量参差不齐，仍有较大的提升空间。伴随着广大人民群众审美标准的日益提高，精品优质内容将获得更多青睐，而质量较差的内容产品将越来越难以生存。尽管2016年全国观影人次继续增加、银幕数量已成为世界第一，但仍不足以弥补因内容整体质量因素而给行业带来的冲击；全行业仍将继续以踏实提高内容产品质量作为促进行业持续健康增长的首要驱动力。（二）2016年公司经营情况如前所述，报告期内整个电影行业遭遇了困难和挑战、票房增速大幅放缓，而与此形成鲜明对比的是，公司业绩高速增长，净利润创造了近年来的最大增幅，且大部分利润均来自于主营业务。这是公司多年来坚定不移地秉持“内容为王”战略、兢兢业业聚焦内容领域、长期踏实在生产优质内容方面深耕细作的集中体现和最好例证。而且，随着市场对优质头部内容的渴求度越来越高，公司多年以来在内容领域的持续投入和积累将越来越显露成效，优势和潜力将得以持续发挥和释放。报告期内，公司业务正常发展，在报告期内参与投资、发行并计入2016年票房收入的影片共十五部（其中2016年上映13部，2015年上映并有部分票房结转到本报告期的2部），实现票房64.2亿，其中国产片票房占2016年国产片票房总额的20%以上，连续三年保持行业领先地位。 1、电影业务报告期内公司共上映了8部真人电影，其中包括《美人鱼》、《谁的青春不迷茫》、《火锅英雄》、《从你的全世界路过》等，取得了良好的口碑和票房。其中《美人鱼》创造了中国影史的票房纪录，《谁的青春不迷茫》继续巩固了公司在青春题材电影领域长期以来的优势，《从你的全世界路过》创造了中国国产爱情片的票房纪录。随着公司在电影领域的多年耕耘和积累，公司在获取项目的能力、对项目的判断力、对项目风险的控制力、项目投资比例等各方面均稳步提升，不仅有效地保障了项目的成功率，而且项目的成本利润率也远远高于行业平均水平。因此公司从不同项目中获取的业绩已无需单纯依赖影片票房，不论是高票房影片譬如《美人鱼》或是低票房影片譬如《谁的青春不迷茫》，公司均能获取可观回报。 2、动漫业务报告期内公司共上映了5部动画电影，其中包括《大鱼海棠》、《你的名字。》（协助推广）等，同样取得了良好的口碑和票房。其中《大鱼海棠》成为国产动画电影票房第二名，《你的名字。》（协助推广）成为在中国上映的票房最高的日本动画电影。 3、电视剧业务公司近年加大了对电视剧（网络剧）业务的投入和布局，电视剧《诛仙青云志》、《嘿，孩子》等和北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文网络剧《识汝不识丁》为公司带来了可观的收入，电视剧及网络剧收入较上年同期大幅增加。 4、艺人经纪业务鉴于公司的优质内容及储备项目日益增长，以及多年来对培养新艺人机制的逐渐摸索和完善，公司在 2016年继续加大了对艺人经纪业务的投入；截止报告期末，公司已有签约艺人近40名，在艺人与内容之间逐步形成良性互动。 5、电商及衍生品业务公司在2016年正式涉足电商及衍生品业务，由《谁的青春不迷茫》项目开始，与十多个天猫品牌及一线服装品牌联合营销了走秀发布会；随后的《大鱼海棠》项目，招商涉及12个品类32个天猫一线品牌，销售总额已达数千万，并尝试了多种新的合作模式，使其成为2016年中国电影衍生品市场的标志性项目。 6、其他内容业务除前述外，公司业务还触及其他大部分内容领域。以文学为例，公司已签约作者40余人，不仅将为公司带来出版收入，同时也是重要的项目来源；在其他内容领域，比如音乐、戏剧、实景娱乐等，公司均在进行稳妥谨慎、循序渐进的有益尝试。 7、产业投资领域截止报告期末，公司已投资公司/实体近60家，均以战略投资为主。这些公司绝大部分均与内容产业相关，因此它们与公司之间相互提供了更多的商业机会和资源，使彼此都能够获得更快的发展；例如2016年的《大鱼海棠》，就是公司与投资企业之间业务合作的经典范例之一。二、主营业务分析 1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本（1）营业收入构成公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：是占公司主营业务收入前五名的影视作品报告期内，公司主营业务收入较上年同期增长13.66%，具体情况如下：公司报告期内电影及衍生品收入较上年小幅减少5.84%，公司在报告期内参与投资、发行并计入2016 年票房收入的影片共十五部，总票房为64.2亿元，其中：2016年上映了《美人鱼》、《谁的青春不迷茫》、《火锅英雄》、《大鱼海棠》、《从你的全世界路过》、《你的名字。》（协助推广）等十三部影片，票北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文房为60.6亿元；2015年上映并有部分票房结转到本报告期的影片两部，包括《寻龙诀》、《恶棍天使》，票房为3.6亿元，电影票房分账收入小幅减少。公司报告期内电视剧收入较上年增长了101.80%，公司于报告期内加大了对电视剧及网剧业务的投资布局，确认了电视剧《诛仙青云志》、《嘿，孩子》等和网络剧《识汝不识丁》的发行收入，电视剧及网络剧收入较上年同期大幅增加。公司于报告期内合并了浙江齐聚科技有限公司的收入，新增了视频直播收入，拓宽了公司业务模式。公司报告期内游戏及其他收入较上年减少了23.48%，主要原因是公司业务调整，减少了电视节目制作，因此电视节目制作收入比上年同期大幅减少。影视剧收入前五名单位：元项目 2016年度前五部影视剧收入总额 931,222,505.74 占全部营业收入的比例 53.79% 影视剧收入前五名分别为电影《美人鱼》、《从你的全世界路过》、《大鱼海棠》、《谁的青春不迷茫》以及《你的名字。》（协助推广）。公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：否单位：元 2016 年 2015 年同比增减金额占营业收入比重金额占营业收入比重营业收入合计 1,731,311,632.22 100% 1,523,294,694.84 100% 13.66% 分行业传媒 1,731,311,632.22 100.00% 1,523,294,694.84 100.00% 13.66% 分产品电影及衍生品 1,234,247,066.49 71.28% 1,310,731,939.51 86.05% -5.84% 电视剧 134,962,471.34 7.80% 66,877,878.78 4.39% 101.80% 视频直播 250,625,971.22 14.48% 0.00% 100.00% 游戏及其他 111,476,123.17 6.44% 145,684,876.55 9.56% -23.48% 分地区东北地区 11,950,286.27 0.69% 922,169.81 0.06% 1,195.89% 华北地区 1,322,663,908.61 76.40% 1,189,740,525.89 78.10% 11.17% 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文华东地区 234,172,834.27 13.53% 252,384,552.11 16.57% -7.22% 华南地区 15,238,920.27 0.88% 56,741,173.60 3.72% -73.14% 华中地区 5,161,124.32 0.30% 467,267.88 0.03% 1,004.53% 西北地区 56,759,587.68 3.28% 3,301.89 0.00% 1,718,902.99% 西南地区 11,399,929.04 0.66% 17,138,431.04 1.13% -33.48% 海外 73,965,041.76 4.26% 5,897,272.62 0.39% 1,154.22% （2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 √ 适用 □ 不适用公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业单位：元营业收入比上年营业成本比上年毛利率比上年同营业收入营业成本毛利率同期增减同期增减期增减分行业传媒 1,731,311,632.22 875,201,635.75 49.45% 13.66% -13.36% 15.77% 分产品电影及衍生品 1,234,247,066.49 560,408,448.58 54.60% -5.84% -26.72% 12.95% 电视剧 134,962,471.34 74,942,758.62 44.47% 101.80% -20.36% 85.19% 视频直播 250,625,971.22 174,349,209.43 30.43% 100.00% 100.00% 30.43% 游戏及其他 111,476,123.17 65,501,219.12 41.24% -23.48% -56.71% 45.11% 分地区东北地区 11,950,286.27 1,155,115.37 90.33% 1,195.89% 25.03% 90.52% 华北地区 1,322,663,908.62 570,816,356.89 56.84% 11.17% -16.16% 14.06% 华东地区 234,172,834.27 211,377,568.76 9.73% -7.22% -20.18% 14.66% 华南地区 15,238,920.27 24,464,343.51 -60.54% -73.14% -53.09% -68.62% 华中地区 5,161,124.32 6,841,287.11 -32.55% 1,004.53% 295.48% 237.66% 西北地区 56,759,587.68 47,073,294.29 17.07% 1,718,902.99% 9,115.88% 15,386.53% 西南地区 11,399,929.04 7,486,176.16 34.33% -33.48% 219.98% -52.02% 海外 73,965,041.76 5,987,493.66 91.90% 1,154.22% -13.17% 108.83% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入 □ 是 √ 否（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 □ 适用 √ 不适用（5）营业成本构成行业分类单位：元 2016 年 2015 年行业分类同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重电影及衍生品 560,408,448.58 64.04% 764,751,246.11 75.70% -26.72% 电视剧 74,942,758.62 8.56% 94,107,545.66 9.32% -20.36% 视频直播 174,349,209.43 19.92% 0.00 0.00% 100.00% 游戏及其他 65,501,219.12 7.48% 151,317,030.64 14.98% -56.71% （6）报告期内合并范围是否发生变动 √ 是 □ 否本期纳入合并范围的子公司包括12家，新增：浙江齐聚科技有限公司，处置：广州蓝弧文化传播有限公司。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 √ 适用 □ 不适用本报告期内增加了视频直播业务。视频直播业务报告期内的营业收入占公司营业收入的比例为14.48%，合并利润占归属于母公司所有者的净利润的比例为1.41%。（8）主要销售客户和主要供应商情况公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元） 993,701,888.18 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 57.40% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比 0.00% 例公司前 5 大客户资料序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 客户 1 501,060,168.34 28.94% 2 客户 2 171,730,651.18 9.92% 3 客户 3 131,658,951.83 7.60% 4 客户 4 111,476,635.72 6.44% 5 客户 5 77,775,481.11 4.50% 合计 -- 993,701,888.18 57.40% 主要客户其他情况说明 □ 适用 √ 不适用公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元） 240,594,216.09 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 27.49% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额 7.89% 比例公司前 5 名供应商资料序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例 1 供应商 1 77,752,167.64 8.88% 2 供应商 2 69,056,104.90 7.89% 3 供应商 3 41,509,434.12 4.74% 4 供应商 4 29,635,000.00 3.39% 5 供应商 5 22,641,509.43 2.59% 合计 -- 240,594,216.09 27.49% 主要供应商其他情况说明 □ 适用 √ 不适用 3、费用单位：元 2016 年 2015 年同比增减重大变动说明报告期内新并入公司捷通无限、浙江销售费用 69,318,363.77 13,030,190.33 431.98% 齐聚销售费用增加所致报告期内新并入公司捷通无限、浙江管理费用 151,618,553.93 86,976,534.37 74.32% 齐聚管理费用增加所致财务费用 12,524,726.64 20,964,255.98 -40.26% 利息支出减少 4、研发投入 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、现金流单位：元项目 2016 年 2015 年同比增减经营活动现金流入小计 2,157,291,739.01 1,456,642,273.70 48.10% 经营活动现金流出小计 1,410,350,387.49 1,058,897,002.79 33.19% 经营活动产生的现金流量净 746,941,351.52 397,745,270.91 87.79% 额投资活动现金流入小计 783,911,876.12 2,117,615,562.61 -62.98% 投资活动现金流出小计 2,284,553,779.05 3,299,983,544.80 -30.77% 投资活动产生的现金流量净 -1,500,641,902.93 -1,182,367,982.19 26.92% 额筹资活动现金流入小计 1,025,000,000.00 2,785,441,662.15 -63.20% 筹资活动现金流出小计 263,424,250.65 1,069,524,925.68 -75.37% 筹资活动产生的现金流量净 761,575,749.35 1,715,916,736.47 -55.62% 额现金及现金等价物净增加额 7,689,360.61 931,605,544.48 -99.17% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 √ 适用 □ 不适用 1、经营活动现金流入小计增加48.10%，主要原因为本期收回的电影票房分账款增加所致。 2、经营活动现金流出小计增加33.19%，主要原因是本期纳入合并的公司销售费用、管理费用增加所致。 3、经营活动产生的现金流量净额增加87.79%，主要原因为本期收回电影的票房分账款增加所致。 4、投资活动现金流入小计减少62.98%，主要原因为本期收回投资的金额减少所致。 5、投资活动现金流出小计减少30.77%，主要原因为本期购买委托理财支出的现金减少所致。 6、筹资活动现金流入小计减少63.20%，主要原因为本期吸收投资收到的现金减少所致。 7、筹资活动现金流出小计减少75.37%，主要原因为本期偿还债务支付的现金减少所致。 8、筹资活动产生的现金流量净额减少55.62%，主要原因为本期吸收投资收到的现金减少所致。 9、现金及现金等价物净增加额减少99.17%，主要原因为公司筹资活动产生的现金流量净额减少所致。报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 □ 适用 √ 不适用三、非主营业务情况 √ 适用 □ 不适用单位：元金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文出售长期股权投资和可供投资收益 277,408,244.23 34.01% 出售金融资产、理财收益、联营企业投资收益营业外收入 40,503,523.07 4.97% 补贴收入四、资产及负债状况 1、资产构成重大变动情况单位：元 2016 年末 2015 年末占总资产比占总资产比比重增减重大变动说明金额金额例例 1,520,109,938. 1,512,420,577. 货币资金 16.61% 18.47% -1.86% 30 762,184,639.8 1,063,911,210. 应收账款 8.33% 12.99% -4.66% 6 467,575,042.9 存货 5.11% 387,187,597.50 4.73% 0.38% 1,685,736,588. 1,427,537,415. 长期股权投资 18.42% 17.43% 0.99% 15 固定资产 24,551,845.27 0.27% 28,012,592.01 0.34% -0.07% 124,357,882.9 预付款项 1.36% 139,008,610.08 1.70% -0.34% 316,101,476.5 变动原因主要系未收回蓝弧投资款其他应收款 3.45% 159,161,720.49 1.94% 1.51% 3 所致。可供出售金融资 3,404,594,722. 2,103,495,027. 变动原因主要系报告期内新增投资 37.21% 25.69% 11.52% 产 70 79 所致。 655,777,455.2 商誉 7.17% 688,144,688.64 8.40% -1.23% 2、负债构成重大变动情况单位：元 2016年末 2015年末比重增减重大变动说明金额占总资产比金额占总资产比例例应付账款 593,484,910.71 6.49% 656,749,670.99 8.02% -1.53% 其他应付款 162,729,700.49 1.78% 157,208,101.37 1.92% -0.14% 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文应付债券 992,112,159.33 10.84% 0.00 0.00% 10.84% 变动原因主要系本期新发行债券导致。递延所得税 147,062,938.98 1.61% 229,972,446.78 2.81% -1.20% 变动原因主要系可供出售金融资负债产公允价值变动导致递延所得税负债减少所致。 3、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累本期公允价值本期计提的减项目期初数计公允价值变本期购买金额本期出售金额期末数变动损益值动金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 828,424.15 -34,000.47 794,423.68 产（不含衍生金融资产） 2.衍生金融资产 0.00 0.00 0.00 3.可供出售金融资 1,841,902,654. -328,784,984.5 1,023,396,491. 188,267,067.8 285,693,200.0 1,415,691,537. 产 32 6 62 0 0 1,842,731,078. -328,818,985.0 1,023,396,491. 188,267,067.8 285,693,200.0 1,416,485,961. 金融资产小计 0.00 47 3 62 0 0 1,842,731,078. -328,818,985.0 1,023,396,491. 188,267,067.8 285,693,200.0 1,416,485,961. 上述合计 0.00 47 3 62 0 0 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况截至报告期末，公司主要资产无权利受限情况。五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度 2,133,586,469.99 735,160,216.55 190.22% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 √ 适用 □ 不适用单位：元被投资披露日披露索主要业投资方投资金持股比资金来投资期产品类预计收本期投是否涉公司名合作方期（如引（如务式额例源限型益资盈亏诉称有）有）天津猫上海三电影发 1,583,0 2016 年 http://w 眼文化快科技权益性行，票务收购 00,000. 19.00% 自有长期 0.00 0.00 否 05 月 27 ww.cninf 传媒有有限公投资代理 00 日 o.com.cn 限公司司 COVER 音乐社 2016 年 http://w EDGE( 208,273 权益性 -23,887, 区媒体增资 20.00% 自有无长期 0.00 否 01 月 26 ww.cninf CAYM ,524.81 投资 656.61 平台日 o.com.cn AN)INC 1,791,2 -23,887, 合计 -- -- 73,524. -- -- -- -- -- 0.00 -- -- -- 656.61 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用单位：元计入权益的累初始投资本期公允价报告期内购入报告期内售累计投资收资产类别计公允价值变期末金额资金来源成本值变动损益金额出金额益动 309,121,79 -469,672,380. 903,642,204.7 285,693,200 208,487,037 1,086,537,0 募集及自有股票 7.26 88 5 .00 .39 73.44 资金 39,136,616 32,862,808. 募集及自有股票 -6,273,808.80 -5,332,737.48 39,136,616.80 .80 00 资金 81,000,000 147,161,205. 125,087,024.3 228,161,205 募集及自有股票 81,000,000.00 .00 12 5 .12 资金 68,130,451 68,130,451. 募集及自有股票 68,130,451.00 .00 00 资金北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文股票 607,151.25 -34,000.47 187,272.43 794,423.68 重组 497,996,01 -328,818,985. 1,023,396,491. 285,693,200 208,674,309 1,416,485,9 合计 188,267,067.80 -- 6.31 03 62 .00 .82 61.24 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用（1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期内累计变更累计变更尚未使用本期已使已累计使尚未使用闲置两年募集资金变更用途用途的募用途的募募集资金募集年份募集方式用募集资用募集资募集资金以上募集总额的募集资集资金总集资金总用途及去金总额金总额总额资金金额金总额额额比例向已全部使 2011 年 IPO 首发 138,071.99 3,861.88 141,868.88 0 22,776.73 16.50% 0 用完毕暂时补充流动资金人民币 7 非公开发 2015 年 278,683.44 57,096 185,952.51 0 0 0.00% 96,730.56 亿元，剩余行股票存放于募集资金专用账户合计 -- 416,755.43 60,957.88 327,821.39 0 22,776.73 16.50% 96,730.56 -- 募集资金总体使用情况说明一、2011 年首次公开发行股票募集资金总体使用情况说明本次募集资金总额为 143,850 万元，扣除证券承销费及保荐费用和发行费用后,募集资金净额为 138,071.985 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金 1,418,688,761.13 元（含 2011 至 2016 年度银行利息收入扣除手续费后净额 37,968,911.13 元），其中:公司本年度对募集资金投资项目累计投入募集资金 38,618,766.49 元。募集资金专用账户余额为 0.00 元。截至本报告期末，公司 2011 年首次公开发行股票募集资金全部使用完毕。二、2015 年非公开发行股票募集资金总体使用情况说明本次募集资金总额 2,799,999,989.92 元，扣除发行费后，募集资金净额为 2,786,834,382.98 元。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 1,859,525,069.51 元，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 7 亿元，剩余存放于募集资金专用账户。其中：1、 2015 年度，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 1,288,565,084.63 元，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 9 亿元，公司已在规定期限内将上述临时补充流动资金的募集资金人民币 9 亿元归还至公司募集资金专用账户。2、2016 年度，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 570,959,984.88 元，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 7 亿元。截至报告期末，非公开发行股票募集资金余额为 267,305,626.09 元(含 2015 年 3 月至 2016 年 12 月 31 日银行利息收入扣除手续费后净额 39,996,312.62 元)。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元是否已变截至期末项目达到项目可行募集资金调整后投截至期末本报告期承诺投资项目和超募更项目本报告期投资进度预定可使是否达到性是否发承诺投资资总额累计投入实现的效资金投向 (含部分投入金额 (3)＝用状态日预计效益生重大变总额 (1) 金额(2) 益变更) (2)/(1) 期化承诺投资项目 1.电视联供网电视节否 6,282 6,282 6,410.97 102.05% 是否目制作 2-1.电视联供网电视否 3,500 3,500 4,245.69 121.31% 是否剧购买 2-2.电视联供网电视是 18,100 18,100 18,100 100.00% 21,244.38 是是剧购买 3-1.数字演播中心扩否 2,200.49 2,200.49 2,200.56 100.00% 是否建 3-2.数字演播中心扩是 4,299.51 4,676.73 4,682.33 100.12% 349.01 是是建 4.节目采编数字化改否 3,400 3,400 3,687.02 108.44% 是否建承诺投资项目小计 -- 37,782 38,159.22 0 39,326.57 -- -- 21,593.39 -- -- 超募资金投向对子公司北京光线影 24,000 24,000 24,000 100.00% 4,707.92 否业有限公司增资投资电视剧 33,150 33,150 33,150 100.00% 357.26 否投资电影项目 23,200 23,200 23,200 100.00% 34.64 否投资金华长风信息技 7,500 7,500 7,500 100.00% 333.22 否术有限公司使用剩余超募资金及 6,408.86 8,324.77 3,861.88 8,661.18 104.04% 538.8 否利息投资电影项目归还银行贷款（如有） -- 6,031.13 6,031.13 6,031.13 100.00% -- -- -- -- 100,289.9 102,542.3 超募资金投向小计 -- 102,205.9 3,861.88 -- -- 5,971.84 -- -- 9 138,071.9 140,365.1 141,868.8 合计 -- 3,861.88 -- -- 27,565.23 -- -- 9 2 未达到计划进度或预计收益的情况和原因无（分具体项目）北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文一、“电视联供网电视剧购买”项目变更情况： 1、2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》，2012 年 9 月 10 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》。对“电视联供网电视剧购买”项目进行变更，将其中一部分资金用于向欢瑞世纪增资，加强双方的全面战略合作，认购欢瑞世纪发行的股份 450 万股，股份认购价款为 8,100 万元,公司持有欢瑞世纪 4.808%的股权。欢瑞世纪于 2014 年 3 月 27 日完成工商变更登记增加股本后，公司拥有其 4.167%的股权。 2. 2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》。2012 年 9 月 10 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》。对“电视联供网电视剧购买”项目进行变更，拟将其中一部分资金用于收购天神互动 10%股权，天神互动现有股东将向光线传媒转让 10%的股权，转让价款共计 1 亿元。公司变更募集资金项目-电视联供网电视剧购买项目，是由于电视剧市场的巨大变化，特别项目可行性发生重大是电视剧插播广告政策的调整使得电视台购剧的特点发生重大变化，因此，出于降低该项目投资风变化的情况说明险的考虑，公司变更募集资金投向，将其中一部分资金用于向电视剧公司-欢瑞世纪增资，加强双方的全面战略合作。将其中一部分资金用于投资天神互动公司后，公司通过和其深度业务合作，完善产业链布局，充分利用电影品牌及影响力进入盈利能力开始爆发的网游行业，与公司现有的电影业务板块形成协同效应，实现电影与游戏产品的互动，进一步提升公司经营效益。二、“数字演播中心扩建”项目变更情况：2014 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更募集资金项目及使用自有资金投资热锋网络的议案》，2014 年 7 月 2 日，公司 2014 年第一次临时股东大会表决通过了《关于变更募集资金项目及使用自有资金投资热锋网络的议案》，对“数字演播中心扩建”项目进行变更，公司拟将该项目的募集资金剩余投资额及利息共计 46,767,294.74 元变更用途，变更后用于收购杭州热锋网络科技有限公司 51%的股权，公司拟采取股权转让的方式，由热锋网络的现有股东转让其持有的热锋网络 51%的股权，转让价款为 17,646 万元，其中 46,767,294.74 元使用本次变更后的募集资金，剩余部分使用自有资金。公司本次变更募集资金项目，立足于公司主营业务，具有长远的战略规划，符合公司未来发展需要及全体股东的利益，有利于公司扩大业务规模，增强公司整体竞争实力，巩固市场地位，也将进一步增强公司的影响力。适用公司超募资金为 100,289.985 万元，超募资金的用途及使用进展情况如下： 1、2011 年 8 月 18 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于部分超募资金使用计划的议案》，公司决定使用部分超募资金 6,031.1305 万元用于提前偿还银行贷款；使用部分超募资金，以增资方式向全资子公司北京光线影业有限公司追加投资 4,000 万元，用于提前偿还其银行贷款。目超募资金的金额、用途前，该项目已实施完毕。及使用进展情况 2、2011 年 9 月 27 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视剧的议案》，公司决定使用部分超募资金 2 亿元投资电视剧；审议通过了《关于使用部分超募资金向全资子公司北京光线影业有限公司增资的议案》，公司决定使用部分超募资金 1 亿元向全资子公司北京光线影业有限公司增资。已实施完毕。 3、2012 年 2 月 14 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文电视剧的议案》，公司决定使用部分超募资金 5,000 万元投资电视剧；审议通过了《关于使用部分超募资金向全资子公司北京光线影业有限公司增资的议案》，公司决定使用部分超募资金 1 亿元向全资子公司北京光线影业有限公司增资。以上方案已实施。 4、2012 年 3 月 13 日,公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电影项目的议案》，公司决定使用部分超募资金 2.32 亿元用于全资子公司北京光线影业有限公司的四部电影制作及投资，包括《四大名捕二》、《四大名捕三》、《虎烈拉》（现已更名为《厨子、戏子、痞子》）及《不二神探》。已实施完毕。 5、2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视剧项目的议案》，公司决定使用超募资金 4,150 万元用于投资电视剧项目，截至 2014 年 4 月 30 日，公司已支付电视剧投资款 4,150 万元。 6、2012 年 10 月 22 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资金华长风的议案》，公司决定使用超募资金 7,500 万元用于投资金华长风信息技术有限公司，截至 2014 年 7 月 31 日，公司已支付金华长风信息技术有限公司股权转让款 3,060 万元；已支付金华长风信息技术有限公司股权增资款 4,440 万元;共计已支付 7,500 万元。 7、2013 年 6 月 24 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视剧项目的议案》，公司决定使用超募资金 4,000 万元投资电视剧《古剑奇谭》和《我的宝贝》两部电视剧项目;截至 2013 年 10 月 31 日，公司已支付电视剧投资款 4,000 万元。 8、2014 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金及利息投资电影项目的议案》，公司决定使用剩余超募资金 6,408.8545 万元及超募资金利息，共计 8,324.7745 万元，用于投资《寻龙诀》（暂定名）及《谋面》（暂定名）二部电影。截至 2016 年 12 月 31 日，已支付电影项目投资款 5,029.80 万元。 9、综合市场因素，经公司全面考量，公司拟取消电影《谋面》（暂定名）项目的投资计划。2016 年 11 月 3 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更剩余超募资金及利息使用计划的议案》和《关于使用剩余超募资金及利息永久补充流动资金的议案》,并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，2016 年 11 月 21 日公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更剩余超募资金及利息使用计划的议案》及《关于使用剩余超募资金及利息永久补充流动资金的议案》，同意公司本次变更剩余超募资金及利息使用计划，同意公司将全部剩余超募资金及利息共计人民币 3,628.3631 万元用于永久补充流动资金。2016 年 12 月 30 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 01090335900120105332758 募集资金专户销户，并将账户结余资金及利息 36,313,869.22 元转至公司基本户，永久性补充流动资金后，超募资金已全部使用完毕。不适用募集资金投资项目实施地点变更情况不适用募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文期投入及置换情况用闲置募集资金暂时不适用补充流动资金情况项目实施出现募集资不适用金结余的金额及原因 1、公司首次公开发行股票所承诺投资的四个募投项目：“电视联供网电视节目制作、电视联供网电视剧购买、数字演播中心扩建、节目采编数字化改建”已经完成了项目建设，2015 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用募投项目结余资金永久补充流动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，2015 年 7 月 13 日，公司第三次临时股东大会审议通过了《关于使用募投项目结余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募投项目结余资金永久补充流动资金。（1） 2015 年 7 月 15 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 01090335900120105334722 募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 865.59 元转至公司基本户，永久性补充流动资金后，“电视联供网电视节目制作”募投项目的募集资金已全部使用完毕；（2）2015 年 7 月 15 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 01090335900120105334843 募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 740.24 元转至公司基本户，永久性补充流动资金后，“数字演播中心扩建”募投项目的募集资金已全部使用完毕；（3）2015 年 7 月 20 日，公司将在招商银行股份有限公司北京分行北三环支行开设的银行账号为 110907001010108 募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 736,863.27 元转至公司基本户，永久性补充流动资金后，“电视联供网电视剧购买”募投项目的募集资金已全部使用完毕；尚未使用的募集资金（4）2015 年 7 月 20 日，公司将在招商银行股份有限公司北京分行北三环支行开设的银行账号为用途及去向 110907001010506 募集资金专户销户，并将账户结余资金及利息 24,294,673.96 元转至公司基本户，永久性补充流动资金后，“节目采编数字化改建”募投项目的募集资金已全部使用完毕。 2、公司首次公开发行股票超募资金已于 2014 年 1 月 28 日公布的《关于公司使用剩余超募资金及利息投资电影项目的公告》中明确，公司使用剩余超募资金 6,408.8545 万元及超募资金利息共计 8,324.7745 万元，用于投资《寻龙诀》（暂定名）及《谋面》（暂定名）二部电影。截至 2016 年 12 月 31 日，已支付电影项目投资款 5,029.80 万元。综合市场因素，经公司全面考量，公司拟取消电影《谋面》（暂定名）项目的投资计划。2016 年 11 月 3 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更剩余超募资金及利息使用计划的议案》和《关于使用剩余超募资金及利息永久补充流动资金的议案》,并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，2016 年 11 月 21 日公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更剩余超募资金及利息使用计划的议案》及《关于使用剩余超募资金及利息永久补充流动资金的议案》，同意公司本次变更剩余超募资金及利息使用计划，同意公司将全部剩余超募资金及利息共计人民币 3,628.3631 万元用于永久补充流动资金。2016 年 12 月 30 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 01090335900120105332758 募集资金专户销户，并将账户结余资金及利息 36,313,869.22 元转至公司基本户，永久性补充流动资金后，超募资金已全部使用完毕。截至本报告期末，公司首次公开发行股票募集资金全部使用完毕。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文募集资金使用及披露中存在的问题或其他无情况（3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元变更后项目变更后的项截至期末实截至期末投项目达到预变更后的项对应的原承拟投入募集本报告期实本报告期实是否达到预目可行性是际累计投入资进度定可使用状目诺项目资金总额际投入金额现的效益计效益否发生重大金额(2) (3)=(2)/(1) 态日期 (1) 变化向欢瑞世纪影视传媒股电视联供网 8,100 0 8,100 100.00% 是否份有限公司电视剧购买增资收购北京天神互动科技电视联供网 10,000 0 10,000 100.00% 21,244.38 是否有限公司电视剧购买 10%股权收购杭州热锋网络科技数字演播中 4,676.73 0 4,682.33 100.12% 349.01 是否有限公司心扩建 51%的股权合计 -- 22,776.73 0 22,782.33 -- -- 21,593.39 -- -- 变更项目一：原募集资金项目“电视联供网电视剧购买”，承诺投资总额为 21,600 万元，截至 2012 年 7 月 31 日已投入 3,472 万元。公司变更募集资金项目—“电视联供网电视剧购买”项目，是由于电视剧市场的巨大变化，特别是电视剧插播广告政策的调整使得电视台购剧的特点发生重大变化，因此，出于降低该项目投资风险的考虑，公司变更募集资金投向，将其中一部分资金用于向电视剧公司--欢瑞世纪增资，加强双方的全面战略合作。将其中一部分资金用于投资天神互动，公司通过和其深度业务合作，完善产业链布局，充分利用电影品牌及影响力进入盈利能力开始爆发的网游行变更原因、决策程序及信息披露情况业，与公司现有的电影业务板块形成协同效应，实现电影与游戏产品的互动，进一步说明(分具体项目) 提升公司经营效益。 1、2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》。2012 年 9 月 10 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》。本议案详细内容已刊登在证监会指定信息披露网站上的《北京光线传媒股份有限公司关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的公告》。公司对“电视联供网电视剧购买”项目进行变更，将其中一部分资金用于向欢瑞世纪增资，加强双方的全面战略合作，认购欢瑞世北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文纪发行的股份 450 万股，股份认购价款为 8,100 万元,公司持有欢瑞世纪 4.808%的股权。欢瑞世纪于 2014 年 3 月 27 日完成工商变更登记增加股本后，公司拥有其 4.167%的股权。该项目的变更，虽然不再直接购买电视剧播出，但公司通过与优秀电视剧公司的深度合作，控制了更多的优秀影视剧作品资源，未来这些影视剧作品也将成为电视联供网重要的影视剧内容来源。 2、2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》。2012 年 9 月 10 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》。本议案详细内容已刊登在证监会指定信息披露网站上的《北京光线传媒股份有限公司关于变更募集资金项目用于投资天神互动的公告》。公司对“电视联供网电视剧购买”项目进行变更，拟将其中一部分资金用于收购天神互动 10%股权，天神互动现有股东将向光线传媒转让 10%的股权，转让价款共计 1 亿元。变更项目二：原募投项目“数字演播中心扩建”项目承诺投资总额 6,500 万元。该项目是在现有演播厅的基础上，扩建一个 1,000 ㎡和一个 2,000 ㎡的演播厅。公司目前已经建设完毕一个 1000 ㎡的演播厅，由于租赁场地限制原因，公司不再进行另外一个 2,000 ㎡演播厅的建设。截至 2014 年 5 月 31 日，该项目实际累计投入金额为 2,200.49 万元，该项目的募集资金剩余投资额及利息共计 46,767,294.74 元。由于该项目中另外一个演播厅不再计划实施，公司拟将剩余募集资金及利息变更用途，变更后用于收购杭州热锋网络科技有限公司 51%的股权，公司拟采取股权转让的方式，由热锋网络的现有股东转让其持有的热锋网络 51%的股权，转让价款为 17,646 万元，其中 46,767,294.74 元使用本次变更后的募集资金，剩余部分使用自有资金。2014 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更募集资金项目及使用自有资金投资热锋网络的议案》；2014 年 7 月 2 日，公司 2014 年第一次临时股东大会表决通过了《关于变更募集资金项目及使用自有资金投资热锋网络的议案》。本议案具体内容详见刊登在证监会指定信息披露网站上的《北京光线传媒股份有限公司关于变更募集资金项目及使用自有资金投资杭州热锋网络科技有限公司的公告》。未达到计划进度或预计收益的情况不适用和原因(分具体项目) 变更后的项目可行性发生重大变化不适用的情况说明（4）非公开发行股票募集资金使用情况对照表单位：万元是否已募集资截至期截至期项目达截止报项目可调整后本报告本报告是否达承诺投资项目和超变更项金承诺末累计末投资到预定告期末行性是投资总期投入期实现到预计募资金投向目(含部投资总投入金进度(3) 可使用累计实否发生额(1) 金额的效益效益分变更) 额额(2) ＝(2)/(1) 状态日现的效重大变北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文期益化承诺投资项目 32,004.9 1.电视栏目否 32,000 32,000 100.02% 不适用不适用不适用否 14,972.8 2.电视剧否 19,800 19,800 7,771.10 75.62% 不适用不适用不适用否 226,883. 226,883. 49,324.9 138,974. 3.电影项目否 61.25% 不适用不适用不适用否 44 44 0 77 278,683. 278,683. 57,096.0 185,952. 承诺投资项目小计 -- -- -- -- 44 44 0 51 未达到计划进度或预计收益的情况和无原因（分具体项目）项目可行性发生重不适用大变化的情况说明募集资金投资项目不适用实施地点变更情况募集资金投资项目不适用实施方式调整情况募集资金投资项目 2015 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投先期投入及置换情入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，以募集资金置况换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 733,312,950.76 元。目前，相关资金已经置换完成。 1、2015 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015 年非公开发行闲置募集资金 9 亿元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。2016 年 6 用闲置募集资金暂月 24 日，公司已将上述临时补充流动资金的募集资金人民币 9 亿元归还至公司募集资金专用账户。时补充流动资金情 2、2016 年 6 月 24 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂况时补充流动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015 年非公开发行闲置募集资金 7 亿元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2016 年 12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金 7 亿元临时补充流动资金。项目实施出现募集资金结余的金额及不适用原因尚未使用的募集资使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 7 亿元，剩余存放于募集资金专用账户。金用途及去向募集资金使用及披无露中存在的问题或北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文其他情况六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 √ 适用 □ 不适用是否按计划如本期初股权出期实起至出售为上施，如售日该所涉及市公司与交易未按计交易价股权为出售对股权出是否为的股权交易对被出售贡献的对方的划实披露日披露索出售日格（万上市公公司的售定价关联交是否已方股权净利润关联关施，应期引元）司贡献影响原则易全部过占净利系当说明的净利户润总额原因及润（万的比例公司已元）采取的措施广州海本次交汇投资易有利管理有于资产限公结构的司、深进一步圳前海优化，润策文可提高化创意公司资广州蓝 http://w 合伙企 2016 年产流动 2016 年弧文化 1,037.3 市场价非关联 ww.cnin 业（有 12 月 12 24,384 性，优 0.65% 否是是 12 月 14 传播有 5 格方 fo.com. 限合日化公司日限公司 cn 伙）、广的整体州市弧资源配品企业置，提管理咨高资金询合伙使用效企业率，符（有限合公司合伙）的投资北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文策略及发展战略。本次交易完成后，公司财务报表合并范围将发生变化，蓝弧文化不再属于公司合并报表范围。七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况单位：元公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润影视策划；信息咨询（不含中介服务）；设山南光线影 10,000,000.0 788,761,450. 514,180,334. 402,757,962. 290,735,354. 272,068,263. 子公司计、制作、业有限公司 0 30 79 22 07 代理、发布广告；影视项目的投资管理。广播电视节目制作、经营、发行、影视策划；霍尔果斯青影视文化信 10,000,000.0 560,738,614. 218,959,058. 411,240,779. 198,830,068. 198,830,068. 春光线影业子公司息咨询；影 0 26 80 85 76 有限公司视项目的投资管理；信息咨询（不含中介服北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文务）；设计、制作、代理、发布广告。报告期内取得和处置子公司的情况 √ 适用 □ 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响营业收入占公司营业收入的比例为浙江齐聚科技有限公司购买 14.48%，净利润占公司净利润的比例为 1.41% 营业收入占公司营业收入的比例为广州蓝弧文化传播有限公司出售 1.64%，净利润占公司净利润的比例为 1.40% 主要控股参股公司情况说明 1、山南光线影业有限公司由公司全资子公司全资出资，于2013年10月24日成立，主营业务是影视策划，信息咨询，设计、制作、代理、发布广告以及影视项目的投资管理。报告期末总资产788,761,450.30元，净资产514,180,334.79元，报告期营业收入402,757,962.22元，营业利润290,735,354.07元，净利润272,068,263.39元。 2、霍尔果斯青春光线影业有限公司由公司全资子公司全资出资，于2015年7月3日成立，主营业务是广播电视节目制作、经营、发行、影视策划,影视文化信息咨询，影视项目的投资管理，信息咨询以及设计、制作、代理、发布广告。报告期末总资产560,738,614.26元，净资产218,959,058.80元，报告期营业收入411,240,779.85元，营业利润198,830,068.76元，净利润 198,830,068.76元。八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用九、公司未来发展的展望（一）公司所处行业的发展趋势 1、如前文所述，作为内容产业中最引人瞩目的电影行业，在2016年遭遇了困难和挑战；但这对电影行业同时也是一个巨大的机会。经过前几年的高速发展，电影行业普遍存在着浮躁、急功近利、无序竞争等乱象，带来了很多问题和隐患；经过2016年的调整，会促使更多业内的企业和从业者冷静客观看待行业发展，并意识到内容产业的本质所在，这有助于电影行业的长期、健康发展。 2、不论是在电影、电视剧或其他任何内容行业，企业所需的核心竞争力都是一致的，即创造优质内容产品的能力，而非其他；企业和行业能够生存并不断发展的首要任务就是不断提高内容产品的品质。以电影行业为例，在品质和标准上还有相当长的路要走；但另一方面也意味着发展的空间巨大，只要能够持续提高内容产品的整体质量，仍将有可能在相当长的时期内保持快速增长。 3、从宏观环境角度，国家明确“努力推动文化产业成为国民经济支柱性产业”，各种政策红利不断释放，文化产业获得前所未有的发展助力；另一方面，人民群众文化消费不断升级，为文化产业的繁茂发展提供了强大驱动和爆发空间。因此内容产业的发展瓶颈主要在于产业内部而非外部环境。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（二）公司发展战略 1、继续坚持以内容为王为核心在主营业务方面，公司将继续坚定不移地围绕“内容”这一核心进行业务规划，保持专注和聚焦。因为不论是在不同内容领域的横向扩展，还是在产业链不同环节的纵向布局，亦或是内容的衍生业务及产品，其前提均是有“好的内容”作为坚实基础，否则无异于镜花水月。不论是2016年公司业绩与票房市场表现的迥异，还是公司多年来投资业务的布局，或是《大鱼海棠》衍生品的成功，不仅有力地证明了公司数年来矢志不移地坚持内容为王战略的正确性，更证明了公司通过坚持这一战略而形成的巨大优势和潜力。 2、继续将动漫业务作为重要支柱公司是国内最早在动漫行业进行布局的公司之一，经过数年的发展与积累，目前公司已拥有最优秀的动漫影视团队，并投资了近20家国内顶尖及一流的动漫团队。鉴于动漫影视行业存在门槛更高、周期更长、风险更大等特性，公司在这一领域已形成的竞争优势还要胜于真人影视领域；而它的其他特性，比如更容易出现系列产品、成本可控性更强、成功作品的利润率更高、受众范围更广、与衍生品的结合更紧密等等，则决定了它将是公司利润增长、IP建设、驱动其他业务的重要支柱。 3、继续坚持业绩与品质两手抓如前文所述，公司在2016年的诸多电影产品，不仅有着良好的品质和口碑，同时也有着优异的商业表现。但对于很多内容公司而言，商业成绩与口碑的双双胜利绝非易事，卖好不卖座或者卖座不卖好的例子比比皆是。公司经过多年的摸索与积累，已渐渐能够在内容产品的商业价值和文化价值上尽可能找到最佳平衡，在为人民群众创造优质精神文化产品的同时，也让公司获得应有的商业回报。 4、继续强化内容生产平台的建设由于内容行业的诸多特性，目前的现状是大部分的影视公司难以盈利；而极少数能够盈利的公司，又会因为项目制而产生业绩波动及风险的不确定性。反观公司近几年的业务发展及业绩表现，已证明公司在内容生产平台的建设上取得了重要成果,在项目风险控制体系的完善上获得了长足进展,已逐渐能有效平衡内容公司因项目化而产生的业务波动风险。这个优质内容的生产平台包含很多要素，包括资源的获取能力、原创项目的能力、信息的搜集能力、对业务模式的创新能力、团队的判断力/执行力、在制作宣传发行等各个环节无短板的能力，等等，门槛极高且难以复制，它将使公司能够持续巩固行业地位、保持乃至扩大竞争优势。 5、继续扩展优质内容领域及衍生业务公司在真人及动漫电影已经巩固了行业地位，这使公司有必要、有可能在其他内容领域进行扩展。比如电视剧，公司将在未来扩大对电视剧（网络剧）业务的投入；比如艺人经纪，艺人既是内容产业的从业者，同时自身也是内容的一种体现形式；比如音乐、文学等。同时公司还会继续开拓衍生业务，如电商与衍生品、实景娱乐业务等等。在公司基础业务扎实的前提下，开拓前述新业务的难度将显著降低，并获得更高的利润率。 6、继续探索内容与互联网及新技术的结合公司在立足于传统内容行业的同时，积极关注、探索、布局互联网及新技术领域，推动互联网、新技术与内容的结合，驱动彼此的发展和变革。公司先后投资了VR、云视频、互联网音乐、电商、互联网视频、互联网票务等各类互联网及新技术公司，不仅为公司内容的丰富、创新、变革提供了重要支持，也使公司北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文能够保持在内容-技术-互联网结合领域的前瞻性。 7、继续加强对内容产业的股权投资公司目前已投资公司近60家，对外投资业务初步完成第一阶段的布局，成效亦初步显现。公司以战略投资为主，因此它们与公司在业务上的互动非常紧密，互为重要业务合作伙伴；同时大部分公司自身也发展良好，一些公司登陆了资本市场。还有一些投资案例，足以影响公司的整体方略和行业格局；以公司在报告期内投资的猫眼公司为例：猫眼是互联网票务行业的领先者，公司对猫眼的投资是“内容+互联网” 跨界合作的重要事件，已经并将持续对行业产生深远影响。此外，公司投资的新丽、天神、欢瑞、橙子映像、七维、十月、彼岸天、玄机、喜天、当虹、多米、铁血、齐聚等，均是各自领域内的领头羊或佼佼者。公司将继续稳扎稳打地进行战略投资和布局，将触角延伸到内容产业更多的领域和产业链更多的环节，为公司长期、稳定的发展和扩张提供坚实保障。（三）2017年业务经营计划公司2017年预计上映的影片目前已超过10部，此外尚有5部已确定参与的影片在洽谈中(根据市场与审批情况进行调整)；同时，公司预计在2017年启动或制作中的电影项目超过20个，电视剧（网络剧）项目超过10个。这些将上映或制作中的项目，大部分均是重量级及知名IP，例如《鬼吹灯》、《三重门》、《三体》、《少林寺》、《笑傲江湖》、《三生三世十里桃花》、《查理九世》、《西游记之大圣系列》、《大鱼海棠》、《左耳》、《沙漏》、《星辰变》、《秘果》、《莽荒纪》、《我欲封天》等等。 1、电影（1）预计上映电影项目序号电影名称（暂定）（预计）上映时合作方式制作进度主要演职员间 1 大闹天竺 2017年1月28日投资+发行已上映导演王宝强主演王宝强、白客、岳云鹏、柳岩 2 嫌疑人X的献身 2017年3月31日投资+发行已上映导演苏有朋主演王凯、张鲁一、林心如 3 春娇救志明 2017年4月28日投资+发行即将上映导演彭浩翔主演杨千嬅、余文乐 4 秘果 2017年7月7日投资+发行制作中主演欧阳娜娜、陈飞宇 5 三生三世十里桃花 2017年7月21日投资+发行制作中主演刘亦菲、杨洋 6 缝纫机乐队 2017年9月30日投资+发行制作中导演大鹏 7 鬼吹灯之龙岭迷窟待定投资+发行制作中导演非行 8 三体待定投资+发行制作中主演冯绍峰、张静初 9 保持沉默待定投资+发行制作中主演周迅、吴镇宇 10 风中有朵雨做的云待定投资+发行制作中导演娄烨 11 大护法 2017年7月13日投资制作中导演不思凡北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文注：公司将根据市场与审批情况进行调整。（2）预计制作电影项目序号电影名称（暂定）进展主创人员 1 动物世界 2017年制作导演韩延 2 一出好戏 2017年制作待定 3 三重门 2017年制作导演韩寒 4 少林寺 2017年制作待定 5 笑傲江湖 2017年制作待定 6 鬼吹灯之云南虫谷 2017年制作导演非行 7 深海里的星星 2017年制作待定 8 东宫 2017年制作待定 9 沙漏 2017年制作待定 10 天才游戏 2017年制作导演程亮 11 查理九世制作中导演王竞 12 昨日青空制作中导演奚超 13 哪吒之魔童降世制作中导演饺子 14 凤凰之千年公主制作中导演毛启超 15 星游记制作中导演胡一泊 16 姜子牙制作中导演李炜、程腾 17 深海制作中导演田晓鹏 18 大鱼海棠2 前期策划导演梁旋、张春 19 暴走漫画之白日梦前期策划导演王尼玛 20 茶啊二中前期策划导演阎凯 21 西游记之大圣闹天宫前期策划导演田晓鹏 22 BOBO&TOTO 前期策划待定 23 莽荒纪前期策划待定 24 救命，我变成了一条狗前期策划待定 25 十八岁，给我一个姑娘前期策划待定注：未开拍的电影尚有不确定性因素，公司会根据情况适时进行调整。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、电视剧、网剧项目电视剧名称主要演职人员笑傲江湖导演金琛谁的青春不迷茫待定左耳待定星辰变待定我欲封天待定金棺陵兽待定网剧名称主要演职人员东宫待定怪医黑杰克待定星游记导演胡一泊注：公司将根据市场与审批情况进行调整。（四）实现发展战略和经营计划过程中可能遇到的潜在风险因素 1、政策及监管环境的风险电影电视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监管。根据《广播电视管理条例》、《电影管理条例》和《电视剧内容管理规定》、《电影产业促进法》（2016年 11月7日发布、2017年3月1日起施行）等，国家对影视剧的制作、进口、发行等环节实行许可制度，违反该等政策将受到相关行政主管部门的通报批评、限期整顿、没收违法所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证甚至市场禁入。国家实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入电影电视行业的企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有行业地位；另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放宽，在获得新的发展机遇的同时，公司在电影电视行业的竞争优势和行业地位可能将面临新的挑战，甚至整个行业都会受到新进入的内资、外资企业及进口电影、电视剧的强力冲击。 2、影视作品销售的市场风险电影、电视剧等文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上需要企业不断创作和发行新的文化产品。由于新产品的市场需求是未知数，影视企业只能基于经验凭借对消费者需求的前瞻性来创作文化产品，而这些文化产品是否为市场和广大观众所需要及喜爱、是否能够畅销并取得良好票房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。尽管本公司有充足的项目来源，有多年丰富的影视制作及发行经验，能够在一定程度上为新产品的商业运营提供保障，但仍然无法完全避免新产品因为定位不准确、不被市场接受和认可而导致的收益无法达到预期的风险。近年来，国内影视行业快速发展，但随着市场竞争的加剧，受多种因素的影响，单部影视作品面临的不确定性日益提高，对公司的整体业绩也会产生不确定性的影响。 3、作品内容审查或审核风险北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文电影方面，国家实行电影剧本（梗概）备案和电影片审查制度，未经备案的电影剧本（梗概）不得拍摄，未经审查通过的电影片不得发行、放映、进口、出口。虽然国家新闻出版广电总局取消一般题材电影剧本审查、实行梗概公示，电影创作环境更加宽松；虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内容的出现，保证了备案和审查的顺利通过；虽然公司成立以来从未发生过电影未获备案的情形，但公司不能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电影作品审查的风险。电视剧方面，国家实行电视剧拍摄制作备案公示及内容审查和发行许可制度。未经备案公示的电视剧不得拍摄，未取得发行许可的电视剧不得发行、播出和评奖。截至目前，虽然公司参与合作发行的电视剧未出现过未获备案、未取得发行许可的情形，但公司不能保证此类情形不会发生。一旦出现此类情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电视剧作品审查的风险。游戏方面，国家实行移动游戏内容审核制度，《国家新闻出版广电总局办公厅关于移动游戏出版服务管理的通知》自2016年7月1日起实施，未经审核通过的移动游戏不得上网出版运营。虽然公司在项目立项时的内部审查确保了游戏中无禁止性内容，但公司不能保证未通过审核的情形不会出现。一旦出现上述情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着移动游戏作品内容审核的风险。 4、预付账款金额较大的风险公司预付款项主要为委托制作影视剧而预先支付给受托制作方的影视剧制作费，该预付账款待相关影视剧取得发行许可证或电影公映许可证后结转为库存商品进行核算。报告期内公司预付账款的金额较大，主要原因是公司支付影视剧制作费所致。尽管公司制定了完善的预算控制机制及制作监控机制，而且已经积累了一定的影视剧投资和发行经验，处于行业前列，盈利能力逐年提升，但仍不能排除未来个别影视剧收入未达预期的风险。 5、市场竞争加剧的风险随着国家政策对文化产业的鼓励与扶持力度越来越大，影视行业日益成为社会关注的热点行业，影视公司大量涌现，此外还有行业外越来越多的市场主体、资金、人才加快涌入影视行业。尽管影视行业每年持续发展，但总体规模在短期内并不会出现爆发式增长，因此很长一段时间内影视行业将呈现竞争日趋激烈的态势，公司面临市场竞争加剧的风险。 6、盗版的风险侵权盗版现象在世界范围内屡禁不止，尤其是随着互联网的普及，盗版影视作品在网络上泛滥成灾。尽管政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度等措施，在保护知识产权方面取得了明显的成效，但打击盗版侵权、规范市场秩序仍然是一个长期的过程，因此公司在一定时期内仍将面临影视作品遭受盗版侵害的风险。 7、影视剧项目的季节性风险由于影视公司的收入主要来自于各个影视项目，而项目的分布在年度、季节等时间维度上并非平均覆盖，此外各个项目在质量、收入方面也会存在较大差异；因此，未来可能存在经营业绩季节性波动的风险。 8、与公司债有关的风险在本期债券存续期内，公司可能面临如下风险：（1）流动性风险：公司在本期债券发行结束后将及时向交易所办理上市交易流通事宜，但公司无法保证本期债券上市交易的申请一定能够获得交易所的同意，亦无法保证本期债券会在债券二级市场有活跃的交易，投资者将可能面临流动性风险；（2）偿付风险：在本期债券存续期内，公司所处的宏观经济环境、资本市场状况、国家相关政策等外部环境以及公司本身的生产经营存在着一定的不确定性，可能导致公司不能从预期的还款来源中获得足够资金按期、足额支付本期债券本息，可能会使投资者面临一定的偿付风险；（3）本期债券为无担保债券。尽管在本期债券发北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文行时，公司已根据现时情况安排了偿债保障措施来保障本期债券按时还本付息，但是可能由于不可控的市场、政策、法律法规变化等因素导致拟定的偿债保障措施不能完全充分或无法完全履行，投资者可能面临利益受到影响的风险。十、接待调研、沟通、采访等活动登记表 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用接待时间接待方式接待对象类型调研的基本情况索引 2016 年 04 月 12 日实地调研机构巨潮资讯网 2016 年 05 月 31 日实地调研机构巨潮资讯网 2016 年 08 月 17 日实地调研机构巨潮资讯网北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第五节重要事项一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 √ 适用 □ 不适用公司经2014年第三次临时股东大会审议通过，修改公司章程，将利润分配有关条款按照最新规定进行修改。（一）公司利润分配政策的基本原则：（1）公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的合并报表可供分配利润规定比例向股东分配股利；（2）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及公司的可持续发展；（3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。（二）公司利润分配具体政策如下： 1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。公司应在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案。独立董事应当对此发表独立意见。 2、公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。特殊情况指重大投资计划或重大现金支出发生等。重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000 万元；(2)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。 3、公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红条件且具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的前提下，提出股票股利分配预案。 4、公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配利润或调整利润分配政策时，需经公司股东大会以特别决议方式审议通过。 5、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：（1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；（2）分红标准和比例是否明确和清晰；（3）相关的决策程序和机制是否完备；（4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；（5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说明。（三）公司利润分配方案的实施：公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会召开后2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。（四）公司利润分配政策的变更如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定；且有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意见，经公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会审议，该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3 以上通过。为充分听取中小股东意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供便利，必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：是分红标准和比例是否明确和清晰：是相关的决策程序和机制是否完备：是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是是否得到了充分保护：现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透是明：公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致 √ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本预案每 10 股送红股数（股）每 10 股派息数（元）（含税） 0.40 每 10 股转增数（股）分配预案的股本基数（股） 2,933,608,432 现金分红总额（元）（含税） 117,344,337.28 可分配利润（元） 1,729,779,701.11 现金分红占利润分配总额的比例 100.00% 本次现金分红情况公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明公司 2016 年度利润分配预案为：以现有总股本 2,933,608,432 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股，同时以截至本报告出具日的总股本 2,933,608,432 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 0.4 元（含税），共计 117,344,337.28 元人民币。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况 1、2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况 2015年4月15日，经公司第二届董事会第二十六次会议审议，2014年度利润分配预案为：以现有总股本1,128,310,936股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增股本338,493,281股。转增股本后公司总股本变更为1,466,804,217股。同时以截至本报告出具日的总股本1,128,310,936股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计112,831,093.60元人民币。该利润分配预案已经股东大会审议通过，公司以2015年6月15日为股权登记日，并已经于6月16日完成利润分配。 2、2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况 2016年4月11日，经公司第三届董事会第六次会议审议，2015年度利润分配预案为：以现有总股本 1,466,804,217股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本1,466,804,217股。转北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文增股本后公司总股本变更为2,933,608,434股。同时以截至本报告出具日的总股本1,466,804,217股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计146,680,421.70元人民币。该利润分配预案已经股东大会审议通过，公司以2016年5月20日为股权登记日，并已经于5月23日完成利润分配。 3、2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况 2017年4月20日，经公司第三届董事会第二十次会议审议，2016年度利润分配预案为：以现有总股本 2,933,608,432股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增0股，同时以截至本报告出具日的总股本 2,933,608,432股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.4 元（含税），共计117,344,337.28元人民币。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表单位：元分红年度合并报表占合并报表中归属现金分红金额（含中归属于上市公司于上市公司普通股以其他方式现金分以其他方式现金分分红年度税）普通股股东的净利股东的净利润的比红的金额红的比例润率 2016 年 117,344,337.28 740,911,252.87 15.84% 2015 年 146,680,421.70 402,085,893.55 36.48% 2014 年 112,831,093.60 329,325,048.63 34.26% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 □ 适用 √ 不适用二、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 √ 适用 □ 不适用承诺来源承诺方承诺类型承诺内容承诺时间承诺期限履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺公司董事、监事和高级管理人员王长 2011 年 8 月 3 王长田、李晓田、李晓萍、日至 2014 年 8 萍、李德来、 2011 年 07 月高管锁定股，首次公开发行或再融资时所作承诺李德来、王月 3 日，任职王牮、袁若 22 日正常履行中牮、袁若苇期间内及离苇、张航及张航承诺，职后半年。所持公司股份在上述承北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文诺的限售期届满后，在其任职期间内每年转让的比例不超过其所持本公司股份总数的 25%，在离职后半年内不得转让。所持非公开公司控股股发行股份于截至 2016 年东上海光线 2015 年 03 月股份上市后十二个月 3 月 28 日已投资控股有 26 日 12 个月内锁履行完毕限公司定。所持非公开杭州阿里创发行股份于截至 2016 年 2015 年 03 月业投资有限股份上市后十二个月 3 月 28 日已 26 日公司 12 个月内锁履行完毕定。为避免未来可能的同业竞争，公司控股股东上海光线投资控股有限公司及实际控制人王长田分别于 2010 年 2 公司控股股月 26 日出具东上海光线《承诺函》，投资控股有 2010 年 02 月承诺主要内长期有效正常履行限公司及实 26 日容如下： \"本际控制人王人（或本公长田司）目前没有直接或间接地从事任何与公司实际从事业务存在竞争的任何业务活动。自承诺函签署之日起，本北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文人（或本公司）将不会并保证促使其他子企业不开展与公司生产、经营有相同或类似业务的投入，今后不会新设或收购从事与公司有相同或类似业务的子公司、分公司等经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协助成立、经营、发展任何与公司业务直接竞争或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免对公司的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争\"。股权激励承诺其他对公司中小股东所作承诺承诺是否按时履行是如承诺超期未履行完毕的，应当详细说明未完成履行的具体原因及下不适用一步的工作计划 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 √ 适用 □ 不适用盈利预测资产当期预测业绩当期实际业绩未达预测的原原预测披露日原预测披露索预测起始时间预测终止时间或项目名称（万元）（万元）因（如适用）期引 2014 年 6 月 17 日披露在巨潮资讯网 http://www.cni nfo.com.cn 上的《北京光线杭州热锋网络 2014 年 1 月 1 2016 年 12 月项目开发储备 2014 年 6 月 17 5,577 2,577.7988 传媒股份有限科技有限公司日 31 日期日公司变更募集资金项目及使用自有资金对外投资的公告》（公告号 2014-048）注：披露索引包括原预测披露的网站链接、披露日期、公告名称、公告号等。公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况 √ 适用 □ 不适用公司于 2014 年 6 月 13 日召开的第二届董事会第 14 次会议、2014 年 7 月 2 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过《关于变更募集资金及使用自有资金投资热锋网络的议案》。根据公司与上海非奇网络科技合伙企业（有限合伙）、上海奇娱网络科技合伙企业（有限合伙）、臧剑飞及王松签署的《关于杭州热锋网络科技有限公司之股权转让协议》，上海非奇网络科技合伙企业（有限合伙）、上海奇娱网络科技合伙企业（有限合伙）、臧剑飞及王松承诺杭州热锋网络科技有限公司 2016 年度净利润不低于人民币 5,577 万元。2016 年，杭州热锋网络科技有限公司实现净利润 2,577.7988 万元。未达到之业绩承诺，各方正在就相关补偿方案进行协商。 2017年业务规划，杭州热锋网络科技有限公司在坚持精品自研的同时，将努力将自身打造成国内优质的卡牌电竞用户平台。目前自研的卡牌竞技手游正在严密内测，同时，积极自研多款竞技类游戏，为玩家产出更多精彩竞技类游戏产品。三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明 □ 适用 √ 不适用七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用本期纳入合并范围的子公司包括12家，新增：浙江齐聚科技有限公司，处置：广州蓝弧文化传播有限公司。八、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计事务所境内会计师事务所名称北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬（万元）境内会计师事务所审计服务的连续年限 9 境内会计师事务所注册会计师姓名陈红、张玉虎是否改聘会计师事务所 □ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 □ 适用 √ 不适用九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用十、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。十一、重大诉讼、仲裁事项 □ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。十二、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。十五、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 √ 适用 □ 不适用关联交占同类获批的可获得关联交是否超关联交关联交易关联关关联交关联交关联交易金额交易金交易额的同类披露日披露索易定价过获批易结算方系易类型易内容易价格（万额的比度（万交易市期引原则额度方式元）例元）价公司控股股东主要依上海光据市场巨潮资线投资投资发价格确讯网，天津猫眼 2016 年控股有日常关行、代理定，并 8,051.6 8,051.6 公告编文化传媒市场 29.54% 20,000 否货币 06 月 24 限公司联交易发行、宣根据市 4 4 号有限公司日持有猫传服务场价格 0216-0 眼文化及时变 38.40% 化。股权 8,051.6 合计 -- -- -- 20,000 -- -- -- -- -- 大额销货退回的详细情况不适用按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的不适用实际履行情况（如有）交易价格与市场参考价格差异较大不适用的原因（如适用） 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 √不适用相关情况请参考本节第 5 小节其他重大关联交易。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 √ 适用 □ 不适用 2016 年 5 月 27 日，公司、上海光线投资控股有限公司与北京三快科技有限公司（以下简称“三快科技”）、上海三快科技有限公司（以下简称“上海三快”）、天津彩盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津彩创企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津光鸿企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津彩溢企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津彩绚企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津猫眼文化传媒有限公司、北京猫眼文化传媒有限公司（以下简称“北京猫眼”）、天津猫眼电影发行有限公司（以下简称“天津猫眼”）于北京签署了《股权购买协议》，上海光线投资控股有限公司以其持有的 176,016,506 股光线传媒股份为对价换取三快科技持有的天津猫眼文化传媒有限公司28.80%的股权，并向上海三快支付人民币 8 亿元现金对价购买其持有的天津猫眼文化传媒有限公司9.60%的股权，光线传媒向上海三快支付人民币 15.83 亿元现金对价购买其持有的天津猫眼文化传媒有限公司19.00%的股权。本次交易完成后，上海光线投资控股有限公司持有猫眼文化 38.40%股权，光线传媒持有猫眼文化19.00%股权。重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于本公司与控股股东共同对外投资暨关 2016 年 05 月 28 日巨潮资讯网，公告编号：2016-052 联交易的公告关于对外投资进展暨完成工商变更登记的 2016 年 07 月 29 日巨潮资讯网，公告编号：2016-078 公告 2016 年 08 月 10 日巨潮资讯网，公告编号：2016-080 股东权益变动提示性公告及简式权益变动 2016 年 08 月 10 日巨潮资讯网报告书 2016 年 08 月 10 日巨潮资讯网公司报告期无其他重大关联交易。十六、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（3）租赁情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用（1）担保情况单位：万元公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期 2014 年 10 2014 年 10 月 17 连带责任保 SO IN LOVE LLC 9,364.95 9,364.95 否否否月 21 日日证报告期内审批的对外担保额度合报告期内对外担保实际发计（A1）生额合计（A2）报告期末已审批的对外担保额度报告期末实际对外担保余 4,447.36 合计（A3）额合计（A4）公司与子公司之间担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期子公司对子公司的担保情况担保额度实际发生日期实际担保金是否履行是否为关担保对象名称相关公告担保额度担保类型担保期（协议签署日）额完毕联方担保披露日期公司担保总额（即前三大项的合计）报告期内审批担保额度合计报告期内担保实际发生额（A1+B1+C1）合计（A2+B2+C2）报告期末已审批的担保额度合计报告期末实际担保余额合 4,447.36 （A3+B3+C3）计（A4+B4+C4）实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 0.63% 其中：上述三项担保金额合计（D+E+F） 4,447.36 对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 2014 年 10 月 17 日，光线影业为 SO IN LOVE LLC 向 East 责任的情况说明（如有） West Bank 申请总额不超过 1350 万美元的非循环授信提供连北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还款结束之日止。SO IN LOVE LLC 作为借款人所贷款项仅用于影片《致我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制作。完美风暴和天津七星承诺以其全部资产承担连带责任保证。此外，完美风暴和天津七星承诺以其全部资产向光线影业提供反担保责任，补偿光线影业因履行担保责任可能支付的担保金额。“清偿触发日期”指下列较早日期：a.2015 年 10 月 6 日及 b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。如借款人收取的电影发行收入不足以清偿借款，担保人可能承担连带清偿责任。担保人承担连带清偿责任后可向反担保人追偿。详细内容请见公司于 2014 年 10 月 21 日在巨潮资讯网发布的《对外担保公告》。《横冲直撞好莱坞》已于 2015 年 6 月 26 日上映，截至 2016 年 12 月 31 日，光线影业及项目公司 SO IN LOVE LLC 已累计还款 709 万美元，相应的连带责任保证担保减少。违反规定程序对外提供担保的说明（如有）不适用采用复合方式担保的具体情况说明（2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况（1）委托理财情况 √ 适用 □ 不适用单位：万元报告期本期实际计提减值报告期实受托人名是否关联委托理财报酬确定损益实产品类型起始日期终止日期收回本金准备金额预计收益际损益金称交易金额方式际收回金额（如有）额情况 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 101.39 01 月 04 01 月 11 收益率 101.39 0 0.08 0.08 0.08 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,775.46 01 月 05 01 月 12 收益率 1,775.46 0 1.38 1.38 1.38 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否保本 1,700 01 月 07 02 月 06 收益率 1,700 0 6.64 6.64 6.64 日日 3.4% 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 2016 年参考年化交通银行否不保本 1,500 01 月 08 03 月 08 收益率 1,500 0 8.38 8.38 8.38 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 456.73 01 月 11 01 月 18 收益率 456.73 0 0.36 0.36 0.36 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 344.23 01 月 11 01 月 18 收益率 344.23 0 0.27 0.27 0.27 日日 3.1% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 101.48 01 月 11 01 月 18 收益率 101.48 0.08 0.08 0.08 日日 5.2% 2016 年 2016 年参考年化工商银行否保本 500 01 月 13 02 月 16 收益率 500 1.49 1.49 1.49 日日 4.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,000 01 月 15 02 月 17 收益率 1,000 3.4 3.4 3.40 日日 4.1587% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 344.52 01 月 18 01 月 25 收益率 344.52 0.27 0.27 0.27 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 101.57 01 月 18 01 月 25 收益率 101.57 0.08 0.08 0.08 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 500 01 月 18 04 月 18 收益率 500 5.99 5.99 5.99 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 500 01 月 28 02 月 27 收益率 500 1.74 1.74 1.74 日日 4.1587% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 480.98 02 月 01 02 月 13 收益率 480.98 0.69 0.69 0.69 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 345.12 02 月 01 02 月 13 收益率 345.12 0.5 0.5 0.50 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 24 02 月 01 02 月 13 收益率 24 0.03 0.03 0.03 日日 4% 招商银行否不保本 1,000 2016 年 2016 年参考年化 1,000 0.78 0.78 0.78 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 02 月 17 02 月 24 收益率日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,000 02 月 25 03 月 25 收益率 1,000 3.38 3.38 3.38 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,000 03 月 01 04 月 01 收益率 1,000 3.26 3.26 3.26 日日 3.97% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 102.11 03 月 01 03 月 07 收益率 102.11 0.08 0.08 0.08 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 643 03 月 02 03 月 09 收益率 643 0.49 0.49 0.49 日日 3.9% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 898 03 月 02 04 月 02 收益率 898 3.21 3.21 3.21 日日 3.9% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,700 03 月 10 05 月 10 收益率 1,700 11.04 11.04 11.04 日日 4.04% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 307.65 03 月 22 04 月 05 收益率 307.65 0.45 0.45 0.45 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 192.4 03 月 22 04 月 01 收益率 192.4 0.2 0.2 0.20 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 160.17 03 月 22 04 月 05 收益率 160.17 0.24 0.24 0.24 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 500.22 04 月 08 04 月 15 收益率 500.22 0.37 0.37 0.37 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,000 04 月 11 05 月 10 收益率 1,000 3.16 3.16 3.16 日日 3.91% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 500.19 04 月 18 04 月 25 收益率 500.19 0.37 0.37 0.37 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 300 300 0.22 0.22 0.22 04 月 18 04 月 25 收益率北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,304 04 月 20 05 月 03 收益率 1,304 1.79 1.79 1.79 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 316.21 04 月 22 05 月 04 收益率 316.21 0.4 0.4 0.40 日日 3.38% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 600 04 月 25 05 月 05 收益率 600 0.63 0.63 0.63 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 316.63 05 月 04 05 月 11 收益率 316.63 0.23 0.23 0.23 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,000.1 05 月 05 05 月 12 收益率 1,000.1 0.74 0.74 0.74 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否保本 348.95 05 月 06 05 月 13 收益率 348.95 0.26 0.26 0.26 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,400 05 月 09 06 月 10 收益率 1,400 4.72 4.72 4.72 日日 3.84% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,200.52 05 月 12 05 月 19 收益率 1,200.52 0.89 0.89 0.89 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 267.28 05 月 12 05 月 19 收益率 267.28 0.2 0.2 0.20 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 349.23 05 月 13 05 月 20 收益率 349.23 0.26 0.26 0.26 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 200 05 月 19 07 月 26 收益率 200 1.49 1.49 1.49 日日 4.05% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,000 05 月 20 07 月 25 收益率 1,000 7.05 7.05 7.05 日日 3.9% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,000 05 月 24 06 月 24 收益率 1,000 2.98 2.98 2.98 日日 3.7% 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 170 05 月 30 06 月 07 收益率 170 0.13 0.13 0.13 日日 3.5% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 500 05 月 30 06 月 01 收益率 500 0.1 0.1 0.10 日日 3.43% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,000 05 月 31 11 月 25 收益率 1,000 19.51 19.51 19.51 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 115 06 月 02 06 月 06 收益率 115 0.03 0.03 0.03 日日 3.4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 180 06 月 02 06 月 07 收益率 180 0.07 0.07 0.07 日日 3.61% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 200 06 月 02 06 月 06 收益率 200 0.06 0.06 0.06 日日 3.61% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 320 06 月 07 06 月 15 收益率 320 0.22 0.22 0.22 日日 3.5% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 350 06 月 08 06 月 23 收益率 350 0.39 0.39 0.39 日日 3.65% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 50 06 月 12 06 月 20 收益率 50 0.04 0.04 0.04 日日 3.7% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 47.59 06 月 12 06 月 20 收益率 47.59 0.04 0.04 0.04 日日 3.7% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 920 06 月 13 06 月 21 收益率 920 0.65 0.65 0.65 日日 3.65% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 380 06 月 13 06 月 21 收益率 380 0.26 0.26 0.26 日日 3.5% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 320 06 月 16 06 月 21 收益率 320 0.16 0.16 0.16 日日 3.61% 招商银行否不保本 2,000 2016 年 2016 年参考年化 2,000 36.54 36.54 36.54 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 06 月 28 12 月 16 收益率日日 3.9% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 470 06 月 28 07 月 06 收益率 470 0.33 0.33 0.33 日日 3.65% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 30 06 月 28 07 月 07 收益率 30 0.02 0.02 0.02 日日 3.61% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,286.92 01 月 04 06 月 28 收益率 1,286.92 17.77 17.77 17.77 日日 2.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否不保本 1,175 02 月 15 12 月 31 收益率 1,175 28.84 28.84 28.84 日日 2.8% 2015 年 2016 年参考年化民生银行否保本 10,000 04 月 20 04 月 20 收益率 10,000 500 112.21 112.21 日日 5.0% 2015 年 2016 年参考年化民生银行否保本 10,000 04 月 23 04 月 23 收益率 10,000 500 115.07 115.07 日日 5.0% 2016 年 2016 年参考年化民生银行否保本 10,000 04 月 21 10 月 31 收益率 10,000 186.63 186.63 186.63 日日 3.71% 2016 年 2016 年参考年化民生银行否保本 10,000 04 月 24 12 月 29 收益率 10,000 245.97 245.97 245.97 日日 3.61% 2015 年 2016 年参考年化招商银行否报本 10,000 04 月 14 04 月 14 收益率 10,000 300 99.01 99.01 日日 3.0% 2015 年 2016 年参考年化招商银行否保本 10,000 04 月 14 04 月 14 收益率 10,000 400 132.01 132.01 日日 4.0% 2016 年 2021 年参考年化招商银行否不保本 3,000 07 月 29 07 月 08 收益率 0 639 54.47 0 日日 4.26% 招商财富 2015 年 2017 年随投资收资产管理否不保本 2,500 07 月 30 07 月 29 0 益浮动有限公司日日 2016 年 2016 年参考年化交通银行否保本 1,500 1,500 13.65 13.65 13.65 01 月 25 04 月 25 收益率北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文日日 3.65% 2016 年 2016 年参考年化交通银行否保本 1,500 05 月 23 08 月 24 收益率 1,500 17.7 17.7 17.70 日日 3.55% 2016 年 2017 年参考年化交通银行否保本 2,000 08 月 25 12 月 31 收益率 500 59.8 18.92 3.28 日日 2.95% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否保本 200 02 月 24 09 月 23 收益率 200 5.22 5.22 5.22 日日 4% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否保本 300 03 月 07 07 月 11 收益率 300 3.94 3.94 3.94 日日 3.8% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否保本 100 04 月 01 07 月 11 收益率 100 1.04 1.04 1.04 日日 3.7 2016 年 2016 年参考年化招商银行否保本 100 04 月 22 07 月 11 收益率 100 0.78 0.78 0.78 日日 3.5% 2015 年 2016 年参考年化招商银行否保本 150 11 月 05 09 月 23 收益率 150 5.35 4.41 4.41 日日 3.3% 2016 年 2016 年参考年化招商银行否保本 600 12 月 12 12 月 29 收益率 600 0.84 0.84 0.84 日日 3.0% 2016 年 2016 年参考年化工商银行否不保本 500 07 月 14 09 月 26 收益率 500 3.06 3.06 3.06 日日 3.0% 2016 年 2016 年参考年化工商银行否不保本 400 07 月 13 09 月 28 收益率 400 1.74 1.74 1.74 日日 2.0% 2016 年 2016 年参考年化工商银行否不保本 100 09 月 08 09 月 28 收益率 100 0.09 0.09 0.09 日日 1.65% 2016 年 2017 年参考年化工商银行否不保本 700 12 月 07 12 月 31 收益率 0 22.38 - 日日 3.0% 103,846.6 合计 111,546.65 -- -- -- 3,092.62 1,202.19 -- 委托理财资金来源自有及募集资金北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文逾期未收回的本金和收益累计金额涉诉情况（如适用）无委托理财审批董事会公告披露 2016 年 11 月 03 日日期（如有) 委托理财审批股东会公告披露 2016 年 11 月 21 日日期（如有) 未来是否还有委托理财计划不适用（2）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。 4、其他重大合同 √ 适用 □ 不适用合同涉合同涉及资产及资产评估机评估基截至报合同订合同订合同的账面的评估交易价合同标构名称准日定价原是否关关联关告期末披露日披露索立公司立对方签订价值价值格（万的（如（如则联交易系的执行期引方名称名称日期（万（万元）有）有）情况元）（如元）（如有）有）上海光公司与 2016 年线投资天津猫上海光 5 月 28 控股有眼文化 478300 线投资日披露限公传媒有万元，控股有在巨潮司、北限公司其中上限公司资讯网京三快 57.4%的海光线共同对 http://w 已按合科技有股权，其投资控天津猫 ww.cni 同履行北京光限公中上海股有限眼文化 nfo.co 2016 并完成 2016 年线传媒司、上光线投市场原公司应传媒有 m.cn 上年5月无是标的股 5 月 28 股份有海三快资控股则付限公司的《北 27 日权的工日限公司科技有有限公 320000 进行投京光线商变更限公司购买万元，资，上传媒股登记司、天 38.4%的公司应海光线份有限津彩盈股权，公付投资控公司关企业管司购买 158300 股有限于本公理咨询 19%的万元公司为司与控合伙企股权公司控股股东业（有股股共同对北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文限合东；本外投资伙）、天次交易暨关联津彩创完成后交易的企业管交易对公告》理咨询方北京（公告合伙企三快科号业（有技有限 2016-0 限合公司将 52）伙）、天持有公津光鸿司 6% 企业管股份，理咨询成为本合伙企公司持业（有股 5% 限合以上股伙）、天东；本津彩溢次交易企业管的另一理咨询交易对合伙企方上海业（有三快科限合技有限伙）、天公司为津彩绚北京三企业管快科技理咨询有限公合伙企司的全业（有资子公限合司。伙）、天津猫眼文化传媒有限公司、北京猫眼文化传媒有限公司、天津猫眼电影发行有限公司注：临时报告已披露的情况，公司应当提供相关披露索引。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文公司报告期不存在其他重大合同。十七、社会责任情况 1、履行精准扶贫社会责任情况（1）年度精准扶贫概要公司报告年度未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。（2）上市公司年度精准扶贫工作情况指标计量单位数量/开展情况一、总体情况 —— —— 二、分项投入 —— —— 1.产业发展脱贫 —— —— 2.转移就业脱贫 —— —— 3.易地搬迁脱贫 —— —— 4.教育脱贫 —— —— 5.健康扶贫 —— —— 6.生态保护扶贫 —— —— 7.兜底保障 —— —— 8.社会扶贫 —— —— 9.其他项目 —— —— 三、所获奖项（内容、级别） —— —— （3）后续精准扶贫计划公司报告年度未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 2、履行其他社会责任的情况报告期内，公司积极履行企业社会责任，公司2016 年度企业社会责任报告全文已与2016 年年度报告同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用是否发布社会责任报告 □ 是 √ 否北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文十八、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 1、2013年2月28日，《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司（以下简称‘武汉华旗’）诉北京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司四家公司不正当竞争及著作权侵权纠纷，北京市高级人民法院已经受理此案。2014年9月22日，公司收到北京市高级人民法院（2013）高民初字第1236号民事判决书，主要判决如下： a. 被告立即停止涉案不正当竞争行为； b. 被告于判决生效之日起三十日内在《法制日报》刊登声明，消除影响； c. 被告共同赔偿武汉华旗影视制作有限公司经济损失伍佰万元； d. 驳回武汉华旗影视制作有限公司其他诉求情况。本公司认为，此判决在多方面存在不合理状况，并向最高人民法院提出上诉。本年度该案件仍在审理中，截至目前本案件尚未终审判决。出于谨慎原则，按照投资比例已计提450万元的预计负债。 2、2014年10月17日，北京光线影业有限公司为SO IN LOVE LLC向East West Bank申请总额不超过1350 万美元的非循环授信提供连带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还款结束之日止。SO IN LOVE LLC 作为借款人所贷款项仅用于影片《致我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制作。北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产承担连带责任保证。此外，北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产向北京光线影业有限公司提供反担保责任，补偿北京光线影业有限公司因履行担保责任可能支付的担保金额。“清偿触发日期”指下列较早日期：a.2015年10月6日及b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。《横冲直撞好莱坞》已于2015 年6月26日上映，截止2016年12月31日，光线影业及项目公司SO IN LOVE LLC已累计还款709万美元，相应的连带责任保证担保减少。 3、公司诉国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司合同纠纷一案已收到二审生效裁判文书，双方已于 2016年12月签署了《执行和解协议》，具体内容详见巨潮资讯网于2016年6月8日发布的《关于诉讼结果的公告》和2016年12月20日发布的《关于诉讼判决执行进展情况的公告》，截至2016年12月20日，公司已收到6,036,453.52 元的债务抵销款项以及11,091,646.58 元的现金款项。十九、公司子公司重大事项 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第六节股份变动及股东情况一、股份变动情况 1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后公积金转数量比例发行新股送股其他小计数量比例股 241,279,6 241,279,6 -300,572, -59,292,9 181,986,7 一、有限售条件股份 16.45% 6.20% 90 90 634 44 241,279,6 241,279,6 -300,572, -59,292,9 181,986,7 3、其他内资持股 16.45% 6.20% 90 90 634 44 150,289,0 150,289,0 -300,578, -150,289, 其中：境内法人持股 10.25% 0 0.00% 17 17 034 90,990,67 90,990,67 90,996,07 181,986,7 境内自然人持股 6.20% 5,400 6.20% 3 3 3 1,225,524, 1,225,524, 300,572,6 1,526,097, 2,751,621 二、无限售条件股份 83.55% 93.80% 527 527 34 161 ,688 1,225,524, 1,225,524, 300,572,6 1,526,097, 2,751,621 1、人民币普通股 83.55% 93.80% 527 527 34 161 ,688 1,466,804, 1,466,804, 1,466,804, 2,933,608 三、股份总数 100.00% 100.00% 217 217 217 ,434 股份变动的原因 √ 适用 □ 不适用 1、公司非公开发行限售股份于2016年3月28日上市流通。 2、公司于2016年5月23日完成了2015年权益分派：以资本公积金向全体股东每10股转增10股，按每10股派发现金股利人民币 1 元（含税）。股份变动的批准情况 √ 适用 □ 不适用 2016年4月11日，经公司第三届董事会第六次会议审议，并经2015年度股东大会审议，2015年度利润分配预案为：以现有总股本1,466,804,217股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本1,466,804,217股。转增股本后公司总股本变更为2,933,608,434股。同时以总股本1,466,804,217股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计146,680,421.70元人民币。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文股份变动的过户情况 □ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 √ 适用 □ 不适用 2016年5月20日公司实施资本公积转增股本，以总股本1,466,804,216.00股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，股本变更为2,933,608,432.00股。2016年资本公积金转增股本后，2015年重新列报的基本每股收益和稀释每股收益调整为0.14元，归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股）调整为2.34。公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □ 适用 √ 不适用 2、限售股份变动情况 √ 适用 □ 不适用单位：股本期解除限售股本期增加限售股股东名称期初限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期数数上海光线投资控非公开发行机构 2016 年 3 月 28 21,469,860 21,469,860 股有限公司类限售股日杭州阿里创业投非公开发行机构 2016 年 3 月 28 128,819,157 128,819,157 资有限公司类限售股日李晓萍 41,678,787 41,678,787 83,357,574 高管锁定股离职后半年李德来 35,483,071 35,483,071 70,966,142 高管锁定股离职后半年王牮 12,612,600 12,612,600 25,225,200 高管锁定股离职后半年袁若苇 810,810 810,810 1,621,620 高管锁定股离职后半年张航 405,405 405,405 810,810 高管锁定股离职后半年王鑫 0 1,800 5,400 5,400 高管锁定股离职后半年合计 241,279,690 150,290,817 90,996,073 181,986,746 -- -- 二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行（不含优先股）情况 □ 适用 √ 不适用 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 √ 适用 □ 不适用 2016年4月11日，经公司第三届董事会第六次会议审议，并经2015年度股东大会审议，公司2015年度利润分配方案为：以现有总股本1,466,804,217股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文转增股本1,466,804,217股，转增股本后公司总股本变更为2,933,608,432股。同时以总股本1,466,804,217股为基数，按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计146,680,421.70元人民币。 3、现存的内部职工股情况 □ 适用 √ 不适用三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况单位：股年度报告披露日报告期末表决权年度报告披露日前上一月末表决报告期末普通股恢复的优先股股 89,995 前上一月末普通 88,753 0 权恢复的优先股股东总数东总数（如有）股股东总数股东总数（如有）（参见注 9）（参见注 9）持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况报告期内持有有限持有无限质押或冻结情况报告期末股东名称股东性质持股比例增减变动售条件的售条件的持股数量股份状态数量情况股份数量股份数量上海光线投资控 1,292,661 558,322,6 1,292,661, 境内非国有法人 44.06% 质押 682,002,900 股有限公司 ,896 95 杭州阿里创业投 257,638,3 128,819,1 257,638,3 境内非国有法人 8.78% 资有限公司 14 57 北京三快科技有 176,016,5 176,016,5 176,016,5 境内非国有法人 6.00% 限公司 06 06 113,545,8 56,772,91 113,545,8 杜英莲境内自然人 3.87% 32 6 111,143,4 55,571,71 83,357,57 27,785,85 李晓萍境内自然人 3.79% 32 6 4 94,621,52 47,310,76 70,966,14 23,655,38 李德来境内自然人 3.23% 质押 6,920,000 42 2 40,053,48 20,026,74 40,053,48 王洪田境内自然人 1.37% 质押 30,000,000 84 33,633,60 16,816,80 25,225,20 王牮境内自然人 1.15% 8,408,400 质押 13,800,000 00 中国建设银行股份有限公司－富境内非国有法人 0.29% 8,458,864 5,430,561 8,458,864 国创业板指数分北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文级证券投资基金中国银行股份有限公司－华夏新经济灵活配置混境内非国有法人 0.19% 5,436,000 2,718,000 5,436,000 合型发起式证券投资基金战略投资者或一般法人因配售新股公司非公开发行新增股份 115,606,936 股，杭州阿里创业投资有限公司以 24.22 元价格成为前 10 名股东的情况（如有）（参分别认购其中 16,515,277 股，自 2015 年 3 月 26 日上市起锁定，锁定期十二个月。见注 4）公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、实际控制人王长上述股东关联关系或一致行动的说田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资控股明有限公司董事及股东。未发现公司其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股份种类股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类数量上海光线投资控股有限公司 1,292,661,896 人民币普通股 1,292,661,896 杭州阿里创业投资有限公司 257,638,314 人民币普通股 257,638,314 北京三快科技有限公司 176,016,506 人民币普通股 176,016,506 杜英莲 113,545,832 人民币普通股 113,545,832 王洪田 40,053,488 人民币普通股 40,053,488 李晓萍 27,785,858 人民币普通股 27,785,858 李德来 23,655,382 人民币普通股 23,655,382 中国建设银行股份有限公司－富国 8,458,864 人民币普通股 8,458,864 创业板指数分级证券投资基金王牮 8,408,400 人民币普通股 8,408,400 中国银行股份有限公司－华夏新经济灵活配置混合型发起式证券投资 5,436,000 人民币普通股 5,436,000 基金前 10 名无限售流通股股东之间，以公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、实际控制人王长及前 10 名无限售流通股股东和前 10 田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资控股名股东之间关联关系或一致行动的有限公司董事及股东。未发现公司其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购说明管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人。公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、公司控股股东情况控股股东性质：自然人控股控股股东类型：法人法定代表人/单位负责控股股东名称成立日期组织机构代码主要经营业务人文化产业的投资（除股权投资和股权投资管理）；多媒体产品及相关技术的研发，并上海光线投资控股有限公王长田 2009 年 01 月 19 日 91310000684046666E 提供相关的技术咨询、技术司服务和技术转让。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公无司的股权情况控股股东报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人实际控制人姓名国籍是否取得其他国家或地区居留权王长田中国否主要职业及职务主要作为北京光线传媒股份有限公司董事长兼总经理过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况过去十年实际控制北京光线传媒股份有限公司实际控制人报告期内变更 □ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 □ 适用 √ 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 □ 适用 √ 不适用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第七节优先股相关情况 □ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第八节董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持本期减持任期起始任期终止期初持股其他增减期末持股姓名职务任职状态性别年龄股份数量股份数量日期日期数（股）变动（股）数（股）（股）（股） 2015 年董事长、王长田现任男 52 09 月 01 总经理日 2015 年董事、副 55,571,71 55,571,71 111,143,4 李晓萍现任女 43 09 月 01 总经理 6 6 32 日 2015 年董事、副 47,310,76 47,310,76 94,621,52 李德来现任男 54 09 月 01 总经理 2 2 4 日 2015 年邵晓峰董事现任男 51 09 月 01 日 2015 年陈少峰独立董事现任男 53 09 月 01 日 2015 年龚磊独立董事现任男 50 09 月 01 日 2015 年王雪春独立董事现任男 52 09 月 01 日 2015 年 16,816,80 16,816,80 33,633,60 王牮财务总监现任女 46 08 月 31 0 0 0 日 2016 年董事、董侯俊现任男 36 03 月 02 事会秘书日 2015 年监事会主袁若苇现任女 47 09 月 01 1,081,080 540,540 1,081,080 1,621,620 席日张航监事现任男 39 2015 年 540,540 540,540 1,081,080 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 09 月 01 日 2016 年王鑫监事现任男 37 02 月 29 3,600 3,600 7,200 日 121,324,4 121,324,4 242,108,4 合计 -- -- -- -- -- -- 0 540,540 98 98 56 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √ 适用 □ 不适用姓名担任的职务类型日期原因 2016 年 02 月 29 王牮董事会秘书离任工作岗位变动日 2016 年 02 月 29 王牮董事离任工作岗位变动日 2016 年 02 月 29 侯俊监事离任工作岗位变动日三、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责王长田先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1965年出生，毕业于上海复旦大学新闻系，本科学士学历。公司于2000年成立以来，担任公司董事长兼总经理。李晓萍女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1974年出生，毕业于宁夏大学物理系，本科学历。2000 年加入公司，现任公司董事兼副总经理。李德来先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1963年出生，毕业于中国人民大学新闻系。2000年加入公司，现任公司董事兼副总经理。邵晓锋先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1966 年出生，本科学历，现任阿里巴巴集团资深副总裁、集团秘书长，阿里影业股份有限公司董事长，任光线传媒董事。陈少峰先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1964 年出生，毕业于北京大学哲学博士（研究生）学位、社会学所博士后，历任北京大学哲学系副教授，现任北京大学哲学系教授博士生导师，任光线传媒独立董事。王雪春先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1965 年出生，毕业于吉林大学哲学学士和大连管理干部学院财务管理专业学士。任光线传媒独立董事。龚磊先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1967 年出生，中国社科院企业管理研究生，清华大学 EMBA，高级经济师。任光线传媒独立董事。王牮女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1971年出生，毕业于大连经济管理学院对外经济贸易系， 2000年加入公司，曾任公司董事、董事会秘书、财务总监，现任公司财务总监。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文侯俊先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1981年出生，毕业于中国人民大学，获法学硕士学位。加入公司前任方正集团IT事业部法务经理，2010年5月加入公司，曾任公司职工代表监事兼法务总监，现任董事、董事会秘书、投资总经理。袁若苇女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1970年出生，1992年毕业于哈尔滨理工大学管理系。 2000年加入公司，现任公司监事会主席兼审计部经理。张航先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1978年出生，毕业于河北大学，获新闻系学士学位。2005 年加入公司，现任公司非职工代表监事兼孙公司霍尔果斯青春光线影业有限公司总裁。王鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1980年6月28日出生，2003年毕业于山东大学无机非金属材料专业，大专学历。加入公司前任济南电视台编导、记者，2006年8月加入公司，历任导演、艺人关系经理、人力主管，现任公司监事兼人力资源总监。在股东单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在股东单位在股东单位是否领任职人员姓名股东单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴王长田上海光线投资控股有限公司董事长否王牮上海光线投资控股有限公司董事否在其他单位任职情况 √ 适用 □ 不适用在其他单位在其他单位是否领任职人员姓名其他单位名称任期起始日期任期终止日期担任的职务取报酬津贴 2004 年 10 月王长田北京光线影业有限公司董事长否 01 日 2003 年 01 月王长田北京传媒之光广告有限公司总经理否 01 日 2001 年 07 月王长田上海光线电视传播有限公司董事长否 01 日 1998 年 09 月王长田北京嘉华丽音国际文化发展有限公司执行董事否 01 日执行董事/总 2005 年 03 月王长田北京东方传奇国际传媒有限公司否经理 01 日 2004 年 12 月王长田北京光线易视网络科技有限公司董事否 01 日 2008 年 12 月王长田东阳光线影业有限公司执行董事否 01 日 2013 年 01 月王长田天津夜线影业有限公司执行董事否 01 日王长田山南光线影业有限公司执行董事 2013 年 10 月否北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 01 日执行董事/总 2015 年 07 月王长田霍尔果斯青春光线影业有限公司否经理 01 日执行董事/总 2015 年 07 月王长田霍尔果斯彩条屋影业有限公司否经理 01 日执行董事/总 2013 年 10 月王长田杭州热锋网络科技有限公司否经理 01 日执行董事/总 2015 年 12 月王长田山南光线电子商务有限公司否经理 01 日执行董事/总 2015 年 12 月王长田山南光线艺人经纪有限公司否经理 01 日 2015 年 12 月王长田湖南魅丽文化传媒股份有限公司董事否 01 日 2015 年 06 月王长田明星影业（上海）有限公司董事否 01 日 2016 年 02 月王长田北京先看网络科技有限公司执行董事否 01 日 2012 年 11 月王长田浙江齐聚科技有限公司董事长否 01 日 2015 年 09 月 2017 年 01 月 09 王长田北京捷通无限科技有限公司董事长否 01 日日 2015 年 06 月王长田深圳市英威诺科技有限公司董事否 01 日 2015 年 12 月王长田杭州当虹科技有限公司董事否 01 日 2015 年 01 月王长田广州易动文化传播有限公司董事否 01 日执行董事/总 2016 年 04 月王长田新余琦光网络科技有限公司否经理 01 日 2014 年 11 月王长田上海华晟股权投资管理有限公司董事否 01 日 2015 年 11 月王长田上海光线电影制作有限公司执行董事否 01 日 2016 年 08 月王长田华菁证券有限公司董事否 01 日 2016 年 07 月王长田天津猫眼文化传媒有限公司董事长否 01 日 2016 年 02 月王长田 Coveredge (Cayman) Inc. 董事否 01 日北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2010 年 04 月王长田香港影业国际有限公司董事否 01 日 2012 年 06 月王长田淘米控股有限公司独立董事是 01 日 2004 年 10 月李晓萍北京光线影业有限公司董事/经理否 01 日 2003 年 01 月李晓萍北京传媒之光广告有限公司执行董事否 01 日 2001 年 07 月李晓萍上海光线电视传播有限公司董事否 01 日 1998 年 09 月李晓萍北京嘉华丽音国际文化发展有限公司监事否 01 日董事长/总经 2004 年 12 月李晓萍北京光线易视网络科技有限公司否理 01 日 2008 年 12 月李晓萍东阳光线影业有限公司经理否 01 日 2013 年 01 月李晓萍天津夜线影业有限公司经理否 01 日 2013 年 12 月李晓萍新丽传媒股份有限公司董事否 01 日 2015 年 06 月李晓萍明星影业（上海）有限公司董事否 01 日 2013 年 08 月李晓萍天津橙子映像传媒有限公司董事否 01 日执行董事/经 2015 年 01 月李晓萍北京灵力影业有限公司否理 01 日 2016 年 05 月李晓萍北京多米在线科技股份有限公司董事否 01 日董事长/总经 2015 年 06 月李晓萍霍尔果斯光威影业有限公司否理 01 日董事长/总经 2015 年 12 月李晓萍山南光启影视有限公司否理 01 日 2015 年 03 月李晓萍大连天神娱乐股份有限公司董事否 01 日 2015 年 12 月李晓萍霍尔果斯光印影业有限公司董事长/经理否 01 日 2015 年 12 月 2017 年 01 月 19 李晓萍北京漫言星空文化发展有限公司董事否 01 日日北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2010 年 03 月李晓萍北京天神互动科技有限公司董事否 01 日 2015 年 09 月李晓萍北京捷通无限科技有限公司董事否 01 日 2013 年 10 月李晓萍山南光线影业有限公司总经理否 01 日 2016 年 02 月 2017 年 01 月 11 李晓萍吉林省凝羽动画有限公司董事否 01 日日 2001 年 07 月李德来上海光线电视传播有限公司监事否 01 日执行董事/总 2006 年 01 月李德来北京英事达形象包装顾问有限公司否经理 01 日执行董事/总 2007 年 05 月李德来北京光线音乐有限公司否经理 01 日 2015 年 11 月李德来上海视野影业股份有限公司董事否 01 日 2016 年 04 月李德来浙江齐聚科技有限公司董事否 01 日 2013 年 12 月侯俊新丽传媒股份有限公司监事否 01 日 2012 年 11 月侯俊浙江齐聚科技有限公司监事否 01 日 2015 年 01 月侯俊上海赛体网络科技有限公司监事否 01 日 2013 年 01 月侯俊天津夜线影业有限公司监事否 01 日 2013 年 10 月侯俊山南光线影业有限公司监事否 01 日 2015 年 11 月侯俊上海光线电影制作有限公司监事否 01 日 2016 年 04 月侯俊新余琦光网络科技有限公司监事否 01 日 2015 年 11 月侯俊杭州热锋网络科技有限公司监事否 01 日 2015 年 11 月侯俊广州仙海网络科技有限公司监事否 01 日 2015 年 09 月 2017 年 01 月 09 侯俊北京捷通无限科技有限公司监事否 01 日日北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 08 月侯俊上海青空绘彩动漫文化传播有限公司监事否 01 日 2016 年 03 月侯俊北京爱秀爱拍科技有限公司董事否 01 日 2016 年 08 月侯俊华菁证券有限公司监事是 01 日执行董事/总 2005 年 10 月王牮上海聚合广告有限公司否经理 01 日 2016 年 04 月王牮北京捷通无限科技有限公司董事否 01 日 2016 年 07 月王牮天津猫眼文化传媒有限公司董事否 01 日资深副总裁、2005 年 01 月邵晓锋阿里巴巴集团是集团秘书长 01 日董事、副董事 2005 年 01 月龚磊经报证券日报投资股份有限公司是长、总经理 01 日 1993 年 01 月陈少峰北京大学教授是 01 日 2012 年 08 月王雪春北京博华百校教育投资集团有限公司财务总监是 01 日 2013 年 08 月王雪春北京人文大学董事否 01 日 2013 年 12 月王雪春北京邮电大学世纪学院监事否 01 日 2016 年 02 月王雪春北京立思辰科技股份有限公司独立董事是 25 日 2016 年 05 月王雪春北京神州泰岳软件股份有限公司独立董事是 28 日 2016 年 07 月王雪春北京北陆药业股份有限公司独立董事是 29 日 2015 年 07 月张航霍尔果斯青春光线文化传播有限公司执行董事否 01 日 2015 年 07 月张航霍尔果斯青春光线影业有限公司监事否 01 日 2015 年 12 月张航山南光启影视有限公司董事否 01 日 2015 年 06 月张航霍尔果斯光威影业有限公司董事否 01 日北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016 年 04 月张航霍尔果斯战火影业有限公司董事否 01 日 2016 年 04 月张航霍尔果斯大象映画文化传播有限公司执行董事否 01 日在其他单位任无职情况的说明公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 □ 适用 √ 不适用四、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 1、决策程序薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序：（一）公司董事和经理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；（二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价；（三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决通过后，报公司董事会。 2、确定依据公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确定并发放。 3、实际支付情况报告期，公司实际支付给董事、监事和高级管理人员422.41万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元从公司获得的税是否在公司关联姓名职务性别年龄任职状态前报酬总额方获取报酬王长田董事长、总经理男 52 现任 67.43 否李晓萍董事、副总经理女 43 现任 67.39 否李德来董事、副总经理男 54 现任 67.39 否邵晓锋董事男 51 现任 0是董事、董事会秘侯俊男 36 现任 45.61 是书侯俊监事男 36 离任 0是陈少峰独立董事男 53 现任 7.1 是北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文龚磊独立董事男 50 现任 7.1 是王雪春独立董事男 52 现任 7.1 是王牮财务总监女 46 现任 40.57 否王牮董事女 46 离任 0否王牮董事会秘书女 46 离任 0否袁若苇监事女 47 现任 23.32 否张航监事男 39 现任 56.17 否王鑫监事男 37 现任 33.23 否合计 -- -- -- -- 422.41 -- 公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 □ 适用 √ 不适用五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度母公司在职员工的数量（人）主要子公司在职员工的数量（人）在职员工的数量合计（人）当期领取薪酬员工总人数（人）母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）专业构成专业构成类别专业构成人数（人）生产人员销售人员技术人员财务人员行政人员合计教育程度教育程度类别数量（人）研究生本科大专及以下合计北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、薪酬政策 1、公司坚持效率优先、兼顾公平的原则，实行宽带薪酬制，合理拉开分配档次、差距，向关键技术岗位、高级管理人员和公司创造高效益的人员倾斜。 2、实行绩效考核、动态管理的原则，通过对员工的岗位性质和定期考核，确定不同岗位的层级，根据员工岗位变动、绩效考核结果适时调整收入标准，实行以岗定薪、岗变薪变。 3、坚持薪酬水平与公司经济效益、社会平均薪酬水平挂钩的原则，员工薪酬收入随企业经济效益状况浮动。 4、在未来的工作中，公司将不断完善绩效评价标准及薪酬考核标准，利用合理有效的激励机制，充分发挥公司管理人员及各层级各工种员工的工作积极性，并不断吸引和稳定优秀的管理人才和业务核心人员。 3、培训计划本年度实行的员工培训管理旨在从各个方面加强员工的整体综合能力，公司按照新员工入职、电影业务知识、个人能力素养、办公技能以及互联网等不同内容和主题，在公司内部定期或不定期组织内部培训课程，全面提高员工素质，完善知识结构，增强综合管理能力、创新能力和执行能力，本着不脱离公司总目标、总战略的基本原则，加强对员工综合能力的提高。 4、劳务外包情况 √ 适用 □ 不适用劳务外包的工时总数（小时）劳务外包支付的报酬总额（元） 4,030,497.28 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第九节公司治理一、公司治理的基本状况报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的要求，结合公司实际情况，加强信息披露管理工作，建立健全公司内部控制体系，促进公司规范运作，不断完善法人治理结构，提升公司的治理水平。 1、各项治理制度报告期内，根据相关法律法规的要求及公司经营运作的实际情况，公司对各项制度、流程的执行情况进行检查、评估，并对《规范大股东及其关联人资金占用管理制度》、《突发事件处理制度》、《规范与关联方资金往来的管理制度》、《控股子公司管理制度》、《募集资金管理制度》等规则进行了修订。公司的股东大会、董事会、监事会等机构依据各项治理制度，权责分明，相互制衡，维护了公司、股东和债权人的合法权益，规范了公司的组织和行为。 2、关于公司与控股股东的关系公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面独立。 3、关于股东和股东大会报告期内，公司股东大会的召开、召集程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均严格按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律法规、规章制度的规定执行，并由见证律师进行现场见证和出具法律意见书。按照《公司法》、《公司章程》等相关规定应由股东大会审议的事项，公司均提交股东大会审议，并按要求通过现场、网络投票方式确保全体股东尤其是中小股东充分行使股东权利。 4、关于董事和董事会公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，各尽其责，为董事会的决策提供科学和专业意见，并为董事会的规范运作做出了贡献。报告期内，董事会严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董事会议事规则》等相关规定履行职责，勤勉尽责。独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及公司《独立董事工作制度》的规定，勤勉尽责地履行职责和义务，通过对公司实地考察，积极参与公司决策，对公司相关事项发表独立意见，以维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、关于监事与监事会公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监事会严格遵照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关法律法规、规章制度的要求，认真履行职责。监事会成员对公司各项决策和决议的形成、表决程序进行监督和审查，对公司经营运作的合法性进行监督检查，对公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督，为完善法人治理结构、规范公司运作、促进公司稳健发展、维护公司和股东权益发挥积极作用。报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 □ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况保持独立。三、同业竞争情况 □ 适用 √ 不适用四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期披露索引 2015 年度股东大会年度股东大会 58.76% 2016 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 06 日巨潮资讯网 2016 年第一次临时临时股东大会 7.78% 2016 年 06 月 15 日 2016 年 06 月 16 日巨潮资讯网股东大会 2016 年第二次临时临时股东大会 57.50% 2016 年 07 月 11 日 2016 年 07 月 12 日巨潮资讯网股东大会 2016 年第三次临时临时股东大会 44.77% 2016 年 11 月 21 日 2016 年 11 月 21 日巨潮资讯网股东大会 2016 年第四次临时临时股东大会 44.60% 2016 年 12 月 05 日 2016 年 12 月 05 日巨潮资讯网股东大会 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况本报告期应参加以通讯方式参加是否连续两次未独立董事姓名现场出席次数委托出席次数缺席次数董事会次数次数亲自参加会议陈少峰 12 9 3 0 0否龚磊 12 9 3 0 0否王雪春 12 9 3 0 0否独立董事列席股东大会次数连续两次未亲自出席董事会的说明不适用 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 □ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳 √ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 1、战略决策委员会的履职情况报告期内，董事会战略决策委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会战略决策委员会议事规则》开展工作，根据公司的实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划、战略投资方向进行深入研究和探讨，并对发展战略、对外投资的实施提供了合理建议。有利于加强公司战略决策的科学性、合规性，提升投资项目的质量和产生的效益，并对公司法人治理和规范云总发挥了重要的作用。 2、薪酬与考核委员会的履职情况报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会议事规则》积极履行职责，对2016年度董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度。 3、提名委员会的履职情况北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期内，董事会提名委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》勤勉履行职责，在董事会选举和聘任董事、高级管理人员时，对提名候选人的任职资格、个人简历等相关资料进行了审核。 4、审计委员会的履职情况报告期内，董事会审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，充分发挥了审查与监督的作用。审计委员会对2016年度公司编制的财务报表、募集资金使用情况和控股股东及关联方资金占用等事项进行了审查。认为报表的编制符合会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况以及经营成果；募集资金使用符合相关规定；不存在控股股东及关联方资金占用的情况。同时，在2016年年报审计工作时，审计委员会积极督促年审会计事务所按照审计计划完成审计工作，在约定时间内出具审计报告，并就审计工作中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通与交流。七、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 □ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。八、高级管理人员的考评及激励情况公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励机制，公司设立了考核工作小组，依据年度经营计划目标，对高级管理人员及其负责的单位进行重点创新工作、经济指标、规范运作等考核。公司将根据发展需要不断完善激励机制。九、内部控制评价报告 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 □ 是 √ 否 2、内控自我评价报告内部控制评价报告全文披露日期 2017 年 04 月 21 日内部控制评价报告全文披露索引巨潮资讯网纳入评价范围单位资产总额占公司合并 100.00% 财务报表资产总额的比例纳入评价范围单位营业收入占公司合并 100.00% 财务报表营业收入的比例缺陷认定标准类别财务报告非财务报告北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文财务报告重大缺陷的迹象包括：(1)公司董事、监事和高级管理人员的重大舞弊行为； (2)因存在重大错报，公司更正已公布的财务报告；(3)注册会计师发现的却未被公司非财务报告缺陷认定主要根据其直接内部控制识别的当期财务报告中的重大错或潜在负面影响的性质、影响的范围等报；(4)审计委员会和内审部对公司的对外因素确定。如果缺陷发生的可能性较财务报告和财务报告内部控制监督无效。高，会显著降低工作效率或效果、或显财务报告重要缺陷的迹象包括：(1)未依照著加大效果的不确定性、或使之显著偏定性标准公认会计准则选择和应用会计政策；(2)未离预期目标为重要缺陷。如果缺陷发生建立反舞弊程序和控制措施；(3)对于非常的可能性高，会严重降低工作效率或效规或特殊交易的账务处理没有建立相应的果、或严重加大效果的不确定性、或使控制机制或没有实施且没有相应的补偿性之严重偏离预期目标为重大缺陷。不构控制；(4)对于期末财务报告过程的控制存成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的内部控制缺陷认定为一般缺陷。财务报表达到真实、完整的目标。一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。定量标准以营业收入、资产总额作为衡定量标准以营业收入、资产总额作为衡量量指标。内部控制缺陷可能导致或导致指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损的损失与利润报表相关的，以营业收入失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致缺陷可能导致的财务报告错报金额小的财务报告错报金额小于营业收入的于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷； 1%认定为重要缺陷；如果超过营业收如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺定量标准入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失制缺陷可能导致或导致的损失与资产与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。管理相关的，以资产总额指标衡量。如如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导的财务报告错报金额小于资产总额的致的财务报告错报金额小于资产总额 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则陷。认定为重大缺陷。财务报告重大缺陷数量（个）非财务报告重大缺陷数量（个）财务报告重要缺陷数量（个）非财务报告重要缺陷数量（个）十、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制鉴证报告北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。内控鉴证报告披露情况披露内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 21 日内部控制鉴证报告全文披露索引巨潮资讯网内控鉴证报告意见类型标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷否会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告 □ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 √ 是 □ 否北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第十节公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券是一、公司债券基本信息债券余额（万债券名称债券简称债券代码发行日到期日利率还本付息方式元）单利按年计息，不计复利，北京光线传媒逾期不另计利股份有限公司息。每年付息 2016 年面向 2016 年 07 月 2019 年 07 月 16 光线 01 112411 100,000 3.50% 一次，到期一合格投资者公 08 日 08 日次还本，最后开发行公司债一期利息随本券（第一期）金的兑付一起支付。公司债券上市或转让的交易深圳证券交易所场所发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第 2 年末调整本期债券后 1 年的票面利率。发行人将于本期债券第 2 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中国投资者适当性安排证监会指定的上市公司信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。报告期内公司债券的付息兑报告期内未有债券付息兑付情况付情况公司债券附发行人或投资者选择权条款、可交换条款等特不适用殊条款的，报告期内相关条款的执行情况（如适用）。二、债券受托管理人和资信评级机构信息债券受托管理人：北京市朝阳区董军峰、王一中信建投证券名称办公地址安立路 66 号 4 联系人浩、黄昊䶮、联系人电话 010-65608337 股份有限公司号楼梁文报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文名称上海新世纪资信评估投资服务有限公司办公地址上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 103 室报告期内公司聘请的债券受托管理人、资信评级机构发生变更的，变更的原因、不适用履行的程序、对投资者利益的影响等（如适用）三、公司债券募集资金使用情况根据募集说明书，本次发行债券募集资金拟用于偿还公司债务，优化公司负债结公司债券募集资金使用情况及履行的程构，补充流动资金。在股东大会批准的前述范围内，本期债券募集资金扣除发行序费用后，用于补充流动资金。年末余额（万元） 16,442.84 募集资金专项账户运作情况正常募集资金使用是否与募集说明书承诺的是用途、使用计划及其他约定一致四、公司债券信息评级情况公司《2016年面向合格投资者公开发行公司债（第一期）信用评级报告》已于2016年07月06日披露在巨潮资讯网。五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施 1、增信机制本期债券为无担保债券。报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施。 2、偿债计划（1）本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日，即2016年7月8日。（2）本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券每年的付息日为2017年至2019年每年的7月8日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的付息日为2017年至2018年每年的7月8日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。（3）本期债券到期一次还本。本期债券的本金支付日为2019年7月8日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的本金支付日为2018年7月8日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。（4）本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。（5）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 3、偿债基础（1）偿债资金来源本期债券的偿债资金将主要来源于本公司日常经营所产生的营业收入及净利润，2013年、2014年、2015 年、2016年，公司合并财务报表营业收入分别为90,417.18万元、121,807.16万元、152,329.47和173,131.16 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文万元，净利润分别为32,794.36万元、35,186.93万元、41,661.07万元和73,995.49万元。近年来，国家推出多项政策大力支持文化产业的发展，为影视剧行业实现快速发展提供了良好的政策环境。随着公司不断加大主营业务的投入，业务规模将持续扩大，公司的营业收入和净利润有望进一步提升，经营性现金流也将保持较为充裕的水平，从而为偿还本期债券本息提供保障。（2）偿债应急保障方案根据公司合并财务报表，2013年末、2014年末、2015年末、2016年末，公司流动资产余额为134,328.34 万元、218,343.71万元、368,580.26万元、327,310.99万元，其中货币资金余额分别为62,160.78万元、 58,081.50万元、151,242.06万元、152,010.99万元。此外，2016年末，公司其他流动资产余额0.81亿元，可供出售金融资产余额34.05亿元。随着公司资产规模增长，公司流动资产规模保持在较高水平并呈增长趋势，且货币资金较为充足，此外还有规模较大且易变现的理财产品和可供出售金融资产，必要时可以通过流动资产变现来补充偿债资金。 4、偿债保障措施为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。（1）专门部门负责偿付工作发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中落实安排本期债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。（2）制定债券持有人会议规则发行人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。有关债券持有人会议规则的具体内容，详见本募集说明书“第八节债券持有人会议”。（3）充分发挥债券受托管理人的作用发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求，聘请中信建投证券担任本期债券的债券受托管理人，并与中信建投证券订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议的约定维护债券持有人的利益。有关债券受托管理人的权利和义务，详见本募集说明书“第九节债券受托管理人”。（4）严格信息披露发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监督，防范偿债风险。（5）发行人承诺经公司2015年8月3日第二届董事会第三十次会议和2015年8月21日2015年第四次临时股东大会审议通过，发行人承诺在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措施：不向股东分配利润；暂缓对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；主要责任人不得调离。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施，公司偿债计划没有发生变化。六、报告期内债券持有人会议的召开情况本报告期内，未出现以下应当由受托管理人召集债券持有人会议的情况： 1、拟变更债券募集说明书的重要约定； 2、拟修改债券持有人会议规则； 3、拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容 4、发行人不能按期支付本息； 5、发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产； 6、增信机构、增信措施或者其他偿债保障措施发生重大变化且对债券持有人利益带来重大不利影响； 7、发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开； 8、发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行动的； 9、发行人提出债务重组方案的； 10、发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。因此，报告期内未召开债券持有人会议。七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况 2016年，中信建投证券股份有限公司作为“北京光线传媒股份有限公司2016年面向合格投资者公开发行公司债券（第一期）”受托管理人，严格依照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理人执业行为准则》等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责，持续关注北京光线传媒股份有限公司的经营状况、财务状况及资信状况，积极行使受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益，与公司不存在利益冲突情形。由中信建投证券股份有限公司出具的《北京光线传媒股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年度公司债券（第一期）受托管理事务报告（2016年度）》预计于2017年6月30日前于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）公开披露，敬请投资者关注。八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标单位：万元项目 2016 年 2015 年同期变动率息税折旧摊销前利润 85,961.04 50,241.70 71.10% 投资活动产生的现金流量净 -150,064.19 -118,236.80 26.92% 额筹资活动产生的现金流量净 76,157.57 171,591.67 -55.62% 额北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文期末现金及现金等价物余额 152,010.99 151,242.06 0.51% 流动比率 384.34% 376.56% 7.78% 资产负债率 22.21% 14.88% 7.33% 速动比率 329.43% 337.00% -7.57% EBITDA 全部债务比 236.40% 242.48% -6.08% 利息保障倍数 39.14 16.58 136.07% 现金利息保障倍数 39.47 15.93 147.77% EBITDA 利息保障倍数 40.19 17.24 133.12% 贷款偿还率 100.00% 100.00% 0.00% 利息偿付率 10.27% 194.50% -184.23% 上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因 √ 适用 □ 不适用 1、息税折旧摊销前利润增加71.10%，主要原因是本报告期净利润大幅增加所致； 2、筹资活动产生的现金流量净额减少55.62%，主要原因为本报告期吸收投资收到的现金减少所致； 3、利息保障倍数增加136.07%，主要原因为本报告期净利润大幅增加所致； 4、现金利息保障倍数增加147.77%，主要原因为本报告期净利润大幅增加所致； 5、EBITDA利息保障倍数增加133.12%，主要原因为本报告期净利润大幅增加所致； 6、利息偿付率减少184.23%，主要原因是上年同期有偿还大额一次还本付息负债，本报告期没有。九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况无十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况报告期内，公司无银行授信情况。本年偿还银行贷款情况：2014年9月12日，本公司与招商银行香港分行签订长期借款合同，借款本金1610.00万美元，借款期限为两年，借款利率为libor+3.50%，其中1.10% 部分按年预付，libor+2.40%部分按季预付，其中libor为0.23%，此笔贷款已于2016年全部偿还。十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定，合规使用募集资金，按时兑付公司债券利息，未有损害债券投资者利益的情况发生。十二、报告期内发生的重大事项报告期内未有《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所述重大事项。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文十三、公司债券是否存在保证人 □ 是 √ 否北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第十一节财务报告一、审计报告审计意见类型标准的无保留意见审计报告签署日期 2017 年 04 月 20 日审计机构名称北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 [2017]京会兴审字第 12010049 号注册会计师姓名陈红、张玉虎审计报告正文北京光线传媒股份有限公司全体股东：我们审计了后附的北京光线传媒股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年 12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。北京兴华中国注册会计师：会计师事务所（特殊普通合伙）陈红北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文中国北京中国注册会计师：二○一七年四月二十日张玉虎北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表编制单位：北京光线传媒股份有限公司 2016 年 12 月 31 日单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当 794,423.68 828,424.15 期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 762,184,639.86 1,063,911,210.26 预付款项 124,357,882.98 139,008,610.08 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息 1,148,234.51 5,303,824.20 应收股利 9,121,860.00 其他应收款 316,101,476.53 159,161,720.49 买入返售金融资产存货 467,575,042.99 387,187,597.50 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 80,838,213.83 408,858,734.90 流动资产合计 3,273,109,852.68 3,685,802,559.27 非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产 3,404,594,722.70 2,103,495,027.79 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文持有至到期投资长期应收款长期股权投资 1,685,736,588.15 1,427,537,415.48 投资性房地产固定资产 24,551,845.27 28,012,592.01 在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,922,090.70 2,532,145.21 开发支出商誉 655,777,455.28 688,144,688.64 长期待摊费用 32,983,368.95 39,805,218.39 递延所得税资产 37,836,731.40 42,522,674.43 其他非流动资产 33,000,000.00 171,359,371.58 非流动资产合计 5,876,402,802.45 4,503,409,133.53 资产总计 9,149,512,655.13 8,189,211,692.80 流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 593,484,910.71 656,749,670.99 预收款项 17,857,722.64 11,928,372.02 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬 17,510,025.31 3,940,941.37 应交税费 33,834,573.87 44,315,327.51 应付利息 17,208,333.34 130,460.52 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文应付股利其他应付款 162,729,700.49 157,208,101.37 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债 104,546,960.00 其他流动负债 9,000,000.00 流动负债合计 851,625,266.36 978,819,833.78 非流动负债：长期借款应付债券 992,112,159.33 其中：优先股永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债 21,148,800.00 4,500,000.00 递延收益 20,169,229.17 4,970,023.75 递延所得税负债 147,062,938.98 229,972,446.78 其他非流动负债非流动负债合计 1,180,493,127.48 239,442,470.53 负债合计 2,032,118,393.84 1,218,262,304.31 所有者权益：股本 2,933,608,432.00 1,466,804,217.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,381,716,034.10 2,826,884,074.53 减：库存股其他综合收益 845,224,100.17 1,297,957,468.98 专项储备盈余公积 144,796,549.35 128,377,956.39 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文一般风险准备未分配利润 1,729,779,701.11 1,151,967,462.80 归属于母公司所有者权益合计 7,035,124,816.73 6,871,991,179.70 少数股东权益 82,269,444.56 98,958,208.79 所有者权益合计 7,117,394,261.29 6,970,949,388.49 负债和所有者权益总计 9,149,512,655.13 8,189,211,692.80 法定代表人：王长田主管会计工作负责人：王牮会计机构负责人：曾艳 2、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金 542,201,424.20 727,377,676.84 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据应收账款 236,442,212.28 231,001,856.71 预付款项 11,852,607.85 63,604,344.08 应收利息 5,303,824.20 应收股利 9,121,860.00 其他应收款 903,916,277.04 745,946,833.47 存货 38,531,726.18 2,037,696.60 划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 113,995.20 408,858,734.90 流动资产合计 1,733,058,242.75 2,193,252,826.80 非流动资产：可供出售金融资产 2,995,750,550.68 1,752,140,236.68 持有至到期投资长期应收款长期股权投资 2,429,640,269.22 2,504,649,703.33 投资性房地产固定资产 9,118,851.96 12,602,263.15 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产 1,028,466.89 924,197.65 开发支出商誉长期待摊费用 19,698,277.87 23,390,225.76 递延所得税资产 10,257,274.65 29,517,763.36 其他非流动资产 76,419,925.00 非流动资产合计 5,465,493,691.27 4,399,644,314.93 资产总计 7,198,551,934.02 6,592,897,141.73 流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款 21,130,004.05 7,665,886.26 预收款项 586,210.00 2,625,400.00 应付职工薪酬 3,739,797.43 77,544.01 应交税费 10,983,798.49 2,104,322.29 应付利息 17,208,333.34 应付股利其他应付款 167,538,841.31 179,422,761.00 划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债其他流动负债 9,000,000.00 流动负债合计 230,186,984.62 191,895,913.56 非流动负债：长期借款应付债券 992,112,159.33 其中：优先股北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文永续债长期应付款长期应付职工薪酬专项应付款预计负债递延收益 4,340,000.00 递延所得税负债 117,311,282.32 187,194,996.50 其他非流动负债非流动负债合计 1,113,763,441.65 187,194,996.50 负债合计 1,343,950,426.27 379,090,910.06 所有者权益：股本 2,933,608,432.00 1,466,804,217.00 其他权益工具其中：优先股永续债资本公积 1,366,766,786.55 2,814,271,344.61 减：库存股其他综合收益 664,763,933.30 1,060,771,646.92 专项储备盈余公积 144,796,549.35 128,377,956.39 未分配利润 744,665,806.55 743,581,066.75 所有者权益合计 5,854,601,507.75 6,213,806,231.67 负债和所有者权益总计 7,198,551,934.02 6,592,897,141.73 3、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入 1,731,311,632.22 1,523,294,694.84 其中：营业收入 1,731,311,632.22 1,523,294,694.84 利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本 1,213,886,524.03 1,165,819,070.79 其中：营业成本 875,201,635.75 1,010,175,822.41 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加 5,590,298.37 1,919,547.87 销售费用 69,318,363.77 13,030,190.33 管理费用 151,618,553.93 86,976,534.37 财务费用 12,524,726.64 20,964,255.98 资产减值损失 99,632,945.57 32,752,719.83 加：公允价值变动收益（损失以 -34,000.47 146,255.99 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 277,408,244.23 75,685,948.54 列）其中：对联营企业和合营企业 22,299,308.68 44,177,070.15 的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列） 794,799,351.95 433,307,828.58 加：营业外收入 40,503,523.07 21,751,132.99 其中：非流动资产处置利得 66,927.52 44,032.81 减：营业外支出 19,628,171.24 998,787.49 其中：非流动资产处置损失 78,488.58 83,993.04 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 815,674,703.78 454,060,174.08 减：所得税费用 75,719,824.16 37,449,502.26 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 739,954,879.62 416,610,671.82 归属于母公司所有者的净利润 740,911,252.87 402,085,893.55 少数股东损益 -956,373.25 14,524,778.27 六、其他综合收益的税后净额 -452,733,368.81 634,392,640.83 归属母公司所有者的其他综合收益 -452,733,368.81 634,392,640.83 的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他 -452,733,368.81 634,392,640.83 综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价 -469,772,376.87 637,603,069.63 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 17,039,008.06 -3,210,428.80 6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额 287,221,510.81 1,051,003,312.65 归属于母公司所有者的综合收益 288,177,884.06 1,036,478,534.38 总额归属于少数股东的综合收益总额 -956,373.25 14,524,778.27 八、每股收益：（一）基本每股收益 0.25 0.14 （二）稀释每股收益 0.25 0.14 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：王长田主管会计工作负责人：王牮会计机构负责人：曾艳 4、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入 168,645,691.07 155,538,723.28 减：营业成本 122,263,357.00 218,081,757.54 税金及附加 756,862.03 559,153.08 销售费用 3,752,340.19 4,486,740.32 管理费用 65,736,902.07 46,468,100.04 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文财务费用 15,941,332.40 19,882,119.57 资产减值损失 60,404,140.68 11,447,814.45 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列）投资收益（损失以“－”号填 292,208,654.45 465,229,373.57 列）其中：对联营企业和合营企 56,804,131.27 46,669,061.50 业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列） 191,999,411.15 319,842,411.85 加：营业外收入 1,214,507.53 3,417,653.96 其中：非流动资产处置利得 687.98 7,553.96 减：营业外支出 162.32 521,407.79 其中：非流动资产处置损失 134.00 1,492.15 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 193,213,756.36 322,738,658.02 列）减：所得税费用 29,030,002.00 -18,774,060.24 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 164,183,754.36 341,512,718.26 五、其他综合收益的税后净额 -396,007,713.62 515,738,826.79 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其 -396,007,713.62 515,738,826.79 他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允 -396,007,713.62 515,738,826.79 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 6.其他六、综合收益总额 -231,823,959.26 857,251,545.05 七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益 5、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,082,962,815.06 1,426,359,278.00 客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还 972,387.23 1,020,122.00 收到其他与经营活动有关的现金 73,356,536.72 29,262,873.70 经营活动现金流入小计 2,157,291,739.01 1,456,642,273.70 购买商品、接受劳务支付的现金 971,758,579.39 786,272,440.42 客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现 160,375,244.75 105,329,281.19 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文金支付的各项税费 98,150,276.19 102,938,131.97 支付其他与经营活动有关的现金 180,066,287.16 64,357,149.21 经营活动现金流出小计 1,410,350,387.49 1,058,897,002.79 经营活动产生的现金流量净额 746,941,351.52 397,745,270.91 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 502,505,619.75 2,088,806,476.00 取得投资收益收到的现金 271,268,577.03 28,626,686.61 处置固定资产、无形资产和其他 54,300.00 182,400.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 10,083,379.34 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 783,911,876.12 2,117,615,562.61 购建固定资产、无形资产和其他 7,804,315.89 47,826,284.91 长期资产支付的现金投资支付的现金 2,210,584,141.61 3,100,965,516.55 质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付 66,165,321.55 151,191,743.34 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 2,284,553,779.05 3,299,983,544.80 投资活动产生的现金流量净额 -1,500,641,902.93 -1,182,367,982.19 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 25,000,000.00 2,785,441,662.15 其中：子公司吸收少数股东投资 25,000,000.00 收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,025,000,000.00 2,785,441,662.15 偿还债务支付的现金 104,546,960.00 900,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 148,877,290.65 169,524,925.68 的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 筹资活动现金流出小计 263,424,250.65 1,069,524,925.68 筹资活动产生的现金流量净额 761,575,749.35 1,715,916,736.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的 -185,837.33 311,519.29 影响五、现金及现金等价物净增加额 7,689,360.61 931,605,544.48 加：期初现金及现金等价物余额 1,512,420,577.69 580,815,033.21 六、期末现金及现金等价物余额 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 6、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 170,113,924.63 352,935,184.33 收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金 1,032,359,396.30 762,019,712.12 经营活动现金流入小计 1,202,473,320.93 1,114,954,896.45 购买商品、接受劳务支付的现金 106,112,939.81 127,192,213.73 支付给职工以及为职工支付的现 40,194,775.81 46,901,830.81 金支付的各项税费 4,116,991.48 22,272,579.29 支付其他与经营活动有关的现金 1,035,801,210.38 1,347,615,887.07 经营活动现金流出小计 1,186,225,917.48 1,543,982,510.90 经营活动产生的现金流量净额 16,247,403.45 -429,027,614.45 二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 502,505,619.75 397,301,176.00 取得投资收益收到的现金 220,893,803.93 414,332,061.71 处置固定资产、无形资产和其他 2,380.00 32,400.00 长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到 73,152,000.00 的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 796,553,803.68 811,665,637.71 购建固定资产、无形资产和其他 3,511,339.11 8,018,703.66 长期资产支付的现金北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文投资支付的现金 1,707,386,616.80 1,348,283,767.00 取得子公司及其他营业单位支付 130,965,120.00 216,195,000.00 的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 1,841,863,075.91 1,572,497,470.66 投资活动产生的现金流量净额 -1,045,309,272.23 -760,831,832.95 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 2,785,441,662.15 取得借款收到的现金发行债券收到的现金 1,000,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计 1,000,000,000.00 2,785,441,662.15 偿还债务支付的现金 900,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 146,114,383.86 165,624,426.94 的现金支付其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 筹资活动现金流出小计 156,114,383.86 1,065,624,426.94 筹资活动产生的现金流量净额 843,885,616.14 1,719,817,235.21 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额 -185,176,252.64 529,957,787.81 加：期初现金及现金等价物余额 727,377,676.84 197,419,889.03 六、期末现金及现金等价物余额 542,201,424.20 727,377,676.84 7、合并所有者权益变动表本期金额单位：元本期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本优先永续东权益其他积存股合收益备积险准备利润计股债 1,466, 2,826,8 1,297,9 1,151,9 6,970,9 128,377 98,958, 一、上年期末余额 804,21 84,074. 57,468. 67,462. 49,388. ,956.39 208.79 7.00 53 98 80 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,466, 2,826,8 1,297,9 1,151,9 6,970,9 128,377 98,958, 二、本年期初余额 804,21 84,074. 57,468. 67,462. 49,388. ,956.39 208.79 7.00 53 98 80 三、本期增减变动 1,466, -1,445,1 -452,73 16,418, 577,812 -16,688, 146,444 金额（减少以“－” 804,21 68,040. 3,368.8 592.96 ,238.31 764.23 ,872.80 号填列） 5.00 43 1 -452,73 （一）综合收益总 740,911 -956,37 287,221 3,368.8 额 ,252.87 3.25 ,510.81 （二）所有者投入 -15,732, -15,732, 和减少资本 390.98 390.98 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 -15,732, -15,732, 4．其他 390.98 390.98 -163,09 -146,68 16,418, （三）利润分配 9,014.5 0,421.6 592.96 6 16,418, -16,418, 1．提取盈余公积 592.96 592.96 2．提取一般风险准备 -146,68 -146,68 3．对所有者（或 0,421.6 0,421.6 股东）的分配 0 4．其他（四）所有者权益 1,466, -1,466,8 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文内部结转 804,21 04,215. 5.00 1,466, -1,466,8 1．资本公积转增 804,21 04,215. 资本（或股本） 5.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 21,636, 21,636, （六）其他 174.57 174.57 2,933, 1,381,7 1,729,7 7,117,3 845,224 144,796 82,269, 四、本期期末余额 608,43 16,034. 79,701. 94,261. ,100.17 ,549.35 444.56 2.00 10 11 上期金额单位：元上期归属于母公司所有者权益所有者项目其他权益工具少数股资本公减：库其他综专项储盈余公一般风未分配权益合股本东权益优先永续计其他积存股合收益备积险准备利润股债 1,012, 3,246,8 495,542 663,564 94,226, 896,863 83,953, 一、上年期末余额 704,00 55,801. ,629.38 ,828.15 684.56 ,934.68 724.84 0.00 加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他 1,012, 3,246,8 495,542 663,564 94,226, 896,863 83,953, 二、本年期初余额 704,00 55,801. ,629.38 ,828.15 684.56 ,934.68 724.84 0.00 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文三、本期增减变动 454,10 2,331,3 3,724,0 634,392 34,151, 255,103 15,004, 金额（减少以“－” 0,217. 41,445. 93,586. ,640.83 271.83 ,528.12 483.95 号填列） 00 15 1,051,0 （一）综合收益总 634,392 402,085 14,524, 03,312. 额 ,640.83 ,893.55 778.27 115,60 2,669,8 2,785,9 （二）所有者投入 479,705 6,936. 34,726. 21,367. 和减少资本 .68 00 15 115,60 2,669,8 2,785,9 1．股东投入的普 479,705 6,936. 34,726. 21,367. 通股 .68 00 15 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -146,98 -112,83 34,151, （三）利润分配 2,365.4 1,093.6 271.83 3 34,151, -34,151, 1．提取盈余公积 271.83 271.83 2．提取一般风险准备 -112,83 -112,83 3．对所有者（或 1,093.6 1,093.6 股东）的分配 0 4．其他 338,49 -338,49 （四）所有者权益 3,281. 3,281.0 内部结转 00 0 338,49 -338,49 1．资本公积转增 3,281. 3,281.0 资本（或股本） 00 0 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用（六）其他 1,466, 2,826,8 1,297,9 1,151,9 6,970,9 128,377 98,958, 四、本期期末余额 804,21 84,074. 57,468. 67,462. 49,388. ,956.39 208.79 7.00 53 98 80 8、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元本期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,466,80 2,814,271 1,060,771 128,377,9 743,581 6,213,806 一、上年期末余额 4,217.00 ,344.61 ,646.92 56.39 ,066.75 ,231.67 加：会计政策变更前期差错更正其他 1,466,80 2,814,271 1,060,771 128,377,9 743,581 6,213,806 二、本年期初余额 4,217.00 ,344.61 ,646.92 56.39 ,066.75 ,231.67 三、本期增减变动 1,466,80 -1,447,50 -396,007, 16,418,59 1,084,7 -359,204, 金额（减少以“－” 4,215.00 4,558.06 713.62 2.96 39.80 723.92 号填列）（一）综合收益总 -396,007, 164,183 -231,823, 额 713.62 ,754.36 959.26 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文额 4．其他 -163,09 16,418,59 -146,680, （三）利润分配 9,014.5 2.96 421.60 16,418,59 -16,418, 1．提取盈余公积 2.96 592.96 -146,68 2．对所有者（或 -146,680, 0,421.6 股东）的分配 421.60 3．其他（四）所有者权益 1,466,80 -1,466,80 内部结转 4,215.00 4,215.00 1．资本公积转增 1,466,80 -1,466,80 资本（或股本） 4,215.00 4,215.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 19,299,65 19,299,65 （六）其他 6.94 6.94 2,933,60 1,366,766 664,763,9 144,796,5 744,665 5,854,601 四、本期期末余额 8,432.00 ,786.55 33.30 49.35 ,806.55 ,507.75 上期金额单位：元上期项目其他权益工具减：库存其他综合未分配所有者权股本资本公积专项储备盈余公积优先股永续债其他股收益利润益合计 1,012,70 482,929,8 545,032,8 94,226,68 549,050 2,683,944 一、上年期末余额 4,000.00 99.46 20.13 4.56 ,713.92 ,118.07 加：会计政策变更前期差错更正北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文其他 1,012,70 482,929,8 545,032,8 94,226,68 549,050 2,683,944 二、本年期初余额 4,000.00 99.46 20.13 4.56 ,713.92 ,118.07 三、本期增减变动 454,100, 2,331,341 515,738,8 34,151,27 194,530 3,529,862 金额（减少以“－” 217.00 ,445.15 26.79 1.83 ,352.83 ,113.60 号填列）（一）综合收益总 515,738,8 341,512 857,251,5 额 26.79 ,718.26 45.05 （二）所有者投入 115,606, 2,669,834 2,785,441 和减少资本 936.00 ,726.15 ,662.15 1．股东投入的普 115,606, 2,669,834 2,785,441 通股 936.00 ,726.15 ,662.15 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 -146,98 34,151,27 -112,831, （三）利润分配 2,365.4 1.83 093.60 34,151,27 -34,151, 1．提取盈余公积 1.83 271.83 -112,83 2．对所有者（或 -112,831, 1,093.6 股东）的分配 093.60 3．其他（四）所有者权益 338,493, -338,493, 内部结转 281.00 281.00 1．资本公积转增 338,493, -338,493, 资本（或股本） 281.00 281.00 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他（五）专项储备 1．本期提取北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2．本期使用（六）其他 1,466,80 2,814,271 1,060,771 128,377,9 743,581 6,213,806 四、本期期末余额 4,217.00 ,344.61 ,646.92 56.39 ,066.75 ,231.67 三、公司基本情况（一）公司历史沿革北京光线传媒股份有限公司（以下简称“光线传媒”、“本公司”或“公司”）前身为北京光线广告有限公司，系由股东王长田、杜英莲共同发起设立的有限责任公司，于2000年4月24日取得北京市工商行政管理局海淀分局（以下对各工商局统称“工商局”）核发的《企业法人营业执照》，注册号：1100002130282。光线传媒以2009年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2009年8月7日完成了工商变更登记，取得注册号为110000001302829的《企业法人营业执照》。2011年7月14日根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1106号文《关于核准北京光线传媒股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》， 2011年8月1日深圳证券交易所“深证上【2011】230号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股2,740.00万股，每股面值1元，并于2011年8月3日在深圳证券交易所挂牌交易。股票简称“光线传媒”，股票代码 “300251”，发行后总股本10,960.00万股。2012年5月16日公司实施资本公积转增股本，以109,600,000股为基数向全体股东每10股转增12股，共计转增131,520,000股，注册资本增加为241,120,000.00元，2013年5月8 日公司实施资本公积转增股本，以241,120,000股为基数向全体股东每10股转增11股，共计转增265,232,000 股，注册资本增加为506,352,000元，2014年7月7日公司实施资本公积转增股本，以506,352,000股为基数向全体股东每10股转增10股，共计转增506,352,000股，注册资本增加为1,012,704,000.00元，2015年5月12日公司向杭州阿里创业投资有限公司，上海光线投资控股有限公司非公开发行股份，股本增加115,606,936.00 元，同时实施资本公积转增股本，以1,128,310,936.00股为基数向全体股东每10股转增3股，共计转增 338,493,281.00股，注册资本增加为1,466,804,217.00元。2016年5月20日公司实施资本公积转增股本，以 1,466,804,216.00股为基数向全体股东每10股转增10股，注册资本增加为2,933,608,432.00元，公司注册地址为北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号，法定代表人为王长田。（二）公司经营范围本公司及子公司经营范围包括：广播电视节目的制作、发行；经营演出及经纪业务；设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；信息咨询（除中介除外）；承办展览展示；组织文化艺术交流活动；技术开发、技术服务；动画片（制作需另行申报）；游戏产品；视频直播业务。（三）公司主要产品及业务公司的主营业务是栏目制作与广告、电影、电视剧的投资及发行业务，动漫游戏产品的制作及发行；视频直播业务。本财务报表业经公司全体董事于2017年4月20日批准报出。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文本期纳入合并范围的子公司包括12家，新增：浙江齐聚科技有限公司，处置：广州蓝弧文化传播有限公司，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础 1、编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》 41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。 2、持续经营本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。五、重要会计政策及会计估计公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业具体会计政策和会计估计提示： 1、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币，本公司之境外孙公司香港影业国际有限公司记账本位币为港元。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五-6。 1. 非同一控制下企业合并参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性权利或其他法定权利；(2)能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五-6。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 1. 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 6、合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 8、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 10、金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 (5)其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： a、债务人发生严重财务困难； b、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； f、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 11、应收款项（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准 100 万元以上的应收款项北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项组合名称坏账准备计提方法账龄组合账龄分析法特殊信用组合其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3.00% 3.00% 1－2 年 10.00% 10.00% 2－3 年 20.00% 20.00% 3－4 年 40.00% 40.00% 4－5 年 60.00% 60.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的： √ 适用 □ 不适用组合名称应收账款计提比例其他应收款计提比例特殊信用组合 0.00% 0.00% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减坏账准备的计提方法值损失，计提坏账准备。 12、存货公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业 (1)存货的分类北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧成本。在产品系公司尚在摄制中或已拍摄完成尚未取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。库存商品系公司投资拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。 (2)存货的初始计量存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 a.本公司存货的购入和入库按实际成本法计价。 b.栏目制作与广告鉴于公司的栏目与广告为日播或周播的形式，相关支出在发生时直接计入成本。 c.演艺活动在相关活动发生时确认成本。 d.摄制影视剧业务的核算方法 1)自制拍摄影视剧根据实际发生的支出核算成本。 2)本公司除自制拍摄影视剧外，委托其他单位拍摄影视剧的，公司预付给受托方的制片款项，先通过“预付款项”科目核算；当完成摄制并结算后，按实际结算金额转做库存商品成本。 e.外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成本的费用。 f.存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。 g.存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。 h.应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。 i.投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 j.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确认损益。 k.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公允价值之间的差额，计入当期损益。 l.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。 m.企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文入存货成本。 (3)发出存货的计价方法存货发出时按个别计价法计价。成本结转一次结转：以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。分次结转：采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成本。“计划收入比例法”是指从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收入÷预计总收入）。 (4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。公司原材料、在产品、库存商品存在以下情形时应提取减值准备，具体如下： ①原材料：公司原材料主要核算影视剧成本，当影视剧本在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间难以立项时，应提取减值准备。 ②在产品：公司影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。 ③库存商品：公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现净值的预测、可变现净值低于库存商品账面值部分提取减值。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。 (5)存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。 (6)低值易耗品和包装物的摊销方法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②包装物采用一次转销法。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 13、划分为持有待售资产同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 (1)长期股权投资的分类及其判断依据 ①长期股权投资的分类长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 ②长期股权投资类别的判断依据 a.确定对被投资单位控制的依据详见财务报告五-6； b.确定对被投资单位具有重大影响的依据：重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B. 参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C. 与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D. 向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E. 向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 c.确定被投资单位是否为合营企业的依据：本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见财务报告五-7。 (2)长期股权投资初始成本的确定 ①企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 ②其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 (3)长期股权投资的后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 15、固定资产（1）确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。合同能源管理项目形成的资产，初始成本按照本公司实际发生的成本于项目建成验收后确认为固定资产。（2）折旧方法类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率电子设备年限平均法 5 3 19.400 运输设备年限平均法 8 3 12.125 其他设备年限平均法 5 3 19.400 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： ② 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 ③ 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； ④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 16、在建工程公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业在建工程以立项项目分类核算。在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 17、借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生；北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 (3)借款费用暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 (4)借款费用资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 18、无形资产（1）计价方法、使用寿命、减值测试公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 ① 无形资产的计价方法 a.取得无形资产时按成本进行初始计量外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 b.后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。节能服务公司投资项目形成的无形资产，应按合同约定的效益分享期摊销。 ② 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况项目预计使用寿命依据软件 5年预计使用年限专利技术 5年预计使用年限每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 ③ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）内部研究开发支出会计政策 ①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 ②开发阶段支出符合资本化的具体标准 a.内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： b.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； c.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； d.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； e.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； f.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 19、长期资产减值在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 20、长期待摊费用对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 21、职工薪酬（1）短期薪酬的会计处理方法在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）离职后福利的会计处理方法离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。（3）辞退福利的会计处理方法在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： ① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。（4）其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 22、预计负债涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文费用。于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 23、股份支付 (1)股份支付的种类及会计处理股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ①以权益结算的股份支付股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 ②以现金结算的股份支付股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (2)权益工具公允价值的确定方法对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 (3)确认可行权权益工具最佳估计的依据在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 (4)修改和终止股份支付计划的处理如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文认为取得服务的增加。如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 24、优先股、永续债等其他金融工具公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，计入当期损益。优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 25、收入公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求 1、收入确认和计量的总体原则 1）销售商品收入的确认公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2）提供劳务收入的确认在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： (1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3）让渡资产使用权收入的确认与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： (1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 (2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4）建造合同收入的确认 (1)建造合同的结果能够可靠估计在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： a、合同总收入能够可靠地计量； b、与合同相关的经济利益很可能流入本公司； c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； d、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： a、与合同相关的经济利益很可能流入本公司； b、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 (2)建造合同的结果不能可靠估计建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2、本公司收入确认的具体判断标准 1）栏目制作与广告收入的确认本公司栏目制作与广告通过两种方式实现收入：栏目直接销售和以栏目换取广告时间、通过广告营销实现收入。栏目直接销售的收入确认方式：根据与客户签订的节目销售合同，公司制作相关栏目并提供给客户，按照提供栏目的进度确认收入。栏目换取广告时间、通过广告营销实现收入的收入确认方式：公司以自制的节目换取节目广告时间，客户的广告发布后，由公司委托第三方监播公司提供日常监播报告，核实广告的播出情况，根据广告的播出进度确认收入，收入=合同金额×已经播出的期数占合同要求总期数的比例。 2）电影、电视剧销售收入的确认本公司影视剧销售收入包括： (1)电影票房分账收入：在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》，于影院上映后,院线公司提供票房总额结算单（如存在跨期，则提供每期的票房结算单），电影投资方对院线提供的结算单进行确认后，按照合同约定的分账比例确认收入。通常影片当日票房收入由院线统计后于次日传真给公司，院线与公司在影片放映结束后就票房分账结算一次。 (2)电影代理发行收入：电影发行方收取的固定比例的佣金收入，且于票房结算完成后根据合同约定按照票房的一定比例确认收入。电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入本公司时确认。 (3)电视剧销售收入：在电视剧完成摄制取得《电视剧发行许可证》，电视剧播出带或其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 (4)电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片发行权、放(播)映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使用时，确认销售收入实现。 3）演艺活动收入的确认北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司演艺活动业务在活动的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企业，在相关活动发生时确认收入。 4）网络游戏收入的确认本公司开发、发行的游戏产品一般是授权游戏运营平台运营（包括独家授权运营和授权联合运营），网络游戏运营商将其在游戏中取得的收入扣除相关费用后按协议约定的比例分成给本公司，在双方核对数据确认无误后，本公司确认营业收入；本公司转让游戏运营版权、且无后续费用发生的，在转让版权时确认收入。本公司将一次性收取的约定期间内的版权金计入递延收益，分别于协议约定的受益期间内对其按直线法摊销确认营业收入。 5）影票服务收入的确认本公司影票服务收入包括：（1）销售可兑换影票的虚拟产品收入，企业销售可兑换影票的虚拟产品包括兑换卡、电子码等，在销售出库并与客户对账后收入予以确认，同时按照企业会计政策计提相应虚拟产品未来兑换影票时预计产生的成本。（2）代收影票款服务费收入，用户通过企业自有售票渠道或者合作售票渠道购买影票时，企业售票系统后台根据企业代收用户支付影票款的同时生成应付影院影票款记录，企业根据代收影票款实际取得的服务费（即代收用户支付影票款减去应付影院影票款的净额）确认收入。 6）视频直播业务收入的确认本公司从事经营互动视频在线直播平台服务并销售虚拟平台产品，虚拟平台产品包括但不限于：虚拟币使用权、VIP会员使用权、靓号使用权及平台内的社区房间的使用权和管理权等，本公司在用户购买上述虚拟平台产品后，于用户登录在线直播平台消费虚拟平台产品时公司予以确认收入。 26、政府补助（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 27、递延所得税资产/递延所得税负债对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 28、租赁（1）经营租赁的会计处理方法 ①租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 ②出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2）融资租赁的会计处理方法 ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 29、其他重要的会计政策和会计估计 (1)终止经营北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； ③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。符合持有待售的资产的会计处理见本附注五-13。 (2)附回购条件的资产转让销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 (3)股份回购为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (4)持有待售的非流动资产及处置组 ①持有待售的非流动资产及处置组标准将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售的非流动资产及处置组： a.公司已就该资产出售事项作出决议； b.公司已与对方签订了不可撤消的转让协议； c.该资产转让将在一年内完成。 ②持有待售的非流动资产及处置组的会计处理方法符合持有待售条件的非流动资产被划分为持有待售的非流动资产及被划分为持有待售的处置组中的资产 (不包括金融资产及递延所得税资产)，不计提折旧或进行摊销，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 (5)关联方一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文本公司关联方包括但不限于： ①母公司； ②子公司； ③受同一母公司控制的其他企业； ④实施共同控制的投资方； ⑤施加重大影响的投资方； ⑥合营企业，包括合营企业的子公司； ⑦联营企业，包括联营企业的子公司； ⑧主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； ⑨本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； ⑩本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： ①持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人； ②直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； ③在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业； ④在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人； ⑤由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 30、重要会计政策和会计估计变更（1）重要会计政策变更 □ 适用 √ 不适用（2）重要会计估计变更 □ 适用 √ 不适用北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 31、其他六、税项 1、主要税种及税率税种计税依据税率一般纳税人按税法规定计算的应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期增值税允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 3%、6%、11%、17% 交增值税，小规模纳税人的计税依据为应税收入。城市维护建设税应纳流转税额 5%、7% 企业所得税应纳税所得额 25%、15%、12.5%、10%、9%、0% 营业税应税收入 5% 教育费附加应纳流转税额 3% 地方教育费附加应纳流转税额 2% 文化事业建设费广告业和娱乐业营业额 3% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明纳税主体名称所得税税率北京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、广州蓝弧文化传播有限公司、北京捷通无限科技有限公司、广州 15% 仙海网络科技有限公司、浙江齐聚科技有限公司杭州热锋网络科技有限公司 12.5% 北京光线音乐有限公司 10% 山南光线影业有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南 9% 光启影视有限公司、山南光线艺人经纪有限公司霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、广州蓝弧动画 0% 传媒有限公司、青岛热蜂互动网络科技有限公司除上述之外的其他纳税主体 25% 2、税收优惠 1、增值税、营业税：根据财税[2014]85号文，新闻出版广电行政主管部门（包括中央、省、地市及县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2、企业所得税：除下述情况外，各公司本期按应纳税所得额的25%计算缴纳： (1)本公司2015年7月21日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局复审取得GR201511000147号高新技术企业资格证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税率。 (2)子公司北京光线影业有限公司2015年7月21日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定取得编号为GR201511000124的高新技术企业证书，2015年至2017年享受 15%的企业所得税优惠税率。 (3)子公司广州蓝弧文化传播有限公司2015年10月10日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局复审取得编号为GF201544000232的高新技术企业证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税率。 (4)子公司北京捷通无限科技有限公司2015年11月24日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定取得编号为GR201511002564的高新技术企业证书，2015年至2017 年享受15%的企业所得税优惠税率。 (5)子公司广州仙海网络科技有限公司2016年11月30日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局复审取得编号为GR201644001013的高新技术企业证书，2016年至2018年享受15%的企业所得税优惠税率。 (6)子公司浙江齐聚科技有限公司2014年9月29日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局复审取得取得GF201433000419号高新技术企业资格证书，2014年至2016年享受15% 的企业所得税优惠税率。 (7）孙公司广州蓝弧动画传媒有限公司2014年12月31日取得编号为“粤动企0074号”的动漫企业证书， 2015年至2016年免征企业所得税，2017年至2019年减半征收企业所得税，企业所得税优惠税率为12.5%。 (8)根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）、《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）规定，我国境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。按照上述规定，子公司杭州热锋网络科技有限公司可享受2014至2015年免征企业所得税， 2016至2018年按12.5%征收企业所得税；孙公司青岛热蜂互动网络科技有限公司2016至2017年免征企业所得税，2018至2020年按12.5%征收企业所得税；上述税收优惠自2015年度之后每年需履行税务备案程序方可享受税收优惠。 (9)根据财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税[2014]34号），国家税务总局关于扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告（国家税务总局公告2014年第23号）规定，孙公司北京光线音乐有限公司符合小型微利企业认定标准，享受小型微利企业所得税减半征税优惠政策，执行10%的企业所得税优惠税率。 (10)孙公司山南光线影业有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南光启影视有限公司、山南光线北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文艺人经纪有限公司根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家税务总局公告2012年第12号），《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发 [2011]14号），《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发〔2014〕 51号），自2015年1月1日起至2017年12月31日止，上述公司执行9%的企业所得税优惠税率。 (11)孙公司霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司，根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号），本公司符合霍尔果斯特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起， 5年内免征企业所得税优惠政策。 3、其他孙公司香港影业国际有限公司注册地为香港特别行政区，涉及税种主要为公司利得税，按照香港特别行政区规定公司利得税适用税率为16.5%。七、合并财务报表项目注释 1、货币资金单位：元项目期末余额期初余额库存现金 327,372.22 619,002.46 银行存款 1,509,409,182.60 1,511,261,621.40 其他货币资金 10,373,383.48 539,953.83 合计 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 其中：存放在境外的款项总额 26,867,983.97 14,306,517.36 其他说明其他货币资金为存放入支付宝等第三方结算账户未提现至银行存款的资金。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位：元项目期末余额期初余额交易性金融资产 794,423.68 828,424.15 权益工具投资 794,423.68 828,424.15 合计 794,423.68 828,424.15 其他说明：北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2016年期末持有中国天楹107,938股，市价7.36元每股，期末市值: 794,423.68元。 3、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 1,146,0 857,945, 95,760,9 762,184,6 82,107,18 1,063,911,2 合计提坏账准备的 100.00% 11.16% 18,397. 100.00% 7.16% 561.98 22.12 39.86 6.99 10.26 应收账款 1,146,0 857,945, 95,760,9 762,184,6 82,107,18 1,063,911,2 合计 100.00% 11.16% 18,397. 100.00% 7.16% 561.98 22.12 39.86 6.99 10.26 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 524,676,698.99 15,740,300.97 3.00% 1 年以内小计 524,676,698.99 15,740,300.97 3.00% 1至2年 189,797,239.67 18,979,723.97 10.00% 2至3年 52,064,131.69 10,412,826.36 20.00% 3至4年 52,495,185.36 20,998,074.16 40.00% 4至5年 23,205,774.02 13,923,464.41 60.00% 5 年以上 15,706,532.25 15,706,532.25 100.00% 合计 857,945,561.98 95,760,922.12 11.16% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 22,304,949.03 元。（3）本期实际核销的应收账款情况单位：元项目核销金额实际核销的应收账款 1,020,360.53 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是广播电影电视业本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额526,442,157.81元，占应收账款期末余额合计数的比例61.36%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额26,891,300.03元。 4、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位：元期末余额期初余额账龄金额比例金额比例 1 年以内 101,981,549.67 82.01% 101,487,954.94 73.01% 1至2年 6,615,137.22 5.32% 22,456,281.46 16.15% 2至3年 1,571,138.96 1.26% 11,534,617.74 8.30% 3 年以上 14,190,057.13 11.41% 3,529,755.94 2.54% 合计 124,357,882.98 -- 139,008,610.08 -- 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明序号债务人期末余额未及时结算的原因 1 北京亚环时代传媒投资有限公司 6,750,000.00 项目未结束 2 Seven Stars Film Productions Limited 4,438,380.19 项目未结束 3 河南少林无形资产管理有限公司 1,500,000.00 项目未结束 4 江苏译林影视文化传媒有限公司 1,000,000.00 项目未结束北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 5 北京力天世界商务咨询有限公司 960,000.00 项目未结束（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况单位名称与本公司关期末余额占预付款项期预付款时未结算原因系末余额合计数间的比例（%）霍尔果斯梦想者影业有非关联方 33,000,000.00 26.54 1年以内项目未结束限公司欢瑞世纪（东阳）影视非关联方 11,320,754.71 9.10 1年以内项目未结束传媒有限公司霍尔果斯可可豆动画影关联方 8,400,000.00 6.75 1年以内项目未结束视有限公司霍尔果斯阿瓦隆文化发非关联方 8,400,000.00 6.75 2年以内项目未结束展有限公司北京亚环时代传媒投资非关联方 6,750,000.00 5.43 5年以内项目未结束有限公司合计 67,870,754.71 54.57 -- -- 其他说明： 5、应收利息（1）应收利息分类单位：元项目期末余额期初余额银行定期存款及理财产品 701,111.22 5,303,824.20 其他 447,123.29 合计 1,148,234.51 5,303,824.20 6、应收股利（1）应收股利单位：元项目(或被投资单位) 期末余额期初余额新丽传媒股份有限公司 9,121,860.00 合计 9,121,860.00 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 7、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 332,072, 15,971,4 316,101,4 165,637 6,475,515 159,161,72 合计提坏账准备的 100.00% 4.81% 100.00% 3.91% 953.26 76.73 76.53 ,235.89 .40 0.49 其他应收款 332,072, 15,971,4 316,101,4 165,637 6,475,515 159,161,72 合计 100.00% 4.81% 100.00% 3.91% 953.26 76.73 76.53 ,235.89 .40 0.49 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 263,609,336.55 7,906,155.67 3.00% 1 年以内小计 263,609,336.55 7,906,155.67 3.00% 1至2年 57,194,594.52 5,719,459.46 10.00% 2至3年 4,295,944.60 859,188.92 20.00% 3至4年 1,262,000.00 504,800.00 40.00% 4至5年 532,954.80 319,772.88 60.00% 5 年以上 662,099.80 662,099.80 100.00% 合计 327,556,930.27 15,971,476.73 4.88% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称期末余额账面余额坏账准备北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文特殊信用组合 4,516,022.99 （续表）组合名称期初余额账面余额坏账准备特殊信用组合 10,529,566.14 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 9,670,554.30 元。（3）本期实际核销的其他应收款情况单位：元项目核销金额实际核销的其他应收款 57,513.48 （4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金 23,025,111.71 19,267,342.66 往来款 307,769,104.11 139,245,648.88 备用金 805,865.27 6,676,859.40 代垫员工社会保险费 417,347.08 350,779.47 其他 55,525.09 96,605.48 合计 332,072,953.26 165,637,235.89 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例广州海汇投资管理往来款 130,368,000.00 1 年以内 39.26% 3,911,040.00 有限公司天津七星文化发展往来款 43,763,761.36 1-2 年 13.18% 4,376,376.14 有限公司龙视传媒有限公司往来款 41,602,837.20 1 年以内 12.53% 1,248,085.12 深圳前海润策文化往来款 33,600,000.00 1 年以内 10.12% 1,008,000.00 创意合伙企业（有限北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文合伙）霍尔果斯光魅影视往来款 20,354,941.57 1 年以内 6.13% 610,648.25 有限公司合计 -- 269,689,540.13 -- 81.22% 11,154,149.51 8、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类单位：元期末余额期初余额项目账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料 73,535,382.42 847,619.05 72,687,763.37 49,855,383.17 49,855,383.17 在产品 417,183,646.44 22,634,334.01 394,549,312.43 288,167,770.52 288,167,770.52 库存商品 337,967.19 337,967.19 49,164,443.81 49,164,443.81 合计 491,056,996.05 23,481,953.06 467,575,042.99 387,187,597.50 387,187,597.50 公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求是存货中前五名影视作品情况项目名称拍摄或者制作进度鬼吹灯之龙岭迷窟取得拍摄许可证，后期制作中三体取得拍摄许可证，后期制作中嫌疑人X的献身取得拍摄许可证，后期制作中一出好戏取得拍摄许可证，后期制作中保持沉默取得拍摄许可证，后期制作中合计 ---------- 存货前五名合计情况：项目合计账面余额占公司全部存货余额的比例存货前五名 256,896,239.83 52.31% 公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否（2）存货跌价准备单位：元北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文本期增加金额本期减少金额项目期初余额期末余额计提其他转回或转销其他原材料 847,619.05 847,619.05 在产品 22,634,334.01 22,634,334.01 库存商品 1,045,672.41 1,045,672.41 合计 24,527,625.47 1,045,672.41 23,481,953.06 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明无（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况无 9、其他流动资产单位：元项目期末余额期初余额银行理财产品余额 77,000,000.00 400,000,000.00 待抵扣及预付税费 3,838,213.83 8,858,734.90 合计 80,838,213.83 408,858,734.90 其他说明： 10、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值 3,404,594,722. 3,404,594,722. 2,103,495,027.7 可供出售权益工具： 2,103,495,027.79 70 70 1,415,691,537. 1,415,691,537. 1,841,902,654.3 按公允价值计量的 1,841,902,654.32 56 56 1,988,903,185. 1,988,903,185. 按成本计量的 261,592,373.47 261,592,373.47 14 3,404,594,722. 3,404,594,722. 2,103,495,027.7 合计 2,103,495,027.79 70 70 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位：元可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计权益工具的成本/债务工 435,584,065.06 435,584,065.06 具的摊余成本公允价值 1,415,691,537.56 1,415,691,537.56 累计计入其他综合收益 833,091,351.63 833,091,351.63 的公允价值变动金额（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位：元账面余额减值准备在被投资被投资单本期现金单位持股位期初本期增加本期减少期末期初本期增加本期减少期末红利比例欢瑞世纪（东阳） 81,000,000 81,000,000 影视传媒 .00 .00 有限公司深圳市英 73,131,796 73,131,796 威诺科技 13.61% .00 .00 有限公司北京热度 8,289,474. 8,289,474. 文化传媒 5.00% 00 有限公司湖南魅丽文化传媒 16,670,000 16,670,000 10.00% 股份有限 .00 .00 公司杭州当虹 61,500,000 61,500,000 科技有限 14.50% .00 .00 公司宁波挚信新经济二期股权投 23,750,000 23,750,000 10.00% 资合伙企 .00 .00 业（有限合伙）经纬创腾 50,000,000 12,500,000 37,500,000 8.20% （杭州） .00 .00 .00 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文创业投资合伙企业（有限合伙）天津猫眼 1,583,000, 1,583,000, 文化传媒 19.00% 000.00 000.00 有限公司上海赛体 2,560,000. 2,560,000. 网络科技 8.00% 00 有限公司杭州玄机科技信息 25,000,000 25,000,000 4.50% 技术有限 .00 .00 公司众大合联市场咨询 400,000.00 400,000.00 10.00% (北京）有限公司上海喜天影视文化 80,000,000 80,000,000 10.00% 股份有限 .00 .00 公司杭州缇苏 30,000,000 30,000,000 电子商务 6.00% .00 .00 有限公司上海瑞义企业管理合伙企业 600,000.00 600,000.00 1.08% （有限合伙） Hero 12,830,577 13,698,915 Ventures 868,338.19 9.03% .47 .66 LLC ACCESS 32,802,999 32,802,999 BRIGHT 18.98% .48 .48 INC 261,592,37 1,820,810, 93,500,000 1,988,903, 合计 -- 3.47 811.67 .00 185.14 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 11、长期股权投资单位：元本期增减变动被投资单权益法下宣告发放减值准备期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额位追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业明星影业（上海）有限公司二、联营企业天津橙子 17,707,47 10,455,97 18,441,89 46,605,34 映像传媒 1.77 2.52 7.74 2.03 有限公司北京卓研 2,790,806 -40,798.9 2,750,008 时代科技 .98 1 .07 有限公司新丽传媒 906,217,1 43,172,10 949,389,3 股份有限 96.25 5.21 01.46 公司上海视野 8,000,000 -108,823. 857,759.2 8,748,935 影视股份 .00 24 0 .96 有限公司上海华晟领势创业 333,688,7 -6,044,66 373,186.9 327,270,9 投资合伙 68.19 2.21 6 19.02 企业（有限合伙）浙江齐聚 64,505,73 9,015,592 -73,521,3 科技有限 8.20 .56 30.76 公司北京七彩 6,108,187 8,000,000 -3,418,93 10,689,24 柠檬科技 .26 .00 7.30 9.96 有限公司北京七维 118,315.0 7,584,000 -2,333,44 5,368,867 视觉科技 0 .00 7.59 .41 有限公司上海华晟 2,065,674 119,678.0 2,185,352 信选创业 .58 2 .60 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文投资管理中心（有限合伙）上海华晟股权投资 2,420,685 2,424,061 3,376.00 管理有限 .60 .60 公司霍尔果斯十月文化 19,705,80 -534,653. 19,171,15 传媒有限 3.37 21 0.16 公司广州易动 45,602,02 -2,608,32 7,638,199 50,631,89 文化传播 3.40 8.51 .96 4.85 有限公司上海青空绘彩动漫 2,500,000 -42,192.2 2,457,807 文化传播 .00 1 .79 有限公司北京漫言星空文化 10,000,00 -594,047. 9,405,952 发展有限 0.00 89 .11 公司吉林省凝 7,500,000 -141,280. 7,358,719 羽动画有 .00 56 .44 限公司北京中传合道文化 9,000,000 -320,596. 8,679,403 发展有限 .00 01 .99 公司上海嘉皓 10,000,00 -2,153,77 7,846,221 信息科技 0.00 8.30 .70 有限公司霍尔果斯大象映画 490,000.0 -186,405. 303,594.5 文化传播 0 50 有限公司霍尔果斯 4,000,000 3,991,427 战火影业 -8,572.62 .00 .38 有限公司北京锋芒 5,000,000 -436,223. 4,563,776 文化传播 .00 63 .37 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文有限公司天津市好传文化传 10,500,00 298,210.8 10,798,21 播有限公 0.00 0 0.80 司彼岸天（北京） 6,117,453 1,227,254 7,344,707 文化有限 .32 .62 .94 公司北京全擎娱乐文化 9,869,165 -552,222. 9,316,942 传媒有限 .63 67 .96 公司成都魔法 1,048,311 -1,048,31 文化传播 .39 1.39 有限公司霍尔果斯可可豆动 3,989,124 3,979,724 -9,399.35 画影视有 .14 .79 限公司北京酷游艺动科技 9,000.00 60,147.06 69,147.06 有限公司 COVERE DGE(CA 208,273,5 -23,887,6 184,385,8 YMAN)I 24.81 56.61 68.20 NC 1,427,537 282,856,5 22,299,30 26,937,85 373,186.9 -73,521,3 1,685,736 小计 ,415.48 24.81 8.68 6.90 6 30.76 ,588.15 1,427,537 282,856,5 22,299,30 26,937,85 373,186.9 -73,521,3 1,685,736 合计 ,415.48 24.81 8.68 6.90 6 30.76 ,588.15 其他说明本公司和天津七星文化发展有限公司共同成立明星影业（上海）有限公司，目前没有注入资本。 12、固定资产（1）固定资产情况单位：元项目运输工具电子设备其他合计一、账面原值：北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 1.期初余额 2,944,699.00 93,344,222.76 4,385,208.20 100,674,129.96 2.本期增加金额 2,451,640.17 36,014,463.31 1,376,073.93 39,842,177.41 （1）购置 1,551,640.17 1,940,823.93 539,104.93 4,031,569.03 （2）在建工程转入（3）企业合并增加 900,000.00 34,073,639.38 836,969.00 35,810,608.38 3.本期减少金额 1,068,563.00 10,304,086.06 1,704,570.23 13,077,219.29 （1）处置或报废 1,068,563.00 10,304,086.06 1,704,570.23 13,077,219.29 4.期末余额 4,327,776.17 119,054,600.01 4,056,711.90 127,439,088.08 二、累计折旧 1.期初余额 1,795,477.55 68,126,973.99 2,739,086.41 72,661,537.95 2.本期增加金额 600,077.30 38,671,994.78 1,210,645.29 40,482,717.37 （1）计提 564,452.30 11,185,804.89 458,710.18 12,208,967.37 （2）企业合并 35,625.00 27,486,189.89 751,935.11 28,273,750.00 增加 3.本期减少金额 895,984.47 7,816,663.45 1,544,364.59 10,257,012.51 （1）处置或报废 895,984.47 7,816,663.45 1,544,364.59 10,257,012.51 4.期末余额 1,499,570.38 98,982,305.32 2,405,367.11 102,887,242.81 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置或报废 4.期末余额四、账面价值 1.期末账面价值 2,828,205.79 20,072,294.69 1,651,344.79 24,551,845.27 2.期初账面价值 1,149,221.45 25,217,248.77 1,646,121.79 28,012,592.01 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 13、无形资产（1）无形资产情况公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求 □ 是 √ 否单位：元项目土地使用权专利权非专利技术商标权著作权软件合计一、账面原值 1.期初余 4,000,000.00 595,238.10 7,014,703.18 11,609,941.28 额 2.本期增 2,680,076.32 2,680,076.32 加金额（1）购 765,403.03 765,403.03 置（2）内部研发（3）企 1,914,673.29 1,914,673.29 业合并增加 3.本期减少 2,411,845.23 2,411,845.23 金额（1）处 2,411,845.23 2,411,845.23 置 4.期末余 4,000,000.00 595,238.10 7,282,934.27 11,878,172.37 额二、累计摊销 1.期初余 595,238.10 4,482,557.97 5,077,796.07 额 2.本期增 2,213,590.80 2,213,590.80 加金额（1）计 1,358,094.47 1,358,094.47 提 855,496.33 855,496.33 3.本期减 1,335,305.20 1,335,305.20 少金额（1）处 1,335,305.20 1,335,305.20 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文置 4.期末余 595,238.10 5,360,843.57 5,956,081.67 额三、减值准备 1.期初余 4,000,000.00 4,000,000.00 额 2.本期增加金额（1）计提 3.本期减少金额（1）处置 4.期末余 4,000,000.00 4,000,000.00 额四、账面价值 1.期末账 1,922,090.70 1,922,090.70 面价值 2.期初账 2,532,145.21 2,532,145.21 面价值本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 14、商誉（1）商誉账面原值单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项北京东方传奇国 13,557,944.15 13,557,944.15 际传媒有限公司北京嘉华丽音国际文化发展有限 47,095,305.22 47,095,305.22 公司东阳光线影业有 127,557.23 127,557.23 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文限公司杭州热锋网络科 311,395,922.68 311,395,922.68 技有限公司广州蓝弧文化传 154,497,292.55 154,497,292.55 播有限公司广州仙海网络科 90,227,235.22 90,227,235.22 技有限公司北京捷通无限科 88,766,864.19 88,766,864.19 技有限公司浙江齐聚科技有 165,259,875.96 165,259,875.96 限公司合计 705,668,121.24 165,259,875.96 154,497,292.55 716,430,704.65 （2）商誉减值准备单位：元被投资单位名称或形成商誉的事期初余额本期增加本期减少期末余额项北京嘉华丽音国际文化发展有限 17,523,432.60 29,571,872.62 47,095,305.22 公司北京东方传奇国 13,557,944.15 13,557,944.15 际传媒有限公司合计 17,523,432.60 43,129,816.77 60,653,249.37 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：其他说明 15、长期待摊费用单位：元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额装修改造费 39,729,746.75 2,556,527.66 8,895,339.97 407,565.49 32,983,368.95 其他 75,471.64 26,251.48 86,409.74 15,313.38 合计 39,805,218.39 2,582,779.14 8,981,749.71 422,878.87 32,983,368.95 其他说明北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 16、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产单位：元期末余额期初余额项目可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产应收账款 85,863,798.97 13,430,876.40 70,949,913.07 10,756,496.68 其他应收款 13,147,751.96 1,985,927.16 5,524,569.97 792,001.65 存货 16,547,619.05 2,482,142.86 无形资产 200,000.00 30,000.00 商誉 17,523,432.60 2,628,514.89 递延收益 15,309,229.17 2,296,384.38 税前可抵扣亏损 80,462,962.42 13,071,006.70 167,208,501.78 27,640,661.21 预计负债 21,148,800.00 3,172,320.00 4,500,000.00 675,000.00 应付利息 9,320,492.67 1,398,073.90 合计 241,800,654.24 37,836,731.40 265,906,417.42 42,522,674.43 （2）未经抵销的递延所得税负债单位：元期末余额期初余额项目应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债可供出售金融资产公允 980,107,472.50 147,016,120.86 1,532,780,856.97 229,917,128.55 价值变动以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 187,272.45 46,818.12 221,272.92 55,318.23 工具、衍生工具的估值合计 980,294,744.95 147,062,938.98 1,533,002,129.89 229,972,446.78 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债单位：元递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产递延所得税资产和负债抵销后递延所得税资产项目期末互抵金额或负债期末余额期初互抵金额或负债期初余额递延所得税资产 37,836,731.40 42,522,674.43 递延所得税负债 147,062,938.98 229,972,446.78 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（4）未确认递延所得税资产明细单位：元项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异 1,774,369.18 可抵扣亏损 13,117,732.42 3,597,297.60 合计 14,892,101.60 3,597,297.60 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位：元年份期末金额期初金额备注 2016 9,640,759.65 2017 5,266,337.91 2,486,426.83 2018 4,231,615.19 2,150,066.92 2019 2,247,886.67 2020 24,964,968.65 9,704,730.61 2021 34,248,785.85 合计 70,959,594.27 23,981,984.01 -- 其他说明： 17、其他非流动资产单位：元项目期末余额期初余额股权投资 33,000,000.00 146,359,371.58 理财产品 25,000,000.00 合计 33,000,000.00 171,359,371.58 其他说明： 18、应付账款（1）应付账款列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 522,280,195.03 623,105,035.40 1-2 年 65,664,484.45 28,619,559.35 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 2-3 年 1,960,719.66 2,733,428.79 3 年以上 3,579,511.57 2,291,647.45 合计 593,484,910.71 656,749,670.99 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司 13,899,106.77 项目未结束广州蓝弧文化传播有限公司 12,508,218.32 项目未结束上海腾讯影业文化传播有限公司 10,052,993.00 项目未结束霍尔果斯小金人影视传媒有限责任公司 3,090,566.02 项目未结束上海网域网络科技有限公司 2,880,366.97 项目未结束我们制作有限公司 1,931,641.94 项目未结束深圳市锐拓显示技术有限公司 1,576,290.00 项目未结束广州奥飞文化传播有限公司 1,232,026.46 项目未结束合计 47,171,209.48 -- 其他说明： 19、预收款项（1）预收款项列示单位：元项目期末余额期初余额 1 年以内 16,284,104.87 11,912,172.02 1 年以上 1,573,617.77 16,200.00 合计 17,857,722.64 11,928,372.02 20、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬 3,827,166.10 158,239,751.12 145,024,917.08 17,042,000.14 二、离职后福利-设定提 113,775.27 14,694,665.69 14,390,415.79 418,025.17 存计划北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文三、辞退福利 1,009,911.88 959,911.88 50,000.00 合计 3,940,941.37 173,944,328.69 160,375,244.75 17,510,025.31 （2）短期薪酬列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、工资、奖金、津贴和 3,236,104.95 138,929,175.16 126,113,699.99 16,051,580.12 补贴 2、职工福利费 526,296.49 526,296.49 3、社会保险费 72,013.57 8,224,880.93 8,010,363.48 286,531.02 其中：医疗保险费 63,729.10 7,335,440.60 7,140,364.06 258,805.64 工伤保险费 3,186.46 266,137.94 262,606.22 6,718.18 生育保险费 5,098.01 623,302.39 607,393.20 21,007.20 4、住房公积金 10,198,143.45 10,175,555.45 22,588.00 5、工会经费和职工教育 519,047.58 361,255.09 199,001.67 681,301.00 经费合计 3,827,166.10 158,239,751.12 145,024,917.08 17,042,000.14 （3）设定提存计划列示单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额 1、基本养老保险 108,357.40 14,148,128.72 13,856,521.37 399,964.75 2、失业保险费 5,417.87 546,536.97 533,894.42 18,060.42 合计 113,775.27 14,694,665.69 14,390,415.79 418,025.17 其他说明： 21、应交税费单位：元项目期末余额期初余额增值税 5,332,411.92 3,673,225.26 企业所得税 26,023,421.28 37,077,139.33 个人所得税 1,403,885.84 599,189.16 城市维护建设税 244,024.71 216,887.87 营业税 405,682.32 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文教育费附加 104,757.35 92,740.72 地方教育费附加 69,838.24 61,827.09 水利建设专项资金 10,915.89 21,987.85 印花税及其他 645,318.64 2,166,647.91 合计 33,834,573.87 44,315,327.51 其他说明： 22、应付利息单位：元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息 130,460.52 企业债券利息 17,208,333.34 合计 17,208,333.34 130,460.52 23、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位：元项目期末余额期初余额往来单位款项 21,942,009.15 4,701,908.09 代垫款项 1,580,699.89 962,565.52 应付股权款 138,696,000.00 151,196,000.00 押金 140,000.00 173,000.00 其他 370,991.45 174,627.76 合计 162,729,700.49 157,208,101.37 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位：元项目期末余额未偿还或结转的原因上海非奇网络科技合伙企业（有限合伙） 68,508,000.00 未结算上海奇娱网络科技合伙企业（有限合伙） 68,508,000.00 未结算合计 137,016,000.00 -- 其他说明北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 24、一年内到期的非流动负债单位：元项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 104,546,960.00 合计 104,546,960.00 其他说明： 25、其他流动负债单位：元项目期末余额期初余额预收股权转让款 9,000,000.00 合计 9,000,000.00 26、应付债券（1）应付债券单位：元项目期末余额期初余额一般公司债券 992,112,159.33 合计 992,112,159.33 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）单位：元按面值计溢折价摊债券名称面值发行日期债券期限发行金额期初余额本期发行本期偿还期末余额提利息销 16 光线 1,000,000 1,000,000 1,000,000 17,208,33 -7,887,84 992,112,1 2016/7/8 3 年 01 ,000.00 ,000.00 ,000.00 3.34 0.67 59.33 1,000,000 1,000,000 17,208,33 -7,887,84 992,112,1 合计 -- -- -- ,000.00 ,000.00 3.34 0.67 59.33 27、预计负债单位：元项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保 16,648,800.00 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文未决诉讼 4,500,000.00 4,500,000.00 合计 21,148,800.00 4,500,000.00 -- 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 28、递延收益单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助 4,970,023.75 4,340,000.00 110,023.75 9,200,000.00 客户充值未消费余 15,324,994.77 4,355,765.60 10,969,229.17 额合计 4,970,023.75 19,664,994.77 4,465,789.35 20,169,229.17 -- 涉及政府补助的项目：单位：元本期新增补助金本期计入营业外与资产相关/与收负债项目期初余额其他变动期末余额额收入金额益相关光线影视版权（IP）产业化运 4,860,000.00 4,860,000.00 与资产相关营项目 GPU 动画渲染引 37,750.72 15,015.63 22,735.09 与资产相关擎实时渲染关键技 72,273.03 30,019.45 42,253.58 与资产相关术北京市东城区雍和园文化创意产 4,340,000.00 4,340,000.00 与资产相关业集聚区影视演艺工场改造项目合计 4,970,023.75 4,340,000.00 45,035.08 64,988.67 9,200,000.00 -- 其他说明： 29、股本单位：元本次变动增减（+、—）期初余额期末余额发行新股送股公积金转股其他小计 1,466,804,217. 1,466,804,215. 1,466,804,215. 2,933,608,432. 股份总数 00 00 00 其他说明： 2016年5月20日公司实施资本公积转增股本，以1,466,804,216.00股为基数向全体股东每10股转增10股，注北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文册资本增加为2,933,608,432.00元。 30、资本公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价） 2,826,884,074.53 1,466,804,215.00 1,360,079,859.53 其他资本公积 21,636,174.57 21,636,174.57 合计 2,826,884,074.53 21,636,174.57 1,466,804,215.00 1,381,716,034.10 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 31、其他综合收益单位：元本期发生额本期所得减：前期计入税后归属项目期初余额减：所得税税后归属期末余额税前发生其他综合收益于少数股费用于母公司额当期转入损益东二、以后将重分类进损益的其他综 1,297,957,46 -327,147,81 208,486,565.1 -82,901,007 -452,733,36 845,224,1 合收益 8.98 1.31 9 .69 8.81 00.17 可供出售金融资产公允价值 1,302,863,72 -344,186,81 208,486,565.1 -82,901,007 -469,772,37 833,091,3 变动损益 8.51 9.37 9 .69 6.87 51.64 17,039,008. 17,039,008. 12,132,74 外币财务报表折算差额 -4,906,259.53 06 06 8.53 1,297,957,46 -327,147,81 208,486,565.1 -82,901,007 -452,733,36 845,224,1 其他综合收益合计 8.98 1.31 9 .69 8.81 00.17 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 32、盈余公积单位：元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 128,377,956.39 16,418,592.96 144,796,549.35 合计 128,377,956.39 16,418,592.96 144,796,549.35 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：本期按照母公司净利润的10%提取法定盈余公积。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 33、未分配利润单位：元项目本期上期调整前上期末未分配利润 1,151,967,462.80 896,863,934.68 调整后期初未分配利润 1,151,967,462.80 896,863,934.68 加：本期归属于母公司所有者的净利润 740,911,252.87 402,085,893.55 减：提取法定盈余公积 16,418,592.96 34,151,271.83 应付普通股股利 146,680,421.60 112,831,093.60 期末未分配利润 1,729,779,701.11 1,151,967,462.80 调整期初未分配利润明细： 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。 34、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 1,731,311,632.22 875,201,635.75 1,523,294,694.84 1,010,175,822.41 合计 1,731,311,632.22 875,201,635.75 1,523,294,694.84 1,010,175,822.41 35、税金及附加单位：元项目本期发生额上期发生额城市维护建设税 1,660,863.89 717,271.68 教育费附加 712,156.99 307,544.40 印花税 1,386,176.81 营业税 352,526.07 667,960.46 地方教育费附加 474,470.47 205,029.63 文化事业建设费 977,470.26 其他 26,633.88 21,741.70 合计 5,590,298.37 1,919,547.87 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 36、销售费用单位：元项目本期发生额上期发生额人工费用 42,023,017.57 9,233,151.97 办公费 5,391,217.20 951,444.19 差旅费 523,842.93 334,692.27 广告宣传费 18,214,033.81 795,488.03 会议费 186,296.00 244,376.00 业务招待费 1,154,935.15 198,375.85 固定资产折旧 223,677.74 414,197.17 无形资产摊销 176,727.76 11,608.35 其他 1,424,615.61 846,856.50 合计 69,318,363.77 13,030,190.33 其他说明： 37、管理费用单位：元项目本期发生额上期发生额人工费用 46,680,368.19 27,819,783.94 房租及物业费 19,890,459.17 13,944,877.46 固定资产折旧 7,218,058.82 7,589,036.18 无形资产摊销 817,111.32 492,596.96 长期待摊费用摊销 8,058,060.73 4,985,443.41 办公费 9,095,872.17 5,236,452.17 水电费 1,441,781.70 1,464,126.15 差旅费 2,412,717.27 1,186,461.73 电话费 472,808.11 257,955.65 服务费 10,832,175.44 7,664,226.91 业务招待费 1,243,244.73 456,938.68 研发费用 35,449,353.57 9,123,901.52 其他 8,006,542.71 6,754,733.61 合计 151,618,553.93 86,976,534.37 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 38、财务费用单位：元项目本期发生额上期发生额利息支出 21,386,901.20 29,147,999.54 减：利息收入 10,387,882.48 8,896,297.05 利息净支出 10,999,018.72 20,251,702.49 手续费支出 1,339,870.59 1,024,072.78 汇兑损益 185,837.33 -311,519.29 合计 12,524,726.64 20,964,255.98 其他说明： 39、资产减值损失单位：元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失 31,975,503.33 34,293,702.58 二、存货跌价损失 24,527,625.47 -1,540,982.75 十三、商誉减值损失 43,129,816.77 合计 99,632,945.57 32,752,719.83 其他说明： 40、公允价值变动收益单位：元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损 -34,000.47 146,255.99 益的金融资产合计 -34,000.47 146,255.99 其他说明： 41、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益 22,299,308.68 44,177,070.15 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文处置长期股权投资产生的投资收益 27,964,659.35 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 18,657,711.01 28,626,686.61 处置可供出售金融资产取得的投资收益 208,486,565.19 2,882,191.78 合计 277,408,244.23 75,685,948.54 其他说明： 42、营业外收入单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置利得合计 66,927.52 44,032.81 66,927.52 其中：固定资产处置利得 66,927.52 44,032.81 66,927.52 政府补助 38,640,144.57 21,702,689.12 38,640,144.57 其他 1,796,450.98 4,411.06 1,796,450.98 合计 40,503,523.07 21,751,132.99 40,503,523.07 计入当期损益的政府补助：单位：元补贴是否影是否特殊补本期发生金上期发生金与资产相关/ 补助项目发放主体发放原因性质类型响当年盈亏贴额额与收益相关北京市东城区产业和投 3,410,000.00 与收益相关资促进会财政贡献奖励中央文明办\" 四个一批\"项 500,000.00 与收益相关目补助北京市东城区社保中心 149,232.18 与收益相关稳岗补贴重庆市渝中区财政局补 594,200.00 与收益相关贴款国产动画电影创意研发 2,700,000.00 与收益相关制作发行平台国内新导演 5,300,000.00 与收益相关中小成本电北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文影投资营销发行服务平台国家广电总局《港囧》补 2,000,000.00 与收益相关贴款电影专资办《秦时明月》 160,000.00 与收益相关高新技术补贴收益北京市新闻出版广电局 5,000,000.00 与收益相关奖励国家广电总局《青茫》奖 1,000,000.00 与收益相关励款东阳市企业 581,216.00 873,337.00 与收益相关所得税返还国家广电总局电影《亲爱 100,000.00 与收益相关的》奖励款东阳市水利建设基金返 31,200.00 41,400.00 与收益相关还东阳市横店影视产业实 5,385.00 与收益相关验区专项资金奖励东阳市增值税城建税返 8,155.00 与收益相关还上海市闸北区企业财政 50,000.00 与收益相关扶持款国家广电总局电影《左 2,000,000.00 与收益相关耳》灯光渲染奖金山南地区财政局国库集 4,173,700.00 与收益相关中支付局零北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文余额补助款山南地区统筹城乡发展管理委员会 4,173,700.00 与收益相关产业扶持资金山南地区个人所得税返 20,974.12 与收益相关点杭州市古荡街道重点企 20,000.00 与收益相关业走访慰问金广州市第二批科技企业 1,000,000.00 与收益相关技术款补助广州市版权 43,810.00 92,350.00 与收益相关补助款广州市第三代渲染引擎 1,000,000.00 与收益相关经费补助广州市科技局科技项目 60,000.00 与收益相关扶持金补助广州市服务外包发展专 30,000.00 与收益相关项资金补助广州市文化产业发展专 800,000.00 与收益相关项资金补助广州市示范城市公共服 933,000.00 与收益相关务平台补助广州市国库支付中心转入创新型企 600,000.00 与收益相关业建设项目费广州市战略性主导产业 500,000.00 与收益相关发展资金动北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文漫游戏类拟扶持项目补助广州市科技与金融结合 1,000,000.00 与收益相关专项资金广州市商务委员会服务贸易和服务 919,800.00 与收益相关外包公共平台资助款广州市高新技术企业复 700,000.00 与收益相关审通过补贴广州市企业研发机构建 600,000.00 与收益相关设专项资金广州市荔湾区财政国库 500,000.00 与收益相关高新企业补贴款广州市荔湾区财政国库 400,000.00 与收益相关研发机构补贴款广东省企业研究开发省 316,600.00 与收益相关级财政补助专项广州市少儿节目发展专 250,000.00 与收益相关项资金奖励款广州市宣传思想战线优 215,000.00 与收益相关秀人才培养专项经费广州市人才培养专项经 215,000.00 与收益相关费广州市研发 236,490.00 与收益相关北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文加计扣除补助广州市社会保险基金管 91,755.96 与收益相关理中心岗位补贴广州市务外包发展专项 10,000.00 与收益相关资金第二批 GPU 动画渲 15,015.63 16,985.64 与资产相关染引擎实时渲染关 30,019.45 30,231.48 与资产相关键技术广州市科技创新企业高 500,000.00 与收益相关新发展专项款广州市音感动画制作引 300,000.00 与收益相关擎补助款广东省企业研究开发省 156,400.00 与收益相关级财政补助专项广州市财政局国库支付广州市财务 150,000.00 与收益相关委员会服务外包培训机构专项资金广东省企业研发省级财 589,360.00 与收益相关政补助资金金华市网络经济发展扶持政策资金 6,046,500.00 与收益相关金华市网络经济发展扶持政策资金金华市第二 1,000,000.00 与收益相关批科技创新北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文资金金华市财政国库支付局金华市区文 500,000.00 与收益相关化产业成长型项目补助金华市财政国库支付局（2016 年市 500,000.00 与收益相关区第一批技术创新资金）金华市财政国库支付局 396,700.00 与收益相关财政零余额账户款金华市水利建设基金税 351,816.23 与收益相关收返还金华市软件和信息服务 156,000.00 与收益相关产业基地建设专项资金金华市经济技术开发区 100,000.00 与收益相关优秀企业家奖励金华市经济技术开发区 30,000.00 与收益相关技术创新资助金华市经济技术开发区管理委员会 21,000.00 与收益相关党建示范建设第一批补助资金 38,640,144.5 21,702,689.1 合计 -- -- -- -- -- -- 7 其他说明：北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 43、营业外支出单位：元计入当期非经常性损益的金项目本期发生额上期发生额额非流动资产处置损失合计 78,488.58 83,993.04 78,488.58 其中：固定资产处置损失 78,488.58 83,993.04 78,488.58 债务重组损失 1,872,043.30 1,872,043.30 对外捐赠 100,000.00 320,000.00 100,000.00 违约金 446,759.19 赔偿费 16,649,000.00 148,035.26 16,649,000.00 其他 928,639.36 928,639.36 合计 19,628,171.24 998,787.49 19,628,171.24 其他说明： 44、所得税费用（1）所得税费用表单位：元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用 57,705,218.61 60,168,396.15 递延所得税费用 18,014,605.55 -22,718,893.89 合计 75,719,824.16 37,449,502.26 （2）会计利润与所得税费用调整过程单位：元项目本期发生额利润总额 815,674,703.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 122,351,205.57 子公司适用不同税率的影响 -55,795,104.36 调整以前期间所得税的影响 27,137.57 非应税收入的影响 -37,500.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 470,054.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,140,320.32 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 12,136,504.88 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文损的影响税率变化的影响 29,789.34 其他 -2,321,943.47 所得税费用 75,719,824.16 其他说明 45、其他综合收益详见附注 31。 46、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额利息收入 10,387,882.48 3,671,862.71 营业外收入 37,974,220.60 20,731,010.99 递延收益 4,340,000.00 4,860,000.00 往来款 20,654,433.64 合计 73,356,536.72 29,262,873.70 收到的其他与经营活动有关的现金说明：（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额销售费用 26,894,940.70 3,797,038.36 管理费用 46,680,368.19 46,089,673.88 财务费用 1,339,870.59 1,024,172.78 营业外支出 115,471.36 203,323.41 往来款项 105,035,636.32 13,242,940.78 合计 180,066,287.16 64,357,149.21 支付的其他与经营活动有关的现金说明：（3）支付的其他与筹资活动有关的现金单位：元项目本期发生额上期发生额北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文债券承销费用 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 47、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位：元补充资料本期金额上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- -- 净利润 739,954,879.62 416,610,671.82 加：资产减值准备 99,632,945.57 32,752,719.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 12,208,967.37 13,092,685.26 物资产折旧无形资产摊销 1,358,094.47 904,535.38 长期待摊费用摊销 8,981,749.71 5,211,572.31 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 34,000.47 -146,255.99 财务费用（收益以“－”号填列） 21,386,901.20 29,147,999.54 投资损失（收益以“－”号填列） -277,408,244.23 -75,685,948.54 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 18,014,605.55 -22,718,893.89 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -82,909,507.80 93,695,483.93 存货的减少（增加以“－”号填列） -103,869,398.55 71,147,485.25 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填 922,156,138.09 -379,424,425.81 列）经营性应付项目的增加（减少以“－”号填 -612,785,617.28 213,469,161.11 列）其他 185,837.33 -311,519.29 经营活动产生的现金流量净额 746,941,351.52 397,745,270.91 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 -- -- 动： 3．现金及现金等价物净变动情况： -- -- 现金的期末余额 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 减：现金的期初余额 1,512,420,577.69 580,815,033.21 现金及现金等价物净增加额 7,689,360.61 931,605,544.48 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）本期支付的取得子公司的现金净额单位：元金额本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 130,965,120.00 其中： -- 浙江齐聚科技有限公司 130,965,120.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 64,799,798.45 其中： -- 浙江齐聚科技有限公司 64,799,798.45 其中： -- 取得子公司支付的现金净额 66,165,321.55 其他说明：（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位：元金额本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 73,152,000.00 其中： -- 广州蓝弧文化传播有限公司 73,152,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 63,068,620.66 其中： -- 广州蓝弧文化传播有限公司 63,068,620.66 其中： -- 处置子公司收到的现金净额 10,083,379.34 其他说明：（4）现金和现金等价物的构成单位：元项目期末余额期初余额一、现金 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 其中：库存现金 327,372.22 619,002.46 可随时用于支付的银行存款 1,509,409,182.60 1,511,261,621.40 可随时用于支付的其他货币资金 10,373,383.48 539,953.83 三、期末现金及现金等价物余额 1,520,109,938.30 1,512,420,577.69 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明： 48、所有权或使用权受到限制的资产其他说明：本报告期内无所有权或使用权受到限制的资产。 49、外币货币性项目（1）外币货币性项目单位：元项目期末外币余额折算汇率期末折算人民币余额其中：美元 4,317,341.41 6.9370 29,949,397.36 港币 3,659.04 0.8945 3,273.01 预付款项其中：港元 5,056,098.44 0.8945 4,522,680.05 其他应收款其中：港元 46,509,600.00 0.8945 41,602,837.20 其他应付款其中：港元 3,881,566.44 0.8945 3,472,061.18 其他说明：（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 √ 适用 □ 不适用本公司之境外孙公司香港影业国际有限公司经营地为香港，记账本位币为港元，本报告期记账本位币未发生变化。八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位：元购买日至期购买日至期被购买方名股权取得时股权取得成股权取得比股权取得方购买日的确购买日末被购买方末被购买方称点本例式定依据的收入的净利润北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文浙江齐聚科 2016 年 05 月 226,078,778. 2016 年 06 月 250,625,971. 10,413,385.7 63.21% 收购取得控制权技有限公司 19 日 47 01 日 22 其他说明：（2）合并成本及商誉单位：元合并成本浙江齐聚科技有限公司 --现金 130,965,120.00 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 95,113,658.47 合并成本合计 226,078,778.47 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 60,818,902.51 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 165,259,875.96 额合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：大额商誉形成的主要原因：其他说明：（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债单位：元浙江齐聚科技有限公司购买日公允价值购买日账面价值资产： 126,458,316.57 126,458,316.57 货币资金 66,718,195.49 66,718,195.49 应收款项 37,136,670.54 37,136,670.54 固定资产 7,536,858.24 7,536,858.24 无形资产 1,059,176.96 1,059,176.96 递延所得税资产 14,007,415.34 14,007,415.34 负债： 30,241,100.14 30,241,100.14 应付款项 14,168,098.16 14,168,098.16 应缴税费 2,620,654.27 2,620,654.27 应付职工薪酬 6,219,714.61 6,219,714.61 递延收益 7,232,633.10 7,232,633.10 净资产 96,217,216.43 96,217,216.43 减：少数股东权益 35,398,313.92 35,398,313.92 取得的净资产 60,818,902.51 60,818,902.51 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文可辨认资产、负债公允价值的确定方法：企业合并中承担的被购买方的或有负债：其他说明：（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 √ 是 □ 否单位：元购买日之前原持有购买日之前原持有购买日之前与原持购买日之前原持有购买日之前原持有股权按照公允价值股权在购买日的公有股权相关的其他被购买方名称股权在购买日的账股权在购买日的公重新计量产生的利允价值的确定方法综合收益转入投资面价值允价值得或损失及主要假设收益的金额浙江齐聚科技有限 73,521,330.76 95,113,658.47 21,592,327.71 参考市场交易价格公司其他说明：（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明（6）其他说明 2、同一控制下企业合并本年未发生同一控制下企业合并。 3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 √ 是 □ 否单位：元处置价按照公丧失控与原子款与处丧失控丧失控允价值制权之公司股丧失控丧失控置投资制权之制权之重新计日剩余权投资丧失控制权之子公司股权处股权处股权处制权时对应的日剩余日剩余量剩余股权公相关的制权的日剩余名称置价款置比例置方式点的确合并财股权的股权的股权产允价值其他综时点股权的定依据务报表账面价公允价生的利的确定合收益比例层面享值值得或损方法及转入投有该子失主要假资损益北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文公司净设的金额资产份额的差额广州蓝 2016 年办理完弧文化 243,840, 4,784,71 50.80% 转让 12 月 31 毕移交传播有 000.00 5.89 日手续日限公司其他说明：是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □ 是 √ 否 5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成持股比例子公司名称主要经营地注册地业务性质取得方式直接间接北京传媒之光广北京北京广告 100.00% 设立告有限公司北京光线易视网北京北京网络信息 100.00% 设立络科技有限公司上海光线电视传上海上海广告 100.00% 设立播有限公司北京英事达形象包装顾问有限公北京北京包装策划 100.00% 设立司山南光线艺人经山南山南经纪 95.00% 设立纪有限公司北京光线影业有北京北京影视 100.00% 收购限公司北京东方传奇国北京北京影视 100.00% 收购际传媒有限公司北京嘉华丽音国北京北京演艺活动组织 100.00% 收购际文化发展有限北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文公司广州仙海网络科广州广州网络游戏 80.00% 收购技有限公司杭州热锋网络科杭州杭州游戏 100.00% 收购技有限公司浙江齐聚科技有浙江浙江视频直播 63.21% 收购限公司北京捷通无限科北京北京票务代理 68.55% 收购技有限公司在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：确定公司是代理人还是委托人的依据：其他说明：（2）重要的非全资子公司单位：元本期归属于少数股东的本期向少数股东宣告分子公司名称少数股东持股比例期末少数股东权益余额损益派的股利浙江齐聚科技有限公司 36.79% 3,831,084.62 39,229,398.55 北京捷通无限科技有限 31.45% -9,746,346.12 7,445,979.33 公司子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：其他说明：（3）重要非全资子公司的主要财务信息单位：元期末余额期初余额子公司流动资非流动资产合流动负非流动负债合流动资非流动资产合流动负非流动负债合名称产资产计债负债计产资产计债负债计浙江齐聚科技 141,387, 19,524,9 160,911, 43,312,1 10,969,2 54,281,3 有限公 013.17 48.65 961.82 30.45 29.17 59.62 司北京捷通无限 97,807,1 4,267,87 102,075, 78,399,4 78,399,4 105,853, 5,254,49 111,108, 56,442,6 56,442,6 科技有 62.89 2.73 035.62 25.67 25.67 765.98 7.73 263.71 82.00 82.00 限公司北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文单位：元本期发生额上期发生额子公司名称综合收益总经营活动现综合收益总经营活动现营业收入净利润营业收入净利润额金流量额金流量浙江齐聚科 250,625,971. 10,413,385.7 10,413,385.7 14,758,433.8 技有限公司 22 7 7 北京捷通无 72,782,649.7 -30,989,971.7 -30,989,971.7 -13,903,351.2 23,153,184.7 限科技有限 -6,554,164.19 -6,554,164.19 5,964,228.72 7 6 6 9 公司其他说明：（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持其他说明： 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无 3、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业持股比例对合营企业或联合营企业或联营主要经营地注册地业务性质营企业投资的会企业名称直接间接计处理方法天津橙子映像传天津天津文化传媒 25.92% 权益法媒有限公司新丽传媒股份有浙江金华浙江金华文化传媒 27.64% 权益法限公司上海华晟领势创业投资合伙企业上海上海创业投资 32.18% 权益法（有限合伙）北京七彩柠檬科北京北京技术服务 49.00% 权益法技有限公司在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）重要合营企业的主要财务信息不适用（3）重要联营企业的主要财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额上海华晟领上海华晟领天津橙子映北京七彩柠天津橙子映新丽传媒股势创业投资浙江齐聚科新丽传媒股势创业投资像传媒有限檬科技有限像传媒有限份有限公司合伙企业（有技有限公司份有限公司合伙企业（有公司公司公司限合伙）限合伙） 199,126,149. 2,138,486,20 62,706,943.2 95,181,721.8 1,477,325,94 114,098,362. 235,003,401. 流动资产 245,091.71 65 8.75 0 7 8.49 06 229,002,047. 963,046,830. 27,970,501.5 81,152,901.2 810,195,473. 非流动资产 4,702,707.63 2,947,871.71 40,707.65 89 18 2 1 203,828,857. 2,367,488,25 1,025,753,77 123,152,223. 1,558,478,84 114,139,069. 1,045,198,87 资产合计 3,192,963.42 28 6.64 3.38 39 9.70 71 4.97 24,052,114.9 1,313,593,39 57,650,341.9 760,880,505. 48,555,840.9 流动负债 314,434.55 469,838.51 1,753,016.94 8 4.49 3 50 155,000,000. 55,000,000.0 非流动负债 00 24,052,114.9 1,468,593,39 57,650,341.9 815,880,505. 48,555,840.9 负债合计 314,434.55 469,838.51 1,753,016.94 8 4.49 3 50 少数股东权 1,200,000.00 3,427,511.62 3,313,994.92 益归属于母公 178,576,742. 895,467,350. 1,025,439,33 65,501,881.4 739,284,349. 65,583,228.7 1,043,445,85 2,723,124.91 司股东权益 30 53 8.83 6 28 8 8.03 对联营企业 46,605,342.0 949,389,301. 327,270,919. 10,689,249.9 64,505,738.2 906,217,196. 17,707,471.7 333,688,768. 权益投资的 3 46 02 6 0 25 7 账面价值 87,225,815.6 745,147,936. 433,303,487. 656,228,758. 106,909,778. 营业收入 883,328.75 8 46 95 96 40,352,367.6 156,183,001. -18,675,620.8 116,775,304. 62,025,081.4 -17,423,707.9 净利润 -8,547,343.26 5,899,658.73 7 25 6 75 4 综合收益总 40,352,367.6 156,183,001. -18,675,620.8 116,775,304. 62,025,081.4 -17,423,707.9 -8,547,343.26 5,899,658.73 额 7 25 6 75 4 本年度收到的来自联营 373,186.96 企业的股利北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文其他说明（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位：元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业： -- -- 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- 联营企业： -- -- 投资账面价值合计 351,781,775.68 105,418,241.07 下列各项按持股比例计算的合计数 -- -- --净利润 -21,900,016.96 -859,508.21 --综合收益总额 -21,900,016.96 -859,508.21 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损无（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无 4、重要的共同经营无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：十、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收款项、短期借款等金融资产，这些金融工具的主要目的北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他应收款、应付账款、应付票据和其他应付款等。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。（一）风险管理目标和政策本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险（1）外汇风险外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币有关，除孙公司香港影业国际有限公司以港币进行日常经营外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月 31日，除附注合并财务报表项目外币货币性项目外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 (2)利率风险公司借款利率为固定利率，故无利率变动风险。 2、信用风险 2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。本公司期末无己逾期未减值的金融资产。 3、流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：项目账面价值 1年以内 1-3年 3年以上应付账款 593,484,910.71 593,484,910.71 预收款项 17,857,722.64 17,857,722.64 应付利息 17,208,333.34 17,208,333.34 其他应付款 162,729,700.49 162,729,700.49 （二）金融资产转移北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文无（三）金融资产与金融负债的抵销无十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值单位：元期末公允价值项目第一层次公允价值计第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计量一、持续的公允价值计量 -- -- -- -- （一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金 794,423.68 794,423.68 融资产（2）权益工具投资 794,423.68 794,423.68 （二）可供出售金融资产 1,415,691,537.56 1,415,691,537.56 （2）权益工具投资 1,415,691,537.56 1,415,691,537.56 持续以公允价值计量的 1,416,485,961.24 1,416,485,961.24 资产总额二、非持续的公允价值计 -- -- -- -- 量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据公开交易市场公开报价，交易期间可随时按照报价买入或卖出。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息本公司无持续和非持续第二层次公允价值计量项目 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况无十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况母公司对本企业的母公司对本企业的母公司名称注册地业务性质注册资本持股比例表决权比例上海光线投资控股上海文化产业的投资 6,000,000.00 44.06% 44.06% 有限公司本企业的母公司情况的说明本企业的母公司情况的说明：上海光线投资控股有限公司系由股东王长田、王牮共同发起设立，于2009 年1月19日取得上海市市工商行政管理局浦东新区分局核发的《企业法人营业执照》。注册资本：600万元人民币，统一社会信用代码：91310000684046666E，住所：中国（上海）自由贸易试验区张江路91号6幢 424室。股权结构为：王长田570万元占注册资本的95%，王牮30万元占注册资本的5%。经营范围：文化产业的投资（除股权投资和股权投资管理）；多媒体产品及相关技术的研发，并提供相关的技术咨询、技术服务和技术转让。本企业最终控制方是王长田。其他说明： 2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九-1。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注九-3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：合营或联营企业名称与本企业关系天津橙子映像传媒有限公司联营企业霍尔果斯橙子映像传媒有限公司联营企业广州易动文化传播有限公司联营企业彼岸天（北京）文化有限公司联营企业霍尔果斯可可豆动画影视有限公司联营企业霍尔果斯十月文化传播有限公司联营企业北京七彩柠檬科技有限公司联营企业北京七维视觉科技有限公司联营企业其他说明 4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系北京先看网络科技有限公司受同一母公司控制的其他企业天津猫眼文化传媒有限公司受同一母公司控制的其他企业其他说明 5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额获批的交易额度是否超过交易额度上期发生额天津猫眼文化传媒电影服务 80,516,351.02 200,000,000.00 否有限公司出售商品/提供劳务情况表单位：元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京先看网络科技有限公司版权销售 79,479,293.56 天津猫眼文化传媒有限公司版权销售 3,773,584.80 霍尔果斯十月文化传播有限公利息收入 421,814.42 司北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况无（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位：元承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入北京先看网络科技有限公司办公用房产 2,254,222.02 北京七彩柠檬科技有限公司办公用房产 2,456,621.62 天津猫眼文化传媒有限公司办公用房产 90,090.09 北京七维视觉科技有限公司办公用房产 2,285,990.99 （4）关联担保情况无（5）关联方资金拆借无（6）关联方资产转让、债务重组情况无（7）关键管理人员报酬单位：元项目本期发生额上期发生额关键管理人员报酬 4,224,050.00 3,508,300.00 （8）其他关联交易无北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位：元期末余额期初余额项目名称关联方账面余额坏账准备账面余额坏账准备北京先看网络科技应收账款 107,000,000.00 3,210,000.00 有限公司广州易动文化传播预付账款 5,400,000.00 有限公司霍尔果斯可可豆动预付账款 8,400,000.00 画影视有限公司霍尔果斯十月文化其他应收款 15,000,000.00 450,000.00 传播有限公司北京七彩柠檬科技其他应收款 2,726,850.00 81,805.50 有限公司北京七维视觉科技其他应收款 2,537,450.00 76,123.50 有限公司北京先看网络科技其他应收款 802,186.44 24,065.59 有限公司霍尔果斯橙子映像其他应收款 1,794,681.15 53,840.43 传媒有限公司霍尔果斯十月文化应收利息 447,123.29 传播有限公司（2）应付项目单位：元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额应付账款彼岸天（北京）文化有限公司 47,100,061.21 应付账款天津猫眼文化传媒有限公司 3,090,356.99 应付账款天津橙子映像传媒有限公司 2,038,344.37 15,339,045.18 霍尔果斯橙子映像传媒有限应付账款 39,455,756.58 66,229,155.22 公司预收账款北京先看网络科技有限公司 100,000.00 其他应付款北京先看网络科技有限公司 7,247.16 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文十三、股份支付 1、股份支付总体情况 □ 适用 √ 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □ 适用 √ 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 5、其他十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺（1）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2006年1月6日签署的《租赁合同》及2009年3月1日签署的《补充协议》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内研发楼内5,011㎡的物业用于办公；租赁期限自2006年1月15日开始至2021年1月14日止；年租金为5,150,000.00元。（2）根据光线传媒与北京航星机械制造有限公司于2013年签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内74、76号楼为经营场所，建筑面积为3,419.82㎡；租赁期限自2014年1 月1日开始至2023年12月31日止；年租金为3,500,000.00元，但租期满3年后，开始每年递增3%，到租期结束。（3）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2016年8月11日签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内的航星科技园3号楼2层为办公室；租赁面积为2,707.61㎡；租赁期限自2016年4月15日开始至2021年4月14日止；年租金为5,633,183.00元，但租期满2年后，自第三年开始房租按每年递增3%，到租期结束。（4）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2016年8月11日签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内的航星科技园3号楼首层为办公室；租赁面积为6,651.46㎡；租赁期限自2016年7月30日开始至2022年7月29日止；年租金为16,751,702.00元，但租期满3年后，自第4年开始房租每年递增3%，到租期结束。以上四项截至2016年12月31日，本公司未来最低应支付租金汇总如下：年限经营租赁北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第1年（2016年12月31日--2017年12月31日） 31,139,885.00 第2年（2017年12月31日--2018年12月31日） 31,367,739.79 第3年（2018年12月31日--2019年12月31日） 31,861,116.79 3年以上（2019年12月31日--2021年1月14日） 75,885,564.78 合计 170,254,306.36 除存在以上承诺事项外，截至2016年12月31日，本公司没有需要披露的其他重大承诺事项。 2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项 1）、2013年2月28日，《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司（以下简称‘武汉华旗’）诉北京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播有限公司四家公司不正当竞争及著作权侵权纠纷，北京市高级人民法院已经受理此案。2014年9月22 日，公司收到北京市高级人民法院（2013）高民初字第1236号民事判决书，主要判决如下： a. 被告立即停止涉案不正当竞争行为； b. 被告于判决生效之日起三十日内在《法制日报》刊登声明，消除影响； c. 被告共同赔偿武汉华旗影视制作有限公司经济损失伍佰万元； d. 驳回武汉华旗影视制作有限公司其他诉求情况。本公司认为，此判决在多方面存在不合理状况，并向最高人民法院提出上诉。本年度该案件仍在审理中，截至目前本案件尚未终审判决。出于谨慎原则，按照投资比例已计提450万元的预计负债。 2）、2014年10月17日，北京光线影业有限公司为SO IN LOVE LLC向East West Bank申请总额不超过 1350万美元的非循环授信提供连带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还款结束之日止。SO IN LOVE LLC作为借款人所贷款项仅用于影片《致我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制作。北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产承担连带责任保证。此外，北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产向北京光线影业有限公司提供反担保责任，补偿北京光线影业有限公司因履行担保责任可能支付的担保金额。“清偿触发日期” 指下列较早日期：a.2015年10月6日及b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。《横冲直撞好莱坞》已于2015年6月26日上映，截止2016年12月31日，光线影业及项目公司SO IN LOVE LLC已累计还款709万美元，相应的连带责任保证担保减少。（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项单位：元对财务状况和经营成果的影项目内容无法估计影响数的原因响数股票和债券的发行 2016 年 11 月 18 日，公司第三届董事会第十六次会议决议，北京光线传媒股份有限公司（下称“公司”）拟与北京碧水源科技股份有限公司等 10 家公司共同投资发起设立北京中关村银行股份有限公重要的对外投资司（最终以国务院银行业监督管理机构批准及工商行政管理部门核准的名称为准），公司出资额为 3.96 亿元人民币，占设立后北京中关村银行股份有限公司的 9.90%股权。重要的债务重组自然灾害外汇汇率重要变动 2、利润分配情况单位：元拟分配的利润或股利 117,344,337.28 经审议批准宣告发放的利润或股利 2017 年 4 月 20 日，经公司第三届董事会第二十次会议审议，2016 年度利润分配预案为：以截至本报告出具日的总股本 2,933,608,432 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 0.4 元（含税），共计 117,344,337.28 元人民币。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正（1）追溯重述法本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。（2）未来适用法本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 2、债务重组本期欢乐电影（上海）有限公司欠北京光线影业有限公司6,872,043.30元，由于欢乐电影（上海）有限公司偿债困难，经协商，北京光线影业有限公司免除其中1,872,043.30元的债务，收到5,000,000.00元，本次债务重组，公司损失1,872,043.30元。 3、资产置换（1）非货币性资产交换无（2）其他资产置换无 4、终止经营无十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款（1）应收账款分类披露单位：元北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 285,379, 48,937,1 236,442,2 266,560 35,558,99 231,001,85 合计提坏账准备的 100.00% 17.15% 100.00% 13.34% 338.75 26.47 12.28 ,851.08 4.37 6.71 应收账款 285,379, 48,937,1 236,442,2 266,560 35,558,99 231,001,85 合计 100.00% 17.15% 100.00% 13.34% 338.75 26.47 12.28 ,851.08 4.37 6.71 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄应收账款坏账准备计提比例 1 年以内分项 1 年以内 123,276,482.00 3,698,294.46 3.00% 1 年以内小计 123,276,482.00 3,698,294.46 3.00% 1至2年 65,806,345.54 6,580,634.55 10.00% 2至3年 31,880,764.00 6,376,152.83 20.00% 3至4年 42,902,701.89 17,161,080.75 40.00% 4至5年 15,980,203.59 9,588,122.15 60.00% 5 年以上 5,532,841.73 5,532,841.73 100.00% 合计 285,379,338.75 48,937,126.47 17.15% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：组合名称期末余额账面余额坏账准备特殊信用组合 0.00 —— （续表）组合名称期初余额账面余额坏账准备特殊信用组合 5,259,779.34 —— 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 13,378,132.10 元。（3）本期实际核销的应收账款情况无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额237,966,460.10元，占应收账款期末余额合计数的比例83.39%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额24,333,937.16元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明： 2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位：元期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备类别计提比账面价值账面价值金额比例金额金额比例金额计提比例例按信用风险特征组 909,700, 5,784,21 903,916,2 747,834 1,888,020 745,946,83 合计提坏账准备的 100.00% 0.64% 100.00% 0.25% 489.03 1.99 77.04 ,853.65 .18 3.47 其他应收款 909,700, 5,784,21 903,916,2 747,834 1,888,020 745,946,83 合计 100.00% 0.64% 100.00% 0.25% 489.03 1.99 77.04 ,853.65 .18 3.47 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用单位：元期末余额账龄其他应收款坏账准备计提比例 1 年以内分项北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 1 年以内（含 1 年） 178,195,066.40 5,345,851.99 3.00% 1 年以内小计 178,195,066.40 5,345,851.99 3.00% 1至2年 2,011,500.00 201,150.00 10.00% 2至3年 684,300.00 136,860.00 20.00% 5 年以上 100,350.00 100,350.00 100.00% 合计 180,991,216.40 5,784,211.99 3.20% 确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： □ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： √ 适用 □ 不适用组合名称期末余额账面余额坏账准备特殊信用组合 728,709,272.63 —— （续表）组合名称期初余额账面余额坏账准备特殊信用组合 690,138,530.74 —— （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 3,896,191.81 元（3）本期实际核销的其他应收款情况无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位：元款项性质期末账面余额期初账面余额押金 2,223,150.00 786,650.00 往来款 906,671,260.73 746,059,243.12 备用金 544,435.66 748,172.89 代垫员工社会保险费 261,642.64 240,787.64 合计 909,700,489.03 747,834,853.65 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位：元占其他应收款期末单位名称款项的性质期末余额账龄坏账准备期末余额余额合计数的比例北京光线影业有限公往来款 701,315,215.87 3 年以内 77.09% 司广州海汇投资管理有往来款 130,368,000.00 1 年以内 14.33% 3,911,040.00 限公司深圳前海润策文化创意合伙企业（有限合往来款 33,600,000.00 1 年以内 3.69% 1,008,000.00 伙）北京英事达形象包装往来款 9,901,650.00 3 年以内 1.09% 顾问有限公司上海光线电视传播有往来款 9,259,779.34 3 年以内 1.02% 限公司合计 -- 884,444,645.21 -- 97.22% 4,919,040.00 （6）涉及政府补助的应收款项无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无 3、长期股权投资单位：元期末余额期初余额项目账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资 1,155,456,813.39 60,653,249.37 1,094,803,564.02 1,183,145,701.22 17,523,432.60 1,165,622,268.62 对联营、合营企 1,334,836,705.20 1,334,836,705.20 1,339,027,434.71 1,339,027,434.71 业投资合计 2,490,293,518.59 60,653,249.37 2,429,640,269.22 2,522,173,135.93 17,523,432.60 2,504,649,703.33 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文（1）对子公司投资单位：元本期计提减值准减值准备期末余被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额备额上海光线电视传 3,000,000.00 3,000,000.00 播有限公司北京传媒之光广 1,000,000.00 1,000,000.00 告有限公司北京光线易视网 10,000,000.00 10,000,000.00 络科技有限公司北京英事达形象包装顾问有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 司北京东方传奇国 21,560,000.00 21,560,000.00 13,557,944.15 13,557,944.15 际传媒有限公司北京光线影业有 294,134,186.26 294,134,186.26 限公司北京嘉华丽音国际文化发展有限 48,441,822.00 48,441,822.00 29,571,872.62 47,095,305.22 公司广州蓝弧文化传 208,400,000.00 208,400,000.00 播有限公司杭州热锋网络科 346,000,000.00 346,000,000.00 技有限公司北京捷通无限科 130,733,000.00 130,733,000.00 技有限公司广州仙海网络科 118,876,692.96 23,775,338.59 95,101,354.37 技有限公司山南光线艺人经纪有限公司浙江齐聚科技有 204,486,450.76 204,486,450.76 限公司合计 1,183,145,701.22 204,486,450.76 232,175,338.59 1,155,456,813.39 43,129,816.77 60,653,249.37 （2）对联营、合营企业投资单位：元北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文本期增减变动权益法下宣告发放减值准备投资单位期初余额其他综合其他权益计提减值期末余额追加投资减少投资确认的投现金股利其他期末余额收益调整变动准备资损益或利润一、合营企业二、联营企业天津橙子 17,707,47 10,455,97 18,441,89 46,605,34 映像传媒 1.77 2.52 7.74 2.03 有限公司彼岸天（北京） 6,117,453 6,400,000 282,546.6 0.00 文化有限 .32 .00 公司北京卓研 2,790,806 -40,798.9 2,750,008 时代科技 .98 1 .07 有限公司新丽传媒 906,217,1 43,172,10 949,389,3 股份有限 96.25 5.21 01.46 公司上海视野 8,000,000 -108,823. 857,759.2 8,748,935 影视股份 .00 24 0 .96 有限公司上海华晟领势创业 333,688,7 -5,972,46 373,186.9 327,343,1 投资合伙 68.19 3.55 6 17.68 企业（有限合伙）浙江齐聚 64,505,73 9,015,592 73,521,33 科技有限 8.20 .56 0.76 公司 1,339,027 6,400,000 56,804,13 19,299,65 373,186.9 73,521,33 1,334,836 小计 ,434.71 .00 1.27 6.94 6 0.76 ,705.20 1,339,027 6,400,000 56,804,13 19,299,65 373,186.9 73,521,33 1,334,836 合计 ,434.71 .00 1.27 6.94 6 0.76 ,705.20 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文 4、营业收入和营业成本单位：元本期发生额上期发生额项目收入成本收入成本主营业务 168,645,691.07 122,263,357.00 155,538,723.28 218,081,757.54 合计 168,645,691.07 122,263,357.00 155,538,723.28 218,081,757.54 5、投资收益单位：元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益 400,000,000.00 权益法核算的长期股权投资收益 56,804,131.27 46,669,061.50 处置长期股权投资产生的投资收益 12,114,661.40 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 14,803,296.59 15,678,120.29 处置可供出售金融资产取得的投资收益 208,486,565.19 2,882,191.78 合计 292,208,654.45 465,229,373.57 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 √ 适用 □ 不适用单位：元项目金额说明非流动资产处置损益 24,877,132.48 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 38,640,144.57 受的政府补助除外）委托他人投资或管理资产的损益 12,021,921.45 委托理财收益债务重组损益 -1,872,043.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性主要是减持天神娱乐股票产生的投资收金融负债产生的公允价值变动损益，以及 208,452,564.72 益处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,881,188.38 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,875,959.29 减：所得税影响额 37,044,416.45 少数股东权益影响额 8,847,268.26 合计 222,222,806.12 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □ 适用 √ 不适用 2、净资产收益率及每股收益每股收益报告期利润加权平均净资产收益率基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润 10.67% 0.25 0.25 扣除非经常性损益后归属于公司 7.47% 0.18 0.18 普通股股东的净利润北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文第十二节备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。（四）在其他证券市场公布的年度报告。
附件：公告原文

光线传媒：2016年年度报告（下载公告）

公告日期:2017-04-21

北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
北京光线传媒股份有限公司
     2016 年年度报告
      2017 年 04 月
                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                    第一节 重要提示、目录和释义
    本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
    公司 2016 年年度财务报告已经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审
计并被出具了标准无保留意见的审计报告。公司负责人王长田、主管会计工作
负责人王牮及会计机构负责人(会计主管人员)曾艳声明：保证年度报告中财务报
告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席审议本报告的董事会会议。
    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以总股本 2,933,608,432 为
基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.40 元（含税）。
                                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................................... 9
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................................... 27
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 54
第六节 股份变动及股东情况 ..................................................................................................... 76
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................. 82
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...................................................................... 83
第九节 公司治理 ........................................................................................................................ 93
第十节 公司债券相关情况 ......................................................................................................... 99
第十一节 财务报告................................................................................................................... 105
第十二节 备查文件目录 ........................................................................................................... 225
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           释义
                释义项             指                              释义内容
本公司、公司、股份公司、光线传媒   指   北京光线传媒股份有限公司
光线影业                           指   北京光线影业有限公司
保荐机构、中信建投                 指   中信建投证券股份有限公司
兴华会计师                         指   北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
中国证监会                         指   中国证券监督管理委员会
交易所                             指   深圳证券交易所
报告期                             指   2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日
蓝弧                               指   广州蓝弧文化传播有限公司
猫眼/猫眼文化                      指   天津猫眼文化传媒有限公司
仙海科技                           指   广州仙海网络科技有限公司
浙江齐聚                           指   浙江齐聚科技有限公司（原名\"金华长风信息技术有限公司\"）
热锋网络                           指   杭州热锋网络科技有限公司
天神娱乐                           指   大连天神娱乐集团股份有限公司
天神互动                           指   北京天神互动科技有限公司
欢瑞世纪/欢瑞                      指   欢瑞世纪联合股份有限公司
新丽/新丽传媒                      指   新丽传媒股份有限公司
                                        天津橙子映像传媒有限公司，或霍尔果斯橙子映像影业有限公司，或
橙子映像                           指
                                        霍尔果斯橙子映像传媒有限公司，或合称
七维                               指   北京七维视觉科技有限公司
十月/十月文化                      指   霍尔果斯十月文化传播有限公司
彼岸天                             指   彼岸天（北京）文化有限公司
玄机                               指   杭州玄机科技信息技术有限公司
喜天/喜天影视                      指   上海喜天影视文化股份有限公司
当虹/当虹科技                      指   杭州当虹科技有限公司
多米                               指   北京多米在线科技股份有限公司
铁血                               指   北京铁血科技股份公司
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称                  光线传媒                                股票代码
公司的中文名称            北京光线传媒股份有限公司
公司的中文简称            光线传媒
公司的外文名称（如有）    Beijing Enlight Media Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Enlight Media
公司的法定代表人          王长田
注册地址                  北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号
注册地址的邮政编码        100013
办公地址                  北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼 3 层
办公地址的邮政编码        100013
公司国际互联网网址        www.ewang.com
电子信箱                  ir@ewang.com
二、联系人和联系方式
                                                     董事会秘书                          证券事务代表
姓名                                  侯俊
                                      北京市东城区和平里东街 11 号院 3 号楼
联系地址
                                      3层
电话                                  010-64516451
传真                                  010-84222188
电子信箱                              ir@ewang.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称                     证券时报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址           http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点                             公司董事会秘书办公室
四、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
会计师事务所名称                北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
会计师事务所办公地址            北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层
签字会计师姓名                  陈红、张玉虎
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
√ 适用 □ 不适用
         保荐机构名称             保荐机构办公地址               保荐代表人姓名                       持续督导期间
                             北京东城区朝内大街 2 号凯恒                                 2015 年 3 月 26 日至 2017 年
中信建投证券股份有限公司                                   董军峰、吴量
                             中心 B、E 座 3 层                                           12 月 31 日
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
五、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                      2016 年               2015 年             本年比上年增减              2014 年
营业收入（元）                      1,731,311,632.22       1,523,294,694.84               13.66%          1,218,071,643.31
归属于上市公司股东的净利润
                                      740,911,252.87        402,085,893.55                84.27%            329,325,048.63
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
                                      518,688,446.75        362,428,472.22                43.11%            310,801,550.26
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                      746,941,351.52        397,745,270.91                87.79%            -82,888,663.24
（元）
基本每股收益（元/股）                            0.25                  0.14               78.57%                       0.125
稀释每股收益（元/股）                            0.25                  0.14               78.57%                       0.125
加权平均净资产收益率                         10.67%                   7.04%                   3.63%                  13.08%
                                     2016 年末             2015 年末          本年末比上年末增减           2014 年末
资产总额（元）                      9,149,512,655.13       8,189,211,692.80               11.73%          4,983,775,293.42
归属于上市公司股东的净资产
                                    7,035,124,816.73       6,871,991,179.70                   2.37%       3,162,902,076.77
（元）
六、分季度主要财务指标
                                                                                                                     单位：元
                                     第一季度              第二季度                第三季度                第四季度
营业收入                              451,599,029.23        270,091,846.09         465,322,250.08           544,298,506.82
归属于上市公司股东的净利润            212,656,593.61        108,802,791.21         258,883,236.36           160,568,631.69
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
归属于上市公司股东的扣除非经
                                     206,108,807.19          98,713,914.05      161,311,341.46          52,554,384.05
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           271,498,788.74         596,595,627.12      -345,541,287.02        224,388,222.68
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                    项目                 2016 年金额         2015 年金额        2014 年金额              说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
                                           24,877,132.48           -39,960.23      8,334,286.69
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享       38,640,144.57       21,702,689.12      19,790,827.45
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益               12,021,921.45        26,944,113.36       448,319.56 委托理财收益
债务重组损益                                -1,872,043.30                           -912,911.42
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                                                  主要是减持天神娱乐
金融负债产生的公允价值变动损益，以及      208,452,564.72         3,028,447.77       106,858.62
                                                                                                  股票产生的投资收益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出       -15,881,188.38         -910,383.39       -203,323.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目          1,875,959.29
减：所得税影响额                           37,044,416.45         7,519,860.01      5,719,316.90
     少数股东权益影响额（税后）             8,847,268.26         3,547,625.29      3,321,242.27
合计                                      222,222,806.12       39,657,421.33      18,523,498.37           --
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
     公司所属行业为文化传媒行业，公司业务以内容为核心、以影视为驱动，在横向的内容覆盖及纵向的
产业链延伸两个维度同时布局，目前业务已覆盖电影、电视剧（网剧）、动漫、视频、音乐、文学、艺人
经纪、戏剧、衍生品、实景娱乐等领域，是国内覆盖内容领域最全面、产业链纵向延伸最完整的综合内容
集团之一。
     1、影视业务板块。主要包括电影、电视剧（网剧）等，是公司的核心竞争力所在，也是扩展并拉动其
他业务板块的核心驱动力所在。
     2、动漫业务板块。主要包括动画影视及动漫题材的真人影视等，是公司在横向领域内优势最明显的业
务板块，也是最具发展潜力的业务板块之一，已经并将持续在提高公司利润率、驱动其他业务、巩固公司
行业地位等方面贡献巨大力量。
     3、内容关联业务板块。主要包括艺人经纪、视频、文学、音乐、戏剧、衍生品、实景娱乐等，既涵括
不同的内容形式，也包含内容的衍生和延展，是公司在以优质影视内容为核心建立行业地位和竞争优势后，
孕育并促进其他业务板块发展的具体体现。
     4、产业投资板块。主要指公司对其他公司及实体的股权投资，均以内容投资和战略投资为核心，是公
司布局内容产业链、扩大并延伸业务触角、丰富内容产品线及来源的重要保障。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
              主要资产                                            重大变化说明
其他应收款                           变动原因主要系未收回蓝弧投资款所致。
可供出售金融资产                     变动原因主要系报告期内新增投资所致。
应收账款                             变动原因主要系应收账款回款流动性良好导致应收账款减少
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
         1、商标权
         公司高度重视知识产权的工作，报告期内，公司新增的商标注册证书具体情况如下：
 序号            注册商标        类别       商标注册证号                      注册有效期限
     1                HULU        21          17109161                   2016-08-21至2026-08-20
     2                HULU        20          17109162                   2016-10-28至2016-10-27
     3                HULU        24          17109134                   2016-08-07至2016-08-06
     4                            16          17109170                   2016-09-07至2026-09-06
     5                            20          17109169                   2016-08-21至2026-08-20
     6                            21          17109168                   2016-08-21至2026-08-20
     7                            24          17109167                   2016-08-21至2026-08-20
     8                            25          17109166                   2016-08-21至2026-08-20
     9                            28          17109165                   2016-08-21至2026-08-20
     10                           35          17109164                   2016-08-21至2026-08-20
     11                           41          17109163                   2016-08-21至2026-08-20
     12          卡通世界         39          17452557                   2016-09-14至2026-09-13
     13          科幻世界            9        17452554                   2016-09-14至2026-09-13
     14          科幻世界         25          17452553                   2016-09-14至2026-09-13
     15          科幻世界         28          17452552                   2016-09-14至2026-09-13
     16          科幻世界         35          17452551                   2016-09-14至2026-09-13
     17          科幻世界         43          17452548                   2016-09-14至2026-09-13
     18          动画世界         35          17452359                   2016-09-14至2026-09-13
     19          动画世界         41          17452357                   2016-09-14至2026-09-13
     20          动画世界         28          17452538                   2016-11-21至2026-11-20
     21          动漫世界         28          17452545                   2016-11-21至2026-11-20
     22          儿童世界            9        17452575                   2016-10-28至2026-10-27
     23          童话世界            9        17452568                   2016-10-28至2026-10-27
     24              正在听       16          15656785                   2016-02-21至2026-02-10
     25              正在听       25          15656785                   2016-02-21至2026-02-10
     26              正在听       28          15656785                   2016-02-21至2026-02-10
     27              正在听       35          15656785                   2016-02-21至2026-02-10
     28          宝记饼铺         30          12005088                   2016-03-07至2026-03-06
     29          我爱妈妈         41          15250570                   2016-03-21至2026-03-20
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     2、报告期内，公司及全资子公司、孙公司新增的电影著作权的情况如下：
序号 电影名称（暂定）       公映许可证编号                                 出品方
 1     果宝特攻之水果大 电审动字【2015】第047 北京光线影业有限公司、广州蓝弧文化传播有限公司、霍尔果斯彩条
             逃亡                 号          屋影业有限公司、江苏省广播电视集团有限公司、上海格瓦商务信息
                                              咨询有限公司、山南光线影业有限公司
 2           奔爱        电审故字【2016】第040 北京永利文化传媒有限责任公司、山南光线影业有限公司、传递光年
                                  号          （北京）影视传媒有限公司、华谊兄弟传媒股份有限公司、深圳市汇
                                              业金石管理有限公司、武汉星皓影视文化传媒有限公司、北京剧魔影
                                              业投资管理有限公司、成都挚友文化传播有限公司、北京一响天开文
                                              化传媒有限公司、北京泰美时光国际动漫设计有限公司
 3      谁的青春不迷茫   电审故字【2016】第152 北京光线影业有限公司、山南光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线
                                  号          影业有限公司
 4     我叫哀木涕之山口 电审动字【2016】第007 北京光线影业有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、北京七彩之
            山战记                号          源文化传播有限公司、北京动感光播文化传播有限公司、上海聚游网
                                              络科技有限公司、上海映霸文化传播有限公司、天津猫眼文化传媒有
                                              限公司、哔哩哔哩影业（天津）有限公司
 5         精灵王座      电审动字【2016】第030 上海米家文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、北京光
                                  号          线影业有限公司、浙江横店影视制作有限公司、湖南快乐阳光互动娱
                                              乐传媒有限公司、天津五八同城影视文化有限公司、哔哩哔哩影业（天
                                              津）有限公司、江苏省广播电视集团有限公司、北京星熠传奇文化传
                                              播有限公司、苏州米粒影视文化传播有限公司
 6     在世界中心呼唤爱 电审故字【2016】第452 北京宸铭影视文化传媒有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、
                                  号          北京天悦东方文化传播有限公司、大猩猩传媒投资（北京）有限公司、
                                              北京华丽视界文化传媒有限公司、竣腾影业（北京）有限公司、世纪
                                              长龙影视有限公司、耀邦（厦门）投资有限公司、扬州富海国龙影视
                                              投资中心（有限合伙）、苏州诺伊曼实业有限公司
 7     从你的全世界路过 电审故字【2016】第551 北京光线影业有限公司、天津磨铁娱乐有限公司、天津橙子映像传媒
                                  号          有限公司、天津磨铁星亚影视传媒有限公司、霍尔果斯青春光线影业
                                              有限公司 、霍尔果斯橙子映像传媒有限公司、上海拾谷影业有限公司、
                                              南京时间海影视文化传播有限公司
 8          捉迷藏       电审故字【2016】第641 新线索（北京）影视投资有限公司、北京数字印象文化传播有限公司、
                                  号          威秀电影亚洲有限公司（英属维尔京群岛）、霍尔果斯青春光线影业
                                              有限公司、北京华文经典影视文化发展有限公司、霍尔果斯新线索电
                                              影制作有限公司、三七互娱（上海）科技有限公司、上海浚渊广告有
                                              限公司
 9           少年        电审故字【2016】第722 上海腾讯影业文化传播有限公司、霍尔果斯青春光线影业有限公司、
                                  号          天津五八同城影视文化有限公司、霍尔果斯春天融和传媒有限公司、
                                              浙江阳光影业股份有限公司、北京安瑞影视文化传媒有限公司、北京
                                              群英荟影业文化有限公司、霍尔果斯千易志诚文化传媒有限公司、上
                                              海阆映影视文化传媒有限公司
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
      3、报告期内，公司及全资子公司新增的软件著作权的情况如下：
序号 登记号                         著作权人                  软件名称
 1     2016SR404266                 北京光线传媒股份有限公司 广播电视台播出存储管理系统V1.0
 2     2016SR404449                 北京光线传媒股份有限公司 电视节目内容上传系统V1.0
 3     2016SR405203                 北京光线传媒股份有限公司 电视节目互动管理系统V1.0
 4     2016SR404609                 北京光线传媒股份有限公司 电视节目编导制作系统V1.0
 5     2016SR404079                 北京光线传媒股份有限公司 电视节目编排系统V1.0
 6     2016SR404015                 北京光线传媒股份有限公司 电视节目内容发布系统V1.0
 7     2016SR404453                 北京光线传媒股份有限公司 节目播出系统V1.0
 8     2016SR404254                 北京光线传媒股份有限公司 电视节目收录系统V1.0
 9     2016SR403900                 北京光线影业有限公司      影视非线性制作编辑系统V1.0
 10 2016SR404099                    北京光线影业有限公司      媒体版权资产管理系统V1.0
 11 2016SR404269                    北京光线影业有限公司      新媒体数字版权管理系统V1.0
 12 2016SR404396                    北京光线影业有限公司      影视后期合成制作系统V1.0
 13 2016SR404397                    北京光线影业有限公司      影视节目播放制作系统V1.0
 14     2016SR404479                 北京光线影业有限公司      电视制作互动管理系统V1.0
 15     2016SR404498                 北京光线影业有限公司      影视版权云计算平台V1.0
 16     2016SR404602                 北京光线影业有限公司      电视版权综合申报系统V1.0
      4、截至报告期末，公司、全资子公司及全资孙公司拥有的业务经营许可证如下：
序号     被许可公司      证照名称          编号             许可范围            发证机关             有效期限
 1     北京光线传媒股 营业性演出许       京市演617    经营演出及经纪业务      北京市文化局     2015年12月3日-2018年3
         份有限公司       可证                                                                        月3日
 2     北京光线传媒股 广播电视节目 （京）字第00015 制作、发行动画片、电 北京市新闻出版 2016年2月3日-2018年2
         份有限公司    制作经营许可            号    视综艺、专题片；不得        广电局               月3日
                           证                         制作时政新闻及同类
                                                     专题、专栏等广播电视
                                                              节目
 3     北京光线传媒股 高新技术企业 GR201511000147              无            北京市科学技术 2015年7月21日-2018年7
         份有限公司       证书                                              委员会、北京市财          月20日
                                                                            政局、北京市国家
                                                                            税务局、北京市地
                                                                                方税务局
 4     北京光线传媒股 中关村高新技 20152070003901              无            中关村科技园区 2015年4月30日-2018年4
         份有限公司     术企业证书                                             管理委员会             月29日
 5     北京光线影业有 电影发行经营 证发字第（2015）         电影发行         国家新闻出版广 2015年2月9日-2017年2
           限公司         许可证           014号                              电总局电影局            月8日
  6    北京光线影业有 摄制电影许可 证摄制字第082号 摄制电影片，复制本单 中华人民共和国 2015年1月20日-2017年1
           限公司          证                        位影片，按规定发行国 国家新闻出版广              月19日
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                     产影片及其复制品          电总局
7    北京光线影业有 高新技术企业 GR201511000124             无             北京市科学技术 2015年7月21日-2018年7
         限公司          证书                                              委员会、北京市财          月20日
                                                                           政局、北京市国家
                                                                           税务局、北京市地
                                                                              方税务局
8    北京光线影业有 中关村高新技 20162070468411             无             中关村科技园区 2016年10月25日-2019年
         限公司        术企业证书                                            管理委员会             10月24日
9    北京光线易视网 电信与信息服 京ICP证050023号 业务种类：第二类增值 北京市通信管理 2015年4月2日-2020年4
     络科技有限公司 务业务经营许                    电信业务中的信息服           局                  月2日
                         可证                       务业务（仅限互联网信
                                                    息服务）；服务项目：
                                                    互联网信息服务不含
                                                    新闻、出版、教育、医
                                                    疗保健、药品、医疗器
                                                    械，含电子公告服务
10   北京光线易视网 网络文化经营     京网文[2014]   利用信息网络经营游      北京市文化局      2014年9月26日-2017年9
     络科技有限公司      许可证       0761-161号          戏产品                                     月25日
11   北京光线易视网 信息网络传播       0108231      业务名称：互联网视听 国家新闻出版广 2015年2月13日-2018年2
     络科技有限公司 视听节目许可                    节目服务；业务类别： 广播电影总局                月13日
                          证                        第二类互联网视听节
                                                    目服务中的第六项：文
                                                    艺、娱乐等专业类视听
                                                    节目的汇集、播出服务
12   上海光线电视传 广播电视节目 （沪）字第029号 广播电视节目制作、发 上海市文化广播 2015年3月3日-2017年4
       播有限公司     制作经营许可                          行               影视管理局              月1日
                          证
13   东阳光线影业有 电影发行经营 证发字第（2015）      国产影片发行        国家新闻出版广 2015年6月30日-2017年6
         限公司          许可证         064号                              播电影总局电影            月29日
                                                                                 局
14   山南光线影业有 电影发行经营 证发字第（2015）        电影发行          国家新闻出版广 2015年3月19日-2017年3
         限公司          许可证         028号                              播电影总局电影            月18日
                                                                                 局
15   北京传媒之光广 电影放映经营 京东映字（2016）经营范围：电影放映 北京市东城区文 2016年12月21日-2018年
       告有限公司        许可证         第12号                                化委员会              12月31日
16   北京传媒之光广 食品流通许可 SP1101011510094 许可范围：零售预包装 北京市东城区食 2015年10月14日-2020年
       告有限公司         证             841               食品            品药品监督管理           10月13日
                                                                                 局
17   霍尔果斯彩条屋 广播电视节目 （新）字第00193 广播电视节目制作、经 新疆维吾尔自治 2015年12月28日-2017年
      影业有限公司    制作经营许可       号              营、发行          区新闻出版广电            4月1日
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           证                                                   局
 18    霍尔果斯青春光 广播电视节目 （新）字第00186 广播电视节目制作、经 新疆维吾尔自治 2015年12月15日-2017年
       线影业有限公司 制作经营许可          号           营、发行         区新闻出版广电         4月1日
                           证                                                   局
      5、截至报告期末，公司拥有17家全资子公司及孙公司，56家控股或参股公司以及参股企业，具体情况
如下：
序号 公司名称         注册时间          注册地址    经营范围                                       与公司的法
                                                                                                      律关系
  1     北京光线影 2004年10月15 北京市东城区和 电影发行（电影发行经营许可证有效期至                全资子公司
    业有限公司       日          平里东街11号院 2017-02-08）；摄制电影片；复制本单位影片；
                                     内研发楼2层南 按规定发行国产影片及其复制品（摄制电影许
                                           区       可证有效期至2017-01-19）；影视策划；信息
                                                    咨询（不含中介服务）；设计、制作、代理、
                                                    发布广告。(企业依法自主选择经营项目，开展
                                                    经营活动；电影以及依法须经批准的项目，经
                                                    相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
                                                    不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经
                                                    营活动。)
  2     北京传媒之 2003年1月14日 北京市东城区和 设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；全资子公司
    光广告有限                   平里东街11号76 接受委托代售门票；销售日用品、玩具；销售
           公司                         号楼东区    食品；电影放映。(依法须经批准的项目，经相
                                                    关部门批准后依批准的内容开展经营活动。)
  3     上海光线电 2001年7月20日 上海浦东新区潍 电视节目、音像制品制作经营，影视项目策划，全资子公司
    视传播有限                   坊六村627号330 咨询服务，承接各类广告设计、制作，代理国
           公司                            室       内广告业务。 （依法须经批准的项目，经相关
                                                    部门批准后方可开展经营活动）
  4     北京英事达 2006年1月10日 北京市东城区和 形象策划；形象包装；影视策划；广告设计制 全资子公司
    形象包装顾                   平里东街11号院 作；印刷设计；承办展览展示；动画制作及摄
    问有限公司                    内研发楼2层   影技术的培训；动画制作；摄影服务；工艺礼
                                                    品设计；公关服务；电影放映。(企业依法自主
                                                    选择经营项目，开展经营活动；电影放映以及
                                                    依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批
                                                    准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政
                                                    策禁止和限制类项目的经营活动。)
  5     北京嘉华丽 1998年9月29日 北京市东城区和 经营演出及经纪业务；组织文化艺术交流活动；全资子公司
    音国际文化                   平里东街11号院 从事房地产经纪业务；承办展览展示活动；摄
    发展有限公                     研发楼2层    影服务；广告设计、制作、代理、发布；电脑
            司                                      图文设计、制作；技术推广服务；文化经纪。(企
                                                    业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依
                                                    法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策
                                            禁止和限制类项目的经营活动。)
6   北京东方传 2005年3月11日 北京市东城区和 组织文化艺术交流；经济信息咨询；影视策划；全资子公司
    奇国际传媒              平里东街11号院 投资管理；投资咨询；版权贸易；商标代理；
    有限公司                   研发楼2层    专利代理。(1、不得以公开方式募集资金；2、
                                            不得公开交易证券类产品和金融衍生品；3、不
                                            得发放贷款；4、不得向所投资企业以外的其他
                                            企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金
                                            不受损失或者承诺最低收益。企业依法自主选
                                            择经营项目，开展经营活动；专利代理以及依
                                            法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准
                                            的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策
                                            禁止和限制类项目的经营活动。)
7   北京光线易 2004年12月23 北京市东城区和 互联网信息服务业务（除新闻、教育、出版、 全资子公司
    视网络科技      日      平里东街11号院 医疗保健、药品、医疗器械以外的内容）；从
    有限公司                  内研发楼2层   事互联网文化活动；设计、制作、代理、发布
                                            广告；经济信息咨询。(企业依法自主选择经营
                                            项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以
                                            及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依
                                            批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业
                                            政策禁止和限制类项目的经营活动。)
8   北京光线音 2007年5月15日 北京市东城区和 文艺表演；演出经纪；文艺创作；组织文化艺 全资孙公司
    乐有限公司              平里东街11号院 术交流；技术推广服务。（演出经纪、文艺表
                              内研发楼2层   演以及依法须经批准的项目，经相关部门批准
                                            后依批准的内容开展经营活动。）
9   上海聚合广 2005年10月11 秣陵路50号402-5 设计、制作、代理、发布国内外各类广告业务。全资孙公司
    告有限公司      日             室       （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
                                            可开展经营活动）
10 东阳光线影 2008年12月9日 浙江横店影视产 国产影片发行；电影剧本创作、交易；影视剧 全资孙公司
    业有限公司                  业实验区    项目策划；影视文化信息咨询；制作、代理、
                                C4-020-B    发布：户内外各类广告及影视广告。
11 山南光线影 2013年10月23 山南市徽韵科技 影视策划；信息咨询（不含中介服务）；涉及、全资孙公司
    业有限公司      日      文化中心15屋53 制作、代理、发布广告；影视项目的投资管理
                                   室       （以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，
                                            在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按
                                            规定办理）。
12 天津夜线影 2013年1月28日 天津生态城动漫 影视策划；影视文化信息咨询；影视项目的投 全资孙公司
    业有限公司               中路482号创智 资管理；涉及、制作、代理、发布广告；技术
                             大厦第2层办公 开发、技术服务、技术推广、计算机软硬件开
                                室209-20    发。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                             件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定
                                             的按规定办理。）
13 香港影业国 2010年4月14日 香港中环 康乐 除需获得许可外的均可经营。                    全资孙公司
   际有限公司               广场8号 交易广
                              场2期 3905
14 霍尔果斯青 2015年7月3日 新疆伊犁州霍尔 广播电视节目制作、经营、发行、影视策划； 全资孙公司
   春光线影业               果斯市北京路以 影视文化信息咨询；影视项目的投资管理；信
    有限公司                西、珠海路以南 息咨询（不含中介服务）；设计、制作、代理、
                            合作中心配套区 发布广告。
                              查验业务楼
                                8-6-13
15 霍尔果斯彩 2015年7月3日 新疆伊犁州霍尔 广播电视节目制作、经营、发行；影视策划； 全资孙公司
   条屋影业有               果斯市北京路以 影视文化信息咨询；影视项目的投资管理；信
     限公司                 西、珠海路以南 息咨询（不含中介服务）；设计、制作、代理、
                            合作中心配套区 发布广告。
                            查验业务楼8楼
                                8-6-14
16 霍尔果斯青 2015年7月22日 新疆伊犁州霍尔 影视策划；影视文化信息咨询；影视项目的投 全资子公司
   春光线文化               果斯口岸卡拉苏 资管理；信息咨询（不含中介服务）；文艺创 的控股公司
   传播有限公               河欧陆经典小区 作与表演；文化娱乐经纪人；组织文化艺术交
       司                     8幢8231室      流活动；设计、制作、代理发布广告。
17 杭州热锋网 2013年10月29 杭州市西湖区古 服务：游戏产品、计算机软硬件、网络技术的 全资子公司
   络科技有限       日       荡街道西溪路 技术开发、技术服务、成果转让，企业营销策
      公司                  525号C楼334室 划，设计、制作、代理、发布国内广告（除网
                                             络广告发布）；批发、零售：计算机软硬件；
                                             其他无需报经审批的一切合法项目。
18 山南光线电 2015年12月12 山南市徽韵科技 电子产品、文化用品、百货、服装、日用品、 全资孙公司
   子商务有限       日      文化中心15层07 工艺礼品、仪器仪表、陶瓷制品、橡胶及塑料
      公司                       室          制品、花卉、装饰材料销售；技术咨询、技术
                                             服务、技术转让、技术培训、软件开发、软件
                                             设计：销售：音像制品、图书、电子出版物。
                                             （依法需经批准的项目，经相关部门批准后方
                                             可开展经营活动）
19 山南光线艺 2015年12月12 山南市徽韵科技 演出经纪；文艺表演；从事文化经纪业务；组 控股公司
   人经纪有限       日      文化中心15层06 织文化艺术交流活动；影视策划；广告设计、
      公司                        室         制作；图文设计、制作；从事体育经纪业务。
                                             （依法需经批准的项目，经相关部门批准后方
                                             可开展经营活动）
20 新丽传媒股 2007年2月7日 浙江横店影视产 制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画 参股公司
   份有限公司                  业实验区      片、广播剧、电视剧（节目制作经营许可证有
                               C1-018-A      效期至2017年4月1日止）； 电影剧本的创作；
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               影视服装道具租赁；影视器材租赁；影视文化
                                               信息咨询；企业形象策划；会展会务服务；摄
                                               影摄像服务；制作、代理、发布：影视广告；
                                               艺人经纪(除营业性演出经纪)、货物和技术进
                                               出口。
21 天津橙子映 2013年8月28日 天津生态城动漫 电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行； 参股公司
    像传媒有限                 中路482号创智 组织文化艺术交流活动（不含演出及演出经
       公司                    大厦204（TG第 纪）；影视策划；信息咨询；从事广告业务。
                                  267号）      （以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，
                                               在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按
                                               规定办理。）
22 欢瑞世纪联 1997年11月16 重庆市涪陵区人 通信产业投资,通信设备制造,通信工程及技术              参股公司
    合股份有限       日          民东路50号    咨询；电信增值业务；机械产业投资及设备制
       公司                                    造；货物和技术进出口业务。（依法须经批准
                                               的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
23 山南光启影 2015年12月15 山南市徽韵科技文 影视策划；影视文化信息咨询；影视项目的投 全资子公司
    视有限公司       日        化中心15层53室 资管理；信息咨询；设计、制作、代理、发布 的控股公司
                                               广告。（依法需经批准的项目，经相关部门批
                                               准后方可开展经营活动）
24 霍尔果斯光 2015年6月18日 新疆伊犁州霍尔 广播电视节目制作、经营、发行；影视策划：影视 全资子公司
    威影业有限                果斯市北京路以 文化信息咨询；影视项目的投资管理、信息咨询； 的控股公司
       公司                   西、珠海路以南 设计、制作、代理、发布广告。（依法须经批准的
                              合作中心配套区 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
                               查验业务楼8楼
                                   8-6-12
25 北京铁血科 2004年4月27日 北京市海淀区丹棱 技术开发、技术服务；利用www.tiexue.net网站发布 参股公司
    技股份公司                 街18号1号楼1805 广告；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；
                                               市场调查；企业策划、设计；会议服务；网络销售
                                               服装、文化用品、体育用品、工艺品；互联网信息
                                               服务业务（以《电信与信息服务业务经营许可证》
                                               核定的范围为准）（电信与信息服务业务经营许可
                                               证有效期至2020年01月07日）；从事互联网文化活
                                               动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；
                                               从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经
                                               相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得
                                               从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
26 上海视野影 1996年06月12日 中国（上海）自由 电影、广播电视节目制作、发行（凭许可证经营）， 参股公司
    视股份有限                贸易试验区浦东南 广告设计、制作、代理业务，企业形象宣传策划，
       公司                     路880号208室   电脑动画制作，舞美灯光设计制作，展览会布置，
                                               环境视觉艺术设计制作，摄影，经济信息咨询，视
                                               听设备、工艺美术品、装潢材料、百货、计算机的
                                               销售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                方可开展经营活动】
27   明星影业     2014年10月11 上海市闵行区苏 电影摄制，影视策划，影视文化信息咨询（除 全资子公司
     （上海）有        日      召路1628号1幢 经纪），影视项目的投资管理。 【依法须经批 的参股公司
      限公司                       A221室       准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
                                                动】
28 北京灵力影 2015年01月27 北京市昌平区沙 电影发行；文艺演出；演出经纪；影视策划； 全资子公司
     业有限公司        日      河镇昌平路99号 经济信息咨询；设计、代理、制作、发布广告；的参股公司
                               C389(路庄桥西) 版权代理服务。（依法须经批准的项目，经相
                                                关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）
29 众大合联市 2011年09月08 北京市海淀区新 经济贸易咨询。(企业依法自主选择经营项目， 全资子公司
     场咨询（北        日      街口外大街25号 开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关 的参股公司
     京）有限公                  1号楼310室     部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得
    司                                      从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
                                                动。)
30 上海喜天影 2013年08月22 上海市嘉定工业 文化艺术交流策划，商务咨询，企业形象策划，全资子公司
     视文化股份        日      区叶城路925号B 文学、音乐、歌曲、舞蹈、戏曲、曲艺的创作，的参股公司
     有限公司                    区3幢203室     美术、书法、篆刻的艺术创作，会务服务，礼
                                                仪服务，展览展示服务，设计、制作、代理各
                                                类广告，利用自有媒体发布广告，图文设计制
                                                作，多媒体设计制作，动漫设计，体育赛事策
                                                划，时尚产业管理服务，摄影服务（除冲扩），
                                                创意服务，翻译服务，公关活动组织策划，娱
                                                乐咨询，舞台设计、布置，办公设备租赁（不
                                                得从事金融租赁），广播电视节目制作、发行，
                                                知识产权代理。 【依法须经批准的项目，经相
                                                关部门批准后方可开展经营活动】
31 北京锋芒文 2015年11月16 北京市朝阳区广 组织文化艺术交流活动（不含演出）；企业策 全资子公司
     化传播有限        日      渠路36号院5号 划；会议服务；承办展览展示活动；影视策划；的参股公司
       公司                      楼9层910室     计算机系统服务；教育咨询（不含出国留学咨
                                                询及中介服务）；绘画技术培训（不得面向全
                                                国招生）；产品设计；电脑图文设计、制作；
                                                设计、制作、代理、发布广告。（企业依法自
                                                主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批
                                                准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开
                                                展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限
                                                制类项目的经营活动。）
32 霍尔果斯战 2016年04月05 新疆伊犁州霍尔 影视策划；电影投资、制作、发行；影视文华 全资子公司
     火影业有限        日      果斯市北京路以 信息咨询；影视项目的投资管理；信息咨询（不 的参股公司
       公司                    西、珠海路以南 含中介服务）；设计、制作、代理、发布广告。
                               合作中心配套区
                               查验业务楼8楼
                                   8-16-36
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
33   Coveredge 2014年02月16 Sertus Chambers, 除需获得许可外的均可经营。                   全资孙公司
     (Cayman)       日        P.O. Box 2547,                                              的参股公司
    Inc                   Cassia Court,
                              Camana Bay,
                             Grand Cayman,
                             Cayman Islands
34 北京多米在 2010年05月11 北京市朝阳区熏 技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务； 参股公司
     线科技股份     日       皮厂村建国路82 计算机方面的技术培训；承办展览展示活动；
     有限公司                    号101室       代理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设
                                               备、电子产品；票务代理（不含航空机票销售
                                               代理）；互联网信息服务；中国内地已正式出
                                               版的音乐类音像出版物的网络（含手机网络）
                                               传播（互联网出版许可证有效期至2016年12月
                                               31日）；经营电信业务；演出经纪；文艺表演；
                                               从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经
                                               营项目，开展经营活动；演出经纪；文艺表演、
                                               从事互联网文化活动、经营电信业务以及依法
                                               须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的
                                               内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁
                                               止和限制类项目的经营活动。）
35 彼岸天（北 2005年03月03 北京市海淀区华 组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）； 全资孙公司
     京）文化有     日       清嘉园7号楼12 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 的参股公司
      限公司                     层1502        电脑动画设计；计算机系统服务；影视策划；
                                               设计、制作、代理、发布广告；商标转让、商
                                               标代理；版权转让、版权代理；著作权代理服
                                               务；软件的登记代理服务；电脑动画设计、工
                                               艺美术设计；销售工艺品、礼品；广播电视节
                                               目制作；电影发行；出版物零售。（企业依法
                                               自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经
                                               批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容
                                               开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和
                                               限制类项目的经营活动。）
36 霍尔果斯十 2015年7月16日 新疆伊犁州霍尔 广播电视节目制作、经营、发行；影视策划； 全资子公司
     月文化传媒              果斯市北京路以 影视项目的投资管理；设计、制作、代理、发 的参股公司
     有限公司                西、珠海路以南 布广告；知识产权代理、转让、登记；动漫画
                             合作中心配套区 制作、美术设计。
                             查验业务楼8楼
                                8-13-68号
37 广州易动文 2013年1月21日 广州市从化太平 电影和影视节目制作；电影和影视节目发行； 全资子公司
     化传播有限              镇广从北路483 广播电视节目制作（具体经营范围以《广播电 的参股公司
       公司                  号动漫城南路13 视节目制作经营许可证》为准）；记录媒介复
                             号铺（仅作办公 制；录音制作；动漫及衍生产品设计服务；展
                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   使用）       台设计服务；数字动漫制作；计算机技术开发、
                                                技术服务；商品信息咨询服务；游戏软件设计
                                                制作；技术推广服务；软件开发；版权服务；
                                                软件服务；多媒体设计服务。
38 北京全擎娱 2014年7月25日 北京市海淀区新 组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）； 全资孙公司
     乐文化传媒                街口外大街19号 承办展览展示活动；会议服务；筹备、策划、 的参股公司
     有限公司                   1区1幢7层7037 组织电影节、艺术节、文化节；企业策划；市
                                      室        场策划；企业管理咨询；经济贸易咨询；市场
                                                调查；电脑动画设计；设计、制作、代理、发
                                                布广告；影视策划；文艺创作；声乐培训；舞
                                                蹈培训；数据处理；应用软件服务；技术开发、
                                                技术转让、技术咨询、技术服务、技术推广；
                                                销售首饰、工艺品、日用品、服装鞋帽、针纺
                                                织品、文化用品、玩具、电子产品、家用电器、
                                                机械设备、通讯设备、体育用品。（依法须经
                                                批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容
                                                开展经营活动。）
39 杭州玄机科 2005年10月9日 杭州市滨江区长 制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画 全资孙公司
     技信息技术                 河街道滨兴路 片、广播剧、电视剧；图书、报刊、电子出版 的参股公司
     有限公司                  1451号301-319室 物、音像制品批发与零售；利用信息网络经营
                                                音乐美术娱乐产品、游戏产品（含网络游戏虚
                                                拟货币发行）、演出剧（节）目、动漫产品，
                                                从事网络文化产品的展览、比赛活动；第二类
                                                增值电信业务中的信息服务业务（限互联网信
                                                息服务业务）；设计、开发、成果转让：动漫
                                                产品、数字网络技术、图文技术、软件；批发、
                                                零售：计算机软件；其他无需报经审批的一切
                                                合法项目。
40 霍尔果斯可 2015年11月6日 新疆伊犁州霍尔 广播电视节目制作、经营、发行；动画片、动 全资孙公司
     可豆动画影                果斯市北京路以 画电影设计、制作；漫画设计、制作；动漫衍 的参股公司
     视有限公司                西、珠海路以南 生品设计、制作；国内广告设计、制作、代理、
                               合作中心配套区 发布；多媒体设计服务；软件开发；信息系统
                                查验业务楼8楼 集成服务；信息技术咨询服务。
                                    8-12-6
41   日本通曜     2011年9月13日 东京都港区南麻 游戏开发、运营，版权交易。                   全资孙公司
                                布三丁目20番1                                               的参股公司
                                 号麻布Green
                                  terrace 5楼
42 霍尔果斯光 2015年7月29日 新疆伊犁州霍尔 影视策划；影视文化信息咨询；影视项目的投 全资孙公司
     印影业有限                果斯口岸卡拉苏 资管理；信息咨询（不含中介服务）；设计、 的控股公司
       公司                    河欧陆经典小区 制作、代理、发布广告。（依法须经批准的项
                                  8幢8231室     目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
43 成都魔法文 2015年9月21日 四川省成都市天 组织文化交流活动；动画设计；漫画创作服务；全资孙公司
    化传播有限               府新区华阳街道 教育咨询服务；广告设计；游戏软件开发与销 的参股公司
       公司                   天府大道南段 售；版权服务；广播电视节目制作；动画电影
                                 846号      制作；电影发行（未取得相关行政许可（审批），
                                            不得开展经营活动）。（依法须经批准的项目，
                                            经相关部门批准后方可开展经营活动）。
44 吉林省凝羽 2012年12月31 吉林省长春市南 设计、制作、代理国内各类广告业务；经济信 全资子公司
    动画有限公      日        关区南湖大路 息咨询、网页制作，平面设计、制作，电脑动 的参股公司
    司                   1119号一克拉君 画设计、制作，动漫衍生品的制作、销售及相
                              顶国际第一克 关业务中介服务；动画电视片制作，动画制作
                             拉君顶国际幢0 业务咨询，工艺美术品制作，动画系列产品的
                             单元907室、908 开发；影视动画培训，游戏制作、培训（依法
                               室、909室    须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
                                            经营活动）
45 北京中传合 2015年01月06 北京市朝阳区高 组织文化艺术交流活动（不含演出）；文艺创 全资子公司
    道文化发展      日       碑店乡西店村84 作；电脑图文设计；企业策划；承办展览展示 的参股公司
     有限公司                 号楼2号一层   活动；销售电子产品、服装、鞋帽、文具用品、
                                            箱包；货物进出口、技术进出口、代理进出口；
                                            电影发行；广播电视节目制作。（企业依法自
                                            主选择经营项目，开展经营活动；电影发行、
                                            广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，
                                            经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
                                            动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目
                                            的经营活动。）
46 北京漫言星 2015年12月25 北京市石景山区 组织文化艺术交流活动（演出除外）；电脑动 全资子公司
    空文化发展      日       八角东街65号院 画设计；包装装潢设计；设计、制作、代理、 的参股公司
     有限公司                主楼北座2号楼 发布广告；艺术培训（不得面向全国招生）；
                                13层1302    计算机技术培训（不得面向全国招生）；会议
                                            服务；承办展览展示活动；展厅的布置和设计；
                                            翻译服务；资料编辑；影视策划；技术开发、
                                            技术服务、技术咨询、技术转让；应用软件服
                                            务；经济信息咨询；企业管理；销售文化体育
                                            用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批
                                            准后依批准的内容开展经营活动。）
47 上海青空绘 2012年08月03    宝山区上大路 动漫及衍生品、动画、游戏产品、平面、喷绘 全资子公司
    彩动漫文化      日        668号244I室   设计、制作；动漫互联网技术、动漫手机技术 的参股公司
    传播有限公                              产品开发；动漫礼品销售；展览展示服务。【依
    司                                  法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
                                            展经营活动】
48 天津市好传 2012年02月13 天津生态城动漫 动漫创作；经营广告业务；动漫衍生品开发、 全资孙公司
    文化传播有      日       中环创意大厦2 销售（报纸、期刊、图书、电子出版物、音像 的参股公司
      限公司                  号楼306房间   制品的销售除外）、教育信息咨询；翻译服务；
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                            装饰装修；展览展示服务；会议服务；商业演
                                            出；电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、
                                            发行。（依法须经批准的项目，经相关部门批
                                            准后方可开展经营活动）
49 杭州当虹科 2010年5月12日 杭州市西湖区西 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让： 参股公司
   技有限公司               斗门路3号天堂 计算机软、硬件，信息技术，网络技术，多媒
                            软件园E幢16层A 体技术，电子产品，计算机软、硬件系统集成
                                  座        及安装；生产：计算机软件，销售自产产品；
                                            批发：计算机软、硬件产品、电子产品；进出
                                            口业务（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、
                                            许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请）
50 浙江齐聚科 2008 年12 月12 浙江省金华市婺 第二类增值电信业务中的信息服务业务（限互 控股公司
   技有限公司       日      城区婺州街116 联网信息服务业务）互联网信息服务不含新闻、
                            号A幢主楼第七 出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械、电
                              层706-708室   子公告服务，含文化、广播电影电视节目（凭
                                            有效许可证件经营）；利用信息网络经营音乐
                                            娱乐产品、游戏产品（含网络游戏虚拟货币发
                                            行）、动漫产品，举办演出剧（节）目、表演，
                                            举办互联网文化产品展览、比赛活动（网站域
                                            名详见《网络文化经营许可证》，凭有效许可
                                            证件经营）；专题、专栏、综艺、动画片、广
                                            播剧、电视剧的制作、复制、发行（凭有效许
                                            可证件经营） ；经营演出及经纪业务（凭有效
                                            的许可证经营）。 软件开发与设计、网络系统
                                            集成、网络工程设计、网站设计与开发(不含互
                                            联网信息服务)、通信系统开发集成、网络技术
                                            开发、电子产品研究、通信技术开发、软件销
                                            售（除电子出版物）。
51 北京捷通无 2005年11月18 北京市海淀区苏 研究、开发移动互联网技术及计算机软件；信 控股公司
   限科技有限       日      州街75号4号楼2 息咨询（不含中介服务）；提供技术转让、技
      公司                     层2205室     术培训、技术服务；提供与广告、票务代理相
                                            关的技术服务及票务代理；设计、制作、代理、
                                            发布广告；销售文具、工艺品、日用品、体育
                                            用品、电子产品；第二类增值电信业务中的信
                                            息服务业务（仅限互联网信息服务）（互联信
                                            息服务不含新闻、出版、教育、医疗、保健、
                                            药品和医疗器械，含电子公告服务）。（企业
                                            依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法
                                            须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的
                                            内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁
                                            止和限制类项目的经营活动。）
52 北京七维视 2014年08月08 北京市东城区和 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务、 全资子公司
   觉科技有限               平里东街11号3 技术推广；计算机系统服务；图文设计、制作；
                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
       公司         日        号楼2-A1号    承办展览展示；数据处理（数据处理中的银行 的参股公司
                                            卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除
                                            外）；维修计算机；基础软件服务；应用软件
                                            服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口；
                                            销售计算机、软件及辅助设备。(依法须经批准
                                            的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展
                                            经营活动。)
53 深圳市英威 2010年06月04 深圳市南山区高 计算机软硬件的技术开发与销售；网络技术、 参股公司
    诺科技有限      日      新南四道18号创 信息技术、电子产品的技术开发、技术维护、
       公司                 维半导体设计大 技术咨询、技术转让与产品销售（法律、行政
                               厦西座6楼    法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项
                              605-610单元   目除外）。从事广告业务。
54 北京热度文 2011年09月29 北京市朝阳区八 组织文化艺术交流活动（不含演出）；文艺创 参股公司
    化传媒有限      日      里庄西里98号16 作；美术设计；从事文化经纪业务；设计、制
       公司                     层1905      作、代理、发布广告；会议及展览服务；礼仪
                                            服务；企业策划；软件开发；技术开发；摄影
                                            服务；经济贸易咨询；企业管理咨询；声乐技
                                            术培训（不得面向全国招生）；演出经纪；文
                                            艺表演；音像制品制作。（企业依法自主选择
                                            经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项
                                            目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营
                                            活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项
                                            目的经营活动。）
55 上海赛体网 2014年5月16日 上海市虹口区沽 网络信息、计算机科技专业领域内的技术开发、全资子公司
    络科技有限               源路110弄15号 技术转让、技术咨询、技术服务，电子商务（不 的参股公司
       公司                    211-66室     得从事增值电信、金融业务），文化艺术交流
                                            活动策划，展览展示服务，电脑图文设计制作，
                                            广告设计、制作、代理、发布；销售工艺品，
                                            计算机、软件及辅助设备。 【依法须经批准的
                                            项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
56 北京卓研时 2011年03月23 北京市东城区东 技术推广服务；软件开发；网络技术服务；计 参股公司
    代科技有限      日      中街40号1号楼7 算机系统服务；图文设计制作；制作、代理、
       公司                     层729号     发布广告；组织文化艺术交流；承办展览展示；
                                            经济信息咨询；销售计算机、软件及辅助设备。
57 上海嘉皓信 2016年03月08 上海市杨浦区宁 信息科技、计算机科技、电子科技领域内的技 全资子公司
    息科技有限      日      武路269号7号楼 术开发、技术服务、技术咨询、技术转让，企 的参股公司
       公司                    201-13室     业管理咨询，商务咨询，财务咨询，会务服务，
                                            公关活动策划，文化艺术交流活动策划，建筑
                                            装修装饰建设工程专业施工，五金交电、计算
                                            机、软件及辅助设备的销售，电子商务（不得
                                            从事增值电信、金融业务）。 【依法须经批准
                                            的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
58 北京爱秀爱 2016年03月11 北京市东城区和 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 参股公司
   拍科技有限       日      平里东街11号3 计算机技术培训（不得面向全国招生）；销售
      公司                    号楼2-A3号   计算机、软件及辅助设备、通讯设备。（企业
                                           依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法
                                           须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的
                                           内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁
                                           止和限制类项目的经营活动。）
59 天津猫眼文 2015年05月27 天津生态城动漫 电视剧、专题、综艺、动画等节目制作、发行； 参股公司
   化传媒有限       日      中路126号动漫 电影发行；经营演出及经纪业务；数字电影技
      公司                  大厦第【8】层办 术开发与技术服务；影视策划、影视服装道具、
                            公室【801】房间 影视器材租赁；组织文化艺术交流活动；承办
                                           展览展示；设计、制作、代理、发布广告；会
                                           议服务；信息咨询、市场调查；影视衍生品的
                                           技术开发；票务代理；技术咨询、技术转让、
                                           技术服务、技术推广服务；计算机图文设计；
                                           货物进出口、技术进出口、代理进出口；文化
                                           娱乐信息咨询服务；策划咨询；版权代理咨询、
                                           企业管理咨询；计算机信息技术咨询、技术转
                                           让、技术服务、技术推广服务；影视文化项目
                                           技术咨询；组织文化艺术交流活动；音乐技术
                                           开发与技术服务；企业策划服务；公共活动策
                                           划；文化娱乐衍生产品、动漫衍生产品设计、
                                           开发、制作、批发（音像制品、出版物除外）；
                                           计算机软硬件（音像制品、出版物除外）、纺
                                           织品、服装鞋帽、日用品、文具用品、体育用
                                           品、工艺品（文物及监管物品除外）、首饰、
                                           电子产品、通讯设备批发；舞台、灯管、音乐
                                           的设计、安装；艺人形象与发展策划；文化娱
                                           乐活动策划的相关服务；影视衍生品的技术开
                                           发；票务代理；计算机图文设计；会议服务业
                                           务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
                                           后方可开展经营活动）
60 大连天神娱 2003年08月29 辽宁省大连市中 娱乐性展览；软件开发及相关的技术咨询与服 参股公司
   乐股份有限       日      山区致富街31号 务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准
      公司                     905单元     后方可开展经营活动）（外方出资比例小于
                                           25%）
61 广州仙海网 2008年06月06 广州市天河区天 游戏设计制作;动漫及衍生产品设计服务;数字       控股公司
   络科技有限       日      河路490号3606、动漫制作;软件开发;信息技术咨询服务;计算机
      公司                      3607房     技术开发、技术服务;信息系统集成服务;增值电
                                           信服务;网络游戏服务。
62 北京七彩柠 2014年06月18 北京市丰台区刘 技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询； 全资子公司
   檬科技有限       日       庄子119号9楼 设计、制作、代理、发布广告；组织文化艺术 的参股公司
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
       公司                        201房       交流活动。（企业依法自主选择经营项目，开
                                               展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部
                                               门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从
                                               事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
                                               动。）
63 北京玄银互 2015年08月13 北京市朝阳区西 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务； 全资子公司
     动科技有限      日        大望路甲12号2 货物进出口、技术进出口、代理进出口；电脑 的参股公司
       公司                    号楼(国家广告产 图文设计、制作；销售计算机、软件及辅助设
                                业园区孵化器 备。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后
                                  25963号)     依批准的内容开展经营活动。)
64 湖南魅丽文 2004年7月8日 长沙市雨花区万 文化活动的组织与策划；著作权代理；书刊项 参股公司
     化传媒股份                 家丽中路二段 目的设计、策划；其他专业咨询；市场营销策
     有限公司                  539号万科金域 划服务；专业化设计服务；策划创意服务；数
                               华府10栋、11栋 字动漫制作；游戏软件设计制作；网络技术的
                                 601房-618房   研发；企业形象策划服务；图书、报刊、音像
                                               制品及电子出版物的批发。（依法须经批准的
                                               项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
65 霍尔果斯大 2016年04月12 新疆伊犁州霍尔 影视制作、策划与发行；影视文化信息咨询； 全资子公司
     象映画文化      日        果斯市北京路以 影视项目的投资管理；信息咨询（不含中介服 的参股公司
     传播有限公                西、珠海路以南 务）；文艺创作与表演；文化娱乐经济人；组
    司                     合作中心配套区 织文化艺术交流活动；设计、制作、代理发布
                               查验业务楼8楼 广告。
                                   8-16-37
66     HERO       2012年11月        美国       实景娱乐业务                                  全资孙公司
     VENTURE                                                                                 的参股公司
       S LLC
67 上海华晟领 2014年12月29 浦东新区南汇新 创业投资【依法须经批准的项目，经相关部门 参股企业
     势创业投资      日        城镇环湖西二路 批准后方可开展经营活动】
     合伙企业                   888号1幢1区
     （有限合                      2121室
       伙）
68 宁波挚信新 2016年05月11 北仑区梅山大道 股权投资及其相关咨询服务。（未经金融等监 参股企业
     经济二期股      日        商务中心十一号 管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代
     权投资合伙                 办公楼1508室 客理财、向社会公众集（融）资等金融业务）
       企业
69 上海华晟股 2014年11月25 上海市浦东新区 股权投资管理，财务咨询（不得从事代理记账），全资子公司
     权投资管理      日        南汇新城镇环湖 商务咨询，信息技术领域内的技术开发、技术 的参股公司
     有限公司                  西二路888号1幢 转让、技术咨询和技术服务，市场信息咨询与
                                 2区3006室     调查（不得从事社会调研、社会调查、民意调
                                               查及民意测验），会务会展服务。 【依法须经
                                               批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                               活动】
70 上海华晟信 2014年12月17 浦东新区南汇新 创业投资管理，投资咨询，财务咨询（不得从 全资子公司
     选创业投资       日       城镇环湖西二路 事代理记账），商务信息咨询（以上咨询除经 的参股企业
     管理中心                   888号1幢1区    纪），信息技术领域内的技术开发、技术转让、
     （有限合                      2120室      技术咨询和技术服务，市场信息咨询与调查（不
       伙）                                    得从事社会调研、社会调查、民意调查及民意
                                               测验），会议及展览服务。【依法须经批准的
                                               项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】
71   经纬创腾     2015年1月4日 杭州市下城区环 服务：创业投资，实业投资。                     参股企业
     （杭州）创                城北路92号605
     业投资合伙                      室
     企业（有限
      合伙）
72 上海瑞义企 2016年11月11 上海市静安区延 企业管理服务，企业管理咨询，会务服务，展 全资子公司
     业管理合伙       日       安中路839号2层 览展示服务，商务信息咨询，财务咨询。          的参股企业
     企业（有限                    205室
     合伙）2017
     年1月18日
     更名为：上
     海瑞力文化
     并购股权投
     资基金合伙
     企业（有限
     合伙））
73 杭州缇苏电 2013年10月31 杭州市江干区九 网上销售：服装服饰、鞋帽、箱包、皮革制品、全资子公司
     子商务有限       日         环路7号B幢    日用百货、家居用品、办公用品；服务：网络 的参股公司
       公司                       701-702室    技术的技术服务，企业管理咨询。
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
   （一）2016年行业概述
   作为国民经济支柱产业之一的文化产业，在2016年继续健康发展；而作为文化产业中最引人瞩目的电
影行业，在持续增长的同时，在2016年也遇到了一些困难和挑战。在诸多因素的共同影响下，2016年中国
票房增速大幅放缓，影片的整体质量参差不齐，仍有较大的提升空间。伴随着广大人民群众审美标准的日
益提高，精品优质内容将获得更多青睐，而质量较差的内容产品将越来越难以生存。尽管2016年全国观影
人次继续增加、银幕数量已成为世界第一，但仍不足以弥补因内容整体质量因素而给行业带来的冲击；全
行业仍将继续以踏实提高内容产品质量作为促进行业持续健康增长的首要驱动力。
   （二）2016年公司经营情况
   如前所述，报告期内整个电影行业遭遇了困难和挑战、票房增速大幅放缓，而与此形成鲜明对比的是，
公司业绩高速增长，净利润创造了近年来的最大增幅，且大部分利润均来自于主营业务。这是公司多年来
坚定不移地秉持“内容为王”战略、兢兢业业聚焦内容领域、长期踏实在生产优质内容方面深耕细作的集
中体现和最好例证。而且，随着市场对优质头部内容的渴求度越来越高，公司多年以来在内容领域的持续
投入和积累将越来越显露成效，优势和潜力将得以持续发挥和释放。
   报告期内，公司业务正常发展，在报告期内参与投资、发行并计入2016年票房收入的影片共十五部（其
中2016年上映13部，2015年上映并有部分票房结转到本报告期的2部），实现票房64.2亿，其中国产片票
房占2016年国产片票房总额的20%以上，连续三年保持行业领先地位。
   1、电影业务
   报告期内公司共上映了8部真人电影，其中包括《美人鱼》、《谁的青春不迷茫》、《火锅英雄》、《从
你的全世界路过》等，取得了良好的口碑和票房。其中《美人鱼》创造了中国影史的票房纪录，《谁的青
春不迷茫》继续巩固了公司在青春题材电影领域长期以来的优势，《从你的全世界路过》创造了中国国产
爱情片的票房纪录。
   随着公司在电影领域的多年耕耘和积累，公司在获取项目的能力、对项目的判断力、对项目风险的控
制力、项目投资比例等各方面均稳步提升，不仅有效地保障了项目的成功率，而且项目的成本利润率也远
远高于行业平均水平。因此公司从不同项目中获取的业绩已无需单纯依赖影片票房，不论是高票房影片譬
如《美人鱼》或是低票房影片譬如《谁的青春不迷茫》，公司均能获取可观回报。
   2、动漫业务
   报告期内公司共上映了5部动画电影，其中包括《大鱼海棠》、《你的名字。》（协助推广）等，同样
取得了良好的口碑和票房。其中《大鱼海棠》成为国产动画电影票房第二名，《你的名字。》（协助推广）
成为在中国上映的票房最高的日本动画电影。
   3、电视剧业务
   公司近年加大了对电视剧（网络剧）业务的投入和布局，电视剧《诛仙青云志》、《嘿，孩子》等和
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
网络剧《识汝不识丁》为公司带来了可观的收入，电视剧及网络剧收入较上年同期大幅增加。
     4、艺人经纪业务
     鉴于公司的优质内容及储备项目日益增长，以及多年来对培养新艺人机制的逐渐摸索和完善，公司在
2016年继续加大了对艺人经纪业务的投入；截止报告期末，公司已有签约艺人近40名，在艺人与内容之间
逐步形成良性互动。
     5、电商及衍生品业务
     公司在2016年正式涉足电商及衍生品业务，由《谁的青春不迷茫》项目开始，与十多个天猫品牌及一
线服装品牌联合营销了走秀发布会；随后的《大鱼海棠》项目，招商涉及12个品类32个天猫一线品牌，销
售总额已达数千万，并尝试了多种新的合作模式，使其成为2016年中国电影衍生品市场的标志性项目。
     6、其他内容业务
     除前述外，公司业务还触及其他大部分内容领域。以文学为例，公司已签约作者40余人，不仅将为公
司带来出版收入，同时也是重要的项目来源；在其他内容领域，比如音乐、戏剧、实景娱乐等，公司均在
进行稳妥谨慎、循序渐进的有益尝试。
     7、产业投资领域
     截止报告期末，公司已投资公司/实体近60家，均以战略投资为主。这些公司绝大部分均与内容产业相
关，因此它们与公司之间相互提供了更多的商业机会和资源，使彼此都能够获得更快的发展；例如2016年
的《大鱼海棠》，就是公司与投资企业之间业务合作的经典范例之一。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
公司是否需要遵守光伏产业链相关业的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求：
是
占公司主营业务收入前五名的影视作品
     报告期内，公司主营业务收入较上年同期增长13.66%，具体情况如下：
     公司报告期内电影及衍生品收入较上年小幅减少5.84%，公司在报告期内参与投资、发行并计入2016
年票房收入的影片共十五部，总票房为64.2亿元，其中：2016年上映了《美人鱼》、《谁的青春不迷茫》、
《火锅英雄》、《大鱼海棠》、《从你的全世界路过》、《你的名字。》（协助推广）等十三部影片，票
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
房为60.6亿元；2015年上映并有部分票房结转到本报告期的影片两部，包括《寻龙诀》、《恶棍天使》，
票房为3.6亿元，电影票房分账收入小幅减少。
     公司报告期内电视剧收入较上年增长了101.80%，公司于报告期内加大了对电视剧及网剧业务的投资布
局，确认了电视剧《诛仙青云志》、《嘿，孩子》等和网络剧《识汝不识丁》的发行收入，电视剧及网络
剧收入较上年同期大幅增加。
     公司于报告期内合并了浙江齐聚科技有限公司的收入，新增了视频直播收入，拓宽了公司业务模式。
     公司报告期内游戏及其他收入较上年减少了23.48%，主要原因是公司业务调整，减少了电视节目制作，
因此电视节目制作收入比上年同期大幅减少。
     影视剧收入前五名                                        单位：元
                     项目                                              2016年度
前五部影视剧收入总额                                                                  931,222,505.74
占全部营业收入的比例                                                                            53.79%
       影视剧收入前五名分别为电影《美人鱼》、《从你的全世界路过》、《大鱼海棠》、《谁的青春不迷
茫》以及《你的名字。》（协助推广）。
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 9 号——上市公司从事 LED 产业链相关业务》的披露要求：
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 10 号——上市公司从事医疗器械业务》的披露要求：
否
                                                                                                          单位：元
                                  2016 年                               2015 年
                                                                                                   同比增减
                          金额           占营业收入比重       金额            占营业收入比重
营业收入合计         1,731,311,632.22              100%    1,523,294,694.84             100%               13.66%
分行业
传媒                 1,731,311,632.22            100.00%   1,523,294,694.84           100.00%              13.66%
分产品
电影及衍生品         1,234,247,066.49             71.28%   1,310,731,939.51            86.05%              -5.84%
电视剧                  134,962,471.34             7.80%     66,877,878.78              4.39%             101.80%
视频直播                250,625,971.22            14.48%                                0.00%             100.00%
游戏及其他              111,476,123.17             6.44%    145,684,876.55              9.56%             -23.48%
分地区
东北地区                 11,950,286.27             0.69%        922,169.81              0.06%            1,195.89%
华北地区             1,322,663,908.61             76.40%   1,189,740,525.89            78.10%              11.17%
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
华东地区                   234,172,834.27               13.53%       252,384,552.11            16.57%            -7.22%
华南地区                    15,238,920.27               0.88%         56,741,173.60             3.72%           -73.14%
华中地区                     5,161,124.32               0.30%              467,267.88           0.03%         1,004.53%
西北地区                    56,759,587.68               3.28%                3,301.89           0.00%      1,718,902.99%
西南地区                    11,399,929.04               0.66%         17,138,431.04             1.13%           -33.48%
海外                        73,965,041.76               4.26%          5,897,272.62             0.39%         1,154.22%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
                                                                                                                单位：元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                       营业收入         营业成本           毛利率
                                                                              同期增减       同期增减        期增减
分行业
传媒                1,731,311,632.22   875,201,635.75            49.45%            13.66%        -13.36%         15.77%
分产品
电影及衍生品        1,234,247,066.49   560,408,448.58            54.60%             -5.84%       -26.72%         12.95%
电视剧               134,962,471.34     74,942,758.62            44.47%           101.80%        -20.36%         85.19%
视频直播             250,625,971.22    174,349,209.43            30.43%           100.00%        100.00%         30.43%
游戏及其他           111,476,123.17     65,501,219.12            41.24%            -23.48%       -56.71%         45.11%
分地区
东北地区              11,950,286.27      1,155,115.37            90.33%          1,195.89%        25.03%         90.52%
华北地区            1,322,663,908.62   570,816,356.89            56.84%            11.17%        -16.16%         14.06%
华东地区             234,172,834.27    211,377,568.76             9.73%             -7.22%       -20.18%         14.66%
华南地区              15,238,920.27     24,464,343.51            -60.54%           -73.14%       -53.09%        -68.62%
华中地区               5,161,124.32      6,841,287.11            -32.55%         1,004.53%       295.48%        237.66%
西北地区              56,759,587.68     47,073,294.29            17.07%      1,718,902.99%     9,115.88%     15,386.53%
西南地区              11,399,929.04      7,486,176.16            34.33%            -33.48%       219.98%        -52.02%
海外                  73,965,041.76      5,987,493.66            91.90%          1,154.22%       -13.17%        108.83%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
□ 是 √ 否
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业分类
                                                                                                                单位：元
                               2016 年                           2015 年
      行业分类                                                                            同比增减
                        金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重
电影及衍生品        560,408,448.58            64.04%   764,751,246.11           75.70%         -26.72%
电视剧                74,942,758.62            8.56%    94,107,545.66            9.32%         -20.36%
视频直播            174,349,209.43            19.92%             0.00            0.00%         100.00%
游戏及其他            65,501,219.12            7.48%   151,317,030.64           14.98%         -56.71%
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
    本期纳入合并范围的子公司包括12家，新增：浙江齐聚科技有限公司，处置：广州蓝弧文化传播有限
公司。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期内增加了视频直播业务。视频直播业务报告期内的营业收入占公司营业收入的比例为14.48%，合并利润占归属于
母公司所有者的净利润的比例为1.41%。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元）                                                                             993,701,888.18
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                                        57.40%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                                 0.00%
例
公司前 5 大客户资料
     序号                  客户名称                         销售额（元）                   占年度销售总额比例
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
1          客户 1                                            501,060,168.34                               28.94%
2          客户 2                                            171,730,651.18                                9.92%
3          客户 3                                            131,658,951.83                                7.60%
4          客户 4                                            111,476,635.72                                6.44%
5          客户 5                                             77,775,481.11                                4.50%
合计                        --                               993,701,888.18                               57.40%
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元）                                                                     240,594,216.09
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                                27.49%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                           7.89%
比例
公司前 5 名供应商资料
    序号                 供应商名称                    采购额（元）                  占年度采购总额比例
1           供应商 1                                          77,752,167.64                                8.88%
2           供应商 2                                          69,056,104.90                                7.89%
3           供应商 3                                          41,509,434.12                                4.74%
4           供应商 4                                          29,635,000.00                                3.39%
5           供应商 5                                          22,641,509.43                                2.59%
合计                         --                              240,594,216.09                               27.49%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
                                                                                                          单位：元
                             2016 年         2015 年            同比增减                 重大变动说明
                                                                                报告期内新并入公司捷通无限、浙江
销售费用                     69,318,363.77   13,030,190.33            431.98%
                                                                                齐聚销售费用增加所致
                                                                                报告期内新并入公司捷通无限、浙江
管理费用                    151,618,553.93   86,976,534.37            74.32%
                                                                                齐聚管理费用增加所致
财务费用                     12,524,726.64   20,964,255.98            -40.26% 利息支出减少
4、研发投入
□ 适用 √ 不适用
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、现金流
                                                                                                    单位：元
            项目                    2016 年                    2015 年                   同比增减
经营活动现金流入小计                  2,157,291,739.01           1,456,642,273.70                   48.10%
经营活动现金流出小计                  1,410,350,387.49           1,058,897,002.79                   33.19%
经营活动产生的现金流量净
                                        746,941,351.52             397,745,270.91                   87.79%
额
投资活动现金流入小计                    783,911,876.12           2,117,615,562.61                   -62.98%
投资活动现金流出小计                  2,284,553,779.05           3,299,983,544.80                   -30.77%
投资活动产生的现金流量净
                                      -1,500,641,902.93         -1,182,367,982.19                   26.92%
额
筹资活动现金流入小计                  1,025,000,000.00           2,785,441,662.15                   -63.20%
筹资活动现金流出小计                    263,424,250.65           1,069,524,925.68                   -75.37%
筹资活动产生的现金流量净
                                        761,575,749.35           1,715,916,736.47                   -55.62%
额
现金及现金等价物净增加额                     7,689,360.61          931,605,544.48                   -99.17%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
1、经营活动现金流入小计增加48.10%，主要原因为本期收回的电影票房分账款增加所致。
2、经营活动现金流出小计增加33.19%，主要原因是本期纳入合并的公司销售费用、管理费用增加所致。
3、经营活动产生的现金流量净额增加87.79%，主要原因为本期收回电影的票房分账款增加所致。
4、投资活动现金流入小计减少62.98%，主要原因为本期收回投资的金额减少所致。
5、投资活动现金流出小计减少30.77%，主要原因为本期购买委托理财支出的现金减少所致。
6、筹资活动现金流入小计减少63.20%，主要原因为本期吸收投资收到的现金减少所致。
7、筹资活动现金流出小计减少75.37%，主要原因为本期偿还债务支付的现金减少所致。
8、筹资活动产生的现金流量净额减少55.62%，主要原因为本期吸收投资收到的现金减少所致。
9、现金及现金等价物净增加额减少99.17%，主要原因为公司筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
□ 适用 √ 不适用
三、非主营业务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                    单位：元
                           金额         占利润总额比例        形成原因说明           是否具有可持续性
                                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                       出售长期股权投资和可供
投资收益                    277,408,244.23                     34.01% 出售金融资产、理财收益、
                                                                       联营企业投资收益
营业外收入                   40,503,523.07                      4.97% 补贴收入
四、资产及负债状况
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                      单位：元
                         2016 年末                          2015 年末
                                    占总资产比                       占总资产比 比重增减               重大变动说明
                     金额                               金额
                                       例                               例
                 1,520,109,938.                     1,512,420,577.
货币资金                                   16.61%                        18.47%    -1.86%
                            30
                 762,184,639.8                      1,063,911,210.
应收账款                                   8.33%                         12.99%    -4.66%
                                6
                 467,575,042.9
存货                                        5.11% 387,187,597.50          4.73%     0.38%
                 1,685,736,588.                     1,427,537,415.
长期股权投资                               18.42%                        17.43%     0.99%
                            15
固定资产         24,551,845.27             0.27% 28,012,592.01            0.34%    -0.07%
                 124,357,882.9
预付款项                                   1.36% 139,008,610.08           1.70%    -0.34%
                 316,101,476.5                                                              变动原因主要系未收回蓝弧投资款
其他应收款                                 3.45% 159,161,720.49           1.94%     1.51%
                                3                                                           所致。
可供出售金融资 3,404,594,722.                       2,103,495,027.                          变动原因主要系报告期内新增投资
                                           37.21%                        25.69%    11.52%
产                          70                                  79                          所致。
                 655,777,455.2
商誉                                       7.17% 688,144,688.64           8.40%    -1.23%
2、 负债构成重大变动情况
单位：元
                      2016年末                                 2015年末                     比重增减            重大变动说明
                  金额          占总资产比              金额            占总资产比例
                                      例
应付账款       593,484,910.71          6.49%         656,749,670.99               8.02%          -1.53%
其他应付款     162,729,700.49          1.78%         157,208,101.37               1.92%          -0.14%
                                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
应付债券         992,112,159.33         10.84%                   0.00              0.00%           10.84% 变动原因主要系本期新发行债券
                                                                                                          导致。
递延所得税       147,062,938.98          1.61%         229,972,446.78              2.81%            -1.20% 变动原因主要系可供出售金融资
负债                                                                                                      产公允价值变动导致递延所得税
                                                                                                          负债减少所致。
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位：元
                                                       计入权益的累
                                       本期公允价值                     本期计提的减
       项目            期初数                          计公允价值变                     本期购买金额 本期出售金额      期末数
                                        变动损益                            值
                                                            动
金融资产
1.以公允价值计量
且其变动计入当
期损益的金融资         828,424.15         -34,000.47                                                                   794,423.68
产（不含衍生金融
资产）
2.衍生金融资产               0.00                                                                              0.00          0.00
3.可供出售金融资 1,841,902,654. -328,784,984.5 1,023,396,491.                           188,267,067.8 285,693,200.0 1,415,691,537.
产                                32               6              62                               0               0
                    1,842,731,078. -328,818,985.0 1,023,396,491.                        188,267,067.8 285,693,200.0 1,416,485,961.
金融资产小计                                                                     0.00
                                  47               3              62                               0               0
                    1,842,731,078. -328,818,985.0 1,023,396,491.                        188,267,067.8 285,693,200.0 1,416,485,961.
上述合计                                                                         0.00
                                  47               3              62                               0               0
金融负债                     0.00                                                                                            0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
     截至报告期末，公司主要资产无权利受限情况。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
         报告期投资额（元）                                     上年同期投资额（元）                                                 变动幅度
                           2,133,586,469.99                                                735,160,216.55                                             190.22%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                       单位：元
被投资                                                                                                                                      披露日     披露索
         主要业 投资方 投资金 持股比 资金来                                         投资期 产品类 预计收 本期投                 是否涉
公司名                                                               合作方                                                                 期（如     引（如
           务         式           额         例           源                         限        型        益         资盈亏           诉
   称                                                                                                                                        有）          有）
天津猫                                                               上海三
         电影发               1,583,0                                                                                                      2016 年 http://w
眼文化                                                               快科技                   权益性
         行，票务 收购        00,000. 19.00% 自有                                   长期                   0.00         0.00 否            05 月 27 ww.cninf
传媒有                                                               有限公                   投资
         代理                           00                                                                                                 日         o.com.cn
限公司                                                               司
COVER
         音乐社                                                                                                                            2016 年 http://w
EDGE(                        208,273                                                          权益性                 -23,887,
         区媒体 增资                         20.00% 自有             无             长期                   0.00                 否         01 月 26 ww.cninf
CAYM                          ,524.81                                                         投资                    656.61
         平台                                                                                                                              日         o.com.cn
AN)INC
                              1,791,2
                                                                                                                     -23,887,
合计        --        --      73,524.          --          --             --          --        --         0.00                       --        --          --
                                                                                                                      656.61
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                                       单位：元
                                                         计入权益的累
                    初始投资 本期公允价                                            报告期内购入 报告期内售 累计投资收
    资产类别                                             计公允价值变                                                                  期末金额      资金来源
                      成本         值变动损益                                          金额            出金额            益
                                                                动
                    309,121,79 -469,672,380. 903,642,204.7                                           285,693,200 208,487,037 1,086,537,0 募集及自有
股票
                           7.26                     88                         5                               .00              .39        73.44 资金
                    39,136,616                                                                                                        32,862,808. 募集及自有
股票                               -6,273,808.80 -5,332,737.48 39,136,616.80
                             .80                                                                                                                00 资金
                    81,000,000 147,161,205. 125,087,024.3                                                                             228,161,205 募集及自有
股票                                                                               81,000,000.00
                             .00                    12                         5                                                                .12 资金
                    68,130,451                                                                                                        68,130,451. 募集及自有
股票                                                                               68,130,451.00
                             .00                                                                                                                00 资金
                                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
股票                607,151.25     -34,000.47                                                    187,272.43 794,423.68 重组
                    497,996,01 -328,818,985. 1,023,396,491.                       285,693,200 208,674,309 1,416,485,9
合计                                                             188,267,067.80                                                --
                          6.31            03                62                            .00          .82          61.24
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位：万元
                                                            报告期内 累计变更 累计变更                           尚未使用
                                     本期已使 已累计使                                             尚未使用                 闲置两年
                        募集资金                            变更用途 用途的募 用途的募                           募集资金
募集年份 募集方式                    用募集资 用募集资                                             募集资金                 以上募集
                          总额                              的募集资 集资金总 集资金总                           用途及去
                                     金总额     金总额                                               总额                   资金金额
                                                             金总额         额          额比例                      向
                                                                                                                 已全部使
2011 年   IPO 首发      138,071.99    3,861.88 141,868.88              0 22,776.73       16.50%              0
                                                                                                                 用完毕
                                                                                                                 暂时补充
                                                                                                                 流动资金
                                                                                                                 人民币 7
          非公开发
2015 年                 278,683.44      57,096 185,952.51              0            0     0.00% 96,730.56 亿元，剩余
          行股票
                                                                                                                 存放于募
                                                                                                                 集资金专
                                                                                                                 用账户
合计           --       416,755.43 60,957.88 327,821.39                0 22,776.73       16.50% 96,730.56            --
                                                 募集资金总体使用情况说明
一、2011 年首次公开发行股票募集资金总体使用情况说明本次募集资金总额为 143,850 万元，扣除证券承销费及保荐费用
和发行费用后,募集资金净额为 138,071.985 万元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司对募集资金投资项目累计投入募集资金
1,418,688,761.13 元（含 2011 至 2016 年度银行利息收入扣除手续费后净额 37,968,911.13 元），其中:公司本年度对募集资金
投资项目累计投入募集资金 38,618,766.49 元。募集资金专用账户余额为 0.00 元。 截至本报告期末，公司 2011 年首次公
开发行股票募集资金全部使用完毕。
二、2015 年非公开发行股票募集资金总体使用情况说明本次募集资金总额 2,799,999,989.92 元，扣除发行费后，募集资金
净额为 2,786,834,382.98 元。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金
1,859,525,069.51 元，使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 7 亿元，剩余存放于募集资金专用账户。其中：1、
2015 年度，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 1,288,565,084.63 元，使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金人民币 9 亿元，公司已在规定期限内将上述临时补充流动资金的募集资金人民币 9 亿元归还至公司募集资
金专用账户。2、2016 年度，本公司对非公开发行股票募集资金投资项目累计投入募集资金 570,959,984.88 元，使用部分
闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 7 亿元。截至报告期末，非公开发行股票募集资金余额为 267,305,626.09 元(含 2015
年 3 月至 2016 年 12 月 31 日银行利息收入扣除手续费后净额 39,996,312.62 元)。
                                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位：万元
                     是否已变                                                     截至期末 项目达到                           项目可行
                                 募集资金 调整后投                    截至期末                          本报告期
承诺投资项目和超募     更项目                             本报告期                投资进度 预定可使                 是否达到 性是否发
                                 承诺投资 资总额                      累计投入                          实现的效
       资金投向        (含部分                            投入金额                 (3)＝     用状态日               预计效益 生重大变
                                   总额         (1)                   金额(2)                              益
                        变更)                                                      (2)/(1)      期                                 化
承诺投资项目
1.电视联供网电视节
                     否             6,282        6,282                 6,410.97 102.05%                             是        否
目制作
2-1.电视联供网电视
                     否             3,500        3,500                 4,245.69 121.31%                             是        否
剧购买
2-2.电视联供网电视
                     是            18,100       18,100                  18,100 100.00%                  21,244.38 是          是
剧购买
3-1.数字演播中心扩
                     否           2,200.49 2,200.49                    2,200.56 100.00%                             是        否
建
3-2.数字演播中心扩
                     是           4,299.51 4,676.73                    4,682.33 100.12%                   349.01 是           是
建
4.节目采编数字化改
                     否             3,400        3,400                 3,687.02 108.44%                             是        否
建
承诺投资项目小计          --       37,782 38,159.22              0 39,326.57         --         --      21,593.39        --        --
超募资金投向
对子公司北京光线影
                                   24,000       24,000                  24,000 100.00%                   4,707.92             否
业有限公司增资
投资电视剧                         33,150       33,150                  33,150 100.00%                    357.26              否
投资电影项目                       23,200       23,200                  23,200 100.00%                     34.64              否
投资金华长风信息技
                                    7,500        7,500                   7,500 100.00%                    333.22              否
术有限公司
使用剩余超募资金及
                                  6,408.86 8,324.77 3,861.88 8,661.18 104.04%                              538.8              否
利息投资电影项目
归还银行贷款（如有）      --      6,031.13 6,031.13                    6,031.13 100.00%         --         --            --        --
                                 100,289.9                            102,542.3
超募资金投向小计          --                  102,205.9 3,861.88                     --         --       5,971.84        --        --
                                          9
                                 138,071.9 140,365.1                  141,868.8
合计                      --                               3,861.88                  --         --      27,565.23        --        --
                                          9           2
未达到计划进度或预
计收益的情况和原因 无
（分具体项目）
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           一、“电视联供网电视剧购买”项目变更情况：
                       1、2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资
                       欢瑞世纪的议案》，2012 年 9 月 10 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募
                       集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》。对“电视联供网电视剧购买”项目进行变更，将其中一部分资
                       金用于向欢瑞世纪增资，加强双方的全面战略合作，认购欢瑞世纪发行的股份 450 万股，股份认购
                       价款为 8,100 万元,公司持有欢瑞世纪 4.808%的股权。欢瑞世纪于 2014 年 3 月 27 日完成工商变更登
                       记增加股本后，公司拥有其 4.167%的股权。
                       2. 2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资
                       天神互动的议案》。2012 年 9 月 10 日，公司 2012 年第二次临时股东大会审议通过了《关于变更募
                       集资金项目用于投资天神互动的议案》。对“电视联供网电视剧购买”项目进行变更，拟将其中一部分
                       资金用于收购天神互动 10%股权，天神互动现有股东将向光线传媒转让 10%的股权，转让价款共计
                       1 亿元。公司变更募集资金项目-电视联供网电视剧购买项目，是由于电视剧市场的巨大变化，特别
项目可行性发生重大 是电视剧插播广告政策的调整使得电视台购剧的特点发生重大变化，因此，出于降低该项目投资风
变化的情况说明         险的考虑，公司变更募集资金投向，将其中一部分资金用于向电视剧公司-欢瑞世纪增资，加强双方
                       的全面战略合作。将其中一部分资金用于投资天神互动公司后，公司通过和其深度业务合作，完善
                       产业链布局，充分利用电影品牌及影响力进入盈利能力开始爆发的网游行业，与公司现有的电影业
                       务板块形成协同效应，实现电影与游戏产品的互动，进一步提升公司经营效益。
                           二、“数字演播中心扩建”项目变更情况：2014 年 6 月 13 日，公司第二届董事会第十四次会
                       议审议通过了《关于变更募集资金项目及使用自有资金投资热锋网络的议案》，2014 年 7 月 2 日，
                       公司 2014 年第一次临时股东大会表决通过了《关于变更募集资金项目及使用自有资金投资热锋网
                       络的议案》，对“数字演播中心扩建”项目进行变更，公司拟将该项目的募集资金剩余投资额及利息共
                       计 46,767,294.74 元变更用途，变更后用于收购杭州热锋网络科技有限公司 51%的股权，公司拟采取
                       股权转让的方式，由热锋网络的现有股东转让其持有的热锋网络 51%的股权，转让价款为 17,646 万
                       元，其中 46,767,294.74 元使用本次变更后的募集资金，剩余部分使用自有资金。公司本次变更募集
                       资金项目，立足于公司主营业务，具有长远的战略规划，符合公司未来发展需要及全体股东的利益，
                       有利于公司扩大业务规模，增强公司整体竞争实力，巩固市场地位，也将进一步增强公司的影响力。
                       适用
                       公司超募资金为 100,289.985 万元，超募资金的用途及使用进展情况如下：
                       1、2011 年 8 月 18 日，公司第一届董事会第十七次会议审议通过了《关于部分超募资金使用计划的
                       议案》，公司决定使用部分超募资金 6,031.1305 万元用于提前偿还银行贷款；使用部分超募资金，以
                       增资方式向全资子公司北京光线影业有限公司追加投资 4,000 万元，用于提前偿还其银行贷款。目
超募资金的金额、用途
                       前，该项目已实施完毕。
及使用进展情况
                       2、2011 年 9 月 27 日，公司第一届董事会第十八次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电
                       视剧的议案》，公司决定使用部分超募资金 2 亿元投资电视剧；审议通过了《关于使用部分超募资金
                       向全资子公司北京光线影业有限公司增资的议案》，公司决定使用部分超募资金 1 亿元向全资子公司
                       北京光线影业有限公司增资。已实施完毕。
                       3、2012 年 2 月 14 日，公司第一届董事会第二十一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     电视剧的议案》，公司决定使用部分超募资金 5,000 万元投资电视剧；审议通过了《关于使用部分超
                     募资金向全资子公司北京光线影业有限公司增资的议案》，公司决定使用部分超募资金 1 亿元向全资
                     子公司北京光线影业有限公司增资。以上方案已实施。
                     4、2012 年 3 月 13 日,公司第一届董事会第二十二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电
                     影项目的议案》，公司决定使用部分超募资金 2.32 亿元用于全资子公司北京光线影业有限公司的四
                     部电影制作及投资，包括《四大名捕二》、《四大名捕三》、《虎烈拉》（现已更名为《厨子、戏子、痞
                     子》）及《不二神探》。已实施完毕。
                     5、2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视
                     剧项目的议案》，公司决定使用超募资金 4,150 万元用于投资电视剧项目，截至 2014 年 4 月 30 日，
                     公司已支付电视剧投资款 4,150 万元。
                     6、2012 年 10 月 22 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资金
                     华长风的议案》，公司决定使用超募资金 7,500 万元用于投资金华长风信息技术有限公司，截至 2014
                     年 7 月 31 日，公司已支付金华长风信息技术有限公司股权转让款 3,060 万元；已支付金华长风信息
                     技术有限公司股权增资款 4,440 万元;共计已支付 7,500 万元。
                     7、2013 年 6 月 24 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资电视
                     剧项目的议案》，公司决定使用超募资金 4,000 万元投资电视剧《古剑奇谭》和《我的宝贝》两部电
                     视剧项目;截至 2013 年 10 月 31 日，公司已支付电视剧投资款 4,000 万元。
                     8、2014 年 1 月 27 日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用剩余超募资金及利息投
                     资电影项目的议案》，公司决定使用剩余超募资金 6,408.8545 万元及超募资金利息，共计 8,324.7745
                     万元，用于投资《寻龙诀》（暂定名）及《谋面》（暂定名）二部电影。截至 2016 年 12 月 31 日，已
                     支付电影项目投资款 5,029.80 万元。
                     9、综合市场因素，经公司全面考量，公司拟取消电影《谋面》（暂定名）项目的投资计划。2016 年
                     11 月 3 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于变更剩余超募资金及利息使用计划的议
                     案》和《关于使用剩余超募资金及利息永久补充流动资金的议案》,并经公司独立董事、监事会及保
                     荐机构发表同意意见，2016 年 11 月 21 日公司第三次临时股东大会审议通过了《关于变更剩余超募
                     资金及利息使用计划的议案》及《关于使用剩余超募资金及利息永久补充流动资金的议案》，同意公
                     司本次变更剩余超募资金及利息使用计划，同意公司将全部剩余超募资金及利息共计人民币
                     3,628.3631 万元用于永久补充流动资金。2016 年 12 月 30 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微
                     路支行开设的银行账号为 01090335900120105332758 募集资金专户销户，并将账户结余资金及利息
                     36,313,869.22 元转至公司基本户，永久性补充流动资金后，超募资金已全部使用完毕。
                     不适用
募集资金投资项目实
施地点变更情况
                     不适用
募集资金投资项目实
施方式调整情况
募集资金投资项目先 不适用
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
期投入及置换情况
用闲置募集资金暂时 不适用
补充流动资金情况
项目实施出现募集资 不适用
金结余的金额及原因
                     1、公司首次公开发行股票所承诺投资的四个募投项目：“电视联供网电视节目制作、电视联供网电
                     视剧购买、数字演播中心扩建、节目采编数字化改建”已经完成了项目建设，2015 年 6 月 26 日，
                     公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用募投项目结余资金永久补充流动资金的议
                     案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，2015 年 7 月 13 日，公司第三次临时股
                     东大会审议通过了《关于使用募投项目结余资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用募投项目
                     结余资金永久补充流动资金。
                     （1） 2015 年 7 月 15 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为
                     01090335900120105334722 募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 865.59 元转至公司基本
                     户，永久性补充流动资金后，“电视联供网电视节目制作”募投项目的募集资金已全部使用完毕；
                     （2）2015 年 7 月 15 日，公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为
                     01090335900120105334843 募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 740.24 元转至公司基本
                     户，永久性补充流动资金后，“数字演播中心扩建”募投项目的募集资金已全部使用完毕；
                     （3）2015 年 7 月 20 日，公司将在招商银行股份有限公司北京分行北三环支行开设的银行账号为
                     110907001010108 募集资金专户销户，并将账户所产生的利息结余 736,863.27 元转至公司基本户，
                     永久性补充流动资金后，“电视联供网电视剧购买”募投项目的募集资金已全部使用完毕；
尚未使用的募集资金 （4）2015 年 7 月 20 日，公司将在招商银行股份有限公司北京分行北三环支行开设的银行账号为
用途及去向           110907001010506 募集资金专户销户，并将账户结余资金及利息 24,294,673.96 元转至公司基本户，
                     永久性补充流动资金后，“节目采编数字化改建”募投项目的募集资金已全部使用完毕。
                     2、公司首次公开发行股票超募资金已于 2014 年 1 月 28 日公布的《关于公司使用剩余超募资金及利
                     息投资电影项目的公告》中明确，公司使用剩余超募资金 6,408.8545 万元及超募资金利息共计
                     8,324.7745 万元，用于投资《寻龙诀》（暂定名）及《谋面》（暂定名）二部电影。截至 2016 年 12
                     月 31 日，已支付电影项目投资款 5,029.80 万元。综合市场因素，经公司全面考量，公司拟取消电影
                     《谋面》（暂定名）项目的投资计划。2016 年 11 月 3 日公司第三届董事会第十五次会议审议通过了
                     《关于变更剩余超募资金及利息使用计划的议案》和《关于使用剩余超募资金及利息永久补充流动
                     资金的议案》,并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，2016 年 11 月 21 日公司第三次
                     临时股东大会审议通过了《关于变更剩余超募资金及利息使用计划的议案》及《关于使用剩余超募
                     资金及利息永久补充流动资金的议案》，同意公司本次变更剩余超募资金及利息使用计划，同意公司
                     将全部剩余超募资金及利息共计人民币 3,628.3631 万元用于永久补充流动资金。2016 年 12 月 30 日，
                     公司将在北京银行股份有限公司翠微路支行开设的银行账号为 01090335900120105332758 募集资金
                     专户销户，并将账户结余资金及利息 36,313,869.22 元转至公司基本户，永久性补充流动资金后，超
                     募资金已全部使用完毕。截至本报告期末，公司首次公开发行股票募集资金全部使用完毕。
                                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
募集资金使用及披露
中存在的问题或其他 无
情况
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
                          变更后项目                                                                                   变更后的项
                                                     截至期末实 截至期末投 项目达到预
变更后的项 对应的原承 拟投入募集 本报告期实                                                   本报告期实 是否达到预 目可行性是
                                                     际累计投入     资进度       定可使用状
    目         诺项目      资金总额 际投入金额                                                 现的效益       计效益   否发生重大
                                                      金额(2)      (3)=(2)/(1)     态日期
                              (1)                                                                                           变化
向欢瑞世纪
影视传媒股 电视联供网
                                8,100            0        8,100      100.00%                                是         否
份有限公司 电视剧购买
增资
收购北京天
神互动科技 电视联供网
                              10,000             0       10,000      100.00%                    21,244.38 是           否
有限公司     电视剧购买
10%股权
收购杭州热
锋网络科技 数字演播中
                             4,676.73            0      4,682.33     100.12%                      349.01 是            否
有限公司     心扩建
51%的股权
合计             --         22,776.73            0     22,782.33       --            --         21,593.39        --          --
                                            变更项目一：原募集资金项目“电视联供网电视剧购买”，承诺投资总额为 21,600
                                        万元，截至 2012 年 7 月 31 日已投入 3,472 万元。公司变更募集资金项目—“电视联供
                                        网电视剧购买”项目，是由于电视剧市场的巨大变化，特别是电视剧插播广告政策的
                                        调整使得电视台购剧的特点发生重大变化，因此，出于降低该项目投资风险的考虑，
                                        公司变更募集资金投向，将其中一部分资金用于向电视剧公司--欢瑞世纪增资，加强
                                        双方的全面战略合作。将其中一部分资金用于投资天神互动，公司通过和其深度业务
                                        合作，完善产业链布局，充分利用电影品牌及影响力进入盈利能力开始爆发的网游行
变更原因、决策程序及信息披露情况
                                        业，与公司现有的电影业务板块形成协同效应，实现电影与游戏产品的互动，进一步
说明(分具体项目)
                                        提升公司经营效益。
                                            1、2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集
                                        资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》。2012 年 9 月 10 日，公司 2012 年第二次临时股
                                        东大会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资欢瑞世纪的议案》。本议案详细
                                        内容已刊登在证监会指定信息披露网站上的《北京光线传媒股份有限公司关于变更募
                                        集资金项目用于投资欢瑞世纪的公告》。公司对“电视联供网电视剧购买”项目进行变
                                        更，将其中一部分资金用于向欢瑞世纪增资，加强双方的全面战略合作，认购欢瑞世
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                     纪发行的股份 450 万股，股份认购价款为 8,100 万元,公司持有欢瑞世纪 4.808%的股权。
                                     欢瑞世纪于 2014 年 3 月 27 日完成工商变更登记增加股本后，公司拥有其 4.167%的股
                                     权。该项目的变更，虽然不再直接购买电视剧播出，但公司通过与优秀电视剧公司的
                                     深度合作，控制了更多的优秀影视剧作品资源，未来这些影视剧作品也将成为电视联
                                     供网重要的影视剧内容来源。
                                         2、2012 年 8 月 20 日，公司第二届董事会第一次会议审议通过了《关于变更募集
                                     资金项目用于投资天神互动的议案》。2012 年 9 月 10 日，公司 2012 年第二次临时股
                                     东大会审议通过了《关于变更募集资金项目用于投资天神互动的议案》。本议案详细
                                     内容已刊登在证监会指定信息披露网站上的《北京光线传媒股份有限公司关于变更募
                                     集资金项目用于投资天神互动的公告》。公司对“电视联供网电视剧购买”项目进行变
                                     更，拟将其中一部分资金用于收购天神互动 10%股权，天神互动现有股东将向光线传
                                     媒转让 10%的股权，转让价款共计 1 亿元。
                                         变更项目二：原募投项目“数字演播中心扩建”项目承诺投资总额 6,500 万元。该
                                     项目是在现有演播厅的基础上，扩建一个 1,000 ㎡和一个 2,000 ㎡的演播厅。公司目
                                     前已经建设完毕一个 1000 ㎡的演播厅，由于租赁场地限制原因，公司不再进行另外
                                     一个 2,000 ㎡演播厅的建设。截至 2014 年 5 月 31 日，该项目实际累计投入金额为
                                     2,200.49 万元，该项目的募集资金剩余投资额及利息共计 46,767,294.74 元。由于该项
                                     目中另外一个演播厅不再计划实施，公司拟将剩余募集资金及利息变更用途，变更后
                                     用于收购杭州热锋网络科技有限公司 51%的股权，公司拟采取股权转让的方式，由热
                                     锋网络的现有股东转让其持有的热锋网络 51%的股权，转让价款为 17,646 万元，其中
                                     46,767,294.74 元使用本次变更后的募集资金，剩余部分使用自有资金。2014 年 6 月
                                     13 日，公司第二届董事会第十四次会议审议通过了《关于变更募集资金项目及使用
                                     自有资金投资热锋网络的议案》；2014 年 7 月 2 日，公司 2014 年第一次临时股东
                                     大会表决通过了《关于变更募集资金项目及使用自有资金投资热锋网络的议案》。本
                                     议案具体内容详见刊登在证监会指定信息披露网站上的《北京光线传媒股份有限公司
                                     关于变更募集资金项目及使用自有资金投资杭州热锋网络科技有限公司的公告》。
未达到计划进度或预计收益的情况
                                     不适用
和原因(分具体项目)
变更后的项目可行性发生重大变化
                                     不适用
的情况说明
（4） 非公开发行股票募集资金使用情况对照表
                                                                                                       单位：万元
                     是否已    募集资                    截至期 截至期 项目达                 截止报                项目可
                                        调整后 本报告                                本报告             是否达
 承诺投资项目和超    变更项    金承诺                    末累计 末投资 到预定                 告期末                行性是
                                        投资总 期投入                                期实现             到预计
   募资金投向        目(含部 投资总                      投入金 进度(3) 可使用                累计实                否发生
                                         额(1)    金额                               的效益              效益
                     分变更)    额                        额(2)   ＝(2)/(1) 状态日            现的效                重大变
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                期             益               化
承诺投资项目
                                                           32,004.9
1.电视栏目           否         32,000   32,000                       100.02%         不适用 不适用 不适用 否
                                                           14,972.8
2.电视剧             否         19,800   19,800 7,771.10              75.62%          不适用 不适用 不适用 否
                               226,883. 226,883. 49,324.9 138,974.
3.电影项目           否                                               61.25%          不适用 不适用 不适用 否
                                    44       44        0        77
                               278,683. 278,683. 57,096.0 185,952.
承诺投资项目小计          --                                                    --                      --      --
                                    44       44        0        51
未达到计划进度或
预计收益的情况和     无
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
                     不适用
大变化的情况说明
募集资金投资项目
                     不适用
实施地点变更情况
募集资金投资项目
                     不适用
实施方式调整情况
募集资金投资项目     2015 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投
先期投入及置换情     入募投项目自筹资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，以募集资金置
况                   换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 733,312,950.76 元。目前，相关资金已经置换完成。
                     1、2015 年 6 月 26 日，公司第二届董事会第二十九次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资
                     金暂时补充流动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用
                     2015 年非公开发行闲置募集资金 9 亿元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。2016 年 6
用闲置募集资金暂
                     月 24 日，公司已将上述临时补充流动资金的募集资金人民币 9 亿元归还至公司募集资金专用账户。
时补充流动资金情
                     2、2016 年 6 月 24 日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂
况
                     时补充流动资金的议案》，并经公司独立董事、监事会及保荐机构发表同意意见，同意公司使用 2015
                     年非公开发行闲置募集资金 7 亿元，暂时补充流动资金，使用期限不超过 12 个月。截至 2016 年
                     12 月 31 日，公司已使用闲置募集资金 7 亿元临时补充流动资金。
项目实施出现募集
资金结余的金额及     不适用
原因
尚未使用的募集资
                     使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金人民币 7 亿元，剩余存放于募集资金专用账户。
金用途及去向
募集资金使用及披
                     无
露中存在的问题或
                                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他情况
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             是否按
                                                                                                             计划如
                                        本期初
                                                             股权出                                           期实
                                        起至出
                                                             售为上                                          施，如
                                        售日该                                                     所涉及
                                                             市公司                      与交易              未按计
                               交易价 股权为 出售对                   股权出 是否为                的股权
交易对 被出售                                                贡献的                      对方的               划实    披露日 披露索
                    出售日 格（万 上市公 公司的                       售定价 关联交                是否已
   方       股权                                             净利润                      关联关              施，应        期         引
                               元）     司贡献       影响              原则         易             全部过
                                                             占净利                           系             当说明
                                        的净利                                                          户
                                                             润总额                                          原因及
                                        润（万
                                                             的比例                                          公司已
                                         元）
                                                                                                             采取的
                                                                                                              措施
广州海                                              本次交
汇投资                                              易有利
管理有                                              于资产
限公                                                结构的
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圳前海                                              优化，
润策文                                              可提高
化创意                                              公司资
           广州蓝                                                                                                                http://w
合伙企              2016 年                         产流动                                                            2016 年
           弧文化                       1,037.3                       市场价             非关联                                  ww.cnin
业（有              12 月 12   24,384               性，优    0.65%            否                  是        是       12 月 14
           传播有                               5                     格                 方                                      fo.com.
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州市弧                                              资源配
品企业                                              置，提
管理咨                                              高资金
询合伙                                              使用效
企业                                                率，符
（有限                                              合公司
合伙）                                              的投资
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                           策略及
                                           发展战
                                           略。本
                                           次交易
                                           完成
                                           后，公
                                           司财务
                                           报表合
                                           并范围
                                           将发生
                                           变化，
                                           蓝弧文
                                           化不再
                                           属于公
                                           司合并
                                           报表范
                                           围。
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                            单位：元
  公司名称     公司类型    主要业务        注册资本   总资产        净资产        营业收入    营业利润    净利润
                          影视策划；
                          信息咨询
                          （不含中介
                          服务）；设
山南光线影                             10,000,000.0 788,761,450. 514,180,334. 402,757,962. 290,735,354. 272,068,263.
             子公司       计、制作、
业有限公司                             0                       30            79          22          07
                          代理、发布
                          广告；影视
                          项目的投资
                          管理。
                          广播电视节
                          目制作、经
                          营、发行、
                          影视策划；
霍尔果斯青
                          影视文化信 10,000,000.0 560,738,614. 218,959,058. 411,240,779. 198,830,068. 198,830,068.
春光线影业 子公司
                          息咨询；影 0                         26            80          85          76
有限公司
                          视项目的投
                          资管理；信
                          息咨询（不
                          含中介服
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           务）；设计、
                           制作、代理、
                           发布广告。
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式        对整体生产经营和业绩的影响
                                                                           营业收入占公司营业收入的比例为
浙江齐聚科技有限公司                    购买                               14.48%，净利润占公司净利润的比例为
                                                                           1.41%
                                                                           营业收入占公司营业收入的比例为
广州蓝弧文化传播有限公司                出售                               1.64%，净利润占公司净利润的比例为
                                                                           1.40%
主要控股参股公司情况说明
1、山南光线影业有限公司由公司全资子公司全资出资，于2013年10月24日成立，主营业务是影视策划，信息咨询，设计、
制作、代理、发布广告以及影视项目的投资管理。报告期末总资产788,761,450.30元，净资产514,180,334.79元，报告期营业
收入402,757,962.22元，营业利润290,735,354.07元，净利润272,068,263.39元。
2、霍尔果斯青春光线影业有限公司由公司全资子公司全资出资，于2015年7月3日成立，主营业务是广播电视节目制作、经
营、发行、影视策划,影视文化信息咨询，影视项目的投资管理，信息咨询以及设计、制作、代理、发布广告。报告期末总
资产560,738,614.26元，净资产218,959,058.80元，报告期营业收入411,240,779.85元，营业利润198,830,068.76元，净利润
198,830,068.76元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
    （一）公司所处行业的发展趋势
     1、如前文所述，作为内容产业中最引人瞩目的电影行业，在2016年遭遇了困难和挑战；但这对电影
行业同时也是一个巨大的机会。经过前几年的高速发展，电影行业普遍存在着浮躁、急功近利、无序竞争
等乱象，带来了很多问题和隐患；经过2016年的调整，会促使更多业内的企业和从业者冷静客观看待行业
发展，并意识到内容产业的本质所在，这有助于电影行业的长期、健康发展。
     2、不论是在电影、电视剧或其他任何内容行业，企业所需的核心竞争力都是一致的，即创造优质内
容产品的能力，而非其他；企业和行业能够生存并不断发展的首要任务就是不断提高内容产品的品质。以
电影行业为例，在品质和标准上还有相当长的路要走；但另一方面也意味着发展的空间巨大，只要能够持
续提高内容产品的整体质量，仍将有可能在相当长的时期内保持快速增长。
     3、从宏观环境角度，国家明确“努力推动文化产业成为国民经济支柱性产业”，各种政策红利不断
释放，文化产业获得前所未有的发展助力；另一方面，人民群众文化消费不断升级，为文化产业的繁茂发
展提供了强大驱动和爆发空间。因此内容产业的发展瓶颈主要在于产业内部而非外部环境。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    （二）公司发展战略
    1、继续坚持以内容为王为核心
    在主营业务方面，公司将继续坚定不移地围绕“内容”这一核心进行业务规划，保持专注和聚焦。因
为不论是在不同内容领域的横向扩展，还是在产业链不同环节的纵向布局，亦或是内容的衍生业务及产品，
其前提均是有“好的内容”作为坚实基础，否则无异于镜花水月。不论是2016年公司业绩与票房市场表现
的迥异，还是公司多年来投资业务的布局，或是《大鱼海棠》衍生品的成功，不仅有力地证明了公司数年
来矢志不移地坚持内容为王战略的正确性，更证明了公司通过坚持这一战略而形成的巨大优势和潜力。
    2、继续将动漫业务作为重要支柱
    公司是国内最早在动漫行业进行布局的公司之一，经过数年的发展与积累，目前公司已拥有最优秀的
动漫影视团队，并投资了近20家国内顶尖及一流的动漫团队。鉴于动漫影视行业存在门槛更高、周期更长、
风险更大等特性，公司在这一领域已形成的竞争优势还要胜于真人影视领域；而它的其他特性，比如更容
易出现系列产品、成本可控性更强、成功作品的利润率更高、受众范围更广、与衍生品的结合更紧密等等，
则决定了它将是公司利润增长、IP建设、驱动其他业务的重要支柱。
    3、继续坚持业绩与品质两手抓
    如前文所述，公司在2016年的诸多电影产品，不仅有着良好的品质和口碑，同时也有着优异的商业表
现。但对于很多内容公司而言，商业成绩与口碑的双双胜利绝非易事，卖好不卖座或者卖座不卖好的例子
比比皆是。公司经过多年的摸索与积累，已渐渐能够在内容产品的商业价值和文化价值上尽可能找到最佳
平衡，在为人民群众创造优质精神文化产品的同时，也让公司获得应有的商业回报。
    4、继续强化内容生产平台的建设
    由于内容行业的诸多特性，目前的现状是大部分的影视公司难以盈利；而极少数能够盈利的公司，又
会因为项目制而产生业绩波动及风险的不确定性。反观公司近几年的业务发展及业绩表现，已证明公司在
内容生产平台的建设上取得了重要成果,在项目风险控制体系的完善上获得了长足进展,已逐渐能有效平
衡内容公司因项目化而产生的业务波动风险。这个优质内容的生产平台包含很多要素，包括资源的获取能
力、原创项目的能力、信息的搜集能力、对业务模式的创新能力、团队的判断力/执行力、在制作宣传发
行等各个环节无短板的能力，等等，门槛极高且难以复制，它将使公司能够持续巩固行业地位、保持乃至
扩大竞争优势。
    5、继续扩展优质内容领域及衍生业务
    公司在真人及动漫电影已经巩固了行业地位，这使公司有必要、有可能在其他内容领域进行扩展。比
如电视剧，公司将在未来扩大对电视剧（网络剧）业务的投入；比如艺人经纪，艺人既是内容产业的从业
者，同时自身也是内容的一种体现形式；比如音乐、文学等。同时公司还会继续开拓衍生业务，如电商与
衍生品、实景娱乐业务等等。在公司基础业务扎实的前提下，开拓前述新业务的难度将显著降低，并获得
更高的利润率。
    6、继续探索内容与互联网及新技术的结合
   公司在立足于传统内容行业的同时，积极关注、探索、布局互联网及新技术领域，推动互联网、新技
术与内容的结合，驱动彼此的发展和变革。公司先后投资了VR、云视频、互联网音乐、电商、互联网视频、
互联网票务等各类互联网及新技术公司，不仅为公司内容的丰富、创新、变革提供了重要支持，也使公司
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
能够保持在内容-技术-互联网结合领域的前瞻性。
       7、继续加强对内容产业的股权投资
      公司目前已投资公司近60家，对外投资业务初步完成第一阶段的布局，成效亦初步显现。公司以战略
投资为主，因此它们与公司在业务上的互动非常紧密，互为重要业务合作伙伴；同时大部分公司自身也发
展良好，一些公司登陆了资本市场。还有一些投资案例，足以影响公司的整体方略和行业格局；以公司在
报告期内投资的猫眼公司为例：猫眼是互联网票务行业的领先者，公司对猫眼的投资是“内容+互联网”
跨界合作的重要事件，已经并将持续对行业产生深远影响。此外，公司投资的新丽、天神、欢瑞、橙子映
像、七维、十月、彼岸天、玄机、喜天、当虹、多米、铁血、齐聚等，均是各自领域内的领头羊或佼佼者。
公司将继续稳扎稳打地进行战略投资和布局，将触角延伸到内容产业更多的领域和产业链更多的环节，为
公司长期、稳定的发展和扩张提供坚实保障。
  （三）2017年业务经营计划
      公司2017年预计上映的影片目前已超过10部，此外尚有5部已确定参与的影片在洽谈中(根据市场与审
批情况进行调整)；同时，公司预计在2017年启动或制作中的电影项目超过20个，电视剧（网络剧）项目
超过10个。这些将上映或制作中的项目，大部分均是重量级及知名IP，例如《鬼吹灯》、《三重门》、《三
体》、《少林寺》、《笑傲江湖》、《三生三世十里桃花》、《查理九世》、《西游记之大圣系列》、《大
鱼海棠》、《左耳》、《沙漏》、《星辰变》、《秘果》、《莽荒纪》、《我欲封天》等等。
      1、电影
      （1）预计上映电影项目
序号 电影名称（暂定） （预计）上映时       合作方式    制作进度              主要演职员
                                间
  1         大闹天竺       2017年1月28日   投资+发行    已上映               导演王宝强
                                                                  主演王宝强、白客、岳云鹏、柳岩
  2      嫌疑人X的献身     2017年3月31日   投资+发行    已上映               导演苏有朋
                                                                     主演王凯、张鲁一、林心如
  3        春娇救志明      2017年4月28日   投资+发行   即将上映              导演彭浩翔
                                                                        主演杨千嬅、余文乐
  4             秘果       2017年7月7日    投资+发行    制作中         主演欧阳娜娜、陈飞宇
  5     三生三世十里桃花 2017年7月21日     投资+发行    制作中           主演刘亦菲、杨洋
  6        缝纫机乐队      2017年9月30日   投资+发行    制作中                导演大鹏
  7     鬼吹灯之龙岭迷窟       待定        投资+发行    制作中                导演非行
  8             三体           待定        投资+发行    制作中          主演冯绍峰、张静初
  9         保持沉默           待定        投资+发行    制作中           主演周迅、吴镇宇
 10 风中有朵雨做的云           待定        投资+发行    制作中                导演娄烨
 11          大护法        2017年7月13日     投资       制作中               导演不思凡
                                                      北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
注：公司将根据市场与审批情况进行调整。
      （2）预计制作电影项目
序号    电影名称（暂定）        进展                      主创人员
 1          动物世界          2017年制作                  导演韩延
 2          一出好戏          2017年制作                    待定
 3           三重门           2017年制作                  导演韩寒
 4           少林寺           2017年制作                    待定
 5          笑傲江湖          2017年制作                    待定
 6      鬼吹灯之云南虫谷      2017年制作                  导演非行
 7        深海里的星星        2017年制作                    待定
 8            东宫            2017年制作                    待定
 9            沙漏            2017年制作                    待定
 10         天才游戏          2017年制作                  导演程亮
 11         查理九世            制作中                    导演王竞
 12         昨日青空            制作中                    导演奚超
 13      哪吒之魔童降世         制作中                    导演饺子
 14      凤凰之千年公主         制作中                   导演毛启超
 15          星游记             制作中                   导演胡一泊
 16          姜子牙             制作中                 导演李炜、程腾
 17           深海              制作中                   导演田晓鹏
 18        大鱼海棠2           前期策划                导演梁旋、张春
 19     暴走漫画之白日梦       前期策划                  导演王尼玛
 20         茶啊二中           前期策划                   导演阎凯
 21    西游记之大圣闹天宫      前期策划                  导演田晓鹏
 22        BOBO&TOTO           前期策划                     待定
 23          莽荒纪            前期策划                     待定
 24 救命，我变成了一条狗       前期策划                     待定
 25 十八岁，给我一个姑娘       前期策划                     待定
注：未开拍的电影尚有不确定性因素，公司会根据情况适时进行调整。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
   2、电视剧、网剧项目
     电视剧名称                       主要演职人员
      笑傲江湖                           导演金琛
   谁的青春不迷茫                           待定
    左耳                                待定
       星辰变                               待定
      我欲封天                              待定
      金棺陵兽                              待定
      网剧名称                        主要演职人员
    东宫                                待定
     怪医黑杰克                             待定
       星游记                            导演胡一泊
注：公司将根据市场与审批情况进行调整。
  （四）实现发展战略和经营计划过程中可能遇到的潜在风险因素
  1、政策及监管环境的风险
  电影电视行业作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监管。根
据《广播电视管理条例》、《电影管理条例》和《电视剧内容管理规定》、《电影产业促进法》（2016年
11月7日发布、2017年3月1日起施行）等，国家对影视剧的制作、进口、发行等环节实行许可制度，违反
该等政策将受到相关行政主管部门的通报批评、限期整顿、没收违法所得、罚款等处罚，情节严重的还将
被吊销相关许可证甚至市场禁入。国家实行严格的行业准入和监管政策，一方面给新进入电影电视行业的
企业设立了较高的政策壁垒，保护了公司的现有行业地位；另一方面，随着国家产业政策将来的进一步放
宽，在获得新的发展机遇的同时，公司在电影电视行业的竞争优势和行业地位可能将面临新的挑战，甚至
整个行业都会受到新进入的内资、外资企业及进口电影、电视剧的强力冲击。
  2、影视作品销售的市场风险
  电影、电视剧等文化产品的消费是一种文化体验，很大程度上具有一次性特征，客观上需要企业不断创
作和发行新的文化产品。由于新产品的市场需求是未知数，影视企业只能基于经验凭借对消费者需求的前
瞻性来创作文化产品，而这些文化产品是否为市场和广大观众所需要及喜爱、是否能够畅销并取得良好票
房或收视率、能否取得丰厚投资回报均存在一定的不确定性。尽管本公司有充足的项目来源，有多年丰富
的影视制作及发行经验，能够在一定程度上为新产品的商业运营提供保障，但仍然无法完全避免新产品因
为定位不准确、不被市场接受和认可而导致的收益无法达到预期的风险。近年来，国内影视行业快速发展，
但随着市场竞争的加剧，受多种因素的影响，单部影视作品面临的不确定性日益提高，对公司的整体业绩
也会产生不确定性的影响。
  3、作品内容审查或审核风险
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
  电影方面，国家实行电影剧本（梗概）备案和电影片审查制度，未经备案的电影剧本（梗概）不得拍摄，
未经审查通过的电影片不得发行、放映、进口、出口。虽然国家新闻出版广电总局取消一般题材电影剧本
审查、实行梗概公示，电影创作环境更加宽松；虽然公司筹拍和出品前的内部审查杜绝了作品中禁止性内
容的出现，保证了备案和审查的顺利通过；虽然公司成立以来从未发生过电影未获备案的情形，但公司不
能保证此后该类情形永远不会发生。一旦出现类似情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司
面临着电影作品审查的风险。电视剧方面，国家实行电视剧拍摄制作备案公示及内容审查和发行许可制度。
未经备案公示的电视剧不得拍摄，未取得发行许可的电视剧不得发行、播出和评奖。截至目前，虽然公司
参与合作发行的电视剧未出现过未获备案、未取得发行许可的情形，但公司不能保证此类情形不会发生。
一旦出现此类情形，将对公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着电视剧作品审查的风险。游戏
方面，国家实行移动游戏内容审核制度，《国家新闻出版广电总局办公厅关于移动游戏出版服务管理的通
知》自2016年7月1日起实施，未经审核通过的移动游戏不得上网出版运营。虽然公司在项目立项时的内部
审查确保了游戏中无禁止性内容，但公司不能保证未通过审核的情形不会出现。一旦出现上述情形，将对
公司的经营业绩造成不利影响。因此，公司面临着移动游戏作品内容审核的风险。
  4、预付账款金额较大的风险
  公司预付款项主要为委托制作影视剧而预先支付给受托制作方的影视剧制作费，该预付账款待相关影视
剧取得发行许可证或电影公映许可证后结转为库存商品进行核算。报告期内公司预付账款的金额较大，主
要原因是公司支付影视剧制作费所致。尽管公司制定了完善的预算控制机制及制作监控机制，而且已经积
累了一定的影视剧投资和发行经验，处于行业前列，盈利能力逐年提升，但仍不能排除未来个别影视剧收
入未达预期的风险。
  5、市场竞争加剧的风险
  随着国家政策对文化产业的鼓励与扶持力度越来越大，影视行业日益成为社会关注的热点行业，影视公
司大量涌现，此外还有行业外越来越多的市场主体、资金、人才加快涌入影视行业。尽管影视行业每年持
续发展，但总体规模在短期内并不会出现爆发式增长，因此很长一段时间内影视行业将呈现竞争日趋激烈
的态势，公司面临市场竞争加剧的风险。
  6、盗版的风险
  侵权盗版现象在世界范围内屡禁不止，尤其是随着互联网的普及，盗版影视作品在网络上泛滥成灾。尽
管政府有关部门近年来通过逐步完善知识产权保护体系、加强打击盗版执法力度等措施，在保护知识产权
方面取得了明显的成效，但打击盗版侵权、规范市场秩序仍然是一个长期的过程，因此公司在一定时期内
仍将面临影视作品遭受盗版侵害的风险。
  7、影视剧项目的季节性风险
  由于影视公司的收入主要来自于各个影视项目，而项目的分布在年度、季节等时间维度上并非平均覆盖，
此外各个项目在质量、收入方面也会存在较大差异；因此，未来可能存在经营业绩季节性波动的风险。
  8、与公司债有关的风险
  在本期债券存续期内，公司可能面临如下风险：（1）流动性风险：公司在本期债券发行结束后将及时
向交易所办理上市交易流通事宜，但公司无法保证本期债券上市交易的申请一定能够获得交易所的同意，
亦无法保证本期债券会在债券二级市场有活跃的交易，投资者将可能面临流动性风险；（2）偿付风险：
在本期债券存续期内，公司所处的宏观经济环境、资本市场状况、国家相关政策等外部环境以及公司本身
的生产经营存在着一定的不确定性，可能导致公司不能从预期的还款来源中获得足够资金按期、足额支付
本期债券本息，可能会使投资者面临一定的偿付风险；（3）本期债券为无担保债券。尽管在本期债券发
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
行时，公司已根据现时情况安排了偿债保障措施来保障本期债券按时还本付息，但是可能由于不可控的市
场、政策、法律法规变化等因素导致拟定的偿债保障措施不能完全充分或无法完全履行，投资者可能面临
利益受到影响的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动登记表
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
    接待时间              接待方式          接待对象类型             调研的基本情况索引
2016 年 04 月 12 日    实地调研          机构                    巨潮资讯网
2016 年 05 月 31 日    实地调研          机构                    巨潮资讯网
2016 年 08 月 17 日    实地调研          机构                    巨潮资讯网
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
     公司经2014年第三次临时股东大会审议通过，修改公司章程，将利润分配有关条款按照最新规定进行
修改。
     （一）公司利润分配政策的基本原则：
     （1）公司充分考虑对投资者的回报，每年按当年实现的合并报表可供分配利润规定比例向股东分配
股利；
     （2）公司的利润分配政策保持连续性和稳定性，同时兼顾公司的长远利益、全体股东的整体利益及
公司的可持续发展；
     （3）公司优先采用现金分红的利润分配方式。
     （二）公司利润分配具体政策如下：
     1、利润分配的形式：公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利。在有条件的情况
下，公司可以进行中期利润分配。公司应在定期报告中披露利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新
股方案。独立董事应当对此发表独立意见。
     2、公司现金分红的具体条件和比例：除特殊情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况
下，采取现金方式分配股利，每年以现金方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之十。公司
董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等
因素，区分下列情形，并按照本章程规定的程序，提出差异化的现金分红政策：
     （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到80%；
     （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到40%；
     （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配
中所占比例最低应达到20%；
     公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，按照前项规定处理。
     特殊情况指重大投资计划或重大现金支出发生等。
     重大投资计划或重大现金支出指以下情形之一：(1)公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过5,000 万元；(2)公司未来十二个月
内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或超过公司最近一期经审计总资产的30%。
    3、公司发放股票股利的具体条件：公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本
规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红条件且具有公司成
长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素的前提下，提出股票股利分配预案。
    4、公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红的时机、条件和最低
比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事应当发表明确意见。
    独立董事可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
    股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进行沟
通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
    公司采取股票或者现金股票相结合的方式分配利润或调整利润分配政策时，需经公司股东大会以特别
决议方式审议通过。
    5、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列事项进行专项说明：
    （1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；
    （2）分红标准和比例是否明确和清晰；
    （3）相关的决策程序和机制是否完备；
    （4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
    （5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得到了充分保护等。
    对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规和透明等进行详细说
明。
    （三）公司利润分配方案的实施： 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，董事会须在股东大会
召开后2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
    （四）公司利润分配政策的变更
    如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环境变化并对公司生产经营造成重大影响，或
公司自身经营状况发生较大变化时，公司可对利润分配政策进行调整，调整后的利润分配政策不得违反中
国证监会和证券交易所的有关规定；且有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事会的意
见，经公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会审议，该事项须经出席股东大会股东所持表决权2/3
以上通过。为充分听取中小股东意见，公司应通过提供网络投票等方式为社会公众股东参加股东大会提供
便利，必要时独立董事可公开征集中小股东投票权。
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求：              是
分红标准和比例是否明确和清晰：                            是
相关的决策程序和机制是否完备：                            是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用：                  是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
                                                          是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
                                                          是
明：
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本预案
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数（元）（含税）                                                                                     0.40
每 10 股转增数（股）
分配预案的股本基数（股）                                                                                2,933,608,432
现金分红总额（元）（含税）                                                                             117,344,337.28
可分配利润（元）                                                                                     1,729,779,701.11
现金分红占利润分配总额的比例                                                                                 100.00%
                                                 本次现金分红情况
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20％
                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司 2016 年度利润分配预案为：以现有总股本 2,933,608,432 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 0 股，同时
以截至本报告出具日的总股本 2,933,608,432 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 0.4 元（含税），共计 117,344,337.28
元人民币。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2014年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况
       2015年4月15日，经公司第二届董事会第二十六次会议审议，2014年度利润分配预案为：以现有总股
本1,128,310,936股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，合计转增股本338,493,281股。转
增股本后公司总股本变更为1,466,804,217股。同时以截至本报告出具日的总股本1,128,310,936股为基
数，拟按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计112,831,093.60元人民币。该利润分配预案已经
股东大会审议通过，公司以2015年6月15日为股权登记日，并已经于6月16日完成利润分配。
2、2015年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况
       2016年4月11日，经公司第三届董事会第六次会议审议，2015年度利润分配预案为：以现有总股本
1,466,804,217股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股本1,466,804,217股。转
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
增股本后公司总股本变更为2,933,608,434股。同时以截至本报告出具日的总股本1,466,804,217股为基
数，拟按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计146,680,421.70元人民币。该利润分配预案已经
股东大会审议通过，公司以2016年5月20日为股权登记日，并已经于5月23日完成利润分配。
3、2016年度利润分配及资本公积金转增股本方案情况
     2017年4月20日，经公司第三届董事会第二十次会议审议，2016年度利润分配预案为：以现有总股本
2,933,608,432股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增0股，同时以截至本报告出具日的总股本
2,933,608,432股为基数，拟按每10股派发现金股利人民币0.4 元（含税），共计117,344,337.28元人民
币。该利润分配预案尚需经股东大会审议通过。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
                                                                                                                 单位：元
                                         分红年度合并报表 占合并报表中归属
                     现金分红金额（含 中归属于上市公司 于上市公司普通股 以其他方式现金分 以其他方式现金分
     分红年度
                          税）           普通股股东的净利 股东的净利润的比          红的金额             红的比例
                                                润                率
2016 年                 117,344,337.28       740,911,252.87            15.84%
2015 年                 146,680,421.70       402,085,893.55            36.48%
2014 年                 112,831,093.60       329,325,048.63            34.26%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
二、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
            承诺来源                 承诺方          承诺类型   承诺内容        承诺时间      承诺期限        履行情况
收购报告书或权益变动报告书中所
作承诺
资产重组时所作承诺
                                                 公司董事、监
                                                 事和高级管
                                                 理人员王长                                 2011 年 8 月 3
                                  王长田、李晓
                                                 田、李晓萍、                               日至 2014 年 8
                                  萍、李德来、                              2011 年 07 月                    高管锁定股，
首次公开发行或再融资时所作承诺                   李德来、王                                 月 3 日，任职
                                  王牮、袁若                                22 日                            正常履行中
                                                 牮、 袁若苇                                期间内及离
                                  苇、张航
                                                 及张航承诺，                               职后半年。
                                                 所持公司股
                                                 份在上述承
                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
             诺的限售期
             届满后，在其
             任职期间内
             每年转让的
             比例不超过
             其所持本公
             司股份总数
             的 25%，在离
             职后半年内
             不得转让。
             所持非公开
公司控股股
             发行股份于                                       截至 2016 年
东上海光线                         2015 年 03 月
             股份上市后                            十二个月   3 月 28 日已
投资控股有                         26 日
             12 个月内锁                                      履行完毕
限公司
             定。
             所持非公开
杭州阿里创   发行股份于                                       截至 2016 年
                                   2015 年 03 月
业投资有限   股份上市后                            十二个月   3 月 28 日已
                                   26 日
公司         12 个月内锁                                      履行完毕
             定。
             为避免未来
             可能的同业
             竞争，公司控
             股股东上海
             光线投资控
             股有限公司
             及实际控制
             人王长田分
             别于 2010 年 2
公司控股股
             月 26 日出具
东上海光线
             《承诺函》，
投资控股有                         2010 年 02 月
             承诺主要内                            长期有效   正常履行
限公司及实                         26 日
             容如下： \"本
际控制人王
             人（或本公
长田
             司）目前没有
             直接或间接
             地从事任何
             与公司实际
             从事业务存
             在竞争的任
             何业务活动。
             自承诺函签
             署之日起，本
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        人（或本公
                                        司）将不会并
                                        保证促使其
                                        他子企业不
                                        开展与公司
                                        生产、经营有
                                        相同或类似
                                        业务的投入，
                                        今后不会新
                                        设或收购从
                                        事与公司有
                                        相同或类似
                                        业务的子公
                                        司、分公司等
                                        经营性机构，
                                        不在中国境
                                        内或境外成
                                        立、经营、发
                                        展或协助成
                                        立、经营、发
                                        展任何与公
                                        司业务直接
                                        竞争或可能
                                        竞争的业务、
                                        企业、项目或
                                        其他任何活
                                        动，以避免对
                                        公司的生产
                                        经营构成新
                                        的、可能的直
                                        接或间接的
                                        业务竞争\"。
股权激励承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行                 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及下 不适用
一步的工作计划
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
√ 适用 □ 不适用
盈利预测资产                                当期预测业绩 当期实际业绩 未达预测的原 原预测披露日 原预测披露索
               预测起始时间 预测终止时间
 或项目名称                                  （万元）      （万元）       因（如适用）        期               引
                                                                                                         2014 年 6 月 17
                                                                                                         日披露在巨潮
                                                                                                         资讯网
                                                                                                         http://www.cni
                                                                                                         nfo.com.cn 上
                                                                                                         的《北京光线
杭州热锋网络 2014 年 1 月 1 2016 年 12 月                                 项目开发储备 2014 年 6 月 17
                                                   5,577     2,577.7988                                  传媒股份有限
科技有限公司 日             31 日                                         期             日
                                                                                                         公司变更募集
                                                                                                         资金项目及使
                                                                                                         用自有资金对
                                                                                                         外投资的公
                                                                                                         告》（公告号
                                                                                                         2014-048）
注：披露索引包括原预测披露的网站链接、披露日期、公告名称、公告号等。
公司股东、交易对手方对公司或相关资产年度经营业绩作出的承诺情况
√ 适用 □ 不适用
公司于 2014 年 6 月 13 日召开的第二届董事会第 14 次会议、2014 年 7 月 2 日召开的 2014 年第一次临时股东大会审议通过
《关于变更募集资金及使用自有资金投资热锋网络的议案》。根据公司与上海非奇网络科技合伙企业（有限合伙）、上海奇娱
网络科技合伙企业（有限合伙）、臧剑飞及王松签署的《关于杭州热锋网络科技有限公司之股权转让协议》，上海非奇网络科
技合伙企业（有限合伙）、上海奇娱网络科技合伙企业（有限合伙）、臧剑飞及王松承诺杭州热锋网络科技有限公司 2016 年
度净利润不低于人民币 5,577 万元。2016 年，杭州热锋网络科技有限公司实现净利润 2,577.7988 万元。未达到之业绩承诺，
各方正在就相关补偿方案进行协商。
2017年业务规划，杭州热锋网络科技有限公司在坚持精品自研的同时，将努力将自身打造成国内优质的卡牌电竞用户平台。
目前自研的卡牌竞技手游正在严密内测，同时，积极自研多款竞技类游戏，为玩家产出更多精彩竞技类游戏产品。
三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
                                                               北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明
□ 适用 √ 不适用
七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本期纳入合并范围的子公司包括12家，新增：浙江齐聚科技有限公司，处置：广州蓝弧文化传播有限公司。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计事务所
境内会计师事务所名称                       北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬（万元）
境内会计师事务所审计服务的连续年限         9
境内会计师事务所注册会计师姓名             陈红、张玉虎
是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用
九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十一、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
十二、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十五、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
                                                      关联交 占同类 获批的                        可获得
                                    关联交                                        是否超 关联交
关联交易 关联关 关联交 关联交                关联交 易金额 交易金 交易额                          的同类 披露日 披露索
                                    易定价                                        过获批 易结算
   方        系     易类型 易内容            易价格   （万       额的比 度（万                    交易市         期         引
                                     原则                                         额度    方式
                                                      元）        例     元）                         价
           公司控
           股股东                   主要依
           上海光                   据市场                                                                             巨潮资
           线投资         投资发 价格确                                                                                讯网，
天津猫眼                                                                                                    2016 年
           控股有 日常关 行、代理 定，并              8,051.6                                     8,051.6              公告编
文化传媒                                     市场                29.54% 20,000 否        货币               06 月 24
           限公司 联交易 发行、宣 根据市                     4                                    4                    号
有限公司                                                                                                    日
           持有猫         传服务 场价格                                                                                0216-0
           眼文化                   及时变
           38.40%                   化。
           股权
                                                      8,051.6
合计                                  --       --                  --    20,000     --     --         --         --         --
大额销货退回的详细情况              不适用
按类别对本期将发生的日常关联交
易进行总金额预计的，在报告期内的 不适用
实际履行情况（如有）
交易价格与市场参考价格差异较大
                                    不适用
的原因（如适用）
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 √不适用
相关情况请参考本节第 5 小节其他重大关联交易。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
   2016 年 5 月 27 日，公司、上海光线投资控股有限公司与北京三快科技有限公司（以下简称“三快科技”）、上海三快科
技有限公司（以下简称“上海三快”）、天津彩盈企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津彩创企业管理咨询合伙企业（有
限合伙）、天津光鸿企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津彩溢企业管理咨询合伙企业（有限合伙）、天津彩绚企业管
理咨询合伙企业（有限合伙）、天津猫眼文化传媒有限公司、北京猫眼文化传媒有限公司（以下简称“北京猫眼”）、天津猫
眼电影发行有限公司（以下简称“天津猫眼”）于北京签署了《股权购买协议》，上海光线投资控股有限公司以其持有的
176,016,506 股光线传媒股份为对价换取三快科技持有的天津猫眼文化传媒有限公司28.80%的股权，并向上海三快支付人民
币 8 亿元现金对价购买其持有的天津猫眼文化传媒有限公司9.60%的股权，光线传媒向上海三快支付人民币 15.83 亿元现金
对价购买其持有的天津猫眼文化传媒有限公司19.00%的股权。本次交易完成后，上海光线投资控股有限公司持有猫眼文化
38.40%股权，光线传媒持有猫眼文化19.00%股权。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
               临时公告名称                    临时公告披露日期                临时公告披露网站名称
关于本公司与控股股东共同对外投资暨关
                                       2016 年 05 月 28 日            巨潮资讯网，公告编号：2016-052
联交易的公告
关于对外投资进展暨完成工商变更登记的
                                       2016 年 07 月 29 日            巨潮资讯网，公告编号：2016-078
公告
                                       2016 年 08 月 10 日            巨潮资讯网，公告编号：2016-080
股东权益变动提示性公告及简式权益变动
                                       2016 年 08 月 10 日            巨潮资讯网
报告书
                                       2016 年 08 月 10 日            巨潮资讯网
公司报告期无其他重大关联交易。
十六、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
                                                                                                                       单位：万元
                               公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
                    担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                        担保类型         担保期
                                              （协议签署日）         额                                         完毕   联方担保
                    披露日期
                    2014 年 10                2014 年 10 月 17                  连带责任保
SO IN LOVE LLC                     9,364.95                          9,364.95                否            否          否
                    月 21 日                  日                                证
报告期内审批的对外担保额度合                                     报告期内对外担保实际发
计（A1）                                                         生额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额度                                     报告期末实际对外担保余
                                                                                                                        4,447.36
合计（A3）                                                       额合计（A4）
                                               公司与子公司之间担保情况
                    担保额度
                                               实际发生日期      实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                        担保类型         担保期
                                              （协议签署日）         额                                      完毕      联方担保
                    披露日期
                                               子公司对子公司的担保情况
                    担保额度
                                              实际发生日期       实际担保金                                是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度                                        担保类型         担保期
                                              （协议签署日）         额                                      完毕      联方担保
                    披露日期
                                        公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计                                         报告期内担保实际发生额
（A1+B1+C1）                                                     合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合计                                     报告期末实际担保余额合
                                                                                                                        4,447.36
（A3+B3+C3）                                                     计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例                                                                               0.63%
其中：
上述三项担保金额合计（D+E+F）                                                                                           4,447.36
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿 2014 年 10 月 17 日，光线影业为 SO IN LOVE LLC 向 East
责任的情况说明（如有）                                           West Bank 申请总额不超过 1350 万美元的非循环授信提供连
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                               带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还款结束之日
                                                               止。SO IN LOVE LLC 作为借款人所贷款项仅用于影片《致
                                                               我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制
                                                               作。完美风暴和天津七星承诺以其全部资产承担连带责任保
                                                               证。此外，完美风暴和天津七星承诺以其全部资产向光线影
                                                               业提供反担保责任，补偿光线影业因履行担保责任可能支付
                                                               的担保金额。“清偿触发日期”指下列较早日期：a.2015 年 10
                                                               月 6 日及 b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。 如借
                                                               款人收取的电影发行收入不足以清偿借款，担保人可能承担
                                                               连带清偿责任。担保人承担连带清偿责任后可向反担保人追
                                                               偿。详细内容请见公司于 2014 年 10 月 21 日在巨潮资讯网
                                                               发布的《对外担保公告》。《横冲直撞好莱坞》已于 2015 年 6
                                                               月 26 日上映，截至 2016 年 12 月 31 日，光线影业及项目公
                                                               司 SO IN LOVE LLC 已累计还款 709 万美元，相应的连带责
                                                               任保证担保减少。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）                         不适用
采用复合方式担保的具体情况说明
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：万元
                                                                                                                    报告期
                                                                           本期实际 计提减值             报告期实
受托人名 是否关联               委托理财                        报酬确定                                            损益实
                     产品类型              起始日期 终止日期               收回本金 准备金额 预计收益 际损益金
   称         交易                金额                            方式                                              际收回
                                                                             金额      （如有）            额
                                                                                                                     情况
                                           2016 年   2016 年    参考年化
招商银行 否          不保本        101.39 01 月 04 01 月 11 收益率            101.39          0   0.08       0.08 0.08
                                           日        日         4%
                                           2016 年   2016 年    参考年化
招商银行 否          不保本      1,775.46 01 月 05 01 月 12 收益率          1,775.46          0   1.38       1.38 1.38
                                           日        日         4%
                                           2016 年   2016 年    参考年化
招商银行 否          保本           1,700 01 月 07 02 月 06 收益率             1,700          0   6.64       6.64 6.64
                                           日        日         3.4%
                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                             2016 年    2016 年   参考年化
交通银行 否   不保本    1,500 01 月 08 03 月 08 收益率           1,500       0      8.38     8.38 8.38
                             日         日        4%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   456.73 01 月 11 01 月 18 收益率          456.73       0      0.36     0.36 0.36
                             日         日        4%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   344.23 01 月 11 01 月 18 收益率          344.23       0      0.27     0.27 0.27
                             日         日        3.1%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   101.48 01 月 11 01 月 18 收益率          101.48              0.08     0.08 0.08
                             日         日        5.2%
                             2016 年    2016 年   参考年化
工商银行 否   保本       500 01 月 13 02 月 16 收益率             500               1.49     1.49 1.49
                             日         日        4.8%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    1,000 01 月 15 02 月 17 收益率           1,000               3.4      3.4 3.40
                             日         日        4.1587%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   344.52 01 月 18 01 月 25 收益率          344.52              0.27     0.27 0.27
                             日         日        4%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   101.57 01 月 18 01 月 25 收益率          101.57              0.08     0.08 0.08
                             日         日        4%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     500 01 月 18 04 月 18 收益率             500               5.99     5.99 5.99
                             日         日        4%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     500 01 月 28 02 月 27 收益率             500               1.74     1.74 1.74
                             日         日        4.1587%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   480.98 02 月 01 02 月 13 收益率          480.98              0.69     0.69 0.69
                             日         日        4%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   345.12 02 月 01 02 月 13 收益率          345.12               0.5      0.5 0.50
                             日         日        4%
                             2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本      24 02 月 01 02 月 13 收益率              24               0.03     0.03 0.03
                             日         日        4%
招商银行 否   不保本    1,000 2016 年   2016 年   参考年化       1,000              0.78     0.78 0.78
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               02 月 17 02 月 24 收益率
                               日        日        4%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    1,000 02 月 25 03 月 25 收益率            1,000              3.38     3.38 3.38
                               日        日        4%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    1,000 03 月 01 04 月 01 收益率            1,000              3.26     3.26 3.26
                               日        日        3.97%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   102.11 03 月 01 03 月 07 收益率           102.11              0.08     0.08 0.08
                               日        日        4%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     643 03 月 02 03 月 09 收益率              643               0.49     0.49 0.49
                               日        日        3.9%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     898 03 月 02 04 月 02 收益率              898               3.21     3.21 3.21
                               日        日        3.9%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    1,700 03 月 10 05 月 10 收益率            1,700             11.04    11.04 11.04
                               日        日        4.04%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   307.65 03 月 22 04 月 05 收益率           307.65              0.45     0.45 0.45
                               日        日        3.8%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    192.4 03 月 22 04 月 01 收益率            192.4               0.2      0.2 0.20
                               日        日        3.8%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   160.17 03 月 22 04 月 05 收益率           160.17              0.24     0.24 0.24
                               日        日        3.8%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   500.22 04 月 08 04 月 15 收益率           500.22              0.37     0.37 0.37
                               日        日        3.8%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    1,000 04 月 11 05 月 10 收益率            1,000              3.16     3.16 3.16
                               日        日        3.91%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   500.19 04 月 18 04 月 25 收益率           500.19              0.37     0.37 0.37
                               日        日        3.8%
                               2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     300                                       300               0.22     0.22 0.22
                               04 月 18 04 月 25 收益率
                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     1,304 04 月 20 05 月 03 收益率          1,304              1.79     1.79 1.79
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    316.21 04 月 22 05 月 04 收益率         316.21               0.4      0.4 0.40
                              日        日        3.38%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本       600 04 月 25 05 月 05 收益率           600               0.63     0.63 0.63
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    316.63 05 月 04 05 月 11 收益率         316.63              0.23     0.23 0.23
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    1,000.1 05 月 05 05 月 12 收益率       1,000.1              0.74     0.74 0.74
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   保本      348.95 05 月 06 05 月 13 收益率         348.95              0.26     0.26 0.26
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     1,400 05 月 09 06 月 10 收益率          1,400              4.72     4.72 4.72
                              日        日        3.84%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   1,200.52 05 月 12 05 月 19 收益率      1,200.52              0.89     0.89 0.89
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    267.28 05 月 12 05 月 19 收益率         267.28               0.2      0.2 0.20
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    349.23 05 月 13 05 月 20 收益率         349.23              0.26     0.26 0.26
                              日        日        3.8%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本       200 05 月 19 07 月 26 收益率           200               1.49     1.49 1.49
                              日        日        4.05%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     1,000 05 月 20 07 月 25 收益率          1,000              7.05     7.05 7.05
                              日        日        3.9%
                              2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     1,000 05 月 24 06 月 24 收益率          1,000              2.98     2.98 2.98
                              日        日        3.7%
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    170 05 月 30 06 月 07 收益率             170               0.13     0.13 0.13
                            日         日        3.5%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    500 05 月 30 06 月 01 收益率             500                0.1      0.1 0.10
                            日         日        3.43%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   1,000 05 月 31 11 月 25 收益率           1,000             19.51    19.51 19.51
                            日         日        4%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    115 06 月 02 06 月 06 收益率             115               0.03     0.03 0.03
                            日         日        3.4%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    180 06 月 02 06 月 07 收益率             180               0.07     0.07 0.07
                            日         日        3.61%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    200 06 月 02 06 月 06 收益率             200               0.06     0.06 0.06
                            日         日        3.61%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    320 06 月 07 06 月 15 收益率             320               0.22     0.22 0.22
                            日         日        3.5%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    350 06 月 08 06 月 23 收益率             350               0.39     0.39 0.39
                            日         日        3.65%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     50 06 月 12 06 月 20 收益率              50               0.04     0.04 0.04
                            日         日        3.7%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   47.59 06 月 12 06 月 20 收益率           47.59              0.04     0.04 0.04
                            日         日        3.7%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    920 06 月 13 06 月 21 收益率             920               0.65     0.65 0.65
                            日         日        3.65%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    380 06 月 13 06 月 21 收益率             380               0.26     0.26 0.26
                            日         日        3.5%
                            2016 年    2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本    320 06 月 16 06 月 21 收益率             320               0.16     0.16 0.16
                            日         日        3.61%
招商银行 否   不保本   2,000 2016 年   2016 年   参考年化       2,000             36.54    36.54 36.54
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                 06 月 28 12 月 16 收益率
                                 日        日        3.9%
                                 2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本       470 06 月 28 07 月 06 收益率              470               0.33     0.33 0.33
                                 日        日        3.65%
                                 2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本        30 06 月 28 07 月 07 收益率               30               0.02     0.02 0.02
                                 日        日        3.61%
                                 2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本   1,286.92 01 月 04 06 月 28 收益率         1,286.92             17.77    17.77 17.77
                                 日        日        2.8%
                                 2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   不保本     1,175 02 月 15 12 月 31 收益率             1,175             28.84    28.84 28.84
                                 日        日        2.8%
                                 2015 年   2016 年   参考年化
民生银行 否   保本      10,000 04 月 20 04 月 20 收益率            10,000              500    112.21 112.21
                                 日        日        5.0%
                                 2015 年   2016 年   参考年化
民生银行 否   保本      10,000 04 月 23 04 月 23 收益率            10,000              500    115.07 115.07
                                 日        日        5.0%
                                 2016 年   2016 年   参考年化
民生银行 否   保本      10,000 04 月 21 10 月 31 收益率            10,000            186.63   186.63 186.63
                                 日        日        3.71%
                                 2016 年   2016 年   参考年化
民生银行 否   保本      10,000 04 月 24 12 月 29 收益率            10,000            245.97   245.97 245.97
                                 日        日        3.61%
                                 2015 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   报本      10,000 04 月 14 04 月 14 收益率            10,000              300     99.01 99.01
                                 日        日        3.0%
                                 2015 年   2016 年   参考年化
招商银行 否   保本      10,000 04 月 14 04 月 14 收益率            10,000              400    132.01 132.01
                                 日        日        4.0%
                                 2016 年   2021 年   参考年化
招商银行 否   不保本     3,000 07 月 29 07 月 08 收益率                0               639     54.47 0
                                 日        日        4.26%
招商财富                         2015 年   2017 年
                                                     随投资收
资产管理 否   不保本     2,500 07 月 30 07 月 29                       0
                                                     益浮动
有限公司                         日        日
                                 2016 年   2016 年   参考年化
交通银行 否   保本       1,500                                      1,500             13.65    13.65 13.65
                                 01 月 25 04 月 25 收益率
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                         日        日        3.65%
                                         2016 年   2016 年   参考年化
交通银行 否        保本         1,500 05 月 23 08 月 24 收益率              1,500              17.7     17.7 17.70
                                         日        日        3.55%
                                         2016 年   2017 年   参考年化
交通银行 否        保本         2,000 08 月 25 12 月 31 收益率               500               59.8    18.92 3.28
                                         日        日        2.95%
                                         2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否        保本           200 02 月 24 09 月 23 收益率               200               5.22     5.22 5.22
                                         日        日        4%
                                         2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否        保本           300 03 月 07 07 月 11 收益率               300               3.94     3.94 3.94
                                         日        日        3.8%
                                         2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否        保本           100 04 月 01 07 月 11 收益率               100               1.04     1.04 1.04
                                         日        日        3.7
                                         2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否        保本           100 04 月 22 07 月 11 收益率               100               0.78     0.78 0.78
                                         日        日        3.5%
                                         2015 年   2016 年   参考年化
招商银行 否        保本           150 11 月 05 09 月 23 收益率               150               5.35     4.41 4.41
                                         日        日        3.3%
                                         2016 年   2016 年   参考年化
招商银行 否        保本           600 12 月 12 12 月 29 收益率               600               0.84     0.84 0.84
                                         日        日        3.0%
                                         2016 年   2016 年   参考年化
工商银行 否        不保本         500 07 月 14 09 月 26 收益率               500               3.06     3.06 3.06
                                         日        日        3.0%
                                         2016 年   2016 年   参考年化
工商银行 否        不保本         400 07 月 13 09 月 28 收益率               400               1.74     1.74 1.74
                                         日        日        2.0%
                                         2016 年   2016 年   参考年化
工商银行 否        不保本         100 09 月 08 09 月 28 收益率               100               0.09     0.09 0.09
                                         日        日        1.65%
                                         2016 年   2017 年   参考年化
工商银行 否        不保本         700 12 月 07 12 月 31 收益率                 0              22.38            -
                                         日        日        3.0%
                                                                        103,846.6
合计                        111,546.65        --        --         --                      3,092.62 1,202.19       --
委托理财资金来源            自有及募集资金
                                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
逾期未收回的本金和收益累计
金额
涉诉情况（如适用）                 无
委托理财审批董事会公告披露
                                   2016 年 11 月 03 日
日期（如有)
委托理财审批股东会公告披露
                                   2016 年 11 月 21 日
日期（如有)
未来是否还有委托理财计划           不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
                                    合同涉 合同涉
                                    及资产 及资产
                                                        评估机 评估基                                        截至报
合同订 合同订              合同 的账面 的评估                                     交易价
                  合同标                                构名称   准日 定价原               是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方              签订         价值   价值                               格（万
                    的                                   （如    （如        则            联交易     系     的执行      期     引
方名称    名称             日期         （万   （万                                元）
                                                         有）    有）                                         情况
                                    元）（如 元）（如
                                        有）   有）
         上海光                                                                                     公司与                    2016 年
         线投资 天津猫                                                                              上海光                    5 月 28
         控股有 眼文化                                                            478300            线投资                    日披露
         限公     传媒有                                                          万元，            控股有                    在巨潮
         司、北 限公司                                                            其中上            限公司                    资讯网
         京三快 57.4%的                                                           海光线            共同对                    http://w
                                                                                                             已按合
         科技有 股权，其                                                          投资控            天津猫                    ww.cni
                                                                                                             同履行
北京光 限公       中上海                                                          股有限            眼文化                    nfo.co
                           2016                                                                              并完成 2016 年
线传媒 司、上 光线投                                                    市场原 公司应               传媒有                    m.cn 上
                           年5月                        无                                     是            标的股 5 月 28
股份有 海三快 资控股                                                    则            付            限公司                    的《北
                           27 日                                                                             权的工 日
限公司 科技有 有限公                                                              320000            进行投                    京光线
                                                                                                             商变更
         限公     司购买                                                          万元，            资，上                    传媒股
                                                                                                             登记
         司、天 38.4%的                                                           公司应            海光线                    份有限
         津彩盈 股权，公                                                              付            投资控                    公司关
         企业管 司购买                                                            158300            股有限                    于本公
         理咨询 19%的                                                               万元            公司为                    司与控
         合伙企 股权                                                                                公司控                    股股东
         业（有                                                                                     股股                      共同对
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
       限合                                                          东；本                外投资
       伙）、天                                                      次交易                暨关联
       津彩创                                                        完成后                交易的
       企业管                                                        交易对                公告》
       理咨询                                                        方北京                （公告
       合伙企                                                        三快科                号
       业（有                                                        技有限                2016-0
       限合                                                          公司将                52）
       伙）、天                                                      持有公
       津光鸿                                                        司 6%
       企业管                                                        股份，
       理咨询                                                        成为本
       合伙企                                                        公司持
       业（有                                                        股 5%
       限合                                                          以上股
       伙）、天                                                      东；本
       津彩溢                                                        次交易
       企业管                                                        的另一
       理咨询                                                        交易对
       合伙企                                                        方上海
       业（有                                                        三快科
       限合                                                          技有限
       伙）、天                                                      公司为
       津彩绚                                                        北京三
       企业管                                                        快科技
       理咨询                                                        有限公
       合伙企                                                        司的全
       业（有                                                        资子公
       限合                                                          司。
       伙）、天
       津猫眼
       文化传
       媒有限
       公司、
       北京猫
       眼文化
       传媒有
       限公
       司、天
       津猫眼
       电影发
       行有限
       公司
注：临时报告已披露的情况，公司应当提供相关披露索引。
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司报告期不存在其他重大合同。
十七、社会责任情况
1、履行精准扶贫社会责任情况
（1）年度精准扶贫概要
公司报告年度未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）上市公司年度精准扶贫工作情况
                   指标                     计量单位                  数量/开展情况
一、总体情况                                  ——                         ——
二、分项投入                                  ——                         ——
  1.产业发展脱贫                              ——                         ——
  2.转移就业脱贫                              ——                         ——
  3.易地搬迁脱贫                              ——                         ——
  4.教育脱贫                                  ——                         ——
  5.健康扶贫                                  ——                         ——
  6.生态保护扶贫                              ——                         ——
  7.兜底保障                                  ——                         ——
  8.社会扶贫                                  ——                         ——
  9.其他项目                                  ——                         ——
三、所获奖项（内容、级别）                    ——                         ——
（3）后续精准扶贫计划
公司报告年度未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
2、履行其他社会责任的情况
    报告期内，公司积极履行企业社会责任，公司2016 年度企业社会责任报告全文已与2016 年年度报告
同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露。
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
是否发布社会责任报告
□ 是 √ 否
                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
十八、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
      1、2013年2月28日，《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司（以下简称‘武汉华旗’）诉北京光
线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化传播
有限公司四家公司不正当竞争及著作权侵权纠纷，北京市高级人民法院已经受理此案。2014年9月22日，
公司收到北京市高级人民法院（2013）高民初字第1236号民事判决书，主要判决如下：
     a. 被告立即停止涉案不正当竞争行为；
     b. 被告于判决生效之日起三十日内在《法制日报》刊登声明，消除影响；
     c. 被告共同赔偿武汉华旗影视制作有限公司经济损失伍佰万元；
     d. 驳回武汉华旗影视制作有限公司其他诉求情况。
     本公司认为，此判决在多方面存在不合理状况，并向最高人民法院提出上诉。本年度该案件仍在审理
中，截至目前本案件尚未终审判决。出于谨慎原则，按照投资比例已计提450万元的预计负债。
     2、2014年10月17日，北京光线影业有限公司为SO IN LOVE LLC向East West Bank申请总额不超过1350
万美元的非循环授信提供连带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还款结束之日止。SO IN LOVE LLC
作为借款人所贷款项仅用于影片《致我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制作。北
京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产承担连带责任保证。此外，
北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产向北京光线影业有限公
司提供反担保责任，补偿北京光线影业有限公司因履行担保责任可能支付的担保金额。“清偿触发日期”指
下列较早日期：a.2015年10月6日及b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。《横冲直撞好莱坞》已于2015
年6月26日上映，截止2016年12月31日，光线影业及项目公司SO IN LOVE LLC已累计还款709万美元，相
应的连带责任保证担保减少。
     3、公司诉国信（海南）龙沐湾投资控股有限公司合同纠纷一案已收到二审生效裁判文书，双方已于
2016年12月签署了《执行和解协议》，具体内容详见巨潮资讯网于2016年6月8日发布的《关于诉讼结果的
公告》和2016年12月20日发布的《关于诉讼判决执行进展情况的公告》，截至2016年12月20日，公司已收
到6,036,453.52 元的债务抵销款项以及11,091,646.58 元的现金款项。
十九、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                       单位：股
                             本次变动前                     本次变动增减（＋，－）                          本次变动后
                                                                   公积金转
                           数量        比例      发行新股   送股                 其他          小计        数量        比例
                                                                      股
                         241,279,6                                 241,279,6 -300,572, -59,292,9 181,986,7
一、有限售条件股份                     16.45%                                                                           6.20%
                                  90                                        90      634               44
                         241,279,6                                 241,279,6 -300,572, -59,292,9 181,986,7
3、其他内资持股                        16.45%                                                                           6.20%
                                  90                                        90      634               44
                         150,289,0                                 150,289,0 -300,578, -150,289,
其中：境内法人持股                     10.25%                                                                     0     0.00%
                                  17                                        17      034
                         90,990,67                                 90,990,67                 90,996,07 181,986,7
       境内自然人持股                   6.20%                                     5,400                                 6.20%
                                  3                                         3                         3
                         1,225,524,                                1,225,524, 300,572,6 1,526,097, 2,751,621
二、无限售条件股份                     83.55%                                                                          93.80%
                               527                                         527          34         161       ,688
                         1,225,524,                                1,225,524, 300,572,6 1,526,097, 2,751,621
1、人民币普通股                        83.55%                                                                          93.80%
                               527                                         527          34         161       ,688
                         1,466,804,                                1,466,804,                1,466,804, 2,933,608
三、股份总数                           100.00%                                                                         100.00%
                               217                                         217                     217       ,434
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、 公司非公开发行限售股份于2016年3月28日上市流通。
2、公司于2016年5月23日完成了2015年权益分派：以资本公积金向全体股东每10股转增10股，按每10股派发现金股利人民币
1 元（含税）。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
   2016年4月11日，经公司第三届董事会第六次会议审议，并经2015年度股东大会审议，2015年度利润分
配预案为：以现有总股本1,466,804,217股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计转增股
本1,466,804,217股。转增股本后公司总股本变更为2,933,608,434股。同时以总股本1,466,804,217股为基数，
拟按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计146,680,421.70元人民币。
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
       2016年5月20日公司实施资本公积转增股本，以总股本1,466,804,216.00股为基数，以资本公积金向全
体股东每10股转增10股，股本变更为2,933,608,432.00股。2016年资本公积金转增股本后，2015年重新列报
的基本每股收益和稀释每股收益调整为0.14元，归属于公司普通股股东的每股净资产（元/股）调整为2.34。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：股
                                       本期解除限售股 本期增加限售股
   股东名称         期初限售股数                                         期末限售股数          限售原因     拟解除限售日期
                                            数              数
上海光线投资控                                                                              非公开发行机构 2016 年 3 月 28
                        21,469,860          21,469,860
股有限公司                                                                                  类限售股        日
杭州阿里创业投                                                                              非公开发行机构 2016 年 3 月 28
                       128,819,157         128,819,157
资有限公司                                                                                  类限售股        日
李晓萍                  41,678,787                         41,678,787        83,357,574 高管锁定股          离职后半年
李德来                  35,483,071                         35,483,071        70,966,142 高管锁定股          离职后半年
王牮                    12,612,600                         12,612,600        25,225,200 高管锁定股          离职后半年
袁若苇                    810,810                            810,810          1,621,620 高管锁定股          离职后半年
张航                      405,405                            405,405           810,810 高管锁定股           离职后半年
王鑫                               0             1,800           5,400            5,400 高管锁定股          离职后半年
合计                   241,279,690         150,290,817     90,996,073       181,986,746            --              --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
       2016年4月11日，经公司第三届董事会第六次会议审议，并经2015年度股东大会审议，公司2015年度
利润分配方案为：以现有总股本1,466,804,217股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增10股，合计
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
转增股本1,466,804,217股，转增股本后公司总股本变更为2,933,608,432股。同时以总股本1,466,804,217股为
基数，按每10股派发现金股利人民币1 元（含税），共计146,680,421.70元人民币。
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                          单位：股
                                                                                                    年度报告披露日
                                                                 报告期末表决权
                           年度报告披露日                                                           前上一月末表决
报告期末普通股                                                   恢复的优先股股
                     89,995 前上一月末普通              88,753                                    0 权恢复的优先股
股东总数                                                         东总数（如有）
                           股股东总数                                                               股东总数（如有）
                                                                 （参见注 9）
                                                                                                    （参见注 9）
                                      持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                            报告期内 持有有限 持有无限                  质押或冻结情况
                                                 报告期末
    股东名称           股东性质      持股比例               增减变动 售条件的 售条件的
                                                 持股数量                                           股份状态           数量
                                                                情况   股份数量 股份数量
上海光线投资控                                   1,292,661 558,322,6                1,292,661,
                    境内非国有法人      44.06%                                                   质押                  682,002,900
股有限公司                                            ,896 95
杭州阿里创业投                                   257,638,3 128,819,1                257,638,3
                    境内非国有法人      8.78%
资有限公司                                             14 57
北京三快科技有                                   176,016,5 176,016,5                176,016,5
                    境内非国有法人      6.00%
限公司                                                 06 06
                                                 113,545,8 56,772,91                113,545,8
杜英莲              境内自然人          3.87%
                                                       32 6
                                                 111,143,4 55,571,71 83,357,57 27,785,85
李晓萍              境内自然人          3.79%
                                                       32 6                     4
                                                 94,621,52 47,310,76 70,966,14 23,655,38
李德来              境内自然人          3.23%                                                    质押                    6,920,000
                                                        42                      2
                                                 40,053,48 20,026,74                40,053,48
王洪田              境内自然人          1.37%                                                    质押                   30,000,000
                                                        84
                                                 33,633,60 16,816,80 25,225,20
王牮                境内自然人          1.15%                                       8,408,400 质押                      13,800,000
                                                        00
中国建设银行股
份有限公司－富      境内非国有法人      0.29% 8,458,864 5,430,561                   8,458,864
国创业板指数分
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
级证券投资基金
中国银行股份有
限公司－华夏新
经济灵活配置混    境内非国有法人        0.19% 5,436,000 2,718,000           5,436,000
合型发起式证券
投资基金
战略投资者或一般法人因配售新股
                                     公司非公开发行新增股份 115,606,936 股，杭州阿里创业投资有限公司以 24.22 元价格
成为前 10 名股东的情况（如有）（参
                                     分别认购其中 16,515,277 股，自 2015 年 3 月 26 日上市起锁定，锁定期十二个月。
见注 4）
                                     公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、实际控制人王长
上述股东关联关系或一致行动的说 田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资控股
明                                   有限公司董事及股东。未发现公司其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购
                                     管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人。
                                           前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
              股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                        股份种类           数量
上海光线投资控股有限公司                                               1,292,661,896 人民币普通股      1,292,661,896
杭州阿里创业投资有限公司                                                 257,638,314 人民币普通股          257,638,314
北京三快科技有限公司                                                     176,016,506 人民币普通股          176,016,506
杜英莲                                                                   113,545,832 人民币普通股          113,545,832
王洪田                                                                    40,053,488 人民币普通股           40,053,488
李晓萍                                                                    27,785,858 人民币普通股           27,785,858
李德来                                                                    23,655,382 人民币普通股           23,655,382
中国建设银行股份有限公司－富国
                                                                            8,458,864 人民币普通股           8,458,864
创业板指数分级证券投资基金
王牮                                                                        8,408,400 人民币普通股           8,408,400
中国银行股份有限公司－华夏新经
济灵活配置混合型发起式证券投资                                              5,436,000 人民币普通股           5,436,000
基金
前 10 名无限售流通股股东之间，以 公司前十名股东之间，杜英莲与上海光线投资控股有限公司董事长、实际控制人王长
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 田为夫妻关系；王牮为王长田妹妹；王洪田为王长田弟弟；王牮为上海光线投资控股
名股东之间关联关系或一致行动的 有限公司董事及股东。未发现公司其他股东之间存在关联关系或属于《上市公司收购
说明                                 管理办法》（中国证券监督管理委员会令第 35 号）规定的一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、公司控股股东情况
控股股东性质：自然人控股
控股股东类型：法人
                           法定代表人/单位负责
      控股股东名称                                   成立日期         组织机构代码           主要经营业务
                                    人
                                                                                       文化产业的投资（除股权投
                                                                                       资和股权投资管理）；多媒体
                                                                                       产品及相关技术的研发，并
上海光线投资控股有限公
                           王长田                2009 年 01 月 19 日 91310000684046666E 提供相关的技术咨询、技术
司
                                                                                       服务和技术转让。 依法须经
                                                                                       批准的项目，经相关部门批
                                                                                       准后方可开展经营活动】
控股股东报告期内控股和
参股的其他境内外上市公     无
司的股权情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人情况
实际控制人性质：境内自然人
实际控制人类型：自然人
            实际控制人姓名                        国籍                    是否取得其他国家或地区居留权
王长田                                   中国                   否
主要职业及职务                           主要作为北京光线传媒股份有限公司董事长兼总经理
过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况     过去十年实际控制北京光线传媒股份有限公司
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
                                                      北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                     第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
                                                                                    本期增持 本期减持
                                                      任期起始 任期终止 期初持股                        其他增减 期末持股
  姓名        职务   任职状态        性别   年龄                                    股份数量 股份数量
                                                          日期   日期   数（股）                        变动（股）数（股）
                                                                                     （股）   （股）
                                                     2015 年
         董事长、
王长田               现任       男                 52 09 月 01
         总经理
                                                     日
                                                     2015 年
         董事、副                                                       55,571,71                       55,571,71 111,143,4
李晓萍               现任       女                 43 09 月 01
         总经理                                                                6                               6        32
                                                     日
                                                     2015 年
         董事、副                                                       47,310,76                       47,310,76 94,621,52
李德来               现任       男                 54 09 月 01
         总经理                                                                2                               2         4
                                                     日
                                                     2015 年
邵晓峰   董事        现任       男                 51 09 月 01
                                                     日
                                                     2015 年
陈少峰   独立董事 现任          男                 53 09 月 01
                                                     日
                                                     2015 年
龚磊     独立董事 现任          男                 50 09 月 01
                                                     日
                                                     2015 年
王雪春   独立董事 现任          男                 52 09 月 01
                                                     日
                                                     2015 年
                                                                        16,816,80                       16,816,80 33,633,60
王牮     财务总监 现任          女                 46 08 月 31
                                                                               0                               0         0
                                                     日
                                                     2016 年
         董事、董
侯俊                 现任       男                 36 03 月 02
         事会秘书
                                                     日
                                                     2015 年
         监事会主
袁若苇               现任       女                 47 09 月 01          1,081,080             540,540 1,081,080 1,621,620
         席
                                                     日
张航     监事        现任       男                 39 2015 年            540,540                         540,540 1,081,080
                                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                          09 月 01
                                                          日
                                                          2016 年
王鑫      监事       现任       男                      37 02 月 29                   3,600                         3,600     7,200
                                                          日
                                                                                   121,324,4                     121,324,4 242,108,4
合计          --          --         --            --          --          --                     0    540,540
                                                                                         98                            98        56
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名          担任的职务             类型                    日期                              原因
                                                          2016 年 02 月 29
王牮               董事会秘书        离任                                       工作岗位变动
                                                          日
                                                          2016 年 02 月 29
王牮               董事              离任                                       工作岗位变动
                                                          日
                                                          2016 年 02 月 29
侯俊               监事              离任                                       工作岗位变动
                                                          日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
王长田先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1965年出生，毕业于上海复旦大学新闻系，本科学士
学历。公司于2000年成立以来，担任公司董事长兼总经理。
李晓萍女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1974年出生，毕业于宁夏大学物理系，本科学历。2000
年加入公司，现任公司董事兼副总经理。
李德来先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1963年出生，毕业于中国人民大学新闻系。2000年加
入公司，现任公司董事兼副总经理。
邵晓锋先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1966 年出生，本科学历，现任阿里巴巴集团资深副
总裁、集团秘书长，阿里影业股份有限公司董事长，任光线传媒董事。
陈少峰先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1964 年出生，毕业于北京大学哲学博士（研究生）
学位、社会学所博士后，历任北京大学哲学系副教授，现任北京大学哲学系教授博士生导师，任光线传媒
独立董事。
王雪春先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1965 年出生，毕业于吉林大学哲学学士和大连管理
干部学院财务管理专业学士。任光线传媒独立董事。
龚磊先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1967 年出生，中国社科院企业管理研究生，清华大学 EMBA，
高级经济师。任光线传媒独立董事。
王牮女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1971年出生，毕业于大连经济管理学院对外经济贸易系，
2000年加入公司，曾任公司董事、董事会秘书、财务总监，现任公司财务总监。
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
侯俊先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1981年出生，毕业于中国人民大学，获法学硕士学位。
加入公司前任方正集团IT事业部法务经理，2010年5月加入公司，曾任公司职工代表监事兼法务总监，现
任董事、董事会秘书、投资总经理。
袁若苇女士，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1970年出生，1992年毕业于哈尔滨理工大学管理系。
2000年加入公司，现任公司监事会主席兼审计部经理。
张航先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1978年出生，毕业于河北大学，获新闻系学士学位。2005
年加入公司，现任公司非职工代表监事兼孙公司霍尔果斯青春光线影业有限公司总裁。
王鑫先生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，1980年6月28日出生，2003年毕业于山东大学无机非金
属材料专业，大专学历。加入公司前任济南电视台编导、记者，2006年8月加入公司，历任导演、艺人关
系经理、人力主管，现任公司监事兼人力资源总监。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在股东单位                               在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                         任期起始日期 任期终止日期
                                                  担任的职务                                    取报酬津贴
王长田         上海光线投资控股有限公司           董事长                                   否
王牮           上海光线投资控股有限公司           董事                                     否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
                                                  在其他单位                               在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                         任期起始日期 任期终止日期
                                                  担任的职务                                    取报酬津贴
                                                               2004 年 10 月
王长田         北京光线影业有限公司               董事长                                   否
                                                               01 日
                                                               2003 年 01 月
王长田         北京传媒之光广告有限公司           总经理                                   否
                                                               01 日
                                                               2001 年 07 月
王长田         上海光线电视传播有限公司           董事长                                   否
                                                               01 日
                                                               1998 年 09 月
王长田         北京嘉华丽音国际文化发展有限公司   执行董事                                 否
                                                               01 日
                                                  执行董事/总 2005 年 03 月
王长田         北京东方传奇国际传媒有限公司                                                否
                                                  经理         01 日
                                                               2004 年 12 月
王长田         北京光线易视网络科技有限公司       董事                                     否
                                                               01 日
                                                               2008 年 12 月
王长田         东阳光线影业有限公司               执行董事                                 否
                                                               01 日
                                                               2013 年 01 月
王长田         天津夜线影业有限公司               执行董事                                 否
                                                               01 日
王长田         山南光线影业有限公司               执行董事     2013 年 10 月               否
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                    01 日
                                        执行董事/总 2015 年 07 月
王长田   霍尔果斯青春光线影业有限公司                                                否
                                        经理        01 日
                                        执行董事/总 2015 年 07 月
王长田   霍尔果斯彩条屋影业有限公司                                                  否
                                        经理        01 日
                                        执行董事/总 2013 年 10 月
王长田   杭州热锋网络科技有限公司                                                    否
                                        经理        01 日
                                        执行董事/总 2015 年 12 月
王长田   山南光线电子商务有限公司                                                    否
                                        经理        01 日
                                        执行董事/总 2015 年 12 月
王长田   山南光线艺人经纪有限公司                                                    否
                                        经理        01 日
                                                    2015 年 12 月
王长田   湖南魅丽文化传媒股份有限公司   董事                                         否
                                                    01 日
                                                    2015 年 06 月
王长田   明星影业（上海）有限公司       董事                                         否
                                                    01 日
                                                    2016 年 02 月
王长田   北京先看网络科技有限公司       执行董事                                     否
                                                    01 日
                                                    2012 年 11 月
王长田   浙江齐聚科技有限公司           董事长                                       否
                                                    01 日
                                                    2015 年 09 月 2017 年 01 月 09
王长田   北京捷通无限科技有限公司       董事长                                       否
                                                    01 日           日
                                                    2015 年 06 月
王长田   深圳市英威诺科技有限公司       董事                                         否
                                                    01 日
                                                    2015 年 12 月
王长田   杭州当虹科技有限公司           董事                                         否
                                                    01 日
                                                    2015 年 01 月
王长田   广州易动文化传播有限公司       董事                                         否
                                                    01 日
                                        执行董事/总 2016 年 04 月
王长田   新余琦光网络科技有限公司                                                    否
                                        经理        01 日
                                                    2014 年 11 月
王长田   上海华晟股权投资管理有限公司   董事                                         否
                                                    01 日
                                                    2015 年 11 月
王长田   上海光线电影制作有限公司       执行董事                                     否
                                                    01 日
                                                    2016 年 08 月
王长田   华菁证券有限公司               董事                                         否
                                                    01 日
                                                    2016 年 07 月
王长田   天津猫眼文化传媒有限公司       董事长                                       否
                                                    01 日
                                                    2016 年 02 月
王长田   Coveredge (Cayman) Inc.        董事                                         否
                                                    01 日
                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                          2010 年 04 月
王长田   香港影业国际有限公司               董事                                           否
                                                          01 日
                                                          2012 年 06 月
王长田   淘米控股有限公司                   独立董事                                       是
                                                          01 日
                                                          2004 年 10 月
李晓萍   北京光线影业有限公司               董事/经理                                      否
                                                          01 日
                                                          2003 年 01 月
李晓萍   北京传媒之光广告有限公司           执行董事                                       否
                                                          01 日
                                                          2001 年 07 月
李晓萍   上海光线电视传播有限公司           董事                                           否
                                                          01 日
                                                          1998 年 09 月
李晓萍   北京嘉华丽音国际文化发展有限公司   监事                                           否
                                                          01 日
                                            董事长/总经 2004 年 12 月
李晓萍   北京光线易视网络科技有限公司                                                      否
                                            理            01 日
                                                          2008 年 12 月
李晓萍   东阳光线影业有限公司               经理                                           否
                                                          01 日
                                                          2013 年 01 月
李晓萍   天津夜线影业有限公司               经理                                           否
                                                          01 日
                                                          2013 年 12 月
李晓萍   新丽传媒股份有限公司               董事                                           否
                                                          01 日
                                                          2015 年 06 月
李晓萍   明星影业（上海）有限公司           董事                                           否
                                                          01 日
                                                          2013 年 08 月
李晓萍   天津橙子映像传媒有限公司           董事                                           否
                                                          01 日
                                            执行董事/经 2015 年 01 月
李晓萍   北京灵力影业有限公司                                                              否
                                            理            01 日
                                                          2016 年 05 月
李晓萍   北京多米在线科技股份有限公司       董事                                           否
                                                          01 日
                                            董事长/总经 2015 年 06 月
李晓萍   霍尔果斯光威影业有限公司                                                          否
                                            理            01 日
                                            董事长/总经 2015 年 12 月
李晓萍   山南光启影视有限公司                                                              否
                                            理            01 日
                                                          2015 年 03 月
李晓萍   大连天神娱乐股份有限公司           董事                                           否
                                                          01 日
                                                          2015 年 12 月
李晓萍   霍尔果斯光印影业有限公司           董事长/经理                                    否
                                                          01 日
                                                          2015 年 12 月 2017 年 01 月 19
李晓萍   北京漫言星空文化发展有限公司       董事                                           否
                                                          01 日           日
                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                      2010 年 03 月
李晓萍   北京天神互动科技有限公司         董事                                         否
                                                      01 日
                                                      2015 年 09 月
李晓萍   北京捷通无限科技有限公司         董事                                         否
                                                      01 日
                                                      2013 年 10 月
李晓萍   山南光线影业有限公司             总经理                                       否
                                                      01 日
                                                      2016 年 02 月 2017 年 01 月 11
李晓萍   吉林省凝羽动画有限公司           董事                                         否
                                                      01 日           日
                                                      2001 年 07 月
李德来   上海光线电视传播有限公司         监事                                         否
                                                      01 日
                                          执行董事/总 2006 年 01 月
李德来   北京英事达形象包装顾问有限公司                                                否
                                          经理        01 日
                                          执行董事/总 2007 年 05 月
李德来   北京光线音乐有限公司                                                          否
                                          经理        01 日
                                                      2015 年 11 月
李德来   上海视野影业股份有限公司         董事                                         否
                                                      01 日
                                                      2016 年 04 月
李德来   浙江齐聚科技有限公司             董事                                         否
                                                      01 日
                                                      2013 年 12 月
侯俊     新丽传媒股份有限公司             监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2012 年 11 月
侯俊     浙江齐聚科技有限公司             监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2015 年 01 月
侯俊     上海赛体网络科技有限公司         监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2013 年 01 月
侯俊     天津夜线影业有限公司             监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2013 年 10 月
侯俊     山南光线影业有限公司             监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2015 年 11 月
侯俊     上海光线电影制作有限公司         监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2016 年 04 月
侯俊     新余琦光网络科技有限公司         监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2015 年 11 月
侯俊     杭州热锋网络科技有限公司         监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2015 年 11 月
侯俊     广州仙海网络科技有限公司         监事                                         否
                                                      01 日
                                                      2015 年 09 月 2017 年 01 月 09
侯俊     北京捷通无限科技有限公司         监事                                         否
                                                      01 日           日
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                         2016 年 08 月
侯俊     上海青空绘彩动漫文化传播有限公司   监事                                     否
                                                         01 日
                                                         2016 年 03 月
侯俊     北京爱秀爱拍科技有限公司           董事                                     否
                                                         01 日
                                                         2016 年 08 月
侯俊     华菁证券有限公司                   监事                                     是
                                                         01 日
                                            执行董事/总 2005 年 10 月
王牮     上海聚合广告有限公司                                                        否
                                            经理         01 日
                                                         2016 年 04 月
王牮     北京捷通无限科技有限公司           董事                                     否
                                                         01 日
                                                         2016 年 07 月
王牮     天津猫眼文化传媒有限公司           董事                                     否
                                                         01 日
                                            资深副总裁、2005 年 01 月
邵晓锋   阿里巴巴集团                                                                是
                                            集团秘书长 01 日
                                            董事、副董事 2005 年 01 月
龚磊     经报证券日报投资股份有限公司                                                是
                                            长、总经理 01 日
                                                         1993 年 01 月
陈少峰   北京大学                           教授                                     是
                                                         01 日
                                                         2012 年 08 月
王雪春   北京博华百校教育投资集团有限公司   财务总监                                 是
                                                         01 日
                                                         2013 年 08 月
王雪春   北京人文大学                       董事                                     否
                                                         01 日
                                                         2013 年 12 月
王雪春   北京邮电大学世纪学院               监事                                     否
                                                         01 日
                                                         2016 年 02 月
王雪春   北京立思辰科技股份有限公司         独立董事                                 是
                                                         25 日
                                                         2016 年 05 月
王雪春   北京神州泰岳软件股份有限公司       独立董事                                 是
                                                         28 日
                                                         2016 年 07 月
王雪春   北京北陆药业股份有限公司           独立董事                                 是
                                                         29 日
                                                         2015 年 07 月
张航     霍尔果斯青春光线文化传播有限公司   执行董事                                 否
                                                         01 日
                                                         2015 年 07 月
张航     霍尔果斯青春光线影业有限公司       监事                                     否
                                                         01 日
                                                         2015 年 12 月
张航     山南光启影视有限公司               董事                                     否
                                                         01 日
                                                         2015 年 06 月
张航     霍尔果斯光威影业有限公司           董事                                     否
                                                         01 日
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                               2016 年 04 月
张航           霍尔果斯战火影业有限公司           董事                                        否
                                                               01 日
                                                               2016 年 04 月
张航           霍尔果斯大象映画文化传播有限公司   执行董事                                    否
                                                               01 日
在其他单位任
               无
职情况的说明
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
       1、决策程序
    薪酬与考核委员会对董事和高级管理人员考评程序：
       （一）公司董事和经理人员向董事会薪酬与考核委员会作述职和自我评价；
       （二）薪酬与考核委员会按绩效评价标准和程序，对董事及高级管理人员进行绩效评价；
       （三）根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事及高级管理人员的报酬数额和奖励方式，表决
通过后，报公司董事会。
       2、确定依据
       公司董事、监事和高级管理人员的报酬决策程序、报酬确定依据：董事、监事和高级管理人员的报酬
按照公司《薪酬与考核委员会实施细则》的规定，结合其经营绩效、工作能力、岗位职级等为依据考核确
定并发放。
       3、实际支付情况
       报告期，公司实际支付给董事、监事和高级管理人员422.41万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                       单位：万元
                                                                               从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别      年龄           任职状态
                                                                                 前报酬总额         方获取报酬
王长田              董事长、总经理 男                        52 现任                    67.43 否
李晓萍              董事、副总经理 女                        43 现任                    67.39 否
李德来              董事、副总经理 男                        54 现任                    67.39 否
邵晓锋              董事             男                      51 现任                          0是
                    董事、董事会秘
侯俊                                 男                      36 现任                    45.61 是
                    书
侯俊                监事             男                      36 离任                          0是
陈少峰              独立董事         男                      53 现任                      7.1 是
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
龚磊                独立董事         男                     50 现任                         7.1 是
王雪春              独立董事         男                     52 现任                         7.1 是
王牮                财务总监         女                     46 现任                       40.57 否
王牮                董事             女                     46 离任                             0否
王牮                董事会秘书       女                     46 离任                             0否
袁若苇              监事             女                     47 现任                       23.32 否
张航                监事             男                     39 现任                       56.17 否
王鑫                监事             男                     37 现任                       33.23 否
       合计                 --            --         --               --                 422.41       --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人）
主要子公司在职员工的数量（人）
在职员工的数量合计（人）
当期领取薪酬员工总人数（人）
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）
                                                 专业构成
                           专业构成类别                                    专业构成人数（人）
生产人员
销售人员
技术人员
财务人员
行政人员
合计
                                                 教育程度
教育程度类别                                          数量（人）
研究生
本科
大专及以下
合计
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2、薪酬政策
     1、公司坚持效率优先、兼顾公平的原则，实行宽带薪酬制，合理拉开分配档次、差距，向关键技术
岗位、高级管理人员和公司创造高效益的人员倾斜。
     2、实行绩效考核、动态管理的原则，通过对员工的岗位性质和定期考核，确定不同岗位的层级，根
据员工岗位变动、绩效考核结果适时调整收入标准，实行以岗定薪、岗变薪变。
     3、坚持薪酬水平与公司经济效益、社会平均薪酬水平挂钩的原则，员工薪酬收入随企业经济效益状
况浮动。
     4、在未来的工作中，公司将不断完善绩效评价标准及薪酬考核标准，利用合理有效的激励机制，充
分发挥公司管理人员及各层级各工种员工的工作积极性，并不断吸引和稳定优秀的管理人才和业务核心人
员。
3、培训计划
     本年度实行的员工培训管理旨在从各个方面加强员工的整体综合能力，公司按照新员工入职、电影业
务知识、个人能力素养、办公技能以及互联网等不同内容和主题，在公司内部定期或不定期组织内部培训
课程，全面提高员工素质，完善知识结构，增强综合管理能力、创新能力和执行能力，本着不脱离公司总
目标、总战略的基本原则，加强对员工综合能力的提高。
4、劳务外包情况
√ 适用 □ 不适用
劳务外包的工时总数（小时）
劳务外包支付的报酬总额（元）                                                            4,030,497.28
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                   第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
   报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票
上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等法律法规、部门规章、规范性文件及《公
司章程》的要求，结合公司实际情况，加强信息披露管理工作，建立健全公司内部控制体系，促进公司规
范运作，不断完善法人治理结构，提升公司的治理水平。
  1、各项治理制度
    报告期内，根据相关法律法规的要求及公司经营运作的实际情况，公司对各项制度、流程的执行情况
进行检查、评估，并对《规范大股东及其关联人资金占用管理制度》、《突发事件处理制度》、《规范与
关联方资金往来的管理制度》、《控股子公司管理制度》、《募集资金管理制度》等规则进行了修订。公
司的股东大会、董事会、监事会等机构依据各项治理制度，权责分明，相互制衡，维护了公司、股东和债
权人的合法权益，规范了公司的组织和行为。
    2、关于公司与控股股东的关系
    公司具有独立的业务及自主经营能力，公司控股股东严格规范自己的行为，通过股东大会依法行使权
利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机
构、业务方面独立。
  3、关于股东和股东大会
    报告期内，公司股东大会的召开、召集程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均严格
按照《公司法》、《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等相关法律法规、
规章制度的规定执行，并由见证律师进行现场见证和出具法律意见书。按照《公司法》、《公司章程》等
相关规定应由股东大会审议的事项，公司均提交股东大会审议，并按要求通过现场、网络投票方式确保全
体股东尤其是中小股东充分行使股东权利。
  4、关于董事和董事会
    公司董事会由8名董事组成，其中独立董事3名，董事会人数和人员构成符合法律、法规的要求。董事
会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，各专门委员会严格遵守相关制度规定，
各尽其责，为董事会的决策提供科学和专业意见，并为董事会的规范运作做出了贡献。
    报告期内，董事会严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《董
事会议事规则》等相关规定履行职责，勤勉尽责。独立董事严格遵守《关于在上市公司建立独立董事制度
的指导意见》及公司《独立董事工作制度》的规定，勤勉尽责地履行职责和义务，通过对公司实地考察，
积极参与公司决策，对公司相关事项发表独立意见，以维护公司整体利益，关注中小股东的合法权益。
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
  5、关于监事与监事会
     公司监事会由3名监事组成，其中职工监事1名，监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。公司监
事会严格遵照《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》等相关法律法规、规章制度的要求，认真
履行职责。监事会成员对公司各项决策和决议的形成、表决程序进行监督和审查，对公司经营运作的合法
性进行监督检查，对公司董事、高级管理人员履行职责情况的合法性、合规性进行有效监督，为完善法人
治理结构、规范公司运作、促进公司稳健发展、维护公司和股东权益发挥积极作用。
     报告期内，公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差
异。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
保持独立。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
       会议届次         会议类型     投资者参与比例       召开日期           披露日期            披露索引
2015 年度股东大会 年度股东大会                58.76% 2016 年 05 月 05 日 2016 年 05 月 06 日 巨潮资讯网
2016 年第一次临时
                    临时股东大会               7.78% 2016 年 06 月 15 日 2016 年 06 月 16 日 巨潮资讯网
股东大会
2016 年第二次临时
                    临时股东大会              57.50% 2016 年 07 月 11 日 2016 年 07 月 12 日 巨潮资讯网
股东大会
2016 年第三次临时
                    临时股东大会              44.77% 2016 年 11 月 21 日 2016 年 11 月 21 日 巨潮资讯网
股东大会
2016 年第四次临时
                    临时股东大会              44.60% 2016 年 12 月 05 日 2016 年 12 月 05 日 巨潮资讯网
股东大会
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
                                              独立董事出席董事会情况
                  本报告期应参加                         以通讯方式参加                               是否连续两次未
   独立董事姓名                       现场出席次数                        委托出席次数    缺席次数
                    董事会次数                               次数                                      亲自参加会议
陈少峰                           12                  9               3               0               0否
龚磊                             12                  9               3               0               0否
王雪春                           12                  9               3               0               0否
独立董事列席股东大会次数
连续两次未亲自出席董事会的说明
不适用
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，独立董事对公司提出的各项合理建议均被采纳。
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
       1、战略决策委员会的履职情况
       报告期内，董事会战略决策委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会战略决策委员会议事规则》
开展工作，根据公司的实际情况和市场形势进行战略规划，对公司的经营发展规划、战略投资方向进行深
入研究和探讨，并对发展战略、对外投资的实施提供了合理建议。有利于加强公司战略决策的科学性、合
规性，提升投资项目的质量和产生的效益，并对公司法人治理和规范云总发挥了重要的作用。
       2、薪酬与考核委员会的履职情况
       报告期内，董事会薪酬与考核委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会薪酬与考核委员会议事
规则》积极履行职责，对2016年度董事和高级管理人员的薪酬情况进行了审核，认为公司董事、高层管理
人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度。
       3、提名委员会的履职情况
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     报告期内，董事会提名委员会依照相关法规、《公司章程》及《董事会提名委员会议事规则》勤勉履
行职责，在董事会选举和聘任董事、高级管理人员时，对提名候选人的任职资格、个人简历等相关资料进
行了审核。
     4、审计委员会的履职情况
     报告期内，董事会审计委员会依照《公司章程》和《审计委员会议事规则》的规定，充分发挥了审查
与监督的作用。审计委员会对2016年度公司编制的财务报表、募集资金使用情况和控股股东及关联方资金
占用等事项进行了审查。认为报表的编制符合会计准则的规定，真实反映了公司的财务状况以及经营成果；
募集资金使用符合相关规定；不存在控股股东及关联方资金占用的情况。同时，在2016年年报审计工作时，
审计委员会积极督促年审会计事务所按照审计计划完成审计工作，在约定时间内出具审计报告，并就审计
工作中的问题与年审注册会计师进行了充分的沟通与交流。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
     公司对高级管理人员有专门的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的相关激励
机制，公司设立了考核工作小组，依据年度经营计划目标，对高级管理人员及其负责的单位进行重点创新
工作、经济指标、规范运作等考核。公司将根据发展需要不断完善激励机制。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期         2017 年 04 月 21 日
内部控制评价报告全文披露索引         巨潮资讯网
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
                                                                                                    100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
                                                                                                    100.00%
财务报表营业收入的比例
                                                  缺陷认定标准
               类别                                  财务报告                        非财务报告
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                               财务报告重大缺陷的迹象包括：(1)公司董
                               事、监事和高级管理人员的重大舞弊行为；
                               (2)因存在重大错报，公司更正已公布的财
                               务报告；(3)注册会计师发现的却未被公司 非财务报告缺陷认定主要根据其直接
                               内部控制识别的当期财务报告中的重大错 或潜在负面影响的性质、影响的范围等
                               报；(4)审计委员会和内审部对公司的对外 因素确定。如果缺陷发生的可能性较
                               财务报告和财务报告内部控制监督无效。 高，会显著降低工作效率或效果、或显
                               财务报告重要缺陷的迹象包括：(1)未依照 著加大效果的不确定性、或使之显著偏
定性标准                       公认会计准则选择和应用会计政策；(2)未 离预期目标为重要缺陷。如果缺陷发生
                               建立反舞弊程序和控制措施；(3)对于非常 的可能性高，会严重降低工作效率或效
                               规或特殊交易的账务处理没有建立相应的 果、或严重加大效果的不确定性、或使
                               控制机制或没有实施且没有相应的补偿性 之严重偏离预期目标为重大缺陷。不构
                               控制；(4)对于期末财务报告过程的控制存 成重大缺陷和重要缺陷的非财务报告
                               在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的 内部控制缺陷认定为一般缺陷。
                               财务报表达到真实、完整的目标。一般缺
                               陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之 外的
                               其他控制缺陷。
                                                                       定量标准以营业收入、资产总额作为衡
                               定量标准以营业收入、资产总额作为衡量
                                                                       量指标。内部控制缺陷可能导致或导致
                               指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损
                                                                     的损失与利润报表相关的，以营业收入
                               失与利润表相关的，以营业收入指标衡量。
                                                                     指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他
                               如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                                                                     缺陷可能导致的财务报告错报金额小
                               的财务报告错报金额小于营业收入的
                                                                     于营业收入的 0.5%，则认定为一般缺
                               0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过营业
                                                                     陷；如果超过营业收入的 0.5%但小于
                               收入的 0.5%但小于 1%，则为重要缺陷；
                                                                     1%认定为重要缺陷；如果超过营业收
                               如果超过营业收入的 1%，则认定为重大缺
定量标准                                                             入的 1%，则认定为重大缺陷。内部控
                               陷。内部控制缺陷可能导致或导致的损失
                                                                     制缺陷可能导致或导致的损失与资产
                               与资产管理相关的，以资产总额指标衡量。
                                                                     管理相关的，以资产总额指标衡量。如
                               如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致
                                                                     果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导
                               的财务报告错报金额小于资产总额的
                                                                     致的财务报告错报金额小于资产总额
                               0.5%，则认定为一般缺陷；如果超过资产
                                                                     的 0.5%，则认定为一般缺陷；如果超
                               总额的 0.5%但小于 1%认定为重要缺陷；
                                                                     过资产总额 0.5%但小于 1%则认定为
                               如果超过资产总额 1%，则认定为重大缺
                                                                     重要缺陷；如果超过资产总额 1%，则
                               陷。
                                                                     认定为重大缺陷。
财务报告重大缺陷数量（个）
非财务报告重大缺陷数量（个）
财务报告重要缺陷数量（个）
非财务报告重要缺陷数量（个）
十、内部控制审计报告或鉴证报告
内部控制鉴证报告
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                       内部控制鉴证报告中的审议意见段
我们认为，贵公司按照财政部等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》及相关规定于 2016 年 12 月 31 日在所有重大方
面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。
内控鉴证报告披露情况          披露
内部控制鉴证报告全文披露日期 2017 年 04 月 21 日
内部控制鉴证报告全文披露索引 巨潮资讯网
内控鉴证报告意见类型          标准无保留意见
非财务报告是否存在重大缺陷    否
会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告
□ 是 √ 否
会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致
√ 是 □ 否
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                        第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
是
一、公司债券基本信息
                                                                            债券余额（万
     债券名称     债券简称       债券代码        发行日         到期日                        利率     还本付息方式
                                                                                   元）
                                                                                                      单利按年计
                                                                                                      息，不计复利，
北京光线传媒
                                                                                                      逾期不另计利
股份有限公司
                                                                                                      息。每年付息
2016 年面向                                   2016 年 07 月 2019 年 07 月
                16 光线 01     112411                                               100,000      3.50% 一次，到期一
合格投资者公                                  08 日          08 日
                                                                                                      次还本，最后
开发行公司债
                                                                                                      一期利息随本
券（第一期）
                                                                                                      金的兑付一起
                                                                                                      支付。
公司债券上市或转让的交易
                               深圳证券交易所
场所
                               发行人调整票面利率选择权：发行人有权决定在本期债券存续期的第 2 年末调整本期债券后
                               1 年的票面利率。发行人将于本期债券第 2 个计息年度付息日前的第 30 个交易日，在中国
投资者适当性安排               证监会指定的上市公司信息披露媒体上发布关于是否调整本期债券票面利率以及调整幅度
                               的公告。若发行人未行使调整票面利率选择权，则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票
                               面利率不变。
报告期内公司债券的付息兑
                               报告期内未有债券付息兑付情况
付情况
公司债券附发行人或投资者
选择权条款、可交换条款等特
                               不适用
殊条款的，报告期内相关条款
的执行情况（如适用）。
二、债券受托管理人和资信评级机构信息
债券受托管理人：
                                              北京市朝阳区                  董军峰、王一
                中信建投证券
名称                           办公地址       安立路 66 号 4 联系人         浩、黄昊䶮、 联系人电话   010-65608337
                股份有限公司
                                              号楼                          梁文
报告期内对公司债券进行跟踪评级的资信评级机构：
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
名称          上海新世纪资信评估投资服务有限公司      办公地址      上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 103 室
报告期内公司聘请的债券受托管理人、
资信评级机构发生变更的，变更的原因、
                                     不适用
履行的程序、对投资者利益的影响等（如
适用）
三、公司债券募集资金使用情况
                                     根据募集说明书，本次发行债券募集资金拟用于偿还公司债务，优化公司负债结
公司债券募集资金使用情况及履行的程
                                     构，补充流动资金。在股东大会批准的前述范围内，本期债券募集资金扣除发行
序
                                     费用后，用于补充流动资金。
年末余额（万元）                     16,442.84
募集资金专项账户运作情况             正常
募集资金使用是否与募集说明书承诺的
                                     是
用途、使用计划及其他约定一致
四、公司债券信息评级情况
公司《2016年面向合格投资者公开发行公司债（第一期）信用评级报告》已于2016年07月06日披露在巨潮资讯网。
五、公司债券增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施
       1、增信机制
    本期债券为无担保债券。报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施。
       2、偿债计划
       （1）本期公司债券的起息日为公司债券的发行首日，即2016年7月8日。
       （2）本期公司债券的利息自起息日起每年支付一次。最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债
券每年的付息日为2017年至2019年每年的7月8日。若投资者行使回售选择权，则本期债券回售部分的付息
日为2017年至2018年每年的7月8日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个交易日）。
       （3）本期债券到期一次还本。本期债券的本金支付日为2019年7月8日。若投资者行使回售选择权，
则本期债券回售部分的本金支付日为2018年7月8日。（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第1个
交易日）。
       （4）本期债券的本金兑付、利息支付将通过登记机构和有关机构办理。本金兑付、利息支付的具体
事项将按照国家有关规定，由公司在中国证监会指定媒体上发布的相关公告中加以说明。
       （5）根据国家税收法律、法规，投资者投资本期债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。
       3、偿债基础
       （1）偿债资金来源
       本期债券的偿债资金将主要来源于本公司日常经营所产生的营业收入及净利润，2013年、2014年、2015
年、2016年，公司合并财务报表营业收入分别为90,417.18万元、121,807.16万元、152,329.47和173,131.16
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
万元，净利润分别为32,794.36万元、35,186.93万元、41,661.07万元和73,995.49万元。近年来，国家推
出多项政策大力支持文化产业的发展，为影视剧行业实现快速发展提供了良好的政策环境。随着公司不断
加大主营业务的投入，业务规模将持续扩大，公司的营业收入和净利润有望进一步提升，经营性现金流也
将保持较为充裕的水平，从而为偿还本期债券本息提供保障。
    （2）偿债应急保障方案
    根据公司合并财务报表，2013年末、2014年末、2015年末、2016年末，公司流动资产余额为134,328.34
万元、218,343.71万元、368,580.26万元、327,310.99万元，其中货币资金余额分别为62,160.78万元、
58,081.50万元、151,242.06万元、152,010.99万元。此外，2016年末，公司其他流动资产余额0.81亿元，
可供出售金融资产余额34.05亿元。随着公司资产规模增长，公司流动资产规模保持在较高水平并呈增长
趋势，且货币资金较为充足，此外还有规模较大且易变现的理财产品和可供出售金融资产，必要时可以通
过流动资产变现来补充偿债资金。
    4、偿债保障措施
    为了充分、有效地维护本期债券持有人的合法权益，发行人为本期债券的按时、足额偿付制定了一系
列工作计划，努力形成一套确保债券安全兑付的保障措施。
    （1）专门部门负责偿付工作
    发行人指定财务部牵头负责协调本期债券的偿付工作，并协调公司其他相关部门在每年的财务预算中
落实安排本期债券本息的偿付资金，保证本息的如期偿付，保障债券持有人的利益。
    （2）制定债券持有人会议规则
    发行人已按照《公司债券发行与交易管理办法》的规定与债券受托管理人为本期债券制定了《债券持
有人会议规则》，约定债券持有人通过债券持有人会议行使权利的范围、程序和其他重要事项，为保障本
期公司债券本息及时足额偿付做出了合理的制度安排。
    有关债券持有人会议规则的具体内容，详见本募集说明书“第八节债券持有人会议”。
    （3）充分发挥债券受托管理人的作用
    发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的要求，聘请中信建投证券担任本期债券的债券受托管
理人，并与中信建投证券订立了《受托管理协议》。在本期债券存续期限内，由债券受托管理人依照协议
的约定维护债券持有人的利益。
    有关债券受托管理人的权利和义务，详见本募集说明书“第九节债券受托管理人”。
    （4）严格信息披露
    发行人将遵循真实、准确、完整的信息披露原则，按《受托管理协议》及中国证监会的有关规定进行
重大事项信息披露，使公司偿债能力、募集资金使用等情况受到债券持有人、债券受托管理人和股东的监
督，防范偿债风险。
    （5）发行人承诺
    经公司2015年8月3日第二届董事会第三十次会议和2015年8月21日2015年第四次临时股东大会审议通
过，发行人承诺在出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息时，将至少采取如下措
施：
    不向股东分配利润；
    暂缓对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施；
    调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金；
    主要责任人不得调离。
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     报告期内，公司经营状况良好，公司未采取增信措施，公司偿债计划没有发生变化。
六、报告期内债券持有人会议的召开情况
     本报告期内，未出现以下应当由受托管理人召集债券持有人会议的情况：
     1、拟变更债券募集说明书的重要约定；
     2、拟修改债券持有人会议规则；
     3、拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容
     4、发行人不能按期支付本息；
     5、发行人减资、合并、分立、解散或者申请破产；
     6、增信机构、增信措施或者其他偿债保障措施发生重大变化且对债券持有人利益带来重大不利影响；
     7、发行人、单独或合计持有本期债券总额百分之十以上的债券持有人书面提议召开；
     8、发行人管理层不能正常履行职责，导致发行人债务清偿能力面临严重不确定性，需要依法采取行
动的；
     9、发行人提出债务重组方案的；
     10、发生其他对债券持有人权益有重大影响的事项。
     因此，报告期内未召开债券持有人会议。
七、报告期内债券受托管理人履行职责的情况
     2016年，中信建投证券股份有限公司作为“北京光线传媒股份有限公司2016年面向合格投资者公开发
行公司债券（第一期）”受托管理人，严格依照《公司债券发行与交易管理办法》、《公司债券受托管理
人执业行为准则》等相关法律法规积极履行受托管理人相关职责，持续关注北京光线传媒股份有限公司的
经营状况、财务状况及资信状况，积极行使受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益，与公司不存在
利益冲突情形。
     由中信建投证券股份有限公司出具的《北京光线传媒股份有限公司面向合格投资者公开发行2016年度
公司债券（第一期）受托管理事务报告（2016年度）》预计于2017年6月30日前于巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）公开披露，敬请投资者关注。
八、截至报告期末公司近 2 年的主要会计数据和财务指标
                                                                                            单位：万元
           项目                    2016 年                 2015 年                 同期变动率
息税折旧摊销前利润                            85,961.04               50,241.70                 71.10%
投资活动产生的现金流量净
                                             -150,064.19             -118,236.80                26.92%
额
筹资活动产生的现金流量净
                                              76,157.57              171,591.67                 -55.62%
额
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
期末现金及现金等价物余额                     152,010.99                   151,242.06                  0.51%
流动比率                                       384.34%                      376.56%                   7.78%
资产负债率                                      22.21%                       14.88%                   7.33%
速动比率                                       329.43%                      337.00%                  -7.57%
EBITDA 全部债务比                              236.40%                      242.48%                  -6.08%
利息保障倍数                                       39.14                       16.58                136.07%
现金利息保障倍数                                   39.47                       15.93                147.77%
EBITDA 利息保障倍数                                40.19                       17.24                133.12%
贷款偿还率                                     100.00%                      100.00%                   0.00%
利息偿付率                                      10.27%                      194.50%                -184.23%
上述会计数据和财务指标同比变动超过 30%的主要原因
√ 适用 □ 不适用
1、息税折旧摊销前利润增加71.10%，主要原因是本报告期净利润大幅增加所致；
2、筹资活动产生的现金流量净额减少55.62%，主要原因为本报告期吸收投资收到的现金减少所致；
3、利息保障倍数增加136.07%，主要原因为本报告期净利润大幅增加所致；
4、现金利息保障倍数增加147.77%，主要原因为本报告期净利润大幅增加所致；
5、EBITDA利息保障倍数增加133.12%，主要原因为本报告期净利润大幅增加所致；
6、利息偿付率减少184.23%，主要原因是上年同期有偿还大额一次还本付息负债，本报告期没有。
九、报告期内对其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
无
十、报告期内获得的银行授信情况、使用情况以及偿还银行贷款的情况
      报告期内，公司无银行授信情况。本年偿还银行贷款情况：2014年9月12日，本公司与招商银行香港
分行签订长期借款合同，借款本金1610.00万美元，借款期限为两年，借款利率为libor+3.50%，其中1.10%
部分按年预付，libor+2.40%部分按季预付，其中libor为0.23%，此笔贷款已于2016年全部偿还。
十一、报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
      报告期内，公司均严格履行公司债券募集说明书相关约定，合规使用募集资金，按时兑付公司债券利
息，未有损害债券投资者利益的情况发生。
十二、报告期内发生的重大事项
     报告期内未有《公司债券发行与交易管理办法》第四十五条所述重大事项。
                               北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
十三、公司债券是否存在保证人
□ 是 √ 否
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型                                 标准的无保留意见
审计报告签署日期                             2017 年 04 月 20 日
审计机构名称                                 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号                                 [2017]京会兴审字第 12010049 号
注册会计师姓名                               陈红、张玉虎
                                        审计报告正文
北京光线传媒股份有限公司全体股东：
    我们审计了后附的北京光线传媒股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2016年12月31日的
合并及母公司资产负债表，2016年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注。
     一、管理层对财务报表的责任
    编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编
制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于
舞弊或错误导致的重大错报。
     二、注册会计师的责任
    我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执
行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注
册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册
会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评
价财务报表的总体列报。
    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
     三、审计意见
    我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2016年
12月31日的合并及母公司财务状况以及2016年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
北京兴华                       中国注册会计师：
会计师事务所（特殊普通合伙）                      陈   红
                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
中国北京               中国注册会计师：
二○一七年四月二十日                      张玉虎
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：北京光线传媒股份有限公司
                                     2016 年 12 月 31 日
                                                                                                  单位：元
                 项目                  期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                      1,520,109,938.30                        1,512,420,577.69
    结算备付金
    拆出资金
    以公允价值计量且其变动计入当
                                                       794,423.68                              828,424.15
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                       762,184,639.86                         1,063,911,210.26
    预付款项                                       124,357,882.98                          139,008,610.08
    应收保费
    应收分保账款
    应收分保合同准备金
    应收利息                                         1,148,234.51                            5,303,824.20
    应收股利                                                                                 9,121,860.00
    其他应收款                                     316,101,476.53                          159,161,720.49
    买入返售金融资产
    存货                                           467,575,042.99                          387,187,597.50
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                    80,838,213.83                          408,858,734.90
流动资产合计                                      3,273,109,852.68                        3,685,802,559.27
非流动资产：
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产                              3,404,594,722.70                        2,103,495,027.79
                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
   持有至到期投资
   长期应收款
   长期股权投资                   1,685,736,588.15                     1,427,537,415.48
   投资性房地产
   固定资产                         24,551,845.27                         28,012,592.01
   在建工程
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                          1,922,090.70                          2,532,145.21
   开发支出
   商誉                            655,777,455.28                        688,144,688.64
   长期待摊费用                     32,983,368.95                         39,805,218.39
   递延所得税资产                   37,836,731.40                         42,522,674.43
   其他非流动资产                   33,000,000.00                        171,359,371.58
非流动资产合计                    5,876,402,802.45                     4,503,409,133.53
资产总计                          9,149,512,655.13                     8,189,211,692.80
流动负债：
   短期借款
   向中央银行借款
   吸收存款及同业存放
   拆入资金
   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据
   应付账款                        593,484,910.71                        656,749,670.99
   预收款项                         17,857,722.64                         11,928,372.02
   卖出回购金融资产款
   应付手续费及佣金
   应付职工薪酬                     17,510,025.31                          3,940,941.37
   应交税费                         33,834,573.87                         44,315,327.51
   应付利息                         17,208,333.34                           130,460.52
                                     北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
   应付股利
   其他应付款                162,729,700.49                        157,208,101.37
   应付分保账款
   保险合同准备金
   代理买卖证券款
   代理承销证券款
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债                                          104,546,960.00
   其他流动负债                9,000,000.00
流动负债合计                 851,625,266.36                        978,819,833.78
非流动负债：
   长期借款
   应付债券                  992,112,159.33
      其中：优先股
           永续债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债                   21,148,800.00                          4,500,000.00
   递延收益                   20,169,229.17                          4,970,023.75
   递延所得税负债            147,062,938.98                        229,972,446.78
   其他非流动负债
非流动负债合计              1,180,493,127.48                       239,442,470.53
负债合计                    2,032,118,393.84                     1,218,262,304.31
所有者权益：
   股本                     2,933,608,432.00                     1,466,804,217.00
   其他权益工具
      其中：优先股
           永续债
   资本公积                 1,381,716,034.10                     2,826,884,074.53
   减：库存股
   其他综合收益              845,224,100.17                      1,297,957,468.98
   专项储备
   盈余公积                  144,796,549.35                        128,377,956.39
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    一般风险准备
    未分配利润                                       1,729,779,701.11                     1,151,967,462.80
归属于母公司所有者权益合计                           7,035,124,816.73                     6,871,991,179.70
    少数股东权益                                       82,269,444.56                           98,958,208.79
所有者权益合计                                       7,117,394,261.29                     6,970,949,388.49
负债和所有者权益总计                                 9,149,512,655.13                        8,189,211,692.80
法定代表人：王长田                 主管会计工作负责人：王牮                         会计机构负责人：曾艳
2、母公司资产负债表
                                                                                                     单位：元
                 项目                     期末余额                                期初余额
流动资产：
    货币资金                                          542,201,424.20                          727,377,676.84
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                          236,442,212.28                          231,001,856.71
    预付款项                                           11,852,607.85                           63,604,344.08
    应收利息                                                                                    5,303,824.20
    应收股利                                                                                    9,121,860.00
    其他应收款                                        903,916,277.04                          745,946,833.47
    存货                                               38,531,726.18                            2,037,696.60
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                          113,995.20                          408,858,734.90
流动资产合计                                         1,733,058,242.75                     2,193,252,826.80
非流动资产：
    可供出售金融资产                                 2,995,750,550.68                     1,752,140,236.68
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                                     2,429,640,269.22                     2,504,649,703.33
    投资性房地产
    固定资产                                             9,118,851.96                          12,602,263.15
                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
   在建工程
   工程物资
   固定资产清理
   生产性生物资产
   油气资产
   无形资产                          1,028,466.89                           924,197.65
   开发支出
   商誉
   长期待摊费用                     19,698,277.87                         23,390,225.76
   递延所得税资产                   10,257,274.65                         29,517,763.36
   其他非流动资产                                                         76,419,925.00
非流动资产合计                    5,465,493,691.27                     4,399,644,314.93
资产总计                          7,198,551,934.02                     6,592,897,141.73
流动负债：
   短期借款
   以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
   衍生金融负债
   应付票据
   应付账款                         21,130,004.05                          7,665,886.26
   预收款项                            586,210.00                          2,625,400.00
   应付职工薪酬                      3,739,797.43                             77,544.01
   应交税费                         10,983,798.49                          2,104,322.29
   应付利息                         17,208,333.34
   应付股利
   其他应付款                      167,538,841.31                        179,422,761.00
   划分为持有待售的负债
   一年内到期的非流动负债
   其他流动负债                      9,000,000.00
流动负债合计                       230,186,984.62                        191,895,913.56
非流动负债：
   长期借款
   应付债券                        992,112,159.33
      其中：优先股
                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
            永续债
   长期应付款
   长期应付职工薪酬
   专项应付款
   预计负债
   递延收益                                 4,340,000.00
   递延所得税负债                      117,311,282.32                             187,194,996.50
   其他非流动负债
非流动负债合计                        1,113,763,441.65                            187,194,996.50
负债合计                              1,343,950,426.27                            379,090,910.06
所有者权益：
   股本                               2,933,608,432.00                        1,466,804,217.00
   其他权益工具
      其中：优先股
            永续债
   资本公积                           1,366,766,786.55                        2,814,271,344.61
   减：库存股
   其他综合收益                        664,763,933.30                         1,060,771,646.92
   专项储备
   盈余公积                            144,796,549.35                             128,377,956.39
   未分配利润                          744,665,806.55                             743,581,066.75
所有者权益合计                        5,854,601,507.75                        6,213,806,231.67
负债和所有者权益总计                  7,198,551,934.02                        6,592,897,141.73
3、合并利润表
                                                                                        单位：元
                 项目         本期发生额                             上期发生额
一、营业总收入                        1,731,311,632.22                        1,523,294,694.84
   其中：营业收入                     1,731,311,632.22                        1,523,294,694.84
           利息收入
           已赚保费
           手续费及佣金收入
二、营业总成本                        1,213,886,524.03                        1,165,819,070.79
   其中：营业成本                          875,201,635.75                     1,010,175,822.41
                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                     5,590,298.37                         1,919,547.87
             销售费用                     69,318,363.77                         13,030,190.33
             管理费用                    151,618,553.93                         86,976,534.37
             财务费用                     12,524,726.64                         20,964,255.98
             资产减值损失                 99,632,945.57                         32,752,719.83
    加：公允价值变动收益（损失以
                                              -34,000.47                          146,255.99
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                         277,408,244.23                         75,685,948.54
列）
         其中：对联营企业和合营企业
                                          22,299,308.68                         44,177,070.15
的投资收益
         汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）       794,799,351.95                        433,307,828.58
    加：营业外收入                        40,503,523.07                         21,751,132.99
         其中：非流动资产处置利得             66,927.52                             44,032.81
    减：营业外支出                        19,628,171.24                           998,787.49
         其中：非流动资产处置损失             78,488.58                             83,993.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）   815,674,703.78                        454,060,174.08
    减：所得税费用                        75,719,824.16                         37,449,502.26
五、净利润（净亏损以“－”号填列）       739,954,879.62                        416,610,671.82
    归属于母公司所有者的净利润           740,911,252.87                        402,085,893.55
    少数股东损益                            -956,373.25                         14,524,778.27
六、其他综合收益的税后净额               -452,733,368.81                       634,392,640.83
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                         -452,733,368.81                       634,392,640.83
的税后净额
    （一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其他
                                                           -452,733,368.81                         634,392,640.83
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
                                                           -469,772,376.87                         637,603,069.63
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                         17,039,008.06                           -3,210,428.80
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额                                           287,221,510.81                      1,051,003,312.65
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                           288,177,884.06                      1,036,478,534.38
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                              -956,373.25                           14,524,778.27
八、每股收益：
    （一）基本每股收益                                               0.25                                    0.14
    （二）稀释每股收益                                               0.25                                    0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：王长田                      主管会计工作负责人：王牮                         会计机构负责人：曾艳
4、母公司利润表
                                                                                                         单位：元
                 项目                         本期发生额                              上期发生额
一、营业收入                                               168,645,691.07                          155,538,723.28
    减：营业成本                                           122,263,357.00                          218,081,757.54
    税金及附加                                             756,862.03                             559,153.08
    销售费用                                             3,752,340.19                            4,486,740.32
    管理费用                                            65,736,902.07                           46,468,100.04
                                               北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
         财务费用                      15,941,332.40                          19,882,119.57
         资产减值损失                  60,404,140.68                          11,447,814.45
    加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
         投资收益（损失以“－”号填
                                      292,208,654.45                         465,229,373.57
列）
         其中：对联营企业和合营企
                                       56,804,131.27                          46,669,061.50
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）    191,999,411.15                         319,842,411.85
    加：营业外收入                       1,214,507.53                          3,417,653.96
         其中：非流动资产处置利得             687.98                               7,553.96
    减：营业外支出                            162.32                            521,407.79
         其中：非流动资产处置损失             134.00                               1,492.15
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
                                      193,213,756.36                         322,738,658.02
列）
    减：所得税费用                     29,030,002.00                         -18,774,060.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列）    164,183,754.36                         341,512,718.26
五、其他综合收益的税后净额            -396,007,713.62                        515,738,826.79
    （一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    （二）以后将重分类进损益的其
                                      -396,007,713.62                        515,738,826.79
他综合收益
             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
             2.可供出售金融资产公允
                                      -396,007,713.62                        515,738,826.79
价值变动损益
             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有
效部分
             5.外币财务报表折算差额
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
           6.其他
六、综合收益总额                             -231,823,959.26                             857,251,545.05
七、每股收益：
     （一）基本每股收益
     （二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                               单位：元
                 项目               本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金            2,082,962,815.06                        1,426,359,278.00
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                 972,387.23                             1,020,122.00
     收到其他与经营活动有关的现金                 73,356,536.72                           29,262,873.70
经营活动现金流入小计                         2,157,291,739.01                        1,456,642,273.70
     购买商品、接受劳务支付的现金                971,758,579.39                          786,272,440.42
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现                160,375,244.75                          105,329,281.19
                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
金
     支付的各项税费                    98,150,276.19                        102,938,131.97
     支付其他与经营活动有关的现金     180,066,287.16                         64,357,149.21
经营活动现金流出小计                1,410,350,387.49                      1,058,897,002.79
经营活动产生的现金流量净额            746,941,351.52                        397,745,270.91
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金               502,505,619.75                      2,088,806,476.00
     取得投资收益收到的现金           271,268,577.03                         28,626,686.61
     处置固定资产、无形资产和其他
                                           54,300.00                           182,400.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                       10,083,379.34
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                  783,911,876.12                      2,117,615,562.61
     购建固定资产、无形资产和其他
                                        7,804,315.89                         47,826,284.91
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                 2,210,584,141.61                      3,100,965,516.55
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                       66,165,321.55                        151,191,743.34
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                2,284,553,779.05                      3,299,983,544.80
投资活动产生的现金流量净额          -1,500,641,902.93                    -1,182,367,982.19
三、筹资活动产生的现金流量：
     吸收投资收到的现金                25,000,000.00                      2,785,441,662.15
     其中：子公司吸收少数股东投资
                                       25,000,000.00
收到的现金
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金             1,000,000,000.00
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                1,025,000,000.00                      2,785,441,662.15
     偿还债务支付的现金               104,546,960.00                        900,000,000.00
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                      148,877,290.65                        169,524,925.68
的现金
     其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     支付其他与筹资活动有关的现金                 10,000,000.00
筹资活动现金流出小计                             263,424,250.65                      1,069,524,925.68
筹资活动产生的现金流量净额                       761,575,749.35                      1,715,916,736.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    -185,837.33                             311,519.29
影响
五、现金及现金等价物净增加额                       7,689,360.61                          931,605,544.48
     加：期初现金及现金等价物余额            1,512,420,577.69                            580,815,033.21
六、期末现金及现金等价物余额                 1,520,109,938.30                        1,512,420,577.69
6、母公司现金流量表
                                                                                               单位：元
               项目                 本期发生额                              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
     销售商品、提供劳务收到的现金                170,113,924.63                          352,935,184.33
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金            1,032,359,396.30                            762,019,712.12
经营活动现金流入小计                         1,202,473,320.93                        1,114,954,896.45
     购买商品、接受劳务支付的现金                106,112,939.81                          127,192,213.73
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  40,194,775.81                           46,901,830.81
金
     支付的各项税费                                4,116,991.48                           22,272,579.29
     支付其他与经营活动有关的现金            1,035,801,210.38                        1,347,615,887.07
经营活动现金流出小计                         1,186,225,917.48                        1,543,982,510.90
经营活动产生的现金流量净额                        16,247,403.45                       -429,027,614.45
二、投资活动产生的现金流量：
     收回投资收到的现金                          502,505,619.75                          397,301,176.00
     取得投资收益收到的现金                      220,893,803.93                          414,332,061.71
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                       2,380.00                               32,400.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
                                                  73,152,000.00
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                             796,553,803.68                          811,665,637.71
     购建固定资产、无形资产和其他
                                                   3,511,339.11                            8,018,703.66
长期资产支付的现金
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    投资支付的现金                                               1,707,386,616.80                                 1,348,283,767.00
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                   130,965,120.00                                  216,195,000.00
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                             1,841,863,075.91                                 1,572,497,470.66
投资活动产生的现金流量净额                                       -1,045,309,272.23                                -760,831,832.95
三、筹资活动产生的现金流量：
    吸收投资收到的现金                                                                                            2,785,441,662.15
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金                                           1,000,000,000.00
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                             1,000,000,000.00                                 2,785,441,662.15
    偿还债务支付的现金                                                                                             900,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                                   146,114,383.86                                  165,624,426.94
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金                                    10,000,000.00
筹资活动现金流出小计                                               156,114,383.86                                 1,065,624,426.94
筹资活动产生的现金流量净额                                         843,885,616.14                                 1,719,817,235.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                                      -185,176,252.64                                  529,957,787.81
    加：期初现金及现金等价物余额                                   727,377,676.84                                  197,419,889.03
六、期末现金及现金等价物余额                                       542,201,424.20                                  727,377,676.84
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                            单位：元
                                                                      本期
                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                  其他权益工具                                                                         少数股
                                               资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                             权益合
                 股本       优先 永续                                                                             东权益
                                        其他    积        存股   合收益      备        积      险准备   利润                  计
                            股    债
                 1,466,                        2,826,8            1,297,9                               1,151,9              6,970,9
                                                                                     128,377                      98,958,
一、上年期末余额 804,21                        84,074.            57,468.                               67,462.              49,388.
                                                                                     ,956.39                       208.79
                     7.00                            53               98                                    80
                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     加：会计政策
变更
          前期差
错更正
          同一控
制下企业合并
          其他
                    1,466,   2,826,8    1,297,9                        1,151,9             6,970,9
                                                        128,377                  98,958,
二、本年期初余额 804,21      84,074.    57,468.                        67,462.             49,388.
                                                        ,956.39                   208.79
                     7.00         53        98                              80
三、本期增减变动 1,466,      -1,445,1   -452,73
                                                        16,418,        577,812 -16,688, 146,444
金额（减少以“－” 804,21    68,040.    3,368.8
                                                         592.96        ,238.31 764.23 ,872.80
号填列）             5.00         43         1
                                        -452,73
（一）综合收益总                                                       740,911 -956,37 287,221
                                        3,368.8
额                                                                     ,252.87      3.25 ,510.81
（二）所有者投入                                                                 -15,732, -15,732,
和减少资本                                                                        390.98 390.98
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
                                                                                 -15,732, -15,732,
4．其他
                                                                                  390.98 390.98
                                                                       -163,09             -146,68
                                                        16,418,
（三）利润分配                                                         9,014.5             0,421.6
                                                         592.96
                                                                             6
                                                        16,418,       -16,418,
1．提取盈余公积
                                                         592.96         592.96
2．提取一般风险
准备
                                                                       -146,68             -146,68
3．对所有者（或
                                                                       0,421.6             0,421.6
股东）的分配
                                                                             0
4．其他
（四）所有者权益 1,466,      -1,466,8
                                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
内部结转            804,21                      04,215.
                      5.00
                    1,466,                      -1,466,8
1．资本公积转增
                    804,21                      04,215.
资本（或股本）
                      5.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                21,636,                                                                     21,636,
（六）其他
                                                 174.57                                                                     174.57
                    2,933,                      1,381,7                                                1,729,7              7,117,3
                                                                   845,224          144,796                      82,269,
四、本期期末余额 608,43                         16,034.                                                79,701.              94,261.
                                                                   ,100.17          ,549.35                      444.56
                      2.00                             10                                                  11
上期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                       上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                           所有者
       项目                   其他权益工具                                                                       少数股
                                                资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                           权益合
                    股本                                                                                         东权益
                             优先 永续                                                                                       计
                                         其他     积        存股   合收益     备      积      险准备    利润
                             股    债
                    1,012,                                                                                                 3,246,8
                                                495,542            663,564          94,226,            896,863 83,953,
一、上年期末余额 704,00                                                                                                    55,801.
                                                ,629.38            ,828.15           684.56            ,934.68 724.84
                      0.00
    加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                    1,012,                                                                                                 3,246,8
                                                495,542            663,564          94,226,            896,863 83,953,
二、本年期初余额 704,00                                                                                                    55,801.
                                                ,629.38            ,828.15           684.56            ,934.68 724.84
                      0.00
                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、本期增减变动 454,10     2,331,3                                                       3,724,0
                                      634,392         34,151,        255,103 15,004,
金额（减少以“－” 0,217.   41,445.                                                       93,586.
                                      ,640.83          271.83        ,528.12 483.95
号填列）              00        15
                                                                                          1,051,0
（一）综合收益总                      634,392                        402,085 14,524,
                                                                                          03,312.
额                                    ,640.83                        ,893.55 778.27
                   115,60   2,669,8                                                       2,785,9
（二）所有者投入                                                                479,705
                   6,936.   34,726.                                                       21,367.
和减少资本                                                                          .68
                      00        15
                   115,60   2,669,8                                                       2,785,9
1．股东投入的普                                                                 479,705
                   6,936.   34,726.                                                       21,367.
通股                                                                                .68
                      00        15
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                     -146,98              -112,83
                                                      34,151,
（三）利润分配                                                       2,365.4              1,093.6
                                                       271.83
                                                                           3
                                                      34,151,        -34,151,
1．提取盈余公积
                                                       271.83         271.83
2．提取一般风险
准备
                                                                     -112,83              -112,83
3．对所有者（或
                                                                     1,093.6              1,093.6
股东）的分配
                                                                           0
4．其他
                   338,49   -338,49
（四）所有者权益
                   3,281.   3,281.0
内部结转
                      00         0
                   338,49   -338,49
1．资本公积转增
                   3,281.   3,281.0
资本（或股本）
                      00         0
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
                                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
                     1,466,                        2,826,8              1,297,9                             1,151,9              6,970,9
                                                                                         128,377                      98,958,
四、本期期末余额 804,21                            84,074.              57,468.                             67,462.              49,388.
                                                                                            ,956.39                    208.79
                       7.00                            53                   98                                  80
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                                单位：元
                                                                            本期
       项目                         其他权益工具                        减：库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                              专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                       股        收益                             利润      益合计
                     1,466,80                            2,814,271                 1,060,771            128,377,9 743,581 6,213,806
一、上年期末余额
                     4,217.00                                 ,344.61                ,646.92               56.39 ,066.75         ,231.67
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     1,466,80                            2,814,271                 1,060,771            128,377,9 743,581 6,213,806
二、本年期初余额
                     4,217.00                                 ,344.61                ,646.92               56.39 ,066.75         ,231.67
三、本期增减变动
                     1,466,80                            -1,447,50                 -396,007,            16,418,59 1,084,7 -359,204,
金额（减少以“－”
                     4,215.00                                4,558.06                713.62                 2.96      39.80      723.92
号填列）
（一）综合收益总                                                                   -396,007,                       164,183 -231,823,
额                                                                                   713.62                        ,754.36       959.26
（二）所有者投入
和减少资本
1．股东投入的普
通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
额
4．其他
                                                                                                              -163,09
                                                                                                  16,418,59               -146,680,
（三）利润分配                                                                                                9,014.5
                                                                                                       2.96                 421.60
                                                                                                  16,418,59 -16,418,
1．提取盈余公积
                                                                                                       2.96 592.96
                                                                                                              -146,68
2．对所有者（或                                                                                                           -146,680,
                                                                                                              0,421.6
股东）的分配                                                                                                                421.60
3．其他
（四）所有者权益 1,466,80                             -1,466,80
内部结转            4,215.00                           4,215.00
1．资本公积转增 1,466,80                              -1,466,80
资本（或股本）      4,215.00                           4,215.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
                                                      19,299,65                                                           19,299,65
（六）其他
                                                           6.94                                                                6.94
                    2,933,60                          1,366,766              664,763,9            144,796,5 744,665 5,854,601
四、本期期末余额
                    8,432.00                            ,786.55                 33.30                 49.35 ,806.55         ,507.75
上期金额
                                                                                                                           单位：元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减：库存 其他综合                           未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                           专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股        收益                            利润        益合计
                    1,012,70                          482,929,8              545,032,8            94,226,68 549,050 2,683,944
一、上年期末余额
                    4,000.00                             99.46                  20.13                  4.56 ,713.92         ,118.07
     加：会计政策
变更
           前期差
错更正
                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
          其他
                     1,012,70   482,929,8   545,032,8         94,226,68 549,050 2,683,944
二、本年期初余额
                     4,000.00      99.46       20.13               4.56 ,713.92       ,118.07
三、本期增减变动
                     454,100,   2,331,341   515,738,8         34,151,27 194,530 3,529,862
金额（减少以“－”
                      217.00      ,445.15      26.79               1.83 ,352.83       ,113.60
号填列）
（一）综合收益总                            515,738,8                     341,512 857,251,5
额                                             26.79                      ,718.26      45.05
（二）所有者投入 115,606,       2,669,834                                           2,785,441
和减少资本            936.00      ,726.15                                             ,662.15
1．股东投入的普 115,606,        2,669,834                                           2,785,441
通股                  936.00      ,726.15                                             ,662.15
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
                                                                          -146,98
                                                              34,151,27             -112,831,
（三）利润分配                                                            2,365.4
                                                                   1.83               093.60
                                                              34,151,27 -34,151,
1．提取盈余公积
                                                                   1.83 271.83
                                                                          -112,83
2．对所有者（或                                                                     -112,831,
                                                                          1,093.6
股东）的分配                                                                          093.60
3．其他
（四）所有者权益 338,493,       -338,493,
内部结转              281.00      281.00
1．资本公积转增 338,493,        -338,493,
资本（或股本）        281.00      281.00
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2．本期使用
（六）其他
                   1,466,80               2,814,271       1,060,771         128,377,9 743,581 6,213,806
四、本期期末余额
                   4,217.00                 ,344.61         ,646.92            56.39 ,066.75    ,231.67
三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
    北京光线传媒股份有限公司（以下简称“光线传媒”、“本公司”或“公司”）前身为北京光线广告有限公
司，系由股东王长田、杜英莲共同发起设立的有限责任公司，于2000年4月24日取得北京市工商行政管理
局海淀分局（以下对各工商局统称“工商局”）核发的《企业法人营业执照》，注册号：1100002130282。光
线传媒以2009年6月30日为基准日，整体变更为股份有限公司，于2009年8月7日完成了工商变更登记，取
得注册号为110000001302829的《企业法人营业执照》。2011年7月14日根据中国证券监督管理委员会证监
许可[2011]1106号文《关于核准北京光线传媒股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，
2011年8月1日深圳证券交易所“深证上【2011】230号”文核准，公司首次公开发行人民币普通股2,740.00万
股，每股面值1元， 并于2011年8月3日在深圳证券交易所挂牌交易。 股票简称“光线传媒”，股票代码
“300251”，发行后总股本10,960.00万股。2012年5月16日公司实施资本公积转增股本，以109,600,000股为基
数向全体股东每10股转增12股，共计转增131,520,000股，注册资本增加为241,120,000.00元，2013年5月8
日公司实施资本公积转增股本，以241,120,000股为基数向全体股东每10股转增11股，共计转增265,232,000
股，注册资本增加为506,352,000元，2014年7月7日公司实施资本公积转增股本，以506,352,000股为基数向
全体股东每10股转增10股，共计转增506,352,000股，注册资本增加为1,012,704,000.00元，2015年5月12日
公司向杭州阿里创业投资有限公司，上海光线投资控股有限公司非公开发行股份，股本增加115,606,936.00
元，同时实施资本公积转增股本，以1,128,310,936.00股为基数向全体股东每10股转增3股，共计转增
338,493,281.00股，注册资本增加为1,466,804,217.00元。2016年5月20日公司实施资本公积转增股本，以
1,466,804,216.00股为基数向全体股东每10股转增10股，注册资本增加为2,933,608,432.00元，公司注册地址
为北京市东城区和平里东街 11 号 37 号楼 11105 号，法定代表人为王长田。
（二）公司经营范围
    本公司及子公司经营范围包括：广播电视节目的制作、发行；经营演出及经纪业务；设计、制作、代
理、发布国内及外商来华广告；信息咨询（除中介除外）；承办展览展示；组织文化艺术交流活动；技术
开发、技术服务；动画片（制作需另行申报）；游戏产品；视频直播业务。
（三）公司主要产品及业务
    公司的主营业务是栏目制作与广告、电影、电视剧的投资及发行业务，动漫游戏产品的制作及发行；
视频直播业务。
    本财务报表业经公司全体董事于2017年4月20日批准报出。
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     本期纳入合并范围的子公司包括12家，新增：浙江齐聚科技有限公司，处置：广州蓝弧文化传播有限
公司，具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》
41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准
则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般
规定》(2014年修订)的披露规定编制财务报表。
2、持续经营
     本公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
具体会计政策和会计估计提示：
1、遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。
2、会计期间
     自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、营业周期
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月
作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记
账本位币，本公司之境外孙公司香港影业国际有限公司记账本位币为港元。本公司编制本财务报表时所采
用的货币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
 1. 同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下
的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
    在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
基础上按照调整后的账面价值确认。
    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资
本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
    为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服
务费等，于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理：
    确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并
方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
    长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收
益。
    合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收
益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行
会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所
有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
    在合并财务报表中的会计处理见本附注五-6。
       1. 非同一控制下企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。
    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
    购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公
允价值。
    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
    对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资
产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：(1)源于合同性权利或其他法定
权利；(2)能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、
转移、授予许可、租赁或交换。
    购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件
的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期
被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少
商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税
资产，计入当期损益。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前
所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；
购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。
其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者
权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其
他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五-6。
    购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差
额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。
1. 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准
    本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下：
       （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
       （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
       （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
       （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
6、合并财务报表的编制方法
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与
被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是
指对被投资方的回报产生重大影响的活动。
    被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
    在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的
权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、
是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。
    在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质
性权利以及其他方所享有的实质性权利。
    本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依
据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财
务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收
入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的
份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损
失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目
下以“少数股东权益”项目列示。
    子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项
目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属
于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍冲减少数股东权益。
    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公
司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司
所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，
按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配
抵销。
    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负
债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金
流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
    本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表
时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金
流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
    本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，
该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。
    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股
权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，
调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在
达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合
并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益
或当期损益。
    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于
购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价
值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，
与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产
变动而产生的其他综合收益除外。
    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与
处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按
原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失
控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时
转为当期投资收益。
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控
制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；
但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务
报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安
排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否
存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动
的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合
营企业。
    共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
    1. 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
    2. 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
    3. 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
    4. 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
    5. 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的
期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小
的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1、外币业务折算
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或其他综合收益。
2、外币报表折算
    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期
汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算
差额”项目。
    处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折
算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外
币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
10、金融工具
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融工具的确认依据和计量方法
 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
 （2）持有至到期投资
    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
 （3）应收款项
    对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务
工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有
融资性质的，按其现值进行初始确认。
    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
 （4）可供出售金融资产
    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他
综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。
    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益
的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
 (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该
金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
      （1）所转移金融资产的账面价值；
      （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
      （1）终止确认部分的账面价值；
      （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人
签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
    若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债
                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担
的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
6、金融资产（不含应收款项）减值
    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行
检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。
 （1）可供出售金融资产的减值
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计
损失一并转出，确认减值损失。
    对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定
其发生减值：
 a、债务人发生严重财务困难；
 b、债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期；
 c、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步；
 d、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
 e、因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易；
  f、权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；
 g、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
    认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损
失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值
损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生
的减值损失，不得通过损益转回。
 （2）持有至到期投资的减值准备
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准                100 万元以上的应收款项
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                   单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预
                                                   计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入
                                                   相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
特殊信用组合                                       其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年）                                              3.00%                                3.00%
1－2 年                                                         10.00%                               10.00%
2－3 年                                                         20.00%                               20.00%
3－4 年                                                         40.00%                               40.00%
4－5 年                                                         60.00%                               60.00%
5 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
               组合名称                    应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
特殊信用组合                                                     0.00%                                0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
                                                   根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减
坏账准备的计提方法
                                                   值损失，计提坏账准备。
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
(1)存货的分类
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。原材料系公司为拍摄影视剧购买或创作完成的
剧本支出，在影视剧投入拍摄时转入在拍影视剧成本。在产品系公司尚在摄制中或已拍摄完成尚未取得《电
影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。库存商品系公司投资拍摄完成并取得《电影片公映
许可证》或《电视剧发行许可证》的影视剧。
(2)存货的初始计量
    存货应当按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
 a.本公司存货的购入和入库按实际成本法计价。
 b.栏目制作与广告
    鉴于公司的栏目与广告为日播或周播的形式，相关支出在发生时直接计入成本。
 c.演艺活动
    在相关活动发生时确认成本。
 d.摄制影视剧业务的核算方法
      1)自制拍摄影视剧根据实际发生的支出核算成本。
    2)本公司除自制拍摄影视剧外，委托其他单位拍摄影视剧的，公司预付给受托方的制片款项，先通
过“预付款项”科目核算；当完成摄制并结算后，按实际结算金额转做库存商品成本。
  e.外购的存货成本，包括购买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属于存货采购成
本的费用。
 f.存货的加工成本，包括直接人工以及按照一定方法分配的制造费用。
 g.存货的其他成本，是指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。
 h.应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。
  i.投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除
外。
  j.非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的存货
以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入存货的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本，不确
认损益。
  k.债务重组取得债务人用以清偿债务的存货，按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让存货的公
允价值之间的差额，计入当期损益。
  l.同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按其在被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制
下的企业吸收合并方式取得的存货按其公允价值确定其入账价值。
 m.企业提供劳务的，所发生的从事劳务提供人员的直接人工和其他直接费用以及可归属的间接费用，计
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
入存货成本。
(3)发出存货的计价方法
    存货发出时按个别计价法计价。
    成本结转
    一次结转：以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售
成本。
    分次结转：采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部(特定院线或一定区域、一定
时期内)将发行权、放映权转让给部分电影院线(发行公司)或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销
售的影片，应在符合收入确认条件之日起，不超过24个月的期间内(主要提供给电视台播映的美术片、电
视剧片可在不超过五年的期间内)，采用计划收入比例法计算公式将其全部实际成本逐笔(期)结转销售成
本。“计划收入比例法”是指从首次确认销售收入之日起，在各收入确认的期间内，以本期确认收入占预
计总收入的比例为权数，计算确定本期应结转的销售成本，即当期应结转的销售成本＝总成本×（当期收
入÷预计总收入）。
(4)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计
售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
    公司原材料、在产品、库存商品存在以下情形时应提取减值准备，具体如下：
      ①原材料：公司原材料主要核算影视剧成本，当影视剧本在题材、内容等方面与国家现有政策相抵
触，而导致其较长时间难以立项时，应提取减值准备。
      ②在产品：公司影视产品投入制作后，因在题材、内容等方面与国家现有政策相抵触，而导致其较
长时间内难以取得发行（放映）许可证时，应提取减值准备。
      ③库存商品：公司对于库存商品的成本结转是基于计划收入比例法，过程包含了对影视产品可变现
净值的预测、可变现净值低于库存商品账面值部分提取减值。公司如果预计影视剧不再拥有发行、销售市
场，则将该影视剧未结转的成本予以全部结转。
(5)存货的盘存制度
    存货的盘存制度为永续盘存制，其中影视剧以核查版权等权利文件作为盘存方法。
(6)低值易耗品和包装物的摊销方法
     ①低值易耗品采用一次转销法；
      ②包装物采用一次转销法。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、划分为持有待售资产
    同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当
前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按
规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的
转让协议；该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
    (1)长期股权投资的分类及其判断依据
    ①长期股权投资的分类
    长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合
营企业的权益性投资。
    ②长期股权投资类别的判断依据
   a.确定对被投资单位控制的依据详见财务报告 五-6；
   b.确定对被投资单位具有重大影响的依据：
    重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
   公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响：
A. 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类
   似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财
   务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。
B. 参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建
   议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。
C. 与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度
   上可以影响到被投资单位的生产经营决策。
D. 向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够
   对被投资单位施加重大影响。
E. 向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明
   投资方对被投资单位具有重大影响。
    公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑
所有事实和情况来做出综合的判断。
    投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
   c.确定被投资单位是否为合营企业的依据：
    本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。
    合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见财务报告 五-7。
    (2)长期股权投资初始成本的确定
   ①企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积
（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行
权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股
份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲
减的，调整留存收益。
    非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并
成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券
的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性
证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股
权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的
或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。
    合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益。
   ②其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (3)长期股权投资的后续计量及损益确认方法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。
    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
    对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
    本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告
分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值
为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位
净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。
    被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分
享额。
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第8号——资产减值》等的有
关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企
业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之
和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与
账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采
用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
的，改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理。
    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原
计入其他综合收益的部分进行会计处理。
15、固定资产
（1）确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满
足下列条件时予以确认：
    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
    合同能源管理项目形成的资产，初始成本按照本公司实际发生的成本于项目建成验收后确认为固定资
产。
（2）折旧方法
           类别          折旧方法           折旧年限          残值率                 年折旧率
电子设备          年限平均法           5               3                    19.400
运输设备          年限平均法           8               3                    12.125
其他设备          年限平均法           5               3                    19.400
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
    ② 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
    ②公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     ③ 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
     ④ 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
         在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
     值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。融资租赁方式租入
     的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提
     折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两
     者中较短的期间内计提折旧。
16、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
     在建工程以立项项目分类核算。
     在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
17、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
     借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
     公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
     符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
     借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
     ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现
金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
     ②借款费用已经发生；
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
       ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
     资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
     当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
     购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
(3)借款费用暂停资本化期间
     符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用
及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额，来确定借款费用的资本化金额。
     对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分
的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
     借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
18、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
① 无形资产的计价方法
a.取得无形资产时按成本进行初始计量
    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
b.后续计量
    在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
    节能服务公司投资项目形成的无形资产，应按合同约定的效益分享期摊销。
② 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
             项目                 预计使用寿命                       依据
             软件                       5年                     预计使用年限
    专利技术                        5年                     预计使用年限
    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
    经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
③ 使用寿命不确定的无形资产的判断依据
    截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）内部研究开发支出会计政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
②开发阶段支出符合资本化的具体标准
     a.内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
      b.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
      c.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
      d.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
      e.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无
形资产；
      f.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
  开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当
期损益。
19、长期资产减值
    在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、
采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹
象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
    资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况
下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，
系统地分摊调整后的资产账面价值。
    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进
行减值测试。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关
的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关
的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允
价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资
产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合
存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账
面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相
关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产
组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
20、长期待摊费用
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用，包括经营租入固定资产
改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益
的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
    离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
    在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内
支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的
高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债
券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十
二个月内支付的义务。
    设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或
盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。
    报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息
净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合
收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。
    在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认
为当期费用。
    企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义
务现值与结算价格的差。
（3）辞退福利的会计处理方法
    在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
     ① 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
     ② 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退
福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
    其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述2、处理。不符合设定提存计划的，适用关
于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职
工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的
变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
22、预计负债
    涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、
其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后
确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
费用。
    于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。
23、股份支付
(1)股份支付的种类及会计处理
    股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交
易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
  ①以权益结算的股份支付
    股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公
允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量
的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加
资本公积。
  ②以现金结算的股份支付
    股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公
允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待
期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取
得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的
公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
(2)权益工具公允价值的确定方法
    对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条
件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
    对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
(3)确认可行权权益工具最佳估计的依据
    在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正
预计可行权的权益工具数量。
(4)修改和终止股份支付计划的处理
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应
地确认取得服务的增加。
    如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
认为取得服务的增加。
     如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），
公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。
     如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得
的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。
     在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期
内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等
待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。
24、优先股、永续债等其他金融工具
     公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金融负债和
权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。
     优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生
的利得或损失等，计入当期损益。
     优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变动处理。
对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。
     与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处置优先股
或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的费用。
     发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其他专业服
务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的未完成权益性交易
所发生的交易费用计入当期损益。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
1、收入确认和计量的总体原则
 1）销售商品收入的确认
     公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，
也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
 2）提供劳务收入的确认
    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
    (1)已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相
同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
 3）让渡资产使用权收入的确认
    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
    (1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
 4）建造合同收入的确认
    (1)建造合同的结果能够可靠估计
    在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。完工百
分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。采用累计实际发生的合同成本占合同预计总成本
的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
    固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为：
    a、合同总收入能够可靠地计量；
    b、与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
    c、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
    d、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
    成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为：
    a、与合同相关的经济利益很可能流入本公司；
    b、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    (2)建造合同的结果不能可靠估计
    建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理：
    a、合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当
期确认为合同费用；
    b、合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
2、本公司收入确认的具体判断标准
 1）栏目制作与广告收入的确认
    本公司栏目制作与广告通过两种方式实现收入：栏目直接销售和以栏目换取广告时间、通过广告营销
实现收入。
    栏目直接销售的收入确认方式：根据与客户签订的节目销售合同，公司制作相关栏目并提供给客户，
按照提供栏目的进度确认收入。
    栏目换取广告时间、通过广告营销实现收入的收入确认方式：公司以自制的节目换取节目广告时间，
客户的广告发布后，由公司委托第三方监播公司提供日常监播报告，核实广告的播出情况，根据广告的播
出进度确认收入，收入=合同金额×已经播出的期数占合同要求总期数的比例。
 2）电影、电视剧销售收入的确认
       本公司影视剧销售收入包括：
    (1)电影票房分账收入：在影片完成摄制取得《电影片公映许可证》，于影院上映后,院线公司提供票
房总额结算单（如存在跨期，则提供每期的票房结算单），电影投资方对院线提供的结算单进行确认后，
按照合同约定的分账比例确认收入。通常影片当日票房收入由院线统计后于次日传真给公司，院线与公司
在影片放映结束后就票房分账结算一次。
    (2)电影代理发行收入：电影发行方收取的固定比例的佣金收入，且于票房结算完成后根据合同约定
按照票房的一定比例确认收入。
    电影版权收入：在影片取得《电影公映许可证》、母带已经交付，且交易相关的经济利益很可能流入
本公司时确认。
    (3)电视剧销售收入：在电视剧完成摄制取得《电视剧发行许可证》，电视剧播出带或其他载体转移
给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确认。
    (4)电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首(播)映权等方式，预售影片
发行权、放(播)映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预付款人使
用时，确认销售收入实现。
 3）演艺活动收入的确认
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    本公司演艺活动业务在活动的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益很可能流入企
业，在相关活动发生时确认收入。
 4）网络游戏收入的确认
    本公司开发、发行的游戏产品一般是授权游戏运营平台运营（包括独家授权运营和授权联合运营），
网络游戏运营商将其在游戏中取得的收入扣除相关费用后按协议约定的比例分成给本公司，在双方核对数
据确认无误后，本公司确认营业收入；本公司转让游戏运营版权、且无后续费用发生的，在转让版权时确
认收入。本公司将一次性收取的约定期间内的版权金计入递延收益，分别于协议约定的受益期间内对其按
直线法摊销确认营业收入。
 5）影票服务收入的确认
    本公司影票服务收入包括：
    （1）销售可兑换影票的虚拟产品收入，企业销售可兑换影票的虚拟产品包括兑换卡、电子码等，在
销售出库并与客户对账后收入予以确认，同时按照企业会计政策计提相应虚拟产品未来兑换影票时预计产
生的成本。
    （2）代收影票款服务费收入，用户通过企业自有售票渠道或者合作售票渠道购买影票时，企业售票
系统后台根据企业代收用户支付影票款的同时生成应付影院影票款记录，企业根据代收影票款实际取得的
服务费（即代收用户支付影票款减去应付影院影票款的净额）确认收入。
 6）视频直播业务收入的确认
    本公司从事经营互动视频在线直播平台服务并销售虚拟平台产品，虚拟平台产品包括但不限于：虚拟
币使用权、VIP会员使用权、靓号使用权及平台内的社区房间的使用权和管理权等，本公司在用户购买上
述虚拟平台产品后，于用户登录在线直播平台消费虚拟平台产品时公司予以确认收入。
26、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下
列情况处理：
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
       ①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计
入当期损益。
       ②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
    政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照
固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政
扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税
法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表
债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关
的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资
产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未
来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、
联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未
来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对
于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用
税率计量。
    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合
收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税
费用或收益计入当期损益。
    资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得
额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得
额时，减记的金额予以转回。
    当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所
得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负
债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一
具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负
债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
     ①租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
    资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
    ②出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。
支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间
内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租
金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
    ①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
    采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
    ②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未
实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，
计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、其他重要的会计政策和会计估计
(1)终止经营
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    终止经营，是指满足下列条件之一的已被企业处置或被企业划归为持有待售的、在经营和编制财务报
表时能够单独区分的组成部分：
 ①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；
 ②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；
 ③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
    符合持有待售的资产的会计处理见本附注五-13。
(2)附回购条件的资产转让
    销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断
销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，不确认销售收入。
回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
(3)股份回购
    为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。
    根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所
支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。
    注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存股，按其
差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
(4)持有待售的非流动资产及处置组
 ①持有待售的非流动资产及处置组标准
    将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售的非流动资产及处置组：
  a.公司已就该资产出售事项作出决议；
  b.公司已与对方签订了不可撤消的转让协议；
  c.该资产转让将在一年内完成。
 ②持有待售的非流动资产及处置组的会计处理方法
    符合持有待售条件的非流动资产被划分为持有待售的非流动资产及被划分为持有待售的处置组中的
资产 (不包括金融资产及递延所得税资产)，不计提折旧或进行摊销，以账面价值与公允价值减去处置费
用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
(5)关联方
    一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制
的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的
关联方。
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     本公司关联方包括但不限于：
    ①母公司；
    ②子公司；
    ③受同一母公司控制的其他企业；
    ④实施共同控制的投资方；
    ⑤施加重大影响的投资方；
    ⑥合营企业，包括合营企业的子公司；
    ⑦联营企业，包括联营企业的子公司；
    ⑧主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
    ⑨本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
    ⑩本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
  除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上市公司信
息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方：
   ①持有本公司5% 以上股份的企业或者一致行动人；
  ②直接或者间接持有本公司5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系
密切的家庭成员；
   ③在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第1、3和11项情形之一的企业；
   ④在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述第9、12项情形之一的个人；
   ⑤由上述第9、12和14项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子
公司以外的企业。
30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
31、其他
六、税项
1、主要税种及税率
                 税种                                 计税依据                                税率
                                       一般纳税人按税法规定计算的应税劳务
                                       收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税                                 允许抵扣的进项税额后，差额部分为应 3%、6%、11%、17%
                                       交增值税，小规模纳税人的计税依据为
                                       应税收入。
城市维护建设税                         应纳流转税额                         5%、7%
企业所得税                             应纳税所得额                         25%、15%、12.5%、10%、9%、0%
营业税                                 应税收入                             5%
教育费附加                             应纳流转税额                         3%
地方教育费附加                         应纳流转税额                         2%
文化事业建设费                         广告业和娱乐业营业额                 3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
                        纳税主体名称                                             所得税税率
北京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、广州
蓝弧文化传播有限公司、北京捷通无限科技有限公司、广州 15%
仙海网络科技有限公司、浙江齐聚科技有限公司
杭州热锋网络科技有限公司                                  12.5%
北京光线音乐有限公司                                      10%
山南光线影业有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南
                                                          9%
光启影视有限公司、山南光线艺人经纪有限公司
霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传
播有限公司、霍尔果斯彩条屋影业有限公司、广州蓝弧动画 0%
传媒有限公司、青岛热蜂互动网络科技有限公司
除上述之外的其他纳税主体                                  25%
2、税收优惠
    1、增值税、营业税：根据财税[2014]85号文，新闻出版广电行政主管部门（包括中央、省、地市及
县级）按照各自职能权限批准从事电影制片、发行、放映的电影集团公司（含成员企业）、电影制片厂及
其他电影企业取得的销售电影拷贝（含数字拷贝）收入、转让电影版权（包括转让和许可使用）收入、电
影发行收入以及在农村取得的电影放映收入免征增值税。执行期限为2014年1月1日至2018年12月31日。
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
    2、企业所得税：除下述情况外，各公司本期按应纳税所得额的25%计算缴纳：
    (1)本公司2015年7月21日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方
税务局复审取得GR201511000147号高新技术企业资格证书，2015年至2017年享受15%的企业所得税优惠税
率。
    (2)子公司北京光线影业有限公司2015年7月21日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国
家税务局、北京市地方税务局认定取得编号为GR201511000124的高新技术企业证书，2015年至2017年享受
15%的企业所得税优惠税率。
    (3)子公司广州蓝弧文化传播有限公司2015年10月10日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省
国家税务局、广东省地方税务局复审取得编号为GF201544000232的高新技术企业证书，2015年至2017年享
受15%的企业所得税优惠税率。
    (4)子公司北京捷通无限科技有限公司2015年11月24日经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北
京市国家税务局、北京市地方税务局认定取得编号为GR201511002564的高新技术企业证书，2015年至2017
年享受15%的企业所得税优惠税率。
    (5)子公司广州仙海网络科技有限公司2016年11月30日经广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省
国家税务局、广东省地方税务局复审取得编号为GR201644001013的高新技术企业证书，2016年至2018年享
受15%的企业所得税优惠税率。
    (6)子公司浙江齐聚科技有限公司2014年9月29日经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税
务局、浙江省地方税务局复审取得取得GF201433000419号高新技术企业资格证书，2014年至2016年享受15%
的企业所得税优惠税率。
    (7）孙公司广州蓝弧动画传媒有限公司2014年12月31日取得编号为“粤动企0074号”的动漫企业证书，
2015年至2016年免征企业所得税，2017年至2019年减半征收企业所得税，企业所得税优惠税率为12.5%。
    (8)根据财政部、国家税务总局联合下发的《关于企业所得税若干优惠政策的通知》（财税[2008]1号）、
《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27号）规定，我国
境内新办软件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半
征收企业所得税。按照上述规定，子公司杭州热锋网络科技有限公司可享受2014至2015年免征企业所得税，
2016至2018年按12.5%征收企业所得税；孙公司青岛热蜂互动网络科技有限公司2016至2017年免征企业所
得税，2018至2020年按12.5%征收企业所得税；上述税收优惠自2015年度之后每年需履行税务备案程序方
可享受税收优惠。
    (9)根据财政部、国家税务总局关于小型微利企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税[2014]34号），
国家税务总局关于扩大小型微利企业减半征收企业所得税范围有关问题的公告（国家税务总局公告2014年
第23号）规定，孙公司北京光线音乐有限公司符合小型微利企业认定标准，享受小型微利企业所得税减半
征税优惠政策，执行10%的企业所得税优惠税率。
    (10)孙公司山南光线影业有限公司、山南光线电子商务有限公司、山南光启影视有限公司、山南光线
                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
艺人经纪有限公司根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》（国家
税务总局公告2012年第12号），《西藏自治区人民政府关于我区企业所得税税率问题的通知》（藏政发
[2011]14号），《西藏自治区人民政府关于印发西藏自治区企业所得税政策实施办法的通知》（藏政发〔2014〕
51号），自2015年1月1日起至2017年12月31日止，上述公司执行9%的企业所得税优惠税率。
       (11)孙公司霍尔果斯青春光线影业有限公司、霍尔果斯青春光线文化传播有限公司、霍尔果斯彩条屋
影业有限公司，根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠
政策的通知》（财税[2011]112号），本公司符合霍尔果斯特殊经济开发区内新办的属于《新疆困难地区
重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，享受自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，
5年内免征企业所得税优惠政策。
3、其他
       孙公司香港影业国际有限公司注册地为香港特别行政区，涉及税种主要为公司利得税，按照香港特别
行政区规定公司利得税适用税率为16.5%。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                单位： 元
                  项目                       期末余额                            期初余额
库存现金                                                  327,372.22                          619,002.46
银行存款                                            1,509,409,182.60                     1,511,261,621.40
其他货币资金                                            10,373,383.48                         539,953.83
合计                                                1,520,109,938.30                     1,512,420,577.69
  其中：存放在境外的款项总额                            26,867,983.97                       14,306,517.36
其他说明
其他货币资金为存放入支付宝等第三方结算账户未提现至银行存款的资金。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
                                                                                                单位： 元
                  项目                       期末余额                            期初余额
交易性金融资产                                            794,423.68                          828,424.15
           权益工具投资                                   794,423.68                          828,424.15
合计                                                      794,423.68                          828,424.15
其他说明：
                                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
       2016年期末持有中国天楹107,938股，市价7.36元每股，期末市值: 794,423.68元。
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                                                            单位： 元
                                            期末余额                                                  期初余额
                          账面余额              坏账准备                       账面余额                 坏账准备
         类别
                                                       计提比 账面价值                                                      账面价值
                        金额       比例      金额                           金额        比例      金额         计提比例
                                                        例
按信用风险特征组                                                            1,146,0
                       857,945,             95,760,9            762,184,6                       82,107,18                  1,063,911,2
合计提坏账准备的                  100.00%              11.16%               18,397. 100.00%                        7.16%
                        561.98                 22.12               39.86                                6.99                    10.26
应收账款
                                                                            1,146,0
                       857,945,             95,760,9            762,184,6                       82,107,18                  1,063,911,2
合计                              100.00%              11.16%               18,397. 100.00%                        7.16%
                        561.98                 22.12               39.86                                6.99                    10.26
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位： 元
                                                                            期末余额
                账龄
                                            应收账款                        坏账准备                             计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                        524,676,698.99                        15,740,300.97                            3.00%
1 年以内小计                                    524,676,698.99                        15,740,300.97                            3.00%
1至2年                                          189,797,239.67                        18,979,723.97                           10.00%
2至3年                                           52,064,131.69                        10,412,826.36                           20.00%
3至4年                                           52,495,185.36                        20,998,074.16                           40.00%
4至5年                                           23,205,774.02                        13,923,464.41                           60.00%
5 年以上                                         15,706,532.25                        15,706,532.25                          100.00%
合计                                            857,945,561.98                        95,760,922.12                           11.16%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 22,304,949.03 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
                                                                                                           单位： 元
                           项目                                                   核销金额
实际核销的应收账款                                                                                    1,020,360.53
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
是
广播电影电视业
         本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额526,442,157.81元，占应收账款期末余额
合计数的比例61.36%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额26,891,300.03元。
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
                                                                                                           单位： 元
                                           期末余额                                    期初余额
            账龄
                                  金额                比例                     金额                 比例
1 年以内                          101,981,549.67             82.01%           101,487,954.94                73.01%
1至2年                              6,615,137.22              5.32%            22,456,281.46                16.15%
2至3年                              1,571,138.96              1.26%            11,534,617.74                 8.30%
3 年以上                           14,190,057.13             11.41%             3,529,755.94                 2.54%
合计                              124,357,882.98       --                     139,008,610.08         --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
     账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明
 序号                     债务人                            期末余额              未及时结算的原因
     1    北京亚环时代传媒投资有限公司                          6,750,000.00          项目未结束
     2    Seven Stars Film Productions Limited                  4,438,380.19          项目未结束
     3    河南少林无形资产管理有限公司                          1,500,000.00          项目未结束
     4    江苏译林影视文化传媒有限公司                          1,000,000.00          项目未结束
                                                               北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
  5    北京力天世界商务咨询有限公司                          960,000.00         项目未结束
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
    单位名称           与本公司关   期末余额        占预付款项期 预付款时       未结算原因
                               系                       末余额合计数   间
                                                        的比例（%）
霍尔果斯梦想者影业有 非关联方           33,000,000.00            26.54 1年以内      项目未结束
限公司
欢瑞世纪（东阳）影视 非关联方           11,320,754.71             9.10 1年以内      项目未结束
传媒有限公司
霍尔果斯可可豆动画影 关联方              8,400,000.00             6.75 1年以内      项目未结束
视有限公司
霍尔果斯阿瓦隆文化发 非关联方            8,400,000.00             6.75 2年以内      项目未结束
展有限公司
北京亚环时代传媒投资 非关联方            6,750,000.00             5.43 5年以内      项目未结束
有限公司
             合计                       67,870,754.71            54.57     --           --
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
                                                                                                 单位： 元
                    项目                      期末余额                              期初余额
银行定期存款及理财产品                                      701,111.22                         5,303,824.20
其他                                                        447,123.29
合计                                                       1,148,234.51                        5,303,824.20
6、应收股利
（1）应收股利
                                                                                                 单位： 元
         项目(或被投资单位)                   期末余额                              期初余额
新丽传媒股份有限公司                                                                           9,121,860.00
合计                                                                                           9,121,860.00
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
7、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位： 元
                                          期末余额                                                   期初余额
                         账面余额             坏账准备                        账面余额                 坏账准备
       类别
                                                       计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例       金额                            金额       比例      金额         计提比例
                                                         例
按信用风险特征组
                     332,072,              15,971,4              316,101,4 165,637              6,475,515                 159,161,72
合计提坏账准备的                100.00%                  4.81%                        100.00%                     3.91%
                      953.26                 76.73                  76.53 ,235.89                       .40                     0.49
其他应收款
                     332,072,              15,971,4              316,101,4 165,637              6,475,515                 159,161,72
合计                            100.00%                  4.81%                        100.00%                     3.91%
                      953.26                 76.73                  76.53 ,235.89                       .40                     0.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                           单位： 元
                                                                            期末余额
              账龄
                                          其他应收款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                       263,609,336.55                         7,906,155.67                            3.00%
1 年以内小计                                   263,609,336.55                         7,906,155.67                            3.00%
1至2年                                          57,194,594.52                         5,719,459.46                           10.00%
2至3年                                             4,295,944.60                        859,188.92                            20.00%
3至4年                                             1,262,000.00                        504,800.00                            40.00%
4至5年                                                532,954.80                       319,772.88                            60.00%
5 年以上                                              662,099.80                       662,099.80                           100.00%
合计                                           327,556,930.27                        15,971,476.73                            4.88%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
       组合名称                                                     期末余额
                                             账面余额                                         坏账准备
                                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
特殊信用组合                                          4,516,022.99
（续表）
         组合名称                                           期初余额
                                         账面余额                                    坏账准备
特殊信用组合                                         10,529,566.14
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 9,670,554.30 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                               项目                                                   核销金额
实际核销的其他应收款                                                                                          57,513.48
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位： 元
                  款项性质                       期末账面余额                               期初账面余额
押金                                                              23,025,111.71                           19,267,342.66
往来款                                                        307,769,104.11                             139,245,648.88
备用金                                                              805,865.27                             6,676,859.40
代垫员工社会保险费                                                  417,347.08                              350,779.47
其他                                                                 55,525.09                                96,605.48
合计                                                          332,072,953.26                             165,637,235.89
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位： 元
                                                                                  占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质       期末余额                账龄                               坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
广州海汇投资管理
                      往来款              130,368,000.00 1 年以内                           39.26%         3,911,040.00
有限公司
天津七星文化发展
                      往来款               43,763,761.36 1-2 年                             13.18%         4,376,376.14
有限公司
龙视传媒有限公司 往来款                    41,602,837.20 1 年以内                           12.53%         1,248,085.12
深圳前海润策文化
                      往来款               33,600,000.00 1 年以内                           10.12%         1,008,000.00
创意合伙企业（有限
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
合伙）
霍尔果斯光魅影视
                    往来款                   20,354,941.57 1 年以内                                 6.13%       610,648.25
有限公司
合计                         --             269,689,540.13            --                           81.22%     11,154,149.51
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
                                                                                                                  单位： 元
                                     期末余额                                                    期初余额
       项目
                    账面余额         跌价准备         账面价值              账面余额             跌价准备     账面价值
原材料              73,535,382.42      847,619.05     72,687,763.37         49,855,383.17                     49,855,383.17
在产品             417,183,646.44    22,634,334.01   394,549,312.43        288,167,770.52                    288,167,770.52
库存商品                337,967.19                      337,967.19          49,164,443.81                     49,164,443.81
合计               491,056,996.05    23,481,953.06   467,575,042.99        387,187,597.50                    387,187,597.50
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
是
存货中前五名影视作品情况
                        项目名称                                              拍摄或者制作进度
鬼吹灯之龙岭迷窟                                                  取得拍摄许可证，后期制作中
三体                                                              取得拍摄许可证，后期制作中
嫌疑人X的献身                                                     取得拍摄许可证，后期制作中
一出好戏                                                          取得拍摄许可证，后期制作中
保持沉默                                                          取得拍摄许可证，后期制作中
                           合计                                                     ----------
存货前五名合计情况：
                 项目                           合计账面余额                     占公司全部存货余额的比例
              存货前五名                                256,896,239.83                                      52.31%
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
                                                                                                                  单位： 元
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                              本期增加金额                       本期减少金额
       项目          期初余额                                                                                期末余额
                                           计提           其他            转回或转销         其他
原材料                                     847,619.05                                                          847,619.05
在产品                                22,634,334.01                                                         22,634,334.01
库存商品                               1,045,672.41                                        1,045,672.41
合计                                  24,527,625.47                                        1,045,672.41     23,481,953.06
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
9、其他流动资产
                                                                                                                单位： 元
                  项目                                  期末余额                                期初余额
银行理财产品余额                                                   77,000,000.00                           400,000,000.00
待抵扣及预付税费                                                     3,838,213.83                            8,858,734.90
合计                                                               80,838,213.83                           408,858,734.90
其他说明：
10、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
                                                                                                                单位： 元
                                             期末余额                                      期初余额
           项目
                           账面余额          减值准备     账面价值          账面余额       减值准备          账面价值
                         3,404,594,722.                 3,404,594,722. 2,103,495,027.7
可供出售权益工具：                                                                                        2,103,495,027.79
                                      70                             70
                         1,415,691,537.                 1,415,691,537. 1,841,902,654.3
     按公允价值计量的                                                                                     1,841,902,654.32
                                      56                             56
                         1,988,903,185.                 1,988,903,185.
     按成本计量的                                                         261,592,373.47                   261,592,373.47
                                      14
                         3,404,594,722.                 3,404,594,722. 2,103,495,027.7
合计                                                                                                      2,103,495,027.79
                                      70                             70
                                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
可供出售金融资产分类            可供出售权益工具            可供出售债务工具                                  合计
权益工具的成本/债务工
                                         435,584,065.06                                                       435,584,065.06
具的摊余成本
公允价值                             1,415,691,537.56                                                       1,415,691,537.56
累计计入其他综合收益
                                         833,091,351.63                                                       833,091,351.63
的公允价值变动金额
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
                                                                                                                     单位： 元
                                 账面余额                                      减值准备                 在被投资
被投资单                                                                                                           本期现金
                                                                                                        单位持股
   位          期初         本期增加 本期减少           期末        期初   本期增加 本期减少    期末                  红利
                                                                                                          比例
欢瑞世纪
（东阳） 81,000,000                      81,000,000
影视传媒              .00                       .00
有限公司
深圳市英
           73,131,796                                 73,131,796
威诺科技                                                                                                  13.61%
                      .00                                    .00
有限公司
北京热度
                            8,289,474.                8,289,474.
文化传媒                                                                                                   5.00%
                                   00
有限公司
湖南魅丽
文化传媒 16,670,000                                   16,670,000
                                                                                                          10.00%
股份有限              .00                                    .00
公司
杭州当虹
                            61,500,000                61,500,000
科技有限                                                                                                  14.50%
                                   .00                       .00
公司
宁波挚信
新经济二
期股权投                    23,750,000                23,750,000
                                                                                                          10.00%
资合伙企                           .00                       .00
业（有限
合伙）
经纬创腾 50,000,000                      12,500,000 37,500,000
                                                                                                           8.20%
（杭州）              .00                       .00          .00
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
创业投资
合伙企业
（有限合
伙）
天津猫眼
                         1,583,000,            1,583,000,
文化传媒                                                                              19.00%
                            000.00                000.00
有限公司
上海赛体
            2,560,000.                         2,560,000.
网络科技                                                                               8.00%
                   00
有限公司
杭州玄机
科技信息 25,000,000                            25,000,000
                                                                                       4.50%
技术有限           .00                                .00
公司
众大合联
市场咨询
            400,000.00                         400,000.00                             10.00%
(北京）有
限公司
上海喜天
影视文化                 80,000,000            80,000,000
                                                                                      10.00%
股份有限                        .00                   .00
公司
杭州缇苏
                         30,000,000            30,000,000
电子商务                                                                               6.00%
                                .00                   .00
有限公司
上海瑞义
企业管理
合伙企业                 600,000.00            600,000.00                              1.08%
（有限合
伙）
Hero
            12,830,577                         13,698,915
Ventures                 868,338.19                                                    9.03%
                   .47                                .66
LLC
ACCESS
                         32,802,999            32,802,999
BRIGHT                                                                                18.98%
                                .48                   .48
INC
            261,592,37 1,820,810, 93,500,000 1,988,903,
合计                                                                                   --
                  3.47      811.67       .00      185.14
                                                                               北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
11、长期股权投资
                                                                                                                               单位： 元
                                                        本期增减变动
被投资单                                权益法下                              宣告发放                                         减值准备
           期初余额                                   其他综合 其他权益                     计提减值               期末余额
   位                  追加投资 减少投资 确认的投                             现金股利                  其他                   期末余额
                                                      收益调整     变动                       准备
                                         资损益                                或利润
一、合营企业
明星影业
（上海）
有限公司
二、联营企业
天津橙子
           17,707,47                     10,455,97               18,441,89                                         46,605,34
映像传媒
                1.77                          2.52                    7.74                                              2.03
有限公司
北京卓研
           2,790,806                     -40,798.9                                                                 2,750,008
时代科技
                 .98                              1                                                                      .07
有限公司
新丽传媒
           906,217,1                     43,172,10                                                                 949,389,3
股份有限
               96.25                          5.21                                                                    01.46
公司
上海视野
           8,000,000                     -108,823.               857,759.2                                         8,748,935
影视股份
                 .00                           24                         0                                              .96
有限公司
上海华晟
领势创业
           333,688,7                     -6,044,66                            373,186.9                            327,270,9
投资合伙
               68.19                          2.21                                      6                             19.02
企业（有
限合伙）
浙江齐聚
           64,505,73                     9,015,592                                                     -73,521,3
科技有限
                8.20                           .56                                                        30.76
公司
北京七彩
           6,108,187 8,000,000           -3,418,93                                                                 10,689,24
柠檬科技
                 .26        .00               7.30                                                                      9.96
有限公司
北京七维
           118,315.0 7,584,000           -2,333,44                                                                 5,368,867
视觉科技
                  0         .00               7.59                                                                       .41
有限公司
上海华晟 2,065,674                       119,678.0                                                                 2,185,352
信选创业         .58                              2                                                                      .60
                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
投资管理
中心（有
限合伙）
上海华晟
股权投资                           2,420,685                                        2,424,061
            3,376.00
管理有限                                 .60                                              .60
公司
霍尔果斯
十月文化 19,705,80                 -534,653.                                        19,171,15
传媒有限        3.37                     21                                              0.16
公司
广州易动
           45,602,02               -2,608,32   7,638,199                            50,631,89
文化传播
                3.40                    8.51         .96                                 4.85
有限公司
上海青空
绘彩动漫               2,500,000   -42,192.2                                        2,457,807
文化传播                     .00          1                                               .79
有限公司
北京漫言
星空文化               10,000,00   -594,047.                                        9,405,952
发展有限                    0.00         89                                               .11
公司
吉林省凝
                       7,500,000   -141,280.                                        7,358,719
羽动画有
                             .00         56                                               .44
限公司
北京中传
合道文化               9,000,000   -320,596.                                        8,679,403
发展有限                     .00         01                                               .99
公司
上海嘉皓
                       10,000,00   -2,153,77                                        7,846,221
信息科技
                            0.00        8.30                                              .70
有限公司
霍尔果斯
大象映画               490,000.0   -186,405.                                        303,594.5
文化传播                      0          50
有限公司
霍尔果斯
                       4,000,000                                                    3,991,427
战火影业                           -8,572.62
                             .00                                                          .38
有限公司
北京锋芒               5,000,000   -436,223.                                        4,563,776
文化传播                     .00         63                                               .37
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
有限公司
天津市好
传文化传                10,500,00              298,210.8                                                 10,798,21
播有限公                     0.00                     0                                                       0.80
司
彼岸天
（北京） 6,117,453                             1,227,254                                                 7,344,707
文化有限          .32                                .62                                                       .94
公司
北京全擎
娱乐文化 9,869,165                             -552,222.                                                 9,316,942
传媒有限          .63                                67                                                        .96
公司
成都魔法
           1,048,311                           -1,048,31
文化传播
                  .39                               1.39
有限公司
霍尔果斯
可可豆动 3,989,124                                                                                       3,979,724
                                               -9,399.35
画影视有          .14                                                                                          .79
限公司
北京酷游
艺动科技                 9,000.00              60,147.06                                                 69,147.06
有限公司
COVERE
DGE(CA                  208,273,5              -23,887,6                                                 184,385,8
YMAN)I                     24.81                  56.61                                                     68.20
NC
           1,427,537 282,856,5                 22,299,30       26,937,85 373,186.9           -73,521,3 1,685,736
小计
             ,415.48       24.81                    8.68              6.90        6              30.76     ,588.15
           1,427,537 282,856,5                 22,299,30       26,937,85 373,186.9           -73,521,3 1,685,736
合计
             ,415.48       24.81                    8.68              6.90        6              30.76     ,588.15
其他说明
本公司和天津七星文化发展有限公司共同成立明星影业（上海）有限公司，目前没有注入资本。
12、固定资产
（1）固定资产情况
                                                                                                                     单位： 元
           项目                     运输工具               电子设备                   其他                    合计
一、账面原值：
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
  1.期初余额           2,944,699.00    93,344,222.76             4,385,208.20        100,674,129.96
  2.本期增加金额       2,451,640.17    36,014,463.31             1,376,073.93         39,842,177.41
    （1）购置          1,551,640.17     1,940,823.93              539,104.93           4,031,569.03
   （2）在建工程转入
   （3）企业合并增加    900,000.00     34,073,639.38              836,969.00          35,810,608.38
  3.本期减少金额       1,068,563.00    10,304,086.06             1,704,570.23         13,077,219.29
    （1）处置或报废    1,068,563.00    10,304,086.06             1,704,570.23         13,077,219.29
  4.期末余额           4,327,776.17   119,054,600.01             4,056,711.90        127,439,088.08
二、累计折旧
  1.期初余额           1,795,477.55    68,126,973.99             2,739,086.41         72,661,537.95
  2.本期增加金额        600,077.30     38,671,994.78             1,210,645.29         40,482,717.37
    （1）计提           564,452.30     11,185,804.89              458,710.18          12,208,967.37
       （2）企业合并
                         35,625.00     27,486,189.89              751,935.11          28,273,750.00
增加
  3.本期减少金额        895,984.47      7,816,663.45             1,544,364.59         10,257,012.51
    （1）处置或报废     895,984.47      7,816,663.45             1,544,364.59         10,257,012.51
  4.期末余额           1,499,570.38    98,982,305.32             2,405,367.11        102,887,242.81
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金额
    （1）计提
  3.本期减少金额
    （1）处置或报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值       2,828,205.79    20,072,294.69             1,651,344.79         24,551,845.27
  2.期初账面价值       1,149,221.45    25,217,248.77             1,646,121.79         28,012,592.01
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
13、无形资产
（1）无形资产情况
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
□ 是 √ 否
                                                                                                      单位： 元
       项目       土地使用权   专利权    非专利技术      商标权         著作权         软件           合计
一、账面原值
     1.期初余
                                                        4,000,000.00    595,238.10   7,014,703.18 11,609,941.28
额
     2.本期增
                                                                                     2,680,076.32   2,680,076.32
加金额
        （1）购
                                                                                      765,403.03     765,403.03
置
        （2）内
部研发
        （3）企
                                                                                     1,914,673.29   1,914,673.29
业合并增加
  3.本期减少
                                                                                     2,411,845.23   2,411,845.23
金额
        （1）处
                                                                                     2,411,845.23   2,411,845.23
置
     4.期末余
                                                        4,000,000.00    595,238.10   7,282,934.27 11,878,172.37
额
二、累计摊销
     1.期初余
                                                                        595,238.10   4,482,557.97   5,077,796.07
额
     2.本期增
                                                                                     2,213,590.80   2,213,590.80
加金额
        （1）计
                                                                                     1,358,094.47   1,358,094.47
提
                                                                                      855,496.33     855,496.33
     3.本期减
                                                                                     1,335,305.20   1,335,305.20
少金额
        （1）处                                                                      1,335,305.20   1,335,305.20
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
置
     4.期末余
                                                                         595,238.10   5,360,843.57    5,956,081.67
额
三、减值准备
     1.期初余
                                                       4,000,000.00                                   4,000,000.00
额
     2.本期增
加金额
       （1）计
提
     3.本期减
少金额
     （1）处置
     4.期末余
                                                       4,000,000.00                                   4,000,000.00
额
四、账面价值
     1.期末账
                                                                                      1,922,090.70    1,922,090.70
面价值
     2.期初账
                                                                                      2,532,145.21    2,532,145.21
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
14、商誉
（1）商誉账面原值
                                                                                                         单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事    期初余额               本期增加                          本期减少                  期末余额
         项
北京东方传奇国
                  13,557,944.15                                                                      13,557,944.15
际传媒有限公司
北京嘉华丽音国
际文化发展有限    47,095,305.22                                                                      47,095,305.22
公司
东阳光线影业有       127,557.23                                                                        127,557.23
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
限公司
杭州热锋网络科
                 311,395,922.68                                                                       311,395,922.68
技有限公司
广州蓝弧文化传
                 154,497,292.55                                    154,497,292.55
播有限公司
广州仙海网络科
                  90,227,235.22                                                                        90,227,235.22
技有限公司
北京捷通无限科
                  88,766,864.19                                                                        88,766,864.19
技有限公司
浙江齐聚科技有
                                   165,259,875.96                                                     165,259,875.96
限公司
       合计      705,668,121.24    165,259,875.96                  154,497,292.55                     716,430,704.65
（2）商誉减值准备
                                                                                                           单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事    期初余额                  本期增加                           本期减少                期末余额
         项
北京嘉华丽音国
际文化发展有限    17,523,432.60     29,571,872.62                                                      47,095,305.22
公司
北京东方传奇国
                                    13,557,944.15                                                      13,557,944.15
际传媒有限公司
       合计       17,523,432.60     43,129,816.77                                                      60,653,249.37
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法：
其他说明
15、长期待摊费用
                                                                                                           单位： 元
         项目         期初余额           本期增加金额       本期摊销金额        其他减少金额          期末余额
装修改造费             39,729,746.75         2,556,527.66       8,895,339.97          407,565.49       32,983,368.95
其他                         75,471.64          26,251.48         86,409.74               15,313.38
合计                   39,805,218.39         2,582,779.14       8,981,749.71          422,878.87       32,983,368.95
其他说明
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
16、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                        单位： 元
                                         期末余额                                       期初余额
           项目
                         可抵扣暂时性差异       递延所得税资产         可抵扣暂时性差异        递延所得税资产
应收账款                       85,863,798.97         13,430,876.40            70,949,913.07         10,756,496.68
其他应收款                     13,147,751.96          1,985,927.16             5,524,569.97            792,001.65
存货                           16,547,619.05          2,482,142.86
无形资产                                                                        200,000.00              30,000.00
商誉                                                                          17,523,432.60          2,628,514.89
递延收益                       15,309,229.17          2,296,384.38
税前可抵扣亏损                 80,462,962.42         13,071,006.70           167,208,501.78         27,640,661.21
预计负债                       21,148,800.00          3,172,320.00             4,500,000.00            675,000.00
应付利息                        9,320,492.67          1,398,073.90
合计                          241,800,654.24         37,836,731.40           265,906,417.42         42,522,674.43
（2）未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                        单位： 元
                                         期末余额                                       期初余额
           项目
                         应纳税暂时性差异       递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债
可供出售金融资产公允
                              980,107,472.50        147,016,120.86         1,532,780,856.97        229,917,128.55
价值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融              187,272.45             46,818.12              221,272.92              55,318.23
工具、衍生工具的估值
合计                          980,294,744.95        147,062,938.98         1,533,002,129.89        229,972,446.78
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                        单位： 元
                       递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
           项目
                          期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额
递延所得税资产                                       37,836,731.40                                  42,522,674.43
递延所得税负债                                      147,062,938.98                                 229,972,446.78
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（4）未确认递延所得税资产明细
                                                                                                   单位： 元
                    项目                     期末余额                              期初余额
可抵扣暂时性差异                                          1,774,369.18
可抵扣亏损                                               13,117,732.42                          3,597,297.60
合计                                                     14,892,101.60                          3,597,297.60
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                   单位： 元
             年份               期末金额                    期初金额                     备注
2016                                                                9,640,759.65
2017                                  5,266,337.91                  2,486,426.83
2018                                  4,231,615.19                  2,150,066.92
2019                                  2,247,886.67
2020                                 24,964,968.65                  9,704,730.61
2021                                 34,248,785.85
合计                                 70,959,594.27                23,981,984.01           --
其他说明：
17、其他非流动资产
                                                                                                   单位： 元
                    项目                     期末余额                              期初余额
股权投资                                                 33,000,000.00                        146,359,371.58
理财产品                                                                                       25,000,000.00
合计                                                     33,000,000.00                        171,359,371.58
其他说明：
18、应付账款
（1）应付账款列示
                                                                                                   单位： 元
                    项目                     期末余额                              期初余额
1 年以内                                                522,280,195.03                        623,105,035.40
1-2 年                                                   65,664,484.45                         28,619,559.35
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
2-3 年                                                       1,960,719.66                             2,733,428.79
3 年以上                                                     3,579,511.57                             2,291,647.45
合计                                                       593,484,910.71                           656,749,670.99
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                         单位： 元
                  项目                          期末余额                            未偿还或结转的原因
欢瑞世纪（北京）营销策划有限公司                            13,899,106.77 项目未结束
广州蓝弧文化传播有限公司                                    12,508,218.32 项目未结束
上海腾讯影业文化传播有限公司                                10,052,993.00 项目未结束
霍尔果斯小金人影视传媒有限责任公司                           3,090,566.02 项目未结束
上海网域网络科技有限公司                                     2,880,366.97 项目未结束
我们制作有限公司                                             1,931,641.94 项目未结束
深圳市锐拓显示技术有限公司                                   1,576,290.00 项目未结束
广州奥飞文化传播有限公司                                     1,232,026.46 项目未结束
合计                                                        47,171,209.48                    --
其他说明：
19、预收款项
（1）预收款项列示
                                                                                                         单位： 元
                  项目                          期末余额                                 期初余额
1 年以内                                                    16,284,104.87                            11,912,172.02
1 年以上                                                     1,573,617.77                                16,200.00
合计                                                        17,857,722.64                            11,928,372.02
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
                                                                                                         单位： 元
           项目              期初余额           本期增加                本期减少                  期末余额
一、短期薪酬                    3,827,166.10     158,239,751.12             145,024,917.08           17,042,000.14
二、离职后福利-设定提
                                   113,775.27     14,694,665.69              14,390,415.79             418,025.17
存计划
                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
三、辞退福利                                   1,009,911.88               959,911.88              50,000.00
合计                         3,940,941.37    173,944,328.69            160,375,244.75          17,510,025.31
（2）短期薪酬列示
                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额          本期增加                本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                             3,236,104.95    138,929,175.16            126,113,699.99          16,051,580.12
补贴
2、职工福利费                                    526,296.49               526,296.49
3、社会保险费                   72,013.57      8,224,880.93              8,010,363.48            286,531.02
    其中：医疗保险费            63,729.10      7,335,440.60              7,140,364.06            258,805.64
             工伤保险费          3,186.46        266,137.94               262,606.22                6,718.18
             生育保险费          5,098.01        623,302.39               607,393.20              21,007.20
4、住房公积金                                 10,198,143.45             10,175,555.45             22,588.00
5、工会经费和职工教育
                               519,047.58        361,255.09               199,001.67             681,301.00
经费
合计                         3,827,166.10    158,239,751.12            145,024,917.08          17,042,000.14
（3）设定提存计划列示
                                                                                                   单位： 元
         项目             期初余额          本期增加                本期减少               期末余额
1、基本养老保险                108,357.40     14,148,128.72             13,856,521.37            399,964.75
2、失业保险费                    5,417.87        546,536.97               533,894.42              18,060.42
合计                           113,775.27     14,694,665.69             14,390,415.79            418,025.17
其他说明：
21、应交税费
                                                                                                   单位： 元
                  项目                      期末余额                                期初余额
增值税                                                  5,332,411.92                            3,673,225.26
企业所得税                                             26,023,421.28                           37,077,139.33
个人所得税                                              1,403,885.84                             599,189.16
城市维护建设税                                           244,024.71                              216,887.87
营业税                                                                                           405,682.32
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
教育费附加                                           104,757.35                                92,740.72
地方教育费附加                                         69,838.24                               61,827.09
水利建设专项资金                                       10,915.89                               21,987.85
印花税及其他                                         645,318.64                            2,166,647.91
合计                                               33,834,573.87                          44,315,327.51
其他说明：
22、应付利息
                                                                                               单位： 元
                 项目                  期末余额                               期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                                              130,460.52
企业债券利息                                       17,208,333.34
合计                                               17,208,333.34                            130,460.52
23、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
                                                                                               单位： 元
                 项目                  期末余额                               期初余额
往来单位款项                                       21,942,009.15                           4,701,908.09
代垫款项                                            1,580,699.89                            962,565.52
应付股权款                                        138,696,000.00                         151,196,000.00
押金                                                 140,000.00                             173,000.00
其他                                                 370,991.45                             174,627.76
合计                                              162,729,700.49                         157,208,101.37
（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
                                                                                               单位： 元
                 项目                  期末余额                           未偿还或结转的原因
上海非奇网络科技合伙企业（有限合伙）               68,508,000.00 未结算
上海奇娱网络科技合伙企业（有限合伙）               68,508,000.00 未结算
合计                                              137,016,000.00                  --
其他说明
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
24、一年内到期的非流动负债
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                              期末余额                                    期初余额
一年内到期的长期借款                                                                                         104,546,960.00
合计                                                                                                         104,546,960.00
其他说明：
25、其他流动负债
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                              期末余额                                    期初余额
预收股权转让款                                                       9,000,000.00
合计                                                                 9,000,000.00
26、应付债券
（1）应付债券
                                                                                                                    单位： 元
                    项目                              期末余额                                    期初余额
一般公司债券                                                      992,112,159.33
合计                                                              992,112,159.33
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
                                                                                                                    单位： 元
                                                                          按面值计 溢折价摊
债券名称     面值      发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                           本期偿还              期末余额
                                                                           提利息    销
 16 光线 1,000,000                       1,000,000            1,000,000 17,208,33 -7,887,84                         992,112,1
                       2016/7/8 3 年
01           ,000.00                       ,000.00              ,000.00       3.34     0.67                            59.33
                                         1,000,000            1,000,000 17,208,33 -7,887,84                         992,112,1
     合计      --          --      --
                                           ,000.00              ,000.00       3.34     0.67                            59.33
27、预计负债
                                                                                                                    单位： 元
             项目                       期末余额                          期初余额                       形成原因
对外提供担保                                  16,648,800.00
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
未决诉讼                                           4,500,000.00                    4,500,000.00
合计                                              21,148,800.00                    4,500,000.00                    --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
28、递延收益
                                                                                                                              单位： 元
         项目             期初余额               本期增加              本期减少                期末余额               形成原因
政府补助                     4,970,023.75          4,340,000.00            110,023.75            9,200,000.00
客户充值未消费余
                                                  15,324,994.77          4,355,765.60           10,969,229.17
额
合计                         4,970,023.75         19,664,994.77          4,465,789.35           20,169,229.17            --
涉及政府补助的项目：
                                                                                                                              单位： 元
                                      本期新增补助金 本期计入营业外                                                与资产相关/与收
     负债项目         期初余额                                                其他变动             期末余额
                                            额              收入金额                                                    益相关
光线影视版权
（IP）产业化运         4,860,000.00                                                                 4,860,000.00 与资产相关
营项目
GPU 动画渲染引
                          37,750.72                            15,015.63          22,735.09                        与资产相关
擎
实时渲染关键技
                          72,273.03                            30,019.45          42,253.58                        与资产相关
术
北京市东城区雍
和园文化创意产
                                         4,340,000.00                                               4,340,000.00 与资产相关
业集聚区影视演
艺工场改造项目
合计                   4,970,023.75      4,340,000.00          45,035.08          64,988.67         9,200,000.00              --
其他说明：
29、股本
                                                                                                                               单位：元
                                                            本次变动增减（+、—）
                  期初余额                                                                                              期末余额
                                  发行新股           送股         公积金转股            其他              小计
                 1,466,804,217.                  1,466,804,215.                                     1,466,804,215. 2,933,608,432.
股份总数
                             00                              00                                                  00
其他说明：
2016年5月20日公司实施资本公积转增股本，以1,466,804,216.00股为基数向全体股东每10股转增10股，注
                                                                             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
册资本增加为2,933,608,432.00元。
30、资本公积
                                                                                                                           单位： 元
           项目               期初余额                  本期增加                    本期减少                     期末余额
资本溢价（股本溢价）          2,826,884,074.53                                       1,466,804,215.00            1,360,079,859.53
其他资本公积                                                 21,636,174.57                                             21,636,174.57
合计                          2,826,884,074.53               21,636,174.57           1,466,804,215.00            1,381,716,034.10
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、其他综合收益
                                                                                                                           单位： 元
                                                                              本期发生额
                                                  本期所得 减：前期计入                                       税后归属
                  项目             期初余额                                      减：所得税 税后归属                      期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                                       于少数股
                                                                                   费用         于母公司
                                                      额          当期转入损益                                   东
二、以后将重分类进损益的其他综 1,297,957,46 -327,147,81 208,486,565.1 -82,901,007 -452,733,36                              845,224,1
合收益                                    8.98             1.31              9            .69         8.81                    00.17
       可供出售金融资产公允价值 1,302,863,72 -344,186,81 208,486,565.1 -82,901,007 -469,772,37                             833,091,3
变动损益                                  8.51             9.37              9            .69         6.87                    51.64
                                                  17,039,008.                                   17,039,008.                12,132,74
       外币财务报表折算差额       -4,906,259.53
                                                            06                                          06                      8.53
                                   1,297,957,46 -327,147,81 208,486,565.1 -82,901,007 -452,733,36                          845,224,1
其他综合收益合计
                                          8.98             1.31              9            .69         8.81                    00.17
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、盈余公积
                                                                                                                           单位： 元
           项目               期初余额                  本期增加                    本期减少                     期末余额
法定盈余公积                    128,377,956.39               16,418,592.96                                            144,796,549.35
合计                            128,377,956.39               16,418,592.96                                            144,796,549.35
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
 本期按照母公司净利润的10%提取法定盈余公积。
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
33、未分配利润
                                                                                                                     单位： 元
                     项目                                    本期                                     上期
调整前上期末未分配利润                                          1,151,967,462.80                             896,863,934.68
调整后期初未分配利润                                            1,151,967,462.80                             896,863,934.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润                                   740,911,252.87                          402,085,893.55
减：提取法定盈余公积                                                  16,418,592.96                           34,151,271.83
    应付普通股股利                                                   146,680,421.60                          112,831,093.60
期末未分配利润                                                  1,729,779,701.11                          1,151,967,462.80
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
34、营业收入和营业成本
                                                                                                                     单位： 元
                                      本期发生额                                             上期发生额
           项目
                              收入                    成本                          收入                      成本
主营业务                    1,731,311,632.22         875,201,635.75                1,523,294,694.84       1,010,175,822.41
合计                        1,731,311,632.22         875,201,635.75                1,523,294,694.84       1,010,175,822.41
35、税金及附加
                                                                                                                     单位： 元
                  项目                             本期发生额                                    上期发生额
城市维护建设税                                                      1,660,863.89                                 717,271.68
教育费附加                                                           712,156.99                                  307,544.40
印花税                                                              1,386,176.81
营业税                                                               352,526.07                                  667,960.46
地方教育费附加                                                       474,470.47                                  205,029.63
文化事业建设费                                                       977,470.26
其他                                                                  26,633.88                                      21,741.70
合计                                                                5,590,298.37                               1,919,547.87
                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
36、销售费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
人工费用                           42,023,017.57                         9,233,151.97
办公费                              5,391,217.20                          951,444.19
差旅费                               523,842.93                           334,692.27
广告宣传费                         18,214,033.81                          795,488.03
会议费                               186,296.00                           244,376.00
业务招待费                          1,154,935.15                          198,375.85
固定资产折旧                         223,677.74                           414,197.17
无形资产摊销                         176,727.76                             11,608.35
其他                                1,424,615.61                          846,856.50
合计                               69,318,363.77                        13,030,190.33
其他说明：
37、管理费用
                                                                            单位： 元
               项目   本期发生额                           上期发生额
人工费用                           46,680,368.19                        27,819,783.94
房租及物业费                       19,890,459.17                        13,944,877.46
固定资产折旧                        7,218,058.82                         7,589,036.18
无形资产摊销                         817,111.32                           492,596.96
长期待摊费用摊销                    8,058,060.73                         4,985,443.41
办公费                              9,095,872.17                         5,236,452.17
水电费                              1,441,781.70                         1,464,126.15
差旅费                              2,412,717.27                         1,186,461.73
电话费                               472,808.11                           257,955.65
服务费                             10,832,175.44                         7,664,226.91
业务招待费                          1,243,244.73                          456,938.68
研发费用                           35,449,353.57                         9,123,901.52
其他                                8,006,542.71                         6,754,733.61
合计                           151,618,553.93                           86,976,534.37
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
38、财务费用
                                                                                           单位： 元
                  项目               本期发生额                           上期发生额
利息支出                                          21,386,901.20                        29,147,999.54
减：利息收入                                      10,387,882.48                          8,896,297.05
利息净支出                                        10,999,018.72                        20,251,702.49
手续费支出                                         1,339,870.59                          1,024,072.78
汇兑损益                                             185,837.33                           -311,519.29
合计                                              12,524,726.64                        20,964,255.98
其他说明：
39、资产减值损失
                                                                                           单位： 元
                 项目                本期发生额                           上期发生额
一、坏账损失                                      31,975,503.33                        34,293,702.58
二、存货跌价损失                                  24,527,625.47                        -1,540,982.75
十三、商誉减值损失                                43,129,816.77
合计                                              99,632,945.57                        32,752,719.83
其他说明：
40、公允价值变动收益
                                                                                           单位： 元
       产生公允价值变动收益的来源    本期发生额                           上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                     -34,000.47                           146,255.99
益的金融资产
合计                                                 -34,000.47                           146,255.99
其他说明：
41、投资收益
                                                                                           单位： 元
                   项目                 本期发生额                          上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                         22,299,308.68                     44,177,070.15
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
处置长期股权投资产生的投资收益                                   27,964,659.35
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                             18,657,711.01                           28,626,686.61
处置可供出售金融资产取得的投资收益                              208,486,565.19                            2,882,191.78
合计                                                            277,408,244.23                           75,685,948.54
其他说明：
42、营业外收入
                                                                                                             单位： 元
                                                                                        计入当期非经常性损益的金
              项目                    本期发生额                上期发生额
                                                                                                    额
非流动资产处置利得合计                         66,927.52                   44,032.81                         66,927.52
其中：固定资产处置利得                         66,927.52                   44,032.81                         66,927.52
政府补助                                    38,640,144.57               21,702,689.12                    38,640,144.57
其他                                         1,796,450.98                    4,411.06                     1,796,450.98
合计                                        40,503,523.07               21,751,132.99                    40,503,523.07
计入当期损益的政府补助：
                                                                                                             单位： 元
                                                   补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体   发放原因     性质类型
                                                   响当年盈亏      贴            额            额         与收益相关
北京市东城
区产业和投
                                                                                           3,410,000.00 与收益相关
资促进会财
政贡献奖励
中央文明办\"
四个一批\"项                                                                   500,000.00                 与收益相关
目补助
北京市东城
区社保中心                                                                    149,232.18                 与收益相关
稳岗补贴
重庆市渝中
区财政局补                                                                    594,200.00                 与收益相关
贴款
国产动画电
影创意研发
                                                                                           2,700,000.00 与收益相关
制作发行平
台
国内新导演
                                                                                           5,300,000.00 与收益相关
中小成本电
               北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
影投资营销
发行服务平
台
国家广电总
局《港囧》补                         2,000,000.00 与收益相关
贴款
电影专资办
《秦时明月》
                                      160,000.00 与收益相关
高新技术补
贴收益
北京市新闻
出版广电局            5,000,000.00               与收益相关
奖励
国家广电总
局《青茫》奖          1,000,000.00               与收益相关
励款
东阳市企业
                        581,216.00    873,337.00 与收益相关
所得税返还
国家广电总
局电影《亲爱                          100,000.00 与收益相关
的》奖励款
东阳市水利
建设基金返               31,200.00     41,400.00 与收益相关
还
东阳市横店
影视产业实
                                        5,385.00 与收益相关
验区专项资
金奖励
东阳市增值
税城建税返                8,155.00               与收益相关
还
上海市闸北
区企业财政                             50,000.00 与收益相关
扶持款
国家广电总
局电影《左
                                     2,000,000.00 与收益相关
耳》灯光渲染
奖金
山南地区财
政局国库集            4,173,700.00               与收益相关
中支付局零
             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
余额补助款
山南地区统
筹城乡发展
管理委员会          4,173,700.00               与收益相关
产业扶持资
金
山南地区个
人所得税返             20,974.12               与收益相关
点
杭州市古荡
街道重点企
                       20,000.00               与收益相关
业走访慰问
金
广州市第二
批科技企业                         1,000,000.00 与收益相关
技术款补助
广州市版权
                       43,810.00     92,350.00 与收益相关
补助款
广州市第三
代渲染引擎                         1,000,000.00 与收益相关
经费补助
广州市科技
局科技项目                           60,000.00 与收益相关
扶持金补助
广州市服务
外包发展专                           30,000.00 与收益相关
项资金补助
广州市文化
产业发展专                          800,000.00 与收益相关
项资金补助
广州市示范
城市公共服                          933,000.00 与收益相关
务平台补助
广州市国库
支付中心转
入创新型企                          600,000.00 与收益相关
业建设项目
费
广州市战略
性主导产业                          500,000.00 与收益相关
发展资金动
             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
漫游戏类拟
扶持项目补
助
广州市科技
与金融结合          1,000,000.00            与收益相关
专项资金
广州市商务
委员会服务
贸易和服务            919,800.00            与收益相关
外包公共平
台资助款
广州市高新
技术企业复            700,000.00            与收益相关
审通过补贴
广州市企业
研发机构建            600,000.00            与收益相关
设专项资金
广州市荔湾
区财政国库
                      500,000.00            与收益相关
高新企业补
贴款
广州市荔湾
区财政国库
                      400,000.00            与收益相关
研发机构补
贴款
广东省企业
研究开发省
                      316,600.00            与收益相关
级财政补助
专项
广州市少儿
节目发展专
                      250,000.00            与收益相关
项资金奖励
款
广州市宣传
思想战线优
                      215,000.00            与收益相关
秀人才培养
专项经费
广州市人才
培养专项经            215,000.00            与收益相关
费
广州市研发            236,490.00            与收益相关
             北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
加计扣除补
助
广州市社会
保险基金管
                       91,755.96            与收益相关
理中心岗位
补贴
广州市务外
包发展专项             10,000.00            与收益相关
资金第二批
GPU 动画渲
                       15,015.63   16,985.64 与资产相关
染引擎
实时渲染关
                       30,019.45   30,231.48 与资产相关
键技术
广州市科技
创新企业高
                      500,000.00            与收益相关
新发展专项
款
广州市音感
动画制作引            300,000.00            与收益相关
擎补助款
广东省企业
研究开发省
                      156,400.00            与收益相关
级财政补助
专项
广州市财政
局国库支付
广州市财务
                      150,000.00            与收益相关
委员会服务
外包培训机
构专项资金
广东省企业
研发省级财            589,360.00            与收益相关
政补助资金
金华市网络
经济发展扶
持政策资金
                    6,046,500.00            与收益相关
金华市网络
经济发展扶
持政策资金
金华市第二
                    1,000,000.00            与收益相关
批科技创新
                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
资金
金华市财政
国库支付局
金华市区文                                  500,000.00                与收益相关
化产业成长
型项目补助
金华市财政
国库支付局
（2016 年市                                 500,000.00                与收益相关
区第一批技
术创新资金）
金华市财政
国库支付局
                                            396,700.00                与收益相关
财政零余额
账户款
金华市水利
建设基金税                                  351,816.23                与收益相关
收返还
金华市软件
和信息服务
                                            156,000.00                与收益相关
产业基地建
设专项资金
金华市经济
技术开发区
                                            100,000.00                与收益相关
优秀企业家
奖励
金华市经济
技术开发区
                                             30,000.00                与收益相关
技术创新资
助
金华市经济
技术开发区
管理委员会
                                             21,000.00                与收益相关
党建示范建
设第一批补
助资金
                                          38,640,144.5 21,702,689.1
合计           --   --   --   --   --                                     --
                                                    7
其他说明：
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
43、营业外支出
                                                                                                              单位： 元
                                                                                          计入当期非经常性损益的金
             项目                  本期发生额                   上期发生额
                                                                                                     额
非流动资产处置损失合计                      78,488.58                         83,993.04                      78,488.58
其中：固定资产处置损失                      78,488.58                         83,993.04                      78,488.58
债务重组损失                              1,872,043.30                                                     1,872,043.30
对外捐赠                                   100,000.00                     320,000.00                        100,000.00
违约金                                                                    446,759.19
赔偿费                                   16,649,000.00                    148,035.26                      16,649,000.00
其他                                       928,639.36                                                       928,639.36
合计                                     19,628,171.24                    998,787.49                      19,628,171.24
其他说明：
44、所得税费用
（1）所得税费用表
                                                                                                              单位： 元
                    项目                         本期发生额                                 上期发生额
当期所得税费用                                                57,705,218.61                               60,168,396.15
递延所得税费用                                                18,014,605.55                              -22,718,893.89
合计                                                          75,719,824.16                               37,449,502.26
（2）会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                              单位： 元
                           项目                                                  本期发生额
利润总额                                                                                              815,674,703.78
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                       122,351,205.57
子公司适用不同税率的影响                                                                                 -55,795,104.36
调整以前期间所得税的影响                                                                                     27,137.57
非应税收入的影响                                                                                             -37,500.00
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                            470,054.95
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                            -1,140,320.32
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏                                                      12,136,504.88
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
损的影响
税率变化的影响                                                                              29,789.34
其他                                                                                     -2,321,943.47
所得税费用                                                                               75,719,824.16
其他说明
45、其他综合收益
详见附注 31。
46、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
利息收入                                            10,387,882.48                         3,671,862.71
营业外收入                                          37,974,220.60                        20,731,010.99
递延收益                                             4,340,000.00                         4,860,000.00
往来款                                              20,654,433.64
合计                                                73,356,536.72                        29,262,873.70
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
销售费用                                            26,894,940.70                         3,797,038.36
管理费用                                            46,680,368.19                        46,089,673.88
财务费用                                             1,339,870.59                         1,024,172.78
营业外支出                                            115,471.36                           203,323.41
往来款项                                        105,035,636.32                           13,242,940.78
合计                                            180,066,287.16                           64,357,149.21
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
                                                                                             单位： 元
                 项目                  本期发生额                           上期发生额
                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
债券承销费用                                           10,000,000.00
合计                                                   10,000,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
47、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
                                                                                                单位： 元
                 补充资料                  本期金额                             上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：           --                                    --
净利润                                                739,954,879.62                       416,610,671.82
加：资产减值准备                                       99,632,945.57                        32,752,719.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       12,208,967.37                        13,092,685.26
物资产折旧
无形资产摊销                                            1,358,094.47                           904,535.38
长期待摊费用摊销                                        8,981,749.71                          5,211,572.31
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）                     34,000.47                          -146,255.99
财务费用（收益以“－”号填列）                         21,386,901.20                        29,147,999.54
投资损失（收益以“－”号填列）                     -277,408,244.23                          -75,685,948.54
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）               18,014,605.55                        -22,718,893.89
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）              -82,909,507.80                        93,695,483.93
存货的减少（增加以“－”号填列）                   -103,869,398.55                          71,147,485.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
                                                      922,156,138.09                       -379,424,425.81
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
                                                   -612,785,617.28                         213,469,161.11
列）
其他                                                     185,837.33                            -311,519.29
经营活动产生的现金流量净额                            746,941,351.52                       397,745,270.91
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                              --                                    --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况：               --                                    --
现金的期末余额                                     1,520,109,938.30                      1,512,420,577.69
减：现金的期初余额                                 1,512,420,577.69                        580,815,033.21
现金及现金等价物净增加额                                7,689,360.61                       931,605,544.48
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
                                                                                                       单位： 元
                                                                                金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物                                                    130,965,120.00
其中：                                                                           --
浙江齐聚科技有限公司                                                                              130,965,120.00
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物                                                             64,799,798.45
其中：                                                                           --
浙江齐聚科技有限公司                                                                               64,799,798.45
其中：                                                                           --
取得子公司支付的现金净额                                                                           66,165,321.55
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
                                                                                                       单位： 元
                                                                                金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物                                                         73,152,000.00
其中：                                                                           --
广州蓝弧文化传播有限公司                                                                           73,152,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物                                                       63,068,620.66
其中：                                                                           --
广州蓝弧文化传播有限公司                                                                           63,068,620.66
其中：                                                                           --
处置子公司收到的现金净额                                                                           10,083,379.34
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
                                                                                                       单位： 元
                 项目                            期末余额                              期初余额
一、现金                                               1,520,109,938.30                       1,512,420,577.69
其中：库存现金                                                327,372.22                             619,002.46
      可随时用于支付的银行存款                         1,509,409,182.60                       1,511,261,621.40
      可随时用于支付的其他货币资金                          10,373,383.48                            539,953.83
三、期末现金及现金等价物余额                           1,520,109,938.30                       1,512,420,577.69
                                                                北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明：
48、所有权或使用权受到限制的资产
其他说明：
本报告期内无所有权或使用权受到限制的资产。
49、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
                                                                                                    单位： 元
              项目              期末外币余额                  折算汇率                期末折算人民币余额
其中：美元                              4,317,341.41 6.9370                                     29,949,397.36
       港币                                 3,659.04 0.8945                                          3,273.01
预付款项
其中：港元                              5,056,098.44 0.8945                                      4,522,680.05
其他应收款
其中：港元                             46,509,600.00 0.8945                                     41,602,837.20
其他应付款
其中：港元                              3,881,566.44 0.8945                                      3,472,061.18
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
    本公司之境外孙公司香港影业国际有限公司经营地为香港，记账本位币为港元，本报告期记账本位币
未发生变化。
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
                                                                                                    单位： 元
                                                                                      购买日至期 购买日至期
 被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方                  购买日的确
                                                              购买日                  末被购买方 末被购买方
     称              点    本         例           式                      定依据
                                                                                       的收入     的净利润
                                                                     北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
浙江齐聚科 2016 年 05 月 226,078,778.                        2016 年 06 月                  250,625,971. 10,413,385.7
                                           63.21% 收购                       取得控制权
技有限公司 19 日                  47                         01 日                                   22
其他说明：
（2）合并成本及商誉
                                                                                                              单位： 元
                       合并成本                                           浙江齐聚科技有限公司
--现金                                                                                                130,965,120.00
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值                                                                  95,113,658.47
合并成本合计                                                                                          226,078,778.47
减：取得的可辨认净资产公允价值份额                                                                        60,818,902.51
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
                                                                                                      165,259,875.96
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
                                                                                                              单位： 元
                                                                 浙江齐聚科技有限公司
                                                购买日公允价值                            购买日账面价值
资产：                                                     126,458,316.57                             126,458,316.57
货币资金                                                    66,718,195.49                                 66,718,195.49
应收款项                                                    37,136,670.54                                 37,136,670.54
固定资产                                                     7,536,858.24                                  7,536,858.24
无形资产                                                     1,059,176.96                                  1,059,176.96
递延所得税资产                                              14,007,415.34                                 14,007,415.34
负债：                                                      30,241,100.14                                 30,241,100.14
应付款项                                                    14,168,098.16                                 14,168,098.16
应缴税费                                                     2,620,654.27                                  2,620,654.27
应付职工薪酬                                                 6,219,714.61                                  6,219,714.61
递延收益                                                     7,232,633.10                                  7,232,633.10
净资产                                                      96,217,216.43                                 96,217,216.43
减：少数股东权益                                            35,398,313.92                                 35,398,313.92
取得的净资产                                                60,818,902.51                                 60,818,902.51
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
√ 是 □ 否
                                                                                                                  单位： 元
                                                                购买日之前原持有 购买日之前原持有 购买日之前与原持
                    购买日之前原持有 购买日之前原持有
                                                                股权按照公允价值 股权在购买日的公 有股权相关的其他
   被购买方名称     股权在购买日的账 股权在购买日的公
                                                                重新计量产生的利 允价值的确定方法 综合收益转入投资
                            面价值              允价值
                                                                   得或损失            及主要假设         收益的金额
浙江齐聚科技有限
                            73,521,330.76       95,113,658.47       21,592,327.71 参考市场交易价格
公司
其他说明：
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
本年未发生同一控制下企业合并。
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
                                                                                                                  单位： 元
                                                         处置价                                 按照公   丧失控    与原子
                                                         款与处               丧失控   丧失控   允价值   制权之    公司股
                                                                    丧失控
                                                丧失控   置投资               制权之   制权之   重新计   日剩余    权投资
                                       丧失控                       制权之
 子公司   股权处   股权处     股权处            制权时   对应的               日剩余   日剩余   量剩余   股权公    相关的
                                       制权的                       日剩余
  名称    置价款   置比例     置方式            点的确   合并财               股权的   股权的   股权产   允价值    其他综
                                        时点                        股权的
                                                定依据   务报表               账面价   公允价   生的利   的确定    合收益
                                                                     比例
                                                         层面享                 值      值      得或损   方法及    转入投
                                                         有该子                                     失   主要假    资损益
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                公司净                                 设    的金额
                                                                资产份
                                                                额的差
                                                                  额
广州蓝
                                       2016 年 办理完
弧文化     243,840,                                           4,784,71
                       50.80% 转让     12 月 31 毕移交
传播有        000.00                                               5.89
                                       日            手续日
限公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
                                                                                   持股比例
     子公司名称        主要经营地           注册地            业务性质                                   取得方式
                                                                            直接              间接
北京传媒之光广
                   北京              北京                广告                 100.00%                设立
告有限公司
北京光线易视网
                   北京              北京                网络信息             100.00%                设立
络科技有限公司
上海光线电视传
                   上海              上海                广告                 100.00%                设立
播有限公司
北京英事达形象
包装顾问有限公 北京                  北京                包装策划             100.00%                设立
司
山南光线艺人经
                   山南              山南                经纪                  95.00%                设立
纪有限公司
北京光线影业有
                   北京              北京                影视                 100.00%                收购
限公司
北京东方传奇国
                   北京              北京                影视                 100.00%                收购
际传媒有限公司
北京嘉华丽音国
                   北京              北京                演艺活动组织         100.00%                收购
际文化发展有限
                                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
公司
广州仙海网络科
                   广州                 广州              网络游戏                      80.00%                      收购
技有限公司
杭州热锋网络科
                   杭州                 杭州              游戏                         100.00%                      收购
技有限公司
浙江齐聚科技有
                   浙江                 浙江              视频直播                      63.21%                      收购
限公司
北京捷通无限科
                   北京                 北京              票务代理                      68.55%                      收购
技有限公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
                                                                                                                             单位： 元
                                                        本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称              少数股东持股比例                                                             期末少数股东权益余额
                                                                  损益                   派的股利
浙江齐聚科技有限公司                           36.79%               3,831,084.62                                       39,229,398.55
北京捷通无限科技有限
                                               31.45%              -9,746,346.12                                           7,445,979.33
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                             单位： 元
                                     期末余额                                                      期初余额
 子公司
          流动资      非流动      资产合    流动负     非流动    负债合    流动资    非流动    资产合     流动负    非流动     负债合
  名称
             产       资产         计          债       负债       计        产       资产       计        债       负债         计
浙江齐
聚科技    141,387, 19,524,9 160,911, 43,312,1 10,969,2 54,281,3
有限公       013.17       48.65    961.82      30.45     29.17     59.62
司
北京捷
通无限    97,807,1 4,267,87 102,075, 78,399,4                    78,399,4 105,853, 5,254,49 111,108, 56,442,6                 56,442,6
科技有        62.89        2.73    035.62      25.67               25.67    765.98      7.73     263.71     82.00                82.00
限公司
                                                                            北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                                                                                        单位： 元
                                    本期发生额                                                 上期发生额
子公司名称                                   综合收益总 经营活动现                                    综合收益总 经营活动现
                 营业收入       净利润                                   营业收入         净利润
                                                额         金流量                                         额          金流量
浙江齐聚科      250,625,971. 10,413,385.7 10,413,385.7 14,758,433.8
技有限公司                22             7            7
北京捷通无
                72,782,649.7 -30,989,971.7 -30,989,971.7 -13,903,351.2 23,153,184.7
限科技有限                                                                              -6,554,164.19 -6,554,164.19 5,964,228.72
                            7            6            6              9
公司
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
                                                                                        持股比例               对合营企业或联
合营企业或联营
                     主要经营地            注册地         业务性质                                             营企业投资的会
     企业名称                                                                 直接                 间接
                                                                                                                 计处理方法
天津橙子映像传
                   天津             天津              文化传媒                      25.92%                     权益法
媒有限公司
新丽传媒股份有
                   浙江金华         浙江金华          文化传媒                      27.64%                     权益法
限公司
上海华晟领势创
业投资合伙企业 上海                 上海              创业投资                      32.18%                     权益法
（有限合伙）
北京七彩柠檬科
                   北京             北京              技术服务                      49.00%                     权益法
技有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
                                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）重要合营企业的主要财务信息
不适用
（3）重要联营企业的主要财务信息
                                                                                                                        单位： 元
                             期末余额/本期发生额                                         期初余额/上期发生额
                                           上海华晟领                                                                上海华晟领
             天津橙子映                                    北京七彩柠                                  天津橙子映
                            新丽传媒股 势创业投资                         浙江齐聚科 新丽传媒股                      势创业投资
             像传媒有限                                    檬科技有限                                  像传媒有限
                            份有限公司 合伙企业（有                       技有限公司 份有限公司                      合伙企业（有
                公司                                          公司                                       公司
                                            限合伙）                                                                  限合伙）
             199,126,149. 2,138,486,20 62,706,943.2                       95,181,721.8 1,477,325,94 114,098,362. 235,003,401.
流动资产                                                     245,091.71
                       65          8.75                0                            7          8.49             06
                            229,002,047. 963,046,830.                     27,970,501.5 81,152,901.2                  810,195,473.
非流动资产   4,702,707.63                                  2,947,871.71                                  40,707.65
                                     89            18                               2             1
             203,828,857. 2,367,488,25 1,025,753,77                       123,152,223. 1,558,478,84 114,139,069. 1,045,198,87
资产合计                                                   3,192,963.42
                       28          6.64           3.38                             39          9.70             71           4.97
             24,052,114.9 1,313,593,39                                    57,650,341.9 760,880,505. 48,555,840.9
流动负债                                    314,434.55       469,838.51                                              1,753,016.94
                       8           4.49                                             3            50
                            155,000,000.                                                55,000,000.0
非流动负债
                                     00
             24,052,114.9 1,468,593,39                                    57,650,341.9 815,880,505. 48,555,840.9
负债合计                                    314,434.55       469,838.51                                              1,753,016.94
                       8           4.49                                             3            50
少数股东权
             1,200,000.00 3,427,511.62                                                  3,313,994.92
益
归属于母公   178,576,742. 895,467,350. 1,025,439,33                       65,501,881.4 739,284,349. 65,583,228.7 1,043,445,85
                                                           2,723,124.91
司股东权益             30            53           8.83                              6            28             8            8.03
对联营企业
             46,605,342.0 949,389,301. 327,270,919. 10,689,249.9 64,505,738.2 906,217,196. 17,707,471.7 333,688,768.
权益投资的
                       3             46            02                 6             0            25             7
账面价值
             87,225,815.6 745,147,936.                                    433,303,487. 656,228,758. 106,909,778.
营业收入                                                     883,328.75
                       8             46                                            95            96
             40,352,367.6 156,183,001. -18,675,620.8                                    116,775,304. 62,025,081.4 -17,423,707.9
净利润                                                     -8,547,343.26 5,899,658.73
                       7             25                6                                         75             4
综合收益总   40,352,367.6 156,183,001. -18,675,620.8                                    116,775,304. 62,025,081.4 -17,423,707.9
                                                           -8,547,343.26 5,899,658.73
额                     7             25                6                                         75             4
本年度收到
的来自联营                                  373,186.96
企业的股利
                                                                  北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
                                                                                                       单位： 元
                                            期末余额/本期发生额                  期初余额/上期发生额
合营企业：                                          --                                    --
下列各项按持股比例计算的合计数                      --                                    --
联营企业：                                          --                                    --
投资账面价值合计                                         351,781,775.68                         105,418,241.07
下列各项按持股比例计算的合计数                      --                                    --
--净利润                                                  -21,900,016.96                           -859,508.21
--综合收益总额                                            -21,900,016.96                           -859,508.21
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
十、与金融工具相关的风险
     本公司的主要金融工具，包括货币资金、应收款项、短期借款等金融资产，这些金融工具的主要目的
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、其他
应收款、应付账款、应付票据和其他应付款等。
    本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或所有者权益可能产生的影
响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响
金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
    本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影
响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的
基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠
地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
    1、市场风险
    （1）外汇风险
    外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、港币有关，除孙公司香港
影业国际有限公司以港币进行日常经营外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于2016年12月
31日，除附注合并财务报表项目外币货币性项目外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额
的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
    (2)利率风险
    公司借款利率为固定利率，故无利率变动风险。
    2、信用风险
    2016年12月31日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务
而导致本公司金融资产产生的损失。
    为降低信用风险，本公司成立了一个小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以
确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，
以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大
为降低。
    本公司期末无己逾期未减值的金融资产。
    3、流动风险
    管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经
营需要，并降低现金流量波动的影响。
    本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
      项目           账面价值          1年以内         1-3年           3年以上
应付账款             593,484,910.71   593,484,910.71
预收款项              17,857,722.64    17,857,722.64
应付利息              17,208,333.34    17,208,333.34
其他应付款           162,729,700.49   162,729,700.49
（二）金融资产转移
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
     无
（三）金融资产与金融负债的抵销
     无
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
                                                                                                            单位： 元
                                                                 期末公允价值
           项目          第一层次公允价值计
                                                   第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量         合计
                                量
一、持续的公允价值计量           --                         --                   --                   --
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金                  794,423.68                                                           794,423.68
融资产
（2）权益工具投资                     794,423.68                                                           794,423.68
（二）可供出售金融资产       1,415,691,537.56                                                      1,415,691,537.56
（2）权益工具投资            1,415,691,537.56                                                      1,415,691,537.56
持续以公允价值计量的
                             1,416,485,961.24                                                      1,416,485,961.24
资产总额
二、非持续的公允价值计
                                 --                         --                   --                   --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
     公开交易市场公开报价，交易期间可随时按照报价买入或卖出。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
     本公司无持续和非持续第二层次公允价值计量项目
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地       业务性质          注册资本
                                                                              持股比例          表决权比例
上海光线投资控股
                   上海            文化产业的投资   6,000,000.00                     44.06%            44.06%
有限公司
本企业的母公司情况的说明
     本企业的母公司情况的说明：上海光线投资控股有限公司系由股东王长田、王牮共同发起设立，于2009
年1月19日取得上海市市工商行政管理局浦东新区分局核发的《企业法人营业执照》。注册资本：600万元
人民币，统一社会信用代码：91310000684046666E，住所：中国（上海）自由贸易试验区张江路91号6幢
424室。股权结构为：王长田570万元占注册资本的95%，王牮30万元占注册资本的5%。
     经营范围：文化产业的投资（除股权投资和股权投资管理）；多媒体产品及相关技术的研发，并提供
相关的技术咨询、技术服务和技术转让。
本企业最终控制方是王长田。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九-1。
                                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九-3。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
                    合营或联营企业名称                                              与本企业关系
天津橙子映像传媒有限公司                                    联营企业
霍尔果斯橙子映像传媒有限公司                                联营企业
广州易动文化传播有限公司                                    联营企业
彼岸天（北京）文化有限公司                                  联营企业
霍尔果斯可可豆动画影视有限公司                              联营企业
霍尔果斯十月文化传播有限公司                                联营企业
北京七彩柠檬科技有限公司                                    联营企业
北京七维视觉科技有限公司                                    联营企业
其他说明
4、其他关联方情况
                      其他关联方名称                                           其他关联方与本企业关系
北京先看网络科技有限公司                                    受同一母公司控制的其他企业
天津猫眼文化传媒有限公司                                    受同一母公司控制的其他企业
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
     关联方          关联交易内容         本期发生额       获批的交易额度       是否超过交易额度        上期发生额
天津猫眼文化传媒
                    电影服务               80,516,351.02      200,000,000.00 否
有限公司
出售商品/提供劳务情况表
                                                                                                                单位： 元
           关联方                    关联交易内容                 本期发生额                       上期发生额
北京先看网络科技有限公司       版权销售                                                                   79,479,293.56
天津猫眼文化传媒有限公司       版权销售                                     3,773,584.80
霍尔果斯十月文化传播有限公
                               利息收入                                      421,814.42
司
                                                                 北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
                                                                                                       单位： 元
    承租方名称               租赁资产种类            本期确认的租赁收入             上期确认的租赁收入
北京先看网络科技有限公司   办公用房产                                  2,254,222.02
北京七彩柠檬科技有限公司
                           办公用房产                                  2,456,621.62
天津猫眼文化传媒有限公司   办公用房产                                       90,090.09
北京七维视觉科技有限公司   办公用房产                                  2,285,990.99
（4）关联担保情况
无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
                                                                                                       单位： 元
               项目                             本期发生额                              上期发生额
关键管理人员报酬                                             4,224,050.00                            3,508,300.00
（8）其他关联交易
无
                                                                          北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
                                                                                                                  单位： 元
                                                         期末余额                                 期初余额
    项目名称               关联方
                                              账面余额              坏账准备           账面余额              坏账准备
                      北京先看网络科技
应收账款                                                                               107,000,000.00          3,210,000.00
                      有限公司
                      广州易动文化传播
预付账款                                                                                  5,400,000.00
                      有限公司
                      霍尔果斯可可豆动
预付账款                                        8,400,000.00
                      画影视有限公司
                      霍尔果斯十月文化
其他应收款                                     15,000,000.00           450,000.00
                      传播有限公司
                      北京七彩柠檬科技
其他应收款                                      2,726,850.00            81,805.50
                      有限公司
                      北京七维视觉科技
其他应收款                                      2,537,450.00            76,123.50
                      有限公司
                      北京先看网络科技
其他应收款                                         802,186.44           24,065.59
                      有限公司
                      霍尔果斯橙子映像
其他应收款                                      1,794,681.15            53,840.43
                      传媒有限公司
                      霍尔果斯十月文化
应收利息                                           447,123.29
                      传播有限公司
（2）应付项目
                                                                                                                  单位： 元
           项目名称                       关联方                      期末账面余额                  期初账面余额
应付账款                         彼岸天（北京）文化有限公司                    47,100,061.21
应付账款                         天津猫眼文化传媒有限公司                       3,090,356.99
应付账款                         天津橙子映像传媒有限公司                       2,038,344.37                  15,339,045.18
                                 霍尔果斯橙子映像传媒有限
应付账款                                                                       39,455,756.58                  66,229,155.22
                                 公司
预收账款                         北京先看网络科技有限公司                        100,000.00
其他应付款                       北京先看网络科技有限公司                           7,247.16
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
     （1）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2006年1月6日签署的《租赁合同》及2009年3月1日签
署的《补充协议》，光线传媒租赁位于北京市东城区和平里东街11号院内研发楼内5,011㎡的物业用于办
公；租赁期限自2006年1月15日开始至2021年1月14日止；年租金为5,150,000.00元。
     （2）根据光线传媒与北京航星机械制造有限公司于2013年签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位于
北京市东城区和平里东街11号院内74、76号楼为经营场所，建筑面积为3,419.82㎡；租赁期限自2014年1
月1日开始至2023年12月31日止；年租金为3,500,000.00元，但租期满3年后，开始每年递增3%，到租期结
束。
     （3）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2016年8月11日签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位
于北京市东城区和平里东街11号院内的航星科技园3号楼2层为办公室；租赁面积为2,707.61㎡；租赁期限
自2016年4月15日开始至2021年4月14日止；年租金为5,633,183.00元，但租期满2年后，自第三年开始房
租按每年递增3%，到租期结束。
     （4）根据光线传媒与北京航星机械制造公司于2016年8月11日签署的《租赁合同》，光线传媒租赁位
于北京市东城区和平里东街11号院内的航星科技园3号楼首层为办公室；租赁面积为6,651.46㎡；租赁期
限自2016年7月30日开始至2022年7月29日止；年租金为16,751,702.00元，但租期满3年后，自第4年开始
房租每年递增3%，到租期结束。
     以上四项截至2016年12月31日，本公司未来最低应支付租金汇总如下：
                       年限                                     经营租赁
                                                         北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
第1年（2016年12月31日--2017年12月31日）                         31,139,885.00
第2年（2017年12月31日--2018年12月31日）                         31,367,739.79
第3年（2018年12月31日--2019年12月31日）                         31,861,116.79
3年以上（2019年12月31日--2021年1月14日）                        75,885,564.78
合计                                                            170,254,306.36
    除存在以上承诺事项外，截至2016年12月31日，本公司没有需要披露的其他重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
       1）、2013年2月28日，《人在囧途》片方武汉华旗影视制作有限公司（以下简称‘武汉华旗’）诉北
京光线传媒股份有限公司、北京光线影业有限公司、北京影艺通影视文化传媒有限公司、北京真乐道文化
传播有限公司四家公司不正当竞争及著作权侵权纠纷，北京市高级人民法院已经受理此案。2014年9月22
日，公司收到北京市高级人民法院（2013）高民初字第1236号民事判决书，主要判决如下：
    a. 被告立即停止涉案不正当竞争行为；
    b. 被告于判决生效之日起三十日内在《法制日报》刊登声明，消除影响；
    c. 被告共同赔偿武汉华旗影视制作有限公司经济损失伍佰万元；
    d. 驳回武汉华旗影视制作有限公司其他诉求情况。
    本公司认为，此判决在多方面存在不合理状况，并向最高人民法院提出上诉。本年度该案件仍在审理
中，截至目前本案件尚未终审判决。出于谨慎原则，按照投资比例已计提450万元的预计负债。
    2）、2014年10月17日，北京光线影业有限公司为SO IN LOVE LLC向East West Bank申请总额不超过
1350万美元的非循环授信提供连带责任保证担保，担保期限自触发之日起至还款结束之日止。SO IN LOVE
LLC作为借款人所贷款项仅用于影片《致我们突如其来的爱情》（现更名为《横冲直撞好莱坞》）的制作。
北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产承担连带责任保证。此
外，北京完美风暴影视文化有限公司和天津七星文化发展有限公司承诺以其全部资产向北京光线影业有限
公司提供反担保责任，补偿北京光线影业有限公司因履行担保责任可能支付的担保金额。“清偿触发日期”
指下列较早日期：a.2015年10月6日及b.影片在中国大陆首映日期后的三(3)个月。《横冲直撞好莱坞》已
于2015年6月26日上映，截止2016年12月31日，光线影业及项目公司SO IN LOVE LLC已累计还款709万美元，
相应的连带责任保证担保减少。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
                                                                                                         单位： 元
                                                             对财务状况和经营成果的影
            项目                         内容                                            无法估计影响数的原因
                                                                      响数
股票和债券的发行
                              2016 年 11 月 18 日，公司第
                              三届董事会第十六次会议决
                              议，北京光线传媒股份有限
                              公司（下称“公司”）拟与北京
                              碧水源科技股份有限公司等
                              10 家公司共同投资发起设立
                              北京中关村银行股份有限公
重要的对外投资
                              司（最终以国务院银行业监
                              督管理机构批准及工商行政
                              管理部门核准的名称为准），
                              公司出资额为 3.96 亿元人民
                              币，占设立后北京中关村银
                              行股份有限公司的 9.90%股
                              权。
重要的债务重组
自然灾害
外汇汇率重要变动
2、利润分配情况
                                                                                                         单位： 元
拟分配的利润或股利                                                                                  117,344,337.28
经审议批准宣告发放的利润或股利
    2017 年 4 月 20 日，经公司第三届董事会第二十次会议审议，2016 年度利润分配预案为：以截至本报告出具日的总股本
2,933,608,432 股为基数，拟按每 10 股派发现金股利人民币 0.4 元（含税），共计 117,344,337.28 元人民币。该利润分配预案
尚需经股东大会审议通过。
                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
   本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
   本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
2、债务重组
   本期欢乐电影（上海）有限公司欠北京光线影业有限公司6,872,043.30元，由于欢乐电影（上海）有限
公司偿债困难，经协商，北京光线影业有限公司免除其中1,872,043.30元的债务，收到5,000,000.00元，本
次债务重组，公司损失1,872,043.30元。
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
   无
（2）其他资产置换
   无
4、终止经营
    无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
                                                                                          单位： 元
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                          期末余额                                                 期初余额
                         账面余额             坏账准备                      账面余额                 坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                     账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例      金额         计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                     285,379,             48,937,1             236,442,2 266,560              35,558,99                231,001,85
合计提坏账准备的                100.00%               17.15%                        100.00%                   13.34%
                      338.75                 26.47                12.28 ,851.08                      4.37                     6.71
应收账款
                     285,379,             48,937,1             236,442,2 266,560              35,558,99                231,001,85
合计                            100.00%               17.15%                        100.00%                   13.34%
                      338.75                 26.47                12.28 ,851.08                      4.37                     6.71
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                         单位： 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                          应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                      123,276,482.00                        3,698,294.46                            3.00%
1 年以内小计                                  123,276,482.00                        3,698,294.46                            3.00%
1至2年                                         65,806,345.54                        6,580,634.55                           10.00%
2至3年                                         31,880,764.00                        6,376,152.83                           20.00%
3至4年                                         42,902,701.89                       17,161,080.75                           40.00%
4至5年                                         15,980,203.59                        9,588,122.15                           60.00%
5 年以上                                          5,532,841.73                      5,532,841.73                          100.00%
合计                                          285,379,338.75                       48,937,126.47                           17.15%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
       组合名称                                                   期末余额
                                                     账面余额                                       坏账准备
特殊信用组合                                                                        0.00              ——
（续表）
       组合名称                                                   期初余额
                                                     账面余额                                       坏账准备
特殊信用组合                                                            5,259,779.34                  ——
                                                                           北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 13,378,132.10 元。
（3）本期实际核销的应收账款情况
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
     本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额237,966,460.10元，占应收账款期末余额合
计数的比例83.39%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额24,333,937.16元。
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
                                                                                                                      单位： 元
                                          期末余额                                             期初余额
                        账面余额              坏账准备                      账面余额              坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                  账面价值
                      金额       比例      金额                           金额      比例      金额       计提比例
                                                       例
按信用风险特征组
                     909,700,             5,784,21             903,916,2 747,834             1,888,020               745,946,83
合计提坏账准备的                100.00%                0.64%                       100.00%                   0.25%
                      489.03                  1.99                77.04 ,853.65                    .18                     3.47
其他应收款
                     909,700,             5,784,21             903,916,2 747,834             1,888,020               745,946,83
合计                            100.00%                0.64%                       100.00%                   0.25%
                      489.03                  1.99                77.04 ,853.65                    .18                     3.47
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位： 元
                                                                          期末余额
              账龄
                                          其他应收款                      坏账准备                         计提比例
1 年以内分项
                                                                    北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
1 年以内（含 1 年）                      178,195,066.40                  5,345,851.99                        3.00%
1 年以内小计                             178,195,066.40                  5,345,851.99                        3.00%
1至2年                                     2,011,500.00                    201,150.00                       10.00%
2至3年                                      684,300.00                     136,860.00                       20.00%
5 年以上                                    100,350.00                     100,350.00                      100.00%
合计                                     180,991,216.40                   5,784,211.99                       3.20%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
         组合名称                                         期末余额
                                       账面余额                                 坏账准备
特殊信用组合                                     728,709,272.63                    ——
（续表）
         组合名称                                         期初余额
                                       账面余额                                 坏账准备
特殊信用组合                                     690,138,530.74                    ——
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,896,191.81 元
（3）本期实际核销的其他应收款情况
无
（4）其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                          单位： 元
                款项性质                          期末账面余额                            期初账面余额
押金                                                             2,223,150.00                            786,650.00
往来款                                                      906,671,260.73                          746,059,243.12
备用金                                                            544,435.66                             748,172.89
代垫员工社会保险费                                                261,642.64                             240,787.64
合计                                                        909,700,489.03                          747,834,853.65
                                                                              北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                                  单位： 元
                                                                                     占其他应收款期末
       单位名称          款项的性质          期末余额               账龄                                 坏账准备期末余额
                                                                                     余额合计数的比例
北京光线影业有限公
                     往来款                  701,315,215.87 3 年以内                            77.09%
司
广州海汇投资管理有
                     往来款                  130,368,000.00 1 年以内                            14.33%         3,911,040.00
限公司
深圳前海润策文化创
意合伙企业（有限合 往来款                     33,600,000.00 1 年以内                             3.69%         1,008,000.00
伙）
北京英事达形象包装
                     往来款                      9,901,650.00 3 年以内                           1.09%
顾问有限公司
上海光线电视传播有
                     往来款                      9,259,779.34 3 年以内                           1.02%
限公司
合计                          --             884,444,645.21              --                     97.22%         4,919,040.00
（6）涉及政府补助的应收款项
无
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
                                                                                                                  单位： 元
                                      期末余额                                               期初余额
       项目
                     账面余额         减值准备          账面价值              账面余额       减值准备         账面价值
对子公司投资      1,155,456,813.39    60,653,249.37 1,094,803,564.02 1,183,145,701.22        17,523,432.60 1,165,622,268.62
对联营、合营企
                  1,334,836,705.20                   1,334,836,705.20 1,339,027,434.71                     1,339,027,434.71
业投资
合计              2,490,293,518.59    60,653,249.37 2,429,640,269.22 2,522,173,135.93        17,523,432.60 2,504,649,703.33
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
（1）对子公司投资
                                                                                                              单位： 元
                                                                                        本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额         本期增加         本期减少         期末余额
                                                                                             备              额
上海光线电视传
                     3,000,000.00                                        3,000,000.00
播有限公司
北京传媒之光广
                     1,000,000.00                                        1,000,000.00
告有限公司
北京光线易视网
                    10,000,000.00                                       10,000,000.00
络科技有限公司
北京英事达形象
包装顾问有限公       1,000,000.00                                        1,000,000.00
司
北京东方传奇国
                    21,560,000.00                                       21,560,000.00     13,557,944.15   13,557,944.15
际传媒有限公司
北京光线影业有
                   294,134,186.26                                      294,134,186.26
限公司
北京嘉华丽音国
际文化发展有限      48,441,822.00                                       48,441,822.00     29,571,872.62   47,095,305.22
公司
广州蓝弧文化传
                   208,400,000.00                     208,400,000.00
播有限公司
杭州热锋网络科
                   346,000,000.00                                      346,000,000.00
技有限公司
北京捷通无限科
                   130,733,000.00                                      130,733,000.00
技有限公司
广州仙海网络科
                   118,876,692.96                      23,775,338.59    95,101,354.37
技有限公司
山南光线艺人经
纪有限公司
浙江齐聚科技有
                                     204,486,450.76                    204,486,450.76
限公司
合计              1,183,145,701.22   204,486,450.76   232,175,338.59 1,155,456,813.39     43,129,816.77   60,653,249.37
（2）对联营、合营企业投资
                                                                                                              单位： 元
                                                                                   北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                                                            本期增减变动
                                            权益法下                              宣告发放                                         减值准备
投资单位 期初余额                                         其他综合 其他权益                     计提减值               期末余额
                       追加投资 减少投资 确认的投                                 现金股利                   其他                  期末余额
                                                          收益调整     变动                       准备
                                             资损益                                或利润
一、合营企业
二、联营企业
天津橙子
           17,707,47                        10,455,97                18,441,89                                         46,605,34
映像传媒
                1.77                             2.52                     7.74                                              2.03
有限公司
彼岸天
（北京） 6,117,453              6,400,000 282,546.6
                                                                                                                            0.00
文化有限         .32                  .00
公司
北京卓研
           2,790,806                        -40,798.9                                                                  2,750,008
时代科技
                 .98                                  1                                                                      .07
有限公司
新丽传媒
           906,217,1                        43,172,10                                                                  949,389,3
股份有限
               96.25                             5.21                                                                     01.46
公司
上海视野
           8,000,000                        -108,823.                857,759.2                                         8,748,935
影视股份
                 .00                              24                          0                                              .96
有限公司
上海华晟
领势创业
           333,688,7                        -5,972,46                             373,186.9                            327,343,1
投资合伙
               68.19                             3.55                                       6                             17.68
企业（有
限合伙）
浙江齐聚
           64,505,73                        9,015,592                                                      73,521,33
科技有限
                8.20                              .56                                                           0.76
公司
           1,339,027            6,400,000 56,804,13                  19,299,65 373,186.9                   73,521,33 1,334,836
小计
             ,434.71                  .00        1.27                     6.94              6                   0.76     ,705.20
           1,339,027            6,400,000 56,804,13                  19,299,65 373,186.9                   73,521,33 1,334,836
合计
             ,434.71                  .00        1.27                     6.94              6                   0.76     ,705.20
                                                                        北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                   单位： 元
                                        本期发生额                                         上期发生额
           项目
                                 收入                  成本                        收入                     成本
主营业务                       168,645,691.07          122,263,357.00              155,538,723.28          218,081,757.54
合计                           168,645,691.07          122,263,357.00              155,538,723.28          218,081,757.54
5、投资收益
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                             本期发生额                                上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                                                               400,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益                                      56,804,131.27                             46,669,061.50
处置长期股权投资产生的投资收益                                    12,114,661.40
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                              14,803,296.59                             15,678,120.29
处置可供出售金融资产取得的投资收益                             208,486,565.19                                2,882,191.78
合计                                                           292,208,654.45                              465,229,373.57
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位： 元
                    项目                                金额                                        说明
非流动资产处置损益                                                24,877,132.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享                              38,640,144.57
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                      12,021,921.45 委托理财收益
债务重组损益                                                      -1,872,043.30
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
                                                                                  主要是减持天神娱乐股票产生的投资收
金融负债产生的公允价值变动损益，以及                           208,452,564.72
                                                                                  益
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                           -15,881,188.38
                                                                      北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
其他符合非经常性损益定义的损益项目                             1,875,959.29
减：所得税影响额                                              37,044,416.45
    少数股东权益影响额                                         8,847,268.26
合计                                                         222,222,806.12                   --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                  加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润                                 10.67%                    0.25                  0.25
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                             7.47%                     0.18                  0.18
普通股股东的净利润
                                                       北京光线传媒股份有限公司 2016 年年度报告全文
                              第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）在其他证券市场公布的年度报告。

附件：公告原文

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