读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
依米康:2022年半年度报告 下载公告
公告日期:2022-08-09

依米康科技集团股份有限公司

Yimikang Tech.Group Co., Ltd.

证券代码:300249 证券简称:依米康 公告编号:2022-051

2022年半年度报告

股票代码:300249股票简称:依米康披露日期:2022年8月9日

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人张菀、主管会计工作负责人黄建军及会计机构负责人(会计主管人员)汤华林声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成公司对投资者的实质承诺;投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”中,详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施,敬请投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 管理层讨论与分析 ...... 11

第四节 公司治理 ...... 41

第五节 环境和社会责任 ...... 47

第六节 重要事项 ...... 48

第七节 股份变动及股东情况 ...... 65

第八节 优先股相关情况 ...... 69

第九节 债券相关情况 ...... 70

第十节 财务报告 ...... 71

备查文件目录

一、载有公司法定代表人张菀女士签名的2022年半年度报告文件原件;

二、载有法定代表人张菀女士、主管会计工作负责人黄建军先生、公司会计机构负责人汤华林先生签名并盖章的财务报表;

三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;

四、其它相关文件。

以上备查文件的备置地点:公司董事会秘书办公室。

释义

释义项释义内容
公司、依米康、本公司、本集团、上市公司依米康科技集团股份有限公司
证监会中国证券监督管理委员会
深交所深圳证券交易所
巨潮资讯网证监会指定信息披露网站 http://www.cninfo.com.cn
《公司章程》《依米康科技集团股份有限公司章程》
信永中和、审计机构信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)
依米康软件、深圳龙控依米康软件技术(深圳)有限责任公司(原名:深圳市龙控智能技术有限公司),本公司全资子公司
依米康智能、智能工程公司、西安华西依米康智能工程有限公司,本公司全资子公司
依米康龙控软件、龙控软件、四川多富四川依米康龙控软件有限公司,本公司全资子公司
依米康信息服务依米康信息服务有限公司,本公司全资子公司
依米康智云科技四川依米康智云科技有限公司,本公司全资子公司
依米康管理四川依米康企业管理有限公司,本公司全资子公司
依米康智成曲水依米康智成企业管理中心(有限合伙)
依米康智控曲水依米康智控企业管理中心(有限合伙)
江苏亿金、亿金环保江苏亿金环保科技有限公司,本公司控股子公司
依米康冷元、上海冷元依米康冷元节能科技(上海)有限公司,本公司控股子公司
平昌依米康平昌县依米康医疗投资管理有限公司,本公司控股子公司
川西数据四川川西数据产业有限公司,本公司参股公司
五八云科技五八云(成都)科技有限公司,本公司参股公司
VBTVALUEBIOTECH S.R.L(意大利智能手术机器人技术研发公司),本公司参股公司
上海国富光启上海国富光启云计算科技股份有限公司,本公司参股公司
桑瑞思桑瑞思医疗科技有限公司(原名:四川桑瑞思环境技术工程有限公司),原公司全资子公司,现为本公司关联法人
腾龙资产腾龙资产(北京)投资管理有限公司,原本公司全资子公司
华延芯光华延芯光(北京)科技有限公司,腾龙资产的全资子公司,原公司的全资孙公司
数字经济是继农业经济、工业经济之后的主要经济形态,是以数据资源为关键要素,以现代信息网络为主要载体,以信息通信技术融合应用、全要素数字化转型为重要推动力,促进公平与效率更加统一的新经济形态。
数据中心利用已有的互联网通信线路、带宽资源,建立标准化的电信专业级机房环境,为企业、政府提供服务器托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务。
云计算英文名"cloud computing",是分布式计算的一种,指的是通过网络“云”将巨大的数据计算处理程序分解成无数个小程序,然后,通过多部服务器组成的系统进行处理和分析这些小程序得到结果并返回给用户。
大数据英文名"big data",或称巨量资料,指的是所涉及的资料量规模巨大到无法透过主流软件工具,在合理时间内达到撷取、管理、处理、并整理成为帮助企业经营决策更积极目的的资讯。
5G也称第五代移动通信技术,外语缩写:5G,是4G之后的延伸,是
具有高速率、低时延和大连接特点的新一代宽带移动通信技术,是实现人机物互联的网络基础设施。
AI人工智能(Artificial Intelligence),英文缩写为AI。是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科学。
数据中心基础设施建设集建筑、电气、安装、网络等多个专业技术于一体的计算机机房建设工程,包括装饰装修系统工程、供配电系统工程、空调和新风系统工程、建筑智能化系统工程、防雷系统工程以及消防系统工程等。
精密空调、精密温控设备也称恒温恒湿空调,外文名Precision Air Conditioner,是指能够充分满足机房环境条件要求的机房专用精密空调机。
精密环境主要包括数据中心机房、医疗洁净场所及其他恒温恒湿环境,该环境要求温度、湿度、洁净度、气流分布、监控管理等各种环境状态具有高可靠性和保障性,能够24小时不间断安全可靠运行。
智能机柜指具备智能恒温、智能恒湿、供电系统监测与控制、防入侵门禁及柜门状态监控系统、远程集中管控等功能的现代化智能型机柜。
动环监控指针对各类机房中的动力设备及环境变量进行集中监控,即:动力环境监控 。一套完善的综合动力环境监控系统可以对分布的各个独立的动力设备和机房环境、机房安保监控对象进行遥测、遥信等采集,实时监视系统和设备、安保的运行状态,记录和处理相关数据,及时侦测故障,并作必要的遥控、遥调操作,适时通知人员处理;实现机房的少人、无人值守,以及电源、空调的集中监控维护管理,提高供电系统的可靠性和通信设备的安全性,为机房的管理自动化、运行智能化和决策科学化提供有力的技术支持。
物联网英文名称“Internet of Things”,英文缩写为IoT。是指通过各种信息传感器、射频识别技术、全球定位系统、红外感应器、激光扫描器等各种装置与技术,实时采集任何需要监控、 连接、互动的物体或过程,采集其声、光、热、电、力学、化学、生物、位置等各种需要的信息,通过各类可能的网络接入,实现物与物、物与人的泛在连接,实现对物品和过程的智能化感知、识别和管理。
智慧城市是指利用各种信息技术或创新概念,将城市的系统和服务打通、集成,以提升资源运用的效率,优化城市管理和服务,以及改善市民生活质量。
十四五规划纲要、十四五《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和2035年远景目标纲要》
东数西算“数”指数据,“算”指算力,即对数据的处理能力,东数西算是通过构建数据中心、云计算、大数据一体化的新型算力网络体系,将东部算力需求有序引导到西部,优化数据中心建设布局、促进东西部协同联动。
储能是指通过介质或设备把能量存储起来,在需要时再释放的过程。
液冷技术是指使用液体取代空气作为冷媒,与发热部件进行热交换并带走热量的技术。
PUEPower Usage Effectiveness的缩写,电源使用效率,是数据中心消耗的所有能源与IT负载使用的能源之比,是评价数据中心能源效率的指标。
WUEWater Usage Effectiveness的缩写,水资源使用效率,是数据中心消耗的总用水量与IT设备能源之比,以升/千瓦时计算。
IDC互联网数据中心(Internet Date Center)
PPPPublic-Private Partnership的缩写,又称PPP模式,即政府和社会资本合作,是公共基础设施中的一种项目运作模式。在该模式下,鼓励私营企业、民营资本与政府进行合作,参与公共基础设施的建设。
A股、人民币普通股经中国证监会批准向境内投资者发行,在境内证券交易所上市,以人民币标明股票面值,以人民币认购和交易的普通股。
报告期2022年1月1日至2022年6月30日
上年同期2021年1月1日至2021年6月30日
近三年2019年、2020年、2021年
元、万元人民币元、人民币万元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称依米康股票代码300249
变更前的股票简称(如有)不适用
股票上市证券交易所深圳证券交易所
公司的中文名称依米康科技集团股份有限公司
公司的中文简称(如有)依米康
公司的外文名称(如有)Yimikang Tech.Group Co., Ltd.
公司的外文名称缩写(如有)YMK
公司的法定代表人张菀

二、联系人和联系方式

董事会秘书证券事务代表
姓名黄建军(代)吴慧敏
联系地址四川省成都市高新区科园南二路二号四川省成都市高新区科园南二路二号
电话028-85185206028-85977635
传真028-82001888-1转8027028-82001888-1转8027
电子信箱huangjianjun@ymk.com.cnwuhm@ymk.com.cn

三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见2021年年报。

2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化

□适用 ?不适用

公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2021年年报。

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□适用 ?不适用

公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2021年年报。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 ?否

本报告期上年同期本报告期比上年同期增减
营业收入(元)502,662,990.54582,217,010.45-13.66%
归属于上市公司股东的净利润(元)43,879,519.0520,159,668.24117.66%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元)-34,587,173.1818,350,283.98-288.48%
经营活动产生的现金流量净额(元)-19,228,645.86-19,490,251.901.34%
基本每股收益(元/股)0.10030.0461117.57%
稀释每股收益(元/股)0.09770.0461111.93%
加权平均净资产收益率6.47%3.20%3.27%
本报告期末上年度末本报告期末比上年度末增减
总资产(元)2,564,253,611.482,868,847,944.19-10.62%
归属于上市公司股东的净资产(元)701,601,868.82649,893,874.587.96%

五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)62,586,426.68主要系公司转让全资子公司腾龙资产100%股权的收益
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)2,827,053.68详见本报告第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释之“51、递延收益”和“84、政府补助”
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,168,483.53主要系报告期内公司收取客户延期付款利息
债务重组损益16,163,346.35主要系报告期内确认与腾龙数据的债务重组收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回53,800.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-911,902.62
减:所得税影响额2,458,996.55
少数股东权益影响额(税后)961,518.84
合计78,466,692.23

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用

项目涉及金额(元)原因
增值税即征即退2,535,406.06符合国家政策规定,持续发生

第三节 管理层讨论与分析

一、报告期内公司从事的主要业务

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

本报告期,公司实现营业收入50,266.30万元,较上年同期减少13.66%;归属于上市公司股东的净利润4,387.95万元,较上年同期增加117.66%;归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-3,458.72万元,较上年同期减少288.48%;其中,公司本报告期摊销股权激励费用1,657.79万元,扣除该因素后归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,800.93万元,较上年同期减少198.14%,主要分析如下:

(一)本报告期公司营业收入50,266.30万元,较去年同期下降7,955.40万元,较上年同期减少13.66%,其中,公司环保治理领域收入5,929.76万元,较去年同期下降7,225.57万元,下降54.93%,公司信息数据领域收入44,336.54万元,小幅下降1.62%。本报告期营业收入下降主要系因新冠疫情原因,客户要求项目延期、现场不具备施工条件以及供应链受阻等原因。同时,本报告期铜和钢材等原材料价格维持高位运行,毛利率小幅下滑0.62个百分点。收入和毛利率下滑综合影响,公司毛利润同比下降1,802.72万元。

(二)扣除股权激励费用1,657.79万元,公司期间费用较去年同期下降348.95万元,主要系本报告期公司转让腾龙资产100%股权及债务重组,收到腾龙数据支付的交易价款25,230.06万元,改善了公司的现金状况,优化了公司的资产结构和融资结构,减少财务费用。除财务费用外,公司销售费用、管理费用、研发费用合计增加496.28万元,主要系公司为处置非相关业务支付相关中介费用,同时公司加大市场和研发投入等因素综合影响所致。

(三)本报告期公司收到客户回款冲回前期计提坏账准备1,139.24万元,较上年同期减少2,400.22万元,主要系公司去年同期收到重大项目或长账龄客户回款冲回坏账准备较多,本报告期公司持续加强应收账款管理,提高公司资金周转速度与运营效率。

面对今年上半年经营过程中各种不确定因素,公司坚定成为数字基础设施全生命周期整体解决方案优秀服务商的发展目标,持续聚焦信息数据领域,深化布局;逐步梳理并处置与信息数据领域的非相关业务单元,持续加强对核心主营业务的资源投入,力争实现全年经营目标,逐步实现从多元化战略向聚焦战略的转型。

(一)信息数据领域

1、行业发展情况

(1)数字经济助推数据中心行业持续高速发展

随着5G、云计算、人工智能、物联网等新一代信息技术快速发展,信息技术与传统产业加速融合,数字经济蓬勃发展,数据中心作为各个行业算力、存储的物理载体,已成为经济社会运行不可或缺的关键基础设施,在数字经济发展中扮演至关重要的角色。

根据中国信通院数据,截止到2021年年底,我国在用数据中心机架规模达到520万架,近五年年均复合增速超过30%。其中,大型以上数据中心机架规模增长更为迅速,按照标准机架2.5KW统计,机架规模420万架,占比达到80%。受新基建、数字化转型、数字中国远景目标、东数西算等国家政策促进及企业降本增效需求的驱动,我国数据中心业务收入持续高速增长。2021年,我国数据中心行业市场收入达到1,500亿元左右,近三年年均复合增长率达到30.69%,随着数字化转型的深入推进,我国数据中心市场收入将保持持续增长态势。

(2)绿色低碳经济提升数据中心节能降耗高要求

2021年7月,工信部发布《新型数据中心发展三年行动计划(2021-2023年)》,明确用3年时间,基本形成布局合理、技术先进、绿色低碳、算力规模与数字经济增长相适应的新型数据中心发展格局。到2023年底,全国数据中心机架规模年均增速保持在20%左右,平均利用率力争提升到60%以上,总算力超过200 EFLOPS,高性能算力占比达到10%;国家枢纽节点算力规模占比超过70%;新建大型及已建数据中心PUE降低到1.3以下。

数据中心节能降耗的要求不断提高,对新建数据中心提出了更高标准和更高质量的建设要求;存量老旧高耗能数据中心也需要升级改造以达到标准(据IDC统计,2021年我国数据中心平均PUE为1.49,整体有很大的改造、提升空间)。技术上,绿色、节能、低碳成为数据中心硬性指标,降PUE成为未来发展趋势,智能运维、精细化运营将得到更多应用。同时,数据中心从建设规划、到建设用料、设备选型、后期运维等都需整体考虑如何达成能耗指标。

因此,公司拥有的精密空调等温控设备、系统集成、动环监控及智慧运维等数据中心基础设施全产业链业务将在数据中心绿色、低碳、节能发展的理念下迎来较好的发展机遇。

(3)创新驱动持续,技术水平不断提升

随着数据中心节能降碳、降本增效、智能运营等要求的不断提升,液冷、蓄冷、储能

等新技术逐步应用于数据中心的建设运营中;随着数据中心规模的不断提升以及数据中心承载业务及数据量的不断增长,智能运维以数据为基础、以算法为支撑、以场景为导向,为数据中心运维管理提供了智能化解决方案,智能运维工具的应用使数据中心运维管理变得更加高效;随着信息技术的快速迭代及用户对数据中心交付工期要求的缩短,数据中心预制化成为实现数据中心快速建设关键技术之一,使得数据中心可靠性及使用体验大幅提升。上述创新技术的不断涌现,标志以技术促进数据中心基础设施变革的趋势在不断增强,未来数据中心技术内涵也将变得更加丰富。公司重视创新,以创新作为关键驱动要素之一,持续推进新技术的研究与开发:温控设备的各项新产品开发项目稳步推进;持续积极探索智能运维的应用,协力探索数据中心智能化、低碳数据中心业务。

2、主要业务、主要产品及用途

(1)主要业务概述

公司系数字基础设施全生命周期绿色解决方案服务商,依托数据中心覆盖全产业链,通过旗下关键设备、智能工程、物联软件、智慧服务四大板块对应数据中心全生命周期各个节点,提供绿色节能数字中心规划方案、总包建设、关键设备、运维服务等整体解决方案及服务。

公司信息数据领域四大业务可为数据中心产业链提供的产品及服务如下:

业务类别提供的产品、服务
温控设备云数据中心、通信/信息机房、边缘数据中心、基站等精密环境所需的精密空调、微模块、UPS电源、冷通道、磁悬浮冷水机组等温控设备
智能工程云边端数据中心基础设施整体设计、布局、集成、预制化、总包等服务

物联软件

物联软件数据中心动环监控、能源管理、DCIM系统等软件、智能巡检机器人、智慧园区
智慧服务数据中心智慧运行维护、智慧乡镇、整体节能改造组合方案等服务

1)温控设备:关键制冷,助力零碳未来上半年,研发各项新产品开发项目稳步推进。其中,依托国家“双碳”、“东数西算”的产业政策,顺应数据中心绿色节能的技术发展趋势,公司针对性规划的新一代创新无水节能空调产品,目前已完成核心设计、样机、测试节点,即将发布上市。数据中心液冷作为未来低碳数据中心的重要技术方向,公司研发在持续进行技术研究和方案迭代:一方面研发团队持续投入底层液冷技术基础研究,进一步夯实技术平台积累;另一方面,与多个重点战略客户在液冷方案上的合作定制开发项目,均在有序合作开发中。作为边缘计算市场

的主流增量产品,公司推进模块化数据中心产品方案的快速演进,上半年智能一体柜及微模块产品均顺利完成产品升级换代,进一步提升了产品的客户体验及市场竞争力。公司积极开拓非数据中心市场应用领域,开发第二曲线:战略性切入轨道交通温控行业,完成了针对地铁冷源产品的设计交付及样机验收;针对快速爆发的国内外储能市场,进一步扩充丰富了储能空调产品家族,积极推进完成多系列产品的CE/UL认证;依托液冷技术平台衍生的创新型储能液冷产品,也处于快速开发推进状态。研发新产品项目的推进持续助力、丰富了公司的产品业务线。2022上半年,研发团队新获得2项发明专利授权,4项实用新型专利授权,同时新提交了7项专利申请并获受理。2022年是“东数西算”工程正式全面启动元年,公司也积极响应国家“东数西算”战略,

积极参与各大项目,应用范围辐射中卫集群、庆阳集群、天府集群、韶关集群、长三角集群及张家口集群等,致力于数据中心绿色节能方案的最佳技术实践,实现数据中心全生命周期低碳运营,助力国家“双碳目标”落地。2)智能工程技术:预制化建设,实现快捷部署公司坚定在高行业壁垒的智能工程领域发展及壮大,致力于为客户打造高标准、高品质、高效率的数据中心精品工程。如今,以预制化为特征的数据中心快速部署已成为数据中心业务发展的重要趋势,公司拥有数据中心前期咨询、规划设计、总包实施、运营维护、系统优化等能力,以及协同集团资源成为关键设备和数据中心软件技术解决方案领先的完整解决方案能力,公司打造的预制化数据中心有效降低了人工需求,不仅能大幅缩短建设工期,流水线式的生产方式更能有效保证工程质量,大幅提升数据中心可靠性。公司拥有全面的数据中心资质及服务能力,凭借完善的技术优势、精锐的设计实施团队、铁打的交付能力,发展至今先后承接了多个上亿元的大型数据中心、控制中心、智慧服务等建设项目,形成覆盖IDC、政府、金融、文化、科研、制造业、教育、医疗卫生、交通、通信、能源等行业的庞大客户基础,在北京、上海、成都、重庆、南宁、安徽、中卫等地打造了多个数据中心标杆项目,公司参与建设的川西数据中心、万国数据成都数据中心均被认定为2021年度国家绿色数据中心。本报告期,智能工程公司正式将业务线划分为智慧数字和数据中心,并持续进军智慧医院项目,标志公司从数据中心基础设施到数字基础设施的业务拓展取得了实质进展,实现智能工程从基础设施向IT设施业务延伸;积极参与东数西算集群项目,夯实东数西算工程实力;为推动工程建设标准化,实行专业工程样板制度,有效提升施工质量;抗住疫

情挑战,环京大数据产业天津基地数据中心项目、成都万国数据中心项目、远洋青白江项目均顺利通过完工验收,其中,环京大数据产业天津基地数据中心项目是全国范围内应用间接蒸发冷技术单栋体量最大的数据中心,获得“数据中心场地基础设施国家A级”认证。3)物联软件:智能化运维,构建数字大脑依米康软件作为专注于数据中心运营管理、智慧园区及绿色节能的解决方案及综合服务提供商,深耕数据中心基础设施营维管理领域,构建了数字化营维管理的方法论和最佳实践,迄今已为包括金融、运营商、IDC、政务、互联网、能源、医疗、教育等不同领域的5,000余家行业客户提供方案和服务。

依米康软件以先进软件架构和长年技术积累为支撑,成功研发了新一代AIOT平台,为智慧物联业务提供数字底座。在AIOT平台基础上,依米康软件结合规范标准和行业经验,构建了涵盖Centralink数据中心智能管理平台、AI节能方案、智能运维机器人、iADU机柜资产监测单元、面向边缘计算节点的EdgeLink管理系统与智能节能控制单元等一系列高标准的智慧解决方案、产品及服务,实现数据中心“人、事、物”的有机协同和数字化决策,实现数据中心数字化管理提升和节能降耗,为数据中心“双碳”目标达成,提供先进的解决方案。本报告期,软件公司以Centralink数据中心智能管理平台,持续强化与运营商的合作,同时积极拓展互联网重点客户,开拓轨道交通行业新赛道;成功交付东数西算核心节点项目—宁夏电信中卫云基地数据中心DCIM建设项目;研发推出新型AI节能调优解决方案,帮助数据中心达到端到端的节能调优,助力用户满足政策指标要求,降低运营成本。智能运维机器人持续拓展推广,开发合适的经济开发区园区客户。本报告期,为保持长期行业领先和创新方案,软件公司加大了研发投入。同时,软件公司积极拓展智慧园区、智慧建筑等行业领域,为更多行业客户提供数字化营维解决方案。因上半年全国疫情频发,造成很多重大项目招标、交付推迟,软件公司上半年盈利未及预期。但随着下半年疫情管控有序开放,新业务、新方案、新行业项目的逐渐落地,软件公司盈利情况将有所提升。依米康软件将依托集团对数据中心关键设备沉淀多年的技术和经验、以及通过智能工程技术对数据中心架构和建设实施客户需求,结合自己的软件技术能力,持续积极探索智能运维的应用,协力探索数据中心智能化、低碳数据中心业务。

4)智慧服务:数字运营,开启服务价值

运营与服务是数据中心生命周期最长的环节,公司智慧服务业务在充分满足客户传统服务的基础上,大力拓展云计算数据中心智慧运行维护、关键设备云平台模式、智慧乡镇无忧服务及整体节能改造组合方案,提供基于基础设施产品级的维保、基础运维、系统代维、BOT服务、绿色机房节能改造的系统解决方案,助力客户降低数据中心能耗、提升能效。

本报告期,服务公司在不断开拓新业务市场的同时,坚持夯实传统业务基础,完善自身产业链条,深度挖掘存量客户以实现长链价值,力求为客户提供从大型数据中心运维,到边缘数据节点的无人值守服务;与农行、中国银行、上海证券交易所等均有合作;稳步拓展“智慧乡镇”新业务,搭建数字乡镇一网统管平台,构建智慧乡镇专项应用如城管、水务等二级应用服务。

(2)主要经营模式

1)采购模式

公司与关键材料供应商建立了长期的采购合作关系,搭建了采购供应链管理平台,对采购材料的质量、价格、交货和服务方面进行了系统化的管理。在关键材料的控制上,公司把供应商管理作为采购管理的重点,具体如下:

①在供应商选择方面,公司通过严格执行供应商认证程序,来确定供应商的品牌、资信、质量控制能力、交货能力和服务水平,以选择行业具有品牌优势的供应商进行合作。

②在质量方面,公司与供应商签订质量技术协议,通过技术合作、质量过程控制、质量持续改进等措施,不断优化供应商管理。另外,公司和供应商之间还采取技术合作、技术人员驻点的方式来解决产品技术、工艺和质量问题,确保材料的高品质。

③在交货方面,公司与供应商采取了有效措施来保证关键材料的交货期,包括营销月度计划、物料需求计划、存货管理、供应商备货等。

2)生产或服务模式

①精密环境制冷方案

公司根据用户需求进行设计和生产,主要采用以销定产的生产模式。公司生产部门根据订单统一安排生产计划,并在生产过程中进行统一的质量检验;同时,公司开展全面质量管理,改进生产工艺、降低生产成本,努力提高产品性能。

②智能工程业务

公司智能工程业务模式主要为整体解决方案的一体化服务,一般先了解用户的基本情

况,然后根据用户要求进行整体解决方案的规划和设计,在获得有关专家评审后开始组织实施。在整个实施过程中,项目组对每个环节都进行质量控制,并在竣工后进行指标测定。3)销售模式公司关键设备、物联软件及智慧服务等业务主要采用直销和经销相结合的模式获取订单,直销模式下公司一般采取参与包括运营商、第三方数据中心、政府、金融、银行、交通、电力、能源等客户在内的集中采购并以公开招投标方式开展销售;经销模式则主要通过全国各地授权经销商、战略合作伙伴和项目经销商实现销售。公司智能工程业务主要通过公开招投标方式获取订单。

3、公司市场地位

公司自成立以来,始终专注于云边端数据中心基础设施建设领域。随着研发实力的持续强化与经营规模的不断扩大,基于对市场发展趋势的深刻理解与用户需求的精准把握,公司在技术研发、用户合作及业务拓展等方面,均具有较强的竞争力。技术研发方面,公司始终注重行业核心技术的开发与积累,并逐渐形成自身核心竞争力。公司目前已获得百余项专利技术与软件著作权;“精密机房空调绿色设计平台建设”“墨·云系列多模制冷智能机组”等多个项目及技术获得国家级认定;公司技术中心被认定为国家企业技术中心。

用户合作方面,公司凭借自身扎实的专业积累与优质的品控,与诸多优质用户建立了良好的互动合作关系,市场占有率与品牌声誉得以进一步的提升。公司是行业内唯一连续11年入围中央政府采购名录企业,多次荣获 “政府采购机房空调首选节能品牌”;是三大运营商多年的主要集采供应商;是工商银行“机柜及通道封闭”三年内唯一供应商;公司与互联头部企业、知名科技公司均建立了良好的合作关系。

业务拓展方面,公司基于精密空调产品线的完善,结合自身系统集成、运营管理等方面的经验积累,不断优化信息数据领域的整体解决方案,是行业内少有的产业布局横跨精密空调、系统集成和运营管理等专业领域的企业。

4、主要业绩驱动因素

报告期内,信息数据领域的政策和市场都发生了积极变化,在政策方面,国家推动数据中心绿色节能发展及储能温控高速发展,在市场方面,数据中心配套业务呈现高速增长的态势。公司战略目标清晰,坚定不移聚焦数字基础实施全生命周期解决方案,整合利用集团信息板块四大业务线核心竞争力解决持续变化的客户诉求,优化管理模式等内部因素

驱动公司业绩真正成长。

(1)明确的发展目标

公司已于2020年完成医疗健康领域业务的剥离,逐步从多元化战略向聚焦信息数据领域战略转型。为稳步实现公司既定发展战略目标,确保公司管理水平不断提升,推动公司持续健康发展,公司制定了明确的发展方向,公司在数据中心基础设施行业搭建了数据中心关键系统设备智能制造、设计与集成总包、动环监控与DCIM、物联网与AI算法平台、智慧服务和数据中心迭代升级服务四条业务线,四条业务线在技术、系统解决方案、市场和渠道等方面全面协同,从而实现产业链的贯通经营。得益于公司各行业客户积累,公司把握市场变化,在深入了解用户需求痛点的基础上进行针对性开发,公司全生命周期整体解决方案已与用户的关键业务系统结合成有机整体,与大批优质客户形成了稳定合作关系。随着客户信息化建设程度的不断加深,业务系统业务复杂度、业务规模和数据容量的快速增长,为公司未来业务的增长提供了基础。

(2)扎实的交付能力

受新冠肺炎疫情反复震荡,国际紧张局势愈演愈烈,面对可能出现的关键材料紧缺、大宗原材料涨价、物流受限等困难,公司坚持将交付能力打造为企业核心竞争力,贯穿资金保障、物料保障、生产保障、物流保障、服务保障等每个环节。公司通过优化管理、提升关键岗位人员专业技能、改进流程工艺等有效措施,提升产品交付效率,保障重要客户及重大项目的顺利交付,助力公司经营目标的达成。及时保质量的交付是提升客户满意度的关键因素,也是公司业内竞争力的重要体现。

(二)环保治理领域

在环保治理领域,公司是除尘、脱硫、脱硝等大气污染防治设备的研发、设计、制造、安装、销售及服务的综合性环境服务商,拥有大气超净排放治理方面先进技术,并将业务拓展到城市垃圾综合治理等领域。

公司在原有的EPC、BT、BOT的商业模式中,积极摸索拓展,已从项目设计、实体制造、工程管理能力的总包建设商业模式,向同时具备运营服务能力、提供一体式服务的系统集成商转变,产品及业务广泛地应用于钢铁、有色金属冶炼、电力、化工等诸多行业。

二、核心竞争力分析

(一)整体解决方案优势

公司立志成为数字基础设施全生命周期整体解决方案的领导者。公司基于深刻的行业洞察和实践经验,敏锐把握市场变革趋势和客户需求,拥有覆盖关键设备、智能工程、物联软件、智慧服务四位一体的全产业布局,以不断创新的全生命周期服务为数据中心、机房、边缘数据中心、基站及智慧城市等领域客户提供先进产品和整体解决方案。公司产业链协同的业务模式能有效响应数据中心基础设施建设全生命周期过程中的每一项细微需求,为用户提供完整、高效的一站式整体解决方案,实现“4个1大于4”(四个业务公司协同大于四)的战略指标;整体解决方案提升智能工程系统集成成本优势,系统集成反哺整体解决方案的良性协同,物联软件及智慧服务推进产品及业务不断创新,共同推进四大业务高质量稳定运营;同时,由于客户在数据中心建设的各个环节均与公司紧密联系,可以进一步增强用户黏性,提高公司竞争力。

(二)智能制造管理优势

公司的核心管理团队拥有丰富的精密空调研发制造与数据中心等信息数据行业服务经验,专业基础扎实,管理经验丰富。公司以用户需求为导向,加大对智能制造的投入,积极调整生产管理体系,快速响应需求端个性化、全面化的发展趋势。同时,公司注重人才梯队的建设,建立健全了人才培养体系,构建了完善的研发、运营管理和市场营销团队,为用户提供高标准的产品与服务。

(三)持续的技术研发与创新优势

技术研发是信息与技术服务行业的核心驱动力,公司作为高新技术企业,始终致力于技术研发的突破与创新,打造以专家为核心的研发团队,配置先进的研发软件、硬件和实验中心,形成了具有自主知识产权的核心技术竞争力。公司拥有成都、深圳、上海3个研发中心,技术中心获得国家企业技术中心认定。

公司主编、参编的国家标准《云计算数据中心基本要求》(GB/T 34982-2017)、《通讯基站用单元式空气调节机》(GB/T)、《计算机和数据处理机房用单元式空气调节机》(GB/T 19413)获得国标委批准发布;截至目前,公司及下属子公司已获得四百余项专利、软件著作权及产品认证,形成了明显的技术领先优势。公司所拥有的产品/技术所取得的成果及荣誉铸就了依米康品牌,已成为公司核心竞争力的重要组成部分。

(四)良好的客户口碑与品牌认可度

公司从以精密空调创业并上市的企业,到现在致力于成为数字基础设施全生命周期整体解决方案的领导者,始终坚持“品牌经营”理念。公司通过多年的技术、经验和客户资源

积累,将步子迈向信息数据领域纵向产业链,构建了以数据中心为核心的信息数据领域全产业链的贯通经营,已形成专业整体解决方案品牌优势。公司与客户合作的深度和广度具有不可比拟的优势,良好的信任基础,长期稳定的合作关系,为公司赢得了客户,打响了口碑。公司信息数据领域业务专业性和综合性较强,品牌认可度是用户选择供应商的重要决定因素。经过多年的耕耘,公司已在行业内建立了一定的品牌知名度,高质量、可信赖的依米康品牌获得了广泛的赞誉和市场认可,具有一定品牌优势。

(五)客户资源优势

公司具有二十余年的数据中心服务经验,凭借良好的产品技术与服务质量,获得了市场的认可。公司是行业内唯一连续11年入围中央政府采购名录的企业,也是三大运营商的主要集采供应商、公司与互联网巨头和诸多行业头部企业建立了良好持续的合作,具有一定的客户资源优势,形成了较强的示范效应,拥有规模效应带来的供应链成本优势。数量众多且优质的客户资源,使得公司的推广新技术、应用新产品、提供新服务时更容易被市场接受。公司拥有完善的市场和营销渠道,建立了渠道营销和大客户协同开发体系。未来公司将依托并充分完善现有营销渠道,进一步加强客户开发,巩固客户资源优势。

三、主营业务分析

概述参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。主要财务数据同比变动情况

单位:元

本报告期上年同期同比增减变动原因
营业收入502,662,990.54582,217,010.45-13.66%无重大变动
营业成本411,425,337.62472,952,179.79-13.01%无重大变动
销售费用34,719,188.7834,398,859.640.93%无重大变动
管理费用54,910,499.9634,653,402.5358.46%主要系本报告期摊销股权激励费用所致
财务费用11,456,847.7319,909,135.50-42.45%主要系本报告期确认客户分期付款利息收入增加,以及融资规模下降相应利息支出减少所致
所得税费用10,919,972.726,465,003.3568.91%主要系本报告期利润总额增加,相应所得税费用增加
研发投入30,480,238.9229,517,025.243.26%无重大变动
经营活动产生的现金流量净额-19,228,645.86-19,490,251.901.34%无重大变动
投资活动产生的现金流量净额184,650,611.5324,854,292.95642.93%主要系本报告期公司转让全资子公司腾龙资产100%股权及债务重组,收到股权款、承债款等款项合计18,670.28万元所致
筹资活动产生的现金流量净额-154,550,989.11-56,856,462.47-171.83%主要系本报告期公司偿还借款增加所致
现金及现金等价物净增加额10,870,976.56-51,492,421.42121.11%主要系本报告期公司转让全资子公司腾龙资产100%股权及债务重组,收到股权款、承债款等款项,并偿还借款所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动

□适用 ?不适用

公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分产品或服务
ICT领域产品443,365,412.51362,180,955.2318.31%-1.62%0.04%-1.35%
环境治理领域产品59,297,578.0349,244,382.3916.95%-54.93%-55.60%1.26%

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况?适用 □不适用

单位:元

营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减
分客户所处行业
信息数据领域443,365,412.51362,180,955.2318.31%-1.62%0.04%-1.35%
环保治理领域59,297,578.0349,244,382.3916.95%-54.93%-55.60%1.26%
分产品
ICT领域产品443,365,412.51362,180,955.2318.31%-1.62%0.04%-1.35%
环境治理领域产品59,297,578.0349,244,382.3916.95%-54.93%-55.60%1.26%
分地区
东北区10,584,450.588,630,293.7118.46%-72.29%-73.56%3.90%
华北区83,303,075.8667,232,531.3819.29%-68.37%-69.30%2.45%
华东区148,280,289.21129,371,196.7712.75%-4.57%3.61%-6.89%
西北区122,642,681.35102,303,686.6716.58%1,156.32%1,455.02%-16.02%
西南区65,646,354.1446,239,273.9629.52%-18.39%-20.21%1.60%
中南区72,206,139.4057,648,355.1320.16%105.56%80.52%11.08%

报告期内单一销售合同金额占公司最近一个会计年度经审计营业收入30%以上且金额超过5000万元的正在履行的合同情况?适用 □不适用

单位:元

项目名称合同金额业务类型项目执行进度本期确认收入累计确认收入回款情况项目进展是否达到计划进度或预期未达到计划进度或预期的原因
1#云计算中心等7项(房山绿色云计算数据中心)机电安装总承包工程602,590,754.88数据中心总包1#楼、2#楼、3#楼、7#楼(原4#楼)完工5,761,339.83490,269,532.40500,980,910.95不适用

主营业务成本构成

单位:元

成本构成本报告期上年同期同比增减
金额占营业成本比重金额占营业成本比重
ICT领域-产品成本185,151,679.4551.13%153,725,167.8842.46%20.44%
ICT领域-工程施工153,266,985.0042.32%179,430,911.1949.56%-14.58%
ICT领域-软件服务成本11,824,366.033.26%24,476,729.186.76%-51.69%
ICT领域-智慧服务成本9,391,342.122.59%
ICT领域-其他成本2,546,582.630.70%4,405,861.691.22%-42.20%

2021年11月,财政部会计司发布的2021年第五批企业会计准则实施问答,其中指出针对发生在商品控制权转移给客户之前,且为履行销售合同而发生的运输成本,将其自“销售费用”全部重分类至“营业成本”,2021年上半年营业成本中产品成本追溯调整 4,505,628.93元,调整后为153,725,167.88元。

四、非主营业务分析

?适用 □不适用

单位:元

金额占利润总额比例形成原因说明是否具有可持续性
投资收益80,001,733.94150.74%主要系公司转让全资子公司腾龙资产100%股权及债务重组,确认股权投资收益、债务重组收益,以及四川川西数据产业有限公司联营投资收益
资产减值312,584.250.59%主要系计提在建工程减值损失及冲回合同资产减值损失
营业外收入197,149.130.37%主要系收取违约金收入
营业外支出209,745.150.40%主要系缴纳税收滞纳金
信用减值损失11,392,442.9321.47%主要系收到客户回款冲回前期计提坏账准备所致

五、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

单位:元

本报告期末上年末比重增减重大变动说明
金额占总资产比例金额占总资产比例
货币资金181,283,443.167.07%222,007,389.797.74%-0.67%无重大变化
应收账款823,557,470.3532.12%787,494,223.7327.45%4.67%无重大变化
合同资产39,296,754.511.53%49,204,545.521.72%-0.19%无重大变化
存货405,661,370.8115.82%451,185,714.2315.73%0.09%无重大变化
投资性房地产52,910,521.102.06%241,493,634.448.42%-6.36%主要系本报告期公司转让全资子公司腾龙资产100%股权,合并范围变更所致
长期股权投资34,820,662.401.36%34,628,002.631.21%0.15%无重大变化
固定资产170,281,761.806.64%184,809,031.946.44%0.20%无重大变化
在建工程2,169,374.820.08%2,170,633.900.08%0.00%无重大变化
使用权资产1,809,907.710.07%3,575,646.250.12%-0.05%主要系本报告期使用权资产折旧所致
短期借款400,179,858.0215.61%396,710,918.2913.83%1.78%无重大变化
合同负债116,561,266.664.55%127,062,434.564.43%0.12%无重大变化
长期借款162,660,000.006.34%152,850,000.005.33%1.01%无重大变化
租赁负债349,469.360.01%695,748.400.02%-0.01%主要系本报告期公司支付房租所致
应收款项融资1,633,215.240.06%206,703.970.01%0.05%主要系本报告期公司持有信用等级较高的银行承兑汇票增加所致
一年内到期的非流动资产108,691,900.004.24%46,614,040.541.62%2.62%主要系本报告期一年内到期的长期应收款增加所致
其他流动资产42,158,766.651.64%35,707,531.931.24%0.40%主要系本报告期待抵扣增值税增加所致
长期应收款64,293,632.692.51%109,309,495.123.81%-1.30%主要系本报告期一年内到期的长期应收款重分类所致
预收款项2,340,000.000.09%0.000.00%0.09%主要系本报告期公司收到项目预付款,尚未签订合同所致
应付职工薪酬12,873,829.160.50%24,217,421.650.84%-0.34%主要系本报告期公司支付年终奖所致
应交税费7,679,973.520.30%5,663,727.990.20%0.10%主要系本报告期企业所得税增加所致
一年内到期的非流动负债31,933,277.291.25%177,994,749.866.20%-4.95%主要系本报告期公司偿还借款,以及公司转让全资子公司腾龙资产100%股权,合并范围变更减少应付融资租赁款所致
长期应付款0.000.00%71,806,066.772.50%-2.50%主要系本报告期公司偿还天府金租借款,以及公司转让全资子公司腾龙资产100%股权,合并范围变更减少应付融资租赁款所致
递延所得税负债13,204,365.640.51%31,147,273.441.09%-0.58%主要系本报告期公司转让全资子公司腾龙资产100%股权,合并资产评估增值对应的递延所得税负债减少所致
资本公积81,203,822.893.17%64,625,943.822.25%0.92%主要系本报告期股权激励摊销增加其他资本公积所致
未分配利润150,184,877.675.86%115,054,762.504.01%1.85%主要系本报告期归属于上市

公司股东的净利润增加所致

2、主要境外资产情况

?适用 □不适用

资产的具体内容形成原因资产规模所在地运营模式保障资产安全性的控制措施收益状况境外资产占公司净资产的比重是否存在重大减值风险
VBT(参股公司)投资意大利微创手术、内窥镜及其他介入手术技术的研究、开发、验证以及新工艺研发公司已于2021年9月28日召开董事会、监事会审议通过《关于转让VALUEBIOTECH S.R.L 股权暨关联交易的议案》,以人民币407.66万元将持有的VBT5.27%股权转让给桑瑞思医疗科技有限公司。截止2022年6月30日,VBT境内股权划转已办理完成,境外变更尚在推动中,转让完成后公司不再持有其股权。
其他情况说明

3、以公允价值计量的资产和负债

?适用 □不适用

单位:元

项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额其他变动期末数
金融资产
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产)13,076,600.0013,076,600.00
2.应收款项融资206,703.971,426,511.271,633,215.24
金融资产小计13,283,303.971,426,511.2714,709,815.24
上述合计13,283,303.971,426,511.2714,709,815.24
金融负债0.000.00

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化

□是 ?否

4、截至报告期末的资产权利受限情况

项目期末账面价值受限原因
货币资金47,227,089.15票据保证金、保函保证金、冻结的银行存款等
应收账款32,957,650.12质押
投资性房地产46,262,160.47抵押借款
固定资产106,423,391.69抵押借款
无形资产27,192,548.37抵押借款
合计260,062,839.80

六、投资状况分析

1、总体情况

?适用 □不适用

报告期投资额(元)上年同期投资额(元)变动幅度
2,052,130.4712,500,407.05-83.58%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□适用 ?不适用

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□适用 ?不适用

4、以公允价值计量的金融资产

?适用 □不适用

单位:元

资产类别初始投资成本本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动报告期内购入金额报告期内售出金额累计投资收益其他变动期末金额资金来源
其他206,703.971,426,511.271,633,215.24自筹
其他13,076,600.0013,076,600.00自筹
合计13,283,303.970.000.001,426,511.270.000.000.0014,709,815.24--

5、募集资金使用情况

□适用 ?不适用

公司报告期无募集资金使用情况。

6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1) 委托理财情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托理财。

(2) 衍生品投资情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在衍生品投资。

(3) 委托贷款情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在委托贷款。

七、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□适用 ?不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

?适用 □不适用

交易对方被出售股权出售日交易价格(万元)本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元)出售对公司的影响股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例股权出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系所涉及的股权是否已全部过户是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施披露日期披露索引
桑瑞思医疗科技有限公司VALUEBIOTECH S.R.L2021年09月28日407.660公司于2020年9月28日完成医疗健康领域业务实施主体桑瑞思100%股权的交割手续,因公司参股子公司VBT0.00%遵循市场定价原则,参照VBT最近一次增资价格确定公司控股股东和实际控制人之一、原董事长孙屹峥先生及其女儿孙好好女士分别持有桑瑞思80%和20%按计划如期实施。VBT境内股权划转已办理完成,境外变更尚在推动中。2021年09月29日巨潮资讯网(公告编号:2021-064)
为医疗健康领域的投资标的,为避免与桑瑞思产生同业竞争,公司在剥离桑瑞思时计划在其股权交割完成后一年内出让所持有的的VBT股权股权
腾龙数据(北京)科技发展有限公司腾龙资产(北京)投资管理有限公司2022年04月14日35,928.071,582.53更好的配置企业资源,聚焦信息数据领域核心业务,实现轻资产运营的战略调整142.64%根据审计、评估结果,双方协商议定不适用按计划如期实施。腾龙资产已于2022年4月14日办理完毕股权变更工商变更手续,腾龙资产及华延芯光不再纳入公司合并报表范2022年04月16日巨潮资讯网(公告编号:2022-022)

围。

八、主要控股参股公司分析

?适用 □不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位:元

公司名称公司类型主要业务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润
依米康智能工程有限公司子公司数据中心基础设施建设提供整体解决方案,包括咨询、设计、工程总包、方案实施和运维优化等63,125,000.00753,940,089.86118,278,790.63180,674,763.147,365,974.233,945,289.45
依米康软件技术(深圳)有限责任公司子公司机房动力环境监控系统和数据中心基础设施管理系统以及物流监控管理系统的研究、设计及开发和应用10,000,000.00131,444,013.8451,694,668.1324,404,343.72-7,684,463.36-7,749,464.83
依米康信息服务有限公司子公司数据中心智慧运行维护、整体节能改造组合方案等服务50,000,000.0029,911,393.503,500,973.6921,295,655.01886,763.76912,699.79
四川依米康龙控软件有限公司子公司精密空调控制器相关的研发、设计、生产与销售40,000,000.00142,134,215.2767,143,542.885,733,573.5415,784,941.0413,392,769.92
江苏亿金环保科技有限公司子公司除尘、脱硫、脱硝设备的研发、设计与销售,并提供工业烟气治理、垃圾资源化处理等环保治理整体解决方案110,000,000.00833,766,675.83242,758,115.9759,297,578.03-1,960,391.21-3,026,718.41
依米康冷元节能科技(上海)有限公司子公司磁悬浮冷站系统智能技术和产品的研发、制造和销售40,000,000.0026,587,616.2611,496,508.020.16-1,608,266.51-1,767,172.79
四川依米康云软件有限公司子公司运营数据中心相关嵌入式软件的研发及销售业务10,000,000.0033,010,598.671,234,746.753,313,017.741,837,287.071,377,965.30

报告期内取得和处置子公司的情况?适用 □不适用

公司名称报告期内取得和处置子公司方式对整体生产经营和业绩的影响
腾龙资产(北京)投资管理有限公司转让持有的100%股权本次交易可更好的配置企业资源,聚焦信息数据领域核心业务,实现轻资产运营的战略调整。腾龙资产已于2022年4月14日办理完毕股权变更工商手续,腾龙资产及其全资子公司华延芯光不再纳入公司合并报表范围。本次股权交易价格为9,960.86万元,本报告期确认股权投资收益6,258.99万元。

主要控股参股公司情况说明

(一)依米康智能工程有限公司(曾用名“西安华西信息智能工程有限公司”)

成立日期1996年9月23日
统一社会信用代码91610131X239210995
注册地址西安市高新区枫叶新都市杰座A10-11002号
法定代表人黄建军
注册资本6,312.5万元人民币

公司类型

公司类型有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
经营范围一般项目:软件开发;网络与信息安全软件开发;信息系统集成服务;信息系统运行维护服务;计算机系统服务;信息技术咨询服务;网络技术服务;智能控制系统集成;园林绿化工程施工;普通机械设备安装服务;工程技术服务(规划管理、勘察、设计、监理除外);安全系统监控服务;货物进出口;技术进出口;消防技术服务;安全、消防用金属制品制造;消防器材销售;环保咨询服务;水污染治理;工程管理服务;市政设施管理。(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可项目:建设工程施工;电气安装服务;住宅室内装饰装修;建筑智能化系统设计;建设工程设计;输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试验。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)

持股比例

持股比例100%
表决权100%
备注1)2013年3月依米康使用超募资金 4,233万元收购深圳市西秦商贸有限公司所持有的西安华西信息智能工程有限公司51.07%的股权。 2)2013年9月西安华西各股东按各自持股比例实施第一期增资(注册资本由2,150万元增资到3,010万元,依米康出资439.21万元)。 3)2015年6月9日西安华西股东高峰将其持有5%的股权对应出资150.50万元转让给深圳市前海汇金天源数字技术股份有限公司(以下简称“汇金天源”),转让价格为752.50万元,并于2015年8月6日取得新签发的《营业执照》。 4)2015年8月,西安华西股东会同意原股东和新股东上海乐长长投资有限公司(西安华西核心员工持股平台,以下简称“长乐乐”)出资对其进行增资,注册资本由3,010万元增至5,050万元;出资情况如下:依米康出资1,041.82万元、高峰出资582.50万元、郭倩出资73万元、汇金天源出资102万元、长乐乐出资240.68万元;以上增资事项于2015年10月完成工商变更登记手续,并取得换发的《营业执照》。 5)2015年10月取得西安市工商行政管理局核发的三证合一《营业执照》。 6)2016年11月西安华西完成经营范围的变更。 7)2017年6月19日,公司召开董事会审议通过《关于收购西安华西信息智能工程有限公司的议案》,公司以自有资金6,177.425万元收购西安华西除依米康以外其他4名股东合计持有的2,470.97万股股权(占其总股本的48.93%);西安华西已于2017年6月29日完成股东变更、董事会成员变更以及公司章程换版等工商变更登记备案手续,并换发《营业执照》。 8)2018年3月2日,公司召开董事会审议通过《关于子公司依米康智成对西安华西进行增资的议案》,增资完成后,西安华西注册资本由5,050万元变更为6,312.5万元,其中,公司出资额5,050万元,持股比例80%;依米康智成出资额1,262.5万元,持股比例20%,因公司持有依米康智成100%股权,故增资完成后,西安华西仍为公司全资子公司。 2018年3月23日,西安华西完成上述增资及股东名称变更以及公司名称变更、企业类型变更、法定代表人及总经理变更、经营范围变更等工商变更登记备案的手续,并换发《营业执照》。 9)2019年3月18日,公司召开董事会审议通过《关于公司受让子公司曲水智成对智能工程20%增资认缴权的议案 》。并于2020年4月15日完成上述出资情况等有关变更,变更后依米康持有智能工程公司100%股权,智能工程公司仍为公司全资子公司。 10)2022年7月18日,智能工程公司完成董事、监事、经营范围等工商变更登记备案手续,并换发《营业执照》。

截至2022年6月30日,智能工程公司总资产75,394.01万元,净资产11,827.88万元。报告期内,智能工程公司实现营业收入18,067.48万元,净利润394.53万元。

(二)依米康软件技术(深圳)有限责任公司(曾用名“深圳市龙控智能技术有限公司”)

成立日期2008年3月11日
统一社会信用代码91440300672959003M
注册地址深圳市福田区华强北街道华航社区华富路1006号航都大厦12C08
法定代表人赵浚

注册资本

注册资本1,000万元人民币
公司类型有限责任公司(法人独资)
经营范围一般经营项目是:智能技术开发;信息系统、监控系统、空调系统、节能产品、安防产品领域的技术开发、技术转让、技术咨询及销售;计算机信息系统集成及服务;计算机软、硬件及配套产品、监控系统产品、电气电子产品、通信产品、空调设备、节能产品、不间断电源(UPS)、蓄电池的设计、研发、销售、安装、维修及相关技术服务与技术咨询;通信网络运维信息系统、物联网技术开发及系统建设、研发、销售:通信产品、无线通讯电子产品(手持终端、车载终端、行业手机、无线传输设备)、通信设备(不含卫星电视广播地面接收设备、发射设施)、监控设备、运维机器人、安防机器人、资产检测设备、节能设备、低压配电设备、通信电源、仪器仪表、电子产品及传感器的销售;通信工程、网络工程、安防工程的设计、安装、维护;通信技术服务、节能技术服务;合同能源管理;国内贸易(不含专营、专控、专卖商品);经营进出口业务;电子与智能化工程专业承包;电子与智能化安全技术防范系统设计、施工、维修。(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外,限制的项目须取得许可后方可经营)。许可经营项目是:通信网络运维信息系统、物联网设备的生产。

持股比例

持股比例100%
表决权100%
备注1)2012年3月依米康收购深圳龙控51%股权。 2)2014年7月完成深圳龙控注册地址的变更。 3)2015年4月完成深圳龙控股东严城将其持有的5%股权对应出资50万元转让给肖卉、公司名称由“深圳市龙控计算机技术有限公司”变更为“深圳市龙控智能技术有限公司”、董事王楚霞变更为王楚龙等事项的工商变更备案手续。 4)2016年8月全体股东签署增资协议同意以现有持股比例共同以现金方式对深圳龙控实施增资,增资后深圳龙控注册资产将增至3,000万元,该增资事项未实施,公司已于2019年3月18日召开董事会审议通过终止实施对深圳龙控增资,其注册资本仍为1,000万。 5)2016年10月深圳龙控完成法定代表人、总经理变更备案及营业执照、组织机构代码证、税务登记证“三证合一”的登记手续,并换发《营业执照》。 6)2016年11月深圳龙控完成注册地址变更、股东变更、董事变更等工商登记备案等手续,并换发《营业执照》。 7)2017年5月27日深圳龙控完成注册地址变更等工商变更备案登记,并换发《营业执照》。 8)2018年7月10日深圳龙控完成注册地址变更等工商变更备案登记,并换发《营业执照》。 9)2018年11月30日深圳龙控完成注册地址变更等工商变更备案登记,并换发《营业执照》。 10)2019年3月深圳龙控股东肖卉女士将其持有的深圳龙控5%的股权以原价转让给深圳龙控原股东王楚龙先生,并于2019年3月14日完成有关工商变更备案登记。 11)2019年9月6日公司召开董事会审议通过《关于收购深圳市龙控智能技术有限公司剩余股权并出让标的公司部分资产的议案》,并于2019年9月18日完成上述股权转让有关的股东变更、新一届董监高备案等工商手续,并换发《营业执照》。公司持有深圳龙控100%股权,深圳龙控为公司全资子公司。 12)2020年3月20日深圳龙控完成法定代表人、经营范围的变更,并换发《营业执照》。 13)2020年12月30日深圳龙控完成注册地址变更等工商变更备案登记,并换发《营业执照》。 14)2021年4月12日深圳龙控更名为“依米康软件技术(深圳)有限责任公司”,并换发《营业执照》,2021年7月1日完成注册地址变更并换发《营业执照》。

截至2022年6月30日,依米康软件公司总资产13,144.40万元,净资产5,169.47万元。报告期内,依米康软件公司实现营业收入2,440.43万元,净利润-774.95万元。

(三)四川依米康龙控软件有限公司(曾用名“四川多富冷暖设备有限公司”,“四川依米康软件有限责任公司”)

成立日期2008年10月6日
统一社会信用代码91510100679681585H
注册地址成都高新区科园南二路2号
法定代表人赵浚

注册资本

注册资本4,000万元人民币
公司类型有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
经营范围计算机软硬件、电子产品的技术开发及销售;计算机系统集成并提供技术咨询、技术服务、技术转让;空调、制冷设备、试验箱和气候环境试验设备的生产、销售、安装与维修;生产、销售机电产品(不含九座以下乘用车辆);货物进出口、技术进出口;节能技术的研发、应用、推广;节能工程设计、施工(凭资质证书经营)并提供技术咨询、技术服务;合同能源管理(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
持股比例100%
表决权100%
备注1)依米康于2011年12月31日出资151万元收购四川多富100%股权。 2)2015年9月四川多富完成名称、经营范围等工商变更事项。 3)2015年10月取得成都市工商行政管理局核发的三证合一《营业执照》。 4)2017年6月19日,公司董事会审议通过《关于四川依米康软件有限公司工商变更的议案》,依米康软件已将公司名称变更为“四川依米康龙控软件有限公司”、公司法定代表人及总经理由“黄建军”变更为“赵浚”、公司注册资本由210.53万元增资到3,000万元,并取得四川省工商行政管理局于2017年7月1日颁发的《营业执照》。 5)2018年5月4日,公司召开董事会审议通过《关于子公司曲水智控对龙控软件进行增资的议案》,增资完成后,龙控软件注册资本由 3,000 万元变更为 4,000 万元,其中,公司出资额 3,000 万元,持股比例 75%;曲水智控出资额 1,000 万元,持股比例 25%,因公司持有曲水智控 100%股权,故增资完成后,龙控软件仍为公司全资子公司。并于2018年7月19日完成上述增资及股东名称变更、企业类型变更、公司章程修订等工商变更登记备案的手续,并换发《营业执照》。 6)2019年3月18日,公司召开董事会审议通过《关于公司受让子公司曲水智控对龙控软件25%增资认缴权的议案》。并于2020年1月19日完成上述出资情况等有关变更,变更后依米康持有龙控软件100%股权,龙控软件仍为公司全资子公司。

截至2022年6月30日,龙控软件总资产14,213.42万元,净资产6,714.35万元。报告期内,龙控软件实现营业收入573.36万元,净利润1,339.28 万元。

(四)四川依米康企业管理有限公司

成立日期2018年1月22日

统一社会信用代码

统一社会信用代码91510100MA6C9MD19R
注册地址成都高新区科园南二路2号2栋1层1室
法定代表人张菀
注册资本100万元人民币
公司类型有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
经营范围企业管理咨询;商务信息咨询(不含投资咨询);物业管理;企业形象策划;网上贸易代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
持股比例100%

表决权

表决权100%
备注1)公司于2017年12月27日召开董事会审议通过《关于对外投资设立全资子公司的议案》,四

川依米康企业管理有限公司于2018年1月22日完成设立,并取得《营业执照》。

2)2019年2月,依米康管理完成因股东依米康更名为“依米康科技集团股份有限公司”,同步需对其股东名称进行变更的有关工商变更备案手续。

(五)曲水依米康智成企业管理中心(有限合伙)

成立日期2018年1月31日
统一社会信用代码91540124MA6T52728N
注册地址西藏拉萨市曲水县雅江工业园区中小企业孵化楼307-A137室
执行事务合伙人孙晶晶
注册资本3,200万元人民币
公司类型有限合伙企业
经营范围企业管理咨询;商务信息咨询(不含投资咨询);物业管理;企业形象策划;网上贸易代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

持股比例

持股比例依米康为99.9%,依米康管理为0.1%
备注1)2019年3月,依米康智成完成因股东依米康更名为“依米康科技集团股份有限公司”,同步需对其股东名称进行变更的有关工商变更备案手续。 2)2020年1月14日,依米康智成完成执行事务合伙人工商变更登记备案手续,并换发《营业执照》。

(六)曲水依米康智控企业管理中心(有限合伙)

成立日期2018年1月31日
统一社会信用代码91540124MA6T52664Q
注册地址西藏拉萨市曲水县雅江工业园区中小企业孵化楼307-A138室
执行事务合伙人孙晶晶
注册资本500万元人民币

公司类型

公司类型有限合伙企业
经营范围企业管理咨询;商务信息咨询(不含投资咨询);物业管理;企业形象策划;网上贸易代理。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

持股比例

持股比例依米康为99.9%,依米康管理为0.1%
备注1)2019年3月,依米康智控完成因股东依米康更名为“依米康科技集团股份有限公司”,同步需对其股东名称进行变更,同时注册资本由1,280万元变更为500万元的有关工商变更备案手续。 2)2020年1月14日,依米康智控完成执行事务合伙人工商变更登记备案手续,并换发《营业执照》。

(七)依米康信息服务有限公司

成立日期2018年8月1日
统一社会信用代码91510100MA677FMA5C
注册地址成都高新区科园南二路2号1栋2楼1号
法定代表人杨云松

注册资本

注册资本5,000万元人民币
公司类型有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
经营范围许可项目:电气安装服务;建筑智能化工程施工;建筑智能化系统设计(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:信息技术咨询服务;制冷、空调设备销售;电气设备销售;软件销售;机械零件、零部件销售;电子专用设备销售;电子、机械设备维护(不含特种设备);普通机械设备安装服务;软件开发;软件外包服务;计算机系统服务;信息系统集成服务;信息系统运行维护服务;运行效能评估服务;节能管理服务;工程管理服务;工业工程设计服务;合同能源管理;大数据服务;机械设备租赁;技术
服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;物业管理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
持股比例100%
表决权100%
备注1)公司于2018年7月17日召开董事会审议通过《关于对外投资设立依米康信息服务有限公司的议案》,同意公司出资5,000万元人民币投资设立全资子公司--依米康信息服务有限公司(暂定,最终以工商核准名称为准)(以下简称“依米康信息服务”),大力拓展云计算数据中心智慧运行维护及整体节能改造等服务业务。 2)2018年8月1日,依米康信息服务完成设立有关工商手续,并取得《营业执照》。 3)2021年5月25日,依米康信息服务完成法定代表人、经营范围、住所、董事、监事、经理的变更以及公司章程修订的工商变更备案等手续,并换发《营业执照》。 4)2022年5月5日,依米康信息服务完成法定代表人、高级管理人员的变更以及公司章程修订的工商变更备案等手续,并换发《营业执照》。

截至2022年6月30日,信息服务总资产2,991.14万元,净资产350.10万元。报告期内,信息服务实现营业收入2,129.57万元,净利润91.27万元。

(八)四川依米康智云科技有限公司

成立日期2018年7月26日
统一社会信用代码91510100MA64C98H11
注册地址成都高新区顺锦路272号5栋2层1号
法定代表人孙晶晶
注册资本2,000万元人民币

公司类型

公司类型有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
经营范围软件开发;销售制冷设备、空调设备、电源设备、电池、环境保护专用设备、空气净化器、电子产品并提供技术服务;计算机软硬件开发与销售;信息系统集成服务;计算机系统集成;物联网技术服务;人工智能行业应用系统研发及技术转让;大数据服务;建筑智能化工程设计与施工(凭资质证书经营);工业自动化控制设备研发与销售;新能源技术研发。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

持股比例

持股比例100%
表决权100%
备注1)公司于2018年7月17日召开董事会审议通过《关于对外投资设立四川依米康智云科技有限公司的议案》,同意公司出资2,000万元人民币投资设立全资子公司--四川依米康智云科技有限公司(暂定,最终以工商部门核准为准)(以下简称“依米康智云科技”)。 2)2018年8月1日,依米康智云科技完成设立有关工商手续,并取得《营业执照》。

(九)四川依米康云软件有限公司

成立日期2021年9月10日
统一社会信用代码91510100MA69UWD770
注册地址成都高新区科园二路2号1栋2楼1号附近公司
法定代表人汤华林

注册资本

注册资本1,000万元人民币
公司类型有限责任公司(非自然人投资或控股的法人独资)
经营范围一般项目:软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;物联网技术服务;信息系统集成服务;数据处理服务;软件销售;数字视频监控系统销售;光通信设备销售;信息安全设备销售;计算器设备销售;互联网设备销售;制冷、空调设备销售;通讯设备销售;网络设备销售;环境保护专用设备销售;环境监测专用仪器仪表销售;环境应急检测仪器仪表销售;货物进出口;技术进出口;节能管理服务;信息技术咨询服务;智能控制系统集成(除依法须经批准
的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。许可项目:建设工程施工(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)。
持股比例100%
表决权100%
备注1)公司于2021年8月5日召开董事会审议通过《关于对外投资设立全资子公司的议案》,同意公司投资1,000万元设立全资子公司四川依米康智能软件有限公司(暂定名,最终以工商核准名称为准)以运营数据中心相关嵌入式软件的研发及销售业务。 2)2021年9月,工商最终核准名为“四川依米康云软件有限公司”,依米康云软件完成设立有关工商手续,并取得《营业执照》。 3)2022年3月,法定代表人、执行董事、经理变更,并取得新的《营业执照》。

(十)平昌县依米康医疗投资管理有限公司

成立日期2017年9月22日
统一社会信用代码91511923MA638ADJXT
注册地址四川省平昌县金宝鑫区金宝大道三段七十七号
法定代表人江芋萍
注册资本3,000万元人民币

公司类型

公司类型其他有限责任公司
经营范围医院项目投资,医院运营管理服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
持股比例90.25%
表决权90.25%
备注1)公司于2017年7月14日召开董事会审议通过《关于对外投资设立项目公司建设“平昌县黄滩坝医疗科技产业园建设PPP项目”的议案》,同意公司使用自有资金2,707.50万元和联合体单位平昌县宏源建筑工程有限责任公司、平昌县人民政府授权的项目实施机构平昌县卫生和计划生育局委托的政府出资方四川巴山佛光医疗投资有限公司共同出资设立项目公司,实施项目的投融资、建设及运营管理。项目公司注册资本为3,000万元,其中公司出资2,707.50万元,占项目公司注册资本90.25%,为项目公司的控股股东。 2)2017年9月22日,项目公司完成股东、董事、监事、法定代表人、总经理以及《公司章程》等一系列工商登记备案手续,并取得《营业执照》。 3)2018年4月2日,平昌依米康完成股东名称变更(股东名称由“四川依米康环境科技股份有限公司”变更为“依米康科技集团股份有限公司”)的工商登记变更及章程修订手续。 4)2020年1月15日,平昌依米康完成法人、董事及高管变更,并换发《营业执照》。 5)2022年4月25日,平昌依米康完成法人、董事及高管变更,并换发《营业执照》。

(十一)依米康冷元节能科技(上海)有限公司

成立日期2016年9月21日
统一社会信用代码91310115MA1K3GUG9K
注册地址中国(上海)自由贸易试验区张衡路200号2幢3室
法定代表人颜晓霜
注册资本4,000万元人民币
公司类型有限责任公司(自然人投资或控股)
经营范围节能科技、信息技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,计算机软件的开发、设计、制作、销售,计算机硬件、电子产品、节能环保设备、节能制冷设备、机电设备的研发、销售、生产(限分支机构),系统集成,网络工程,合同能源管理,机电安装建设工程施工、水暖电安装建设工程作业,建筑装修装饰建设工程专业施工,环保建设工程专业施工,环境工程建设工程专项设计,通信建设工程施工,商务信息咨询,从事货物与技术的进出口业务。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
持股比例51%
表决权51%

备注

备注1)2016年9月12日公司召开董事会审议通过《关于投资设立控股公司-依米康冷元的议案》,依米康冷元在中国(上海)自由贸易试验区市场监督管理局完成相关工商登记注册手续,并取得2016年9月21日签发的《营业执照》。 2)2018年5月31日,依米康冷元完成股东名称变更(股东名称由“四川依米康环境科技股份有限公司”变更为“依米康科技集团股份有限公司”)的工商登记变更及章程修订手续。 3)2018年8月30日,依米康冷元完成注册地址变更及其有关备案手续,并取得《营业执照》。 4)2020年6月28日,依米康冷元完成注册地址变更及有关备案手续,并取得《营业执照》。

截至2022年6月30日,依米康冷元总资产2,658.76万元,净资产1,149.65万元。报告期内,依米康冷元实现营业收入0.00万元,净利润-176.72万元。

(十二)江苏亿金环保科技有限公司

成立日期2003年10月27日

统一社会信用代码

统一社会信用代码9132028175507530XJ
注册地址江苏省江阴市顾山镇国东村
法定代表人宋正兴
注册资本11,000万元人民币
公司类型有限责任公司(自然人投资或控股)
经营范围环保节能技术研发;石化、炼钢、环保成套设备的制造、安装;给排水工程的安装;轻钢结构、交通设施的加工、安装;架线、管道、设备的施工;通风管道及设备安装;环境工程设计、施工总承包(凭资质经营);金属材料、纺织原料(不含籽棉)的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(但国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
持股比例53.84%

表决权

表决权53.84%
备注1)2014年11月26日,“江苏亿金环保科技股份有限公司”变更为“江苏亿金环保科技有限公司”,企业性质由股份有限公司变更为有限责任公司;2014年12月17日公司完成发行股份购买江苏亿金的资产交割,依米康持有江苏亿金的股份比例为53.00%。 2)2015年1月,依米康使用配套募集资金净额单方面向江苏亿金增资,其注册资本从5,990万元增加至6,904万元,依米康持有江苏亿金的股份比例增至59.22%。 3)2015年2月,依米康与江苏亿金原主要股东共同对江苏亿金增资,其注册资本从6,904万元增至10,000万元,依米康持股比例仍然为59.22%。 4)2016年3月,取得江苏省江阴市市场监督管理局核发的三证合一《营业执照》。 5)2016年10月,引入新的股东包天剑出资5,000万元单方面对江苏亿金增资1,000万元,江苏亿金股本增至11,000万元。 6)2016年12月,江苏亿金原股东上海添惠投资管理有限公司将其所持有的江苏亿金628万股股权(占其注册资本的5.7091%)以628万元人民币作价转让给上海巽浩投资合伙企业(有限合伙),上海添惠和上海巽浩的实际控制人均为是志浩先生。于2017年1月完成股东变更、公司章程修订的工商变更备案登记,并换发《营业执照》。 7)2018年4月,江苏亿金完成股东名称变更(股东名称由“四川依米康环境科技股份有限公司”变更为“依米康科技集团股份有限公司”)的工商登记变更及章程修订手续。 8)2019年11月,江苏亿金增加部分经营范围,并换发《营业执照》。 9)2021年12月,江苏亿金其他股东名称变更的工商登记变更及章程修订手续。

截至2022年6月30日,江苏亿金总资产83,376.67万元,净资产24,275.81万元。报告期内,江苏亿金实现营业收入5,929.76万元,净利润-302.67万元。

(十三)临沧亿金再生能源科技有限公司

成立日期2017年4月24日
统一社会信用代码91530902MA6KJ0018B
注册地址云南省临沧市临翔区南天路1379号(区住建局办公楼105室)

法定代表人

法定代表人宋正兴
注册资本5,000万元人民币
公司类型有限责任公司(自然人投资或控股的法人独资)
经营范围生活垃圾综合利用有关的科学研究、技术开发、成果推广及咨询服务;生活垃圾、废旧物资的收集、回收、运输与综合利用;农业种植技术咨询服务;有机肥及有机无机复合肥的生产、销售;再生能源利用;沼气的生产与销售;沼气发电、电力产品的销售;发电系统、垃圾处理系统运行维护及运营管理服务;建筑工程的设计与施工;污水处理运营服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
股东名称江苏亿金环保科技有限公司
持股比例100%
表决权100%
备注1)公司于2017年3月31日召开董事会审议通过《关于控股公司江苏亿金环保科技有限公司拟设立全资子公司投资建设“临翔区生活垃圾资源化处理工程项目”的议案》。同意江苏亿金在云南省临沧市设立全资子公司“临沧亿金再生能源科技有限公司”(暂定名,以工商核定名为准,下称项目公司)作为主体投资建设“临翔区生活垃圾资源化处理工程项目”,注册资金拟为人民币5000万。 2)2017年4月24日,项目公司完成工商注册登记手续,并取得《营业执照》。 3)2022年5月31日,联络员备案信息更新;2022年7月6日,公司地址变更备案完成。

(十四)辽宁亿金生物质能源科技有限公司

成立日期2016年11月10日
统一社会信用代码91211224MA0P5U0GX7
注册地址辽宁省铁岭市昌图县曲家店镇范家村十一组

法定代表人

法定代表人宋正兴
注册资本6,000万元人民币
公司类型其他有限责任公司
经营范围农林生物质发电、电力产品、热力产品、生物质成型燃料、有机肥的生产、销售;秸秆农林剩余物的收集、加工、运输与配送;生物质灰渣综合利用;清洁发展机制(CDM)项目开发与碳排放交易,生物质能工程有关的科学研究、技术研发、成果推广、咨询服务;发电系统运行维护、环保系统运行维护的运营管理服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
股东名称江苏亿金环保科技有限公司、季兴华、于泳
持股比例江苏亿金为70%

表决权

表决权江苏亿金为70%
备注

(十五)四川川西数据产业有限公司

成立日期2019年5月23日
统一社会信用代码91511800MA66GHJJ3F
注册地址四川省雅安市经开区园区大道川西大数据产业园2号楼
法定代表人王帅

注册资本

注册资本15,000万元人民币
公司类型其他有限责任公司
经营范围信息技术咨询服务、数据处理和存储服务;增值电信服务;基础软件服务;应用软件和信息技术
服务;北斗卫星导航和应用服务;互联网信息服务;信息安全服务;电子产品及计算机软硬件的研发、销售、安装与维修;计算机系统集成;科技开发咨询;知识产权代理(不含专利代理);市场调查;会议服务;商务信息咨询;企业管理信息咨询;大型活动组织策划服务;广告服务;企业形象策划;房地产开发;物业管理,酒店管理;大数据应用服务;基础电信业务;房屋、场地、机电设备租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
持股比例30%
表决权30%
备注1)2020年10月29日公司召开董事会审议通过《关于对外投资参股四川川西数据产业有限公司的议案》,同意公司以人民币450万元的价格受让雅安云谷信息技术有限公司持有的川西数据30%股权(对应出资额1,500万元,已实缴100万元,尚有1,400万元未实缴到位),并承担标的股权对应的1,400万元出资实缴义务。川西数据已于2020年11月24日完成本次股权转让相关的工商变更登记备案等手续,并换发《营业执照》,公司已实际出资到位。本次交易已完成,公司持有川西数据30%股权,川西数据为公司参股子公司。 2)2021年3月,川西数据完成章程修订并备案。2021年12月24日公司通过《关于向参股公司川西数据增资暨关联交易的议案》,同意公司及川西数据其他所有股东拟按照现持股比例以货币资金形式对川西数据实施同比例增资,增资金额合计10,000万元,其中,公司增资金额为3,000.万元,公司对川西数据的出资额由1,500万元变更为4,500万元,持股比例仍为30%。

(十六)五八云(成都)科技有限公司

成立日期2021年4月13日
统一社会信用代码91510100MA69KT2661
注册地址成都东部新区石板凳镇虎山街61号
法定代表人刘珂
注册资本37,143万元人民币
公司类型其他有限责任公司

经营范围

经营范围许可项目:互联网信息服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:信息技术咨询服务;数据处理和存储支持服务;计算机系统服务;软件开发;技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;企业管理咨询(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。
持股比例30%
表决权30%
备注2021年1月18日公司召开董事会审议通过《关于对外投资设立合资公司的议案》,同意公司与成都三千投资管理合伙企业(有限合伙)共同投资人民币37,143万元在成都设立合资公司。其中,依米康出资人民币11,142.9万元,占出资比例为30%。 2021年4月13日,合资公司--五八云(成都)科技有限公司完成设立,并取得《营业执照》。

(十七)上海国富光启云计算科技股份有限公司

成立日期2012年5月15日
统一社会信用代码9131000059640964XP

注册地址

注册地址上海市宝山区云天路248号5幢3层301室
法定代表人赵天铎
注册资本14,971.16万元
公司类型股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)
经营范围在云计算机专业科技领域内从事技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询,计算机软件开发,云软件服务、云平台服务、云基础设施服务,电信业务,自有房屋租赁,物业管理,从事货物及技术的进出口业务,计算机网络布线工程,弱电工程设计、施工、安装,计算机软硬件(除计算机信息系统安全专用产品)、通风设备及配件、电子设备、监控设备销售。【依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动】
持股比例0.40%
表决权0.40%
备注1)依米康2015年2月出资900万元与其他股东共同参与对上海国富光启的增资,上海国富光启已于2015年6月30日完成新增股权在上海股权托管交易中心的登记手续,其注册资本从8,600万元增资8,780万元,其中依米康持有其60万股股份,持股比例0.683%。 2)经上海国富光启2015年11月6日召开的股东大会审议,同意向郭峰先生、胡磊先生、陆留福先生、吴培芳女士和上海发弘互联网科技有限公司定向发行426.67万股(每股价格不低于15元);公司股本从8,780万元增至9206.67万元,其中依米康持有60万股股份,持股比例0.65%。本次定增事项已完成上海市工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。 3)经上海国富光启2015年12月11日召开的股东大会审议,同意向深圳市赛为智能股份有限公司定向发行1022.96万股(每股价格不低于13.5元);公司股本从9206.67万元增至10229.63万元,本次增资实施后依米康的持股比例下降为0.59%;2016年9月完成本次定增事项向上海市工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。 4)经上海国富光启2016年9月29日召开的股东大会审议,同意向易事特集团股份有限公司定向增发2223万股(每股价格不低于13.5元);公司股本从10229.63万股增值12452.63万股,本次增资实施后依米康的持股比例下降为0.48%;2017年4月完成本次定增事项向上海市工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。 5)经上海国富光启2017年7月3日召开的股东大会审议,同意向远东智慧能源股份有限公司与上海范仕达科技投资有限公司定向增发2518.53万股(每股价格不低于13.5元);公司股本从12452.63万股增值14971.16万股,本次增资实施后依米康的持股比例下降为0.40%;2018年12月完成本次定增事项向上海市工商行政管理局备案及向上海股权托管交易中心申报定向增发等相关手续。2021年9月,上海国富光启董事变更备案。

九、公司控制的结构化主体情况

□适用 ?不适用

十、公司面临的风险和应对措施

(一)大项目延迟实施风险及应对措施

随着公司业务的不断发展,公司技术和交付能力提升,品牌影响力加大,公司承接项目规模有较大程度增长,大项目可能会因业主方的资金和方案调整等导致项目实施周期延长的风险。

应对措施:公司将加强对业主方项目前期尽调,加强与业主方沟通,增强对项目前期尽调的能力,把握行业趋势变化,谨慎选择项目;同时不断提升项目预制化能力,在实施过程中加强项目管理,必要时及时调整方案规避风险。面对突发的不可抗力风险,公司也将在政策范围允许内,及时做好应对及防范措施,以尽可能的降低风险。

(二)资金筹措不能满足经营增长导致经营管理目标不能达成的风险及应对措施

根据2022年度公司的经营计划,公司及子公司经营规模将持续扩大,按计划实施对外投资计划以及项目的落地将增加公司经营资金需求,若资金筹措不及时将造成公司既定的各项经营计划不能顺利开展从而导致经营管理目标不能达成。

应对措施:公司将科学、谨慎地评估、审批各项经营计划的资金需求;积极拓宽融资渠道及融资方式;适度终止部分影响现金流的对外投资项目;强化应收账款的管理,持续推动应收账款回收工作,以提高资金使用效率。

(三)应收账款总额较大降低公司资金周转速度和运营效率的风险及应对措施

随着公司业务规模的持续扩大,公司应收账款一直保持较高水平。2019年末、2020年末、2021年末、本报告期末公司应收账款分别为106,600.52万元、87,462.71万元、78,749.42万元、82,355.75万元,占资产总额的比例分别为37.92%、30.33%、27.45%、

32.12%,如果应收账款不能及时收回,将对公司资产质量及财务状况产生不利影响,降低公司资金周转速度与运营效率,从而限制公司经营活动的正常开展,直接影响经营业绩。

应对措施:加强重大项目的预评估,谨慎选择项目,主动放弃存在较大不可控风险的项目;主管部门/领导制定合理的应收款考核、激励制度,加强对业务部门的应收款工作管理及穿透,激励各营销人员实施应收账款的回收;制定对账龄较长的应收账款的处置措施,根据实际情况采取提请诉讼、出售债权等办法,尽可能回收应收账款;同时出于谨慎考虑,对应收账款实施合理的坏账计提,以有效防范坏账可能给公司带来的风险。

(四)商誉减值风险

公司上市以来使用超募资金和自有资金以及非公开发行股份购买资产等方式实施了多项对外投资,根据《企业会计准则》,购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,应当确认为商誉。该等商誉不作摊销处理,但需要在未来每个会计年度末进行减值测试。目前公司账面商誉系收购智能工程公司确认的商誉。

应对措施:公司将通过建立相应的内控管理制度,每年末对商誉进行减值测试,同时加强被收购资产在市场、人员、技术、管理等方面的整合,保持智能工程公司的市场竞争力及持续的盈利能力,最大限度的降低商誉减值风险。

(五)公司快速发展带来经营管理风险及应对措施

公司自2011年8月上市以来,公司资产规模、产销规模、人员规模快速增长,公司的快速发展对公司管理能力、经营能力、盈利能力等提出新的挑战,若不能持续改进和提升经营管理和决策能力,引进并有效发挥高端经营和管理人才的作用,公司将面临较大的经营及管理风险。

应对措施:逐步实现集团化管控,制定集团及子公司管理、组织、品牌、文化建设规划,切实发挥与子公司协同、稳步实现公司既定发展战略目标;组织制定子公司发展战略

规划、年度经营计划及业绩目标指标,全面、深入地参与子公司经营管理,确保各项经营管理目标的实现;加强对分子公司经营管理活动的日常指导和管控,建立健全内部控制制度,加强内控审计,确保各项规范运作要求的落实到位;提升人力资源管理水平,吸引、激励、留住人才;适当时候考虑通过加强控制力度或者适度终止部分对外投资项目,以提高经营管理效率。

十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

?适用 □不适用

接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料调研的基本情况索引
2022年04月12日“依米康投资者关系”微信小程序其他其他广大投资者公司2021年经营业绩情况、公司未来发展展望等内容详见公司2022年4月12日披露于巨潮资讯网的《依米康科技集团股份有限公司投资者关系活动记录表》

第四节 公司治理

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次会议类型投资者参与比例召开日期披露日期会议决议
2021年度股东大会年度股东大会37.13%2022年04月25日2022年04月26日具体内容详见巨潮资讯网《2021年度股东大会决议公告》(公告编号:2022-032)
2022年第一次临时股东大会临时股东大会35.46%2022年05月16日2022年05月17日具体内容详见巨潮资讯网《2022年第一次临时股东大会决议公告》(公告编号:2022-038)

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□适用 ?不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

?适用 □不适用

姓名担任的职务类型日期原因
张菀董事长被选举2022年05月16日被选举为第五届董事会董事长
孙晶晶董事被选举2022年05月16日被选举为第五届董事会董事
姜玉梅董事(独立董事)被选举2022年05月16日被选举为第五届董事会独立董事
黄建军董事会秘书(代行)聘任2022年05月16日因原董事会秘书任期满离任,董事会指定财务总监黄建军先生代行董事会秘书职责
孙屹峥董事长任期满离任2022年05月16日因任期满离任
周勇董事(独立董事)任期满离任2022年05月16日因任期满离任
贺晓静董事会秘书兼人事行政总监任期满离任2022年05月16日因任期满离任

三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况

□适用 ?不适用

公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

?适用 □不适用

1、股权激励

(一)激励计划概述

1、激励计划拟授出的权益形式

本激励计划采取的激励形式为第二类限制性股票。

2、激励计划拟授出权益涉及的标的股票来源及种类

公司将通过向激励对象定向发行本公司人民币A股普通股股票作为本激励计划的股票来源。

3、激励计划拟授出权益的数量及占公司股份总额的比例

本激励计划拟授予激励对象的限制性股票数量为2,000.00万股,占本激励计划草案公告日公司股本总额43,747.0194万股的4.57%。其中首次授予第二类限制性股票1,600.00万股,占本激励计划草案公告日公司股本总额的3.66%,占本激励计划授予限制性股票总数的80.00%;预留的第二类限制性股票400.00万股,占本激励计划草案公告日公司股本总额的0.91%,占本激励计划授予限制性股票总数的20.00%。

4、激励对象的范围

本激励计划首次授予涉及的激励对象共计157人,包括公司(含子公司)信息数据领域任职的中层管理人员及核心骨干员工,不含依米康独立董事、监事、外籍员工、单独或合计持股5%以上的股东或实际控制人及其配偶、父母、子女。

职务获授的限制性股票数量(万股)占本激励计划授出权益数量的比例占本激励计划公告日股本总额比例
中层管理人员及核心骨干员工(共157人)1,600.0080.00%3.66%
预留部分400.0020.00%0.91%
合计2,000.00100.00%4.57%

5、限制性股票激励计划的有效期、授予日、归属安排和禁售期

(1)有效期

本激励计划的有效期为自限制性股票授予之日起至激励对象获授的限制性股票全部归属或作废失效之日止,最长不超过48个月。

(2)授予日

同意2021年12月24日为首次授予日,授予价格为3.84元/股,向符合授予条件的157名激励对象首次授予1,600.00万股第二类限制性股票。

(3)归属安排

首次授予的限制性股票的归属安排如下表所示:

归属安排归属期间归属比例
第一个归属期自首次授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至20%
首次授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止
第二个归属期自首次授予部分限制性股票授予日起24个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起36个月内的最后一个交易日当日止40%
第三个归属期自首次授予部分限制性股票授予日起36个月后的首个交易日起至首次授予部分限制性股票授予日起48个月内的最后一个交易日当日止40%

预留部分的归属期及各期归属时间安排如下表所示:

归属安排归属期间归属比例

第一个归属期

第一个归属期自预留授予部分限制性股票授予日起12个月后的首个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起24个月内的最后一个交易日当日止50%
第二个归属期自预留授予部分限制性股票授予日起24个月后的首个交易日起至预留授予部分限制性股票授予日起36个月内的最后一个交易日当日止50%

在上述约定期间因归属条件未成就的限制性股票,不得归属或递延至下一年归属,由公司按本激励计划的规定作废失效。

在满足限制性股票归属条件后,公司将统一办理满足归属条件的限制性股票归属事宜。

(4)禁售期

激励对象通过本激励计划获授的限制性股票归属后不额外设置禁售期,禁售规定按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等相关法律、行政法规、规范性文件和《依米康科技集团股份有限公司章程》执行。

6、限制性股票的授予价格

首次授予限制性股票的授予价格为每股3.84元,即满足授予条件和归属条件后,激励对象可以每股3.84元的价格购买公司股票。

预留部分限制性股票授予价格与首次授予的限制性股票的授予价格相同。

7、限制性股票的归属条件

(1)公司层面的业绩考核要求:

本激励计划在2021年-2023年会计年度中,分年度对公司的业绩指标进行考核,以达到业绩考核目标作为激励对象当年度的归属条件之一。本激励计划业绩考核目标如下表所示:

首次授予的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示:

归属安排业绩考核目标
第一个归属期信息数据领域2021年净利润扭亏为盈且不低于4,500万元。
第二个归属期以2021年净利润为基数,信息数据领域2022年净利润增长率不低于30.00%,即不低于5,850万元。
第三个归属期以2021年净利润为基数,信息数据领域2023年净利润增长率不低于69.00%,即不低于7,605万元。

注:上述“净利润”指以经审计的公司信息数据领域归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为基础,不包括环保治理领域,并剔除本次及其它激励计划所产生的股份支付费用影响的数值作为计算依据。

预留部分的限制性股票各年度业绩考核目标如下表所示:

归属安排业绩考核目标
第一个归属期以2021年净利润为基数,信息数据领域2022年净利润增长率不低于30.00%,即不低于5,850万元。
第二个归属期以2021年净利润为基数,信息数据领域2023年净利润增长率不低于69.00%,即不低于7,605万元。

注:上述“净利润”指以经审计的公司信息数据领域归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为基础,不包括环保治理领域,并剔除本次及其它激励计划所产生的股份支付费用影响的数值作为计算依据。

归属期内,公司为满足归属条件的激励对象办理股票归属登记事宜。若各归属期内,公司当期业绩水平未达到业绩考核目标条件的,所有激励对象对应考核当年可归属的限制性股票全部取消归属,并作废失效。

(2)业务单元层面的绩效考核要求:

第一类激励对象:

激励对象任职于信息数据领域子公司/业务单元的,公司根据其所属业务单元的业绩完成情况设置不同的业务单元归属系数(M)。

第二类激励对象:

激励对象所属职能线不归属于信息数据领域子公司/业务单元的,其业务单元归属系数(M)为1。

激励对象类别的划分及业务单元层面的具体业绩考核要求按照公司与各激励对象签署的《股权激励协议书》执行。

(3)激励对象个人层面的绩效考核要求:

激励对象个人层面的考核根据公司内部绩效考核相关制度实施,依据归属前最近一次考核结果确认归属系数。激励对象个人考核评价结果分为“优秀”、“良好”、“合格”、“不合格”四个考核等级,对应的可归属情况如下:

考核等级优秀良好合格不合格
个人层面归属系数(N)100%80%60%0%

在公司层面业绩考核达标及个人绩效考核达到合格(含)以上的前提下,激励对象个人当年实际归属的限制性股票数量=个人当年计划归属的数量×业务单元归属系数(M)×个人层面归属系数(N)。

激励对象当期计划归属的限制性股票因考核原因不能归属或不能完全归属的,作废失效,不可递延至下一年度。

激励计划具体考核内容可参照《依米康2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)》。

(二)激励计划的决策程序和批准情况

1、2021年10月25日,公司第四届董事会第三十次会议审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》等议案。公司独立董事关于第四届董事会第三十次会议议案中就本次激励计划相关议案发表了同意意见。

2、2021年10月25日,公司第四届监事会第二十三次会议审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法〉的议案》《关于核实〈公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单〉的议案》等议案。监事会对拟首次授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见。

3、2021年11月5日,公司第四届董事会第三十一次会议审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划(草案修订稿)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》等议案。公司独立董事关于第四届董事会第三十一次会议议案中就本次激励计划相关议案发表了同意意见。

4、2021年11月5日,公司第四届监事会第二十四次会议审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划(草案修订稿)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)〉的议案》《关于核实〈公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单(修订稿)〉的议案》。监事会对拟首次授予的激励对象名单进行核实并发表了核查意见,同意公司本次激励计划首次授予的激励对象名单。

5、2021年11月6日至2021年11月15日期间,公司通过公示栏及OA系统对《公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单(修订稿)》进行了内部公示。公示期满,公司监事会未收到任何对本次激励对象名单的异议。2021年11月18日,公司披露了《监事会关于公司2021年限制性股票激励计划首次授予激励对象名单的核查意见及公示情况的说明》(公告编号:2021-085)。

6、2021年11月22日,公司召开2021年第三次临时股东大会,审议通过了《关于〈公司2021年限制性股票激励计划(草案修订稿)〉及其摘要的议案》《关于〈公司2021年限制性股票激励计划实施考核管理办法(修订稿)〉的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理公司股权激励计划相关事宜的议案》,并于同日披露了《关于2021年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》(公告编号:

2021-088)。

7、2021年12月24日,公司第四届董事会第三十二次会议审议通过了《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象首次授予限制性股票的议案》,董事会同意2021年12月24日为首次授予日,确定以3.84元/股的授予价格向符合授予条件的157名激励对象首次授予1,600.00万股第二类限制性股票。公司独立董事对该议案发表了独立意见,认为授予条件已经成就,激励对象主体资格合法、有效,确定的授予日符合相关规定。律师出具了法律意见书,监事会认为公司本次激励计划规定的授予条件已经成就。

8、2022年4月26日,公司第四届董事会第三十五次会议审议通过了《关于向2021年限制性股票激励计划激励对象授予预留部分限制性股票的议案》。公司董事会认为本次激励计划规定的预留授予条件已经成就,同意确定2022年4月26日为预留授予日,确定以3.84元/股的授予价格向符合授予条件的46名激励对象预留授予400.00万股第二类限制性股票。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见,认为预留授予激励对象主体资格合法有效,确定的预留授予日符合相关规定。律师出具了法律意见书,监事会认为公司本次激励计划规定的预留授予条件已经成就。

2、员工持股计划的实施情况

□适用 ?不适用

3、其他员工激励措施

□适用 ?不适用

第五节 环境和社会责任

一、重大环保问题情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

□是 ?否

报告期内因环境问题受到行政处罚的情况

公司或子公司名称处罚原因违规情形处罚结果对上市公司生产经营的影响公司的整改措施

参照重点排污单位披露的其他环境信息

公司及子公司均不属于环境保护部门公布的重点排污单位,在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》《中华人民共和国水污染防治法》《中华人民共和国大气污染防治法》《中华人民共和国环境噪声污染防治法》及《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规。

公司将严格按照有关法律法规的规定,积极承担企业社会责任,对生产过程中产生的少量烟尘、挥发性有机废气等进行收集,经安装设置的净化系统统一处理后达标排放;在生产生活过程中产生的生活污水统一收集,采用处理后达标排放;积极主动配合上级部门以及第三方对公司相关废气、废水排放进行监督检查,废气废水排放均符合要求。

在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果

□适用 ?不适用

未披露其他环境信息的原因不适用

二、社会责任情况

报告期内,公司主要从投资者及债权人权益保护、职工权益保护、顾客权益保护、环境保护与可持续发展以及公共关系与社会公益事业方面,积极践行企业的社会责任,促进公司与社会的协调、和谐发展。公司报告期内暂未开展精准扶贫、乡村振兴工作,本年度暂无精准扶贫等相关计划。

第六节 重要事项

一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□适用 ?不适用

公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。

二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。

三、违规对外担保情况

□适用 ?不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计

□是 ?否

公司半年度报告未经审计。

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 ?不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□适用 ?不适用

七、破产重整相关事项

□适用 ?不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

□适用 ?不适用

本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项?适用 □不适用

诉讼(仲裁)基本情况涉案金额(万元)是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引
智能工程公司诉北京德生尚誉健康科技产业集团有限公司、淄博德生医院管理有限公司,与投标保证金逾期未退还有关的建设工程合同纠纷、申请执行人执行异议430.08智能工程公司胜诉,强制执行后,2022年5月30日,被执行股东向检察院申请检查监督,2022年7月1日,检察院驳回被执行股东检查监督申请未结案、执行中强制执行中2019年01月17日公告编号:2019-003
智能工程公司诉吉林海王健康生物科技有限公司与工程完工结算有关的建设工程施工合同纠纷404.78一二审判决与智能工程公司有限公司诉讼请求差异较大,智能工程公司已向吉林省吉林市检察院申请抗诉。2022年4月20日,抗诉申请被驳回未结案、待申请强制执行智能工程公司抗诉被驳回,待申请强制执行2019年01月17日公告编号:2019-003
智能工程公司诉上海斐讯数据通信技术有限公司建设工程施工合同纠纷2,825.34一审判决智能工程公司胜诉,2020年12月14日已申请强制执行,因财产过大,不具备执行条件,已经终结本次执行未结案、终结本次执行一审判决智能工程公司胜诉,2020年12月14日已申请强制执行,因财产过大,不具备执行条件,已经终结本次执行2019年07月30日公告编号:2019-057
智能工程公司诉曲靖市文化和旅游局建设工程施工合同纠纷3,786.332021年7月5日智能工程公司提交仲裁申请,目前处于第三方造价鉴定过程中未结案、一审中2021年7月5日智能工程公司提交仲裁申请,目前处于第三方造价鉴定过程中2021年07月15日公告编号:2021-046
智能工程公司诉云南省建设投资控股集团有限公司建设工程施工合同纠纷1,276.23等待一审开庭未结案、一审等待开庭,已保全暂无2022年08月09日公告编号:2022-051
依米康软件诉深圳市福来德实业发展有限公司房屋租赁合同纠纷2.93二审深圳市福来德实业发展有限公司撤回上诉,庭外和解结案,款项已到账已结案已结案2021年07月15日公告编号:2021-046
广州海成电子科技有限公司与依米康软件合同纠纷254.752022年7月29日收到仲裁通知书,调解中暂无暂无2022年08月09日公告编号:2022-051
依米康诉郑州市景安网络科技股份有限公司买卖合同纠纷642.26全部案款执行到位,已经结案已结案已结案2021年07月15日公告编号:2021-046
依米康诉山东舒尔智能工程有限公司买卖合同纠纷119.07一审判决依米康胜诉,二审开庭完毕,待二审判决未结案、一审判决书、等待二审暂无2021年07月15日公告编号:2021-046
江苏亿金诉福建三宝钢铁有限公司买卖合574.92一审法院2019年12月27日法院作出一审判未结案一审法院2019年122020年04月28日公告编号:2020-017
同纠纷决,2020年5月29日二审维持一审原判,2020年12月28日再审,亿金败诉,计划继续申诉月27日法院作出一审判决,2020年5月29日二审维持一审原判,2020年12月28日再审,亿金败诉,计划继续申诉
江苏亿金诉常州迪森德恒新能源科技有限公司买卖合同纠纷63.97一审法院调解结案,常州迪森分期支付至2023年12月28日结清,亿金已收到38,869元,已经逾期,亿金已经申请强制执行未结案、冻结被告65万元整强制执行中2021年07月15日公告编号:2021-046
江苏亿金诉山东电力建设第三工程公司买卖合同纠纷213.60山东电力建设已付清本金,亿金尚未撤诉,视情况追诉利息损失。已结案山东电力建设已付清本金,亿金尚未撤诉,视情况追诉利息损失2022年03月29日公告编号:2022-012
江苏亿金诉菏泽恒通热力科技有限公司买卖合同纠纷193.00经调解,双方达成付款协议,截止2022年3月18日,还欠23万未付清。已付清本金已结案已收回本金,撤诉2022年03月29日公告编号:2022-012
江苏亿金诉北京华寅昊成投资有限公司,昊成顺平能源发展有限公司承揽合同纠纷1,000.00本案移送河北保定顺平县法官审理后,经调解结案未结案调解结案,履行中2021年07月15日公告编号:2021-046
江苏亿金诉惠继军、苏州锐航建材有限公司借贷合同纠纷200.00一审中未结案暂无2022年08月09日公告编号:2022-051
郑州市景安网络科技股份有限公司诉智能工程公司建设工程施工合同纠纷258.80是,已形成预计负债184.72万元一审判决智能工程公司败诉,已提起上诉并缴纳上诉费,等待二审。2022年6月2日二审第一次开庭,已庭审终结,二审判决维持,正在10天履行期内,待2022年08月14日前履行完毕未结案暂无2021年07月15日公告编号:2021-046
李军诉智能工程公司劳务合同纠纷7.06智能工程公司提起管辖权异议,一二审均被支持已结案已结案2021年07月15日公告编号:2021-046
西安丰澳网络科技有限公司诉智能工程公司承揽合同纠纷264.332022年5月16日第二次开庭,智能工程公司提起印章鉴定申请,现庭审终结,等待法庭一审判决未结案暂无2021年07月15日公告编号:2021-046
董萍诉智能工程公司劳动人事争议69.75收到起诉状文书,2021年12月9日仲裁开庭完毕,2022年3月15日作出裁定,支持原告部分请求,双方不服仲裁裁决提起诉讼,法院已受未结案暂无2022年03月29日公告编号:2022-012
理,等待开庭
李加志诉智能工程公司劳动人事争议6.09收到起诉状文书,于2022年4月14日开庭,庭前调解结案已结案已结案2022年03月29日公告编号:2022-012
四川精彩展示装饰工程有限公司诉依米康服务合同纠纷、建设工程施工合同纠纷89.70一审判决原被告双方承担违约责任,现双方均已提起上诉,待二审。二审开庭完毕,二审改判,依米康败诉,已经履行完毕已结案二审开庭完毕,二审改判,依米康败诉,已经履行完毕2021年07月15日公告编号:2021-046
山西圣维峰科技有限公司诉依米康集团服务合同纠纷406.46依米康集团管辖异议中,一审管辖权异议裁定被驳回,依米康已提上诉,待管辖权异议二审未结案;保全公司账户存款4,064,594.44元暂无2022年08月09日公告编号:2022-051
曹刚诉临沧亿金合同纠纷399.87因涉及合同诈骗,临沧亿金已报案,已移送公安处理中未结案因涉及合同诈骗,临沧亿金已报案,已移送公安处理中2019年10月29日公告编号:2019-088
北京耸洁环境工程有限公司诉江苏亿金合同纠纷159.40一审中2021年撤诉已结案/二次起诉,未结案暂无2021年07月15日公告编号:2021-046
史卓堡环境科技有限公司诉江苏亿金侵害发明专利权纠纷456.002022年7月1日,史卓堡环境科技有限公司撤回起诉已结案2022年7月1日云南省昆明中级人民法院准许史卓堡环境科技有限公司撤回对被告的起诉2022年03月29日公告编号:2022-012
江苏宏宝电力有限公司诉江苏亿金合同纠纷114.36一审和解结案,已经撤回起诉,正常履行中未结案、保全措施115万一审和解结案,已经撤回起诉,正常履行中2022年08月09日公告编号:2022-051

九、处罚及整改情况

□适用 ?不适用

十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

?适用 □不适用报告期内,公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十一、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

?适用 □不适用

关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)(如有)转让价格(万元)关联交易结算方式交易损益(万元)披露日期披露索引
桑瑞思医疗科技有限公司公司时任董事长、控股股东及实际控制人之一孙屹峥先生持有桑瑞思80%股权股权转让公司持有的VBT5.27%全部股权参照VBT最近一次实施的增资价格执行367.9407.66407.66现金02021年09月29日巨潮资讯网(公告编号:2021-064)
转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因(如有)不适用
对公司经营成果与财务状况的影响情况不适用
如相关交易涉及业绩约定的,报告期内的业绩实现情况不适用

3、共同对外投资的关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

?适用 □不适用是否存在非经营性关联债权债务往来?是 □否应付关联方债务

关联方关联关系形成原因期初余额(万元)本期新增金额(万元)本期归还金额(万元)利率本期利息(万元)期末余额(万元)
桑瑞思医疗科技有限公司公司时任董事长、控股股东和实际控制人之一孙屹峥实际控制的企业因实施桑瑞思股权转让,导致公司及下属企业与桑瑞思之间交易构成关联交易。本次为股权转让前存续的尚待清理的资金拆借以及全资子公司依米康龙控软件受让桑瑞思信息数据领域业务形成的债务691.03196.59494.44
关联债务对公司经营成果及财务状况的影

5、与存在关联关系的财务公司的往来情况

□适用 ?不适用

公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况

□适用 ?不适用

公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。

7、其他重大关联交易

□适用 ?不适用

公司报告期无其他重大关联交易。

十二、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1) 托管情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在托管情况。

(2) 承包情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在承包情况。

(3) 租赁情况

□适用 ?不适用

公司报告期不存在租赁情况。

2、重大担保

?适用 □不适用

单位:万元

公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况 (如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
华延芯光2022年04月16日18,0002018年09月13日18,000连带责任担保5年
报告期内审批的对外担保额度合计(A1)18,000报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)18,000报告期末实际对外担保余额合计(A4)5,666.67
公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
江苏亿金2022年03月29日10,2002018年09月28日4,900连带责任担保3年
江苏亿金2022年03月29日10,2002018年05月03日6,000连带责任担保3年
江苏亿金2022年03月29日10,2002021年05月04日6,000连带责任担保宋正兴、叶春娥及张家港市立业管理咨询有限公司提供最高1630万元反担保1年
江苏亿金2022年03月29日10,2002021年09月18日2,000连带责任担保宋正兴、叶春娥及张家港市立业管理咨询有限公司提供790万元连带责任反担保1年
江苏亿金2022年03月29日10,2002021年11月26日2,200连带责任担保宋正兴、叶春娥及张家港市立业管理咨询有限公司提供1042.8万元连带责任反担保1年
平昌依米康2022年03月29日21,0002019年08月08日21,000连带责任担保11年
依米康智能2022年03月29日8,0002021年08月09日3,000连带责任担保1年
依米康智能2022年03月29日8,0002022年03月23日1,000连带责任担保1年
依米康智能2022年03月29日8,0002022年05月31日1,000连带责任担保1年
依米康软件2022年03月29日4,0002022年01月06日550连带责任担保1年
依米康龙控软件2022年03月29日1,500
信息服务2022年03月29日1,000
依米康冷元2022年03月29日1,000
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)46,700报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)2,550
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)46,700报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)31,942
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期实际担保金额担保类型担保物(如有)反担保情况(如有)担保期是否履行完毕是否为关联方担保
公司担保总额(即前三大项的合计)
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1)64,700报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2)2,550
报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3)64,700报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4)37,608.67
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例53.60%
其中:

采用复合方式担保的具体情况说明

公司及全资子公司依米康龙控软件共同为原全资孙公司华延芯光在四川天府金融租赁股份有限公司的融资提供担保,担保额度为18,000.00万元。2022年4月14日,公司转让腾龙资产100%股权,腾龙资产及华延芯光不再纳入公司合并范围,原对华延芯光担保转为对外担保,待腾龙数据向天府金租偿还借款后解除担保。详见公司于2022年4月16日披露的《关于转让腾龙资产100%股权及债务重组的进展公告》(公告编号:2022-022)。

3、日常经营重大合同

4、其他重大合同

?适用 □不适用

合同订立公司方名称合同订立对方名称合同标的合同签订日期合同涉及资产的账面价值(万元)(如有)合同涉及资产的评估价值(万元)(如有)评估机构名称(如有)评估基准日(如有)定价原则交易价格(万元)是否关联交易关联关系截至报告期末的执行情况披露日期披露索引
公司腾龙资产(北京)投资管理有限公司腾龙数据(北京)科技发展有限公司公司持有的腾龙资产(北京)投资管理有限公司2021年10月25日-11.429,849.85天源资产评估有限公司2021年08月31日资产基础法35,928.07不适用按计划如期实施2022年04月16日巨潮资讯网(公告编号: 2021-072、2022-022)

100%股权

十三、其他重大事项的说明

?适用 □不适用

(一)已披露的股权进展情况

1、转让北京资采信息技术有限公司股权事项

公司于2018年11月15日召开第三届董事会第四十九次会议审议通过了《关于转让北京资采信息技术有限公司股权的议案》,同意公司将持有的北京资采信息技术有限公司(以下简称“北京资采”)51%股权(对应出资额510万元)作价760万元以协议转让的方式转让给吴伟先生;并且北京资采需在2021年12月31日前归还公司提供的借款387万元;交易完成后,公司不再持有北京资采股权,北京资采不再是公司合并报表范围内的子公司。2018年10月26日前,公司收到吴伟先生股权转让履约保证金160万元(可转为股权转让首付款)。2018年11月30日,北京资采完成了上述股权转让事项有关股东、董事、监事变更及公司章程修订等有关工商变更登记备案,并取得由北京市工商行政管理局丰台分局核发的《营业执照》。2021年12月31日前,公司收到吴伟先生支付的剩余股权转让款600万元,收到北京资采归还的借款387万元,本次股权转让款及借款已全部按时、足额收到。截至本报告披露日,北京资采于2019年1月2日质押给公司作为履约保证的计算机软件著作权已办理完毕解质手续。具体内容详见公司于2018年11月16日、2018年12月4日、2022年1月1日刊登在巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2018-098、2018-099、2018-107、2022-001)

2、依米康转让腾龙资产100%股权及债务重组的进展

2021 年10 月25 日,公司召开第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十三次会议,于2021 年11月10 日召开2021 年第二次临时股东大会审议通过《关于转让腾龙资产100%股权及债务重组的议案》,同意将持有的全资子公司腾龙资产(北京)投资管理有限公司(以下简称“腾龙资产”)100%股权转让给腾龙数据(北京)科技发展有限公司(以下简称“腾龙数据”),同时公司全资子公司四川依米康龙控软件有限公司(以下简称“龙控软件”)、腾龙资产全资子公司华延芯光(北京)科技有限公司(以下简称“华延芯光”)与腾龙数据进行债务重组,上述交易价款合计35,037.809741 万元。具体内容详见公司于2021 年10 月25 日、2021 年11 月10 日刊登在巨潮资讯网上的相关公告(公告编号:

2021-069、2021-070、2021-072、2021-084)。

公司于2022年4月16日披露了《关于转让腾龙资产100%股权及债务重组的进展公告》(公告编号:2022-022),为推动上述交易顺利进行,明确过渡期新增收益归属、垫付款项等事宜,公司(作为转让方)与腾龙数据(作为受让方)、任少龙(作为保证人)、龙控软件、华延芯光于2022 年4 月13 日签署了《关于腾龙资产(北京)投资管理有限公司股权转让协议及债务重组协议之修订和补充协议》(以下简称《修订和补充协议》),就过渡期安排、股权转让价款调整、债务清偿及股权转让价款支付等事项进行修订和补充,除明确进行修订的条款外,原签署的《股权转让协议》及《债务重组协议》其他内容不变。经过上述调整,交易价款增加890.26 万元,交易价款总额由35,037.81 万元变更为35,928.07 万元。截至本公告披露日,腾龙数据已累计支付交易价款28,161.40 万元(其中375.79 万元由腾龙数据支付给华延芯光,华延芯光支付给供应商;华延芯光偿还四川天府金融租赁股份有限公司本金555.55万元),公司已累计收到腾龙数据支付的交易价款27,230.06万元。本次交易,腾龙数据尚需支付7,766.67万元,其中尚需向公司支付的金额为2,100.00 万元,其余5,666.67 万元由腾龙数据直接向四川天府金融租赁股份有限公司偿还,并办理公司对外担保的解除以消除公司、公司实际控制人及龙控软件的担保责任等有关手续。

(二)公司控股股东、实际控制人股权质押、解质及展期情况

1、孙屹峥先生股权质押、解质及展期情况

(1)2020年12月29日,孙屹峥先生将其持有的8,900,000股股份作为标的证券质押给华夏银行股份有限公司成都蜀汉支行,为其所实际控制的桑瑞思融资提供质押担保。具体内容详见公司于2020年12月31日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2020-087)。

(2)2021年5月13日,孙屹峥先生将其持有的14,300,000股股份作为标的证券质押给浙商证券股份有限公司,质押到期日为2022年5月13日。具体内容详见公司于2021年4月14日、2021年5月18日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号: 2021-033)。

2022年5月13日,孙屹峥先生对上述股票质押办理了质押展期业务,未形成新的股

份质押。具体内容详见公司于2022年5月17日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:

2022-043)。

(3)2021年10月11日,孙屹峥先生将其持有的4,000,000股股份作为标的证券质押给成都中小企业融资担保有限责任公司,为其所实际控制的桑瑞思融资提供质押担保。具体内容详见公司于2021年10月14日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2021-066)。

(4)2022年1月20日,孙屹峥先生将其持有的3,000,000股股份作为标的证券质押给成都中小企业融资担保有限责任公司,为其所实际控制的桑瑞思融资提供质押担保。具体内容详见公司于2022年1月22日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-003)。

(5)2022年4月13日,孙屹峥先生将其持有的2,000,000股股份作为标的证券质押给成都中小企业融资担保有限责任公司,为其所实际控制的桑瑞思融资提供质押担保。具体内容详见公司于2022年4月15日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-021)。

(6)2022年5月23日,孙屹峥先生将其持有的1,200,000股股份作为标的证券质押给成都高投融资担保有限公司,为其所实际控制的桑瑞思融资提供质押反担保。具体内容详见公司于2022年5月27日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-044)。

(7)2022年5月26日,孙屹峥先生将质押给中国建设银行股份有限公司成都第一支行(以下简称“建行成都第一支行”)为公司融资提供质押担保的7,000,000股股份办理了解除质押手续。具体内容详见公司于2022年6月1日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:

2022-045)。

(8)2022年6月9日,孙屹峥先生将其持有的2,000,000股股份作为标的证券质押给成都中小企业融资担保有限责任公司,为其所实际控制的桑瑞思融资提供质押反担保。具体内容详见公司于2022年6月15日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-046)。

(9)2022年6月24日,孙屹峥先生将其持有的2,000,000股股份作为标的证券质押给成都中小企业融资担保有限责任公司,为其所实际控制的桑瑞思融资提供质押反担保。具体内容详见公司于2022年6月28日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-048)。

综上,截至本公告披露日,公司控股股东、实际控制人孙屹峥先生持有公司股份59,055,209股,占公司总股本的13.50%,其所持有公司股份累计被质押37,400,000股,占其持有公司股份总数的63.33%,占公司总股本的8.55%。

2、张菀女士股权质押、解质情况

(1)2022年6月15日,张菀女士将其质押给建行成都第一支行为公司融资提供质押担保的7,000,000股股份办理了解除质押手续。2022年6月16日,张菀女士将其持有的10,000,000股股份作为标的证券质押给建行成都第一支行,为公司贷款融资提供质押担保。具体内容详见公司于2022年6月21日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-047)。

(2)2022年7月7日,张菀女士将质押给建行成都第一支行为公司融资提供质押担保的3,000,000股股份办理了解除质押手续。具体内容详见公司于2022年7月12日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2022-049)。

综上,截至本公告披露日,公司控股股东、实际控制人张菀女士持有公司股份75,404,500股,占公司总股本的17.24%,其所持有公司股份累计被质押10,000,000股,占其持有公司股份总数的13.26%,占公司总股本的2.29%。

3、一致行动人孙好好女士减持公司股份情况

2022年2月1日-2月28日,一致行动人孙好好女士分别于2022年2月22日、2月23日、2月25日以集中竞价交易方式减持公司股份3,216,100股、537,500股、40,000股,占公司总股本比例分别为0.74%、0.12%、0.01%,合计减持公司股份3,793,600股,占公司总股本比例为0.87%。减持后,孙好好持有公司股份1,360,964股,占公司总股本比例为

0.31%。

综上所述,截至本公告披露日,公司控股股东、实际控制人孙屹峥、张菀夫妇及其一致行动人孙晶晶女士、孙好好女士合计持有公司股份155,820,673股,占公司总股本的

35.62%,其所持有公司股份合计被质押47,400,000股,占其持有公司股份总数的30.42%,占公司总股本的10.84%。

(三)已披露的项目进展情况

1、中标远洋青白江大数据生态产业园项目进展

2021年6月21日,公司披露了《关于全资子公司中标远洋青白江大数据生态产业园项目机电设备采购及施工工程的公告》(公告编号:2021-042),公司全资子公司智能工程公司中标远洋青白江大数据生态产业园(A区)(6#数据中心、7#办公楼、9#门卫)项目机电设备采购及施工工程,中标金额284,598,371.55元。

2021年7月19日,智能工程公司与远云信飞数据科技(成都)有限公司(以下简称“远云信飞”)签署了正式合同,合同金额284,598,371.55元。公司已于7月22日披露了《关于全资子公司中标远洋青白江大数据生态产业园项目机电设备采购及施工工程的进展公告》(公告编号:2021-048)。

公司于2021年9月3日披露了《关于全资子公司签署远洋青白江大数据生态产业园项目设备采购及施工合同的进展公告》(公告编号:2021-056),远云信飞与智能工程就上

述原合同承包范围、合同金额等进行了调整,合同金额由284,598,371.55元调减为248,546,234.43元,并签署了原合同的补充协议。

截至本公告披露日,项目已完工,正在进行竣工验收前第三方验证测试,累计收到工程款15,880.64万元,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

2、长三角(合肥)数字科技中心项目进展情况

2020年12月10日,公司披露了《关于全资子公司为长三角(合肥)数字科技中心项目一期机电工程第一中标候选人的提示性公告》(公告编号:2020-079),公司全资子公司智能工程公司于12月14日取得该项目的中标通知书,公司于12月15日披露了《关于全资子公司中标长三角(合肥)数字科技中心项目一期机电工程的公告》(公告编号:

2020-080)。

2021年2月,智能工程公司与长三角(合肥)数字科技有限公司已订立正式合同,合同金额122,866,188.9元。公司已于2月23日披露了《关于全资子公司中标长三角(合肥)数字科技中心项目一期机电工程的进展公告》(公告编号:2021-009)。

截至本公告披露日,工程主体内机电、暖通预埋完成,雨水管道室内施工完成。室外工程套管预埋完成95%,屋顶防雷接地和室外防雷接地施工完成,室外消防管道完成60%,给水管道60%,机电管道埋管40%。近期计划完成室外消防管道,给水管道,机电管道埋管。累计收款614.33万元,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

3、马鞍山智能装备及大数据产业园一期数据中心项目进展情况

2020年8月5日,公司披露了《关于全资子公司中标马鞍山智能装备及大数据产业园一期数据中心项目的公告》(公告编号:2020-057),公司全资子公司智能工程公司中标“马鞍山智能装备及大数据产业园一期数据中心区域机电工程”。

2020年8月24日,智能工程公司与中冶赛迪工程技术股份有限公司签署了正式合同,合同金额合计136,605,790.31元。公司已于8月26日披露了《关于全资子公司中标马鞍山智能装备及大数据产业园一期数据中心项目的进展公告》(公告编号:2020-060)。

截至本公告披露日,累计收到工程进度款6,513.20万元,项目分三阶段完成,一阶段基础装修施工及机电设备安装均已完成,第三方测试已经完成,运维已进场,正在进行验收前准备工作;二阶段、三阶段工程待收到业主指令后进场,项目正常履行中。公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

4、江苏亿金签署的《320m

烧结机烟气脱硫除尘脱硝工程总承包合同》进展

2020年5月28日,公司披露了《关于控股子公司江苏亿金签署重大合同的公告》(公告编号:2020-033)。公司控股子公司江苏亿金与河北华西特种钢铁有限公司签署了《320m2烧结机烟气脱硫除尘脱硝工程总承包合同》,合同金额为1.28亿元。

截至本公告披露日,项目已于2021年6月完工,已全额确认收入。公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

5、川西数据IDC机房及配套设施建设项目(一期)进展情况

2020年5月23日,公司披露了《关于全资子公司中标川西数据IDC机房及配套设施建设项目的公告》(公告编号:2020-030)。

2020年6月,公司全资子公司智能工程公司与四川川西数据产业有限公司签署了正式合同,合同金额合计118,612,287.76元。公司已于6月9日披露了《关于全资子公司中标川西数据IDC机房及配套设施建设项目的进展公告》(公告编号:2020-045)。

截至本公告披露日,项目已竣工验收,结算工作已完成,累计收到工程进度款10,472.32万元,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

6、重庆同城双活数据中心项目长寿一期工程进展情况

公司于2019年11月4日召开第四届董事会第十三次会议、于2019年11月25日召开2019年第二次临时股东大会审议通过了《关于对外投资参股项目公司暨开展“重庆同城双活数据中心项目长寿一期工程”项目合作的议案》,同意公司全资子公司智能工程公司承接重庆同城双活数据中心项目长寿一期工程IDC机房装饰装修及机电总承包采购项目工程总承包业务,智能工程公司与重庆云晟数据科技有限公司签署《重庆同城双活数据中心项目长寿一期工程IDC机房装饰装修及机电总承包采购项目工程总承包合同》,合同总价323,672,785元。具体内容详见公司于2019年11月5日、2019年11月25日刊登在巨潮资讯网的相关公告(公告编号:2019-089、2019-090、2019-091、2019-095)。

截至本公告披露日,重庆同城双活数据中心项目长寿一期工程已竣工验收并完成结算,累计收到工程进度款28,144.98万元,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

7、中国--东盟信息港南宁五象远洋大数据产业园机房项目进展

2019年2月11日,公司披露了《关于全资子公司中标中国--东盟信息港南宁五象远洋大数据产业园机房项目的公告》(公告编号:2019-011)。

2019年3月20日,公司全资子公司智能工程公司与广西远洋金象大数据有限公司签署了正式合同,合同金额合计353,019,620元。公司已于3月23日披露了《关于全资子公司中标的进展公告》(公告编号:2019-031)。

截至本公告披露日,累计收到工程进度款17,012.19万元,项目一期、二期、三期均已完工并移交运维;已完工程已办理竣工结算,后续工程将根据业主方规划陆续实施,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

8、中标阿里巴巴数据中心项目冷冻水精密空调集采项目进展

2018年10月22日,公司披露了《关于中标阿里巴巴数据中心项目冷冻水精密空调集采项目的公告》(公告编号:2018-089),公司成为阿里巴巴数据中心项目冷冻水精密空调集采项目的中标签约单位,中标预估数量为招标总量的70%份额,具体分配数量以后续实际数量为准。

公司于2018年12月与浙江天猫供应链管理有限公司签署了《阿里巴巴数据中心项目精密空调设备采购及供应框架合同》,阿里方面根据其数据中心建设需求及工程进度分批次向公司下达采购订单。

截至本公告披露日,本次集采项目的采购订单交付已基本完成,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

9、房山绿色云计算数据中心项目进展

2018年6月8日,公司披露了《关于全资子公司智能工程公司签署云计算数据中心机电安装总包合同的公告》(公告编号:2018-049),公司全资子公司智能工程公司与北京德信致远科技有限公司签署了《北京德信致远科技有限公司1#云计算中心等7项(房山绿色云计算数据中心)机电安装总承包工程合同》,本合同价款6.03亿元。

该项目共4栋数据中心楼。截至本公告披露日,累计收到工程进度款51,178.37万元,1号楼、2号楼、3号楼、7号楼(原4号楼)均已竣工验收,目前处于结算阶段,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

10、平昌县黄滩坝医疗科技产业园建设PPP项目进展

2017年7月14日,公司召开第三届董事会第三十一次会议审议通过了《关于对外投资设立项目公司建设“平昌县黄滩坝医疗科技产业园建设PPP项目”的议案》,项目公司平昌县依米康医疗投资管理有限公司于2017年9月完成工商设立。具体内容详见公司于

2017年7月15日、2017年9月27日在巨潮资讯网披露的公告(公告编号:2017-084、2017-085、2017-101)。

截至本公告披露日,该项目主体已建设完毕,已完成部分装修机电工程,政府方加固设计变更已完成,项目正常推进中,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

11、控股孙公司投资建设“临翔区生活垃圾资源化处理工程项目”进展

2017年3月31日,公司召开第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于控股公司江苏亿金环保科技有限公司拟设立全资子公司投资建设“临翔区生活垃圾资源化处理工程项目”的议案》。同意公司控股公司江苏亿金在云南省临沧市设立全资子公司“临沧亿金再生能源科技有限公司”作为主体投资建设“临翔区生活垃圾资源化处理工程项目”,注册资金拟为人民币5000万。

2017年4月,江苏亿金与临沧市临翔区人民政府签署了《临翔区生活垃圾资源化处理工程项目招商投资协议》,与临沧市临翔区住房和城乡建设局签署了《临翔区生活垃圾资源化处理特许经营项目特许经营协议》;2017年4月24日,项目公司完成了工商注册登记手续,并取得了《营业执照》。具体内容详见公司于2017年4月28日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的有关公告(公告编号:2017-042)。

截至本公告披露日,该项目土建及部分设备调试已完成,目前部分系统正在进行试运行工作,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

12、控股孙公司投资建设“曲家店镇生物质热电联产新建工程项目”事项

2017年7月4日,公司召开第三届董事会第三十次会议,审议通过《关于控股孙公司投资建设“曲家店镇生物质热电联产新建工程项目”的议案》,公司控股子公司江苏亿金的控股公司辽宁亿金生物质能源科技有限公司拟在辽宁省铁岭市昌图县投资建设“昌图县曲家店镇生物质热电联产项目”,本项目拟建成设计规模为36MW,建成后预计每年发电

2.64×108kWh(亿度),年供热面积120万平方米;年燃烧秸秆约23.66万吨,可替代标准煤8.46万吨;项目投资总额预计为29,624万元。具体内容详见公司于2017年7月5日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的有关公告(公告编号:2017-080、2017-081)。

因该项目上年度未能按计划融资,截止本公告披露日该项目仍处于停工状态,后续能否重新开工建设存在较大不确定性,公司已基于谨慎性原则计提减值准备4,996.95万元,公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

13、依米康冷元与桑瑞思签署的框架性采购协议暨日常关联交易项目进展

2021年9月23日,公司披露了《关于控股子公司依米康冷元拟签〈采购合同〉暨日常关联交易的公告》(公告编号:2021-061),公司控股子公司依米康冷元与公司关联方桑瑞思签署了《中阳县第一人民医院数据中心与物联网系统采购合同》,暂定采购金额为9,633,673.05元,最终实际采购金额以实际交付产品为准。桑瑞思根据其信息管理系统的建设需求及工程进度分批次向公司下达采购订单。公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

(四)注销公司情况

1、关于终止对外投资暨注销五八云科技公司

2022年8月8日,公司召开第五届董事会第二次会议,审议通过《关于终止对外投资暨注销五八云科技公司的议案》,鉴于五八云科技公司自设立以来未开展实际经营活动,各投资方也未实缴注册资金,经公司与三千投资审慎评估,为优化资源配置,降低管理成本,公司与三千投资一致同意终止投资运营五八云科技公司,并办理工商注销登记手续。

具体内容详见公司于2022年8月9日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于终止对外投资暨注销五八云科技公司的公告》(公告编号:2022-054),公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

2、关于注销曲水智成、曲水智控合伙企业

2022年8月8日,公司召开第五届董事会第二次会议,审议通过《关于注销曲水智成、曲水智控合伙企业的议案》,鉴于曲水智成、曲水智控未实际运营,为优化资源配置,降低管理成本,公司同意对曲水智成和曲水智控进行注销,并授权公司经营管理层依法办理相关注销事项。

具体内容详见公司于2022年8月9日刊登在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)的《关于注销曲水智成、曲水智控合伙企业的公告》(公告编号:2022-055),公司将根据有关法律法规及时披露后续进展情况。

十四、公司子公司重大事项

□适用 ?不适用

第七节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位:股

本次变动前本次变动增减(+,-)本次变动后
数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例
一、有限售条件股份117,563,47626.87%00013,557,80213,557,802131,121,27829.97%
1、国家持股00.00%0000000.00%
2、国有法人持股00.00%0000000.00%
3、其他内资持股117,563,47626.87%00013,557,80213,557,802131,121,27829.97%
其中:境内法人持股00.00%0000000.00%
境内自然人持股117,563,47626.87%00013,557,80213,557,802131,121,27829.97%
4、外资持股00.00%0000000.00%
其中:境外法人持股00.00%0000000.00%
境外自然人持股00.00%0000000.00%
二、无限售条件股份319,906,71873.13%000-13,557,802-13,557,802306,348,91670.03%
1、人民币普通股319,906,71873.13%000-13,557,802-13,557,802306,348,91670.03%
2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%
3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%
4、其他00.00%0000000.00%
三、股份总数437,470,194100.00%00000437,470,194100.00%

股份变动的原因?适用 □不适用

报告期内,公司董监高所持股份依据其期初持有的股份数量重新计算25%的可转让额度,离任董监高所持股份按规定进行了锁定,两者综合影响公司有限售条件股份较期初增加13,557,802股,无限售条件股份较期初相应减少13,557,802股。股份变动的批准情况

□适用 ?不适用

股份变动的过户情况

□适用 ?不适用

股份回购的实施进展情况

□适用 ?不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□适用 ?不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□适用 ?不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□适用 ?不适用

2、限售股份变动情况

?适用 □不适用

单位:股

股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因拟解除限售日期
孙屹峥44,291,407014,763,80259,055,209高管锁定股高管锁定期止
张菀56,553,3750056,553,375高管锁定股高管锁定期止
孙晶晶15,000,0000015,000,000高管锁定股高管锁定期止
王倩1,170,0001,170,00000高管锁定股已解除限售
黄建军512,69400512,694高管锁定股高管锁定期止
李华楠36,00036,00000高管锁定股已解除限售
合计117,563,4761,206,00014,763,802131,121,278----

二、证券发行与上市情况

□适用 ?不适用

三、公司股东数量及持股情况

单位:股

报告期末普通股股东总数55,038报告期末表决权恢复的优先股股东总数(如有)(参见注8)0持有特别表决权股份的股东总数(如有)0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押、标记或冻结情况
股份状态数量
张菀境内自然人17.24%75,404,500056,553,37518,851,125质押13,000,000
孙屹峥境内自然人13.50%59,055,209059,055,2090质押37,400,000
孙晶晶境内自然人4.57%20,000,000015,000,0005,000,000
上海亨升投资管理境内非国有法人0.74%3,224,700-5,987,80003,224,700
有限公司
宋正兴境内自然人0.58%2,500,000-1,800,00002,500,000
王倩境内自然人0.36%1,560,000-01,560,000
孙好好境内自然人0.31%1,360,964-3,793,60001,360,964
吕强境内自然人0.29%1,269,9001,269,90001,269,900
BARCLAYS BANK PLC境外法人0.28%1,220,374873,78501,220,374
陆昌境内自然人0.23%1,000,0001,000,00001,000,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况(如有)
上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东中孙屹峥、张菀为夫妻关系,孙晶晶、孙好好为孙屹峥夫妇的女儿,孙屹峥、张菀、孙晶晶、孙好好为一致行动人。除此以外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
上述股东涉及委托/受托表决权、放弃表决权情况的说明
前10名股东中存在回购专户的特别说明
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类
股份种类数量
张菀18,851,125人民币普通股18,851,125
孙晶晶5,000,000人民币普通股5,000,000
上海亨升投资管理有限公司3,224,700人民币普通股3,224,700
宋正兴2,500,000人民币普通股2,500,000
王倩1,560,000人民币普通股1,560,000
孙好好1,360,964人民币普通股1,360,964
吕强1,269,900人民币普通股1,269,900
BARCLAYS BANK PLC1,220,374人民币普通股1,220,374
陆昌1,000,000人民币普通股1,000,000
申少强981,757人民币普通股981,757
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明上述股东中孙屹峥、张菀为夫妻关系,孙晶晶、孙好好为孙屹峥夫妇的女儿,孙屹峥、张菀、孙晶晶、孙好好为一致行动人;除此以外,公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明(如有)((1)公司股东陆昌通过普通证券账户持有0股,通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股1,000,000股,实际合计持有股1,000,000股; (2)公司股东孙好好通过普通证券账户持有0股,通过中信建投证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持股1,360,964股,实际合计持有1,360,964股。

公司是否具有表决权差异安排

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□是 ?否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、公司控股股东或第一大股东及其一致行动人累计质押股份数量占其所持公司股份数量比例达到80%

□适用 ?不适用

五、董事、监事和高级管理人员持股变动

?适用 □不适用

姓名职务任职状态期初持股数(股)本期增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)期初被授予的限制性股票数量(股)本期被授予的限制性股票数量(股)期末被授予的限制性股票数量(股)
张菀董事长、总经理现任75,404,5000075,404,500000
孙晶晶董事、营销总监现任20,000,0000020,000,000000
芮明杰董事现任0000000
姜玉梅独立董事现任0000000
赵洪功独立董事现任0000000
崔文彬监事会主席现任0000000
吴慧敏监事现任0000000
谢雨汐职工监事现任1,000001,000000
黄建军财务总监、董事会秘书(代行)现任683,59200683,592000
魏华技术总监现任0000000
孙屹峥董事长离任59,055,2090059,055,209000
周勇独立董事离任0000000
贺晓静董事会秘书兼人事行政总监离任0000000
合计----155,144,30100155,144,301000

六、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□适用 ?不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第八节 优先股相关情况

□适用 ?不适用

报告期公司不存在优先股。

第九节 债券相关情况

□适用 ?不适用

第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□是 ?否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元

1、合并资产负债表

编制单位:依米康科技集团股份有限公司

2022年06月30日

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金181,283,443.16222,007,389.79
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产13,076,600.0013,076,600.00
衍生金融资产
应收票据33,643,543.7749,229,859.77
应收账款823,557,470.35787,494,223.73
应收款项融资1,633,215.24206,703.97
预付款项38,612,736.1646,519,341.82
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款41,131,649.0769,492,428.14
其中:应收利息
应收股利1,055,801.14
买入返售金融资产
存货405,661,370.81451,185,714.23
合同资产39,296,754.5149,204,545.52
持有待售资产0.000.00
一年内到期的非流动资产108,691,900.0046,614,040.54
其他流动资产42,158,766.6535,707,531.93
流动资产合计1,728,747,449.721,770,738,379.44
非流动资产:
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款64,293,632.69109,309,495.12
长期股权投资34,820,662.4034,628,002.63
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产52,910,521.10241,493,634.44
固定资产170,281,761.80184,809,031.94
在建工程2,169,374.822,170,633.90
生产性生物资产
油气资产
使用权资产1,809,907.713,575,646.25
无形资产432,464,667.59434,548,399.47
开发支出
商誉30,038,218.2336,966,422.04
长期待摊费用1,336,800.831,072,336.64
递延所得税资产40,695,222.9644,901,825.97
其他非流动资产4,685,391.634,634,136.35
非流动资产合计835,506,161.761,098,109,564.75
资产总计2,564,253,611.482,868,847,944.19
流动负债:
短期借款400,179,858.02396,710,918.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据95,320,407.6491,677,764.27
应付账款607,093,177.12688,856,921.84
预收款项2,340,000.00
合同负债116,561,266.66127,062,434.56
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬12,873,829.1624,217,421.65
应交税费7,679,973.525,663,727.99
其他应付款168,066,381.25195,709,599.44
其中:应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债31,933,277.29177,994,749.86
其他流动负债100,368,871.56108,769,364.68
流动负债合计1,542,417,042.221,816,662,902.58
非流动负债:
保险合同准备金
长期借款162,660,000.00152,850,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债349,469.36695,748.40
长期应付款71,806,066.77
长期应付职工薪酬
预计负债2,028,970.881,847,191.02
递延收益17,264,261.6917,489,193.35
递延所得税负债13,204,365.6431,147,273.44
其他非流动负债
非流动负债合计195,507,067.57275,835,472.98
负债合计1,737,924,109.792,092,498,375.56
所有者权益:
股本437,470,194.00437,470,194.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积81,203,822.8964,625,943.82
减:库存股
其他综合收益
专项储备4,773,909.584,773,909.58
盈余公积27,969,064.6827,969,064.68
一般风险准备
未分配利润150,184,877.67115,054,762.50
归属于母公司所有者权益合计701,601,868.82649,893,874.58
少数股东权益124,727,632.87126,455,694.05
所有者权益合计826,329,501.69776,349,568.63
负债和所有者权益总计2,564,253,611.482,868,847,944.19

法定代表人:张菀 主管会计工作负责人:黄建军 会计机构负责人:汤华林

2、母公司资产负债表

单位:元

项目2022年6月30日2022年1月1日
流动资产:
货币资金103,654,297.2754,184,787.26
交易性金融资产13,076,600.0013,076,600.00
衍生金融资产
应收票据10,716,581.408,079,112.20
应收账款263,709,529.84202,162,634.97
应收款项融资487,000.00206,703.97
预付款项2,041,833.953,400,765.66
其他应收款123,553,313.82277,442,792.16
其中:应收利息
应收股利1,055,801.14
存货109,584,704.93156,788,363.86
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产6,506,533.396,548,879.24
流动资产合计633,330,394.60721,890,639.32
非流动资产:
债权投资
其他债权投资
长期应收款18,889,667.0018,889,667.00
长期股权投资546,956,338.13546,763,678.36
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产7,388,004.537,566,175.37
固定资产95,092,658.7498,685,545.47
在建工程529,557.53530,816.61
生产性生物资产
油气资产
使用权资产183,759.97680,010.39
无形资产18,656,542.4819,217,614.99
开发支出
商誉
长期待摊费用976,941.74704,480.69
递延所得税资产8,234,834.116,790,167.16
其他非流动资产
非流动资产合计696,908,304.23699,828,156.04
资产总计1,330,238,698.831,421,718,795.36
流动负债:
短期借款160,824,000.00145,717,900.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据46,630,260.7331,971,724.34
应付账款90,598,191.85119,105,439.38
预收款项
合同负债30,892,151.2530,392,144.32
应付职工薪酬511,956.815,129,202.06
应交税费167,967.99147,587.65
其他应付款221,623,662.18261,300,076.64
其中:应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债10,177,219.87117,713,949.20
其他流动负债34,232,107.4926,996,296.79
流动负债合计595,657,518.17738,474,320.38
非流动负债:
长期借款20,000,000.00
应付债券
其中:优先股
永续债
租赁负债
长期应付款33,749,303.69
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益2,264,261.692,489,193.35
递延所得税负债9,263,080.139,263,080.13
其他非流动负债
非流动负债合计31,527,341.8245,501,577.17
负债合计627,184,859.99783,975,897.55
所有者权益:
股本437,470,194.00437,470,194.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积108,367,261.7891,789,382.71
减:库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积27,969,064.6827,969,064.68
未分配利润129,247,318.3880,514,256.42
所有者权益合计703,053,838.84637,742,897.81
负债和所有者权益总计1,330,238,698.831,421,718,795.36

3、合并利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业总收入502,662,990.54582,217,010.45
其中:营业收入502,662,990.54582,217,010.45
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本546,448,184.79595,979,619.43
其中:营业成本411,425,337.62472,952,179.79
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加3,456,071.784,549,016.73
销售费用34,719,188.7834,398,859.64
管理费用54,910,499.9634,653,402.53
研发费用30,480,238.9229,517,025.24
财务费用11,456,847.7319,909,135.50
其中:利息费用17,043,603.7619,492,732.86
利息收入6,472,637.691,319,179.42
加:其他收益5,162,459.744,306,578.17
投资收益(损失以“-”号填列)80,001,733.941,975,846.17
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,248,460.9119,525.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益(损失以“-”号填列)
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)282,933.21
信用减值损失(损失以“-”号填列)11,392,442.9335,394,666.81
资产减值损失(损失以“-”号填列)312,584.25-808,433.04
资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)53,084,026.6127,388,982.34
加:营业外收入197,149.13313,999.20
减:营业外支出209,745.151,618,224.68
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)53,071,430.5926,084,756.86
减:所得税费用10,919,972.726,465,003.35
五、净利润(净亏损以“-”号填列)42,151,457.8719,619,753.51
(一)按经营持续性分类
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)42,151,457.8719,619,753.51
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润43,879,519.0520,159,668.24
2.少数股东损益-1,728,061.18-539,914.73
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额42,151,457.8719,619,753.51
归属于母公司所有者的综合收益总额43,879,519.0520,159,668.24
归属于少数股东的综合收益总额-1,728,061.18-539,914.73
八、每股收益:
(一)基本每股收益0.10030.0461
(二)稀释每股收益0.09770.0461

法定代表人:张菀 主管会计工作负责人:黄建军 会计机构负责人:汤华林

4、母公司利润表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、营业收入237,712,233.36217,240,574.99
减:营业成本202,554,457.49168,650,751.32
税金及附加1,412,741.971,660,057.50
销售费用21,112,165.1124,874,741.73
管理费用33,377,285.1315,033,366.45
研发费用8,607,218.0611,239,090.97
财务费用6,659,028.297,784,284.49
其中:利息费用6,967,307.297,785,285.27
利息收入366,559.1986,634.90
加:其他收益1,018,331.66841,931.64
投资收益(损失以“-”号填列)100,857,039.2341,504,225.13
其中:对联营企业和合营企业的投资收益1,248,460.9119,525.13
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
信用减值损失(损失以“-”号填列)-9,856,044.55-2,863,946.86
资产减值损失(损失以“-”号填列)
资产处置收益(损失以“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)56,008,663.6527,480,492.44
加:营业外收入115,089.7020,953.23
减:营业外支出8,822.201,558,972.02
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)56,114,931.1525,942,473.65
减:所得税费用-1,367,534.693,067,417.83
四、净利润(净亏损以“-”号填列)57,482,465.8422,875,055.82
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)57,482,465.8422,875,055.82
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
(二)将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额57,482,465.8422,875,055.82
七、每股收益:
(一)基本每股收益0.13140.0523
(二)稀释每股收益0.12800.0523

5、合并现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金470,040,633.67625,544,919.42
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还4,483,016.452,790,833.73
收到其他与经营活动有关的现金60,552,033.4823,358,704.83
经营活动现金流入小计535,075,683.60651,694,457.98
购买商品、接受劳务支付的现金367,538,036.50461,090,163.24
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金90,083,874.8280,704,844.62
支付的各项税费18,911,877.8233,040,522.24
支付其他与经营活动有关的现金77,770,540.3296,349,179.78
经营活动现金流出小计554,304,329.46671,184,709.88
经营活动产生的现金流量净额-19,228,645.86-19,490,251.90
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金33,600,000.00
取得投资收益收到的现金3,754,700.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额79,579,955.21
收到其他与投资活动有关的现金107,122,786.79
投资活动现金流入小计186,702,742.0037,354,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金2,052,130.4712,500,407.05
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计2,052,130.4712,500,407.05
投资活动产生的现金流量净额184,650,611.5324,854,292.95
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金258,180,196.02199,426,166.79
收到其他与筹资活动有关的现金18,807,370.8950,120,551.40
筹资活动现金流入小计276,987,566.91249,546,718.19
偿还债务支付的现金347,226,939.62235,905,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金25,340,848.1111,701,825.72
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金58,970,768.2958,796,354.94
筹资活动现金流出小计431,538,556.02306,403,180.66
筹资活动产生的现金流量净额-154,550,989.11-56,856,462.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额10,870,976.56-51,492,421.42
加:期初现金及现金等价物余额123,185,377.45118,844,692.83
六、期末现金及现金等价物余额134,056,354.0167,352,271.41

6、母公司现金流量表

单位:元

项目2022年半年度2021年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金207,176,576.22177,335,966.39
收到的税费返还23,314.83
收到其他与经营活动有关的现金4,611,515.4816,121,579.18
经营活动现金流入小计211,811,406.53193,457,545.57
购买商品、接受劳务支付的现金142,564,298.30160,327,650.01
支付给职工以及为职工支付的现金32,994,074.7335,327,363.02
支付的各项税费4,447,531.6912,407,775.21
支付其他与经营活动有关的现金46,586,993.5832,844,986.99
经营活动现金流出小计226,592,898.30240,907,775.23
经营活动产生的现金流量净额-14,781,491.77-47,450,229.66
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金79,608,578.3233,600,000.00
取得投资收益收到的现金3,754,700.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金107,122,786.79
投资活动现金流入小计186,731,365.1137,354,700.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金537,690.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计537,690.00
投资活动产生的现金流量净额186,731,365.1136,817,010.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金115,000,000.0052,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金10,000,000.00
筹资活动现金流入小计115,000,000.0062,000,000.00
偿还债务支付的现金180,000,000.0066,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金14,839,652.495,457,053.33
支付其他与筹资活动有关的现金43,972,179.4228,807,965.34
筹资活动现金流出小计238,811,831.91100,265,018.67
筹资活动产生的现金流量净额-123,811,831.91-38,265,018.67
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额48,138,041.43-48,898,238.33
加:期初现金及现金等价物余额44,108,140.2868,836,292.89
六、期末现金及现金等价物余额92,246,181.7119,938,054.56

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他小计
优先股永续债其他
一、上年年末余额437,470,194.0064,625,943.824,773,909.5827,969,064.68115,054,762.50649,893,874.58126,455,694.05776,349,568.63
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额437,470,194.0064,625,943.824,773,909.5827,969,064.68115,054,762.50649,893,874.58126,455,694.05776,349,568.63
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)16,577,879.0735,130,115.1751,707,994.24-1,728,061.1849,979,933.06
(一)综合收益总额43,879,519.0543,879,519.05-1,728,061.1842,151,457.87
(二)所有者投入和减少资本16,577,879.0716,577,879.0716,577,879.07
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额16,577,879.0716,577,879.0716,577,879.07
4.其他
(三)利润分配-8,749,403.88-8,749,403.88-8,749,403.88
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配-8,749,403.88-8,749,403.88-8,749,403.88
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额437,470,194.0081,203,822.894,773,909.5827,969,064.68150,184,877.67701,601,868.82124,727,632.87826,329,501.69

上年金额

单位:元

项目2021年半年度
归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计
股本其他权益工具资本公积减:库存其他综合专项储备盈余公积一般风险未分配利润其他小计
优先永续
收益准备
一、上年年末余额437,470,194.0064,625,943.824,447,125.8325,396,456.0187,427,229.00619,366,948.66144,960,461.23764,327,409.89
加:会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额437,470,194.0064,625,943.824,447,125.8325,396,456.0187,427,229.00619,366,948.66144,960,461.23764,327,409.89
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)20,159,668.2420,159,668.24-539,914.7319,619,753.51
(一)综合收益总额20,159,668.2420,159,668.24-539,914.7319,619,753.51
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公
积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额437,470,194.0064,625,943.824,447,125.8325,396,456.01107,586,897.24639,526,616.90144,420,546.50783,947,163.40

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位:元

项目2022年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额437,470,194.0091,789,382.7127,969,064.6880,514,256.42637,742,897.81
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额437,470,194.0091,789,382.7127,969,064.6880,514,256.42637,742,897.81
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填16,577,879.0748,733,061.9665,310,941.03
列)
(一)综合收益总额57,482,465.8457,482,465.84
(二)所有者投入和减少资本16,577,879.0716,577,879.07
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额16,577,879.0716,577,879.07
4.其他
(三)利润分配-8,749,403.88-8,749,403.88
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配-8,749,403.88-8,749,403.88
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额437,470,194.00108,367,261.7827,969,064.68129,247,318.38703,053,838.84

上期金额

单位:元

项目2021年半年度
股本其他权益工具资本公积减:库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润其他所有者权益合计
优先股永续债其他
一、上年年末余额437,470,194.0091,789,382.7125,396,456.0157,360,778.39612,016,811.11
加:会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额437,470,194.0091,789,382.7125,396,456.0157,360,778.39612,016,811.11
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)22,875,055.8222,875,055.82
(一)综合收益总额22,875,055.8222,875,055.82
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额437,470,194.0091,789,382.7125,396,456.0180,235,834.21634,891,866.93

三、公司基本情况

依米康科技集团股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团)是根据2009年8月31日公司创立大会决议,将四川依米康制冷设备有限公司截至2009年7月31日经审计后的净资产折合股份整体变更设立的,注册资本5,800.00万元,于2009年9月21日取得成都市工商行政管理局核发的510100400013149号企业法人营业执照。根据本 公司2010年1月5日第1次临时股东会决议,本公司申请增加注册资本人民币80万元,于2010年1月29日取得变更后的企业法人营业执照,变更后本公司注册资本为5,880.00万元。2018年2月23日,本公司名称由四川依米康环境科技股份有限公司变更为依米康科技集团股份有限公司,取得了成都市工商行政管理局核发的三证合一的营业执照,统一社会信用代码:91510100740327535Y。公司注册地为成都高新区科园南二路二号,法定代表人为张菀。2011年7月经中国证券监督管理委员会《关于核准四川依米康环境科技股份有限公 司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证监许可[2011]1104号)核准,公开发行人民币普通股(A股)1,960.00万股,并于2011年8月3日在深圳证券交易所上市交易,公开发行后股本总额为7,840万股。2013年5月17日,根据本公司2012年度股东大会决议和修改后章程的规定,本公 司申请增加注册资本人民币7,840.00万元,由资本公积转增股本,转增基准日期为2013年5月17日,转增对象为2013年5月16日下午深圳证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东,变更后的注册资本为人民币15,680.00万元。

根据本公司2014年4月8日第二届董事会第十六次会议决议以及2014年10月29日取得的中国证券监督管理委员会《关于核准四川依米康环境科技股份有限公司向宋正 兴等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014]1139号),核准本公司向江苏亿金环保科技股份有限公司,后更名为江苏亿金环保科技有限公司(以下简称江苏 亿金)的股东宋正兴发行8,270,823股、向叶春娥发行739,667股、向宋丽娜发行739,667股、向张家港市立业投资发展有限公司发行1,660,889股、向上海添惠投资管理有限公司发行2,481,247股、向张家港市福兴投资管理咨询有限公司发行941,395股、向张家港市嘉明商贸有限公司发行672,425股、向上海同航投资管理有限公司发行605,182股股票用于收购其合计持有的江苏亿金53%的股份;同意本公司非公开发行不超过6,000,000.00 股新股募集本次发行股票购买资产的配套资金。

截至2014年11月26日,江苏亿金股东宋正兴、叶春娥、宋丽娜、张家港市立业投资发展有限公司、上海添惠投资管理有限公司、张家港市福兴投资管理咨询有限公司、张家港市嘉明商贸有限公司、上海同航投资管理有限公司将其合计持有的亿金环保公司53%的股份过户给本公司,用于认购本公司向其合计发行的人民币普通股16,111,295股 股票,认购价为8.95元/股,本公司增加股本16,111,295.00元,增加资本公积128,084,795.25元。

截至2014年12月10日止,本公司非公开发行人民币普通股3,061,484股新股用于 募集发行股份购买资产的配套资金,分别由第一创业证券股份有限公司、财通基金管理有限公司及安信证券股份有限公司以现金按人民币15.7元/股认购,募集资金总额为人民币48,065,298.80元,扣除本次相关发行费后,募集资金净额为人民币41,510,366.02元,其中增加股本3,061,484.00元,增加资本公积38,448,882.02元。

本公司重大资产重组亿金环保公司合计发行人民币普通股19,172,779股股份,于2014年12月17日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记,并于2015年1月5日在深圳证券交易所上市。变更后的注册资本为人民币17,597.28万元。本次增资业务经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)于2014年12月11日出具的《XYZH/2014CDA4033-3》号验资报告验证。

2016年4月29日,根据本公司2015年度股东大会决议和修改后章程的规定,本公 司申请增加注册资本人民币263,959,168.00元,由资本公积转增股本,转增基准日期为2016年4月29日,转增对象为2016年4月28日下午深圳证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东,变更后的注册资本为人民币439,931,947.00元。

2017年5月16日,根据本公司2016年度股东大会决议,审议通过本公司以人民币1.00元价格回购注销宋正兴、叶春娥、宋丽娜以及张家港市立业投资发展有限公司所持有的4,547,413股股份,占公司回购前总股本439,931,947股的1.03%。本公司于2017年 6月26日完成股份回购注销手续,本公司股份总数由439,931,947 股减至435,384,534 股。

2017年7月4日,根据本公司2017年第四次临时股东大会决议通过的《〈四川依米康环境科技股份有限公司2017年限制性股票激励计划(草案)〉及其摘要》的规定,本公司申请增加注册资本人民币10,737,000.00元,由136名激励对象一次缴足,每股认购价为6.44元,均以货币出资,

增资后的注册资本为人民币446,121,534.00元。本次增资业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)于2017年8月9日出具的《XYZH/2017CDA40295》号验资报告验证。2018年5月4日,本公司召开第三届董事会第四十二次会议决议通过了《关于向公 司2017 年限制性股票激励计划预留部分激励对象授予限制性股票的议案》,根据股东大 会对董事会的授权,公司2017年限制性股票激励计划规定的授予条件已经成就,授予23名激励对象共计118万股限制性股票,申请增加注册资本人民币1,180,000.00元,变更后的股本为人民币447,301,534.00元。上述增资业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)成都分所于2018年6月8日出具的XYZH/2018CDA40178号验资报告进行验 证。

2018年8月10日,本公司第三届董事会第四十四次会议和2018年第一次临时股东 大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票的议案》,根据《2017年限制性股票激励计划(草案)》、股东大会决议及修改后的公司章程规定,公司董事会根据2017年第四次临时股东大会的授权对因6名激励对象离职而不再具备激励资格、82名因业务单元层面业绩考核结果和个人层面绩效考核结果未能满足相关100%解除限售条件等情形所涉共计1,313,940股予以回购注销。因此本公司申请减少注册资本1,313,940.00元,本次回购注销完成后,公司注册资本变更为445,987,594.00元。上述减资业经信永中和会计师 事务所(特殊普通合伙)成都分所于2018年9月13日出具的XYZH/2018CDA40210号验资报告进行验证。2019年1月25日,公司第四届董事会第二次会议和2019年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购注销已离职激励对象已授予但尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于回购注销及终止实施公司 2017 年限制性股票激励计划的议案》,根据公司《2017年限制性股票激励计划(草案)》、股东大会决议及修改后的公司章程规定,公司董事会根据2019年第一次临时股东大会的授权,对因陈灵巧、童燕等10名激励对象离职而不再具备激励资格,其所持有的尚未解除限售的限制性股票共计 32.9万股予以回购注销;对因公司层面业绩不达标所涉首次授予第二个解除限售期 120 名激励对象所持 300.36 万股限制性股票、预留授予第一个解除限售期 23 名激励对象所持 59 万股限制性股票,共计 359.36 万股限制性股票予以回购注销;对终止实施公司2017年限制性股票激励计划剩余涉及131名激励对象已授予但尚未解除限售的全部限制性股票共计459.48万股予以回购注销,以上共计回购注销851.74万股。本次回购注销完成后,公司注册资本(股本)变更为437,470,194.00元。上述减资业经信永中和会计师事务所(特殊普通合伙)成都分所于2019年9月16日出具的XYZH/2019CDA40205号验资报告进行验证。截至2022年6月30日,本公司总股本为437,470,194股,其中有限售条件股份131,121,278股,占总股本的29.97%;无限售条件股份306,348,916股,占总股本的70.03%。

本公司为软件和信息服务行业,经营范围主要为:生产、销售、维修及安装制冷设备、空调、不间断电源、电池及相关产品、环境保护专用设备、空气净化器、电子产品;计算机系统集成;提供环境工程技术咨询及相关工程服务(工程类凭相关资质证书从事经营);节能技术的研发、应用、推广;节能工程设计、工程施工(工程类凭相关资质证书从事经营)、技术咨询和技术服

务;合同能源管理;房屋租赁;物业管理服务(凭资质许可证从事经营);货物、技术进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。

主要产品或提供劳务包括:精密空调设备(精密机房空调、精密洁净空调、精密冷水机组)、精密环境工程、环保设备、计算机系统集成、工程总承包业务等。本集团合并财务报表范围包括本公司、 依米康软件技术(深圳)有限责任公司(以下简称依米康软件)、四川龙控科技有限公司(以下简称四川龙控)、四川依米康龙控软件有限公司(以下简称龙控软件)、依米康智能工程有限公司(以下简称依米康智能)、江苏亿金环保科技有限公司(以下简称江苏亿金)、杭州亿金洁源环境工程技术有限公司(以下简称杭州亿金)、江阴亿金物资贸易有限公司(以下简称亿金物资贸易)、依米康冷元节能科技(上海)有限公司(以下简称依米康冷元)、辽宁亿金生物质能源科技有限公司(以下简称辽宁亿金)、临沧亿金再生能源科技有限公司(以下简称临沧亿金)、平昌县依米康医疗投资管理有限公司(以下简称平昌依米康)、四川依米康智云科技有限公司(以下简称依米康智云)、依米康信息服务有限公司(以下简称依米康信息服务)、曲水依米康智控企业管理中心(有限合伙)(以下简称曲水智控中心)、曲水依米康智成企业管理中心(有限合伙)(以下简称曲水智成中心)、四川依米康企业管理有限公司(以下简称依米康企业管理)、四川依米康云软件有限公司(以下简称依米康云软件)。

合并财务报表范围变化详见本附注“八、合并范围的变化”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会计估计”所述会计政策和会计估计编制。

2、持续经营

本集团有近期获利经营历史且有财务资源支持,认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:

1、遵循企业会计准则的声明

本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本集团的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

2、会计期间

本集团的会计期间为公历1月1日至12月31日。

3、营业周期

本集团营业周期为12个月。

4、记账本位币

本集团以人民币为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

(1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

(2)同一控制下的企业合并

1)个别财务报表

公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。

合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时直接计入当期损益;与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减

资本公积,资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,作为计入债务性工具的初始确认金额。

被合并方存在合并财务报表,则以合并日被合并方合并财务中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。2)合并财务报表合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。

对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。

(3)非同一控制下企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。

本集团为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;本集团作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。

本集团对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。本集团对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。

合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。

2)在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

本集团合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括母公司控制的单独主体)均纳入合并财务报表。

所有纳入合并报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。

合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料由本公司编制。

合并财务报表时抵消本公司与子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。

子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍应当冲减少数股东权益。

在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

在报告期内,本公司处置子公司以及业务,则该公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

(1)合营安排的分类

本集团根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将合营安排分为共同经营和合营企业。

未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营,通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:

1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;

2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务;

3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。

(2)共同经营会计处理方法

本集团确认共同经营中利益份额中与本集团相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

4)按其份额确认共同经营因出售资产所产生的收入;

5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

本集团向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的,本集团全额确认该损失。

本集团自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在该资产出售给第三方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号—资产减值》等规定的资产减值损失的,本集团按承担的份额确认该部分损失。

本集团对共同经营不享有共同控制,如果本集团享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,仍按上述原则进行会计处理;否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。

资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。如属于可供出售外币非货币性项目的,形成的汇兑差额计入其他综合收益。10、金融工具金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。

以摊余成本计量的金融资产:

本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括应收票据及应收账款、其他应收款和债权投资等。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:

本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益,列示为交易性金融资产。在初始确认时,本公司将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。

2)减值

本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款、合同资产、贷款承诺和财务担保合同进行减值会计处理,并确认损失准备。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

3)终止确认

金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:

①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

②该金融资产已转移,且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;

③该金融资产已转移,虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

其他权益工具投资终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出,计入留存收益。

(2)金融负债

金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付票据及应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本公司终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

(3)金融工具的公允价值确定

存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等),并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。

11、应收票据

参见应收账款会计政策。

12、应收账款

于每个资产负债表日,本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的,本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

对于应收票据、应收账款、其他应收款及应收融资租赁款,无论是否存在重大融资成分,本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期

信用损失进行估计,并采用预期信用损失的简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:

(1)期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。

(2)当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征划分应收款项组合,在组合基础上计算预期信用损失。

组合名称计提方法

风险组合

风险组合预期信用损失
性质组合不计提坏账准备

对于划分为风险组合的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,如下表所示,计算预期信用损失。

账龄预期信用损失率
1年以内5%

1-2年

1-2年10%
2-3年30%
3-4年50%
4-5年50%

5年以上

5年以上100%

本公司将应收合并范围内子公司的款项、代收代付款项等无显著回收风险的款项划为性质组合,不计提坏账准备。

本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。

13、应收款项融资

本公司应收款项融资是反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。当本公司管理该类应收票据和应收账款的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标时,本公司将其列入应收款项融资进行列报。

14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法参见应收账款会计政策。

15、存货

本集团存货主要包括:原材料、包装物、委托加工物资、工程施工、劳务成本、生产成本、库存商品、发出商品等。

存货取得和发出的计价方法:存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出原材料,采用加权平均法确定其实际成本;本集团的产成品为订单式生产,产成品的成本按个别订单归集。

存货中的低值易耗品和包装物在购入时按实际成本计价,发出时采用一次转销法。

资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。

直接用于出售的存货(包括库存商品和直接用于出售的材料),在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货(包括需进一步加工的材料、在产品),在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

16、合同资产

(1)合同资产的确认方法及标准

合同资产,是指本集团已向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。如本集团向客户销售两项可明确区分的商品,因已交付其中一项商品而有权收取款项,但收取该款项还取决于交付另一项商品的,本集团将该收款权利作为合同资产。

(2)合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

合同资产的预期信用损失的确定方法,参照上述12.应收款项相关内容描述。

会计处理方法,本集团在资产负债表日计算合同资产预期信用损失,如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额,本集团将其差额确认为减值损失,借记“资产减值损失”,贷记“合同资产减值准备”。相反,本集团将差额确认为减值利得,做相反的会计记录。

本集团实际发生信用损失,认定相关合同资产无法收回,经批准予以核销的,根据批准的核销金额,借记“合同资产减值准备”,贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备,按其差额借记“资产减值损失”。

17、合同成本

(1)与合同成本有关的资产金额的确定方法

本集团与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。

合同履约成本,即本集团为履行合同发生的成本,不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产:该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;该成本增加了本集团未来用于履行履约义务的资源;该成本预期能够收回。

合同取得成本,即本集团为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;该资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。增量成本,是指本集团不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。本集团为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他支出(如无论是否取得合同均会发生的差旅费等),在发生时计入当期损益,但是,明确由客户承担的除外。

(2)与合同成本有关的资产的摊销

本集团与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。

(3)与合同成本有关的资产的减值

本集团在确定与合同成本有关的资产的减值损失时,首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与合同有关的其他资产确定减值损失;然后根据其账面价值高于本集团因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的,超出部分应当计提减值准备,并确认为资产减值损失。

以前期间减值的因素之后发生变化,使得前述差额高于该资产账面价值的,转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。

18、持有待售资产

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

长期应收款预期信用损失的确定方法详见本附注五、10、金融工具及附注五、12、应收款项。

22、长期股权投资

(1)投资成本的确定

1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注五、5同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。

2)其他方式取得的长期股权投资

以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为投资成本;初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本,发行或取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益交易的从权益中扣减。

在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

通过债务重组方式取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。

(2)后续计量及损益确认

本集团能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告分派但尚未发放的现金股利或利润外,本集团按照应享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。

本集团对联营企业或合营企业长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值计量且其变动计入损益。

长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。

本集团取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资账面价值;并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。

本集团确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确定投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认为预计负债,计入当期投资损失。

被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后,恢复确认投资收益。

(3)长期股权投资核算方法的转换

1)公允价值计量转权益法核算本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的股权比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收入。2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算本集团原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

3)权益法核算转公允价值计量本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。4)成本法转权益法本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。5)成本法转公允价值计量本集团因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。

(4)长期股权投资的处置

处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将该多次交易作为一揽子交易进行会计处理:

1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。

2)在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计量的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:

1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

(5)共同控制、重大影响的判断标准

如果本集团按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本集团与其他参与方共同控制某项安排,该安排即属于合营安排。

合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本集团对该单独主体的净资产享有权利时,将该单独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时,该单独主体作为共同经营,本集团确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。

重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本集团通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判断对被投资单位具有重大影响。

1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;

2)参与被投资单位财务和经营政策制定过程;

3)与被投资单位之间发生重要交易;

4)向被投资单位派出管理人员;

5)向被投资单位提供关键技术资料。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

本集团投资性房地产包括已出租的建筑物及其土地使用权。

本集团投资性房地产按其成本作为入账价值,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

本集团对投资性房地产采用成本模式进行后续计量,按其预计使用寿命及净残值率采用平均年限法计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

类 别折旧年限(年)预计残值率(%)年折旧率(%)

土地使用权

土地使用权500.002.00
房屋建筑物3010.003.00

当投资性房地产的用途改变为自用时,则自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,则自改变之日起,将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。

当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

24、固定资产

(1) 确认条件

本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。固定资产包括房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他,按其取得时的成本作为入账的价值,其中,外购的固定资产成本包括买价和进口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出;自行建造固定资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成;投资者投入的固定资产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账;融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。与固定资产有关的后续支出,包括修理支出、更新改造支出等,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本,对于被替换的部分,终止确认其账面价值;不符合固定资产确认条件的,于发生时计入当期损益。

(2) 折旧方法

类别折旧方法折旧年限残值率年折旧率
房屋建筑物年限平均法303.00-10.003.00-3.23
机器设备年限平均法103.00-10.009.00-9.70
运输设备年限平均法103.00-10.009.00-9.70
办公设备及其他年限平均法53.00-10.0018.00-19.40

除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法,并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。本集团固定资产的分类折旧年限、预计净残值率、折旧率如上表所示。

本集团于每年年度终了,对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。

当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。

(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

25、在建工程

在建工程按实际发生的成本计量。自营建筑工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包建筑工程按应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。

在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整,但不需要调整原已计提的折旧额。

在建工程属于整体完工后才可使用的资产组时,达到预定可使用状态时结转固定资产,预计可使用状态的判断标准,应同时符合下列情况:

(1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经完成;

(2)已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。

资产组以外的在建工程达到预定可使用状态时结转固定资产,预计可使用状态的判断标准,应符合下列情况之一:

(1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或者实质上已经完成;

(2)已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其能够正常运转或营业。

26、借款费用

借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。

专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间(通常指1年以上)的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

27、生物资产

28、油气资产

29、使用权资产

使用权资产,是指本集团作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。

(1)初始计量

在租赁期开始日,本集团按照成本对使用权资产进行初始计量。该成本包括下列四项:①租赁负债的初始计量金额;②在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;③发生的初始直接费用,即为达成租赁所发生的增量成本;④为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本,属于为生产存货而发生的除外。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,本集团采用成本模式对使用权资产进行后续计量,即以成本减累计折旧及累计减值损失计量使用权资产,本集团按照租赁准则有关规定重新计量租赁负债的,相应调整使用权资产的账面价值。

使用权资产的折旧

自租赁期开始日起,本集团对使用权资产计提折旧。使用权资产通常自租赁期开始的当月计提折旧。计提的折旧金额根据使用权资产的用途,计入相关资产的成本或者当期损益。

本集团在确定使用权资产的折旧方法时,根据与使用权资产有关的经济利益的预期消耗方式做出决定,以直线法对使用权资产计提折旧。

本集团在确定使用权资产的折旧年限时,遵循以下原则:能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

使用权资产的减值

如果使用权资产发生减值,本集团按照扣除减值损失之后的使用权资产的账面价值,进行后续折旧。

30、无形资产

(1) 计价方法、使用寿命、减值测试

本集团无形资产包括土地使用权、专利权、软件使用权、商标、特许经营权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。

土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。

(2) 内部研究开发支出会计政策

本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:

(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

(3)运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;

(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;

(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。

31、长期资产减值

本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在下列迹象时,表明资产可能发生了减值,本集团将进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。难以对单项资产的可收回金额进行测试的,以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。

减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。资产的可收回金额是指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

出现减值的迹象如下:

(1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;

(2)企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对企业产生不利影响;

(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;

(4)有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;

(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;

(6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;

(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

32、长期待摊费用

本集团的长期待摊费用包括房屋装修费、律师费、上市公司公告费等。该等费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。

33、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前,客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的,在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,按照已收或应收的金额确认合同负债。

34、职工薪酬

(1) 短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬是指本集团在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部支付的职工薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本集团在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,并根据职工服务的受益对象计入相关资产成本和费用。

(2) 离职后福利的会计处理方法

离职后福利是指本集团为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形式的报酬和福利。短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定收益计划。

离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本集团提供服务的会计期间,将所设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。

本集团按照国家规定的标准定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。

(3) 辞退福利的会计处理方法

辞退福利是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿,在发生当期计入当期损益。

(4) 其他长期职工福利的会计处理方法

其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。

对于符合设定提存计划的其他长期职工福利,在职工为本集团提供服务的会计期间,将应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或资产成本;除上述情形外的其他长期职工福利,在资产负

债表日使用预期累计福利单位进行精算,将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或资产成本。

35、租赁负债

(1)初始计量

本集团按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值对租赁负债进行初始计量。1)租赁付款额租赁付款额,是指本集团向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项,包括:①固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款额在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③本集团合理确定将行使购买选择权时,购买选择权的行权价格;④租赁期反映出本集团将行使终止租赁选择权时,行使终止租赁选择权需支付的款项;⑤根据本集团提供的担保余值预计应支付的款项。

2)折现率在计算租赁付款额的现值时,本集团因无法确定租赁内含利率的,采用增量借款利率作为折现率。该增量借款利率,是指本集团在类似经济环境下为获得与使用权资产价值接近的资产,在类似期间以类似抵押条件借入资金须支付的利率。该利率与下列事项相关:①本集团自身情况,即集团的偿债能力和信用状况;②“借款”的期限,即租赁期;③“借入”资金的金额,即租赁负债的金额;④“抵押条件”,即标的资产的性质和质量;⑤经济环境,包括承租人所处的司法管辖区、计价货币、合同签订时间等。本集团以银行贷款利率为基础,考虑上述因素进行调整而得出该增量借款利率。

(2)后续计量

在租赁期开始日后,本集团按以下原则对租赁负债进行后续计量:①确认租赁负债的利息时,增加租赁负债的账面金额;②支付租赁付款额时,减少租赁负债的账面金额;③因重估或租赁变更等原因导致租赁付款额发生变动时,重新计量租赁负债的账面价值。本集团按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益,但应当资本化的除外。周期性利率是指本集团对租赁负债进行初始计量时所采用的折现率,或者因租赁付款额发生变动或因租赁变更而需按照修订后的折现率对租赁负债进行重新计量时,本集团所采用的修订后的折现率。

(3)重新计量

在租赁期开始日后,发生下列情形时,本集团按照变动后租赁付款额的现值重新计量租赁负债,并相应调整使用权资产的账面价值。使用权资产的账面价值已调减至零,但租赁负债仍需进一步调减的,本集团将剩余金额计入当期损益。①实质固定付款额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);②保余值预计的应付金额发生变动(该情形下,采用原折现率折现);③用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动(该情形下,采用修订后的折现率折现);④购买选择权的评估结果发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现);⑤续租选择权或终止租赁选择权的评估结果或实际行使情况发生变化(该情形下,采用修订后的折现率折现)。

36、预计负债

当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

37、股份支付

用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加资本公积。

以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应调整负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求

本集团的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入等。

本集团与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:

(1)合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;

(2)合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关的权利和义务;

(3)合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;

(4)合同具有商业实质,即履行该合同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价很可能收回。

在合同开始日,本集团识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。

对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:

(1)客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益。

(2)客户能够控制本集团履约过程中在建的商品。

(3)在本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,并按照完工百分比法确定履约进度。履约进度不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。

如果不满足上述条件之一,则本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团考虑下列迹象:

(1)本集团就该商品或服务享有现时收款权利。

(2)本集团已将该商品的法定所有权转移给客户。

(3)本集团已将该商品的实物转移给客户。

(4)本集团已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户。

(5)客户已接受该商品或服务等。

本集团已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利作为合同资产列示,合同资产以预期信用损失为基础计提减值。本集团拥有的无条件向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

本集团取得收入的主要活动相关的会计政策描述如下:

(1)销售商品:本集团在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权,是指客户能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。

(2)提供劳务:本集团对外提供劳务,客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益,属于某一段时间内履行的履约义务,按照履约进度确认收入。否则,属于在某一时点履行履约义务,本集团在客户取得相关服务控制权时确认收入。

(3)租金收入:本集团经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。

(4)利息收入:按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。

40、政府补助

政府补助在本集团能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准拨付的补助,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1元)计量。

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助,原则上均判定为与日常活动相关,在取得时确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入其他收益。

(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助,用于补偿公司以后期间费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益。其中与公司日常活动相关的在确认相关费用或损失的期间计入其他收益;与公司日常活动无关的在确认相关费用或损失的期间计入营业外收入。用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,与公司日常活动相关的,在取得时直接计入其他收益;与公司日常活动无关的,在取得时直接计入营业外收入。

对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,应当区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,应该整体归类为与收益相关的政府补助。

(3)本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:

财政将贴息资金拨付给贷款银行,公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产,当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产时,应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

42、租赁

(1) 经营租赁的会计处理方法

(1)租赁的识别

租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。在合同开始日,本集团评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同一方让渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则该合同为租赁或者包含租赁。为确定合同是否让渡了在一定期间内控制已识别资产使用的权利,本集团评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。合同中同时包含多项单独租赁的,本集团将合同予以分拆,并分别各项单独租赁进行会计处理。合同中同时包含租赁和非租赁部分的,本集团将租赁和非租赁部分分拆后进行会计处理。

(2)本集团作为承租人

1)租赁确认

在租赁期开始日,本集团对租赁确认使用权资产和租赁负债。使用权资产和租赁负债的确认和计量参见附注五“29.使用权资产”以及“35.租赁负债”。

2)租赁变更

租赁变更,是指原合同条款之外的租赁范围、租赁对价、租赁期限的变更,包括增加或终止一项或多项租赁资产的使用权,延长或缩短合同规定的租赁期等。租赁变更生效日,是指双方就租赁变更达成一致的日期。

租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理:

①该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围或延长了租赁期限;②增加的对价与租赁范围扩大部分或租赁期限延长部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的,在租赁变更生效日,本集团按照租赁准则有关规定对变更后合同的对价进行分摊,重新确定变更后的租赁期;并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,以重新计量租赁负债。在计算变更后租赁付款额的现值时,本集团采用剩余租赁期间的租赁内含利率作为折现率;无法确定剩余租赁期间的租赁内含利率的,本集团采用租赁变更生效日的承租人增量借款利率作为折现率。就上述租赁负债调整的影响,本集团区分以下情形进行会计处理:①租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,承租人应当调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。②其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,承租人相应调整使用权资产的账面价值。

3)短期租赁和低价值资产租赁

对于租赁期不超过12个月的短期租赁和单项租赁资产为全新资产时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债。本集团将短期租赁和低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。

(3)本集团为出租人

在(1)评估的该合同为租赁或包含租赁的基础上,本集团作为出租人,在租赁开始日,将租赁分为融资租赁和经营租赁。

如果一项租赁实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬,出租人将该项租赁分类为融资租赁,除融资租赁以外的其他租赁分类为经营租赁。

一项租赁存在下列一种或多种情形的,本集团通常将其分类为融资租赁:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公允价值相比足够低,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权;③资产的所有权虽然不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分(不低于租赁资产使用寿命的75%);④在租赁开始日,租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值(不低于租赁资产公允价值的90%);⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有承租人才能使用。一项租赁存在下列一项或多项迹象的,本集团也可能将其分类为融资租赁:①若承租人撤销租赁,撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担;②资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人;③承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。

1)融资租赁会计处理

初始计量

在租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资产。本集团对应收融资租赁款进行初始计量时,以租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值。

租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。租赁收款额,是指出租人因让渡在租赁期内使用租赁资产的权利而应向承租人收取的款项,包括:①承租人需支付的固定付款额及实质固定付款额;存在租赁激励的,扣除租赁激励相关金额;②取决于指数或比率的可变租赁付款额,该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率确定;③购买选择权的行权价格,前提是合理确定承租人将行使该选择权;④承租人行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;⑤由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提供的担保余值。

后续计量

本集团按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。该周期性利率,是指确定租赁投资净额采用内含折现率(转租情况下,若转租的租赁内含利率无法确定,采用原租赁的折现率(根据与转租有关的初始直接费用进行调整),或者融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为融资租赁条件时按相关规定确定的修订后的折现率。

租赁变更的会计处理

融资租赁发生变更且同时符合下列条件的,本集团将该变更作为一项单独租赁进行会计处理:

①该变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;②增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。

如果融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理,且满足假如变更在租赁开始日生效,该租赁会被分类为经营租赁条件的,本集团自租赁变更生效日开始将其作为一项新租赁进行会计处理,并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为租赁资产的账面价值。

2)经营租赁的会计处理

租金的处理

在租赁期内各个期间,本集团采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。

提供的激励措施

提供免租期的,本集团将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分配,免租期内应当确认租金收入。本集团承担了承租人某些费用的,将该费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。

初始直接费用

本集团发生的与经营租赁有关的初始直接费用应当资本化至租赁标的资产的成本,在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当期损益。

折旧

对于经营租赁资产中的固定资产,本集团采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租赁资产,采用系统合理的方法进行摊销。

可变租赁付款额

本集团取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

经营租赁的变更经营租赁发生变更的,本集团自变更生效日开始,将其作为一项新的租赁进行会计处理,与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。

(2) 融资租赁的会计处理方法

43、其他重要的会计政策和会计估计

44、重要会计政策和会计估计变更

(1) 重要会计政策变更

□适用 ?不适用

(2) 重要会计估计变更

□适用 ?不适用

45、其他

六、税项

1、主要税种及税率

税种计税依据税率
增值税销售收入、技术服务13%、9%、6%、5%(抵扣进项税后缴纳)
城市维护建设税应纳流转税额7%、5%
企业所得税应纳税所得额15%、25%
教育费附加应纳流转税额3%
地方教育费附加应纳流转税额2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

纳税主体名称所得税税率
本公司15%
依米康软件15%
四川龙控25%
龙控软件15%
依米康智能15%
江苏亿金25%
杭州亿金25%
亿金物资贸易25%
依米康冷元25%
辽宁亿金25%
临沧亿金25%
平昌依米康25%
依米康智云25%
依米康信息服务25%
依米康企业管理25%
曲水智成中心25%
曲水智控中心25%
依米康云软件25%

2、税收优惠

1)依据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)及《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。本公司之子公司依米康软件于2009年3月31日取得编号为深R-2009-0080的软件企业认定证书,依米康软件软件销售收入享受按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策;本公司之子公司龙控软件公司于2016年5月25日通过软件企业认证,取得[川RQ-2016-0005]号《软件企业证书》,龙控软件公司软件销售收入按享受13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的

部分实行即征即退政策。依米康云软件公司软件销售收入按享受13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2)依据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》(财税[2000]25号)及《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)的规定,增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品,按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。江苏亿金于2019年5月9日取得编号为软著登字第3867319号的湿电设备嵌入式控制软件著作权登记证书、编号为软著登字第3867323号的脱硫设备嵌入式控制软件著作权登记证书,于2019年5月10日取得编号为软著登字第3869518号的除尘设备嵌入式控制软件著作权登记证书,于2019年5月15日取得编号为软著登字第3887204号的脱硝设备嵌入式控制软件著作权登记证书,江苏亿金软件销售收入享受按13%税率征收增值税后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

(2)企业所得税

1)根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的规定,本公司于2008年12月15日被认定为高新技术企业,原证书编号为GR200851000162,有效期3年;2014年10月,本公司通过高新技术企业复审,于2014年10月11日取得了由四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,证书编号为GR201451000897,发证时间为2014年10月11日,有效期3年。2017年8月29日,本公司取得《高新技术企业证书》,证书编号为GR201751000431,认定有效期三年。2020年9月11日,本公司再次取得《高新技术企业证书》,证书编号为GR202051001522,认定有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的规定,本公司可享受高新技术企业税收优惠,因此在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税,上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。

2)根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的规定,本公司之子公司依米康软件2019年12月9日再次取得《高新技术企业证书》,证书编号为GR201944203786,认定有效期三年。根据《中华人民共和国所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的规定,依米康软件可享受高新技术企业税收优惠,因此在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税,上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。

3)根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的规定,本公司之子公司依米康智能于2021年11月3日再次取得高新技术企业证书,证书编号为GR202161000891,有效期3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的规定,依米康智能可享受高新技术企业税收优惠,因此在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税,上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。

4)根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定管理办法》(国科发火〔2008〕172号)和《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362号)的规定,本公司之子公

司龙控软件于2021年10月9日取得《高新技术企业证书》,证书编号为GR202151000968,认定有效期三年。根据《中华人民共和国所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》、国家税务总局《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函[2009]203号)的规定,龙控软件可享受高新技术企业税收优惠,因此在编制本年财务报表时暂按15%的税率计提企业所得税,上述税收优惠尚需由税务机关最终核定。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位:元

项目期末余额期初余额
库存现金842,607.8481,791.33
银行存款145,127,949.00153,180,261.84
其他货币资金35,312,886.3268,745,336.62
合计181,283,443.16222,007,389.79

其他说明其他货币资金主要为银行承兑保证金、保函保证金,其中35,312,886.32元使用受限;银行存款中受限资金11,914,202.83元,其中未到期定期存款720,000.00元,诉讼被冻结11,187,601.20元,其他6,601.63元。

2、交易性金融资产

单位:元

项目期末余额期初余额
其中:
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产13,076,600.0013,076,600.00
其中:
合计13,076,600.0013,076,600.00

3、衍生金融资产

4、应收票据

(1) 应收票据分类列示

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑票据30,544,168.7747,033,859.51
商业承兑票据3,099,375.002,196,000.26
合计33,643,543.7749,229,859.77

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
其中:
按组合计提坏账准备的应收票据35,414,256.60100.00%1,770,712.835.00%33,643,543.7751,820,905.02100.00%2,591,045.255.00%49,229,859.77
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款35,414,256.60100.00%1,770,712.835.00%33,643,543.7751,820,905.02100.00%2,591,045.255.00%49,229,859.77
合计35,414,256.60100.00%1,770,712.835.00%33,643,543.7751,820,905.02100.00%2,591,045.255.00%49,229,859.77

按组合计提坏账准备:

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内35,414,256.601,770,712.835.00%
合计35,414,256.601,770,712.83

如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备2,591,045.25-820,332.421,770,712.83
合计2,591,045.25-820,332.421,770,712.83

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:

□适用 ?不适用

(3) 期末公司已质押的应收票据

(4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位:元

项目期末终止确认金额期末未终止确认金额
银行承兑票据31,519,875.60
商业承兑票据3,262,500.00
合计34,782,375.60

(5) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

(6) 本期实际核销的应收票据情况

5、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款26,288,923.082.57%25,804,246.6298.16%484,676.4626,342,723.082.64%25,858,046.6298.16%484,676.46
其中:
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款24,121,554.832.36%23,636,878.3797.99%484,676.4624,121,554.832.42%23,636,878.3797.99%484,676.46
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款2,167,368.250.21%2,167,368.25100.00%2,221,168.250.22%2,221,168.25100.00%
按组合计提坏账准备的应收账款997,014,560.8997.43%173,941,767.0017.45%823,072,793.89969,529,802.1797.36%182,520,254.9018.83%787,009,547.27
其中:
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款997,014,560.8997.43%173,941,767.0017.45%823,072,793.89969,529,802.1797.36%182,520,254.9018.83%787,009,547.27
合计1,023,303,483.97100.00%199,746,013.62823,557,470.35995,872,525.25100.00%208,378,301.522,083,783.02%787,494,223.73

按单项计提坏账准备:单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户112,816,650.0012,816,650.00100.00%回收可能性低
客户24,888,199.004,888,199.00100.00%回收可能性低
客户32,954,000.002,954,000.00100.00%公司停产清算,收回可能性低
客户41,938,705.831,454,029.3775.00%回收可能性低
客户51,524,000.001,524,000.00100.00%诉讼已胜诉并再次申请执行中,公司判断再次执行回收可能性低
合计24,121,554.8323,636,878.37

按单项计提坏账准备:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户1660,000.00660,000.00100.00%账龄较长,回收可能性低
客户2580,831.00580,831.00100.00%回收可能性低
客户3580,000.00580,000.00100.00%回收可能性低
客户4294,264.65294,264.65100.00%公司已注销
其他零星客户52,272.6052,272.60100.00%回收可能性低
合计2,167,368.252,167,368.25

按组合计提坏账准备:按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内625,321,353.0631,266,067.665.00%
1-2年148,244,010.8114,824,401.0810.00%
2-3年68,419,427.1820,525,828.1430.00%
3-4年43,003,748.8621,501,874.4350.00%
4-5年52,404,850.6426,202,425.3450.00%
5年以上59,621,170.3459,621,170.34100.00%
合计997,014,560.89173,941,767.00

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

?适用 □不适用按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)625,321,353.06
1至2年148,244,010.81
2至3年69,943,427.18
3年以上179,794,692.92
3至4年43,498,013.51
4至5年67,540,206.47
5年以上68,756,472.94
合计1,023,303,483.97

公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求账龄超过三年的单项金额重大的应收账款:

单位:元

客户名称合同金额签订时间已经回款金额欠款金额账龄形成原因风险
客户一43,422,300.002017年9月25日17,392,500.0026,029,800.004-5年客户资金紧张,款项尚客户经营正常,无合同纠纷,公司已采取
未收回各项催收措施,积极跟进回款
客户二29,220,000.002018年11月12日14,484,000.0014,736,000.003-5年客户资金紧张,款项尚未收回客户经营正常,无合同纠纷,公司已采取各项催收措施,积极跟进回款
客户三96,000,000.002014年10月23日81,516,600.0014,483,400.003~4年项目结算未完成客户履约能力正常,公司已提交仲裁,仲裁委决定启动工程鉴定,目前处于第三方造价鉴定中
客户四37,616,650.002016年5月25日24,800,000.0012,816,650.005年以上客户资金紧张,款项尚未收回已单项全额计提减值,2022年3月30日,公司与客户达成民事调解

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备208,378,301.52-7,950,155.3853,800.00628,332.52199,746,013.62
合计208,378,301.52-7,950,155.3853,800.00628,332.52199,746,013.62

(3) 本期实际核销的应收账款情况

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 341,490,328.28元,占应收账款期末余额合计数的比例

33.37% ,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额26,049,247.70元。

6、应收款项融资

单位:元

项目期末余额期初余额
银行承兑汇票1,633,215.24206,703.97
合计1,633,215.24206,703.97

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况

□适用 ?不适用

如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

7、预付款项

(1) 预付款项按账龄列示

单位:元

账龄期末余额期初余额
金额比例金额比例
1年以内24,268,088.9162.85%34,061,071.1173.21%
1至2年7,151,767.9318.52%8,497,065.9718.27%
2至3年5,307,586.4113.75%2,269,299.034.88%
3年以上1,885,292.914.88%1,691,905.713.64%
合计38,612,736.1646,519,341.82

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额6,613,164.43元,占预付款项期末余额合计数的比例17.13 %。

8、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收利息0.000.00
应收股利1,055,801.140.00
其他应收款40,075,847.9369,492,428.14
合计41,131,649.0769,492,428.14

(1) 应收利息

1) 应收利息分类2) 重要逾期利息3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
四川川西数据产业有限公司1,055,801.14
合计1,055,801.140.00

2) 重要的账龄超过1年的应收股利3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金22,744,077.0156,265,591.41
备用金11,294,535.939,694,110.65
代收代付款386,213.521,986,156.03
租金5,159,201.085,414,395.95
其他款项9,415,362.527,623,946.36
合计48,999,390.0680,984,200.40

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额10,875,752.35616,019.9111,491,772.26
2022年1月1日余额在本期
本期计提-2,568,155.13-2,568,155.13
其他变动-75.00-75.00
2022年6月30日余额8,307,522.22616,019.918,923,542.13

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)31,214,116.79
1至2年7,668,079.17
2至3年1,319,557.28
3年以上8,797,636.82
3至4年3,695,174.14
4至5年1,664,500.64
5年以上3,437,962.04
合计48,999,390.06

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备11,491,772.26-2,568,155.1375.008,923,542.13
合计11,491,772.26-2,568,155.130.000.0075.008,923,542.13

4) 本期实际核销的其他应收款情况5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1房屋租金4,218,885.881年以内、1-2年8.61%337,321.93
单位2合作诚意金3,000,000.001年以内6.12%150,000.00
单位3保证金1,550,000.001年以内3.16%77,500.00
单位4债务重组利息收入1,000,000.001年以内2.04%50,000.00
单位5保证金1,000,000.001年以内2.04%50,000.00
合计10,768,885.8821.98%664,821.93

6) 涉及政府补助的应收款项7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

9、存货

公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否

(1) 存货分类

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值账面余额存货跌价准备或合同履约成本减值准备账面价值
原材料67,007,478.208,499,808.6158,507,669.5939,059,281.938,499,808.6130,559,473.32
在产品188,215,909.823,089,306.95185,126,602.87189,918,719.763,089,306.95186,829,412.81
库存商品27,294,026.34450,521.9526,843,504.3930,744,998.16450,521.9530,294,476.21
发出商品25,519,637.322,607,225.5722,912,411.7567,351,901.982,607,225.5764,744,676.41
委托加工物资1,119,671.72810,946.27308,725.452,725,180.46810,946.271,914,234.19
工程施工145,517,404.5533,554,947.79111,962,456.76170,398,389.0833,554,947.79136,843,441.29
合计454,674,127.9549,012,757.14405,661,370.81500,198,471.3749,012,757.14451,185,714.23

(2) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期减少金额期末余额
计提其他转回或转销其他
原材料8,499,808.618,499,808.61
在产品3,089,306.953,089,306.95
库存商品450,521.95450,521.95
发出商品2,607,225.572,607,225.57
委托加工物资810,946.27810,946.27
工程施工33,554,947.7933,554,947.79
合计49,012,757.1449,012,757.14

存货跌价准备计提

项目确定可变现净值的具体依据
原材料可收回金额低于账面价值

在产品

在产品可收回金额低于账面价值
库存商品可收回金额低于账面价值
发出商品可收回金额低于账面价值
委托加工物资可收回金额低于账面价值

工程施工

工程施工可收回金额低于账面价值

(3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4) 合同履约成本本期摊销金额的说明

10、合同资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
质保金42,349,903.463,053,148.9539,296,754.5152,764,838.733,560,293.2149,204,545.52
合计42,349,903.463,053,148.9539,296,754.5152,764,838.733,560,293.2149,204,545.52

如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:

□适用 ?不适用

11、持有待售资产

12、一年内到期的非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期应收款108,691,900.0046,614,040.54
合计108,691,900.0046,614,040.54

13、其他流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税留抵税额29,983,009.2723,912,969.06
待认证进项税11,957,255.3810,861,915.46
预缴的企业所得税186,582.35902,777.41
其他31,919.6529,870.00
合计42,158,766.6535,707,531.93

14、债权投资

15、其他债权投资

16、长期应收款

(1) 长期应收款情况

单位:元

项目期末余额期初余额折现率区间
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
分期收款销售商品64,732,629.55438,996.8664,293,632.69109,748,491.98438,996.86109,309,495.124.75%-6.5%
合计64,732,629.55438,996.8664,293,632.69109,748,491.98438,996.86109,309,495.12

坏账准备减值情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额438,996.86438,996.86
2022年1月1日余额在本期
2022年6月30日余额438,996.86438,996.86

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

17、长期股权投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
四川川西数据产业有限公司34,628,002.631,248,460.911,055,801.1434,820,662.40
小计34,628,002.631,248,460.911,055,801.1434,820,662.40
合计34,628,002.631,248,460.911,055,801.1434,820,662.40

18、其他权益工具投资

19、其他非流动金融资产

20、投资性房地产

(1) 采用成本计量模式的投资性房地产

?适用 □不适用

单位:元

项目房屋、建筑物土地使用权在建工程合计
一、账面原值
1.期初余额300,692,747.604,234,865.37304,927,612.97
2.本期增加金额
(1)外购
(2)存货\固定资产\在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额235,085,203.25916,275.56236,001,478.81
(1)处置
(2)其他转出235,085,203.25916,275.56236,001,478.81
4.期末余额65,607,544.353,318,589.810.0068,926,134.16
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额61,234,327.222,199,651.3163,433,978.53
2.本期增加金额3,131,932.0227,136.200.003,159,068.22
(1)计提或摊销3,131,932.0227,136.203,159,068.22
3.本期减少金额49,661,158.13916,275.5650,577,433.69
(1)处置
(2)其他转出49,661,158.13916,275.5650,577,433.69
4.期末余额14,705,101.111,310,511.9516,015,613.06
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值50,902,443.242,008,077.860.0052,910,521.10
2.期初账面价值239,458,420.382,035,214.060.00241,493,634.44

(2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产

□适用 ?不适用

(3) 未办妥产权证书的投资性房地产情况

其他说明其他转出系公司转让全资子公司腾龙资产100%股权,合并范围变更减少投资性房地产。

21、固定资产

单位:元

项目期末余额期初余额
固定资产170,281,761.80184,809,031.94
合计170,281,761.80184,809,031.94

(1) 固定资产情况

单位:元

项目房屋建筑物机器设备运输设备办公设备合计
一、账面原值:
1.期初余额178,830,099.6675,506,185.339,592,203.8811,411,736.46275,340,225.33
2.本期增加金额220,340.7066,918.55287,259.25
(1)购置220,340.7066,918.55287,259.25
(2)在建工程转入
(3)企业合并增加
3.本期减少金额10,579,163.67850,854.7018,756.8211,448,775.19
(1)处置或报废70,000.0070,000.00
(2)其他减少10,509,163.67850,854.7018,756.8211,378,775.19
4.期末余额178,830,099.6665,147,362.368,741,349.1811,459,898.19264,178,709.39
二、累计折旧
1.期初余额42,150,866.6833,500,938.705,706,562.629,172,825.3990,531,193.39
2.本期增加金额3,191,026.252,981,894.65432,414.12415,226.387,020,561.40
(1)计提3,191,026.252,981,894.65432,414.12415,226.387,020,561.40
3.本期减少金额2,869,819.31767,881.3817,106.513,654,807.20
(1)处置或报废66,500.0066,500.00
(2)其他减少2,803,319.31767,881.3817,106.513,588,307.20
4.期末余额45,341,892.9333,613,014.045,371,095.369,570,945.2693,896,947.59
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值133,488,206.7331,534,348.323,370,253.821,888,952.93170,281,761.80
2.期初账面价值136,679,232.9842,005,246.633,885,641.262,238,911.07184,809,031.94

(2) 暂时闲置的固定资产情况

(3) 通过经营租赁租出的固定资产

(4) 未办妥产权证书的固定资产情况

(5) 固定资产清理

其他说明其他减少为公司转让全资子公司腾龙资产100%股权,合并范围变更减少固定资产。

22、在建工程

单位:元

项目期末余额期初余额
在建工程2,169,374.822,170,633.90
合计2,169,374.822,170,633.90

(1) 在建工程情况

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
昌图县曲家店镇生物质发电项目44,088,005.7042,448,188.411,639,817.2943,893,445.6942,253,628.401,639,817.29
其他零星工程529,557.53529,557.53530,816.61530,816.61
合计44,617,563.2342,448,188.412,169,374.8244,424,262.3042,253,628.402,170,633.90

(2) 重要在建工程项目本期变动情况

单位:元

项目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源
昌图县曲家店镇生物质发电项目296,240,000.0043,893,445.69194,560.0144,088,005.7014.88%-其他
合计296,240,000.0043,893,445.69194,560.0144,088,005.70

(3) 本期计提在建工程减值准备情况

单位:元

项目本期计提金额计提原因
昌图县曲家店镇生物质发电项目194,560.01昌图县曲家店镇生物质发电项目至今未复工,且因该项目本年仍未能按计划融资,后续能否重新开工建设存在较大不确定性,该项目已存在减值迹象,本公司对该项目进行减值测算并计提减值。
合计194,560.01--

(4) 工程物资

23、生产性生物资产

(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产

□适用 ?不适用

(2) 采用公允价值计量模式的生物性资产

□适用 ?不适用

24、油气资产

□适用 ?不适用

25、使用权资产

单位:元

项目房屋、建筑物合计
一、账面原值
1.期初余额7,086,802.247,086,802.24
2.本期增加金额
3.本期减少金额4,281.334,281.33
4.期末余额7,082,520.917,082,520.91
二、累计折旧
1.期初余额3,511,155.993,511,155.99
2.本期增加金额1,761,457.211,761,457.21
(1)计提1,761,457.211,761,457.21
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额5,272,613.205,272,613.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值1,809,907.711,809,907.71
2.期初账面价值3,575,646.253,575,646.25

26、无形资产

(1) 无形资产情况

单位:元

项目土地使用权专利权非专利技术特许经营权其他合计
一、账面原值
1.期初余额82,424,729.8619,801,000.003,394,162.95363,497,057.1911,020,351.38480,137,301.38
2.本期增加金额5,073,568.79119,831.875,193,400.66
(1)购置5,073,568.79119,831.875,193,400.66
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额4,286,049.024,286,049.02
(1)处置
(2)其他4,286,049.024,286,049.02
4.期末余额82,424,729.8619,801,000.003,394,162.95364,284,576.9611,140,183.25481,044,653.02
二、累计摊销
1.期初余额16,226,176.7016,956,141.873,241,451.702,585,120.576,580,011.0745,588,901.91
2.本期增加金额870,647.042,823,871.2957,266.701,669,496.18392,258.505,813,539.71
(1)计提870,647.041,415.1057,266.701,669,496.18392,258.502,991,083.52
(2)其他2,822,456.19
3.本期减少金额2,822,456.192,822,456.19
(1)处置
(2)其他2,822,456.192,822,456.19
4.期末余额
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值68,150,362.3120,986.8495,444.55360,029,960.214,167,913.68432,464,667.59
2.期初账面价值66,198,553.162,844,858.13152,711.25360,911,936.624,440,340.31434,548,399.47

(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况

其他说明

注:本年处于建设期间的特许经营权有:

①平昌县黄滩坝医疗科技产业园B区建设项目

2017年8月,平昌县人民政府授权的项目实施机构平昌县卫生和计划生育局委托的政府出资方四川巴山佛光医疗投资有限公司与本公司和联合体单位平昌县宏源建筑工程有限责任公司(简称宏源建筑)签订了《平昌县黄滩坝医疗科技产业园B区建设项目PPP项目合同》(简称平昌项目),合同约定按照BOT(建设-经营-移交)模式展开合作;平昌县卫生和计划生育局授予公司对平昌县黄滩坝医疗科技产业园B区建设项目10年的特许经营权,本公司和宏源建筑负责平昌项目的投资、建设、维护经营,获得服务费,特许经营期届满,平昌县卫生和计划生育局履行完政府支出责任义务后将项目设施无偿完整移交平昌县卫生和计划生育局或其指定机构。截至本报告批准报出日,该项目主体已建设完毕,已完成部分装修机电工程,政府方加固设计变更已完成,目前该项目正常推进中。

②临翔区生活垃圾资源化处理工程项目

2017年4月,临沧市临翔区人民政府授权的临沧市临翔区住房和城乡建设局与本公司控股子公司江苏亿金签订了《临翔区生活垃圾资源化处理特许经营项目特许经营协议》(简称本协议),协议约定江苏亿金建设、运营临翔区生活垃圾资源化处理工程,按本协议规定提供生活垃圾资源化处理服务,收取生活垃圾处置费等允许费用,并履行本协议约定的各项义务。特许经营期限30年,临翔区住房和城乡建设局确保每天向江苏亿金提供的生活垃圾量不低于200吨,不足200吨的江苏亿金按200吨收取处置费,超出200吨江苏亿金按实际重量计量收取。江苏亿金的生活垃圾处置费初始单价为79.98元/吨,每月25日为结算时间,每月30日前由临翔区财政及时支付将当月生活垃圾处置费全额支付至临沧亿金,双方同意当影响运营成本的因素发生较大变化时,由协议一方提出调价申请,并提供相关证明材料,详细列明调

价的理由,调价幅度,另一方按程序进行调查、核实,双方及时协商,在此期间,江苏亿金不得中止项目设施的正常运营和维护。特许经营期届满,江苏亿金将本项目土地、项目设施及特许经营权无偿、无条件移交给临翔区人民政府或其指定机构。截至本报告批准报出日,该项目土建及部分设备调试已完成,目前部分系统正在进行试运行工作。该项目已竣工房屋建筑物已从竣工时开始摊销,其余资产尚处于试运行阶段,因此未作摊销处理。

27、开发支出

28、商誉

(1) 商誉账面原值

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
企业合并形成的处置期末余额
依米康软件25,234,526.1925,234,526.19
依米康智能30,038,218.2330,038,218.23
江苏亿金33,241,756.2833,241,756.28
华延芯光6,928,203.816,928,203.810.00
合计95,442,704.516,928,203.8188,514,500.70

(2) 商誉减值准备

单位:元

被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额
计提处置期末余额
依米康软件25,234,526.1925,234,526.19
江苏亿金33,241,756.2833,241,756.28
合计58,476,282.4758,476,282.47

29、长期待摊费用

单位:元

项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额
购房款367,855.957,996.86359,859.09
装修费704,480.691,116,504.86844,043.81976,941.74
合计1,072,336.641,116,504.86852,040.671,336,800.83

30、递延所得税资产/递延所得税负债

(1) 未经抵销的递延所得税资产

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产
资产减值准备49,012,757.147,351,913.5749,012,757.147,351,913.56
内部交易未实现利润2,476,981.72371,547.263,465,269.95519,790.51
坏账准备计提的递延所得税资产210,414,799.4931,869,804.91222,446,637.4035,845,620.27
合同资产减值计提的递延所得税资产3,053,148.95457,972.343,560,293.21534,043.98
递延收益计提的递延所得税资产2,264,261.69339,639.252,489,193.35373,379.00
预计负债计提的递延所得税资产2,028,970.88304,345.631,847,191.02277,078.65
合计269,250,919.8740,695,222.96282,821,342.0744,901,825.97

(2) 未经抵销的递延所得税负债

单位:元

项目期末余额期初余额
应纳税暂时性差异递延所得税负债应纳税暂时性差异递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值26,275,236.853,941,285.5198,298,987.8221,884,193.31
业绩承诺确认的递延所得税负债61,753,867.539,263,080.1361,753,867.539,263,080.13
合计88,029,104.3813,204,365.64160,052,855.3531,147,273.44

(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位:元

项目递延所得税资产和负债期末互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期末余额递延所得税资产和负债期初互抵金额抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产40,695,222.9644,901,825.97
递延所得税负债13,204,365.6431,147,273.44

(4) 未确认递延所得税资产明细

单位:元

项目期末余额期初余额
可抵扣暂时性差异42,913,644.3642,707,106.89
可抵扣亏损170,275,389.98249,619,878.62
合计213,189,034.34292,326,985.51

(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

31、其他非流动资产

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
预付长期资产4,685,391.634,685,391.634,634,136.354,634,136.35
合计4,685,391.634,685,391.634,634,136.354,634,136.35

32、短期借款

(1) 短期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款77,455,858.0222,042,601.62
抵押借款129,900,000.00119,900,000.00
保证借款174,500,000.00201,550,416.67
票据融资借款18,324,000.0053,217,900.00
合计400,179,858.02396,710,918.29

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况

33、交易性金融负债

34、衍生金融负债

35、应付票据

单位:元

种类期末余额期初余额
商业承兑汇票61,995,258.8942,669,156.21
银行承兑汇票33,325,148.7549,008,608.06
合计95,320,407.6491,677,764.27

36、应付账款

(1) 应付账款列示

单位:元

项目期末余额期初余额
应付账款607,093,177.12688,856,921.84
合计607,093,177.12688,856,921.84

(2) 账龄超过1年的重要应付账款

单位:元

项目期末余额未偿还或结转的原因
供应商138,037,045.57根据项目结算情况付款
供应商221,022,352.02根据项目结算情况付款
供应商39,203,539.83根据项目进度情况付款
供应商45,872,045.46根据项目结算情况付款
供应商55,098,455.70根据项目结算情况付款
合计79,233,438.58

37、预收款项

(1) 预收款项列示

单位:元

项目期末余额期初余额
预收账款2,340,000.00
合计2,340,000.000.00

(2) 账龄超过1年的重要预收款项

38、合同负债

单位:元

项目期末余额期初余额
预收货款116,561,266.66127,062,434.56
合计116,561,266.66127,062,434.56

39、应付职工薪酬

(1) 应付职工薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
一、短期薪酬24,187,843.8177,029,940.4488,521,327.1812,696,457.07
二、离职后福利-设定提存计划29,577.845,691,881.965,544,087.71177,372.09
三、辞退福利341,956.00341,956.00
合计24,217,421.6583,063,778.4094,407,370.8912,873,829.16

(2) 短期薪酬列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴19,719,016.8569,130,973.4180,714,015.828,135,974.44
2、职工福利费1,622,717.801,622,717.80
3、社会保险费16,779.783,066,392.363,003,995.2679,176.88
其中:医疗保险费15,499.752,857,753.782,796,937.5376,316.00
工伤保险费324.63119,345.50118,310.331,359.80
生育保险费955.4089,293.0888,747.401,501.08
4、住房公积金13,181.002,539,743.092,286,103.39266,820.70
5、工会经费和职工教育经费4,438,866.18670,113.78894,494.914,214,485.05
合计24,187,843.8177,029,940.4488,521,327.1812,696,457.07

(3) 设定提存计划列示

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
1、基本养老保险28,687.935,495,477.945,351,489.88172,675.99
2、失业保险费889.91196,404.02192,597.834,696.10
合计29,577.845,691,881.965,544,087.71177,372.09

40、应交税费

单位:元

项目期末余额期初余额
增值税2,339,587.542,802,150.61
企业所得税4,032,174.42355,407.43
个人所得税57,648.87208,802.74
城市维护建设税435,845.86567,081.46
房产税280,556.69970,069.74
土地使用税54,393.4454,393.59
教育费附加221,906.14340,681.04
地方教育费附加179,388.84220,778.33
应交印花税58,843.5992,548.13
其他19,628.1351,814.92
合计7,679,973.525,663,727.99

41、其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
应付利息0.000.00
应付股利0.000.00
其他应付款168,066,381.25195,709,599.44
合计168,066,381.25195,709,599.44

(1) 应付利息

(2) 应付股利

(3) 其他应付款

1) 按款项性质列示其他应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
保证金6,646,442.507,617,728.16
拆借款143,728,093.97145,751,086.18
股权收购款2,038,300.0024,238,300.00
关联方往来4,944,407.756,910,263.98
代收代付款486,370.8228,991.09
其他款项10,222,766.2111,163,230.03
合计168,066,381.25195,709,599.44

2) 账龄超过1年的重要其他应付款

42、持有待售负债

43、一年内到期的非流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
一年内到期的长期借款30,380,000.00128,380,000.00
一年内到期的长期应付款46,978,129.95
一年内到期的租赁负债1,553,277.292,636,619.91
合计31,933,277.29177,994,749.86

44、其他流动负债

单位:元

项目期末余额期初余额
待转销项税76,060,495.9666,228,662.63
已背书未到期的票据24,308,375.6042,540,702.05
合计100,368,871.56108,769,364.68

45、长期借款

(1) 长期借款分类

单位:元

项目期末余额期初余额
质押借款142,660,000.00152,850,000.00
抵押借款20,000,000.00
合计162,660,000.00152,850,000.00

46、应付债券

(1) 应付债券

(2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明

47、租赁负债

单位:元

项目期末余额期初余额
租赁负债349,469.36695,748.40
合计349,469.36695,748.40

48、长期应付款

单位:元

项目期末余额期初余额
长期应付款71,806,066.77
合计0.0071,806,066.77

(1) 按款项性质列示长期应付款

(2) 专项应付款

49、长期应付职工薪酬

(1) 长期应付职工薪酬表

(2) 设定受益计划变动情况

50、预计负债

单位:元

项目期末余额期初余额形成原因
未决诉讼1,847,191.021,847,191.02
产品质量保证181,779.86
合计2,028,970.881,847,191.02

51、递延收益

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因
政府补助17,489,193.35224,931.6617,264,261.69收到政府补助
合计17,489,193.35224,931.6617,264,261.69

涉及政府补助的项目:

单位:元

负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额本期计入其他收益金额本期冲减成本费用金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关
节能型精密机房空调生产研发技术改造项目115,860.1131,598.2884,261.83与资产相关
新建生产线政府补助2,066,666.5040,000.022,026,666.48与资产相关
基于间接蒸发冷却技术的多模制冷智能精密空调系统关键技术研究及产业化项目306,666.74153,333.36153,333.38与资产相关
城镇污水垃圾处理设施及污水管网工程项目15,000,000.0015,000,000.00与资产相关
合计17,489,193.35224,931.6617,264,261.69

52、其他非流动负债

53、股本

单位:元

期初余额本次变动增减(+、-)期末余额
发行新股送股公积金转股其他小计
股份总数437,470,194.00437,470,194.00

54、其他权益工具

(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

55、资本公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
资本溢价(股本溢价)48,049,004.9348,049,004.93
其他资本公积16,576,938.8916,577,879.0733,154,817.96
合计64,625,943.8216,577,879.0781,203,822.89

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

其他资本公积本期增加系摊销股权激励费用。

56、库存股

57、其他综合收益

58、专项储备

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
安全生产费4,773,909.584,773,909.58
合计4,773,909.584,773,909.58

59、盈余公积

单位:元

项目期初余额本期增加本期减少期末余额
法定盈余公积27,969,064.6827,969,064.68
合计27,969,064.6827,969,064.68

60、未分配利润

单位:元

项目本期上期
调整前上期末未分配利润115,054,762.5087,427,229.00
调整后期初未分配利润115,054,762.5087,427,229.00
加:本期归属于母公司所有者的净利润43,879,519.0520,159,668.24
减:应付普通股股利8,749,403.88
期末未分配利润150,184,877.67107,586,897.24

调整期初未分配利润明细:

1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0.00元。

2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0.00元。

3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0.00元。

4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0.00元。

5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

61、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务497,266,475.98410,440,726.64576,909,352.65471,967,568.81
其他业务5,396,514.56984,610.985,307,657.80984,610.98
合计502,662,990.54411,425,337.62582,217,010.45472,952,179.79

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1合计
商品类型502,662,990.54502,662,990.54
其中:
ICT领域产品443,365,412.51443,365,412.51
环保治理领域产品59,297,578.0359,297,578.03
按经营地区分类502,662,990.54502,662,990.54
其中:
东北区10,584,450.5810,584,450.58
华北区83,303,075.8683,303,075.86
华东区148,280,289.21148,280,289.21
西北区122,642,681.35122,642,681.35
西南区65,646,354.1465,646,354.14
中南区72,206,139.4072,206,139.40
市场或客户类型502,662,990.54502,662,990.54
其中:
信息数据领域443,365,412.51443,365,412.51
环保治理领域59,297,578.0359,297,578.03
合计502,662,990.54502,662,990.54

与履约义务相关的信息:

本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为886,040,062.60 元。与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为886,040,062.60元。

62、税金及附加

单位:元

项目本期发生额上期发生额
城市维护建设税547,860.21815,992.61
教育费附加275,416.05370,678.08
房产税1,528,287.941,912,757.18
土地使用税619,794.89668,118.59
印花税229,432.59415,298.87
地方教育费附加198,442.87247,118.73
其他56,837.23119,052.67
合计3,456,071.784,549,016.73

63、销售费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬22,714,205.0120,472,206.43
差旅费1,650,884.571,455,060.19
修理维护费4,131,386.043,669,745.35
招待费1,660,240.372,064,577.75
房租和水电552,020.721,413,172.88
办公费166,744.79231,260.44
咨询费326,748.331,412,733.37
折旧费628,722.13150,806.73
广告宣传费650,284.72250,468.17
交通运输费68,205.3999,605.23
会务费34,064.83409,925.93
其他2,135,681.882,769,297.17
合计34,719,188.7834,398,859.64

其他说明销售费用-折旧费中包含使用权资产折旧。

64、管理费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬37,501,826.0718,249,901.98
摊销费919,510.772,363,060.14
差旅费1,255,559.661,770,883.16
折旧费2,337,214.141,844,006.83
办公费825,771.461,615,624.87
招待费818,809.10800,422.21
中介费6,287,982.693,651,191.08
房屋水电费775,258.97662,920.15
服务费2,202,954.501,693,268.31
其他1,985,612.602,002,123.80
合计54,910,499.9634,653,402.53

其他说明管理费用-职工薪酬本期发生额中包含计提股权激励费用16,577,879.07元,上年同期无。

65、研发费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
职工薪酬19,869,526.7519,855,476.12
材料费2,413,840.393,801,058.68
第三方服务费5,618,765.882,412,384.64
折旧费966,316.251,120,626.89
房租和水电费667,441.37709,952.68
差旅费319,146.94507,167.60
设计费153,514.85397,760.00
委外研发费154,889.8828,301.88
办公费42,662.4672,285.02
无形资产摊销179,066.65180,888.87
业务招待费21,229.8057,491.29
其他73,837.70373,631.57
合计30,480,238.9229,517,025.24

66、财务费用

单位:元

项目本期发生额上期发生额
利息支出17,043,603.7619,492,732.86
减:利息收入6,472,637.691,319,179.42
加:贴现息614,365.421,456,085.90
加:其他支出271,516.24279,496.16
合计11,456,847.7319,909,135.50

其他说明本报告期财务费用较上年同期减少主要系本报告期确认客户分期付款利息收入增加,以及融资规模下降相应利息支出减少所致。

67、其他收益

单位:元

产生其他收益的来源本期发生额上期发生额
增值税即征即退2,535,406.062,790,833.73
企业发展相关补助2,334,443.91661,000.00
其他政府补助292,609.77854,744.44
合计5,162,459.744,306,578.17

68、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益1,248,460.9119,525.13
处置长期股权投资产生的投资收益62,589,926.68
处置交易性金融资产取得的投资收益1,484,700.00
债务重组收益16,163,346.35471,621.04
合计80,001,733.941,975,846.17

其他说明本报告期投资收益较上年同期增加主要系公司转让全资子公司腾龙资产100%股权及债务重组,确认股权投资收益、债务重组收益所致。

69、净敞口套期收益

70、公允价值变动收益

单位:元

产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额
交易性金融资产282,933.21
合计282,933.21

71、信用减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
其他应收款坏账损失2,568,155.13-400,969.36
应收账款坏帐损失8,003,955.3832,249,420.22
应收票据坏账损失820,332.423,546,215.95
合计11,392,442.9335,394,666.81

72、资产减值损失

单位:元

项目本期发生额上期发生额
一、在建工程减值损失-194,560.01-808,433.04
二、合同资产减值损失507,144.26
合计312,584.25-808,433.04

73、资产处置收益

74、营业外收入

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
其他197,149.13313,999.20197,149.13
合计197,149.13313,999.20197,149.13

75、营业外支出

单位:元

项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失3,500.003,500.00
税收滞纳金201,145.151,563,957.06201,145.15
其他5,100.0054,267.625,100.00
合计209,745.151,618,224.68209,745.15

76、所得税费用

(1) 所得税费用表

单位:元

项目本期发生额上期发生额
当期所得税费用6,838,332.286,018,430.56
递延所得税费用4,081,640.44446,572.79
合计10,919,972.726,465,003.35

(2) 会计利润与所得税费用调整过程

单位:元

项目本期发生额
利润总额53,071,430.59
按法定/适用税率计算的所得税费用7,960,714.58
子公司适用不同税率的影响1,894,541.35
调整以前期间所得税的影响2,532,169.93
非应税收入的影响-187,269.14
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-3,765,603.14
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响2,485,419.14
所得税费用10,919,972.72

77、其他综合收益

详见附注

78、现金流量表项目

(1) 收到的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
政府补助2,557,972.75790,812.80
利息收入6,371,253.701,266,644.46
房租收入4,057,387.942,106,871.66
受限制货币资金6,075,797.18
保证金44,032,340.803,413,781.87
往来款项3,533,078.299,704,796.86
合计60,552,033.4823,358,704.83

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
差旅费5,391,087.574,544,579.38
招待费4,223,194.573,545,002.30
第三方服务费13,695,348.9911,927,482.46
修理维护费7,706,218.036,027,164.93
办公费1,541,539.201,817,637.40
材料费1,274,651.282,072,727.63
房租和水电4,528,091.704,102,971.77
汽车费3,920,151.235,250,062.62
保证金13,177,441.445,749,309.35
关联方往来款1,965,856.2329,796,994.41
受限制货币资金(含冻结的资金)3,281,037.28
其他17,065,922.8021,515,247.53
合计77,770,540.3296,349,179.78

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
转让腾龙资产股权收到的承债款90,770,761.19
债务重组收益16,352,025.60
合计107,122,786.79

(4) 支付的其他与投资活动有关的现金

(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
票据保证金18,807,370.89
往来拆借款40,120,551.40
收到融资租赁款10,000,000.00
合计18,807,370.8950,120,551.40

(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金

单位:元

项目本期发生额上期发生额
票据、保函保证金614,365.426,949,685.91
支付融资租赁本金和利息58,291,302.8751,846,669.03
偿还拆借款65,100.00
合计58,970,768.2958,796,354.94

79、现金流量表补充资料

(1) 现金流量表补充资料

单位:元

补充资料本期金额上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润42,151,457.8719,619,753.51
加:资产减值准备-11,705,027.18-34,586,233.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧7,020,561.4012,990,417.26
使用权资产折旧1,761,457.21329,307.26
无形资产摊销2,991,083.522,750,227.13
长期待摊费用摊销852,040.671,753,610.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列)0.00
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)3,500.000.00
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)-282,933.21
财务费用(收益以“-”号填列)11,456,847.7319,909,135.50
投资损失(收益以“-”号填列)-80,001,733.94-1,975,846.17
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)4,206,603.011,069,087.00
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)-17,942,907.80-622,514.21
存货的减少(增加以“-”号填列)45,524,343.4256,632,528.89
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)29,948,924.04128,658,341.98
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)-68,567,705.94-229,975,416.14
其他13,071,910.134,240,283.03
经营活动产生的现金流量净额-19,228,645.86-19,490,251.90
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额134,056,354.0167,352,271.41
减:现金的期初余额123,185,377.45118,844,692.83
加:现金等价物的期末余额0.00
减:现金等价物的期初余额0.00
现金及现金等价物净增加额10,870,976.56-51,492,421.42

(2) 本期支付的取得子公司的现金净额

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额

单位:元

金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物79,608,578.32
其中:
腾龙资产79,608,578.32
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物28,623.11
其中:
腾龙资产28,623.11
其中:
处置子公司收到的现金净额79,579,955.21

(4) 现金和现金等价物的构成

单位:元

项目期末余额期初余额
一、现金134,056,354.01123,185,377.45
其中:库存现金842,607.8481,791.33
可随时用于支付的银行存款133,213,746.17123,103,518.47
可随时用于支付的其他货币资金67.65
三、期末现金及现金等价物余额134,056,354.01123,185,377.45

80、所有者权益变动表项目注释

81、所有权或使用权受到限制的资产

单位:元

项目期末账面价值受限原因
货币资金47,227,089.15票据保证金、保函保证金、冻结的银行存款等
固定资产106,423,391.69抵押借款
无形资产27,192,548.37抵押借款
应收账款32,957,650.12质押
投资性房地产46,262,160.47抵押借款
合计260,062,839.80

82、外币货币性项目

(1) 外币货币性项目

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。

□适用 ?不适用

83、套期

84、政府补助

(1) 政府补助基本情况

单位:元

种类金额列报项目计入当期损益的金额
与收益相关4,937,528.08其他收益4,937,528.08
与收益相关200,000.00财务费用200,000.00
与资产相关224,931.66其他收益224,931.66
合计5,362,459.745,362,459.74

(2) 政府补助退回情况

□适用 ?不适用

85、其他

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

(1) 本期发生的非同一控制下企业合并

(2) 合并成本及商誉

(3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债

(4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失

是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易

□是 ?否

(5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明

(6) 其他说明

2、同一控制下企业合并

(1) 本期发生的同一控制下企业合并

(2) 合并成本

(3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值

3、反向购买

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形?是 □否

单位:元

子公司名称股权处置价款股权处置比例股权处置方式丧失控制权的时点丧失控制权时点的确定依据处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额丧失控制权之日剩余股权的比例丧失控制权之日剩余股权的账面价值丧失控制权之日剩余股权的公允价值按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额
腾龙资产99,608,578.32100.00%出售2022年04月14日工商变更办理完成62,589,926.680.00%0.000.000.000.00

其他说明:

2021年10月25日,公司与腾龙数据(北京)科技发展有限公司(以下简称“腾龙数据”)及腾龙数据实际控制人任少龙先生签署了附生效条款的《股权转让协议》,将公司全资子公司腾龙资产(北京)投资管理有限公司(以下简称“腾龙资产”)100%股权转让给腾龙数据,股权转让采用承债式转让方式,交易价款合计 24,745.677556 万元,其中腾龙数据承债金额为 15,203.677556 万元,股权转让价款为 9,542 万元。

2022 年 4 月 13 日 ,公司(作为转让方)与腾龙数据(作为受让方)、任少龙(作为保证人)、龙控软件、华延芯光于签署了《关于腾龙资产(北京)投资管理有限公司股权转让协议及债务重组协议之修订和补充协议》,约定 自 2022年 1 月 1 日起至股权转让交割日期间的新增收益 418.86 万元归转让方所有,并相应调增股权转让价款至9,960.86万元。

2022年4月14日,公司转让腾龙资产100%股权涉及的工商变更事项已办理完成,腾龙资产及华延芯光不再纳入公司合并报表范围。是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形

□是 ?否

5、其他原因的合并范围变动

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

(1) 企业集团的构成

子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式
直接间接
龙控软件成都市成都市高新区计算机软件开发与系统集成100.00%购买
依米康软件深圳市深圳市福田区计算机集成系统100.00%购买
四川龙控成都市成都市高新区计算机集成系统100.00%设立
依米康智能西安市西安市高新区工程设计与施工100.00%购买
江苏亿金江阴市江阴市环保设备销售及安装53.84%购买
杭州亿金杭州市杭州市环保设备销售及安装53.84%设立
亿金物资贸易江阴市江阴市材料设备销售53.84%设立
依米康冷元上海市上海市节能科技、软件开发51.00%设立
临沧亿金临沧市临沧市生活垃圾资源化处理53.84%设立
辽宁亿金铁岭市铁岭市生物质发电37.69%设立
平昌依米康巴中市巴中市医院项目投资与管理90.25%设立
依米康智云成都市成都市软件开发100.00%设立
依米康信息服务成都市成都市信息技术咨询服务100.00%设立
依米康企业管理成都市成都市企业管理咨询100.00%设立
曲水智控中心拉萨市拉萨市企业管理咨询99.90%0.10%设立
曲水智成中心拉萨市拉萨市企业管理咨询99.90%0.10%设立
依米康云软件成都市成都市软件开发100.00%设立

(2) 重要的非全资子公司

单位:元

子公司名称少数股东持股比例本期归属于少数股东的损益本期向少数股东宣告分派的股利期末少数股东权益余额
江苏亿金46.16%-155,204.96-7,829,098.43

(3) 重要非全资子公司的主要财务信息

单位:元

子公司名称期末余额期初余额
流动 资产非流动资产资产 合计流动 负债非流动负债负债 合计流动资产非流动资产资产 合计流动 负债非流动负债负债 合计
江苏亿金533,998,196.96299,768,478.87833,766,675.83576,008,559.8615,000,000.00591,008,559.86531,104,724.67354,868,265.79885,972,990.46625,188,156.0815,000,000.00640,188,156.08

单位:元

子公司名称本期发生额上期发生额
营业收入净利润综合收益 总额经营活动 现金流量营业收入净利润综合收益 总额经营活动 现金流量
江苏 亿金59,297,578.03-3,026,718.41-3,026,718.4125,518,870.51131,553,300.501,006,905.001,006,905.00-15,041,714.98

(4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

(5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易

(1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明

(2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响

3、在合营安排或联营企业中的权益

(1) 重要的合营企业或联营企业

重要的合营企业或联营企业主要经营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
直接间接
四川川西数据产业有限公司四川省雅安市四川省雅安市软件和信息技术服务30.00%权益法

(2) 重要合营企业的主要财务信息

(3) 重要联营企业的主要财务信息

单位:元

期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额
流动资产74,696,899.9644,190,801.17
非流动资产613,033,599.47559,048,473.02
资产合计687,730,499.43603,239,274.19
流动负债30,675,577.2046,842,888.34
非流动负债508,847,000.00423,350,000.00
负债合计539,522,577.20470,192,888.34
少数股东权益72,621,881.8965,192,729.07
归属于母公司股东权益75,586,040.3467,853,656.78
按持股比例计算的净资产份额36,062,376.6722,513,915.76
调整事项
--商誉3,114,086.873,114,086.87
--内部交易未实现利润
--其他-4,355,801.149,000,000.00
对联营企业权益投资的账面价值34,820,662.4034,628,002.63
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值
营业收入32,244,388.375,525,547.63
净利润4,161,536.3865,083.78
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额4,161,536.3865,083.78
本年度收到的来自联营企业的股利

其他说明本报告期川西数据实收资本增加1,100万元,系股东支付的增资款,本公司按持股比例计算的净资产份额剔除了该部分的影响

(4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

(5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明

(6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损

(7) 与合营企业投资相关的未确认承诺

(8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

4、重要的共同经营

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

6、其他

十、与金融工具相关的风险

本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项、交易性金融资产等,各项金融工具的详细情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

1. 各类风险管理目标和政策

本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之内。

(1)信用风险

本集团的信用风险主要来自货币资金、应收款项和交易性金融资产。管理层已制定适当的信用政策,并且不断监察这些信用风险的敞口。

本集团持有的货币资金,主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构,管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况,不存在重大的信用风险,不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。

对于应收款项,本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本集团设定相关政策以控制信用风险敞口,并于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。截至2022年6月30日,本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额33.37%。

本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注七、32短期借款、附注七、45长期借款、附注十二、附注十六所载本集团作出的担保外,本集团没有提供其他可能令本集团承受信用风险的担保。

(2)市场风险

1)利率风险

本集团的利率风险产生于银行借款及带息债务。浮动利率的金融负债使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。2022年6月30日,本集团的带息债务主要为人民币计价的浮动利率银行借款合同,金额合计为1.73亿元;人民币计价的固定利率银行借款合同,金额为4.20亿元。

本集团因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要与固定利率银行借款有关。对于固定利率借款,本集团的目标是保持其浮动利率。

本集团因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本集团的政策是保持这些借款的浮动利率,以消除利率变动的公允价值风险。

(3)流动风险

本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金履行到期债务。同时与金融机构进行融资磋商,以保持一定的授信额度,降低流动性风险。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

单位:元

项目期末公允价值
第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计
一、持续的公允价值计量--------
(一)交易性金融资产4,076,600.009,000,000.0013,076,600.00
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产4,076,600.009,000,000.0013,076,600.00
(2)权益工具投资4,076,600.009,000,000.0013,076,600.00
(二)应收款项融资1,633,215.241,633,215.24
持续以公允价值计量的资产总额5,709,815.249,000,000.0014,709,815.24
二、非持续的公允价值计量--------

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息

列入第二层次的应收款项融资,期限较短,面值与公允价值相近。列入第二层次的权益工具投资主要是本公司对VALUEBIOTECH S.R.L的股权投资,本公司按照与桑瑞思医疗科技有限公司签订的《股权转让协议》约定的转让价格作为第二层次金融资产的公允价值计价方法。

4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息列入第三层次的金融资产主要是本公司对上海国富光启云计算科技股份有限公司的股权投资,本公司以成本作为第三层次金融资产的公允价值的最佳估计。

5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例
依米康科技集团股份有限公司成都市高新区软件和信息技术服务业437,470,194.00100.00%100.00%

本企业的母公司情况的说明本公司股东孙屹峥、张菀系夫妻关系,合计持有本公司总股本的30.74%股份,为本公司的实际控制人。本企业最终控制方是孙屹峥、张菀夫妇。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注“九、1.(1)企业集团的构成”相关内容。

3、本企业合营和联营企业情况

本企业重要的合营或联营企业详见附注附注“九、3.(1)重要的合营企业或联营企业”。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:

合营或联营企业名称与本企业关系
四川川西数据产业有限公司联营企业

其他说明

4、其他关联方情况

其他关联方名称其他关联方与本企业关系
四川辰兴建设有限公司与实际控制人关系密切的家庭成员控制的企业
四川川西数据产业有限公司联营企业
桑瑞思医疗科技有限公司(曾用名:四川桑瑞思环境技术工程有限公司)同受实际控制人之一控制的企业

5、关联交易情况

(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易

(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

(3) 关联租赁情况

本公司作为出租方:

单位:元

承租方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入
桑瑞思医疗科技有限公司办公用房571,428.60571,428.60

关联租赁情况说明本公司将办公用房其中2000平米出租给桑瑞思办公使用,租赁期5年。

(4) 关联担保情况

本公司作为担保方

单位:元

被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
依米康智能30,000,000.002021年08月09日2022年08月15日
依米康智能10,000,000.002022年03月23日2023年03月22日
依米康智能10,000,000.002022年05月31日2023年05月30日
依米康软件5,500,000.002022年01月06日2023年04月26日
江苏亿金60,000,000.002018年05月03日2022年04月28日
江苏亿金49,000,000.002018年09月28日2022年01月06日
江苏亿金60,000,000.002021年05月04日2022年08月26日
江苏亿金20,000,000.002021年09月18日2022年09月17日
江苏亿金22,000,000.002021年11月26日2022年11月28日
平昌依米康210,000,000.002019年08月08日2030年08月07日

本公司作为被担保方

单位:元

担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕
依米康智能、依米康软件、孙屹峥、张菀20,000,000.002021年10月15日2022年10月14日
依米康智能50,000,000.002021年11月05日2022年11月09日
孙屹峥、张菀30,000,000.002021年06月26日2022年06月27日
依米康智能、依米康软件、孙屹峥、张菀25,000,000.002021年05月26日2022年05月30日
孙屹峥、张菀100,000,000.002020年05月29日2022年07月02日
孙屹峥、张菀20,000,000.002021年11月29日2022年12月06日
孙屹峥、张菀50,000,000.002020年10月12日2025年01月15日
孙屹峥、张菀50,000,000.002022年01月24日2023年01月25日

(5) 关联方资金拆借

(6) 关联方资产转让、债务重组情况

(7) 关键管理人员报酬

单位:元

项目本期发生额上期发生额
董事、监事、高级管理人员及其他核心人员薪酬1,596,021.621,787,482.73

(8) 其他关联交易

6、关联方应收应付款项

(1) 应收项目

单位:元

项目名称关联方期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面余额坏账准备
应收账款四川川西数据产业有限公司6,531,228.6723,113,411.52
其他应收款四川川西数据产业有限公司11,861,228.78
应收账款桑瑞思医疗科技有限公司770,103.593,598,675.02

(2) 应付项目

单位:元

项目名称关联方期末账面余额期初账面余额
应付账款桑瑞思医疗科技有限公司21,022,352.0225,994,800.70
其他应付款桑瑞思医疗科技有限公司6,982,707.758,948,563.98

7、关联方承诺

8、其他

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

?适用 □不适用

单位:元

公司本期授予的各项权益工具总额4,000,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额0.00
公司本期失效的各项权益工具总额0.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限行权价格为3.84元/股;合同剩余期限为42个月。

2、以权益结算的股份支付情况

?适用 □不适用

单位:元

授予日权益工具公允价值的确定方法B-S模型
可行权权益工具数量的确定依据公司2021年第三次临时股东大会决议通过的《<依米康科技集团股份有限公司2021 年限制性股票激励计划(草案修订稿)>及其摘要》
本期估计与上期估计有重大差异的原因
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额16,577,879.07
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额16,577,879.07

其他说明注:2021年12月24日本公司授予激励对象的限制性股票数量为1600万股,从2022年1月1日开始摊销;本期股权激励授予限制性股票400万股,授予日为2022年4月26日,本公司从2022年5月1日开始摊销。

3、以现金结算的股份支付情况

□适用 ?不适用

4、股份支付的修改、终止情况

5、其他

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项

资产负债表日存在的重要承诺

(1)2021年1月18日,公司召开第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于对外投资设立合资公司的议案》,同意公司与成都三千投资管理合伙企业(有限合伙)共同投资人民币37,143万元在成都设立合资公司--五八云科技有限公司(暂定,最终以工商登记机关核准登记的名称为准),利用各自优势共同实施数据中心产业整合,推动云服务的建设及运营。其中,依米康出资人民币11,142.9万元,占出资比例为30%;成都三千投资管理合伙企业(有限合伙)出资人民币26,000.1万元,占出资比例为70%。合资公司--五八云(成都)科技有限公司已于2021年4月13日设立,并取得由成都东部新区管理委员会市场监督管理局核发的《营业执照》,公司持有合资公司30%股权,合资公司为公司参股子公司。

(2)本集团尚未对子公司缴纳的认缴出资情况(单位:万元)

子公司名称本公司认缴出资金额已出资金额尚未出资金额

龙控软件

龙控软件4,000.003,000.001,000.00
依米康智能6,312.505,050.001,262.50
依米康信息服务5,000.00300.004,700.00
依米康云软件1,000.001,000.00

曲水智成中心

曲水智成中心3,200.003,200.00
曲水智控中心500.00500.00

(3)本集团尚未对联营企业缴纳的认缴处置情况(单位:万元)

子公司名称本公司认缴出资金额已出资金额尚未出资金额
四川川西数据产业有限公司4,500.002,400.002,100.00

五八云(成都)科技有限公司

五八云(成都)科技有限公司11,142.9011,142.90

截至2022年6月30日,本集团不存在需要披露的重要承诺事项。

2、或有事项

(1) 资产负债表日存在的重要或有事项

1.本公司诉山东舒尔智能工程有限公司买卖合同纠纷一案,涉案金额116.07万元,成都市高新区人民法院于2021年4月7日受理。2021年11月8日,四川省成都市高新区人民法院作出《四川省成都市高新区人民法院民事判决书》([2021]川0191民初9615号):1)解除本公司与被告(反诉原告)山东舒尔智能工程有限公司签订的《购销合同》;2)被告(反诉原告)山东舒尔智能工程有限公司于本判决生效之日起十日内向本公司支付货款1,079,280元;3)被告(反诉原告)山东舒尔智能工程有限公司于本判决生效之日起十日内向本公司支付违约金(计算方式为:以1,079,280元为基数,按照全国银行间同业拆借中心公布的一年期贷款市场报价利率标准的1.5倍从2021年5月6日起计算至款清之日止,

计算总额不得超过81,440元);4)驳回本公司的其他诉讼请求;5) 驳回山东舒尔智能工程有限公司的全部反诉请求。本诉案件受理费17,565元、保全费5,000元,共计22,565元,反诉案件受理费10,000元,保全费5,000元,共计15,000元,合计37,565元,由山东舒尔智能工程有限公司承担。

2021年11月12日,山东舒尔智能工程有限公司向四川省成都市高新区人民法院提起上诉,截至目前,该案件已二审开庭完毕,待二审判决。

2.本公司全资子公司依米康智能诉上海斐讯数据通信技术有限公司建设工程施工合同纠纷一案,涉案金额2,825.34万元,上海市松江区人民法院已于2019年2月1日受理,2019年3月15日开庭审理,2019年5月23日二次开庭,2020年8月17日第三次开庭,2020年10月26日判决胜诉,判决上海斐讯数据通信技术有限公司支付依米康智能工程余款和相应逾期利息。确认原告就原合同项下工程资产折价或拍卖的价款优先受偿。2020年12月14日依米康智能已申请强制执行,财产过大,不具备执行条件,已经终结本次执行。

3.本公司全资子公司依米康智能诉吉林海王健康生物科技有限公司(以下简称吉林海王)施工合同纠纷一案,涉案金额为404.78万元。2019年12月23日,吉林省永吉县人民法院作出一审判决,判决吉林海王支付工程款保修金99.60万元,依米康智能需要先提交钥匙、密码、检测报告。依米康智能于2020年1月15日提起上诉,请求二审法院改判支持依米康智能诉请,驳回吉林海王反诉诉请。二审于2020年8月12日开庭审理,2020年10月10日二审判决维持一审原判,依米康智能2020年12月已提起再审立案,2021年4月8日已立案,再审听证完毕,再审被驳回,2022年1月15日向林省吉林市检察院申请抗诉,截止目前抗诉申请被驳回,待我司将现有生效判决书交付强制执行。

4.本公司全资子公司依米康智能诉北京德生尚誉健康科技产业集团有限公司(以下简称北京德生)、淄博德生医院管理有限公司(以下简称淄博德生)关于投标保证金逾期未退还有关的建设工程合同纠纷一案,涉案金额430.08万元。淄博市周村区人民法院于2019年4月16日作出一审判决,判决依米康智能胜诉,判决北京德生退还保证金100万元,淄博德生支付设计费152.4万元。2019年9月4日依米康智能向法院申请强制执行,因被执行人名下无可执行的财产,2019年12月18日终止本次执行。2020年5月25日收到法院驳回追加其他股东为被执行人的裁定,2020年6月8日完成执行异议网上立案,2020年7月15日开庭完毕,2020年12月23日执行异议败诉,2021年1月12日已提请上诉,二审依米康智能胜诉,执行异议成立,已经恢复执行,执行中。 2022年5月30日,被执行股东向检察院申请检查监督,截止目前检察院驳回被执行股东检查监督申请。

5.郑州市景安网络科技股份有限公司诉本公司全资子公司依米康智能建设工程施工合同纠纷一案,涉案金额258.80万元,依米康智能于2020年8月10日收到长沙市岳麓区人民法院发出的传票,2020年9月16日开庭审理一次,依米康智能反诉二期工程价款170万元。对方提起质量鉴定,依米康智能提起造价鉴定,两份司法鉴定报告已经出具,待开庭。依米康于2021年9月16日收到法院通知,郑州景安与依米康智能工程之间诉讼案件追加依米康为被告。2021年9月10日及2021年10月11日两次开庭,一审判决依米康智能败诉,已提起上诉并缴纳上诉费,2022年6月2日二审第一次开庭,2022年7月25日二审判决,维持原判。公司已结合案件实际情况及判决结果预计将支付违约金及维修费、鉴定费1,921,908,00元,郑州景安支付依米康智能工程款、鉴定费709,189.03元,双方互相抵扣后,依米康智能待付郑州景安案款1,212,718.97元。

6.本公司全资子公司依米康智能诉曲靖市文化和旅游局建筑工程施工合同纠纷一案,涉案金额3,786.33万元,依米康智能于2021年7月5日提交仲裁申请,曲靖仲裁委于2021年7月13日出具受理

通知。已于2021年11月11日第一次开庭,仲裁委决定启动工程鉴定,目前处于第三方造价鉴定过程中。

7.西安丰澳网络科技有限公司诉本公司全资子公司依米康智能建设工程承揽合同纠纷一案,涉案金额169.76万元。2021年6月西安市雁塔区人民法院诉前保全冻结依米康智能银行账户264.33万元,2021年6月9日西安市雁塔区法院阅卷,悉知对方询证函内容及传票开庭时间为2021年7月7日,未收到传票及相关法律文书。依米康智能于2021年6月17日向法院提出管辖权异议申请,异议成立,移送西安市长安区人民法院处理。已于2022年2月16日一审第一次开庭,我司提起印章鉴定申请,2022年5月16日第二次开庭,现庭审终结,等待法庭一审判决。

8.本公司控股子公司江苏亿金诉福建三宝钢铁有限公司买卖合同纠纷一案,涉案金额574.92万元,漳州市芗城区人民法院于2019年5月30日受理,2019年12月27日法院作出一审判决,2020年5月29日二审维持一审原判,2020年12月28日再审江苏亿金败诉,计划继续申诉。

9.北京耸洁环境工程有限公司诉本公司控股子公司江苏亿金合同纠纷一案,涉案金额159.4万元,2020年10月29日立案,2021年1月21日原告申请撤诉,北京市海淀区法院于1月21日已判决撤诉。2021年3月我司再次收到应诉通知,目前案件一审中。

10.曹刚诉本公司控股孙公司临沧亿金合同纠纷一案,涉案金额399.87万元,临沧市临翔区人民法院于2019年5月7日受理,因该案涉及合同诈骗,临沧亿金已报案,已移送公安机关处理中。

11.本公司之控股子公司江苏亿金诉北京华寅昊成投资有限公司、昊成顺平能源发展有限公司承揽合同纠纷一案,涉案金额1,000.00万元,本案移送河北省保定市顺平县人民法院处理,双方达成民事调解,被告昊成顺平能源发展有限公司给付原告江苏亿金环保有限公司的合同款项及利息共计8,682,441.91元,被告昊成顺平能源发展有限公司分三年付清。

12.本公司之控股子公司江苏亿金诉惠继军、苏州锐航建材有限公司借贷合同纠纷一案,涉案金额200万元,江阴市人民法院已受理,目前一审中。

13.本公司全资子公司依米康智能诉云南省建设投资控股集团有限公司建设工程施工合同纠纷一案,涉案金额 1276.23万元,等待一审开庭。

14.山西圣维峰科技有限公司诉本公司服务合同纠纷一案,涉案金额406.46万元,2022年04月18由山西太原小店区法院立案完成,本公司已提管辖权异议,一审管辖权异议裁定被驳回,本公司已提上诉,目前等待管辖权异议二审。

(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

2、利润分配情况

3、销售退回

4、其他资产负债表日后事项说明

(1)经2022年8月8日公司第五届董事会第二次会议决议,审议通过《关于终止对外投资暨注销五八云科技公司的议案》,鉴于五八云科技公司自设立以来未开展实际经营活动,各投资方也未实缴注册资金,经公司与三千投资审慎评估,为优化资源配置,降低管理成本,公司与三千投资友好协商,一致同意终止投资、运营五八云科技公司,并办理工商注销登记手续。

(2)经2022年8月8日公司第五届董事会第二次会议决议,审议通过《关于注销曲水智成、曲水智控合伙企业的议案》,鉴于曲水智成、曲水智控未实际运营,为优化资源配置,降低管理成本,公司同意对曲水智成和曲水智控进行注销,并办理工商注销登记手续。

十六、其他重要事项

1、前期会计差错更正

(1) 追溯重述法

(2) 未来适用法

2、债务重组

3、资产置换

(1) 非货币性资产交换

(2) 其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

6、分部信息

(1) 报告分部的确定依据与会计政策

(2) 报告分部的财务信息

(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因

(4) 其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

2021 年10 月25 日,公司召开第四届董事会第三十次会议、第四届监事会第二十三次会议,于2021 年11月10 日召开2021 年第二次临时股东大会审议通过《关于转让腾龙资产100%股权及债务重组的议案》,同意将持有的全资子公司腾龙资产(北京)投资管理有限公司(以下简称“腾龙资产”)100%股权转让给腾龙数据(北京)科技发展有限公司(以下简称“腾龙数据”),同时公司全资子公司四川依米康龙控软件有限公司(以下简称“龙控软件”)、腾龙资产全资子公司华延芯光(北京)科技有限公司(以下简称“华延芯光”)与腾龙数据进行债务重组,上述交易价款合计35,037.809741 万元。具体内容详见公司于2021 年10 月25 日、2021 年11 月10 日刊登在巨潮资讯网上的相关公告(公告编号:

2021-069、2021-070、2021-072、2021-084)。

公司于2022年4月16日披露了《关于转让腾龙资产100%股权及债务重组的进展公告》(公告编号:2022-022),为推动上述交易顺利进行,明确过渡期新增收益归属、垫付款项等事宜,公司(作为转让方)与腾龙数据(作为受让方)、任少龙(作为保证人)、龙控软件、华延芯光于2022 年4 月13日签署了《关于腾龙资产(北京)投资管理有限公司股权转让协议及债务重组协议之修订和补充协议》(以下简称《修订和补充协议》),就过渡期安排、股权转让价款调整、债务清偿及股权转让价款支付等事项进行修订和补充,除明确进行修订的条款外,原签署的《股权转让协议》及《债务重组协议》其他内容不变。经过上述调整,交易价款增加890.26 万元,交易价款总额由35,037.81 万元变更为35,928.07 万元。截至本报告批准报出日,腾龙数据已累计支付交易价款28,161.40 万元(其中375.79 万元由腾龙数据支付给华延芯光,华延芯光支付给供应商;华延芯光偿还四川天府金融租赁股份有限公司本金

555.55万元),公司已累计收到腾龙数据支付的交易价款27,230.06万元。本次交易,腾龙数据尚需支付7,766.67万元,其中尚需向公司支付的金额为2,100.00 万元,其余5,666.67 万元由腾龙数据直接向四川天府金融租赁股份有限公司偿还,并办理公司对外担保的解除以消除公司、公司实际控制人及龙控软件的担保责任等有关手续。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

(1) 应收账款分类披露

单位:元

类别期末余额期初余额
账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值
金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款305,954.650.10%305,954.65100.00%0.00359,754.650.15%359,754.65100.00%0.00
其中:
单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款305,954.650.10%305,954.65100.00%0.00359,754.650.15%359,754.65100.00%0.00
按组合计提坏账准备的应收账款308,205,259.3699.90%44,495,729.5214.44%263,709,529.84237,392,658.4899.85%35,230,023.5114.84%202,162,634.97
其中:
合并范围内关联方款项4,424,194.291.43%4,424,194.29861,771.980.36%861,771.98
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款303,781,065.0798.47%44,495,729.5214.65%259,285,335.55236,530,886.5099.49%35,230,023.5114.89%201,300,862.99
合计308,511,214.01100.00%44,801,684.1714.52%263,709,529.84237,752,413.13100.00%35,589,778.1614.97%202,162,634.97

按单项计提坏账准备:单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例计提理由
客户一294,264.65294,264.65100.00%公司已注销
客户二11,690.0011,690.00100.00%公司已注销
合计305,954.65305,954.65

按组合计提坏账准备:合并范围内关联方款项

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
合并范围内关联方组合4,424,194.29
合计4,424,194.29

按组合计提坏账准备:按信用风险特征组合计提坏账准备

单位:元

名称期末余额
账面余额坏账准备计提比例
1年以内200,588,841.6610,029,442.085.00%
1-2年45,556,389.124,555,638.9110.00%
2-3年21,783,418.186,535,025.4530.00%
3-4年16,785,344.008,392,672.0050.00%
4-5年8,168,242.084,084,121.0450.00%
5年以上10,898,830.0310,898,830.03100.00%
合计303,781,065.0744,495,729.52

如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)205,013,035.95
1至2年45,556,389.12
2至3年21,783,418.18
3年以上36,158,370.76
3至4年17,079,608.65
4至5年8,168,242.08
5年以上10,910,520.03
合计308,511,214.01

(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备35,589,778.169,265,706.0153,800.0044,801,684.17
合计35,589,778.169,265,706.0153,800.0044,801,684.17

(3) 本期实际核销的应收账款情况

(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:

本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额142,681,462.60元,占应收账款期末余额合计数的比例46.25%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额10,566,855.69元。

2、其他应收款

单位:元

项目期末余额期初余额
应收股利1,055,801.14
其他应收款122,497,512.68277,442,792.16
合计123,553,313.82277,442,792.16

(1) 应收利息

1) 应收利息分类2) 重要逾期利息3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(2) 应收股利

1) 应收股利分类

单位:元

项目(或被投资单位)期末余额期初余额
四川川西数据产业有限公司1,055,801.14
合计1,055,801.14

2) 重要的账龄超过1年的应收股利3) 坏账准备计提情况

□适用 ?不适用

(3) 其他应收款

1) 其他应收款按款项性质分类情况

单位:元

款项性质期末账面余额期初账面余额
保证金9,308,676.696,319,048.66
关联方往来款107,369,293.73264,115,362.04
备用金2,601,442.674,499,621.66
其他款项6,050,784.794,836,120.63
合计125,330,197.88279,770,152.99

2) 坏账准备计提情况

单位:元

坏账准备第一阶段第二阶段第三阶段合计
未来12个月预期信用损失整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2022年1月1日余额2,327,360.832,327,360.83
2022年1月1日余额在本期
本期计提505,324.37505,324.37
2022年6月30日余额2,832,685.202,832,685.20

损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况

□适用 ?不适用

按账龄披露

单位:元

账龄期末余额
1年以内(含1年)82,831,154.38
1至2年34,735,222.78
2至3年5,016,541.93
3年以上2,747,278.79
3至4年1,405,428.79
4至5年724,410.75
5年以上617,439.25
合计125,330,197.88

3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况:

单位:元

类别期初余额本期变动金额期末余额
计提收回或转回核销其他
坏账准备2,327,360.83505,324.372,832,685.20
合计2,327,360.83505,324.372,832,685.20

4) 本期实际核销的其他应收款情况5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位:元

单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额
单位1关联方67,554,000.001-3年53.90%
单位2关联方26,268,130.001年以内20.96%
单位3关联方6,936,275.721年以内5.53%
单位4关联方6,185,070.371年以内4.94%
单位5保证金1,550,000.001年以内1.24%77,500.00
合计108,493,476.0986.57%77,500.00

6) 涉及政府补助的应收款项7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

3、长期股权投资

单位:元

项目期末余额期初余额
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
对子公司投资512,135,675.73512,135,675.73512,135,675.73512,135,675.73
对联营、合营企业投资34,820,662.4034,820,662.4034,628,002.6334,628,002.63
合计546,956,338.13546,956,338.13546,763,678.36546,763,678.36

(1) 对子公司投资

单位:元

被投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资计提减值准备其他
龙控软件29,404,669.4629,404,669.46
依米康软件55,150,000.0055,150,000.00
依米康智能118,914,550.00118,914,550.00
江苏亿金204,041,456.27204,041,456.27
依米康冷元20,400,000.0020,400,000.00
平昌依米康81,225,000.0081,225,000.00
依米康信息服务3,000,000.003,000,000.00
合计512,135,675.73512,135,675.73

(2) 对联营、合营企业投资

单位:元

投资单位期初余额(账面价值)本期增减变动期末余额(账面价值)减值准备期末余额
追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他
一、合营企业
二、联营企业
四川川西数据产业有限公司34,628,002.631,248,460.911,055,801.1434,820,662.40
小计34,628,002.631,248,460.911,055,801.1434,820,662.40
合计34,628,002.631,248,460.911,055,801.1434,820,662.40

(3) 其他说明

4、营业收入和营业成本

单位:元

项目本期发生额上期发生额
收入成本收入成本
主营业务234,622,268.63202,376,286.65213,861,494.45168,472,580.48
其他业务3,089,964.73178,170.843,379,080.54178,170.84
合计237,712,233.36202,554,457.49217,240,574.99168,650,751.32

收入相关信息:

单位:元

合同分类分部1合计
商品类型237,712,233.36237,712,233.36
其中:
精密空调设备及服务234,622,268.63234,622,268.63
其他收入3,089,964.733,089,964.73
按经营地区分类237,712,233.36237,712,233.36
其中:
东北区4,286,775.144,286,775.14
华北区63,525,136.1863,525,136.18
华东区72,466,989.1572,466,989.15
西北区10,631,223.3210,631,223.32
西南区22,165,372.3922,165,372.39
中南区64,636,737.1864,636,737.18
市场或客户类型237,712,233.36237,712,233.36
其中:
信息数据领域237,712,233.36237,712,233.36

与履约义务相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为137,420,386.59元与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息:

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为137,420,386.59元。

5、投资收益

单位:元

项目本期发生额上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益40,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益1,248,460.9119,525.13
处置长期股权投资产生的投资收益99,608,578.32
处置交易性金融资产取得的投资收益1,484,700.00
合计100,857,039.2341,504,225.13

6、其他

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

?适用 □不适用

单位:元

项目金额说明
非流动资产处置损益62,586,426.68主要系公司转让全资子公司腾龙资产100%股权的收益
计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外)2,827,053.68详见本报告第十节 财务报告 七、合并财务报表项目注释之“51、递延收益”和“84、政府补助”
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费1,168,483.53主要系报告期内公司收取客户延期付款利息
债务重组损益16,163,346.35主要系报告期内确认与腾龙数据的债务重组收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回53,800.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出-911,902.62
减:所得税影响额2,458,996.55
少数股东权益影响额961,518.84
合计78,466,692.23--

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:

□适用 ?不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明?适用 □不适用

项目涉及金额(元)原因
增值税即征即退2,535,406.06符合国家政策规定,持续发生

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润加权平均净资产收益率每股收益
基本每股收益(元/股)稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润6.47%0.10030.0977
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-5.10%-0.0791-0.0770

3、境内外会计准则下会计数据差异

(1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□适用 ?不适用

(3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称

4、其他


  附件:公告原文
返回页顶