四川依米康环境科技股份有限公司2014年第一季度报告全文

                               四川依米康环境科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
  四川依米康环境科技股份有限公司
   Sichuan Yimikang Environmental Tech. Co., Ltd.
             2014 年第一季度报告
                      股票代码：300249
                      股票简称：依米康
                   披露日期：2014年4月24日
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                              第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人张菀、主管会计工作负责人黄建军及会计机构负责人(会计主管人员)王华声
明：保证季度报告中财务报告的真实性和完整性。
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                               第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                              本报告期比上年同期
                                   本报告期                上年同期
                                                                                  增减（%）
营业总收入（元）                     30,496,753.46            74,467,523.90                -59.05%
归属于公司普通股股东的净利润
                                     -7,894,788.28             3,237,638.41               -343.84%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                    -34,335,341.98             1,878,292.88             -1,928.01%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                              -0.219                  0.024             -1,012.50%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                          -0.05                   0.02                  -350%
稀释每股收益（元/股）                          -0.05                   0.02                  -350%
加权平均净资产收益率（%）                  -1.67%                     0.68%                  -2.35%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                           -1.78%                     0.68%                  -2.46%
净资产收益率（%）
                                                                              本报告期末比上年度
                                 本报告期末                上年度末
                                                                                  末增减（%）
总资产（元）                        695,211,245.13          698,488,306.11                   -0.47%
归属于公司普通股股东的股东权
                                    468,862,154.30          476,756,942.58                   -1.66%
益（元）
归属于公司普通股股东的每股净
                                              2.9902                   3.04                  -1.64%
资产（元/股）
注：2013 年 5 月，公司按照总股本 7,840 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 10 股，共计
7,840 万股，转增后公司股本增至 15,680 万股。根据相关会计准则的规定，公司按最新股本
15,680 万股调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等
原因发生变化且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                             单位：元
                       项目                      年初至报告期期末金额                说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲
销部分）
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按                              成都高新技术产业开发区
                                                              610,900.00
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）                                经贸发展局财政补贴
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分
的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公
允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                               -27.21
其他符合非经常性损益定义的损益项目
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减：所得税影响额                                           91,630.92
       少数股东权益影响额（税后）
合计                                                     519,241.87               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
（一）市场风险及应对措施
       市场风险主要表现为政策法规、市场需求和市场竞争方面带来的风险。政策法规风险：
由于公司现有业务涉及信息化建设、医疗健康和工程建造等多领域，并计划涉入环保工程领
域，因此受国家经济政策、产业政策以及相关法律法规的制约，随着相关政策法规的不断调
整或出台，将直接影响公司的经营业绩；市场需求风险：作为精密环境整体方案服务商，公
司所面临客户需求具有变化快速、差异化、个性化等特点，若公司不具备敏锐的市场捕捉能
力及市场应变能力，将直接影响经营业绩；市场竞争风险：公司所处的市场面临与国内外各
类企业的全面竞争，竞争对手同质化日趋严重加上新兴的、小型企业的低价冲击等因素，导
致市场价格日趋下滑、毛利润下降，从而直接影响公司经营业绩。
       针对上述市场风险，公司将积极采取以下应对措施：
       1、建立市场政策分析与监测机制，并快速制定有效的应对措施，依法依规经营，以控制
政策法规带来的市场风险。
       2、强化市场部门、营销部门对市场需求的把握和分析职责；大力推行“走出去、请进来”
举措，加强与客户互动以密切关注客户需求的变化；同时将市场需求的变化快速传递给后端
各部门，及时调整产品和服务方案，以控制市场需求变化带来的风险。
       3、完善公司的核心竞争力体系建设；不断提升研发和技术水平，加强新产品、新工艺、
新技术的开发，提高产品质量和工程服务质量，为客户提供技术领先、性能可靠且性价比更
高的产品和服务；加强采购管理及项目过程管理，进一步降低经营成本，提高市场竞争能力；
加强品牌建设并充分利用技术优势，开辟具备快速增长能力的新兴市场，探索公司新的业务
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增长点，扩大市场范围；谨慎增加精密环境业务核心产品及服务的种类，稳步扩大生产经营
规模；通过以上措施提升公司的市场竞争综合能力，以控制市场竞争日趋激烈带来的风险。
（二）公司快速发展带来的经营管理风险及应对措施
    报告期内，公司的资产规模、产销规模、人员规模持续增长，总资产从2011年末的
55,006.73万元增长到2014年一季度末的69,521.12万元，年度营业收入从2011年的21,764.69
万元增长到2013年的38,651.20万元，公司从仅有1家全资子公司增加到拥有2家全资子公司和
2家控股子公司、1家参股公司，且正在筹划实施重大资产重组；同时，随着营销中心、售后
服务点不断增加以及募投项目实施，员工人数从2011年末的381人增加到2014年一季度末的
675人。公司的快速发展对经营决策和管理活动的开展、人力资源管理、风险控制等方面的管
理要求越来越高，公司若不能进一步提高管理能力，引进并有效发挥高端经营和管理人才的
作用，公司将面临管理能力、经营能力、盈利能力等方面的挑战，使公司面临较大的经营及
管理风险。
    为此，公司拟采取以下应对措施：
    1、与子公司经营管理层共同对制定的发展战略规划、年度经营计划及业绩指标达成情况
进行阶段性分析总结，对取得的业绩予以充分的肯定，对未达成的业绩指标项查找原因、明
确改进计划并推进实施，以确保年度经营目标的实现；
    2、严格执行《分子公司管理制度》，并将内控管理要求落实到子公司的内部管理制度中；
加强对分子公司经营管理活动的日常指导和管控，审计部加强对分子公司的内控审计，确保
规范运作要求的落实；
    3、不断完善、优化信息化平台建设，提升内部使用水平和效率，切实发挥其对提高生产、
市场营销、技术开发、经营管理、决策的效率和水平的作用；
    4、提升人力资源管理水平，加强人才储备，实施具有竞争力的人才激励机制和薪酬福利
政策，加强对员工的培训教育，强化绩效管理，充分挖掘人才效率，有效的吸引人才、激励
人才、留住人才。
（三）应收账款总额较大限制业务发展的风险及应对措施
    报告期内，随着精密环境产品销售及工程承包业务规模的扩大，公司应收账款出现较快
增长。2011年末、2012年末、2013年末、2014年一季度末，公司应收账款净额分别为15,184.14
万元、21,743.74万元、31,504.48万元、28,856.86万元，占资产总额的比例分别为27.60%、
37.67%、45.10%、41.51%，如果应收账款不能及时收回，将对公司资产质量及财务状况产生
不利影响，同时会降低公司资金周转速度与运营效率，存在流动性风险或坏账风险，从而影
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响公司经营活动的正常开展。
       为此，公司拟采取以下应对措施：
       1、进一步强化合同商务评审，有效执行客户的信用等级评估制度，对信用等级较差的客
户的商务条款严格审批，同时加强合同执行过程管理，有效控制应收款总额、降低应收款占
比；
       2、严格执行收款考核制度，一方面，主管领导加强对业务部门的应收款工作管理；另一
方面，通过实施激励制度，推动业务部门对收款工作的投入，以有效控制应收账款占比，降
低对公司经营资金周转的影响，有效控制应收款带来的经营风险；
       3、制定对账龄较长的应收账款的处置措施，根据实际情况采取提请诉讼、出售债权等办
法，尽可能控制应收账款；同时出于谨慎考虑，对应收账款实施了合理的坏账计提，以有效
防范坏账可能给公司带来的风险，截至报告期末，公司累计计提了3,775.26万元坏账准备。
（四）技术人才储备不足及现有人员流失的风险及应对措施
       报告期末，公司已获得13项实用新型专利权、4项发明专利权、36项软件著作权、1项著
作权（版权）、4项软件产品登记权证、28项商标权，另外还有7项已受理发明专利、4项已受
理实用新型专利；通过技术人员的努力，公司自主创新能力不断提升。作为高新技术企业，
拥有稳定、高素质的技术人才队伍对公司的持续发展至关重要。随着行业竞争日趋激烈，竞
争格局不断演化，对技术人才的争夺也会更加激烈，如果公司不能在薪酬、福利及个人职业
发展规划等方面为技术人才持续提供具有竞争力的发展平台，可能会造成技术人才招聘工作
无法顺利实施、现有技术人才队伍的不稳定，从而对公司的业务开展及长远发展带来技术人
才缺失的风险。
       为此，公司将更加注重对于技术人员的科学管理，健全人才内部培养机制，完善技术人
员薪酬及激励政策，优化研发队伍结构，强化对技术人员的能力培养和挖掘以及员工职业规
划设计，培养员工的归属感，为技术人才提供了一个良好的发展平台，以控制人才储备不足
及人才流失带来的风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                           单位：股
报告期末股东总数           8,415
                                    前 10 名股东持股情况
  股东名称      股东性质   持股比例（%）   持股数量   持有有限售条          质押或冻结情况
                                              四川依米康环境科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                                     件的股份数量      股份状态            数量
孙屹峥       境内自然人      25.23%     39,565,000    39,565,000         质押        13,000,000
张菀         境内自然人      24.51%     38,434,800    38,434,800
上海亨升投资 境内非国有法
                             12.76%     20,000,000         0
管理有限公司 人
周良丽       境内自然人       5.06%      7,933,400         0
贺健行       境内自然人       2.56%      4,016,800         0
李亮         境内自然人       0.46%       723,699
楼金富       境内自然人       0.41%       635,780
王倩         境内自然人       0.38%       600,000       450,000
周淑兰       境内自然人       0.38%       600,000       450,000
曾令琴       境内自然人       0.35%       543,898
                               前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                股份种类
         股东名称                 持有无限售条件股份数量
                                                                       股份种类            数量
上海亨升投资管理有限公司                20,000,000                  人民币普通股 20,000,000
周良丽                                   7,933,400                  人民币普通股      7,933,400
贺健行                                   4,016,800                  人民币普通股      4,016,800
李亮                                      723,699                   人民币普通股       723,699
楼金富                                    635,780                   人民币普通股       635,780
曾令琴                                    543,898                   人民币普通股       543,898
冒兆凤                                    500,100                   人民币普通股       500,100
张志辉                                    300,000                   人民币普通股       300,000
毛巍                                      292,600                   人民币普通股       292,600
吴宗兵                                    277,100                   人民币普通股       277,100
                         公司前 10 名股东中，孙屹峥、张菀为夫妻关系，为一致行动人；除此以外，
上述股东关联关系或一致行
                         公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收
动的说明
                         购管理办法》规定的一致行动人。
                         公司股东曾令琴通过普通证券账户持有 0 股，通过华安证券股份有限公司
                         客户信用交易担保证券账户持股 543,898 股，实际合计持有 543,898 股；
                         公司股东张志辉通过普通证券账户持有 0 股，通过长江证券股份有限公司
参与融资融券业务股东情况
                         客户信用交易担保证券账户持股 300,000 股，实际合计持有 300,000 股；
说明（如有）
                         公司股东吴宗兵通过普通证券账户持有 0 股，通过中信证券（浙江）有限
                         责任公司客户信用交易担保证券账户持股 277,100 股，实际合计持有
                         277,100 股。
                                                  四川依米康环境科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
                                                                                              单位：股
                            本期解除限售 本期增加限售
  股东名称   期初限售股数                             期末限售股数         限售原因     解除限售日期
                                股数         股数
   孙屹峥     39,565,000         0            0           39,565,000       首发承诺       2014.8.3
    张菀      38,434,800         0            0           38,434,800       首发承诺       2014.8.3
    王倩       440,000        150,000         0             290,000       高管锁定股 高管锁定期止
    王倩       160,000           0            0             160,000        首发承诺       2014.8.3
   周淑兰      210,000           0            0             210,000       高管锁定股 高管锁定期止
   周淑兰      240,000           0            0             240,000        首发承诺       2014.8.3
   佃海燕      200,000           0            0             200,000        首发承诺       2014.8.3
   黄建军      300,000           0            0             300,000        首发承诺       2014.8.3
    李念       200,000           0            0             200,000        首发承诺       2014.8.3
   邹少平      200,000           0            0             200,000        首发承诺       2014.8.3
    宋斌       200,000           0            0             200,000        首发承诺       2014.8.3
   林俊峰      100,000           0            0             100,000        首发承诺       2014.8.3
    合计      80,249,800      150,000         0           80,099,800          --              --
                                                  四川依米康环境科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                            第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目
资产负债表项目   期末余额（元）    期初余额（元）     变动比例%               重大变动说明
                                                                    报告期应收票据到期，获得银行承
应收票据          1,593,963.36      3,202,722.43       -50.23%      兑收到现金，导致余额减少
                                                                    50.23%。
                                                                    报告期其他应收款增长 95.38%，主
其他应收款       41,290,303.84     21,133,358.23        95.38%      要系投标保证金、履约保证金等支
                                                                    出增加所致。
                                                                    报告期存货增长 31.79%，主要系尚
存货             123,019,378.37    93,343,767.96        31.79%      未完工的精密环境工程项目类存
                                                                    货增长所致。
                                                                    报告期应付票据减少 95.84%，主要
应付票据           261,470.00       6,283,719.76       -95.84%
                                                                    系报告期承兑到期的票据所致。
                                                                    报告期预收账款增加 84.57%，主要
                                                                    系尚未完工确认收入的精密环境
预收款项         65,013,001.94     35,223,086.40        84.57%
                                                                    工程类业务收到的工程进度款增
                                                                    加所致。
                                                                    报告期应交税费减少 70.34%，主要
应交税费          3,544,988.15     11,950,692.11       -70.34%      系报告期缴纳了上年度的税费所
                                                                    致。
                                                                    报告期应付股利减少，系子公司支
应付股利                             261,098.38        -100.00%
                                                                    付股利所致。
（二）利润表项目
  利润表项目     本期发生额（元） 上期发生额（元） 变动比例%                  重大变动说明
                                                                 报告期营业收入较去年同期减少
                                                                 59.05%，主要原因为报告期精密环
                                                                 境工程类业务完工较少，该类收入
营业收入           30,496,753.46    74,467,523.90        -59.05%
                                                                 较去年同期减少了 3,446.88 万元，
                                                                 相关项目预计将在今年二、三季度
                                                                 陆续完工。
                                                                 报告期营业成本较去年同期减少
                                                                 61.66%，主要原因为报告期精密环
营业成本           19,127,991.24    49,889,941.03        -61.66%
                                                                 境工程类业务完工较少，成本随收
                                                                 入的减少而相应减少。
管理费用           12,304,596.12     7,123,659.27         72.73%    报告期管理费用较去年同期增加
                                                 四川依米康环境科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                                                   72.73%，主要原因为职工薪酬支出
                                                                   及研发支出增加。
                                                                   报告期财务费用较去年同期增加
                                                                   112.06%，主要原因为报告期银行
财务费用           66,802.61       -553,747.88        -112.06%
                                                                   存款平均余额减少，所收利息收入
                                                                   相应减少。
                                                                   报告期资产减值损失较去年同期
                                                                   减少 160.81%，主要原因为报告期
资产减值损失     -1,121,392.98    1,843,968.98        -160.81%
                                                                   收款较好，应收账款余额有所降
                                                                   低，从而坏账减值准备减少。
                                                                   报告期投资收益较去年同期减少
                                                                   85.77%，主要原因为公司参股的上
投资收益          -255,838.16      -137,714.76         85.77%
                                                                   海虹港本期的亏损较上年同期增
                                                                   加。
                                                                   报告期营业外收入较去年同期增
营业外收入        1,168,432.06     580,070.86         101.43%      加 101.43%，主要原因为公司收到
                                                                   的政府补贴较去年同期增加。
                                                                   报告期所得税费用较去年同期减
                                                                   少 261.03%，主要原因为报告期内
所得税费用       -1,674,205.43    1,039,697.26        -261.03%
                                                                   实现收入下降，导致应纳税所得额
                                                                   减少。
                                                                   报告期归属于母公司股东的净利
                                                                   润较去年同期减少 343.84%，主要
                                                                   原因为公司精密环境工程类业务
归属于母公司股
                 -7,894,788.28    3,237,638.41        -343.84%     在报告期完工项目较少，导致营业
东的净利润
                                                                   收入较去年同期下降 59.05%；同时
                                                                   由于公司员工人数增加，人资成本
                                                                   上升导致期间费用增长。
（三）现金流量表项目
现金流量表项目   本期发生额（元） 上期发生额（元） 变动比例%                 重大变动说明
                                                                   报告期销售商品提供劳务收到的
                                                                   现金较去年同期增加 38.78%，主要
销售商品、提供                                                     原因为公司经营规模较去年同期
                 97,460,834.18    70,229,128.95        38.78%
劳务收到的现金                                                     增长较多，同时公司对应收账款加
                                                                   强催收，导致报告期的销售商品的
                                                                   现金流入增加。
                                                                   报告期购买商品接受劳务支付的
购买商品、接受                                                     现金较去年同期增加 78.23%，主要
                 74,743,091.17    41,936,186.37        78.23%
劳务支付的现金                                                     原因为报告期原材料采购、工程项
                                                                   目施工等存货项目投入增加。
                                                                   报告期支付的各项税费较去年同
支付的各项税费   11,367,621.21    6,704,261.59         69.56%      期增加 69.56%，主要原因为支付的
                                                                   增值税较去年同期增加。
                                                四川依米康环境科技股份有限公司 2014 年第一季度报告全文
                                                                  报告期支付其他与经营活动有关
支付其他与经营                                                    的现金较去年同期增长 120.66%，
                 44,413,710.16    20,127,644.96      120.66%
活动有关的现金                                                    主要原因为支付的投标保证金、履
                                                                  约保证金增加。
                                                                  报告期经营活动产生的现金流量
经营活动产生的                                                    净额减少 1928.01%，主要原因为报
                 -34,335,341.98    1,878,292.88     -1928.01%
现金流量净额                                                      告期采购原材料、工程项目施工投
                                                                  入以及支付的各项保证金增加。
购建固定资产、                                                    报告期构建固定资产支付的现金
无形资产和其他                                                    较去年同期减少 46.03%，主要原因
                  842,527.07       1,561,094.25      -46.03%
长期资产支付的                                                    为报告期新发生的设备采购现金
现金                                                              支出较少。
                                                                  报告期投资支付的现金 273.72 万
                                                                  元，为公司收购澳大利亚
投资支付的现金    2,737,160.33