融捷健康科技股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人邢芬玲、主管会计工作负责人张挺峰及会计机构负责人(会计主管人员)张挺峰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“九、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 11
第五节 重要事项 ...... 21
第六节 股份变动及股东情况 ...... 26
第七节 优先股相关情况 ...... 31
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 32
第九节 公司债相关情况 ...... 33
第十节 财务报告 ...... 34
第十一节 备查文件目录 ...... 156
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 融捷健康/公司 | 指 | 融捷健康科技股份有限公司 |
| 报告期 | 指 | 2019年1月1日至2019年06月30日 |
| 实际控制人 | 指 | 吕向阳、张长虹 |
| 深圳卓先 | 指 | 深圳卓先实业有限公司 |
| 安徽久工 | 指 | 安徽久工健业有限责任公司 |
| Golden Designs | 指 | Golden Designs INC. (N.A.)，公司合资子公司 |
| Saunalux GmbH | 指 | Saunalux GmbH Products &Co.KG，公司全资子公司 |
| 芜湖电子 | 指 | 芜湖桑乐金电子科技有限公司，公司控股子公司 |
| 深圳福瑞斯 | 指 | 深圳市福瑞斯保健器材有限公司 |
| 瑞宇健身/上海瑞宇 | 指 | 上海瑞宇健身休闲用品有限公司 |
| 乐金投资 | 指 | 安徽乐金健康投资管理有限责任公司 |
| 乐金君泽 | 指 | 安徽乐金君泽健康管理有限公司 |
| 央广联合 | 指 | 北京央广联合传媒投资有限公司 |
| 爱玛康 | 指 | 厦门爱玛康科技有限公司 |
| 乐金环境 | 指 | 安徽乐金环境科技有限公司 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 巨潮资讯网、巨潮网 | 指 | 中国证监会指定创业板信息披露网站 |
| 登记机构 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
| 股东大会 | 指 | 融捷健康科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 融捷健康科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 融捷健康科技股份有限公司监事会 |
| A 股 | 指 | 境内上市人民币普通股 |
| 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 融捷健康 | 股票代码 | 300247 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 融捷健康科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 融捷健康 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Youngy Health Co., Ltd. | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | Youngy Health | ||
| 公司的法定代表人 | 邢芬玲 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 梁俊 | 张蔚心 |
| 联系地址 | 安徽省合肥市高新区合欢路34号 | 安徽省合肥市高新区合欢路34号 |
| 电话 | 0551-65329393 | 0551-65329393 |
| 传真 | 0551-65847577 | 0551-65847577 |
| 电子信箱 | saunaking@saunaking.com.cn | zhangwx@saunaking.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 351,776,093.41 | 508,196,113.51 | -30.78% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -25,102,871.04 | 31,061,388.02 | -180.82% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -25,719,700.32 | 26,892,919.56 | -195.64% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 92,965,152.58 | -79,485,068.61 | 216.96% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.0312 | 0.0386 | -180.83% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.0312 | 0.0386 | -180.83% |
| 加权平均净资产收益率 | -1.60% | 1.27% | -2.87% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,834,078,604.50 | 2,018,655,562.47 | -9.14% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,561,166,907.04 | 1,586,313,290.03 | -1.59% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | 6,367.74 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 314,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 383,784.92 | |
| 减：所得税影响额 | 79,624.66 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 7,698.72 | |
| 合计 | 616,829.28 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（一）公司从事的的主要业务及经营模式
1、报告期内从事的主要产业
公司主要产业为大健康产业，涉及健康产品、健康服务、健康生活以及生命科技四个领域。公司主要业务为远红外理疗产品、按摩器材、健身器材等健康产品的设计、研发、生产、及线上线下销售；以及打造按摩体验平台，提供共享按摩服务；提供健康体检服务；在生命科技领域，公司投资参股了干细胞治疗、精准医疗、远程医疗等有较高技术壁垒的项目。报告期内，公司通过业务整合等手段进一步完善公司产品线、营销链、以及增加技术和高科技人才储备，提升公司的核心竞争力，夯实公司整体盈利能力，实现公司持续、稳定、健康的发展。
2、经营模式
公司通过自有品牌经营、ODM、国际知名品牌代理三种经营模式的互补，内外销相结合，建立较为完整的产品链和营销链，提升行业影响力。
（1）自有品牌经营
公司经营自有品牌的远红外理疗产品、按摩器材等产品，通过经销、直营、电商、体验店、代理、共享六种销售方式，构建了以经销商、商场终端、连锁卖场、电子商务、体验店等销售渠道相结合的立体营销网络。
（2）ODM
公司为国内外客户提供远红外理疗产品、按摩器材等产品，客户遍及中国、美国、德国、日本、荷兰、韩国等约50个国家和地区。
(3)国际知名品牌代理
公司为松下、锐步、富士等国际知名品牌的按摩器材和健身器材在国内市场的代理商，与该些品牌保持着长期稳定的良好合作关系。
3、主要业绩驱动因素
公司经过多年努力，已成功积累了充足的产品经验、丰富的客户资源以及良好的市场口碑，并凝聚了行业内优秀的技术、营销和管理团队。目前公司在健康行业处于领先地位，同时依托资本市场，通过业务模式和营销模式的优化，丰富了健康用品品类为公司在大健康产业持续稳步增长打下坚实的战略基础。
报告期内，受贸易紧张局势和经济周期下行的影响，特别是中美贸易战对公司在美国市场的业务开展和订单情况造成较大影响，同期其他国家业务也因中美贸易战导致竞争日趋激烈、产品毛利率下滑严重，虽然公司已及时进行业务调整，加大对欧洲等其他市场的开发，但短期对公司业绩仍造成不小的影响；
报告期内，公司子公司安徽久工受共享经济退潮的影响销售收入急剧下滑，虽然公司已加大对其他领域按摩椅产品的开发，但因开发周期等因素的影响，成效暂未达预期；同时公司考虑目前经济环境和以往年度应收帐款过大的经验教训，加强了销售管理，对于信誉不佳及经济实力差的客户停止了赊销合作，短期内影响了销售收入。
受上述因素影响，公司实现营业总收入351,776,093.41元，同比下降30.78%；利润总额为-27,222,585.53元，同比下降
180.42%；归属于母公司股东的净利润为-25,102,871.04元，同比下降180.82%。
（二）行业发展阶段以及公司行业地位
1、行业发展阶段
21世纪是一个大健康产业获得极大发展的时代。为人们提供健康生活解决方案，是大健康产业最大的商机。随着经济和技术的发展，加上现代生活水平的提高，人们越来越重视健康问题，我国大健康行业的规模也在不断的扩大。2017年我国大
健康产业市场规模达到62161亿元，根据国务院印发布的《关于促进健康服务业发展的若干意见》，明确提出到2020年，健康服务业总规模达到8万亿元以上。
健康产业是世界上增长最快的产业之一，与发达国家相比我国健康产业仍处于初创阶段。在发达国家，比重超过15%，而我国健康产业仅占国民生产总值的4%-5%，发展空间巨大。同时在产业结构方面，发达国家已经形成较全面均衡的产业细分，而我国健康产业细分严重失衡，除医疗及医疗用品外其他细分产业均尚处开发初期，巨大潜力尚待全面发掘。
十九大报告中，总书记再次强调了“预防为主”的国家卫生战略，国家中医药管理局明确提出“治未病”的医疗指导原则，新医改提倡预防为主，同时正式将“治未病”确定为“未病先防、既病防变、愈后防复”三个方面；预防为主的大健康体系，能够有效减少疾病的发生，这是降低社会医疗成本、缓解医疗压力、解决医改难题的突破口。公司的家用远红外健康理疗产品、按摩器材、健身器材等对“治未病”均有着较好的效果，特别是随着我们人口老龄化及亚健康人员的增多，对此类产品的需求也日益巨增，未来市场空间前景良好。
2、公司所处的行业地位
公司作为我国大健康产业的龙头企业之一，致力于为广大百姓家庭提供健康生活用品及服务。报告期内，公司紧紧围绕“大健康产业”理念，不断整合品牌、人才、技术等资源优势，公司及各子公司在创新研发、总体设计、综合应用等方面已经形成了拥有自主知识产权的核心技术成果。公司在提升远红外理疗产品、按摩椅、健身器材在市场同类产品占有率同时，前期布局的行业准入门槛更高的生物科技、干细胞、精准医疗等大健康相关行业也得到了一定的发展，提升了公司的核心竞争力，夯实了公司整体盈利能力，从而实现公司持续、稳定、健康的发展。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、管理层经验丰富，公司治理严谨
公司控股股东变更后，调整了公司管理组织架构，引进了新的管理团队，公司进入了全新的发展时期。公司新管理团队拥有丰富的产业运营经验和成熟的实战管理经验，并依据行业的发展趋势，结合公司的实际情况进行及时有效的战略布局和调整，不断健全和完善法人治理结构，稳步梳理各项工作，并始终以公司及全体股东利益为先，致力于不断提升公司价值和发展潜力。
2、大健康产业链布局全面
公司目前已初步形成百姓“健康生活”服务平台，从基础的健康体检，到“治未病”的辅助用品远外红理疗房、按摩椅、按摩小器械、健身器材等多品类健康用具，再到高端的中医诊疗、干细胞生物科技等健康管理服务，公司都已覆盖。随着大健康产业链的不断完善，公司将逐步覆盖百姓家庭健康生活的更多方面。
公司将不断通过产业整合和管理优化，提高各业务板块的经营成效、降低运营成本，增强各业务板块的协同效应，提升整体竞争力。
3、综合品牌优势
公司凭借多年在技术研发和营销网络体系建设、产能规模等方面的持续投入，以及矢志不渝提升产品的品质性能、竭尽全力为客户提供增值服务的经营理念，公司在自有品牌经营及代工方面都得到了客户的认可，建立起了较高的品牌认知度或良好的市场口碑，提升了公司品牌的价值与知名度，进一步增强了公司产品及健康服务的市场影响力和核心竞争力。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2019年以来，世界经济增长呈现总体放缓态势。总体看,主要经济体后续增长动能不足,地缘政治不确定性加大,美国单边贸易保护主义已经对全球产业链的有效布局造成严重干扰，世界经济增长面临更加不确定的外部环境。面对复杂严峻的国内外形势，公司新的管理团队严格落实年初工作目标要求，主动应对市场变化，科学调整应对策略，采取有效的管理措施，不断加强企业文化建设，优化内部控制管理制度，调整完善考核机制，协同公司各业务板块管理，有效提高办公效率和管理水平，继续强化市场意识和风险意识，以适应新形式下公司可持续发展的企业生态。报告期内，公司在董事会的领导下，主要经营情况如下：
一、完成公司更名，落实更科学的绩效考核体系
报告期内，公司由“安徽乐金健康科技股份有限公司”更名为“融捷健康科技股份有限公司”，公司进入了全新的发展时期。公司结合现状，重新调整了内部管理框架，修订了更科学的《高级管理人员薪酬及绩效考核方案》和《普通员工绩效考核方案》，全面构建了公司、部门、人员的绩效考核体系，倡导以目标为导向的绩效考核文化， 融合最前沿绩效管理理念，通过公司目标、部门目标与个人目标相结合的考核机制，帮助企业协调员工活动与组织战略，监控并准确评估员工绩效和管理绩效，有效提高了工作执行力，激发了团队活力。
二、调整经营策略，大幅降低应收账款、有效防范经营风险
面对新形势、新机遇和新挑战，公司进一步明确了发展方向，提出了健康产品、健康服务、健康生活、生命科技四个方面，并提出对技术和品质的高要求，并严格执行。针对经营中存在的风险和不确定性，公司已迅速建立风险管理与应对机制，多层多级多方面评估经营风险，从不确定性中把握确定性，积极调整市场策略，明确经营管理重心，稳定经营管理团队。公司控制权转让后，经历了近一年的管理整合，已逐步进入了资产优、负债轻的较好局面，为未来的持续发展打下了良好基础。
报告期内针对全资子公司安徽久工受共享经济退潮的影响较大，公司积极调整销售政策，降低共享客户的占比，重新调整研发方向，加强产品技术含量，提高研发支出的投资回报率，丰富产品结构，优化供应链管理，提升产品品质，多渠道多方位防范公司债务风险，加大应收帐款的回收力度。公司充分汲取以前年度的经验教训，加强了销售管理，对于信誉不佳及经济实力差的客户停止了赊销合作，虽然短期内影响了销售收入，但公司的业务质量有明显提升
基于上述因素，公司应收账款的余额大幅下降，比上年同期下降21187.17万元；经营性现金净流量大幅改善，由去年同期的-7948.51万元变为今年的9296.52万元；同时，由于现金流的大幅改善，公司有息负债大幅减少，公司利息费用比去年同期下降了57.18%。
三、优化大健康产业链，降低个别公司股权比例
在董事会的科学规划与决策下，公司管理层从市场现状和行业发展出发，对公司现有大健康产业链进行了梳理与分析，坚定了聚焦主业的发展理念，降低了个别公司的股权比例，优化了现有健康行业子产业体系，提升资源利用率、降本增效。报告期内，公司转让了孙公司安徽乐馨健康管理有限公司58%的股权，新引进的股东合肥阳光医疗科技股份有限公司在基因检测等高科技体检诊断方面布局多年，且已具备市场化推广的条件；阳光医疗入股后拟将其在体检诊断方面的成果交由乐馨管理经营，由特殊体检业务带动传统体检业务的发展，增强乐馨管理在体检业务方面的竞争力；并且，阳光医疗具有众多医院资源，将会协助乐馨管理开发与医院合作的业务，多方位开拓乐馨管理的业务资源，预期可有效改善乐馨管理的经营现状。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 351,776,093.41 | 508,196,113.51 | -30.78% | 1、受市场环境影响，共享按摩椅销售收入大幅下降2、受中美贸易战影响，出口美国订单减少 |
| 营业成本 | 280,526,536.75 | 376,852,491.90 | -25.56% | |
| 销售费用 | 47,025,348.97 | 41,155,179.95 | 14.26% | |
| 管理费用 | 40,173,593.41 | 35,380,483.81 | 13.55% | |
| 财务费用 | 2,926,824.34 | 4,480,597.11 | -34.68% | 本期银行贷款减少，财务费用相应减少。 |
| 所得税费用 | 25,861.66 | 4,314,401.11 | -99.40% | 本期利润减少，所得税费用相应减少。 |
| 研发投入 | 21,350,660.38 | 27,690,545.03 | -22.90% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 92,965,152.58 | -79,485,068.61 | 216.96% | 本期加大催收应收账款力度，收回前期应收账款。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,768,345.33 | 23,336,426.28 | -159.00% | 本期购买银行理财产品金额较上期有所增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,966,567.36 | -23,838,271.92 | 本期偿还银行借款所致 | |
| 现金及现金等价物净增加额 | -27,033,484.11 | -78,896,892.52 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 按摩椅 | 61,981,948.37 | 49,787,510.80 | 19.67% | -66.11% | -64.26% | -4.15% |
| 按摩小电器 | 118,523,874.84 | 101,943,926.59 | 13.99% | -12.71% | -7.29% | -5.03% |
| 远红外理疗房 | 82,701,533.33 | 57,590,968.71 | 30.36% | -12.47% | -2.44% | -7.16% |
| 健身器械 | 33,133,180.07 | 24,407,878.13 | 26.33% | -28.32% | -27.45% | -0.88% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 5,853,591.95 | -21.50% | 1、母公司对爱玛康、央广传媒的投资收益 2、银行理财产品收益 | 是 |
| 资产减值 | -8,954,249.39 | 32.89% | 前期应收款项收回，相应计提的坏账准备冲回 | 是 |
| 营业外收入 | 876,294.96 | -3.22% | 收到的政府补助及其他 | 政府补助具有可持续性 |
| 营业外支出 | 172,142.30 | -0.63% | 否 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 153,762,767.73 | 8.38% | 247,669,700.88 | 8.33% | 0.05% | |
| 应收账款 | 220,259,495.39 | 12.01% | 514,946,468.63 | 17.32% | -5.31% | |
| 存货 | 229,187,376.63 | 12.50% | 328,432,348.95 | 11.05% | 1.45% | |
| 投资性房地产 | 17,047,916.00 | 0.93% | 0.00 | 0.00% | 0.93% | |
| 长期股权投资 | 233,508,157.92 | 12.73% | 220,648,881.96 | 7.42% | 5.31% | |
| 固定资产 | 260,210,047.77 | 14.19% | 324,186,242.54 | 10.91% | 3.28% | |
| 在建工程 | 14,699,123.56 | 0.80% | 996,656.32 | 0.03% | 0.77% | |
| 短期借款 | 32,009,139.57 | 1.75% | 202,855,522.20 | 6.82% | -5.07% | |
| 长期借款 | 1,058,734.48 | 0.06% | 1,480,718.28 | 0.05% | 0.01% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 44,800 |
| 报告期投入募集资金总额 | 416.02 |
| 已累计投入募集资金总额 | 41,822.31 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 5,000 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 11.16% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 本报告期内，公司非公开发行股票募集资金直接投入“综合办公与产品体验服务中心项目”416.02万元。截止2019年06月30日，公司募集资金项目累计使用募集资金41,822.31万元，累计使用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元，募集资金专户2019年06月30日余额合计为3,134.42万元。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 2016年发行股份购买资产并募集配套资金支付现金对价（瑞宇健身） | 否 | 6,360 | 6,360 | 0 | 6,360 | 100.00% | 2016年11月01日 | -230.21 | 5,821.33 | 是 | 否 |
| 2016年发行股份购买资产并募集配套资金支付现金对价（福瑞斯） | 否 | 8,200 | 8,200 | 0 | 8,200 | 100.00% | 2016年11月01日 | -405.13 | 9,249.78 | 是 | 否 |
| 产业并购与孵化项目 | 否 | 10,000 | 10,000 | 0 | 9,750 | 97.50% | 2016年11月01日 | -222.55 | -2,251.63 | 不适用 | 否 |
| 补充上市公司流动资金和本次交易中介费用及相关税费 | 否 | 11,240 | 11,240 | 0 | 11,240 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 综合办公与产品体验服务中心项目 | 是 | 9,000 | 4,000 | 416.02 | 1,272.31 | 31.81% | 不适用 | 否 | |||
| 部分募集资金永久补充流动资金 | 是 | 0 | 5,000 | 0 | 5,000 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||
| 承诺投资项目小计 | -- | 44,800 | 44,800 | 416.02 | 41,822.31 | -- | -- | -857.89 | 12,819.48 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 不适用 | |||||||||||
| 合计 | -- | 44,800 | 44,800 | 416.02 | 41,822.31 | -- | -- | -857.89 | 12,819.48 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 不适用 |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 不适用 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 不适用 |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 不适用 |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 募集资金项目尚未实施完毕。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 存在于募集资金专户。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 不适用 |
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 11,250 | 5,900 | 0 |
| 合计 | 11,250 | 5,900 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 安徽久工健业有限责任公司 | 子公司 | 保健按摩器材技术开发与产销 | 60,000,000.00 | 327,985,103.49 | 308,267,973.32 | 26,707,242.02 | -6,136,334.07 | -5,958,861.80 |
| 上海瑞宇健身休闲用品有限公司 | 子公司 | 健身用品、儿童用品、体育用品销售 | 20,000,000.00 | 79,384,968.63 | 74,059,145.44 | 78,119,049.04 | -2,178,632.66 | -2,302,175.39 |
| 深圳市福瑞斯保健器材有限公司 | 子公司 | 按摩器具的研发、生产、销售等 | 20,000,000.00 | 233,687,187.75 | 115,397,849.49 | 102,082,681.40 | -5,960,332.19 | -4,051,263.22 |
| Saunalux GmbH Products & Co KG | 子公司 | 桑拿产品制造、销售 | 40,815,224.10 | 17,886,837.87 | -35,385,126.23 | 16,839,196.82 | -1,191,263.32 | -1,015,838.86 |
| GoldenDesings INC. (N.A.) | 子公司 | 桑拿设备、健身设备、健康家电等的销售 | 52,292,330.00 | 107,512,838.29 | 59,196,541.77 | 63,699,548.41 | -3,051,647.70 | -3,051,645.07 |
| 安徽乐金健康投资管理有限责任公司 | 子公司 | 实业、股权投资以及投资管理等 | 70,000,000.00 | 50,253,124.30 | 34,744,850.27 | 8,927,198.72 | -1,932,901.02 | -1,929,072.53 |
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明截至报告期末公司有10家子公司，分别是控股子公司芜湖桑乐金电子科技有限公司、控股子公司Golden DesingsINC.(N.A)、控股子公司安徽乐金环境科技有限公司、控股子公司安徽乐金君泽健康管理有限公司，以及全资子公司德国Saunalux公司、深圳市卓先实业有限公司、安徽久工健业有限责任公司、上海瑞宇健身休闲用品有限公司、深圳市福瑞斯保健器材有限公司、安徽乐金健康投资管理有限责任公司。
1、芜湖桑乐金电子科技有限公司，注册资本50万元，于2012年8月6日完成工商注册登记手续。2013年6月，公司对芜湖电子增资并引进自然人股东，增资后注册资本变更为120万元，其中公司总出资90万元，占注册资本75%，自然人马西健出资30万元，占注册资本25%。2014年9月，公司对子公司芜湖电子进行了增资。增资后，芜湖电子注册资本变更为500万元，实收资本变更为500万元，公司出资470万元，占出资比例的94%。经营范围为 远红外线桑拿设备、远红外发热板、机电产品的生产、研发、委托加工、销售及自营进出口业务（凭对外贸易经营者备案登记证经营）；远红外线桑拿设备及衍生产品的设计、咨询与销售；木材、木制品、建筑装潢材料、电子产品、电讯器材、五金交电、卫生洁具、计算机配件、印刷器材、机械设备、文体用品、化工产品（除危险品）、工艺品（不含金银制品）、服装、皮革制品、保健用品、土特产品、玻璃制品销售。截止2019年6月30日总资产为9,743,513.93元 ，净资产为 5,132,599.65元，2019年1-6月净利润为167,906.05 元。
2、德国Saunalux公司，原名为桑乐金（欧洲）公司（Saunaking Europe GmbH & Co, KG）。系公司为收购由Heiner Benzing先生100%控股的原德国saunalux公司，作为收购运作平台而设立的全资子公司。注册地为德国斯图加特，注册资本651.20万欧元，经营范围为卫浴、桑拿、健身产品制造、销售、和售后服务以及相关产品的进出口贸易投资。桑乐金欧洲公司2012年4月10日与原Saunalux公司原股东Heiner Benzing先生签订了股权转让协议，同年4月按收购计划对原Saunalux公司进行了增资。鉴于收购计划已完成，为降低多公司运营成本，桑乐金欧洲公司和完成增资后的Saunalux公司于2012年10月18日签订合并协议，由桑乐金欧洲公司作为接收权利人，吸收合并德国saunalux公司，同时合并后的桑乐金欧洲公司正式更名为“德国Saunalux公司”（Saunalux GmbH Products &Co.KG）。合并更名的商业注册于2012年10月18日完成，证号HRA4274。2017年对Saunalux增资7,422,692.00元。截止2019年6月30日总资产为17,886,837.87元 ，净资产为-35,385,126.23元，2019年1-6月净利润为-1,015,838.86 元。
3、Golden Desings INC. (N.A.)，系2014年底投资设立。公司出资552.50万美元，持股比例65%；注册地为美国加利福尼亚州，
主要经营进出口、仓储式销售远红外桑拿设备及相关配件，家用电器、健身器械、SPA设备、文体用品、投资管理等。截止2019年6月30日总资产为107,512,838,29元 ，净资产为59,196,541.77元，2019年1-6月净利润为-3,051,645.07元。
4、深圳市卓先实业有限公司，注册资本：508万元，经营范围为：一般经营项目：兴办实业（具体项目另行申报）；电子产品、光电子元器件、电器产品的技术开发；国内贸易；货物及技术进出口；房屋租赁；发热材料、红外辅助理疗设备的技术开发；计算机软硬件产品的技术开发、购销。许可经营项目：桑拿房的技术开发及产销；普通货运。系公司2014年收购全资子公司。于2014年12月纳入合并报表范围。截止2019年6月30日总资产为21,034,960.25元 ，净资产为19,381,243.09元，2019年1-6月净利润为-109,392.73元。
5、安徽乐金君泽健康管理有限公司，成立于2017年9月，系公司控股51%子公司。实收资本100万元。经营范围：健康管理，健康信息咨询，健身器材的研发、销售、租赁；食品销售（含网上销售）；计算机科技、网络科技领域内的技术咨询，技术开发，技术服务，技术转让，计算机系统集成。截止2019年6月30日总资产为8,175,844.11元 ，净资产为-3,851,232.94元，2019年1-6月净利润为-1,144,120.96元。
6、安徽久工健业有限责任公司，成立于2013年11月，注册资本4000万元，2016年母公司增资2000万元，实收资本更新为6000万元。经营范围：保健按摩器材、健康器材、康复护理器材、健身器材设计、研发、制造和销售；微特电机、木制品、金属制品、缝纫制品及相关零部件的研发、制造和销售； 从事本企业自主产品及自有技术的转让、咨询、服务和进出口业务。系2015年收购全资子公司。于2015年12月纳入合并报表范围。2019年6月30日总资产为327,985,103.49元 ，净资产为308,267,973.32元，2019年1-6月净利润为-5,958,861.80元。
7、上海瑞宇健身休闲用品有限公司，成立于2003年6月2日，注册资本500万元。经营范围：健身器材、儿童玩具、儿童用品、体育用品、文教用品、日用百货、五金交电、办公用品批发、零售；运动场所咨询；健身管理咨询服务 ；企业管理咨询；健身器材租赁；从事运动场所相关的健身器材的技术咨询、技术服务；健康管理咨询服务（除心理咨询、诊疗活动）；健身服务；体育赛事策划；体育场馆管理；物业管理。2019年6月30日总资产为79,384,968.63元 ，净资产为74,059,145.44元，2019年1-6月净利润为-2,302,175.39元。
8、深圳市福瑞斯保健器材有限公司，成立于2013年7月11日，注册资本2000万元，实收资本100万元。2017年母公司对其增资1900万元，增资后实收资本2000万元。经营范围：医疗器械的研发；保健器具、康复理疗器具(不含假肢、矫形器(辅助器具)等须经前置审批许可的项目)、健身器材、美容器具、家居产品的研发及销售；电子按摩器材及其相关材料，座、靠、垫制品的开发、销售；低压电器配件、日用五金制品、电子产品、模具、家具、家电、化工原料(需经前置许可项目除外)、聚氨酯泡棉制品的销售及技术转让、咨询；国内贸易；经营进出口业务。2019年6月30日总资产为233,687,187.75元 ，净资产为115,397,849.49元，2019年1-6月净利润为-4,051,263.22元。
9、安徽乐金健康投资管理有限责任公司，成立于2016年3月24日，注册资本7000万元。经营范围：健康投资管理、股权投资、企业投资管理、企业资产管理。2019年6月30日总资产为50,253,124.30元 ，净资产为34,744,850.27元，2019年1-6月净利润为-1,929,072.53元。
10、安徽乐金环境科技有限公司，成立于2016年11月1日，注册资本1000万元。经营范围：环境科技领域内的技术研发、技术服务、技术转让，净水设备、空气净化设备、智能卫浴设备、医疗设备、远红外线桑拿设备、家用电器、健身器材、玻璃制品、木制品的生产和销售，木材加工和销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。2019年6月30日总资产为19,574,723.97元，净资产为-4,200,610.55元，2019年1-6月净利润为-430,018.28元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、市场风险
目前国内外经济形势复杂多变，中美贸易战不断升级，国际汇率波动幅度大；国内经济增速趋缓，国民消费力下减明显；虽然行业市场规模在不断扩大，但竞争也日趋激烈；上述市场因素都可能进一步加大公司的经营压力。对此，公司积极调整市场策略，探索新的营销推广模式，主动引导市场需求，同时积极致力于加大新产品研发、加强产品和技术的创新力度，持续加大品牌与产品宣传力度，努力深化营销网络体系的建设与改革，提高市场竞争力，以降低外部市场环境的不利因素影响。
2、商誉减值风险
根据《企业会计准则》规定，公司收购安徽久工、上海瑞宇、深圳福瑞斯100%股权为非同一控制下的合并，收购价格高于标的资产可辨认净资产公允价值的差额将计入商誉，且所形成的商誉不做摊销处理，但需要在未来每年年度终了进行减值测试。由于收益法评估增值较大，交易完成后公司合并报表中需确认大额商誉。2018年已对安徽久工产生的商誉进行了全部计提，风险得到了较大释放。但收购上海瑞宇、深圳福瑞斯100%股权所产生的商誉仍存在未来经营状况不佳带来商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。 对此公司采取如下应对措施：1、公司将进一步加强对子公司的管理，引入先进的管理模式，组建具有综合管理能力的高素质管理团队，并及时根据公司的发展规模调整现有的组织架构和管理制度。对投资的企业人事行政、业务、财务等各项业务流程进行固化，加强内部控制尤其是风险控制体系建设，以面对公司规模扩大后所带来的管理风险。2、公司将采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资优质标的，做好尽职调查工作，减少法律风险。重点围绕与公司业务关联度较高、业务互补的投资标的开展投资并购，发挥协同效应实现其价值，从而不断提升公司盈利能力和市场规模。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2018年年度股东大会 | 年度股东大会 | 21.22% | 2019年05月21日 | 2019年05月21日 | 巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2019 年 06 月 11日，公司召开第四届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于注销公司股票期权激励计划部分股票期权的议案》，《股票期权激励计划》授予的激励对象俞君英、张颖因股价原因放弃3,900,000 股公司股票期权的行权，公司按相关规定注销激励对象俞君英、张颖行权期已授予但尚未行权的股票期权合计 3,900,000份，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司审核确认，上述3,900,000份股票期权注销事宜已于 2019 年 06 月 24 日办理完毕。（详见本公司在巨潮资讯网公告2019-036、2019-038、2019-044）
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于 2019 年 04 月 29 日召开第四届董事会第二十八次会议，审议通过了《关于公司签订<债权转让协议>暨关联交易的议案》，将公司截止到2019年03月31日建材销售渠道客户交由金生金世代收的 54,464,749.64 元应收账款，转让给金道明先生。本次应收账款转让后，公司不再享有对应应收账款的权利，公司独立董事对本次关联交易发表了独立意见。2019年05月21日，公司2018年年度股东大会通过了《关于公司签订<债权转让协议>暨关联交易的议案》，本次关联交易未构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，不需经过其他有关部门批准，本报告期内，公司已收到《债权转让协议》约定的应收账款。重大关联交易临时报告披露网站相关查询
| 临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
| 关于公司签订《债权转让协议》暨关联交易的公告 | 2019年04月30日 | 巨潮资讯网 |
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位，公司及其子公司在日常生产经营中认真执行国家有关环境保护方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
公司全资子公司安徽久工因销售产品对海外客户 ACTOP WORLDWIDE HOLDINGS SDN BHD(ISUKOSHI HEALTH)形成应收账款 2,310,105.72 美元、客户 GINTELL(M)SDN BHD 形成应收账款1,145,860.00 美元，应收账款大部分已逾期两年未能清偿，客户与安徽久工基本无业务往来，而且均在海外属不同法律体系，司法催收存有难度和不确定性，公司于 2019年 04 月 29 日召开第四届董事会第二十八次会议,审议通过了《关于公司全资子公司签署<债权转让协议>的议案》，同意安徽久工因经营需要转让上述到期的真实合法的应收账款。根据安徽久工与自然人李斌签署的附条件生效的《债权转让协议》，公司在报告期内已收到全部债权转让款。（详见本公司在巨潮资讯网公告2019-028）
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 192,671,518 | 23.95% | 0 | 0 | 0 | -32,428,114 | -32,428,114 | 160,243,404 | 19.93% |
| 3、其他内资持股 | 192,671,518 | 23.95% | 0 | 0 | 0 | -32,428,114 | -32,428,114 | 160,243,404 | 19.93% |
| 境内自然人持股 | 192,671,518 | 23.95% | 0 | 0 | 0 | -32,428,114 | -32,428,114 | 160,243,404 | 19.93% |
| 二、无限售条件股份 | 611,870,795 | 76.05% | 0 | 0 | 0 | 31,926,114 | 31,926,114 | 643,796,909 | 80.07% |
| 1、人民币普通股 | 611,870,795 | 76.05% | 0 | 0 | 0 | 31,926,114 | 31,926,114 | 643,796,909 | 80.07% |
| 三、股份总数 | 804,542,313 | 100.00% | 0 | 0 | 0 | -502,000 | -502,000 | 804,040,313 | 100.00% |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据《公司法》、《证券法》及有关规定，公司董事、监事及高级管理人员在任职期间每年可上市流通为上年年末持股总数的25%。 2、公司于2019年01月29日回购注销股权激励限制性股票共17人的502,000股股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成回购注销手续。（详见公司公告2019-005）股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2018年09月03日，公司第四届董事会第二十三次会议审议并通过了《关于回购并注销公司限制性股票激励计划部分股权的议案》，公司拟回购部分激励对象共 17 人所持有但尚未解锁的公司限制性股票 502,000 股。（详见公司公告2018-064、2018-066）
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
请参见本节“股份变动的原因”及“股份变动的批准情况”。股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 金道明 | 87,138,800 | 21,784,700 | 0 | 65,354,100 | 高管锁定股 | 已离任，在原任职期间,每年按持股总数的25%解除限售。 |
| 马绍琴 | 18,889,400 | 4,722,350 | 0 | 14,167,050 | 高管锁定股 | 已离任，在原任职期间,每年按持股总数的25%解除限售。 |
| 金浩 | 16,758,752 | 4,189,689 | 0 | 12,569,063 | 高管锁定股 | 已离任，在原任职期间,每年按持股总数的25%解除限售。 |
| 韩道虎 | 48,736,999 | 0 | 0 | 48,736,999 | 高管锁定股 | 已离任，高管锁定股在原任职期间,每年按持股总数的25%解除限售。 |
| 梁俊 | 1,350,000 | 337,500 | 0 | 1,012,500 | 高管锁定股 | 在任期间,每年按持股总数的25%解除限售。 |
| 汪燕 | 2,587,500 | 646,875 | 0 | 1,940,625 | 高管锁定股 | 已离任，在原任职期间,每年按持股总数的25%解除限售。 |
| 赵世文 | 1,180,000 | 445,000 | 0 | 735,000 | 高管锁定股 | 已离任，高管锁定股在原任职期间,每年按持股总数的25%解除限 |
| 售。 | ||||||
| 陈伟 | 5,460,000 | 0 | 0 | 5,460,000 | 首发后限售股 | 拟于2019年12月05日解除售股。 |
| 李江 | 606,667 | 0 | 0 | 606,667 | 首发后限售股 | 拟于2019年12月05日解除售股。 |
| 潘建忠 | 7,000,000 | 0 | 0 | 7,000,000 | 首发后限售股 | 拟于2019年12月05日解除售股。 |
| 黄小霞 | 1,750,000 | 0 | 0 | 1,750,000 | 首发后限售股 | 拟于2019年12月05日解除售股。 |
| 其他 | 1,213,400 | 302,000 | 0 | 911,400 | 高管锁定股 | 高管锁定股在任期间,每年按持股总数的25%解除限售。 |
| 合计 | 192,671,518 | 32,428,114 | 0 | 160,243,404 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 45,033 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 金道明 | 境内自然人 | 10.84% | 87,138,800 | 0 | 65,354,100 | 21,784,700 | 质押 | 86,110,600 | ||
| 融捷投资控股集团有限公司 | 境内非国有法人 | 10.73% | 86,312,302 | 0 | 0 | 86,312,302 | 质押 | 86,310,000 | ||
| 韩道虎 | 境内自然人 | 6.82% | 54,802,851 | -10,179,815 | 48,736,999 | 6,065,852 | ||||
| 马绍琴 | 境内自然人 | 2.35% | 18,889,400 | 0 | 14,167,050 | 4,722,350 | ||
| 金浩 | 境内自然人 | 2.08% | 16,758,752 | 0 | 12,569,063 | 4,189,689 | ||
| 栗忠玲 | 境内自然人 | 1.48% | 11,870,000 | 0 | 0 | 11,870,000 | ||
| 安徽皖投工业投资有限公司 | 国有法人 | 1.20% | 9,650,053 | 0 | 0 | 9,650,053 | ||
| 安徽高新毅达皖江产业发展创业投资基金(有限合伙) | 境内非国有法人 | 1.19% | 9,544,008 | 0 | 0 | 9,544,008 | ||
| 潘建忠 | 境内自然人 | 1.16% | 9,339,495 | -3,934,400 | 7,000,000 | 2,339,495 | ||
| 陈伟 | 境内自然人 | 0.98% | 7,840,100 | -3,976,000 | 5,460,000 | 2,380,100 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 安徽皖投工业投资有限公司因公司、安徽高新毅达皖江产业发展创业投资基金(有限合伙)因公司定向发行新股成为前10股东，其股份上市时间为2016年12月5日，2017年12月5日全部解除限售。 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东之间，金道明与马绍琴为夫妻关系，金道明、马绍琴与金浩为父（母）子关系。公司未知上述其他股东之间关联关系或一致行动的关系。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 融捷投资控股集团有限公司 | 86,312,302 | 人民币普通股 | 86,312,302 | |||||
| 金道明 | 21,784,700 | 人民币普通股 | 21,784,700 | |||||
| 栗忠玲 | 11,870,000 | 人民币普通股 | 11,870,000 | |||||
| 安徽皖投工业投资有限公司 | 9,650,053 | 人民币普通股 | 9,650,053 | |||||
| 安徽高新毅达皖江产业发展创业投资基金(有限合伙) | 9,544,008 | 人民币普通股 | 9,544,008 | |||||
| 韩道虎 | 6,065,852 | 人民币普通股 | 6,065,852 | |||||
| 庆天 | 5,510,400 | 人民币普通股 | 5,510,400 | |||||
| 马绍琴 | 4,722,350 | 人民币普通股 | 4,722,350 | |||||
| 金浩 | 4,189,689 | 人民币普通股 | 4,189,689 | |||||
| 蒋建幸 | 3,664,000 | 人民币普通股 | 3,664,000 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的 | 上述股东之间，金道明与马绍琴为夫妻关系，金道明、马绍琴与金浩为父（母）子关系。公司未知上述其他股东之间关联关系或一致行动的关系。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 吕向阳 | 董事、董事长 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 邢芬玲 | 董事、总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张翊 | 董事、副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 孙增明 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 卫熹 | 董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张大林 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 周逢满 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 汪渊 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 晏超 | 监事会主席 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 贾小慧 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 廖文琨 | 监事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 梁俊 | 董事会秘书、副总经理 | 现任 | 1,350,000 | 0 | 0 | 1,350,000 | 0 | 0 | 0 |
| 钱晓东 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 张加祥 | 董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 1,350,000 | 0 | 0 | 1,350,000 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 张加祥 | 董事 | 离任 | 2018年03月29日 | 个人原因 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：融捷健康科技股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 153,762,767.73 | 179,627,750.61 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 11,450,000.00 | 12,000,000.00 |
| 应收账款 | 220,259,495.39 | 371,588,037.07 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 30,609,139.61 | 18,752,969.73 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 18,988,928.08 | 15,629,766.15 |
| 其中：应收利息 | 66,616.61 | 242,100.01 |
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 229,187,376.63 | 253,691,644.95 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 77,332,001.89 | 74,492,571.81 |
| 流动资产合计 | 741,589,709.33 | 925,782,740.32 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 100,137,296.95 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 233,508,157.92 | 228,630,160.05 |
| 其他权益工具投资 | 100,137,296.95 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 17,047,916.00 | 17,047,916.00 |
| 固定资产 | 260,210,047.77 | 265,246,846.54 |
| 在建工程 | 14,699,123.56 | 10,581,487.96 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 81,896,352.62 | 85,442,300.40 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 373,701,945.95 | 373,701,945.95 |
| 长期待摊费用 | 6,035,134.16 | 5,039,151.79 |
| 递延所得税资产 | 4,988,300.24 | 5,235,355.81 |
| 其他非流动资产 | 264,620.00 | 1,810,360.70 |
| 非流动资产合计 | 1,092,488,895.17 | 1,092,872,822.15 |
| 资产总计 | 1,834,078,604.50 | 2,018,655,562.47 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 32,009,139.57 | 122,236,501.77 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 12,450,000.00 | 11,763,180.99 |
| 应付账款 | 130,972,086.71 | 169,852,904.27 |
| 预收款项 | 25,261,247.89 | 19,138,451.19 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,636,076.62 | 24,885,193.41 |
| 应交税费 | 4,808,530.99 | 10,070,790.58 |
| 其他应付款 | 13,113,839.61 | 14,963,094.37 |
| 其中：应付利息 | 27,777.78 | 101,500.00 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,497,441.27 | 21,991,124.69 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 243,748,362.66 | 394,901,241.27 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 1,058,734.48 | 1,290,723.90 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 5,309,209.62 | 10,815,526.20 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 536,855.49 | 617,995.11 |
| 递延所得税负债 | 9,510,716.20 | 9,823,390.80 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 16,415,515.79 | 22,547,636.01 |
| 负债合计 | 260,163,878.45 | 417,448,877.28 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 804,040,313.00 | 804,040,313.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,344,583,497.93 | 1,344,583,497.93 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 10,840,998.88 | 10,884,510.83 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,193,765.40 | 22,193,765.40 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | -620,491,668.17 | -595,388,797.13 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,561,166,907.04 | 1,586,313,290.03 |
| 少数股东权益 | 12,747,819.01 | 14,893,395.16 |
| 所有者权益合计 | 1,573,914,726.05 | 1,601,206,685.19 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,834,078,604.50 | 2,018,655,562.47 |
法定代表人：邢芬玲 主管会计工作负责人：张挺峰 会计机构负责人：张挺峰
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 48,215,528.82 | 78,018,201.46 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | ||
| 应收账款 | 39,614,326.85 | 90,000,516.40 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 3,982,964.06 | 2,937,091.62 |
| 其他应收款 | 13,879,087.37 | 14,472,438.39 |
| 其中：应收利息 | 66,616.61 | 242,100.01 |
| 应收股利 | ||
| 存货 | 45,118,950.99 | 38,962,889.53 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 11,964,025.71 | 3,941,487.95 |
| 流动资产合计 | 162,774,883.80 | 228,332,625.35 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | 65,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 1,081,157,742.88 | 1,076,279,745.01 |
| 其他权益工具投资 | 65,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 8,528,166.00 | 8,528,166.00 |
| 固定资产 | 177,349,500.91 | 179,235,597.80 |
| 在建工程 | 14,699,123.56 | 10,581,487.96 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 31,606,831.46 | 32,216,387.69 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | ||
| 其他非流动资产 | 264,620.00 | 334,620.00 |
| 非流动资产合计 | 1,378,605,984.81 | 1,372,176,004.46 |
| 资产总计 | 1,541,380,868.61 | 1,600,508,629.81 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 20,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 17,134,329.74 | 22,184,902.43 |
| 预收款项 | 6,225,452.43 | 6,567,368.68 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,148,025.88 | 5,568,287.01 |
| 应交税费 | 1,819,197.27 | 2,049,888.66 |
| 其他应付款 | 124,657,405.86 | 65,160,764.97 |
| 其中：应付利息 | 27,777.78 | 101,500.00 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 12,497,441.27 | 21,991,124.69 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 185,481,852.45 | 233,522,336.44 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | 5,309,209.62 | 10,815,526.20 |
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 536,855.49 | 617,995.11 |
| 递延所得税负债 | 941,222.46 | 941,222.46 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 6,787,287.57 | 12,374,743.77 |
| 负债合计 | 192,269,140.02 | 245,897,080.21 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 804,040,313.00 | 804,040,313.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 1,344,583,497.93 | 1,344,583,497.93 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 5,247,493.98 | 5,247,493.98 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 22,193,765.40 | 22,193,765.40 |
| 未分配利润 | -826,953,341.72 | -821,453,520.71 |
| 所有者权益合计 | 1,349,111,728.59 | 1,354,611,549.60 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,541,380,868.61 | 1,600,508,629.81 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 351,776,093.41 | 508,196,113.51 |
| 其中：营业收入 | 351,776,093.41 | 508,196,113.51 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 397,090,887.13 | 491,973,309.10 |
| 其中：营业成本 | 280,526,536.75 | 376,852,491.90 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 5,087,923.28 | 6,414,011.30 |
| 销售费用 | 47,025,348.97 | 41,155,179.95 |
| 管理费用 | 40,173,593.41 | 35,380,483.81 |
| 研发费用 | 21,350,660.38 | 27,690,545.03 |
| 财务费用 | 2,926,824.34 | 4,480,597.11 |
| 其中：利息费用 | 3,293,749.75 | 7,691,714.27 |
| 利息收入 | 1,632,138.40 | 2,590,546.57 |
| 加：其他收益 | 3,158,873.22 | 2,962,341.03 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,853,591.95 | 10,452,085.24 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,877,997.87 | 8,271,382.98 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 8,954,249.39 | 1,860,468.20 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -578,659.03 | 58,122.00 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -27,926,738.19 | 31,555,820.88 |
| 加：营业外收入 | 876,294.96 | 2,713,413.93 |
| 减：营业外支出 | 172,142.30 | 420,292.09 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -27,222,585.53 | 33,848,942.72 |
| 减：所得税费用 | 25,861.66 | 4,314,401.11 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -27,248,447.19 | 29,534,541.61 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -27,248,447.19 | 29,534,541.61 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -25,102,871.04 | 31,061,388.02 |
| 2.少数股东损益 | -2,145,576.15 | -1,526,846.41 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | -43,511.95 | 1,620,086.04 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -43,511.95 | 1,620,086.04 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -43,511.95 | 1,620,086.04 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | -43,511.95 | 1,620,086.04 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -27,291,959.14 | 31,154,627.65 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -25,146,382.99 | 32,681,474.06 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -2,145,576.15 | -1,526,846.41 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.0312 | 0.0386 |
| （二）稀释每股收益 | -0.0312 | 0.0386 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：邢芬玲 主管会计工作负责人：张挺峰 会计机构负责人：张挺峰
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 39,391,904.64 | 55,764,133.07 |
| 减：营业成本 | 26,099,270.71 | 34,477,475.75 |
| 税金及附加 | 2,135,597.98 | 2,330,566.67 |
| 销售费用 | 6,741,078.97 | 6,347,007.68 |
| 管理费用 | 11,853,145.72 | 11,521,144.93 |
| 研发费用 | 2,574,632.50 | 2,683,617.39 |
| 财务费用 | 2,814,802.20 | 3,175,836.63 |
| 其中：利息费用 | 2,760,341.03 | 5,420,282.41 |
| 利息收入 | 383,428.21 | 2,106,485.48 |
| 加：其他收益 | 265,728.88 | 81,139.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 5,027,548.64 | 8,277,064.08 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | 4,877,997.87 | 8,271,382.98 |
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 2,581,872.87 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -578,842.53 | -66,379.92 |
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -5,530,315.58 | 3,520,307.80 |
| 加：营业外收入 | 165,956.84 | 1,968,359.96 |
| 减：营业外支出 | 135,462.27 | 318,208.42 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -5,499,821.01 | 5,170,459.34 |
| 减：所得税费用 | -757,482.10 | |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -5,499,821.01 | 5,927,941.44 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | -5,499,821.01 | 5,927,941.44 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 531,434,560.09 | 593,311,214.52 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 16,748,601.91 | 14,927,765.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 15,160,814.68 | 17,916,935.79 |
| 经营活动现金流入小计 | 563,343,976.68 | 626,155,915.31 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 306,233,285.86 | 517,413,825.67 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 72,946,539.59 | 72,816,288.38 |
| 支付的各项税费 | 15,822,135.77 | 31,781,215.52 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 75,376,862.88 | 83,629,654.35 |
| 经营活动现金流出小计 | 470,378,824.10 | 705,640,983.92 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 92,965,152.58 | -79,485,068.61 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 309,000,000.00 | 107,360,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 975,594.08 | 2,180,702.25 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 340,300.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,860,000.00 | 2,590,546.57 |
| 投资活动现金流入小计 | 312,835,594.08 | 112,471,548.82 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 12,603,939.41 | 17,135,122.54 |
| 投资支付的现金 | 314,000,000.00 | 72,000,000.00 |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 326,603,939.41 | 89,135,122.54 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -13,768,345.33 | 23,336,426.28 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 130,033,959.49 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 2,248,350.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 22,248,350.00 | 130,033,959.49 |
| 偿还债务支付的现金 | 110,227,005.68 | 122,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,461,437.68 | 31,372,231.41 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 15,526,474.00 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 128,214,917.36 | 153,872,231.41 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -105,966,567.36 | -23,838,271.92 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -263,724.00 | 1,090,021.73 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -27,033,484.11 | -78,896,892.52 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 174,887,578.21 | 324,986,447.14 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 147,854,094.10 | 246,089,554.62 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 90,238,472.28 | 45,061,254.61 |
| 收到的税费返还 | 6,018,861.83 | 7,603,557.52 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 7,331,196.64 | 21,273,092.30 |
| 经营活动现金流入小计 | 103,588,530.75 | 73,937,904.43 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 37,595,673.28 | 45,504,222.58 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 14,911,310.14 | 12,404,898.23 |
| 支付的各项税费 | 3,325,463.68 | 4,400,658.22 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 3,570,036.30 | 20,484,142.90 |
| 经营活动现金流出小计 | 59,402,483.40 | 82,793,921.93 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 44,186,047.35 | -8,856,017.50 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | 41,000,000.00 | 360,000.00 |
| 取得投资收益收到的现金 | 149,550.77 | 5,681.10 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 143,000.00 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 1,524,252.78 |
| 投资活动现金流入小计 | 43,149,550.77 | 2,032,933.88 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 9,596,631.40 | 3,270,057.95 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 51,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 2,000,000.00 | 11,600,000.00 |
| 投资活动现金流出小计 | 62,596,631.40 | 21,870,057.95 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -19,447,080.63 | -19,837,124.07 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 20,000,000.00 | 110,000,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 53,800,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 73,800,000.00 | 110,000,000.00 |
| 偿还债务支付的现金 | 110,000,000.00 | 122,500,000.00 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 2,056,313.25 | 30,445,586.95 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 16,000,000.00 | 5,299,715.01 |
| 筹资活动现金流出小计 | 128,056,313.25 | 158,245,301.96 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -54,256,313.25 | -48,245,301.96 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -285,326.11 | -103,525.33 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -29,802,672.64 | -77,041,968.86 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 77,983,301.46 | 242,248,178.08 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 48,180,628.82 | 165,206,209.22 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 804,040,313.00 | 1,344,583,497.93 | 10,884,510.83 | 22,193,765.40 | -595,388,797.13 | 1,586,313,290.03 | 14,893,395.16 | 1,601,206,685.19 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 804,040,313.00 | 1,344,583,497.93 | 10,884,510.83 | 22,193,765.40 | -595,388,797.13 | 1,586,313,290.03 | 14,893,395.16 | 1,601,206,685.19 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -43,511.95 | -25,102,871.04 | -25,146,382.99 | -2,145,576.15 | -27,291,959.14 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -43,511.95 | -25,102,871.04 | -25,146,382.99 | -2,145,576.15 | -27,291,959.14 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转 |
| 增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 804,040,313.00 | 1,344,583,497.93 | 10,840,998.88 | 22,193,765.40 | -620,491,668.17 | 1,561,166,907.04 | 12,747,819.01 | 1,573,914,726.05 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 804,542,313.00 | 1,346,578,977.31 | 34,430,519.24 | 994,753.25 | 22,377,313.38 | 296,106,059.98 | 2,436,168,897.68 | 21,115,398.01 | 2,457,284,295.69 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 804,542,313.00 | 1,346,578,977.31 | 34,430,519.24 | 994,753.25 | 22,377,313.38 | 296,106,059.98 | 2,436,168,897.68 | 21,115,398.01 | 2,457,284,295.69 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 508,795.02 | 1,620,086.04 | 6,925,135.32 | 9,054,016.38 | -1,526,846.41 | 7,527,169.97 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 1,620,086.04 | 31,061,388.02 | 32,681,474.06 | -1,526,846.41 | 31,154,627.65 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 508,795.02 | 508,795.02 | 508,795.02 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | 508,795.02 | 508,795.02 | 508,795.02 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -24,136,252.70 | -24,136,252.70 | -24,136,252.70 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -24,136,252.70 | -24,136,252.70 | -24,136,252.70 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） |
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 804,542,313.00 | 1,347,087,772.33 | 34,430,519.24 | 2,614,839.29 | 22,377,313.38 | 303,031,195.30 | 2,445,222,914.06 | 19,588,551.60 | 2,464,811,465.66 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 804,040,313.00 | 1,344,583,497.93 | 5,247,493.98 | 22,193,765.40 | -821,453,520.71 | 1,354,611,549.60 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 804,040,313.00 | 1,344,583,497.93 | 5,247,493.98 | 22,193,765.40 | -821,453,520.71 | 1,354,611,549.60 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -5,499,821.01 | -5,499,821.01 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -5,499,821.01 | -5,499,821.01 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 |
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 804,040,313.00 | 1,344,583,497.93 | 5,247,493.98 | 22,193,765.40 | -826,953,341.72 | 1,349,111,728.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 804,542,313.00 | 1,346,578,977.31 | 34,430,519.24 | 22,377,313.38 | 105,464,420.52 | 2,244,532,504.97 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 804,542,313.00 | 1,346,578,977.31 | 34,430,519.24 | 22,377,313.38 | 105,464,420.52 | 2,244,532,504.97 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 508,795.02 | -18,208,311.26 | -17,699,516.24 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 5,927,941.44 | 5,927,941.44 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 508,795.02 | 508,795.02 | ||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益 | 508,795.02 | 508,795.02 | ||||||||||
| 的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -24,136,252.70 | -24,136,252.70 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -24,136,252.70 | -24,136,252.70 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 804,542,313.00 | 1,347,087,772.33 | 34,430,519.24 | 22,377,313.38 | 87,256,109.26 | 2,226,832,988.73 |
三、公司基本情况
融捷健康科技股份有限公司，原名安徽桑乐金股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”或“融捷健康”），其前身合肥南亚桑拿浴设备有限责任公司，成立于1995年4月，目前主要从事远红外理疗产品、按摩椅、小按摩器械等健康产品的生产、研发及销售。公司注册地址位于安徽省合肥市长江西路669号AJ-9
地块，公司总部办公地址位于安徽省合肥市蜀山区合欢路34号。
本财务报告业经公司2019年第四届董事会第三十次会议批准于2019年8月28日报出。
合并范围的变更详见本附注“八、合并范围的变更” 和“九、在其他主体中的权益” 中的有关内容。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定编制财务报表。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月不存在对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
具体会计政策和会计估计提示：
本公司主要从事远红外理疗产品、按摩椅、小按摩器械等健康产品的生产、研发及销售，根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对坏账准备计提、固定资产折旧年限的确定、收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、（十二）“应收款项”、（二十四）“固定
资产”、（三十九）“收入”各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
公司会计年度自公历每年1 月1 日起至12 月31 日止。
3、营业周期
公司营业周期为12个月。
4、记账本位币
公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
2．非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业
合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：a.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》的规定，在合并时，对公司的重大内部交易和往来余额均进行抵销。
在报告期内，同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。在报告期内，非同一控制下企业合并取得的子公司，合并利润表和合并现金流量表包括被合并的子公司自合并日至报告期末的收入、费用、利润和现金流量。子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1. 合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排，分为共同经营和合营企业。
2. 当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营利益份额相关的下列项目：
(1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
(2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
(3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
(4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
(5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
3. 当公司为合营企业的合营方时，将对合营企业的投资确认为长期股权投资，并按照本财务报表附注长期股权投资所述方法进行核算。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司所持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。该即期近似汇率指交易发生日当期期初的汇率。在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
（1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
（3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
2.外币财务报表的折算方法
本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币财务报表时，所有资产、负债类项目按照合并财务报表日即期汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的即期汇率折算为母公司记账本位币。利润表中收入和费用项目按照合并财务报表期间即期汇率平均汇率折算为母公司记账本位币。产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下“其他综合收益”项目列示。
10、金融工具
1．金融工具的分类
公司按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项和贷款；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将以下两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4．金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。
6．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11、应收票据
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收票据：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大是指单项金额在500 万元（含500 万元）以上的应收票据及50万元（含50万元）以上其他应收款。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合计提坏账准备。
1. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收票据：
对于某项应收票据的可收回性与其他各项应收票据有确凿证据表明存在明显差别，有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收票据，导致该项应收票据如果按照与其他应收票据同样的方法计提坏账准备，将无法公允地反映其可收回金额的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
1. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收票据：
经单独测试后未发生减值的应收票据(包括单项金额重大和不重大的应收票据)以及未单独测试的单项金额不重大的应收票据，按以下信用风险组合计提坏账准备：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
12、应收账款
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准：单项金额重大是指单项金额在500 万元（含500 万元）以上的应收款项及50万元（含50万元）以上其他应收款。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。经单独进行减值测试未发生减值的，参照信用风险组合计提坏账准备。
1. 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
对于某项应收款项的可收回性与其他各项应收款项有确凿证据表明存在明显差别，有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同样的方法计提坏账准备，将无法公允地反映其可收回金额的，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
1. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
经单独测试后未发生减值的应收款项(包括单项金额重大和不重大的应收款项)以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备：
| 组合名称 | 确定组合的依据 | 按组合计提坏账准备的计提方法 |
| 账龄组合 | 账龄状态 | 账龄分析法 |
| 银行承兑汇票组合 | 承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险 | 不计提坏账 |
| 特定组合 | 以支付的具有担保措施等不存在回收风险的款项划分组合 | 不计提坏账 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
13、应收款项融资
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1.存货的分类
本公司存货分为原材料、库存商品、发出商品、半成品、在产品、委托加工物资等。
2.存货的计价方法
（1）入库的存货按照买价加上应由公司负担的各种杂费、途中合理损耗、入库前的加工整理费以及按税法规定应计入存货成本的税金等计价；
（2）委托加工的存货按照加工存货的原料成本、加工费和运杂费以及应负担的税金计价；
（3）投资者投入的存货按照资产评估确认的价值计价；
（4）盘盈的存货按同类存货的实际成本计价；
（5）接受捐赠的存货按发票金额加上必须负担的费用、税金等计价；无发票的，按同类存货的市场价格计价；
（6）领用或者发出的存货，按加权平均法或个别计价法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；其他存货按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
4.存货的盘存制度
采用永续盘存制。
5.周转材料的摊销方法
周转材料于领用时采用一次摊销法核算。
16、合同资产
17、合同成本
18、持有待售资产
19、债权投资
20、其他债权投资
21、长期应收款
22、长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
①同一控制下的企业合并：合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，将按持股比例享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
②非同一控制下的企业合并：在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：a.在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。b.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量，其长期股权投资成本以换出资产的公允价值计量；如果该交换不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能可靠计量，则长期股权投资成本以换出资产的账面价值计量。
④通过债务重组取得的长期股权投资，将放弃债权而享有的股份的公允价值确认为对债务人的投资，重组债权的账面余额与长期股权投资的公允价值之间的差额，记入当期损益；债权人已计提坏账准备的，先将该差额冲减减值准备，不足冲减的部分，记入当期损益。
1. 后续计量及收益确认方法
（1）后续计量
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（2）长期股权投资收益确认方法：
①采用成本法核算的长期股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益。
②采用权益法核算的长期股权投资，中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。
③处置股权投资时，将股权投资的账面价值与实际取得的价款的差额，作为当期投资的损益。采
用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或与其他方一起共同控制这些政策的制定。
1. 减值测试方法及减值准备计提方法
期末对长期股权投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式公允价值计量选择公允价值计量的依据
公司将为赚取租金或资本增值，或者两者兼有而持有的且能单独计量和出售房地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。
公司采用公允价值模式对于投资性房地产进行后续计量。
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
①投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场。
②公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
公司不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自用房地产转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入所有者权益。
24、固定资产
（1）确认条件
1.固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。2.固定
资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法（年限平均法）提取折旧。3．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法期末，逐项检查固定资产预计使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧和计提减值准备，同时调整预计净残值。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 30 | 5% | 3.17% |
| 机器设备 | 年限平均法 | 6-14 | 5% | 15.83%-6.79% |
| 运输设备 | 年限平均法 | 6 | 5% | 15.83% |
| 办公及其他设备 | 年限平均法 | 5 | 5% | 19.00% |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
1.在建工程按各项工程实际发生的成本入账；与在建工程相关的借款所发生的借款费用，按照借款费用的会计政策进行处理。
2.在建工程达到预定可使用状态时，根据工程预算、合同造价或工程实际成本，按估计的价值转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
3.期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
26、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产和存货等资产。
2.借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3.借款费用资本化的停止
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
4.暂停资本化
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
5.借款费用资本化金额的计算方法：
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列方法确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
28、油气资产
29、使用权资产
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）公司无形资产的核算范围包括：专利使用权、软件使用权、土地使用权等。
（2）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
（3）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
（4）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，
但每年均应当对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（5）减值准备：会计期末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额按单项无形资产计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
（2）内部研究开发支出会计政策
2.内部研究开发支出会计政策
（1）内部研究开发支出总原则
本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的,证明其有用性。
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司对于确实无法区分研究阶段的支出和开发阶段的支出的，将所发生的研发支出全部费用化，计入当期损益。
（2）内部研究开发支出具体政策
①划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A.公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
B.公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
②开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
公司于会计期末对各项资产判断是否存在可能发生减值的迹象，对存在减值迹象的资产进行减值测试，因合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
1.资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2.公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
3.市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4.有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。
5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6.公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值测试以单项资产为基础估计其可收回金额。对难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。
32、长期待摊费用
公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1 年以上的各项费用（如经营租入固定资产改良支出等）按实际受益期限平均摊销。当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。
（3）辞退福利的会计处理方法
3．辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。
（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性记入当期损益。正式退休日之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
35、租赁负债
36、预计负债
1.如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2.预计负债金额的确认方法：金额是清偿该预计负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
（1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定；
（2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定；
（3）如果清偿已确认预计负债所需支出的全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
37、股份支付
公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具， 分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付，并以授予日的公允价值计量。
1. 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内的期末，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。在行权日，根据实际行权的权益工具数量，计算确定应转入股本的金额，将其转入股本。
2.以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
在授予日以公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在等待期内的期末，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。后续信息表明公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。在相关负债结算前的期末以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
1.商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司商品销售收入，具体收入确认原则如下：
1. 对于国内销售业务，在货物送达到客户并经签收或者取得客户认可时确认收入的实现；
2. 对于出口销售业务，在办妥出口报关手续时确认收入的实现。
2.提供劳务收入：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
期末，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，公司选用已完工作的测量确定完工进度。
3.让渡资产使用权收入：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠地计量。
40、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。本公司在能够满足政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中：
（1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。
（3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：（1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；（2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；（3）属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法；
1.递延所得税资产的确认
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
①该项交易不是企业合并；
②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：
①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
②未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（3）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（4）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额转回。
2.递延所得税负债的确认
（1）资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。但是，下列交易中产生的递延所得税负债，不予确认：
①商誉的初始确认；
②同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
（2）对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债，但同时满足下列条件所产生的递延所得税负债，不予确认：
①投资企业能够控制暂时性差异的转回时间；
②该暂时性差异在可预见的未来很可能不转回。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
1.经营租赁
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
2.融资租赁
在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。
未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于 2017 年陆续发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号— 金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第37 号—金融工具列报》（统称“新金融工具准则”），根据上述文件要求，公司于2019年1月1日变更会计政策。 | 财会[2017]7 号 财会[2017]8 号 财会[2017]9 号 财会[2017]14 号 | |
| 财政部于2019年04月30日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）（以 下 简称“财会[2019]6号”）的通知，要求执行企业会计准则的非金融企业按照企业会计准则和财会[2019]6号的要求编制财务报 表，企业2019年度中期财务报表和年度财务报表及以后期间的财务报表均按财会[2019]6号要求编制执行。本公司根据该项规定，对此项会计政策变更采用追溯调整法。 | 财会[2019]6号 |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 179,627,750.61 | 179,627,750.61 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 12,000,000.00 | 12,000,000.00 | |
| 应收账款 | 371,588,037.07 | 371,588,037.07 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 18,752,969.73 | 18,752,969.73 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 15,629,766.15 | 15,629,766.15 | |
| 其中：应收利息 | 242,100.01 | 242,100.01 | |
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 253,691,644.95 | 253,691,644.95 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 74,492,571.81 | 74,492,571.81 | |
| 流动资产合计 | 925,782,740.32 | 925,782,740.32 |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 100,137,296.95 | -100,137,296.95 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 228,630,160.05 | ||
| 其他权益工具投资 | 100,137,296.95 | 100,137,296.95 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 17,047,916.00 | 17,047,916.00 | |
| 固定资产 | 265,246,846.54 | 265,246,846.54 | |
| 在建工程 | 10,581,487.96 | 10,581,487.96 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 85,442,300.40 | 85,442,300.40 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | 373,701,945.95 | 373,701,945.95 | |
| 长期待摊费用 | 5,039,151.79 | 5,039,151.79 | |
| 递延所得税资产 | 5,235,355.81 | 5,235,355.81 | |
| 其他非流动资产 | 1,810,360.70 | 1,810,360.70 | |
| 非流动资产合计 | 1,092,872,822.15 | 1,092,872,822.15 | |
| 资产总计 | 2,018,655,562.47 | 2,018,655,562.47 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 122,236,501.77 | 122,236,501.77 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 11,763,180.99 | 11,763,180.99 | |
| 应付账款 | 169,852,904.27 | 169,852,904.27 |
| 预收款项 | 19,138,451.19 | 19,138,451.19 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 24,885,193.41 | 24,885,193.41 | |
| 应交税费 | 10,070,790.58 | 10,070,790.58 | |
| 其他应付款 | 14,963,094.37 | 14,963,094.37 | |
| 其中：应付利息 | 101,500.00 | 101,500.00 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,991,124.69 | 21,991,124.69 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 394,901,241.27 | 394,901,241.27 | |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | 1,290,723.90 | 1,290,723.90 | |
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 10,815,526.20 | 10,815,526.20 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 617,995.11 | 617,995.11 | |
| 递延所得税负债 | 9,823,390.80 | 9,823,390.80 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 22,547,636.01 | 22,547,636.01 | |
| 负债合计 | 417,448,877.28 | 417,448,877.28 | |
| 所有者权益： |
| 股本 | 804,040,313.00 | 804,040,313.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,344,583,497.93 | 1,344,583,497.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 10,884,510.83 | 10,884,510.83 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,193,765.40 | 22,193,765.40 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | -595,388,797.13 | -595,388,797.13 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,586,313,290.03 | 1,586,313,290.03 | |
| 少数股东权益 | 14,893,395.16 | 14,893,395.16 | |
| 所有者权益合计 | 1,601,206,685.19 | 1,601,206,685.19 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,018,655,562.47 | 2,018,655,562.47 |
调整情况说明
母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 78,018,201.46 | 78,018,201.46 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 90,000,516.40 | 90,000,516.40 | |
| 应收款项融资 |
| 预付款项 | 2,937,091.62 | 2,937,091.62 | |
| 其他应收款 | 14,472,438.39 | 14,472,438.39 | |
| 其中：应收利息 | 242,100.01 | 242,100.01 | |
| 应收股利 | |||
| 存货 | 38,962,889.53 | 38,962,889.53 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 3,941,487.95 | 3,941,487.95 | |
| 流动资产合计 | 228,332,625.35 | 228,332,625.35 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | 65,000,000.00 | -65,000,000.00 | |
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 1,076,279,745.01 | 1,076,279,745.01 | |
| 其他权益工具投资 | 65,000,000.00 | 65,000,000.00 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 8,528,166.00 | 8,528,166.00 | |
| 固定资产 | 179,235,597.80 | 179,235,597.80 | |
| 在建工程 | 10,581,487.96 | 10,581,487.96 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 32,216,387.69 | 32,216,387.69 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | |||
| 递延所得税资产 | |||
| 其他非流动资产 | 334,620.00 | 334,620.00 | |
| 非流动资产合计 | 1,372,176,004.46 | 1,372,176,004.46 | |
| 资产总计 | 1,600,508,629.81 | 1,600,508,629.81 |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 110,000,000.00 | 110,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | |||
| 应付账款 | 22,184,902.43 | 22,184,902.43 | |
| 预收款项 | 6,567,368.68 | 6,567,368.68 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 5,568,287.01 | 5,568,287.01 | |
| 应交税费 | 2,049,888.66 | 2,049,888.66 | |
| 其他应付款 | 65,160,764.97 | 65,160,764.97 | |
| 其中：应付利息 | 101,500.00 | 101,500.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 21,991,124.69 | 21,991,124.69 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 233,522,336.44 | 233,522,336.44 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | 10,815,526.20 | 10,815,526.20 | |
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 617,995.11 | 617,995.11 | |
| 递延所得税负债 | 941,222.46 | 941,222.46 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 12,374,743.77 | 12,374,743.77 | |
| 负债合计 | 245,897,080.21 | 245,897,080.21 |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 804,040,313.00 | 804,040,313.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 1,344,583,497.93 | 1,344,583,497.93 | |
| 减：库存股 | |||
| 其他综合收益 | 5,247,493.98 | 5,247,493.98 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 22,193,765.40 | 22,193,765.40 | |
| 未分配利润 | -821,453,520.71 | -821,453,520.71 | |
| 所有者权益合计 | 1,354,611,549.60 | 1,354,611,549.60 | |
| 负债和所有者权益总计 | 1,600,508,629.81 | 1,600,508,629.81 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√ 适用 □ 不适用
财政部于 2017 年陆续发布了修订后的《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23 号— 金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号—套期会计》及《企业会计准则第37 号—金融工具列报》（统称“新金融工具准则”），根据上述文件要求，公司于2019年1月1日变更会计政策。此次会计政策变更对公司报表项目影响如下：
1、对合并资产负债表项目调整比较：
2、对母公司资产负债表项目调整比较
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 | 6%、13%、16%、 17%、19% |
| 城市维护建设税 | 应交流转税 | 7%、5% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 8.84%、15%、25% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 融捷健康科技股份有限公司 | 15 |
| 安徽久工健业有限责任公司 | 15 |
| 上海久工实业有限公司 | 25 |
| 安徽乐金君泽健康管理有限公司 | 25 |
| 安徽乐金环境科技有限公司 | 25 |
| 芜湖桑乐金电子科技有限公司 | 15 |
| 深圳市福瑞斯保健器材有限公司 | 15 |
| 上海瑞宇健身休闲用品有限公司 | 15 |
| 上海优菲健身用品有限公司 | 25 |
| 上海跃度体育用品有限公司 | 25 |
| Saunalux GmbH Products & Co KG | 子公司Saunalux GmbH系注册于德国黑森州的两合公司，依据德国相关税法不缴纳企业所得税 |
| Golden Designs INC. (N.A.) | 子公司Golden Designs的注册地为美国加利福尼亚州，适用美国联邦企业累进所得税率21%和州所得税税率8.84% |
| 深圳市卓先实业有限公司 | 25 |
| 安徽乐金健康投资管理有限责任公司 | 25 |
| 安徽乐馨健康管理有限公司 | 25 |
| 合肥蜀山乐金健康体检门诊部有限公司 | 25 |
2、税收优惠
融捷健康、安徽久工、芜湖电子、深圳福瑞斯、上海瑞宇系高新技术企业，在符合税收规定条件下，企业所得税减按15%税率征收。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 112,498.27 | 143,115.46 |
| 银行存款 | 147,322,953.46 | 171,982,221.63 |
| 其他货币资金 | 6,327,316.00 | 7,502,413.52 |
| 合计 | 153,762,767.73 | 179,627,750.61 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 19,983,012.75 | 5,912,396.51 |
其他说明期末其他货币资金中，34,900.00元系保函保证金，4,980,000.00元系银行承兑汇票保证金，893,773.63元系远期结汇保证金，其使用权受到限制。
2、交易性金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
3、衍生金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 11,450,000.00 | 12,000,000.00 |
| 合计 | 11,450,000.00 | 12,000,000.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
| 项目 | 期末转应收账款金额 |
其他说明
（6）本期实际核销的应收票据情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的应收票据核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收票据性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收票据核销说明：
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 126,881,913.83 | 37.69% | 102,183,439.41 | 80.53% | 24,698,474.42 | 233,913,892.02 | 45.56% | 116,590,940.00 | 49.84% | 117,322,952.02 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的 | 82,328,248.06 | 24.45% | 57,629,773.64 | 70.00% | 24,698,474.42 | 132,345,632.06 | 25.78% | 60,604,034.44 | 45.79% | 71,741,597.62 |
| 应收账款 | ||||||||||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 44,553,665.77 | 13.23% | 44,553,665.77 | 100.00% | 0.00 | 101,568,259.96 | 19.78% | 55,986,905.56 | 55.12% | 45,581,354.40 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 209,804,447.80 | 62.31% | 14,243,426.83 | 6.79% | 195,561,020.97 | 279,528,085.83 | 54.44% | 25,263,000.78 | 9.04% | 254,265,085.05 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 209,804,447.80 | 62.31% | 14,243,426.83 | 6.79% | 195,561,020.97 | 279,528,085.83 | 54.44% | 25,263,000.78 | 9.04% | 254,265,085.05 |
| 合计 | 336,686,361.63 | 100.00% | 116,426,866.24 | 34.58% | 220,259,495.39 | 513,441,977.85 | 100.00% | 141,853,940.78 | 27.63% | 371,588,037.07 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 浙江九点健康科技有限公司 | 37,485,582.00 | 26,239,907.40 | 70.00% | 款项回收存在不确定性 |
| 上海福健实业发展有限公司 | 25,667,441.60 | 17,967,209.12 | 70.00% | 款项回收存在不确定性 |
| 蜂马（上海）网络科技有限公司 | 13,434,824.46 | 9,404,377.12 | 70.00% | 款项回收存在不确定性 |
| 上海蚁点网络科技有限公司 | 5,740,400.00 | 4,018,280.00 | 70.00% | 款项回收存在不确定性 |
| 合计 | 82,328,248.06 | 57,629,773.64 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款(104家客户） | 44,553,665.77 | 44,553,665.77 | 100.00% | 款项回收存在不确定性 |
| 合计 | 44,553,665.77 | 44,553,665.77 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 193,742,113.82 | 9,687,105.80 | 5.00% |
| 1-2年 | 9,926,070.98 | 992,607.09 | 10.00% |
| 2-3年 | 5,145,098.11 | 2,572,549.06 | 50.00% |
| 3年以上 | 991,164.89 | 991,164.89 | 100.00% |
| 合计 | 209,804,447.80 | 14,243,426.83 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 230,825,512.58 |
| 0-6月 | 81,066,502.46 |
| 7-12月 | 149,759,010.12 |
| 1至2年 | 81,087,359.36 |
| 2至3年 | 12,779,708.92 |
| 3年以上 | 11,993,780.77 |
| 3至4年 | 9,184,021.42 |
| 4至5年 | 2,404,481.84 |
| 5年以上 | 405,277.51 |
| 合计 | 336,686,361.63 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 60,604,034.44 | -2,974,260.80 | 57,629,773.64 | ||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 55,986,905.56 | -2,549,844.55 | 8,883,395.24 | 44,553,665.77 | |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 25,263,000.78 | -3,765,763.00 | 7,253,810.95 | 14,243,426.83 | |
| 合计 | 141,853,940.78 | -9,289,868.35 | 16,137,206.19 | 116,426,866.24 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 安徽金生金世电子科技有限公司--债权代收款 | 8,883,395.24 |
| ACTOP WORLDWIDE HOLDINGS SDN BHD(ISUKOSHI HEALTH) | 4,821,978.79 |
| GINTELL(M)SDN BHD | 2,431,832.16 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 安徽金生金世电子科技有限公司--债权代收款 | 债权代收款 | 8,883,395.24 | 债权转让 | 债权转让协议 | 否 |
| ACTOP WORLDWIDE HOLDINGS SDN BHD(ISUKOSHI HEALTH) | 货款 | 4,821,978.79 | 债权转让 | 债权转让协议 | 否 |
| GINTELL(M)SDN BHD | 货款 | 2,431,832.16 | 债权转让 | 债权转让协议 | 否 |
| 合计 | -- | 16,137,206.19 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
1、公司于2019年4月17日与公司原实际控制人金道明签署了附条件生效的债权转让协议，协议约定公
司将建材销售渠道174家客户对应的尚未收回的债权5,446.47万元以人民币4,558.14万元的价格转让给金道明，金道明已分别于2019年4月19日通过委托安徽金生金世电子科技有限公司向公司预付债权转让款2,948.50万元、于2019年4月29日通过委托马绍琴向公司预付债权转让款1,609.64万元，截至2019年4月29日，公司已实际收到上述债权转让预付款合计4,558.14万元。债权5446.47万元与实际收到款项4558.14万元的差额888.33万元予以核销。 2、公司子公司安徽久工于2019年4月24日与自然人李斌签署了附条件生效的债权转让协议，该协议下的债权转让事项经公司股东大会批准后生效。协议约定公司将境外客户ACTOPWORLDWIDEHOLDINGS SDN BHD(ISUKOSHI HEALTH)和GINTELL(M)SDN BHD 截至2017年12月31日前的债权USD345.6万元以人民币1600万元的价格转让给李斌，李斌应于2019年4月25日预付公司款项人民币1000万元（李斌实际于2019年4月26日支付公司款项人民币1000万元），剩余款项人民币600万元于2019年5月10日前支付给公司（李斌实际于2019年5月9日支付款项人民币600万元），债权USD345.6万元与实际收到人民币1600万元的差额人民币725.38万元予以核销。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
应收账款期末余额较期初减少40.72%，主要系报告期公司加大应收账款回收力度，收回前期应收货款所致。
6、应收款项融资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 27,860,223.45 | 91.02% | 17,771,786.29 | 94.77% |
| 1至2年 | 2,537,982.07 | 8.29% | 869,551.98 | 4.64% |
| 2至3年 | 43,125.55 | 0.14% | 108,631.46 | 0.58% |
| 3年以上 | 167,808.54 | 0.55% | 3,000.00 | 0.01% |
| 合计 | 30,609,139.61 | -- | 18,752,969.73 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
其他说明：
预付款项期末余额较期初增加63.22%，主要系子公司本年需要增加研发投入，预付供应商模具采购款增加，导致预付账款增加较多；子公司瑞宇健身预付货款增加所致。
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 66,616.61 | 242,100.01 |
| 其他应收款 | 18,922,311.47 | 15,387,666.14 |
| 合计 | 18,988,928.08 | 15,629,766.15 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 36,283.28 | 208,433.34 |
| 资金占用利息 | 30,333.33 | 33,666.67 |
| 合计 | 66,616.61 | 242,100.01 |
2）重要逾期利息
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
应收利息期末余额较期初减少72.48%，主要系报告期定期存款减少所致。3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 9,453,477.86 | 8,425,194.06 |
| 员工往来款 | 3,854,701.64 | 3,059,826.80 |
| 资金往来款 | 44,690,861.01 | 45,631,749.69 |
| 其他往来款 | 3,439,733.60 | 481,124.59 |
| 合计 | 61,438,774.11 | 57,597,895.14 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 42,210,229.00 | 42,210,229.00 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 306,233.64 | 306,233.64 | ||
| 2019年6月30日余额 | 42,516,462.64 | 42,516,462.64 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 9,774,846.03 |
| 0-6月 | 5,160,275.75 |
| 6-12月 | 4,614,570.28 |
| 1至2年 | 10,600,431.67 |
| 2至3年 | 803,284.77 |
| 3年以上 | 40,260,211.64 |
| 3至4年 | 738,856.87 |
| 4至5年 | 1,119,776.29 |
| 5年以上 | 38,401,578.48 |
| 合计 | 61,438,774.11 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 38,386,878.48 | 38,386,878.48 | ||
| 单项金额不重大但单独 | 294,583.35 | 294,583.35 | ||
| 计提坏账准备的其他应收款 | ||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 3,528,767.17 | 306,233.64 | 3,835,000.81 | |
| 合计 | 42,210,229.00 | 306,233.64 | 42,516,462.64 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| A | 资金往来款 | 17,091,203.60 | 5年以上 | 27.82% | 17,091,203.60 |
| B | 资金往来款 | 10,555,538.36 | 5年以上 | 17.18% | 10,555,538.36 |
| C | 资金往来款 | 8,113,205.76 | 5年以上 | 13.21% | 8,113,205.76 |
| D | 资金拆借款 | 6,000,000.00 | 1-2年 | 9.77% | 600,000.00 |
| E | 资金往来款 | 2,626,930.76 | 5年以上 | 4.28% | 2,626,930.76 |
| 合计 | -- | 44,386,878.48 | -- | 72.25% | 38,986,878.48 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 79,969,128.54 | 14,104,162.86 | 65,864,965.68 | 83,119,901.12 | 16,550,403.06 | 66,569,498.06 |
| 在产品 | 9,207,463.95 | 2,184,362.13 | 7,023,101.82 | 21,493,537.14 | 9,894,025.32 | 11,599,511.82 |
| 库存商品 | 144,260,281.18 | 8,524,681.96 | 135,735,599.22 | 154,263,927.64 | 8,401,387.09 | 145,862,540.55 |
| 周转材料 | 1,428,141.01 | 1,428,141.01 | ||||
| 发出商品 | 7,860,976.02 | 7,860,976.02 | 16,171,637.69 | 16,171,637.69 | ||
| 委托加工物资 | 9,317,600.12 | 9,317,600.12 | 8,625,333.26 | 8,625,333.26 | ||
| 半成品 | 2,749,500.54 | 792,507.78 | 1,956,992.76 | 5,655,631.35 | 792,507.78 | 4,863,123.57 |
| 合计 | 254,793,091.36 | 25,605,714.73 | 229,187,376.63 | 289,329,968.20 | 35,638,323.25 | 253,691,644.95 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 原材料 | 16,550,403.06 | 2,446,240.20 | 14,104,162.86 | |||
| 在产品 | 9,894,025.32 | 7,709,663.19 | 2,184,362.13 | |||
| 库存商品 | 8,401,387.09 | 123,294.87 | 8,524,681.96 | |||
| 委托加工物资 | ||||||
| 半成品 | 792,507.78 | 792,507.78 | ||||
| 合计 | 35,638,323.25 | 123,294.87 | 10,155,903.39 | 25,605,714.73 | ||
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
10、合同资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提 | 本期转回 | 本期转销/核销 | 原因 |
其他说明：
11、持有待售资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面余额 | 减值准备 | 期末账面价值 | 公允价值 | 预计处置费用 | 预计处置时间 |
其他说明：
12、一年内到期的非流动资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
重要的债权投资/其他债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
其他说明：
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 12,605,338.41 | 16,786,004.83 |
| 理财产品 | 59,000,000.00 | 54,000,000.00 |
| 预缴企业所得税 | 5,125,880.78 | 3,398,602.83 |
| 其他 | 600,782.70 | 307,964.15 |
| 合计 | 77,332,001.89 | 74,492,571.81 |
其他说明：
14、债权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
重要的债权投资
单位： 元
| 债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
15、其他债权投资
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 应计利息 | 本期公允价值变动 | 期末余额 | 成本 | 累计公允价值变动 | 累计在其他综合收益中确认的损失准备 | 备注 |
重要的其他债权投资
单位： 元
| 其他债权项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||
| 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | 面值 | 票面利率 | 实际利率 | 到期日 | |
减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 资损益 | 或利润 | ||||||||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门爱玛康科技有限公司 | 6,433,957.66 | 1,077,464.18 | 7,511,421.84 | ||||||||
| 北京央广联合传媒投资有限公司 | 222,196,202.39 | 3,800,533.69 | 225,996,736.08 | ||||||||
| 小计 | 228,630,160.05 | 4,877,997.87 | 233,508,157.92 | ||||||||
| 合计 | 228,630,160.05 | 4,877,997.87 | 233,508,157.92 | ||||||||
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 安徽中盛溯源生物科技有限公司 | 55,000,000.00 | 55,000,000.00 |
| 安徽影联云享医疗科技有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
| 安徽和县农村商业银行股份有限公司 | 35,137,296.95 | 35,137,296.95 |
| 合计 | 100,137,296.95 | 100,137,296.95 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
其他说明：
19、其他非流动金融资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 房屋、建筑物 | 土地使用权 | 在建工程 | 合计 |
| 一、期初余额 | 17,047,916.00 | 17,047,916.00 | ||
| 二、本期变动 | ||||
| 加：外购 | ||||
| 存货\固定资产\在建工程转入 | ||||
| 企业合并增加 | ||||
| 减：处置 | ||||
| 其他转出 | ||||
| 公允价值变动 | ||||
| 三、期末余额 | 17,047,916.00 | 17,047,916.00 |
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书原因 |
其他说明
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 260,210,047.77 | 265,246,846.54 |
| 合计 | 260,210,047.77 | 265,246,846.54 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 运输工具 | 办公及其他设备 | 合计 |
| 一、账面原值： | |||||
| 1.期初余额 | 265,537,586.64 | 97,588,525.28 | 12,901,346.23 | 28,822,028.44 | 404,849,486.59 |
| 2.本期增加金额 | 4,271,844.70 | 2,566,726.45 | 1,200,947.30 | 8,039,518.45 | |
| （1）购置 | 4,271,844.70 | 2,566,726.45 | 1,200,947.30 | 8,039,518.45 | |
| （2）在建工程转入 | |||||
| （3）企业合并增加 | |||||
| 3.本期减少金额 | 8,791,784.04 | 92,307.69 | 25,267.54 | 8,909,359.27 | |
| （1）处置或报废 | 8,791,784.04 | 92,307.69 | 25,267.54 | 8,909,359.27 | |
| 4.期末余额 | 269,809,431.34 | 91,363,467.69 | 12,809,038.54 | 29,997,708.20 | 403,979,645.77 |
| 二、累计折旧 | |||||
| 1.期初余额 | 60,239,644.23 | 49,100,097.36 | 8,307,942.88 | 15,393,176.92 | 133,040,861.39 |
| 2.本期增加金额 | 4,727,811.77 | 4,857,580.07 | 527,584.09 | 2,110,699.88 | 12,223,675.81 |
| （1）计提 | 4,713,854.73 | 4,849,563.20 | 527,584.09 | 2,097,744.74 | 12,188,746.76 |
| （2）外币报表折算差额 | 13,957.05 | 8,016.87 | 12,955.14 | 34,929.05 | |
| 3.本期减少金额 | 5,643,313.43 | 10,288.06 | 5,653,601.49 | ||
| （1）处置或报废 | 5,643,313.43 | 10,288.06 | 5,653,601.49 | ||
| 4.期末余额 | 64,967,456.00 | 48,314,364.00 | 8,835,526.97 | 17,493,588.74 | 139,610,935.71 |
| 三、减值准备 | |||||
| 1.期初余额 | 4,501,459.45 | 2,060,319.21 | 6,561,778.66 | ||
| 2.本期增加金额 | |||||
| （1）计提 | |||||
| 3.本期减少金额 | 2,389,382.85 | 13,733.52 | 2,403,116.37 | ||
| （1）处置或报废 | 2,389,382.85 | 13,733.52 | 2,403,116.37 | ||
| 4.期末余额 | 2,112,076.60 | 2,046,585.69 | 4,158,662.29 |
| 四、账面价值 | |||||
| 1.期末账面价值 | 204,841,975.34 | 40,937,027.09 | 3,973,511.57 | 10,457,533.78 | 260,210,047.77 |
| 2.期初账面价值 | 205,297,942.41 | 43,986,968.47 | 4,593,403.35 | 11,368,532.31 | 265,246,846.54 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 | 备注 |
| 机器设备 | 4,496,077.13 | 2,974,533.15 | 1,034,476.95 | 487,067.03 |
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面原值 | 累计折旧 | 减值准备 | 账面价值 |
| 芜湖生产基地车间 | 56,865,572.89 | 13,145,604.39 | 43,719,968.50 |
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋及建筑物 | 985,668.22 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 芜湖生产基地房屋建筑物 | 113,548,196.70 | 建设竣工决算2014年12月已完成，目前正在办理各部门的验收手续 |
| 研发大楼及电子车间 | 12,665,212.58 | 目前正在办理各部门的验收手续 |
其他说明
（6）固定资产清理
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 14,699,123.56 | 10,581,487.96 |
| 合计 | 14,699,123.56 | 10,581,487.96 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 融捷健康总部生产研发中心楼建设工程 | 11,535,880.55 | 11,535,880.55 | 7,740,536.30 | 7,740,536.30 | ||
| 芜湖生产基地车间设备更新改造工程 | 3,163,243.01 | 3,163,243.01 | 2,840,951.66 | 2,840,951.66 | ||
| 合计 | 14,699,123.56 | 14,699,123.56 | 10,581,487.96 | 10,581,487.96 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 融捷健康总部生产研发中心楼建设工程 | 40,000,000.00 | 7,740,536.30 | 3,795,344.25 | 11,535,880.55 | 28.84% | 28.84% | 募股资金 | |||||
| 芜湖生产基地车间设备更新改造工程 | 10,000,000.00 | 2,840,951.66 | 322,291.35 | 3,163,243.01 | 80.30% | 80.30% | 其他 | |||||
| 合计 | 50,000,000.00 | 10,581,487.96 | 4,117,635.60 | 14,699,123.56 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
| 项目 | 本期计提金额 | 计提原因 |
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
其他说明：
在建工程期末余额较期初增加38.91%，主要系融捷健康总部生产研发中心楼建设工程增加投入所致。
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
单位： 元
| 项目 | 合计 |
其他说明：
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 办公软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 60,312,408.74 | 18,797,400.00 | 10,493,507.70 | 35,688,640.00 | 125,291,956.44 |
| 2.本期增加金额 | 59,800.00 | 59,800.00 | ||||
| （1）购置 | ||||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）外币报表折算差额 | 59,800.00 | 59,800.00 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 60,312,408.74 | 18,797,400.00 | 10,493,507.70 | 35,748,440.00 | 125,351,756.44 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 10,813,814.09 | 10,357,125.36 | 4,983,937.47 | 9,318,702.24 | 35,473,579.16 | |
| 2.本期增加金额 | 542,868.17 | 1,544,341.92 | 311,314.64 | 1,207,223.05 | 3,605,747.78 | |
| （1）计提 | 542,868.17 | 1,544,341.92 | 311,314.64 | 1,173,709.13 | 3,572,233.86 | |
| （2）外币报表折算差额 | 33,513.92 | 33,513.92 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 11,356,682.26 | 11,901,467.28 | 5,295,252.11 | 10,525,925.29 | 39,079,326.94 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | 1,428,749.96 | 2,947,326.92 | 4,376,076.88 | |||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 1,428,749.96 | 2,947,326.92 | 4,376,076.88 | |||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 48,955,726.48 | 5,467,182.76 | 2,250,928.67 | 25,222,514.71 | 81,896,352.62 | |
| 2.期初账面价值 | 49,498,594.65 | 7,011,524.68 | 2,562,243.31 | 26,369,937.76 | 85,442,300.40 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
其他说明：
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
| 合计 | ||||||||
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| 深圳卓先 | 63,876,933.29 | 63,876,933.29 | ||||
| 安徽久工 | 578,085,170.04 | 578,085,170.04 | ||||
| 上海瑞宇 | 164,413,862.37 | 164,413,862.37 | ||||
| 深圳福瑞斯 | 209,288,083.58 | 209,288,083.58 | ||||
| Saunalux GmbH | 13,175,974.69 | 13,175,974.69 | ||||
| 合计 | 1,028,840,023.97 | 1,028,840,023.97 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| 深圳卓先 | 63,876,933.29 | 63,876,933.29 | ||||
| 安徽久工 | 578,085,170.04 | 578,085,170.04 | ||||
| 上海瑞宇 | ||||||
| 深圳福瑞斯 | ||||||
| Saunalux GmbH | 13,175,974.69 | 13,175,974.69 | ||||
| 合计 | 655,138,078.02 | 655,138,078.02 | ||||
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息深圳卓先于资产负债表日的商誉减值测试范围为公司并购深圳卓先形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。安徽久工于资产负债日的商誉减值测试范围为公司并购安徽久工形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。上海瑞宇于资产负债日的商誉减值测试范围为公司并购上海瑞宇形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。深圳福瑞斯于资产负债日的商誉减值测试范围为公司并购深圳福瑞斯形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。Saunalux GmbH于资产负债日的商誉减值测试范围为公司吸收合并Saunalux GmbH的子公司形成商誉相关的资产组，该资产组与购买日及以前年度商誉减值测试时所确定的资产组一致。
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
29、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 房屋装修费 | 5,039,151.79 | 1,671,250.48 | 675,268.11 | 6,035,134.16 | |
| 合计 | 5,039,151.79 | 1,671,250.48 | 675,268.11 | 6,035,134.16 |
其他说明
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 28,399,861.75 | 4,301,504.78 | 28,642,771.99 | 4,349,700.00 |
| 内部交易未实现利润 | 6,960.84 | 1,044.13 | 806,990.74 | 201,051.61 |
| Golden Designs | 4,447,119.49 | 685,751.33 | 4,439,680.32 | 684,604.20 |
| 合计 | 32,853,942.08 | 4,988,300.24 | 33,889,443.05 | 5,235,355.81 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 43,862,026.55 | 7,015,263.31 | 45,946,523.77 | 7,327,937.91 |
| 投资性房地产公允价值变动 | 12,491,738.13 | 2,495,452.89 | 12,491,738.10 | 2,495,452.89 |
| 合计 | 56,353,764.68 | 9,510,716.20 | 58,438,261.87 | 9,823,390.80 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 4,988,300.24 | 5,235,355.81 | ||
| 递延所得税负债 | 9,510,716.20 | 9,823,390.80 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 851,981,405.21 | 860,935,654.60 |
| 可抵扣亏损 | 257,948,399.28 | 257,948,399.28 |
| 合计 | 1,109,929,804.49 | 1,118,884,053.88 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019 | 1,226,564.27 | 1,226,564.27 | |
| 2020 | 8,528,236.27 | 8,528,236.27 | |
| 2021 | 85,082,053.57 | 85,082,053.57 | |
| 2022 | 117,275,427.11 | 117,275,427.11 | |
| 2023 | 45,836,118.06 | 45,836,118.06 | |
| 合计 | 257,948,399.28 | 257,948,399.28 | -- |
其他说明：
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预付购买非流动资产款 | 264,620.00 | 1,810,360.70 |
| 合计 | 264,620.00 | 1,810,360.70 |
其他说明：
其他非流动资产期末余额较期初减少85.38%，主要系前期预付购买非流动资产转入固定资产等。
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证借款 | 30,000,000.00 | 120,000,000.00 |
| 信用借款 | 2,009,139.57 | 2,236,501.77 |
| 合计 | 32,009,139.57 | 122,236,501.77 |
短期借款分类的说明：
1. 保证借款期末余额中：①公司本期取得合肥科技农村商业银行蜀山支行短期借款2,000.00万元，由融捷投资控股集团有限公司提供担保。②子公司福瑞斯取得中国银行股份有限公司深圳布吉支行短期借款1,000万元，由本公司提供担保。
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为0.00元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
| 借款单位 | 期末余额 | 借款利率 | 逾期时间 | 逾期利率 |
其他说明：
1、截至2019年6月30日，公司不存在已逾期未偿还的短期借款情况。
2、短期借款期末余额较期初下降73.81%，主要系本期偿还了部分银行借款所致
33、交易性金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其中： | ||
| 其中： |
其他说明：
34、衍生金融负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 12,450,000.00 | 11,763,180.99 |
| 合计 | 12,450,000.00 | 11,763,180.99 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 127,661,212.92 | 165,511,489.22 |
| 应付劳务款 | 3,310,873.79 | 4,341,415.05 |
| 合计 | 130,972,086.71 | 169,852,904.27 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明：
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款或劳务款 | 25,261,247.89 | 19,138,451.19 |
| 合计 | 25,261,247.89 | 19,138,451.19 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
| 项目 | 金额 |
其他说明：
预收款项期末余额较期初增加31.99%，主要系报告期收到客户预付货款所致
38、合同负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位： 元
| 项目 | 变动金额 | 变动原因 |
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 24,000,689.00 | 60,488,756.58 | 72,539,203.74 | 11,950,241.84 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 884,504.41 | 7,002,954.04 | 7,201,623.67 | 685,834.78 |
| 三、辞退福利 | 215,057.50 | 215,057.50 | ||
| 合计 | 24,885,193.41 | 67,706,768.12 | 79,955,884.91 | 12,636,076.62 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 23,111,404.99 | 54,947,727.49 | 67,426,421.80 | 10,632,710.68 |
| 2、职工福利费 | 2,237,085.81 | 2,237,085.81 | ||
| 3、社会保险费 | 274,172.37 | 1,994,115.84 | 2,003,727.22 | 264,560.99 |
| 其中：医疗保险费 | 205,009.39 | 1,635,565.82 | 1,641,057.00 | 199,518.21 |
| 工伤保险费 | 37,422.77 | 91,108.83 | 92,446.33 | 36,085.27 |
| 生育保险费 | 31,740.21 | 120,771.33 | 123,573.08 | 28,938.46 |
| 4、住房公积金 | 16,955.00 | 805,974.50 | 800,260.50 | 22,669.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 598,156.64 | 503,852.94 | 71,708.41 | 1,030,301.17 |
| 合计 | 24,000,689.00 | 60,488,756.58 | 72,539,203.74 | 11,950,241.84 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 844,958.61 | 6,859,537.57 | 7,050,610.88 | 653,885.30 |
| 2、失业保险费 | 39,545.80 | 143,416.47 | 151,012.79 | 31,949.48 |
| 合计 | 884,504.41 | 7,002,954.04 | 7,201,623.67 | 685,834.78 |
其他说明：
应付职工薪酬期末余额较期初减少49.22%，主要系报告期支付上年计提年终奖金及工资所致。
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 1,115,586.84 | 3,324,541.38 |
| 企业所得税 | 2,407,659.83 | 5,458,822.38 |
| 个人所得税 | 345,683.74 | 210,893.81 |
| 城市维护建设税 | 77,686.82 | 218,931.92 |
| 教育费附加 | 47,004.91 | 117,569.81 |
| 地方教育附加 | 15,893.62 | 51,805.68 |
| 印花税 | 8,356.61 | 35,648.92 |
| 房产税 | 243,378.11 | 333,109.65 |
| 土地使用税 | 264,950.44 | 265,090.13 |
| 其他 | 282,330.07 | 54,376.90 |
| 合计 | 4,808,530.99 | 10,070,790.58 |
其他说明：
应交税费期末余额较期初减少52.25%，主要系报告期收入及利润下降，应交税费相应减少。
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 27,777.78 | 101,500.00 |
| 其他应付款 | 13,086,061.83 | 14,861,594.37 |
| 合计 | 13,113,839.61 | 14,963,094.37 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 27,777.78 | 101,500.00 |
| 合计 | 27,777.78 | 101,500.00 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
应付利息期末余额较期初减少72.63%，主要系报告期银行借款减少所致。
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保证金 | 349,402.45 | 843,364.00 |
| 员工往来款 | 2,474,339.49 | 1,478,420.98 |
| 其他往来款 | 10,262,319.89 | 5,520,909.05 |
| 购买非流动资产未付款 | 7,018,900.34 | |
| 合计 | 13,086,061.83 | 14,861,594.37 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明
42、持有待售负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期应付款 | 12,497,441.27 | 21,991,124.69 |
| 合计 | 12,497,441.27 | 21,991,124.69 |
其他说明：
一年内到期的非流动负债期末余额较期初减少43.17%，主要系融资租赁应付款减少所致
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 |
其他说明：
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 1,058,734.48 | 1,290,723.90 |
| 合计 | 1,058,734.48 | 1,290,723.90 |
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
| 债券名称 | 面值 | 发行日期 | 债券期限 | 发行金额 | 期初余额 | 本期发行 | 按面值计提利息 | 溢折价摊销 | 本期偿还 | 期末余额 | |
| 合计 | -- | -- | -- |
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他金融工具划分为金融负债的依据说明其他说明
47、租赁负债
单位：
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明
48、长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 长期应付款 | 5,309,209.62 | 10,815,526.20 |
| 合计 | 5,309,209.62 | 10,815,526.20 |
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付融资租赁款 | 5,309,209.62 | 10,815,526.20 |
其他说明：
长期应付款期末余额较期初减少50.91%，主要系1年内到期的融资租赁款转入一年内到期的非流动负债所致
（2）专项应付款
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
其他说明：
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
计划资产：
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
50、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 预收房屋租金 | 617,995.11 | 81,139.62 | 536,855.49 | ||
| 合计 | 617,995.11 | 81,139.62 | 536,855.49 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
其他说明：
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他说明：
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 804,040,313.00 | 804,040,313.00 | |||||
其他说明：
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
| 发行在外的金融工具 | 期初 | 本期增加 | 本期减少 | 期末 | ||||
| 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | 数量 | 账面价值 | |
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 1,344,143,547.35 | 1,344,143,547.35 | ||
| 其他资本公积 | 439,950.58 | 439,950.58 | ||
| 合计 | 1,344,583,497.93 | 1,344,583,497.93 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
57、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 10,884,510.83 | -43,511.95 | -43,511.95 | 10,840,998.88 | ||||
| 外币财务报表折算差额 | 5,637,016.85 | -43,511.95 | -43,511.95 | 5,593,504.90 | ||||
| 自用房地产转换为采用公允价值计量模式计量的投资性房地产 | 5,247,493.98 | 5,247,493.98 | ||||||
| 其他综合收益合计 | 10,884,510.83 | -43,511.95 | -43,511.95 | 10,840,998.88 | ||||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 22,193,765.40 | 22,193,765.40 | ||
| 合计 | 22,193,765.40 | 22,193,765.40 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | -595,388,797.13 | 296,106,059.98 |
| 调整后期初未分配利润 | -595,388,797.13 | 296,106,059.98 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -25,102,871.04 | 31,061,388.02 |
| 应付普通股股利 | 24,136,252.70 | |
| 期末未分配利润 | -620,491,668.17 | 303,031,195.30 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 331,412,154.86 | 263,666,619.99 | 501,100,805.91 | 374,109,657.59 |
| 其他业务 | 20,363,938.55 | 16,859,916.76 | 7,095,307.60 | 2,742,834.31 |
| 合计 | 351,776,093.41 | 280,526,536.75 | 508,196,113.51 | 376,852,491.90 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明营业收入本期较上期减少30.78%，主要原因如下：
1、受市场环境影响，共享按摩椅销售收入大幅下降；
2、受中美贸易战影响，出口美国订单减少。
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,594,080.30 | 2,587,929.76 |
| 教育费附加 | 695,470.76 | 1,068,863.36 |
| 房产税 | 828,569.32 | 835,001.65 |
| 土地使用税 | 949,981.64 | 870,847.70 |
| 车船使用税 | 3,120.00 | 7,020.00 |
| 印花税 | 146,896.94 | 173,267.08 |
| 地方教育附加 | 446,895.07 | 706,280.47 |
| 水利基金 | 139,134.16 | 157,311.25 |
| 其他 | 283,775.09 | 7,490.03 |
| 合计 | 5,087,923.28 | 6,414,011.30 |
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 12,276,912.45 | 13,927,180.05 |
| 运输费 | 5,183,001.81 | 6,170,801.66 |
| 广告宣传费 | 10,475,777.29 | 4,831,478.61 |
| 网络平台费 | 2,335,736.60 | 3,080,585.10 |
| 房租仓储费 | 2,777,950.46 | 2,481,163.28 |
| 出口货代费用 | 1,947,826.57 | 2,527,846.48 |
| 售后服务费 | 2,286,422.94 | 857,370.84 |
| 折旧与摊销费用 | 178,240.96 | 1,115,801.32 |
| 办公费 | 1,283,641.51 | 1,246,961.17 |
| 差旅费 | 796,574.82 | 897,587.46 |
| 其他费用 | 7,483,263.56 | 4,018,403.98 |
| 合计 | 47,025,348.97 | 41,155,179.95 |
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 16,354,202.32 | 14,405,618.08 |
| 折旧与摊销费用 | 7,259,265.25 | 7,069,141.01 |
| 办公费 | 1,190,739.45 | 4,161,190.60 |
| 中介机构费 | 3,220,876.45 | 1,167,098.00 |
| 租赁费 | 3,608,763.46 | 309,512.11 |
| 差旅费 | 600,874.01 | 829,783.59 |
| 业务招待费 | 642,333.87 | 627,668.82 |
| 车辆费用 | 402,915.27 | 358,283.01 |
| 股权激励 | 508,795.02 | |
| 其他费用 | 6,893,623.33 | 5,943,393.57 |
| 合计 | 40,173,593.41 | 35,380,483.81 |
其他说明：
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接投入 | 10,031,624.00 | 14,331,465.01 |
| 职工薪酬 | 8,136,501.15 | 8,092,780.50 |
| 折旧与摊销费用 | 1,347,145.47 | 1,301,926.12 |
| 其他费用 | 1,835,389.76 | 3,964,373.40 |
| 合计 | 21,350,660.38 | 27,690,545.03 |
其他说明：
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,293,749.75 | 7,691,714.27 |
| 减：利息收入 | 1,632,138.40 | 2,590,546.57 |
| 加：银行手续费 | 482,928.59 | 501,240.54 |
| 汇兑损益 | 782,284.40 | -1,121,811.13 |
| 合计 | 2,926,824.34 | 4,480,597.11 |
其他说明：
财务费用本期较上期减少34.68%，主要系报告期借款减少相应的利息支出减少
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 政府补助 | 3,158,873.22 | 2,881,201.41 |
| 递延收益摊销转入 | 81,139.62 | |
| 合计 | 3,158,873.22 | 2,962,341.03 |
68、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,877,997.87 | 8,271,382.98 |
| 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 | 1,969,788.00 | |
| 银行理财产品收益 | 975,594.08 | 210,914.26 |
| 合计 | 5,853,591.95 | 10,452,085.24 |
其他说明：
投资收益本期较上期减少44.00%，主要系报告期联营企业北京央广传媒利润下降所致
69、净敞口套期收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
70、公允价值变动收益
单位： 元
| 产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
71、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他说明：
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | 8,954,249.39 | 1,909,043.67 |
| 十三、商誉减值损失 | -46,032.30 | |
| 十四、其他 | -2,543.17 | |
| 合计 | 8,954,249.39 | 1,860,468.20 |
其他说明：
资产减值损失本期较上期减少381.29%，主要系报告期收回前期应收款项，相应资产减值损失减少
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 固定资产处置收益 | -578,659.03 | 58,122.00 |
| 合计 | -578,659.03 | 58,122.00 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 310,000.00 | 1,644,396.93 | 310,000.00 |
| 其他 | 566,294.96 | 1,069,017.00 | 566,294.96 |
| 合计 | 876,294.96 | 2,713,413.93 | 876,294.96 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 安徽省三重一创高新企业补助 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 100,000.00 | 与收益相关 | ||
| 上海菊园经济发展中心 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 40,000.00 | 87,000.00 | 与收益相关 | |
| 上海宝山航运经济发展区管理委员会产业发展专项资金 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 170,000.00 | 与收益相关 | ||
| 社保局达标奖金 | 上海市宝山区人力资源和社会保障局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 10,000.00 | 与收益相关 | |
| 中介补助费用 | 合肥市高新区财政局、合肥市高新区科技局、合肥 | 补助 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而 | 否 | 否 | 500,000.00 | 与收益相关 |
| 市高新区推进企业上市工作办公室 | 获得的补助 | |||||||
| 增值税奖励款 | 芜湖市鸠江区招商局 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 574,096.93 | 与收益相关 | |
| 土地使用税奖励款 | 芜湖市人民政府 | 奖励 | 因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助 | 否 | 否 | 473,300.00 | 与收益相关 |
其他说明：
营业外收入本期较上期减少67.71%，主要系报告期收到的政府补助减少所致
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他支出 | 172,142.30 | 420,292.09 | 172,142.30 |
| 合计 | 172,142.30 | 420,292.09 | 172,142.30 |
其他说明：
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 90,333.56 | 5,355,650.89 |
| 递延所得税费用 | -64,471.90 | -1,041,249.78 |
| 合计 | 25,861.66 | 4,314,401.11 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -27,222,585.53 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 90,333.56 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -64,471.90 |
| 所得税费用 | 25,861.66 |
其他说明所得税费用本期较上期下降99.4%，主要系报告期各子公司利润减少，所得税费用相应减少
77、其他综合收益
详见附注七、57。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到政府补助款 | 2,993,144.34 | 4,577,658.34 |
| 收到保证金 | 317,283.00 | 2,633,270.16 |
| 收到利息收入 | 822,932.44 | 454,616.03 |
| 其他 | 11,027,454.90 | 10,251,391.26 |
| 合计 | 15,160,814.68 | 17,916,935.79 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付期间费用 | 52,564,910.23 | 68,467,949.63 |
| 支付保证金 | 1,899,673.33 | 941,206.00 |
| 支付其他往来款 | 20,912,279.32 | 14,220,498.72 |
| 合计 | 75,376,862.88 | 83,629,654.35 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来款 | 2,860,000.00 |
| 收到利息收入 | 2,590,546.57 | |
| 合计 | 2,860,000.00 | 2,590,546.57 |
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到往来款 | 2,248,350.00 | |
| 合计 | 2,248,350.00 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 支付融资租赁款 | 15,000,000.00 | |
| 其他借款 | 526,474.00 | |
| 合计 | 15,526,474.00 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -27,248,447.19 | 29,534,541.61 |
| 加：资产减值准备 | -8,954,249.39 | -1,860,468.20 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,122,898.29 | 11,500,443.16 |
| 无形资产摊销 | 3,546,281.53 | 3,615,567.09 |
| 长期待摊费用摊销 | 711,689.46 | 646,819.45 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | -578,659.03 | 58,122.00 |
| 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） | 196.58 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 2,926,824.34 | 4,218,592.75 |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -5,853,591.95 | -10,452,085.23 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | 247,055.57 | 309,058.08 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -312,674.60 | -279,568.93 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 24,504,268.32 | -9,943,107.83 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 141,876,864.96 | 17,784,240.37 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -50,023,107.73 | -125,126,214.53 |
| 其他 | 508,795.02 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 92,965,152.58 | -79,485,068.61 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 147,854,094.10 | 246,089,554.62 |
| 减：现金的期初余额 | 174,887,578.21 | 324,986,447.14 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -27,033,484.11 | -78,896,892.52 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 147,854,094.10 | 174,887,578.21 |
| 其中：库存现金 | 112,498.27 | 143,115.46 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 147,288,053.46 | 171,982,221.63 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 453,542.37 | 2,762,241.12 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 147,854,094.10 | 174,887,578.21 |
其他说明：
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 5,908,673.63 | 远期结汇保证金、银行承兑汇票保证金及保函保证金 |
| 固定资产 | 43,719,968.50 | 借款抵押 |
| 合计 | 49,628,642.13 | -- |
其他说明：
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 50,400,722.01 |
| 其中：美元 | 6,606,661.16 | 6.8747 | 45,418,813.48 |
| 欧元 | 197,852.52 | 7.8170 | 1,546,613.16 |
| 港币 | |||
| 日元 | 53,831,255.00 | 0.0638 | 3,435,295.37 |
| 应收账款 | -- | -- | 165,724,737.30 |
| 其中：美元 | 23,928,954.12 | 6.8747 | 164,490,392.54 |
| 欧元 | 122,981.06 | 7.8170 | 961,342.92 |
| 港币 | |||
| 日元 | 4,277,952.74 | 0.0638 | 273,001.84 |
| 长期借款 | -- | -- | 1,058,734.48 |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | 135,440.00 | 7.8170 | 1,058,734.48 |
| 港币 | |||
| 其他应收款 | 158,418.44 | 1,089,079.25 | |
| 其中：美元 | 158,418.44 | 6.8747 | 1,089,079.25 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 | |||
| 应付账款 | 8,013,433.91 | 56,510,569.70 | |
| 其中：美元 | 6,505,719.86 | 6.8747 | 44,724,872.32 |
| 欧元 | 1,507,700.72 | 7.8170 | 11,785,696.53 |
| 港币 | |||
| 日元 | 13.33 | 0.0638 | 0.85 |
| 其他应付款 | 379,111.61 | 2,606,278.59 | |
| 其中：美元 | 379,111.61 | 6.8747 | 2,606,278.59 |
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 日元 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 与收益相关 | 3,158,873.22 | 其他收益 | 3,158,873.22 |
| 与收益相关 | 876,294.96 | 营业外收入 | 876,294.96 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
| 被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
| 合并成本 |
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
| 购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
| 被合并方名称 | 企业合并中取得的权益比例 | 构成同一控制下企业合并的依据 | 合并日 | 合并日的确定依据 | 合并当期期初至合并日被合并方的收入 | 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 | 比较期间被合并方的收入 | 比较期间被合并方的净利润 |
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
| 合并成本 |
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
| 合并日 | 上期期末 | |
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| Saunalux GmbH Products & Co KG | 德国黑森州 | 德国黑森州 | 桑拿、产品制造、销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 深圳市卓先实业有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 桑拿房的技术开发及产销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽久工健业有限责任公司 | 安徽和县 | 安徽和县 | 保健按摩器材技术开发与产销 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海久工实业有限公司 | 上海 | 上海 | 健身器材的研发、制造、销售等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海瑞宇健身休闲用品有限公司 | 上海 | 上海 | 健身用品、儿童用品、体育用品销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海优菲健身用品有限公司 | 上海 | 上海 | 健身、体育用品的销售 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 上海跃度体育用品有限公司 | 上海 | 上海 | 健身、体育用品的销售 | 100.00% | 新设 | |
| 深圳市福瑞斯保健器材有限公司 | 广东深圳 | 广东深圳 | 按摩器具的研发、生产、销售等 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 安徽乐金健康投资管理有限责任公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 实业、股权投资以及投资管理等 | 100.00% | 新设 | |
| 安徽乐馨健康管理有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 健康项目管理与咨询等 | 73.00% | 新设 | |
| 合肥蜀山乐金健康体检门诊部有限公司 | 安徽合肥 | 安徽合肥 | 健康项目管理与咨询等 | 73.00% | 新设 | |
| 芜湖桑乐金电子科技有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 远红外线桑拿设备的生产销售 | 94.00% | 新设 | |
| 安徽乐金环境科技有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 净化设备的研发、生产、销售等 | 90.00% | 新设 | |
| Golden Designs INC. (N.A.) | 美国加利福尼亚 | 美国加利福尼亚 | 桑拿设备、健身设备、健康家电等的销售 | 65.00% | 新设 | |
| 安徽乐金君泽健康管理有限公司 | 安徽芜湖 | 安徽芜湖 | 健身器材研发、租赁等 | 51.00% | 新设 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 厦门爱玛康科技有限公司 | 厦门 | 厦门 | 各类商品进出口 | 35.00% | 权益法 | |
| 北京央广联合传媒投资有限公司 | 北京 | 北京 | 广告电视节目制作等 | 21.00% | 权益法 | |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
| 北京央广联合传媒投资有限公司 | 厦门爱玛康科技有限公司 | 北京央广联合传媒投资有限公司 | 厦门爱玛康科技有限公司 | |
| 流动资产 | 629,429,489.01 | 96,083,132.09 | 684,405,922.30 | 82,600,837.39 |
| 非流动资产 | 144,753,317.11 | 4,744,886.72 | 140,410,507.52 | 4,626,729.06 |
| 资产合计 | 774,182,806.12 | 100,828,018.81 | 824,816,429.82 | 87,227,566.45 |
| 流动负债 | 316,584,041.09 | 88,043,654.15 | 374,775,579.39 | 77,285,340.24 |
| 非流动负债 | 0.00 | 51,110.73 | ||
| 负债合计 | 316,584,041.09 | 88,043,654.15 | 374,826,690.12 | 77,285,340.24 |
| 少数股东权益 | -5,435,379.08 | -2,958,136.17 | ||
| 归属于母公司股东权益 | 463,034,144.11 | 12,784,364.66 | 452,947,875.87 | 9,942,226.21 |
| 按持股比例计算的净资产份额 | 97,237,170.26 | 4,474,527.63 | 95,119,053.93 | 3,479,779.17 |
| --商誉 | 127,077,148.46 | 2,954,178.49 | 127,077,148.46 | 2,954,178.49 |
| 对联营企业权益投资的账面价值 | 225,996,736.08 | 7,511,421.84 | 222,196,202.39 | 6,433,957.66 |
| 营业收入 | 388,747,752.07 | 107,547,660.69 | 487,548,643.59 | 99,148,603.12 |
| 净利润 | 18,097,779.46 | 3,078,469.11 | 37,394,263.24 | 1,814,897.99 |
| 综合收益总额 | 18,097,779.46 | 3,078,469.11 | 37,394,263.24 | 1,814,897.99 |
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
| 合营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
| 联营企业： | -- | -- |
| 下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
| 合营企业或联营企业名称 | 累积未确认前期累计认的损失 | 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） | 本期末累积未确认的损失 |
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
公司的主要金融工具包括货币资金、银行理财产品、应收账款、应收票据、应付账款、应付票据、短期借款、长期借款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司在经营过程中面临各种金融风险，主要包括：信用风险、流动性风险、利率风险、外汇风险。公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融工具风险对公司经营的不利影响，基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线，并及时可靠地对各种风险进行监督、管理，将风险控制在限定的范围之内。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司的信用风险主要来自货币资金、应收款项、其他流动资产等。公司除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，其他流动资产系公司于金融机构购买的短期理财产品，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给公司造成损失。
对于应收款项，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照公司的销售政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。为监控公司的信用风险，公司按照账龄、到期日及逾期天数等要素对公司的客户欠款进行分析和分类。截止本报告期末，公司已将应收款项按风险分类计提了减值准备。
2.市场风险
市场风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险等。
（1）外汇风险
本公司的外汇风险主要来源于以港元等外币计价的应付账款等金融负债。本公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。
（2） 利率风险
本公司的利率风险主要来源于银行借款，公司通过与银行建立良好的合作关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类长短期融资需求，合理降低利率波动风险。
3.流动性风险
流动风险是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险由本公司财务部门集中控制，财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的合理预测，最大程度降低资金短缺的风险。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
| 项目 | 期末公允价值 | |||
| 第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
| 一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
| （四）投资性房地产 | 17,047,916.00 | 17,047,916.00 | ||
| 二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明本企业最终控制方是吕向阳、张长虹夫妇。其他说明：
融捷投资控股集团有限公司（以下简称：融捷投资）分别于2019年07月29日和2019年07月30日合计受让金道明及一致行动人马绍琴所持本公司14,621,000股股份，截至本报告出具日，融捷集团合计持有公司100,933,302股股份，合计持有金道明及一致行动人金浩、马绍琴所持本公司108,165,952股股份所对应的
13.45%的表决权，合计持有的表决权占公司总股本比例26.00%。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、（3）。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
其他说明
4、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
| 金道明、马绍琴 | 持股5%以上股权自然人 |
| 福建乐摩物联科技有限公司 | 关联自然人持股5%以上的企业 |
| 安徽乐金健康管理有限公司 | 本公司持股19%的企业 |
| 安徽硕金医疗设备有限公司 | 持股5%以上股权自然人金道明持股45%的企业 |
其他说明
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 获批的交易额度 | 是否超过交易额度 | 上期发生额 |
| 厦门爱玛康科技有限公司 | 采购商品 | 35,910.00 | |||
| 安徽乐金健康管理有限公司 | 采购商品 | 2,551.72 |
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 福健乐摩物联科技有限公司 | 出售商品 | 146,016.00 | 40,844,428.74 |
| 厦门爱玛康科技有限公司 | 出售商品 | 67,150.00 | 0.00 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 受托/承包资产类型 | 受托/承包起始日 | 受托/承包终止日 | 托管收益/承包收益定价依据 | 本期确认的托管收益/承包收益 |
关联托管/承包情况说明本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
| 委托方/出包方名称 | 受托方/承包方名称 | 委托/出包资产类型 | 委托/出包起始日 | 委托/出包终止日 | 托管费/出包费定价依据 | 本期确认的托管费/出包费 |
关联管理/出包情况说明
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 安徽硕金医疗设备有限公司 | 房产租赁 | 147,600.00 | 129,600.00 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
| 被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 深圳市福瑞斯保健器材有限公司 | 40,000,000.00 | 2018年09月12日 | 2019年09月12日 | 否 |
本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 金道明 | 50,000,000.00 | 2018年03月02日 | 2019年03月02日 | 是 |
| 金道明、马绍琴 | 80,000,000.00 | 2018年03月16日 | 2019年03月16日 | 是 |
| 融捷投资控股集团有限公司 | 80,000,000.00 | 2019年03月20日 | 2020年03月20日 | 否 |
| 融捷投资控股集团有限公司 | 50,000,000.00 | 2019年07月23日 | 2020年01月20日 | 否 |
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
| 关联方 | 拆借金额 | 起始日 | 到期日 | 说明 |
| 拆入 | ||||
| 拆出 | ||||
| 厦门爱玛康科技有限公司 | 6,000,000.00 | 2017年11月01日 | 2019年11月01日 | |
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
（7）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员报酬 | 1,089,879.64 | 647,740.00 |
（8）其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 安徽乐金健康管理有限公司 | 1,936,421.39 | 1,859,809.59 | 2,006,841.39 | 1,866,851.59 |
| 应收账款 | 福建乐摩物联科技有限公司 | 5,352,348.00 | 482,916.65 | 30,375,428.00 | 1,518,771.40 |
| 应收账款 | 厦门爱玛康科技有限公司 | 67,150.00 | 3,357.50 | 142,800.00 | 7,140.00 |
| 其他应收款 | 安徽硕金医疗设备有限公司 | 39,158.00 | 1,957.90 | 19,176.00 | 958.80 |
| 其他应收款 | 厦门爱玛康科技有限公司 | 6,000,000.00 | 600,000.00 | 6,000,000.00 | 600,000.00 |
| 其他应收款 | 安徽乐金健康管理有限公司 | 296,226.93 | 296,226.93 | 294,583.35 | 294,583.35 |
| 应收利息 | 厦门爱玛康科技有限公司 | 30,333.33 | 33,666.67 | ||
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 其他应付款 | 厦门爱玛康科技有限公司 | 0.00 | 2,017,895.46 |
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
| 项目 | 内容 | 对财务状况和经营成果的影响数 | 无法估计影响数的原因 |
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
融捷健康科技股份有限公司（以下简称“融捷健康”、“公司”）于 2019 年06 月 11 日召开公司第四届董事会第二十九次会议和第四届监事会第二十次会议，审议通过了《关于拟转让孙公司部分股权的议案》。由于公司战略调整，公司拟转让全资子公司安徽乐金健康投资管理有限责任公司（以下简称“乐金投资”或“乙方”）下属公司安徽乐馨健康管理有限公司（以下简称“乐馨管理”、“标的公司”或“丁方”）58%股权，其中合肥阳光医疗科技股份有限公司（以下简称“阳光医疗”或“甲方”）受让乙方持有的标的公司 49%的股权，自然人汪勇（以下简称“丙方”）受让乙方持有的标的公司 9%的股权。 2019 年 06 月 15 日，乐金投资与阳光医疗及汪勇签订了《安徽乐馨健康管理有限公司股权转让协议》（以下简称“股权转让协议”、“本协议”），股权转让价格为 1017 万元，其中甲方以 859 万元的价格受让乙方持有的标的公司 49%的股权，丙方以 158 万元的价格受让乙方持有的标的公司 9%的股权。根据股权转让协议相关约定，甲方、丙方应于本协议签订后 90天内按本协议约定的转让价格完成向乙方股权转让款的支付。其中，于本协议签署后的 30天内、60 天内、90 天内分别支付 1/3 的股权转让款。在乙方收齐甲方和丙方支付本协议约定的全部股权转让款之日起三日内，由标的公司负责向本协议各方收集办理本次股权转让所需要的全部文件，任何一方收到标的公司的请求后须在一周内提供相关资料，无故不得拖延提交，标的公司收集齐全相关文件后，应及时前去工商行政部门变更标的公司的股权变更登记手续。截止本报告披露日，公司已根据协议收到股权转让款 677.32万元。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
| 项目 | 收入 | 费用 | 利润总额 | 所得税费用 | 净利润 | 归属于母公司所有者的终止经营利润 |
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
| 项目 | 分部间抵销 | 合计 |
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 44,321,984.62 | 50.49% | 44,321,984.62 | 100.00% | 0.00 | 101,346,678.15 | 67.77% | 55,765,323.75 | 55.02% | 45,581,354.40 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,274,226.26 | 8.29% | 7,274,226.26 | 100.00% | 0.00 | 7,274,226.26 | 4.86% | 7,274,226.26 | 100.00% | 0.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 37,047,758.36 | 42.21% | 37,047,758.36 | 100.00% | 0.00 | 94,072,451.89 | 62.91% | 48,491,097.49 | 51.55% | 45,581,354.40 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 43,456,176.76 | 49.51% | 3,841,849.91 | 8.84% | 39,614,326.85 | 48,192,842.75 | 32.23% | 3,773,680.75 | 7.83% | 44,419,162.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 43,456,176.76 | 49.51% | 3,841,849.91 | 8.84% | 39,614,326.85 | 48,192,842.75 | 32.23% | 3,773,680.75 | 7.83% | 44,419,162.00 |
| 合计 | 87,778,161.38 | 100.00% | 48,163,834.53 | 54.87% | 39,614,326.85 | 149,539,520.90 | 100.00% | 59,539,004.50 | 39.81% | 90,000,516.40 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| Saunalux GmbH Products & Co KG | 7,274,226.26 | 7,274,226.26 | 100.00% | 款项收回存在不确定性 |
| 合计 | 7,274,226.26 | 7,274,226.26 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款（103家客户） | 37,047,758.36 | 37,047,758.36 | 100.00% | 款项收回存在不确定性 |
| 合计 | 37,047,758.36 | 37,047,758.36 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 21,662,926.13 | 1,083,146.31 | 5.00% |
| 1至2年 | 20,957,504.63 | 2,095,750.46 | 10.00% |
| 2至3年 | 345,585.72 | 172,792.86 | 50.00% |
| 3年以上 | 490,160.28 | 490,160.28 | 100.00% |
| 合计 | 43,456,176.76 | 3,841,849.91 | -- |
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 40,979,487.01 |
| 0-6月 | 19,242,267.75 |
| 7-12月 | 21,737,219.26 |
| 1至2年 | 28,902,300.11 |
| 2至3年 | 5,325,076.44 |
| 3年以上 | 12,571,297.82 |
| 3至4年 | 8,629,944.92 |
| 4至5年 | 3,375,883.99 |
| 5年以上 | 565,468.91 |
| 合计 | 87,778,161.38 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 单项金额重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 7,274,226.26 | 7,274,226.26 | |||
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 48,491,097.49 | -2,559,943.89 | 8,883,395.24 | 37,047,758.36 | |
| 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 | 3,773,680.75 | 68,169.16 | 3,841,849.91 | ||
| 合计 | 59,539,004.50 | -2,491,774.73 | 8,883,395.24 | 48,163,834.53 | |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 实际核销的应收账款 | 8,883,395.24 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
| 安徽金生金世电子科技有限公司-债权代收款 | 债权代收款 | 8,883,395.24 | 债权转让 | 否 | |
| 合计 | -- | 8,883,395.24 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明：
公司于2019年4月17日与公司原实际控制人金道明签署了附条件生效的债权转让协议，协议约定公司将建材销售渠道174家客户对应的尚未收回的债权5,446.47万元以人民币4,558.14万元的价格转让给金道明，金道明已分别于2019年4月19日通过委托安徽金生金世电子科技有限公司向公司预付债权转让款2,948.50万元、于2019年4月29日通过委托马绍琴向公司预付债权转让款1,609.64万元，截至2019年4月29日，公司已实际收到上述债权转让预付款合计4,558.14万元。债权5446.47万元与实际收到款项4558.14万元的差额
888.33万元予以核销。
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应收利息 | 66,616.61 | 242,100.01 |
| 其他应收款 | 13,812,470.76 | 14,230,338.38 |
| 合计 | 13,879,087.37 | 14,472,438.39 |
（1）应收利息
1）应收利息分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 定期存款 | 36,283.28 | 208,433.34 |
| 资金占用利息 | 30,333.33 | 33,666.67 |
| 合计 | 66,616.61 | 242,100.01 |
2）重要逾期利息
| 借款单位 | 期末余额 | 逾期时间 | 逾期原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
其他说明：
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
2）重要的账龄超过1年的应收股利
单位： 元
| 项目(或被投资单位) | 期末余额 | 账龄 | 未收回的原因 | 是否发生减值及其判断依据 |
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 3,807,301.68 | 4,233,226.18 |
| 员工往来款 | 1,092,941.03 | 1,873,236.60 |
| 资金往来款 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 |
| 合并范围内关联方往来款 | 57,764,991.94 | 57,578,760.67 |
| 其他往来款 | 809,025.53 | 386,773.15 |
| 合计 | 69,474,260.18 | 70,071,996.60 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信 | 整个存续期预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失 |
| 用损失 | (未发生信用减值) | (已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 55,841,658.22 | 55,841,658.22 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | -179,868.80 | -179,868.80 | ||
| 2019年6月30日余额 | 55,661,789.42 | 55,661,789.42 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 5,431,003.00 |
| 0-6月 | 1,961,139.17 |
| 7-12月 | 3,469,863.83 |
| 1至2年 | 24,961,594.58 |
| 2至3年 | 2,557,657.89 |
| 3年以上 | 36,524,004.71 |
| 3至4年 | 35,521,200.09 |
| 4至5年 | 1,000,104.62 |
| 5年以上 | 2,700.00 |
| 合计 | 69,474,260.18 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 | 52,921,005.13 | -234,155.00 | 52,702,188.05 | |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 | 294,583.35 | 294,583.35 | ||
| 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 | 2,626,069.74 | 54,286.20 | 2,665,018.02 | |
| 合计 | 55,841,658.22 | -179,868.80 | 55,661,789.42 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 其他应收款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
其他应收款核销说明：
5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| A | 往来款 | 37,263,590.71 | 1年以内74,139.95，2-3年2,304,373.12，3年以上34,885,077.64 | 53.64% | 37,263,590.71 |
| B | 往来款 | 10,315,974.57 | 1年以内2,247,766.67，1-2年8,068,207.9 | 14.85% | 10,315,974.57 |
| C | 资金拆借款 | 6,000,000.00 | 1-2年 | 8.64% | 600,000.00 |
| D | 往来款 | 4,771,383.33 | 1年以内829,138.88，1-2年3,942,244.45 | 6.87% | |
| E | 往来款 | 4,107,222.22 | 1年以内102,222.22，1-2年4,005,000.00 | 5.91% | 4,107,222.22 |
| 合计 | -- | 62,458,170.83 | -- | 89.90% | 52,286,787.50 |
6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
| 单位名称 | 政府补助项目名称 | 期末余额 | 期末账龄 | 预计收取的时间、金额及依据 |
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 1,593,133,075.16 | 745,483,490.20 | 847,649,584.96 | 1,593,133,075.16 | 745,483,490.20 | 847,649,584.96 |
| 对联营、合营企业投资 | 233,508,157.92 | 233,508,157.92 | 228,630,160.05 | 228,630,160.05 | ||
| 合计 | 1,826,641,233.08 | 745,483,490.20 | 1,081,157,742.88 | 1,821,763,235.21 | 745,483,490.20 | 1,076,279,745.01 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| Saunalux GmbH Products & Co KG | 0.00 | 0.00 | 61,898,320.16 | ||||
| 深圳市卓先实业有限公司 | 20,000,000.00 | 20,000,000.00 | 88,000,000.00 | ||||
| 安徽久工健业有限责任公司 | 251,914,829.96 | 251,914,829.96 | 578,085,170.04 | ||||
| 深圳市福瑞斯保健器材有限公司 | 269,000,000.00 | 269,000,000.00 | |||||
| 上海瑞宇健身休闲用品有限公司 | 198,000,000.00 | 198,000,000.00 | |||||
| 安徽乐金健康投资管理有限责任公司 | 70,000,000.00 | 70,000,000.00 | |||||
| 芜湖桑乐金电子科技有限公司 | 4,700,000.00 | 4,700,000.00 | |||||
| 安徽乐金环境科技有限公司 | 0.00 | 0.00 | 9,000,000.00 | ||||
| Golden Designs INC. (N.A.) | 34,034,755.00 | 34,034,755.00 | |||||
| 安徽乐金君泽健康管理有限公司 | 0.00 | 0.00 | 8,500,000.00 | ||||
| 合计 | 847,649,584.9 | 847,649,584.96 | 745,483,490.20 | ||||
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
投资单位
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 厦门爱玛康科技有限公司 | 6,433,957.66 | 1,077,464.18 | 7,511,421.84 | ||||||||
| 北京央广联合传媒投资有限公司 | 222,196,202.39 | 3,800,533.69 | 225,996,736.08 | ||||||||
| 小计 | 228,630,160.05 | 4,877,997.87 | 233,508,157.92 | ||||||||
| 合计 | 228,630,160.05 | 4,877,997.87 | 233,508,157.92 | ||||||||
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 38,285,601.55 | 25,832,764.14 | 53,374,942.49 | 33,127,079.21 |
| 其他业务 | 1,106,303.09 | 266,506.57 | 2,389,190.58 | 1,350,396.54 |
| 合计 | 39,391,904.64 | 26,099,270.71 | 55,764,133.07 | 34,477,475.75 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 权益法核算的长期股权投资收益 | 4,877,997.87 | 8,277,064.08 |
| 银行理财产品收益 | 149,550.77 | |
| 合计 | 5,027,548.64 | 8,277,064.08 |
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 6,367.74 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 314,000.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 383,784.92 | |
| 减：所得税影响额 | 79,624.66 | |
| 少数股东权益影响额 | 7,698.72 | |
| 合计 | 616,829.28 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -1.60% | -0.0312 | -0.0312 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.63% | -0.0320 | -0.0320 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称
4、其他
第十一节 备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2、载有单位负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、其他相关资料。