佳云科技：2020年半年度报告

广东佳兆业佳云科技股份有限公司

2020年半年度报告

2020年08月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人钟亮、主管会计工作负责人刘超雄及会计机构负责人（会计主管人员）刘超雄声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。本报告“第四节-经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险以及应对措施，敬请广大投资者关注相关内容。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5

第三节 公司业务概要 ...... 8

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10

第五节 重要事项 ...... 20

第六节 股份变动及股东情况 ...... 32

第七节 优先股相关情况 ...... 36

第八节 可转换公司债券相关情况 ...... 37

第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 38

第十节 公司债券相关情况 ...... 39

第十一节 财务报告 ...... 40

第十二节 备查文件目录 ...... 169

释义

释义项	指	释义内容
中国证监会	指	中国证券监督管理委员会
深交所	指	深圳证券交易所
明家科技、明家联合、佳云科技、本公司、公司	指	曾用名广东明家科技股份有限公司、广东明家联合移动科技股份有限公司，现更名为广东佳兆业佳云科技股份有限公司
股东大会	指	广东佳兆业佳云科技股份有限公司股东大会
董事会	指	广东佳兆业佳云科技股份有限公司董事会
监事会	指	广东佳兆业佳云科技股份有限公司监事会
金源互动	指	北京金源互动科技有限公司
金源广告	指	北京金源互动广告有限公司
多彩互动	指	北京多彩互动广告有限公司
云时空	指	深圳市云时空科技有限公司
华腾时代	指	深圳华腾时代科技有限公司
云之维	指	深圳市云之维科技有限公司
浩云科技	指	深圳市浩云科技有限公司
微赢互动	指	北京微赢互动科技有限公司
米修斯	指	深圳米修斯游戏科技有限公司
海力保险	指	北京海力保险经纪有限公司
佳速网络	指	深圳市一号仓佳速网络有限公司
佳兆业集团	指	佳兆业集团控股有限公司，注册在英属开曼群岛的 Kaisa Group Holdings Limited，香港联交所上市公司，股票代码为1638.HK
SEM	指	Search Engine Marketing，搜索引擎营销
MAU	指	Monthly Active User，月活跃用户数
《公司法》	指	《中华人民共和国公司法》
《证券法》	指	《中华人民共和国证券法》
《上市规则》	指	《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》	指	《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》	指	《广东佳兆业佳云科技股份有限公司公司章程》
报告期	指	2020年1月1日至2020年6月30日
上年同期	指	2019年1月1日至2019年6月30日

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称	佳云科技	股票代码	300242
股票上市证券交易所	深圳证券交易所
公司的中文名称	广东佳兆业佳云科技股份有限公司
公司的中文简称（如有）	佳云科技
公司的外文名称（如有）	KAISA Jiayun Technology Inc.
公司的外文名称缩写（如有）	JYKJ
公司的法定代表人	钟亮

	董事会秘书	证券事务代表
姓名	曾理	刘琪
联系地址	深圳市南山区深南大道9966号威盛科技大厦1601	深圳市南山区深南大道9966号威盛科技大厦1601
电话	0755-86969363	0755-86969363
传真	0755-26921645	0755-26921645
电子信箱	[e-mail]	[e-mail]

3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况

□ 适用 √ 不适用

公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2019年年报。

4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况

√ 适用 □ 不适用

2020年3月19日，公司披露了《关于公司完成工商变更登记的公告》（2020-025），具体内容详见中国证监会创业板指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□ 是 √ 否

	本报告期	上年同期	本报告期比上年同期增减
营业收入（元）	3,279,137,837.66	2,292,825,982.06	43.02%
归属于上市公司股东的净利润（元）	3,978,001.13	18,209,197.11	-78.15%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）	-8,904,971.02	17,425,796.91	-151.10%
经营活动产生的现金流量净额（元）	13,340,931.14	97,796,053.75	-86.36%
基本每股收益（元/股）	0.006	0.03	-80.00%
稀释每股收益（元/股）	0.006	0.03	-80.00%
加权平均净资产收益率	0.38%	1.76%	-1.38%
	本报告期末	上年度末	本报告期末比上年度末增减
总资产（元）	2,238,967,849.95	2,433,079,973.84	-7.98%
归属于上市公司股东的净资产（元）	1,039,566,395.29	1,034,110,671.20	0.53%

公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元

项目	金额	说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）	-135,474.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	12,191,336.16
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	893,093.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,756,676.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目	684,188.35
减：所得税影响额	1,815,819.09
少数股东权益影响额（税后）	1,691,028.24
合计	12,882,972.15	--

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

报告期内，公司主要从事互联网营销业务，为广告主提供营销策略制定、创意策划与素材制作、媒体资源整合、数据追踪分析、短视频定制、投放优化等一站式服务。公司延续了与vivo、OPPO、小米、百度、巨量引擎等媒体的合作，巩固了在应用商店广告、搜索引擎营销、信息流广告等领域的竞争优势，持续助力媒体与广告主释放商业化潜能。QuestMobile数据显示，上半年疫情影响下，全网月活跃用户在5月份达到11.64亿之后，6月份微微回落，月均MAU11.55亿（2019年月均MAU11.35亿、2018年月均MAU11.09亿），用户使用时长、用户打开APP个数也较去年同期稳中有涨。同时，短视频的时长已经占据总时长份额的20%，仅次于即时通讯。疫情下催生的“宅经济”促进了广告主对互联网营销，特别是短视频营销价值的认可，受此影响，公司半年度营收取得较大增长。未来公司将继续深耕移动营销业务，特别是加强在信息流营销领域的业务布局，不断提升营销服务能力，把握媒体流量增长红利。此外，公司也将积极关注各大流量入口的商业化进程，拓宽营销赛道。报告期内公司在优化业务结构的同时，积极探索新业务领域，以期为公司长期稳健发展创造新增长点。公司于6月份完成全资子公司微赢互动的股权转让，旨在降低公司运营成本，提升公司资产运营效率。7月份公司成功收购海力保险100%股权，未来将结合保险行业发展情况与公司业务实际，布局保险经纪业务。同时，公司与关联人合资成立游戏公司米修斯，开启游戏行业的探索。公司在保障主营业务稳定、快速发展的同时，围绕既已形成的互联网营销领域的优势，积极开展多元化业务布局，为公司增添新的发展活力。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产	重大变化说明
无形资产	无形资产期末较期初减少38.84%，主要是本期无形资产摊销所致。
货币资金	货币资金期末较期初减少30.01%，主要是本期归还部分融资成本较高的借款所致。
应收票据	应收票据期末较期初减少95.60%，主要是本期客户以银行承兑汇票方式结算减少所致。
预付款项	预付款项期末较期初减少42.97%，主要是公司加强资金流动性管理，对预付款项采购有所控制，同时进一步加强与媒体方合作深度，部分合作紧密媒体给予公司授信额度，因此预付账款减少。
其他应收款	其他应收款期末较期初增加485.79%，主要是公司处置子公司微赢互动股权所致。
其他非流动资产	其他非流动资产期末较期初减少100.00%，主要是处置子公司微赢互动股权，其资产负债报表不纳入合并范围所致。
存货	存货期末较期初减少100.00%，主要是处置子公司微赢互动股权，其资产负债报表不纳入合并范围所致。

三、核心竞争力分析

报告期内，公司积极巩固、拓展媒体与客户资源，不断加强营销服务与产品技术能力，提升运营水平，保持行业竞争优势，同时不断加强多元业务探索。

1、全媒体覆盖能力

报告期内，公司延续了与各大媒体的紧密合作，取得2020 vivo网服行业核心代理，OPPO电商金融、游戏双行业核心代理，小米生活服务行业独家代理；百度SEM五星级代理、百度原生广告四星级代理等代理资质，也是巨量引擎广告2020年代理合作伙伴，巩固了集手机厂商广告、搜索引擎营销、信息流广告于一体的全媒体整合营销服务能力。

2、短视频服务能力

通过近两年在信息流、短视频等内容营销领域的布局，公司已搭建起专业的优化团队、视频拍摄团队、大数据及营销策略团队，全力支持短视频业务发展。公司通过持续提升精细化运营能力，自运营客户占比维持较高水平，保证公司信息流等广告业务在行业和市场竞争中的质量口碑和竞争优势。

同时，公司开启了蓝V企业抖音号运营等品牌营销服务，通过精准的流量运营与优质的内容创意，助力广告主品牌传播，例如公司运营的“佳兆业上海区域”官方抖音开号2个月吸粉近18万，在同题材蓝V中表现亮眼。

3、迅速的组织架构能力

凭借高效的内部组织架构能力，公司迅速搭建了大数据、视频拍摄团队等，支持公司信息流广告业务的快速发展。报告期内，公司开启多元化业务布局，截至目前，保险经纪业务团队和游戏研发团队的迅速组建，为公司业务发展和战略布局提供了强有力的保障。

4、产品技术体系完善

公司拥有完善的产品技术体系，通过整合、处理、分析获取的数据，进行精准营销推广。公司搭建了专属的智能代理平台，包含预算管家、智能优化、智投精灵、风险巡查等模块，为客户提供高效的投放方案。除此之外，公司还拥有广告监播系统、创意大数据中心等核心技术，促进营销效率和营销效果双提升。未来公司将打造智能账户管理系统、数据管理系统、创意投放系统、评论维护系统，四维一体的产品技术体系。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

QuestMobile报告显示，上半年受疫情影响，互联网用户数及用户在线时长均有所增长，尤其社交、在线教育、短视频、游戏类APP日均活跃用户规模增长显著。受此影响公司在报告期内实现营业总收入3,279,137,837.66元，同比增长

43.02%。然而由于公司在报告期内加大了对短视频、大数据团队的建设投入，以及多元业务布局，因此实现归属于上市公司股东的净利润3,978,001.13元，同比下滑78.15%。

公司主要工作与经营成果如下：

1、深化营销业务布局 三大营销业务板块并进

通过前瞻的信息流广告业务布局，公司已经成长为一家拥有全类型移动互联网媒体的营销公司，形成了手机厂商、搜索引擎以及信息流三大业务板块并进的营销护城河。

报告期内，公司取得了小米广告2020年生活服务行业效果独家代理、vivo 2020年网服行业核心代理以及OPPO 2020年效果广告电商金融及游戏双行业核心代理资质，保持了在手机厂商商业化领域的领先优势。搜索引擎营销方面，公司延续了百度SEM五星级代理与百度原生广告四星级代理，在代理商中的排名也有所提升，在2020百度KA渠道生机大会上荣获“综合服务能力奖”、“产品创新杰出奖”及“营销创新杰出奖”。公司亦是巨量引擎2020年代理合作伙伴，业务规模稳步增长。同时，公司开启了蓝V企业抖音号运营等品牌营销服务，通过精准的流量运营与优质的内容创意，助力广告主品牌传播，例如公司运营的“佳兆业上海区域”官方抖音，开号2个月吸粉近18万，获赞近75万，在同题材蓝V中表现亮眼。随着媒体资源不断丰富，公司针对各类型媒体的服务经验不断增强，对不同行业广告主的全案服务能力也在不断提升。

2、对内优化业务结构 对外寻求多元发展

报告期内，公司通过挂牌方式转让了全资子公司微赢互动100%股权。受近两年行业变化与宏观经济等多重因素影响，微赢互动经营业绩不佳，剥离微赢互动有利于优化公司业务结构，更好地配置公司资源，提高资产运营效率。

此外，公司开展了多元业务布局，积极探索新增长点。《2020年国务院政府工作报告》指出“电商网购、在线服务等新业态在抗疫中发挥了重要作用，要继续出台支持政策，全面推进‘互联网+’，打造数字经济新优势。”公司收购海力保险100%股权，希望发挥在互联网运营、流量、数据分析等方面的优势，为保险经纪业务赋能，通过互联网营销渠道扩大海力保险业务规模，拓宽客户渠道。

公司还合资设立了游戏公司米修斯，凭借自身在互联网营销行业深耕多年的资深运营经验及丰富的媒体、客户资源，向游戏行业发起进军。米修斯主要从事游戏研发，以成为精品游戏研发型公司为目标。据伽马数据发布的《疫情防控期游戏产业调查报告》显示，2020年1-3月移动游戏市场收入近550亿元，创历史新高，同比增长率超过49%。之后随着国内疫情情况的好转，复产复工后平均游戏时长有所减少，但游戏的流水也未因此下降，疫情后的五月份，移动游戏市场环比增长

11.9%，单月流水创下纪录。公司在巩固主营业务市场地位的同时，探索多元业务，实现公司长期战略规划和稳定持续发展。

3、加强合规培训 完善公司治理

3月1日，新《证券法》正式生效，6月12日，证监会、深交所发布一系列有关创业板改革及试点注册制的相关制度规则，坚持市场化、法治化方向，进一步强化资本市场规范运作，也对上市公司信息披露提出了更高的要求。在此背景下，公司在报告期内进一步加强了对董监高、各部门及下属公司的合规培训，提升董监高与公司员工的合规意识，提升公司规范运作水平，提高公司信息披露质量，切实保障广大投资者合法权益。

此外，公司进一步完善公司内部管控，年初公司对《治理纲要》、《董事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》等十多项管理制度进行了修订。各项监管新规发布后，公司相应修订完善了《防范控股股东及关联方资金占用制度》、《董事会战略与投资委员会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》等五项制度，公司治理水平进一步提升。

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号——上市公司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要求：

（1）互联网营销收入整体情况

单位:元

	本报告期		上年同期		同比增减
	金额	占营业收入比重	金额	占营业收入比重
互联网营销收入合计	3,276,353,866.47	99.92%	2,280,743,070.22	99.47%	43.65%

行业领域	本报告期		上年同期		同比增减
	收入金额	占营业收入比重	收入金额	占营业收入比重
网服行业	1,344,983,323.49	41.02%	880,800,544.02	38.42%	52.70%
广告代理行业	616,515,940.11	18.80%	532,088,801.35	23.21%	15.87%
游戏行业	516,870,776.57	15.76%	258,032,946.80	11.25%	100.31%
电商及金融行业	449,853,401.70	13.72%	442,609,613.64	19.30%	1.64%

客户类型	本报告期			上年同期
	客户数量	收入金额	客户留存率（如适用）	客户数量	收入金额	客户留存率（如适用）
直接类客户	1,084	2,659,837,926.36	62.86%	1,077	1,748,654,268.87	47.89%
代理类客户	143	616,515,940.11	59.70%	218	532,088,801.35	35.11%

项目	本报告期
	采购金额	占营业成本比重
媒介成本	3,130,717,518.62	99.95%

合计

3,130,717,518.62

99.95%

类别	本报告期
	采购金额	占营业成本比重
流量计费	3,116,528,178.40	99.50%
包断计费	13,508,444.28	0.43%
其他	680,895.94	0.02%
合计	3,130,717,518.62	99.95%

3）公司不存在单一合作媒体采购金额占采购总额50%以上的情形。

4）主要客户的合作内容及投放渠道：

单位:元

客户名称	合作内容	收入总金额	投放渠道	收入金额
第一名 客户	网络推广投放	240,573,456.80	投放渠道一	240,573,456.80

第二名 客户	网络推广投放	167,245,276.52	投放渠道一	157,522,205.03
			投放渠道二	9,723,071.49
第三名 客户	网络推广投放	117,532,943.92	投放渠道一	7,184,426.30
			投放渠道二	110,348,517.62
第四名 客户	网络推广投放	116,837,127.99	投放渠道一	90,307,602.46
			投放渠道二	26,529,525.53
第五名 客户	网络推广投放	115,588,293.85	投放渠道一	103,424,085.76
			投放渠道二	41,559.95
			投放渠道三	12,122,648.14

	本报告期	上年同期	同比增减	变动原因
营业收入	3,279,137,837.66	2,292,825,982.06	43.02%	营业收入本期较上年同期增加43.02%，主要是本期受新冠肺炎疫情影响，互联网用户规模及人均使用时长均出现显著增加，受此刺激广告主客户投放力度加大所致。
营业成本	3,132,193,436.24	2,134,147,423.56	46.77%	营业成本本期较上年同期增加46.77%，主要是本期营业收入增加对应的营业成本增加。
销售费用	62,117,962.26	26,762,049.98	132.11%	销售费用本期较上年同期增加132.11%，主要是上年同期公司信息流广告业务处于起步阶段，相关投入基数较小，而本期公司继续积极布局信息流广告业务，加大市场推广投入，所以销售费用同比有所上升。
管理费用	28,186,263.91	47,960,251.80	-41.23%

财务费用	21,966,540.98	24,678,486.92	-10.99%
所得税费用	-1,610,913.23	9,178,420.58	-117.55%	所得税费用本期较上年同期减少117.55%，主要是本期利润总额下降和资产减值准备增加形成所得税费用所致。

研发投入	34,924,453.10	18,797,965.73	85.79%	研发投入本期较上年同期增加了85.79%，主要是本期对短视频、信息流广告等业务加大研发投入。
经营活动产生的现金流量净额	13,340,931.14	97,796,053.75	-86.36%	经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少86.36%，主要是本期营业收入增加伴随运营资金占用增加所致。
投资活动产生的现金流量净额	19,226,741.09	-9,347,677.84	305.68%	投资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增加305.68%，主要是因为处置子公司微赢互动股权收到现金净额所致。
筹资活动产生的现金流量净额	-153,882,540.90	-83,330,353.68	-84.67%	筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期减少84.67%，主要是公司本期偿还借款所致。
现金及现金等价物净增加额	-121,323,847.62	5,142,089.83	-2,459.43%	现金及现金等价物净增加额本期较上年同期减少2,459.43%，主要是本期偿还部分融资成本较高的借款所致。
税金及附加	299,345.32	1,050,839.13	-71.51%	税金及附加本期较上年同期减少71.51%，主要是本期进项税额较多且增值税加计抵扣的影响，从而导致税金及附加减少。

	营业收入	营业成本	毛利率	营业收入比上年同期增减	营业成本比上年同期增减	毛利率比上年同期增减
分产品或服务
互联网营销业务	3,276,353,866.47	3,130,717,518.62	4.45%	43.65%	47.05%	-33.08%

	金额	占利润总额比例	形成原因说明	是否具有可持续性
投资收益	674,995.42	9.73%	主要是本期处置子公司微赢互动股权所致。	不可持续
公允价值变动损益	893,093.70	12.88%	主要是以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产本期公允价值变动所致。	不可持续
营业外收入	2,761,009.52	39.81%	主要是本期因供应商注销	不可持续

			且账龄超过3年的应付账款而无法支付结转所致。
营业外支出	134,571.86	1.94%	主要是本期处置子公司微赢互动股权所致。	不可持续
信用减值损失	-8,894,852.53	-128.25%	主要是应收账款和其他应收款计提的坏账准备。	可持续
其他收益	12,187,168.31	175.72%	主要是本期增值税加计抵扣形成。	不可持续

	本报告期末		上年同期末		比重增减	重大变动说明
	金额	占总资产比例	金额	占总资产比例
货币资金	283,701,856.72	12.67%	350,528,583.16	16.36%	-3.69%	主要是本期偿还部分融资成本较高的借款所致。
应收账款	1,014,402,447.15	45.31%	997,841,274.43	46.57%	-1.26%	无重大变动。
存货			42,078.07	0.00%	0.00%	无重大变动。
投资性房地产	10,119,793.96	0.45%	11,115,977.32	0.52%	-0.07%	无重大变动。
长期股权投资	18,902,295.39	0.84%	21,027,583.54	0.98%	-0.14%	无重大变动。
固定资产	5,778,788.09	0.26%	6,915,113.27	0.32%	-0.06%	无重大变动。
短期借款	410,000,000.00	18.31%	240,000,000.00	11.20%	7.11%	主要是本期新增银行金融机构借款所致。

项目	期初数	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	本期计提的减值	本期购买金额	本期出售金额	其他变动	期末数
金融资产
4．其他权益工具投资	45,268,450.00		-6,677,420.89				-6,151,680.00	40,848,300.00
其他非流动金融资产	3,273,900.00	893,093.70	955,425.00					4,166,993.70

上述合计	48,542,350.00	893,093.70	-5,721,995.89				-6,151,680.00	45,015,293.70
金融负债	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	116,000,000.00	借款保证金，详见注①
固定资产	2,549,392.69	抵押，详见注③
无形资产	418,938.28	抵押，详见注③
应收账款	35,249,953.70	质押，详见注②
投资性房地产	10,119,793.96	抵押，详见注③
合计	164,338,078.63	--

单位：元

资产类别	初始投资成本	本期公允价值变动损益	计入权益的累计公允价值变动	报告期内购入金额	报告期内售出金额	累计投资收益	期末金额	资金来源
其他	60,760,196.72	893,093.70	-2,032,983.07				45,015,293.70	自有资金
合计	60,760,196.72	893,093.70	-2,032,983.07	0.00	0.00	0.00	45,015,293.70	--

交易对方

被出售股权

出售日

交易价格（万

本期初起至出售日该股权为上市公司

出售对公司的影响

股权出售为上市公司贡献的

股权出售定价原则

是否为关联交

与交易对方的关联

所涉及的股权是否

是否按计划如期实施，如未按计划实施，应当

披露日期

披露索引

元）

贡献的净利润（万元）

净利润占净利润总额的比例

易

关系

已全部过户

说明原因及公司已采取的措施

深圳市太和华美投资有限公司

北京微赢互动科技有限公司

2020年06月18日

23,800

-194.21

符合公司战略发展规划，有利于调整公司产业结构，提高资产运营效率，提升发展质量

6.67%

微赢互动2019年12月31日净资产审定账面价值与评估值孰高原则

否

无关联关系

是

是

2020年06月19日

巨潮资讯网（www.cninfo.com）

公司名称	公司类型	主要业务	注册资本	总资产	净资产	营业收入	营业利润	净利润
金源互动	子公司	网络信息技术开发；设计、制作、代理、发布广告；从事互联网文化活动	1,000万元人民币	1,594,995,622.78	256,177,735.45	3,148,799,300.88	22,266,523.31	24,287,415.79
云时空	子公司	网络技术研发，企业形象策划、展览展示策划、信息咨询；从事广告业务	5,000万元人民币	95,072,802.61	70,141,892.64	123,179,250.87	1,685,730.56	1,452,182.84

公司名称	报告期内取得和处置子公司方式	对整体生产经营和业绩的影响
北京微赢互动科技有限公司	挂牌方式对外转让	本次转让股权事项符合公司战略发展规划，有利于调整公司产业结构，提高资产运营效率，提升发展质量。本事项已完成工商变更，公司不再持有微赢互动股权，微赢互动亦不再纳入公司合并财务报表范围。

主要控股参股公司情况说明

1、北京金源互动科技有限公司

股东情况：截止至2020年6月30日，公司持有其100%股权统一社会信用代码：91110107064920121F注册地址：北京市石景山区实兴大街30号院3号楼2层A-0011房间法定代表人：朱宏磊注册资本：人民币1,000万元成立日期：2013年03月25日公司类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：网络信息技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让；设计、制作、代理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设备；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）主营业务：信息服务

2、深圳市云时空科技有限公司

股东情况：截止至2020年6月30日，公司持有其100%股权统一社会信用代码：91440300585647482W注册地址：深圳市南山区粤海街道深南大道9966号威盛科技大厦1601单元法定代表人：孙宏亮注册资本：人民币5,000万元成立日期：2011年11月8日公司类型：有限责任公司（法人独资）经营范围：网络技术研发，企业形象策划、展览展示策划、信息咨询（不含人才中介，证券，保险，基金，金融业务及其它限制项目）；从事广告业务（法律、行政法规规定应进行广告经营审批登记的另行办理审批登记后方可经营）；计算机软硬件技术开发，销售（不含限制项目）及其他国内贸易（法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外）；手机软件开发；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）；信息服务业务（仅限互联网信息服务业务）。主营业务：信息服务

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司面临的风险和应对措施

1、市场竞争加剧的风险

公司所属互联网营销行业存在轻资产、竞争充分、集中度较低等特点，若未来市场竞争进一步加剧，可能对公司的盈利能力产生影响。公司将不断提高自身的核心竞争力，夯实行业领先地位，始终保持对行业风向的高度敏锐，在立足主营业务优势的基础上，围绕其上下游拓展新业务，多元化发展，增强公司的抗风险能力。

2、并购整合风险

公司前期并购了金源互动等行业优质互联网公司，又于近期收购了海力保险，合资成立了游戏公司米修斯，各子公司的运营管理相对独立，因此存在业务发展过快而经营管理能力滞后的可能性。对于公司而言，对子公司的管控能力将直接影响到公司未来的经营发展，如何在对子公司实现有效管控的基础上，激发子公司员工的主观能动性，从而带动公司整体

前进，是公司管理层面临的重要课题之一。公司将继续做好企业内部管理，共同组建专业管理团队，通过建立适应互联网企业快速发展的管理运营体系，逐步实现发展战略、企业文化、管理体系和人才培养的统一，促进企业协同发展。

3、投资风险

公司在投资过程中，可能因市场政策等原因导致投资标的业绩未达预期，生产经营出现不利变化等情形，从而导致公司投资不达预期的风险。公司在投资、并购过程中，会在项目开展前做好调研和论证工作，同时充分借助律师、会计师与资产评估师等中介机构的专业力量，做好必要的尽职调查，分析潜在风险，并在项目完成后加强内部协作机制的建立和运行，通过做好充分的投后管理工作，尽力避免可能的风险。

4、应收账款风险

公司近两年业务规模大幅提高，业务发展迅速，资金需求增加，部分业务回款周期较长，应收账款存在一定风险。未来，公司将加强对子公司的资金管理，帮助子公司建立完善的财务制度，对子公司的资金周转提供支持帮助。公司已建立客户信用等级制度，使信用风险处于可控范围，并加强对合作方的了解与沟通，严格执行应收账款回收政策，通过建立信用等级制度，制定差异化的回款政策，减少和杜绝形成坏账损失的风险。

5、商誉减值风险

公司前期进行并购重组业务，在合并资产负债表中形成了一定金额的商誉，若旗下子公司在市场拓展、内部管理等方面受不利因素影响，导致盈利持续下滑，则存在商誉减值的风险。公司将在战略、资源、管理与协作等方面，对子公司予以全力支持，保障子公司健康发展，通过整合协同各有资源提升公司的持续盈利能力，从而将并购交易形成的商誉对公司未来业绩的影响降到最低。

十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用

公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。

第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次	会议类型	投资者参与比例	召开日期	披露日期	披露索引
2020年第一次临时股东大会	临时股东大会	23.02%	2020年01月16日	2020年01月16日	巨潮资讯网（www.cninfo.com）
2020年第二次临时股东大会	临时股东大会	35.92%	2020年03月10日	2020年03月10日	巨潮资讯网（www.cninfo.com）
2019年年度股东大会	年度股东大会	28.93%	2020年04月28日	2020年04月28日	巨潮资讯网（www.cninfo.com）

承诺事由	承诺方	承诺类型	承诺内容	承诺时间	承诺期限	履行情况
资产重组时所作承诺	甄勇	股份限售承诺	作为广东明家科技股份有限公司（以下简称“上市公司”、“明家科技”）本次非公开发行股份及支付现金购买资产暨关联交易项目（以下简称“本次交易”）的交易对方，本人承诺：1、如果本次发行在2015年1月5日（含当日）之前完成，自本次发行完成之日起36个月内不转让其于本次发行中取得的上市公司股份（包括锁定期	2015年01月20日	2015年1月20日至2020年4月30日	已履行完毕

		内因上市公司就该等股份分配股票股利、资本公积转增股本等原因取得的股份，下同）；2、如果本次发行在2015年1月6日（含当日）之后完成，其于本次发行中取得的上市公司607,422股股份自本次发行完成之日起36个月内不转让；其于本次发行中取得的上市公司10,528,649股股份自本次发行完成之日起12个月内不转让，同时为保证本次交易盈利预测补偿承诺的可实现性，甄勇应按照如下要求转让其于本次发行中取得的上市公司10,528,649股股份：3、如本人根据《广东明家科技股份有限公司与甄勇、新余市红日兴裕投资管理中心（有限合伙）发行股份及支付现金购买资产协议》的约定负有股份补偿义务的，则本人当期实际可转让股份数应以当期可转让股份数的最大数额扣减当期应补偿股份数量，如扣减后实际可转让股份数量小于或等于0的，则本人当期实际可转让股份数为0，且次年可转让股份数量还应扣减该差额的绝对值；4、因本次交易获得的上市公司股份在解锁后减持时需遵守《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规、规章和规范性文件的规定，以及上市公司《公司章程》的相关规定。若监管部门的监管意见或相关规定要求的锁定期长于本条约定的锁定期的，本人同意根据相关证券监管部门的监管意见和相关规定进行相应调整。如果中国证监会对于上述锁定期安排有不同意见，本人将按照中国证监会的意见对上述锁定期安排进行修订并予执行；5、本人因本次交易中取得的上市公司股份在转让时还需遵守当时有效的《公司法》、《证券法》、《上市规则》等法律、法规、规章和规范性文件的规定，以及上市公司《公司章程》的相关规定。
承诺是否及时履行	是

五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生破产重整相关事项。

八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项

√ 适用 □ 不适用

诉讼（仲裁）基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼（仲裁）进展	诉讼（仲裁）审理结果及影响	诉讼（仲裁）判决执行情况	披露日期	披露索引
关于金源互动诉乐视体育文化发展（北京）有限公司广告合同纠纷案	1,851.74	否	由于被告乐视体育未履行调解结果，本案处于强制执行阶段。	双方自愿达成《北京市朝阳区人民法院民事调解书》（（2017）京0105民初第5787号）	累计收到还款2,106,728.36元。处于强制执行阶段。	2020年03月04日	《关于下属公司诉讼进展的公告》（公告编号：2020-022）巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
关于金源互动诉乐视控股（北京）有限公司广告合同纠纷案	2,003.62	否	与相关各方调解协商。	金源互动已收到《北京市朝阳区人民法院民事判决书》（（2017）京0105民初35753号）	未收到被告支付的与本案相关的款项。	2020年03月04日	《关于下属公司诉讼进展的公告》（公告编号：2020-022）巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
关于金源互动诉乐视电子商务（北京）有限公司广告合同纠纷案	1,054.87	否	处于强制执行阶段。	双方自愿达成《北京市朝阳区人民法院民事调解书》（（2017）京0105民初第35776号）	处于强制执行阶段。	2020年03月04日	《关于下属公司诉讼进展的公告》（公告编号：2020-022）巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
关于金源互动诉乐视网信息技术（北京）股份有限公司广告合同纠纷案	982.71	否	判决已生效。	金源互动已收到《北京市朝阳区人民法院民事判决书》（（2018）京0105民初30335号）	判决已生效，累计收到回款1,350,698.28元。	2020年03月04日	《关于下属公司诉讼进展的公告》（公告编号：2020-022）巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

关于金源广告诉乐视网信息技术（北京）股份有限公司广告合同纠纷案	397.96	否	根据北京市海淀区人民法院《执行裁定书》内容，海淀法院依职权开展了执行工作。	金源广告已收到北京市海淀区人民法院《执行裁定书》【（2019）京0108执19052号】	累计收到回款150万元。因乐视网无可供执行财产，因此终结本次执行程序。申请执行人发现被执行人有可供执行财产的，可以再次申请执行。	2020年03月04日	《关于下属公司诉讼进展的公告》（公告编号：2020-022）巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）
关于云时空被起诉事项	-	否	本案于2020年5月20日开庭审理，当庭未判决，等待判决结果中。	尚未判决	尚未判决	2020年05月12日	《关于全资子公司诉讼事项的公告》（公告编号：2020-057）巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）

诉讼（仲裁）基本情况	涉案金额（万元）	是否形成预计负债	诉讼（仲裁）进展	诉讼（仲裁）审理结果及影响	诉讼（仲裁）判决执行情况	披露日期	披露索引
其他诉讼事项汇总	2,278.18	否	不适用	不适用	不适用

名称/姓名	类型	原因	调查处罚类型	结论（如有）	披露日期	披露索引
公司、郑毅、向光、戴志伟	其他	因2019年广东证监局对公司的现场检查中，发现公司2017年商誉减值准备计提存在差错、签订重大融资合同未履行信息披露义务、关联交易未履行审议及披露程序、对外担保未及时履行审议及披露程序、子公司部分	其他	出具警示函的行政监管措施	2020年05月28日	巨潮资讯网（www.cninfo.com）

业务收入确认不准确。

整改情况说明

√ 适用 □ 不适用

公司及原任董事长兼任董事会秘书郑毅先生、总经理向光先生、财务总监戴志伟先生收到广东证监局的行政监管措施后，均针对在决定中涉及的违规行为，进行了检讨，积极整改，公司已于2020年6月17日向广东证监局上交了《整改报告》。

十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用

十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。

4、关联债权债务往来

√ 适用 □ 不适用

是否存在非经营性关联债权债务往来

√ 是 □ 否

应收关联方债权

关联方

关联关系

形成原因

是否存在非经营性资金占用

期初余额（万元）

本期新增金额（万元）

本期收回金额（万元）

利率

本期利息（万元）

期末余额（万元）

关联方	关联关系	形成原因	期初余额（万元）	本期新增金额（万元）	本期归还金额（万元）	利率	本期利息（万元）	期末余额（万元）
今盛工程管理咨询（深圳）有限公司	最终受同一控制	借款	4,000	159.12	4,159.12	12.00%	159.12	0
关联债务对公司经营成果及财务状况的影响		关联债权债务是正常的借款，对公司经营成果和财务状况不构成重大影响。

临时公告名称	临时公告披露日期	临时公告披露网站名称
《关于非公开发行A股股票涉及关联交易的公告》	2020年02月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
《关于公司及关联方为控股孙公司应收账款保理业务提供担保暨关联交易的公告》	2020年03月24日	巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

（3）租赁情况

√ 适用 □ 不适用

租赁情况说明

一、承租情况
序号	承租人	租赁场所	面积	每月租金（元）	租赁期限
			（平方米）
1	广东佳兆业佳云科技股份有限公司	深圳市南山区粤海街道深南大道9966号威盛科技大厦1601单元	700	95,890.00	2017年12月16日至2020年11月08日
2	深圳市佳云装饰科技有限公司	深圳市南山区粤海街道深南大道9966号威盛科技大厦1605单元	260	38,933.49	2019年09月01日至2020年11月08日
3	广东佳兆业佳云科技股份有限公司	深圳市南山区粤海街道深南大道9966号威盛科技大厦1608单元	92	10,398.60	2018年05月18日至2020年11月08日
4	广东佳兆业佳云科技股份有限公司	北京市海淀区王庄路1号清华同方科技广场B座十二层（电梯15楼）	1,816.99	552,668.00	2019年01月08日至2022年04月07日
5	广东佳兆业佳云科技股份有限公司	北京市海淀区王庄路1号清华同方科技广场B座十一层（电梯12楼）	1,816.99	552,668.00	2019年01月08日至2022年04月07日
6	广东佳兆业佳云科技股份有限公司	深圳市南山区科润路华润置地大厦B座35层	1,100.96	277,441.92	2020年06月01日至2023年05月31日
7	北京多彩互动广告有限公司	深圳市南山区南山商业文化中心区天利中央商务广场（二期）C-2703A	128	28,045.00	2017年10月23日至2020年10月22日
8	北京多彩互动广告有限公司	广州天河区花城大道85号2701房	213.9	38,502.00	2017年09月27日至2020年09月30日
9	北京多彩互动广告有限公司	天河区寺右公馆东栋20层02单位	64.86	7,800.00	2019年11月08日至2020年11月07日
10	北京多彩互动广告有限公司	北京市海淀区双泉堡125号2号楼1单元202室	77	8,690.00	2019年11月08日至2020年04月26日
11	北京多彩互动广告有限公司	上海市闵行区万源路2138号2楼206室	395.32	55,312.00	2019年09月16日至2021年09月15日
12	北京多彩互动广告有限公司	北京市海淀区唐家岭村南弘祥1989科技文化产业园2幢2110室	489.88	59,765.33	2019年12月18日至2021年01月31日
13	北京多彩互动广告有限公司	北京市海淀区学清路甲18号东升科技园学院园四层C区	100个工位	115,000.00	2020年04月16日至2020年07月15日
14	北京多彩互动广告有限公司	北京市海淀区唐家岭路汇成大院2楼204、205、206室	224.3	40,880.00	2020年05月15日至2020年07月14日
15	北京多彩互动广告有限公司	北京市海淀区唐家岭村南弘祥1989科技文化产业园2幢2110室	207	24,555.33	2020年06月01日至2021年06月30日
16	霍尔果斯多彩互动广告有限公司	新疆伊犁州霍尔果斯市亚欧北路23号唐宫大酒店9层916-919室	203.89	27,185.33	2019年07月01日至2020年06月30日
17	霍尔果斯多彩互动广告有限公司	新疆伊犁州霍尔果斯市亚欧北路23号唐宫大酒店9层916-919室	203.89	8,937.00	2020年07月01日至2020年07月10日

18	霍尔果斯多彩互动广告有限公司	霍尔果斯市北京路一号国际客服中心二楼A区2019室	200	21,666.67	2020年07月07日至2021年07月06日
19	深圳市云时空科技有限公司	深圳市南山区粤海街道深南大道9966号威盛科技大厦1601单元	1,000.00	136,985.71	2019年09月01日至2020年11月08日
20	深圳市大道智胜科技有限公司	深圳市南山区粤海街道深南大道9966号威盛科技大厦1601单元	20	2,816.87	2018年02月01日至2020年11月08日
21	深圳市飞云在线科技有限公司	深圳市南山区粤海街道深南大道9966号威盛科技大厦1601单元	100	13,698.57	2019年09月01日至2020年11月08日
22	深圳华腾时代科技有限有公司	深圳市南山区粤海街道深南大道9966号威盛科技大厦1601单元	150	21,126.49	2018年02月01日至2020年11月08日
二、出租情况
序号	出租人	租赁场所	面积	每月租金 （元）	租赁期限
			（平方米）
1	广东佳兆业佳云科技股份有限公司	东莞市横沥镇村头村工业区广东佳兆业佳云科技股份有限公司厂房A栋、B栋、C栋、D栋	22,520.00	157,640.00	2017年07月01日至2020年12月31日
2	广东佳兆业佳云科技股份有限公司	东莞市横沥镇村头村工业区广东佳兆业佳云科技股份有限公司办公楼A栋1-2层、厂房B栋3楼、宿舍楼C、D栋	7,270.00	63,686.00	2019年11月01日至2020年4月30日
3	广东佳兆业佳云科技股份有限公司	东莞市横沥镇村头村工业区广东佳兆业佳云科技股份有限公司办公楼A栋1-2层、厂房B栋3楼	2,763.00	27,630.00	2020年05月01日至2020年12月31日

公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保 类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保 类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保

	披露日期
金源互动、金源广告	2018年07月10日	12,000	2018年07月26日	5,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	是	否
云时空	2019年02月28日	5,000	2019年03月15日	3,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	是	否
金源互动	2019年03月25日	10,000	2019年06月17日	10,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	是	否
金源广告	2019年03月25日	5,000	2019年07月26日	5,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	是	否
云时空	2019年03月25日	2,000	2020年03月18日	2,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	否	否
多彩互动	2019年03月25日	19,500	2019年07月31日	5,500	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	是	否
	2019年03月25日		2019年12月13日	1,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	是	否
	2019年03月25日		2020年03月24日	2,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	否	否
	2019年03月25日			1,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	否	否
	2019年03月25日		2020年03月25日	5,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后三年	否	否
	2019年03月25日		2020年03月26日	5,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后三年	否	否
多彩互动	2020年04月08日	40,000
云时空	2020年04月08日	15,000
金源互动	2020年04月08日	10,000

金源广告	2020年04月08日	10,000
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）		75,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2）		44,500
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）		90,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）		15,000
子公司对子公司的担保情况
担保对象名称	担保额度相关公告披露日期	担保额度	实际发生日期	实际担保金额	担保 类型	担保期	是否履行完毕	是否为关联方担保
金源互动、金源广告	2018年07月10日	18,000	2018年07月26日	5,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	是	否
金源广告	2019年07月26日	10,000	2019年07月26日	10,000	连带责任保证	债务履行期限届满之日后两年	是	否
报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）		75,000		报告期内对子公司担保实际发生额合计（C2）		15,000
报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）		75,000		报告期末对子公司实际担保余额合计（C4）		0
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）		75,000		报告期内担保实际发生额合计（A2+B2+C2）		54,500
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）		90,000		报告期末实际担保余额合计（A4+B4+C4）		15,000
实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例				14.43%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D）				0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额（E）				13,000
担保总额超过净资产50%部分的金额（F）				0
上述三项担保金额合计（D+E+F）				13,000
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明（如有）				不适用。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）				不适用。

的部分，因此实际担保5,000万已包含在“公司对子公司的担保情况”中，不再重复计算。

②公司于2020年4月7日召开第四届董事会第三十次会议及2020年4月28日召开2019年年度股东大会，审议通过了《关于2020年度预计担保额度的议案》，同意公司为下属公司向银行和其他融资机构申请合计不超过7.5亿元人民币的综合授信额度提供担保，具体的融资和担保相关事项以最终签订的协议为准。担保形式包括公司为下属公司提供担保及下属公司之间相互提供担保。上述表格中“报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）”、“报告期内审批对子公司担保额度合计（C1）”、“报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1）”均为此额度，在表格中不做区分；上述表格中“报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）”与“报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3）”亦不做区分，且均包含“报告期末已审批的对子公司担保额度合计（C3）”。

采用复合方式担保的具体情况说明不适用。

（2）违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期无违规对外担保情况。

3、日常经营重大合同

单位：

合同订立公司方名称

合同订立对方名称

合同总金额

合同履行的进度

本期确认的销售收入金额

累计确认的销售收入金额

应收账款回款情况

影响重大合同履行的各项条件是否发生重大变化

是否存在合同无法履行的重大风险

十六、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用

1、关于公司非公开发行股票事项。公司于2020年2月22日召开第四届董事会第二十八次会议及第四届监事会第二十一次会议，于2020年3月10日召开2020年第二次临时股东大会，审议通过了《关于公司符合创业板非公开发行A股股票条件的议案》、《关于公司<2020年度非公开发行A股股票预案>的议案》等非公开发行股票相关议案，同意公司向特定对象非公开发行A股股票，具体内容详见公司于2020年4月8日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

2、关于公司人事变动相关事项。公司原董事郑毅先生因个人原因，申请辞去公司第四届董事会董事、薪酬与考核委员会委员职务。辞去上述职务后，郑毅先生将不在公司担任任何职务。公司于2020年4月7日召开第四届董事会第三十次会议，审议通过了《关于公司董事辞职暨补选董事的议案》，公司董事会同意选举吴建新先生为公司第四届董事会非独立董事候选人，同时担任公司第四届董事会薪酬与考核委员会委员，任期自2019年年度股东大会审议通过之日起至第四届董事会任期届满为止。具体内容详见公司于2020年4月8日刊登在中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于公司董事辞职暨补选董事的公告》（公告编号：2020-042）。

3、关于公司规范治理相关事项。公司于2020年4月7日召开第四届董事会第三十次会议及第四届监事会第二十三次会议，审议通过了《关于修订<董事津贴管理制度>的议案》、《关于修订<现金分红管理制度>的议案》、《关于修订<高级管理人员薪酬与考核制度>的议案》、《关于修订<公司章程>及办理工商变更登记的议案》，具体内容详见披露于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

十七、公司子公司重大事项

√ 适用 □ 不适用

1、关于子公司重大诉讼相关事项。

（1）公司全资子公司金源互动及全资孙公司金源广告因广告合同纠纷向有关人民法院提起了诉讼，诉乐视体育文化发展（北京）有限公司、乐视控股（北京）有限公司、乐视电子商务（北京）有限公司、乐视网信息技术（北京）股份有限公司向金源互动和金源广告支付广告款共计6,290.89万元及违约金。诉讼内容及进展情况详见本报告“第五节、重要事项”之“八、诉讼事项”，具体内容详见公司于2020年3月4日披露于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于下属公司诉讼进展的公告》（公告编号：2020-022）。

（2）公司全资子公司云时空收到深圳市龙岗区人民法院的传票及起诉书副本等文件。根据该起诉书，深圳市龙岗区人民检察院起诉云时空及云时空原任总经理傅晗涉嫌对非国家工作人员行贿罪，云时空原任财务负责人周继红涉嫌故意销毁会计凭证、会计账簿罪。诉讼内容及进展情况详见本报告“第五节、重要事项”之“八、诉讼事项”，具体内容详见公司于2020年5月12日披露于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于全资子公司诉讼事项的公告》（公告编号：2020-057）

2、关于通过挂牌方式转让全资子公司100%股权的事项。

公司于2020年4月14日召开第四届董事会第三十一次会议及第四届监事会第二十四次会议，审议通过了《关于拟通过挂牌方式转让全资子公司100%股权的议案》，同意公司通过南方联合产权交易中心有限责任公司公开挂牌转让微赢互动100%股权。截至挂牌期满，公司收到一个意向受让方的申报材料，意向受让方为深圳市太和华美投资有限公司（以下简称“太和华美”），太和华美已按规定递交了保证金，并与公司于2020年6月2日签署了《关于北京微赢互动科技有限公司之股权转让协议》。本报告期内，太和华美已按约定向公司支付完毕首期股权转让款3,570万元，微赢互动已完成工商变更并领取了新的《营业执照》。具体内容详见公司披露于中国证监会指定创业板信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

	本次变动前		本次变动增减（＋，－）					本次变动后
	数量	比例	发行新股	送股	公积金转股	其他	小计	数量	比例
一、有限售条件股份	54,368,922	8.57%	0	0	0	-14,265,396	-14,265,396	40,103,526	6.32%
1、国家持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
2、国有法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、其他内资持股	54,368,922	8.57%	0	0	0	-14,265,396	-14,265,396	40,103,526	6.32%
其中：境内法人持股	1,190,544	0.19%	0	0	0	-952,434	-952,434	238,110	0.04%
境内自然人持股	53,178,378	8.38%	0	0	0	-13,312,962	-13,312,962	39,865,416	6.28%
4、外资持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
其中：境外法人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
境外自然人持股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
二、无限售条件股份	580,186,302	91.43%	0	0	0	14,265,396	14,265,396	594,451,698	93.68%
1、人民币普通股	580,186,302	91.43%	0	0	0	14,265,396	14,265,396	594,451,698	93.68%
2、境内上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
3、境外上市的外资股	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
4、其他	0	0.00%	0	0	0	0	0	0	0.00%
三、股份总数	634,555,224	100.00%	0	0	0	0	0	634,555,224	100.00%

股份回购的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况

□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

□ 适用 √ 不适用

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容

□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股

股东名称	期初限售股数	本期解除限售股数	本期增加限售股数	期末限售股数	限售原因	拟解除限售日期
陈忠伟	7,738,540	6,190,830	0	1,547,710	重组承诺	2020年4月2日
苏培	2,322,260	1,857,808	0	464,452	重组承诺	2020年4月2日
新余高新区筋斗云投资管理中心（有限合伙）	1,190,544	952,434	0	238,110	重组承诺	2020年4月2日
甄勇	5,264,324	5,264,324	0	0	重组承诺	2020年6月22日
合计	16,515,668	14,265,396	0	2,250,272	--	--

报告期末普通股股东总数		44,219			报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8）				0
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例	报告期末持股数量	报告期内增减变动情况		持有有限售条件的股份数量	持有无限售条件的股份数量	质押或冻结情况
								股份状态		数量
深圳市一号仓佳速网络有限公司	境内非国有法人	21.31%	135,225,900	0		0	135,225,900	质押		101,419,425

上银基金－浦发银行－上银基金财富43号资产管理计划	其他	7.14%	45,327,256	-6,570,704	0	45,327,256
李佳宇	境内自然人	4.98%	31,574,549	0	21,200,346	10,374,203	冻结	31,574,549
周建禄	境内自然人	3.52%	22,320,078	-1,670,000	0	22,320,078
甄勇	境内自然人	1.26%	8,018,879	0	0	8,018,879
吴限香	境内自然人	0.98%	6,204,700	0	0	6,204,700
傅晗	境内自然人	0.85%	5,416,356	0	5,416,276	80
张翔	境内自然人	0.78%	4,978,256	0	4,978,256	0	冻结	4,978,256
陈忠伟	境内自然人	0.73%	4,643,210	-3,095,330	1,547,710	3,095,500
陈阳	境内自然人	0.63%	3,982,604	0	3,982,604	0	质押	3,980,000
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3）		不适用。
上述股东关联关系或一致行动的说明		公司未知前10名股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称		报告期末持有无限售条件股份数量					股份种类
							股份种类	数量
深圳市一号仓佳速网络有限公司		135,225,900					人民币普通股	135,225,900
上银基金－浦发银行－上银基金财富43号资产管理计划		45,327,256					人民币普通股	45,327,256
周建禄		22,320,078					人民币普通股	22,320,078
李佳宇		10,374,203					人民币普通股	10,374,203
甄勇		8,018,879					人民币普通股	8,018,879
吴限香		6,204,700					人民币普通股	6,204,700
罗淑薇		3,826,470					人民币普通股	3,826,470
陈忠伟		3,095,500					人民币普通股	3,095,500
张颖		2,905,800					人民币普通股	2,905,800
罗映红		2,848,800					人民币普通股	2,848,800
前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明		公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
前10名普通股股东参与融资		不适用。

融券业务股东情况说明（如有）（参见注4）

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

□ 是 √ 否

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更

□ 适用 √ 不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在优先股。

第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用

报告期公司不存在可转换公司债券。

第九节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

□ 适用 √ 不适用

公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2019年年报。

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名	担任的职务	类型	日期	原因
郑毅	董事	离任	2020年04月06日	主动辞职。
吴建新	董事	被选举	2020年04月28日	补选董事。

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计

□ 是 √ 否

公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：元

1、合并资产负债表

编制单位：广东佳兆业佳云科技股份有限公司

单位：元

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	283,701,856.72	405,363,521.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	800,000.00	18,173,435.02
应收账款	1,014,402,447.15	1,129,238,786.19
应收款项融资
预付款项	211,147,268.40	370,236,160.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	284,119,595.59	48,501,655.59
其中：应收利息	702,739.73	4,100,000.00
应收股利
买入返售金融资产
存货		202,539.15
合同资产

持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	13,361,603.79	16,040,993.24
流动资产合计	1,807,532,771.65	1,987,757,090.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	18,902,295.39	21,002,289.40
其他权益工具投资	40,848,300.00	45,268,450.00
其他非流动金融资产	4,166,993.70	3,273,900.00
投资性房地产	10,119,793.96	12,710,019.84
固定资产	5,778,788.09	4,865,350.54
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	2,649,145.35	4,331,615.08
开发支出
商誉	303,628,046.38	303,628,046.38
长期待摊费用	8,836,718.29	8,205,482.56
递延所得税资产	36,504,997.14	40,067,399.10
其他非流动资产		1,970,330.12
非流动资产合计	431,435,078.30	445,322,883.02
资产总计	2,238,967,849.95	2,433,079,973.84
流动负债：
短期借款	410,000,000.00	345,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	234,712,394.87	323,509,381.56

预收款项		205,684,912.70
合同负债	253,144,697.57
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	5,681,360.38	11,207,293.36
应交税费	15,007,514.97	36,097,091.40
其他应付款	270,894,388.35	452,699,419.49
其中：应付利息	341,916.67	24,703,028.27
应付股利		7,720,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债		12,281,250.00
其他流动负债
流动负债合计	1,189,440,356.14	1,386,479,348.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	2,379,537.23	2,382,842.56
其他非流动负债
非流动负债合计	2,379,537.23	2,382,842.56
负债合计	1,191,819,893.37	1,388,862,191.07
所有者权益：
股本	634,555,224.00	634,555,224.00

其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,236,727,076.05	1,236,727,076.05
减：库存股
其他综合收益	-2,001,356.73	-12,038,426.69
专项储备
盈余公积	16,606,359.34	16,606,359.34
一般风险准备
未分配利润	-846,320,907.37	-841,739,561.50
归属于母公司所有者权益合计	1,039,566,395.29	1,034,110,671.20
少数股东权益	7,581,561.29	10,107,111.57
所有者权益合计	1,047,147,956.58	1,044,217,782.77
负债和所有者权益总计	2,238,967,849.95	2,433,079,973.84

项目	2020年6月30日	2019年12月31日
流动资产：
货币资金	31,941,065.23	156,730,705.61
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	100,000,000.00
应收账款
应收款项融资
预付款项	4,535,929.50	436,923.59
其他应收款	764,934,889.26	483,525,187.40
其中：应收利息		4,100,000.00
应收股利		3,725,892.55
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产

其他流动资产	4,680,674.29	2,921,139.32
流动资产合计	906,092,558.28	643,613,955.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	595,969,672.32	883,452,924.85
其他权益工具投资	17,559,400.00	17,559,400.00
其他非流动金融资产	4,166,993.70	3,273,900.00
投资性房地产	10,119,793.96	12,710,019.84
固定资产	2,775,364.02	1,102,713.04
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	988,204.04	883,282.50
开发支出
商誉
长期待摊费用	8,731,447.67	7,356,560.87
递延所得税资产	11,681,254.82	11,647,052.07
其他非流动资产
非流动资产合计	651,992,130.53	937,985,853.17
资产总计	1,558,084,688.81	1,581,599,809.09
流动负债：
短期借款	250,000,000.00	120,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据		100,000,000.00
应付账款
预收款项		222,026.00
合同负债	195,890.00
应付职工薪酬	879,341.96	1,483,826.42
应交税费	255,127.41	84,572.84
其他应付款	330,416,564.28	354,253,893.28

其中：应付利息		23,482,711.83
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	581,746,923.65	576,044,318.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	2,179,908.15	1,956,634.73
其他非流动负债
非流动负债合计	2,179,908.15	1,956,634.73
负债合计	583,926,831.80	578,000,953.27
所有者权益：
股本	634,555,224.00	634,555,224.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,236,727,076.05	1,236,727,076.05
减：库存股
其他综合收益	5,869,904.20	5,869,904.20
专项储备
盈余公积	16,606,359.34	16,606,359.34
未分配利润	-919,600,706.58	-890,159,707.77
所有者权益合计	974,157,857.01	1,003,598,855.82
负债和所有者权益总计	1,558,084,688.81	1,581,599,809.09

3、合并利润表

单位：元

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业总收入	3,279,137,837.66	2,292,825,982.06
其中：营业收入	3,279,137,837.66	2,292,825,982.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	3,279,688,001.81	2,253,397,017.12
其中：营业成本	3,132,193,436.24	2,134,147,423.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	299,345.32	1,050,839.13
销售费用	62,117,962.26	26,762,049.98
管理费用	28,186,263.91	47,960,251.80
研发费用	34,924,453.10	18,797,965.73
财务费用	21,966,540.98	24,678,486.92
其中：利息费用	22,414,615.15	24,668,851.36
利息收入	3,778,640.69	3,558,748.42
加：其他收益	12,187,168.31	896,999.34
投资收益（损失以“－”号填列）	674,995.42	39,992.60
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-9,192.93	39,992.60
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）

公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	893,093.70
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-8,894,852.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-7,016,057.73
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-1,068.54	-276,575.68
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	4,309,172.21	33,073,323.47
加：营业外收入	2,761,009.52	1,319,022.27
减：营业外支出	134,571.86	316,171.52
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	6,935,609.87	34,076,174.22
减：所得税费用	-1,610,913.23	9,178,420.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	8,546,523.10	24,897,753.64
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	8,546,523.10	24,897,753.64
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润	3,978,001.13	18,209,197.11
2.少数股东损益	4,568,521.97	6,688,556.53
六、其他综合收益的税后净额	1,477,722.96	-363,601.25
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额	1,477,722.96	-363,601.25
（一）不能重分类进损益的其他综合收益	1,471,800.50
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动	1,471,800.50
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他

（二）将重分类进损益的其他综合收益	5,922.46	-363,601.25
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额	5,922.46	1,167.75
7.其他		-364,769.00
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额	10,024,246.06	24,534,152.39
归属于母公司所有者的综合收益总额	5,455,724.09	17,845,595.86
归属于少数股东的综合收益总额	4,568,521.97	6,688,556.53
八、每股收益：
（一）基本每股收益	0.006	0.03
（二）稀释每股收益	0.006	0.03

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、营业收入	4,507,235.01	2,888,753.07
减：营业成本	3,982,860.65	538,922.85
税金及附加	157,964.18	183,865.04
销售费用
管理费用	12,107,127.74	15,920,782.55
研发费用
财务费用	1,211,316.87	-76,274.23

其中：利息费用	13,044,230.84	15,270,478.71
利息收入	11,837,502.00	15,406,010.53
加：其他收益	19,575.78
投资收益（损失以“－”号填列）	-17,183,252.53	-87,678.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-31,616.05	-87,678.21
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	893,093.70
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-94,249.92
资产减值损失（损失以“-”号填列）		-23,121.54
资产处置收益（损失以“-”号填列）	-1,068.54	-653.33
二、营业利润（亏损以“－”号填列）	-29,317,935.94	-13,789,996.22
加：营业外收入	66,157.80
减：营业外支出	150.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）	-29,251,928.14	-13,789,996.22
减：所得税费用	189,070.67	-9,954.14
四、净利润（净亏损以“－”号填列）	-29,440,998.81	-13,780,042.08
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）	-29,440,998.81	-13,780,042.08
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益

3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额	-29,440,998.81	-13,780,042.08
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	3,517,795,969.19	2,457,704,229.98
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额

收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	25,047,724.05	24,501,481.26
经营活动现金流入小计	3,542,843,693.24	2,482,205,711.24
购买商品、接受劳务支付的现金	3,341,813,983.30	2,235,160,041.47
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	37,468,785.02	45,064,580.06
支付的各项税费	2,254,995.79	28,234,781.46
支付其他与经营活动有关的现金	147,964,997.99	75,950,254.50
经营活动现金流出小计	3,529,502,762.10	2,384,409,657.49
经营活动产生的现金流量净额	13,340,931.14	97,796,053.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		86,355.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	19,843,314.94
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	19,843,314.94	86,355.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	616,573.85	9,434,032.84
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	616,573.85	9,434,032.84
投资活动产生的现金流量净额	19,226,741.09	-9,347,677.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金	190,000,000.00	50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	247,161,111.00	146,360,000.00
筹资活动现金流入小计	437,161,111.00	196,360,000.00
偿还债务支付的现金	125,000,000.00	65,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	55,498,651.90	13,451,911.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	410,545,000.00	201,238,441.69
筹资活动现金流出小计	591,043,651.90	279,690,353.68
筹资活动产生的现金流量净额	-153,882,540.90	-83,330,353.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-8,978.95	24,067.60
五、现金及现金等价物净增加额	-121,323,847.62	5,142,089.83
加：期初现金及现金等价物余额	289,025,704.34	221,936,218.54
六、期末现金及现金等价物余额	167,701,856.72	227,078,308.37

项目	2020年半年度	2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	145,710,456.58	289,150,087.74
经营活动现金流入小计	145,710,456.58	289,150,087.74
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	6,828,715.47	4,148,039.07

支付的各项税费	3,644.00	976,156.07
支付其他与经营活动有关的现金	245,634,778.69	186,064,771.92
经营活动现金流出小计	252,467,138.16	191,188,967.06
经营活动产生的现金流量净额	-106,756,681.58	97,961,120.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	35,700,000.00
取得投资收益收到的现金	4,216,987.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	39,916,987.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	576,297.11	7,198,426.50
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	576,297.11	7,198,426.50
投资活动产生的现金流量净额	39,340,690.05	-7,198,426.50
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金	70,000,000.00	20,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金	197,161,111.00
筹资活动现金流入小计	267,161,111.00	20,000,000.00
偿还债务支付的现金	40,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	36,526,942.67	6,255,361.08
支付其他与筹资活动有关的现金	148,000,000.00	129,994,824.51
筹资活动现金流出小计	224,526,942.67	136,250,185.59
筹资活动产生的现金流量净额	42,634,168.33	-116,250,185.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-24,781,823.20	-25,487,491.41
加：期初现金及现金等价物余额	40,722,888.43	28,979,830.85

六、期末现金及现金等价物余额

15,941,065.23

3,492,339.44

项目	2020年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	634,555,224.00				1,236,727,076.05		-12,038,426.69		16,606,359.34		-841,739,561.50		1,034,110,671.20	10,107,111.57	1,044,217,782.77
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	634,555,224.00				1,236,727,076.05		-12,038,426.69		16,606,359.34		-841,739,561.50		1,034,110,671.20	10,107,111.57	1,044,217,782.77
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							10,037,069.96				-4,581,345.87		5,455,724.09	-2,525,550.28	2,930,173.81
（一）综合收益总额							1,477,722.96				3,978,001.13		5,455,724.09	4,568,521.97	10,024,246.06
（二）所有者投入和减少资本														1,358,391.52	1,358,391.52
1．所有者投入的普通股														-245,000.00	-245,000.00

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

1,603,391.52

1,603,391.52

（三）利润分配

-8,452,463.77

-8,452,463.77

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-8,452,463.77

-8,452,463.77

4．其他

（四）所有者权益内部结转

8,559,347.00

-8,559,347.00

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

8,559,347.00

-8,559,347.00

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	634,555,224.00				1,236,727,076.05		-2,001,356.73		16,606,359.34		-846,320,907.37		1,039,566,395.29	7,581,561.29	1,047,147,956.58

项目	2019年半年度
	归属于母公司所有者权益													少数股东权益	所有者权益合计
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他	小计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	634,555,224.00				1,236,727,076.05		-9,062,036.01		16,606,359.34		-850,232,504.58		1,028,594,118.80	6,575,831.84	1,035,169,950.64
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额	634,555,224.00				1,236,727,076.05		-9,062,036.01		16,606,359.34		-850,232,504.58		1,028,594,118.80	6,575,831.84	1,035,169,950.64
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-363,601.25				18,209,197.11		17,845,595.86	1,580,003.32	19,425,599.18
（一）综合收益总额							-363,601.25				18,209,197.11		17,845,595.86	6,688,556.53	24,534,152.39
（二）所有者投入和减少资

本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

-5,108,553.21

-5,108,553.21

1．提取盈余公积

2．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-5,108,553.21

-5,108,553.21

4．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储

备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额	634,555,224.00				1,236,727,076.05		-9,425,637.26		16,606,359.34		-832,023,307.47		1,046,439,714.66	8,155,835.16	1,054,595,549.82

项目	2020年半年度
	股本	其他权益工具			资本公积	减：库存股	其他综合收益	专项储备	盈余公积	未分配利润	其他	所有者权益合计
		优先股	永续债	其他
一、上年年末余额	634,555,224.00				1,236,727,076.05		5,869,904.20		16,606,359.34	-890,159,707.77		1,003,598,855.82
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额	634,555,224.00				1,236,727,076.05		5,869,904.20		16,606,359.34	-890,159,707.77		1,003,598,855.82
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）										-29,440,998.81		-29,440,998.81
（一）综合收益总额										-29,440,998.81		-29,440,998.81
（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

634,555,224.00

1,236,727,076.05

5,869,904.20

16,606,359.34

-919,600,706.58

974,157,857.01

项目

2019年半年度

股本

其他权益工具

资本公积

减：库存股

其他综合收益

专项储备

盈余公积

未分配利润

其他

所有者权益合计

优先股

永续债

其他

一、上年年末余额

634,555,224.00

1,236,727,076.05

16,606,359.34

-896,598,830.54

991,289,828.85

加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

634,555,224.00

1,236,727,076.05

16,606,359.34

-896,598,830.54

991,289,828.85

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-13,780,042.08

-13,780,042.08

（一）综合收益总额

-13,780,042.08

-13,780,042.08

（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

1．提取盈余公积

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他综合收益结转留存收益

6．其他

（五）专项储备

1．本期提取

2．本期使用

（六）其他

四、本期期末余额

634,555,224.00

1,236,727,076.05

16,606,359.34

-910,378,872.62

977,509,786.77

注册地址：广东省东莞市横沥镇村头村工业区办公地址：广东省深圳市南山区深南大道9966号威盛科技大厦1601证券简称：佳云科技法定代表人：钟 亮注册资本：634,555,224.00元行业种类：互联网和相关服务邮政编码：518057公司电话：[phone]公司传真：[phone]公司网址：www.kaisacloud.com上市日期：2011-07-12

（二）公司历史沿革

公司前身为东莞市明家电子工业有限公司，于2002年5月经东莞市工商行政管理局批准成立，出资人为周建林、周建禄，注册资本为300万元，其中：周建林出资150万元，周建禄出资150万元。营业执照号为：4419002009854号。

2004年9月，公司的注册资本变更为600万元。新增注册资本由股东周建林以货币出资。变更后的股权结构为：周建林出资450万元，占75%；周建禄出资150万元，占25%。

2005年5月，公司的注册资本变更为1000万元。新增注册资本由股东周建林和周建禄以货币出资，其中：周建林新增出资350万元，周建禄新增出资50万元。变更后的股权结构为：周建林出资800万元，占80%；周建禄出资200万元，占20%。

2006年3月，公司的注册资本变更为2000万元。新增注册资本由股东周建林和周建禄以货币出资，其中：周建林新增出资800万元，周建禄新增出资200万元。变更后的股权结构为：周建林出资1600万元，占80%；周建禄出资400万元，占20%。

2007年3月，公司的注册资本变更为3000万元。新增注册资本由股东周建林和周建禄以货币出资，其中：周建林新增出资800万元，周建禄新增出资200万元。变更后的股权结构为：周建林出资2400万元，占80%；周建禄出资600万元，占20%。

2008年5月，经公司股东会决议，股东周建林将其占注册资本11.65%的股权分别转让给周建禄、王平、欧阳勇斌、王培育、梁玉英、曾凡然、柳勇、张涛、汤松榕。转让后的股权结构为：周建林占68.35%，周建禄占25%、王平占6%、欧阳勇斌占0.1%、王培育占0.0667%、梁玉英占0.0833%、曾凡然占0.0333%、柳勇占0.0333%、张涛占0.1667%、汤松榕占0.1667%。

根据2008年5月的公司股东会决议，由原股东周建林、梁玉英和新增股东朱志林、黄映凤、敖访记、李浩棠、吴汉生、方礼霞共投入人民币1000万元，出资方式全部为货币，其中：增加注册资本250万元，资本公积750万元。此次增资后，公司注册资本变更为3250万元。并于2008年5月28日取得东莞市工商行政管理局核发的441900000284845号《企业法人营业执照》。

根据2008年10月的股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，注册资本为人民币5200万元，公司的全体股东作为发起人，以经天健华证中洲（北京）会计师事务所有限公司《天健华证中洲审（2008）NZ字第030001号》审计报告审计的截至2008年5月31日的明家电子工业有限公司净资产56,556,605.43元为基础折合为股份公司股本，计5,200万股，每股面值1元，未折股部分4,556,605.43元计入资本公积。2008年10月23日经东莞市工商行政管理局核准变更登记，公司名称变更为“广东明家科技股份有限公司”（以下简称“明家科技”或“公司”），注册资本和实收资本变更为5,200万元，营业执照号不变。

根据2009年6月的股东大会决议，公司发行新股（普通股）400万股，每股面值人民币1元，每股发行价格为1.25元。公司注册资本增加400万元，增加后的注册资本为5600万元。

根据公司2010年度股东大会决议和修改后章程草案的规定，申请通过向社会公众公开发行人民币普通股（A股）增加注册资本人民币19,000,000.00元，变更后的注册资本为人民币75,000,000.00元。经中国证券监督管理委员会出具的“证监许可［2011］997号”文《关于核准广东明家科技股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，公司于2011年7月向社会公众公开发行19,000,000股人民币普通股。

2014年12月24日，公司接到中国证券监督管理委员会证监许可〔2014〕1394 号《关于核准广东明家科技股份有限公司向甄勇等发行股份购买资产的批复》的文件：核准公司向甄勇发行11,136,071股股份、向新余市红日兴裕投资管理中心（有限合伙）发行1,012,370股股份购买甄勇、新余市红日兴裕投资管理中心（有限合伙）持有的北京金源互动科技有限公司100%股权，增加注册资本12,148,441.00元。公司于2015年3月23日在东莞市工商行政管理局办理了工商变更登记，变更后的注册

资本为人民币87,148,441.00元。

根据公司2015年第七次临时股东大会决议和第三届董事会第十二次会议决议规定，公司申请增加注册资本人民币130,722,661.00元，以截止2015年6月30日经审计后的资本公积转增股本，变更后的注册资本为217,871,102.00元。

根据公司2015年第四次临时股东大会决议通过的《关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易的议案》，并经中国证券监督管理委员会《关于核准广东明家科技股份有限公司向李佳宇等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可〔2015〕2308号）核准，公司采取非公开发行股票方式向李佳宇、广发信德投资管理有限公司等交易对方发行67,212,030股股份购买北京微赢互动科技有限公司100%股权和深圳市云时空科技有限公司88.64%股权。每股面值1元，每股发行价格为13.96元，申请增加注册资本人民币67,212,030.00元，变更后的注册资本为人民币285,083,132.00元；向上银基金管理有限公司发行人民币普通股（A股）32,194,480股，每股发行价格为人民币15.22元，申请增加注册资本人民币32,194,480.00元，变更后的注册资本为人民币317,277,612.00元。

根据公司2015年第八次临时股东大会决议、第三届董事会第十六次、十八次会议决议规定，公司通过定向增发的方式向69名激励对象授予限制性人民币普通股（A股）1,462,900股，每股面值1元，每股授予价格为人民币23.34元，增加注册资本（股本）人民币1,462,900.00元。变更后注册资本为人民币318,740,512.00元。

根据公司2016 年第一次临时股东大会决议，同意公司名称由“广东明家科技股份有限公司”变更为“广东明家联合移动科技股份有限公司”；英文名称由“MIG Technology INC.”变更为“MIG Unmobi Technology INC.”。根据2016年第三届董事会第二十七次会议决议，经公司申请，并经深圳证券交易所核准，自 2016 年 3 月 17 日起，公司证券简称由“明家科技”变更为“明家联合”。公司的证券代码为“300242”。

根据公司2016年第六次临时股东大会决议和第三届董事会第三十六次会议决议规定，公司申请增加注册资本人民币318,740,512.00元，以截止2016年6月30日经审计后的资本公积转增股本，变更后的注册资本为637,481,024.00元。

根据公司第三届董事会第四十一次会议决议通过的《关于回购注销部分已授予限制性股票的议案》，公司回购非因工伤丧失劳动能力而离职的14人已获授但尚未解锁的限制性股票307,000股，回购价格11.661元/股，减少注册资本（股本）人民币307,000.00元。变更后注册资本为637,174,024.00元。

根据公司第三届董事会第五十次会议决议通过的《关于回购注销部分限制性股票及注销部分股票期权的议案》，公司回购非因工作丧失劳动能力而离职的37人已获授但尚未解锁的限制性股票396,600股，回购因2016年公司经营业绩未达第一个解锁期解锁条件的限制性股票444,440股，回购价格11.661元/股，减少注册资本（股本）人民币841,040股。变更后注册资本为636,332,984.00元。

2017年9月6日，公司原实际控制人周建林与佳速网络签订《股权转让协议》，拟通过协议转让的方式将所持有公司的全部股份135,225,900股（占公司股权比例21.25%）转让给佳速网络。2017年12月5日，股权转让双方在中国证券登记结算有限责任公司深圳分所办理股权过户手续，本次转让后，周建林不再持有公司股份，公司控股股东变更为佳速网络。

2018年5月，根据公司2018年第三次临时股东大会决议，公司名称由“广东明家联合移动科技股份有限公司”变更为“广东佳兆业佳云科技股份有限公司”，英文名称由“MIG Unmobi Technology Inc.”变更为“KAISA JiaYun Technology Inc.”。经公司2018年5月21日召开第四届董事会第六次会议，经公司申请并经深圳证券交易所核准，公司证券简称由“明家联合”变更为“佳云科技”，公司英文证券简称由“MIG”变更为“JYKJ”，公司证券代码“300242”保持不变。

根据公司2018年第四届董事会第四次会议决议、2018年第四次临时股东大会决议通过的《关于终止实施股票期权与限制性股票激励计划及回购注销相关期权及限制性股票的议案》和修改后的章程规定，公司回购注销激励对象限制性股票1,777,760股，回购价格11.661元/股，减少注册资本（股本）人民币1,777,760.00股。变更后注册资本为人民币634,555,224.00元。

本公司2020年半年度报告纳入合并范围的子公司共28户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本报告期合并范围的变化情况详见本附注八“合并范围的变更”。

本公司及各子公司主要从事互联网信息服务增值电信业务经营，研发、销售手机软件、计算机软件，设计、制作、发布、代理国内外各类广告，计算机网络系统工程设计及施工和技术进出口业务。

公司本期股权处置直接控制的北京微赢互动科技有限公司和间接控制的香港联合移动传媒有限公司、香港蜂鸟移动科技有限公司、卓识互联（上海）文化传媒有限公司、宁波微赢互动投资管理有限公司、霍尔果斯智赢互动科技有限公司、

上海谷万网络科技有限公司、深圳市智赢互动网络科技有限公司、成都玩榜互动科技有限公司、黄山赢博网络科技有限公司、图木舒克赢河网络科技有限公司、深圳市巨游网络科技有限公司，因此本报告期合并报表减少上述十二家主体单位。

公司本期间接控制北京知行合一互动科技有限公司、佳创云启（香港）科技有限公司、佳云智赋（香港）科技有限公司、深圳佳云赢众科技有限公司、深圳佳云创智科技有限公司、广州市灵犀互动传媒有限公司，因此本报告期合并报表增加上述六家主体单位。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的规定，编制财务报表。

2、持续经营

本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。

五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示：

本公司及各子公司从事互联网和相关服务经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注五、39.“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注五、44.“重要会计政策和会计估计变更”。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财务状况及2020半年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函〔2018〕453号）有关财务报表及其附注的披露要求。

2、会计期间

本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。

3、营业周期

正常营业周期是指本公司从购买用于经营的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4、记账本位币

本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司境外的子公司佳云科技（香港）有限公司以港币为记账本位币。本公司编制本财务报表所采用的货币均为人民币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。

（1）同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。

（2）非同一控制下企业合并

参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。

通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）“合并财务报表编制的方法”），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注

五、22.“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：

在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。

在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值

与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。

6、合并财务报表的编制方法

（1）合并财务报表范围的确定原则

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。

一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。

（2）合并财务报表编制的方法

从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司以及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。

子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。

当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、22.“长期股权投资”或本附注五、10.“金融工具”。

本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、22.（2）.④“处置长期股权投资”）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、22.（2）2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。

本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。

当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。

8、现金及现金等价物的确定标准

本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。

外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的结算和货币性项目折算差额计入利润表的“汇兑损益”或“其他综合收益”。以历史成本计量的外币非货币性项目按初始交易日的汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目以公允价值确认日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项目的性质计入利润表的“汇兑损益”或“其他综合收益”。

境外机构的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外机构的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，计入其他综合收益。境外机构的现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。10、金融工具

自2019年1月1日起适用

（1）金融工具的分类

金融资产于初始确认时分类为：①以摊余成本计量的金融资产；②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或以摊余成本计量的金融负债。

（2）金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

1）金融资产和金融负债的确认依据

公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融

资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

2）金融资产的后续计量方法

①以摊余成本计量的金融资产

采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。

②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。

③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资

采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。

3）金融负债的后续计量方法

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动)计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。

②以摊余成本计量的金融负债

采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。

4）金融资产和金融负债的终止确认

①当满足下列条件之一时，终止确认金融资产：收取金融资产现金流量的合同权利已终止；金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定。

②当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。

（3）金融资产转移的确认依据和计量方法

公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：①未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；②保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：①所转移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分的账面价值；②终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。

（4）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：

1）第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；2）第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；3）第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。

（5）金融工具减值准备计提

本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。

1）减值准备的确认方法

本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。

信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准

如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。

3）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法

本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。

除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。

4）金融资产减值的会计处理方法

期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。

5）各类金融资产信用损失的确定方法

①应收票据

项目	确定组合的依据
组合1. 信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票	承兑票据出票人
组合2．其他的承兑银行的银行承兑汇票以及商业承兑汇票

项目	确定组合的依据
组合1	按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款

组合2	合并范围内关联方组合

项目	确定组合的依据
组合1	按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款
组合2	合并范围内关联方组合

组合3	因特殊交易事项产生且有抵押、质押或担保等措施的其他应收款

持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。

在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。

3）贷款和应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。

贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。

4）可供出售金融资产

包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。

可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。

可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。

可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。

（3）金融资产减值

除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。

本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

1）持有至到期投资、贷款和应收款项减值

以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

2）可供出售金融资产减值

当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是公允价值低于成本价的 50%，且持续时间超过壹年；“非暂时性下跌”是指公允价值低于成本价的80%，且持续时间超过叁年。

可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。

在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入

当期损益。

在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。

（4）金融资产转移的确认依据和计量方法

满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。

金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。

本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。

（5）金融负债的分类和计量

金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

2）其他金融负债

与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。

3）财务担保合同及贷款承诺

不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。

（6）金融负债的终止确认

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。

金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。

（7）衍生工具及嵌入衍生工具

衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

（8）金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。

（9）权益工具

权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。

本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。

11、应收票据

对于应收票据，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

本公司将该应收票据按类似信用风险特征划分为若干组合，在组合的基础上，基于所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，计算预期信用损失。确定组合的依据及计量预期信用损失的方法如下：

项目

确定组合的依据

预期信用损失的计量方法

组合1．信用程度较高的承兑银行的银行承兑汇票	承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损失风险极低，在短期内履行支付合同现金流量义务的能力很强	参考历史信用损失经验不计提坏账准备
组合2．其他的承兑银行的银行承兑汇票以及商业承兑汇票	承兑人为信用风险较高的企业	参照应收账款，按账龄与整个存续期预期信用损失率计提

组合名称	确定组合的依据	预期信用损失的计量方法
组合1．账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收账款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率。预期信用损失率详见“账龄组合预期信用损失率对照表”

组合2．关联方组合

合并范围内的关联方应收账款

参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0.00%

账龄	应收账款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年，下同）	5
1至2年	10

2至3年	30
3至4年	50
4至5年	50

5年以上

100

组合名称

确定组合的依据

预期信用损失的计量方法

组合1．账龄组合	按账龄划分的具有类似信用风险特征的其他应收款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，分账龄确认预期信用损失率。预期信用损失率详见“账龄组合预期信用损失率对照表”
组合2．关联方组合	合并范围内的关联方其他应收款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0.00%
组合3. 无显著风险的特殊交易形成的其他应收款	因特殊交易事项产生且有抵押、质押或担保等措施的其他应收款	参考历史信用损失经验，结合当前状况以及考虑前瞻性信息，预期信用损失率为0.00%

账龄	其他应收款预期信用损失率（%）
1年以内（含1年，下同）	5

1至2年	10
2至3年	30
3至4年	50

4至5年	50
5年以上	100

15、存货

（1）存货的分类

存货主要包括低值易耗品。

（2）存货取得和发出的计价方法

存货在取得时按实际成本计价，领用发出按加权平均法计价，低值易耗品采用一次性摊销方法核算。

（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法

可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。

（4）存货的盘存制度为永续盘存制。

16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第8号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。

本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。

非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。

19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10．“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

（1）投资成本的确定

对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。

对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。

合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。

（2）后续计量及损益确认方法

对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。

1）成本法核算的长期股权投资

采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。2）权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。

在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。

3）收购少数股权

在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。

4）处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6．（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计

量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。

23、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

（1）投资性房地产确认条件

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。

（2）投资性房地产初始计量

投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。

（3）投资性房地产后续计量

本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销，具体使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：

类别	折旧年限（年）	残值率（%）	年折旧率（%）
房屋及建筑物	20	5-10	4.50-4.75

土地使用权

50

-

2.00

（2）折旧方法

类别	折旧方法	折旧年限	残值率	年折旧率
房屋及建筑物	年限平均法	20年	5%-10%	4.50%-4.75%
机器设备	年限平均法	10年	5%-10%	9.00%-9.50%
运输工具	年限平均法	5-10年	5%-10%	9.00%-19.00%
其他设备	年限平均法	3-5年	5%-10%	18.00%-31.67%

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：

1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。

31、长期资产减值

对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

32、长期待摊费用

长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

33、合同负债

合同负债反映本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本集团在向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。

34、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。

（3）辞退福利的会计处理方法

在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。

本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。

35、租赁负债

36、预计负债

当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。

在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。

如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

（1）亏损合同

亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失的部分，确认为预计负债。

（2）重组义务

对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。

37、股份支付

（1）股份支付的会计处理方法

股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

1）以权益结算的股份支付

用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。

用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。

2）以现金结算的股份支付

以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。

在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。

（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理

本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。

在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。

（3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理

涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：

1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。

结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。

2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。

本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。

38、优先股、永续债等其他金融工具

39、收入

公司需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第8号——上市公司从事互联网营销及数据服务相关业务》的披露要求：

（1）一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所 承诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代 第三方收取的款项。在确定合同交易价格时，如果存在可变对价，本公司按照期望值或 最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，并以不超过在相关不确定性消除时累计已 确认收入极可能不会发生重大转回的金额计入交易价格。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销，对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务；否则，属于在某一时点履行履约义务：

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内 有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不能合理确定的除外。本公司按照投入法（或产出法）确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品或服务控制权时，本公司会考虑下列迹象：

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有了该商品的法定所有权；

③本公司已将该商品的实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品 所有权上的主要风险和报酬；

⑤客户已接受该商品。

（2）收入实现的具体核算原则

公司为广告主提供的互联网广告业务满足客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益的条件，按履约进度确认收入。

移动互联网媒体广告：公司向广告客户提供通过移动设备（手机、PSP、平板电脑等）访问移动应用或移动网页时显示的广告服务。公司根据已经媒体和广告客户确认后的广告投放排期表列示的服务天数以及合作协议中所约定的价格对广告收入在履约期内进行分摊确认。

客户应用软件推广：公司通过移动设备（手机、PSP、平板电脑等）为客户提供推广其产品投放于应用软件广告的服务，客户可根据有效激活量或是实际销售笔数乘以约定的固定单价支付给公司推广费用或是提成费用。公司根据经双方核对确认的产生的有效激活用户数据或是实际销售笔数乘以约定的固定单价确认当期的收入。

网页广告业务：公司通过移动设备（手机、PSP、平板电脑等）为客户提供推广其产品投放于WAP网页广告的服务，客户根据广告投放后产生的有效流量或是有效销售笔数乘以约定的固定单价支付公司推广费用或是提成费用。公司根据经双

方核对确认的推广带来有效流量金额或是有效销售笔数乘以约定的固定单价确认当期收入所得。

40、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。

与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。

已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

41、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）当期所得税

资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。

（2）递延所得税资产及递延所得税负债

某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。

与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。

对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。

（3）所得税费用

所得税费用包括当期所得税和递延所得税。

除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

（4）所得税的抵销

当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。

42、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

1）本公司作为承租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

2）本公司作为出租人记录经营租赁业务

经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

1）本公司作为承租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。

未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。

2）本公司作为出租人记录融资租赁业务

于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。

未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。

43、其他重要的会计政策和会计估计

终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主

要经营地区进行处置计划的一部分；3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。终止经营的会计处理方法参见本附注五、18．“持有待售资产”相关描述。

44、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因	审批程序	备注
2017年7月5日，财政部修订发布了《企业会计准则第14号——收入》，境内上市企业，自2020年1月1日起施行。执行本准则的企业，不再执行财政部于2006年2月15日印发的《财政部关于印发〈企业会计准则第1号——存货〉等38项具体准则的通知》（财会〔2006〕3号）中的《企业会计准则第14号——收入》和《企业会计准则第15号——建造合同》，以及财政部于2006年10月30日印发的《财政部关于印发〈企业会计准则——应用指南〉的通知》（财会〔2006〕18号）中的《〈企业会计准则第14号——收入〉应用指南》。将现行收入和建造合同两项准则纳入统一的收入确认模型。以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。对于包含多重交易安排的合同的会计处理提供更明确的指引。对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。	本次会计政策变更事项已经第四届董事会第三十次会议及第四届监事会第二十三次会议审议通过。

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	405,363,521.52	405,363,521.52
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据	18,173,435.02	18,173,435.02
应收账款	1,129,238,786.19	1,129,238,786.19

应收款项融资
预付款项	370,236,160.11	370,236,160.11
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	48,501,655.59	48,501,655.59
其中：应收利息	4,100,000.00	4,100,000.00
应收股利
买入返售金融资产
存货	202,539.15	202,539.15
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	16,040,993.24	16,040,993.24
流动资产合计	1,987,757,090.82	1,987,757,090.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	21,002,289.40	21,002,289.40
其他权益工具投资	45,268,450.00	45,268,450.00
其他非流动金融资产	3,273,900.00	3,273,900.00
投资性房地产	12,710,019.84	12,710,019.84
固定资产	4,865,350.54	4,865,350.54
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	4,331,615.08	4,331,615.08
开发支出
商誉	303,628,046.38	303,628,046.38
长期待摊费用	8,205,482.56	8,205,482.56

递延所得税资产	40,067,399.10	40,067,399.10
其他非流动资产	1,970,330.12	1,970,330.12
非流动资产合计	445,322,883.02	445,322,883.02
资产总计	2,433,079,973.84	2,433,079,973.84
流动负债：
短期借款	345,000,000.00	345,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	323,509,381.56	323,509,381.56
预收款项	205,684,912.70	0.00	-205,684,912.70
合同负债		205,684,912.70	205,684,912.70
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	11,207,293.36	11,207,293.36
应交税费	36,097,091.40	36,097,091.40
其他应付款	452,699,419.49	452,699,419.49
其中：应付利息	24,703,028.27	24,703,028.27
应付股利	7,720,000.00	7,720,000.00
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	12,281,250.00	12,281,250.00
其他流动负债
流动负债合计	1,386,479,348.51	1,386,479,348.51
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券

其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	2,382,842.56	2,382,842.56
其他非流动负债
非流动负债合计	2,382,842.56	2,382,842.56
负债合计	1,388,862,191.07	1,388,862,191.07
所有者权益：
股本	634,555,224.00	634,555,224.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,236,727,076.05	1,236,727,076.05
减：库存股
其他综合收益	-12,038,426.69	-12,038,426.69
专项储备
盈余公积	16,606,359.34	16,606,359.34
一般风险准备
未分配利润	-841,739,561.50	-841,739,561.50
归属于母公司所有者权益合计	1,034,110,671.20	1,034,110,671.20
少数股东权益	10,107,111.57	10,107,111.57
所有者权益合计	1,044,217,782.77	1,044,217,782.77
负债和所有者权益总计	2,433,079,973.84	2,433,079,973.84

项目	2019年12月31日	2020年01月01日	调整数
流动资产：
货币资金	156,730,705.61	156,730,705.61
交易性金融资产

衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项	436,923.59	436,923.59
其他应收款	483,525,187.40	483,525,187.40
其中：应收利息	4,100,000.00	4,100,000.00
应收股利	3,725,892.55	3,725,892.55
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	2,921,139.32	2,921,139.32
流动资产合计	643,613,955.92	643,613,955.92
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	883,452,924.85	883,452,924.85
其他权益工具投资	17,559,400.00	17,559,400.00
其他非流动金融资产	3,273,900.00	3,273,900.00
投资性房地产	12,710,019.84	12,710,019.84
固定资产	1,102,713.04	1,102,713.04
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产	883,282.50	883,282.50
开发支出
商誉
长期待摊费用	7,356,560.87	7,356,560.87
递延所得税资产	11,647,052.07	11,647,052.07
其他非流动资产

非流动资产合计	937,985,853.17	937,985,853.17
资产总计	1,581,599,809.09	1,581,599,809.09
流动负债：
短期借款	120,000,000.00	120,000,000.00
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	100,000,000.00	100,000,000.00
应付账款
预收款项	222,026.00	0.00	-222,026.00
合同负债		222,026.00	222,026.00
应付职工薪酬	1,483,826.42	1,483,826.42
应交税费	84,572.84	84,572.84
其他应付款	354,253,893.28	354,253,893.28
其中：应付利息	23,482,711.83	23,482,711.83
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计	576,044,318.54	576,044,318.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	1,956,634.73	1,956,634.73
其他非流动负债
非流动负债合计	1,956,634.73	1,956,634.73
负债合计	578,000,953.27	578,000,953.27

所有者权益：
股本	634,555,224.00	634,555,224.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	1,236,727,076.05	1,236,727,076.05
减：库存股
其他综合收益	5,869,904.20	5,869,904.20
专项储备
盈余公积	16,606,359.34	16,606,359.34
未分配利润	-890,159,707.77	-890,159,707.77
所有者权益合计	1,003,598,855.82	1,003,598,855.82
负债和所有者权益总计	1,581,599,809.09	1,581,599,809.09

考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

（4）金融工具公允价值

对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。

自2019年1月1日起，权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。

（5）长期资产减值准备

本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。

当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。

公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。

在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。

本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。

（8）折旧和摊销

本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

（9）递延所得税资产

在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。

（10）所得税

本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。

（11）内部退养福利及补充退休福利

本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。

（12）预计负债

本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。

其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期

的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种	计税依据	税率
增值税	按应纳税销售额乘以适用税率，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税	免税、1.00%、3.00%、6.00%、9.00%
城市维护建设税	应纳流转税额	1.00%、5.00%、7.00%
企业所得税	应纳税所得额	免税、12.50%、15.00%、25.00%
教育费附加	应纳流转税额	3.00%
地方教育费附加	应纳流转税额	1.00%、2.00%
河道费管理费	应纳流转税额	1.00%
利得税	应纳税利润	16.50%
房产税	房地产原值的70%	1.20%
土地使用税	土地使用面积	2元/平方米

纳税主体名称	所得税税率
广东佳兆业佳云科技股份有限公司	25.00%
北京金源互动科技有限公司及其子公司	免税、15.00%、25.00%
深圳市云时空科技有限公司及其子公司	12.50%、15.00%、25.00%
广州市明家防雷技术开发有限公司	25.00%
佳云科技（香港）有限公司	16.50%
佳云创（深圳）科技有限公司	25.00%
佳云创（北京）网络科技有限公司	25.00%
深圳市佳云装饰科技有限公司	25.00%
深圳佳创云谷科技有限公司	25.00%
深圳市灵犀互动传媒有限公司	25.00%
深圳市灵刻文化科技有限公司	25.00%

项税额加计10%，抵减应纳增值税额；2019年4月1日至2021年12月31日期间，本公司及符合条件的子（孙）公司按当期可抵扣进项税额加计15%，抵减应纳增值税额。

（2）公司之孙公司多彩互动于2018年9月10日取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局下发编号为GR201811033154号高新技术企业证书，自2018年起，企业所得税减按15%的优惠税率征收，减免期限为2018年度至2020年度。

（3）根据《霍尔果斯经济开发区国家税务局税务事项通知书》（霍经国税通[2016]16180号），依据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》（财税[2011]112号）第一条，公司之孙公司霍尔果斯多彩互动广告有限公司可自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。上述公司2020年度免征企业所得税。

（4）公司之子公司云时空于2018年11月9日，取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政局、国家税务总局深圳市税务局下发编号为GR201844203538高新技术企业证书，自2018年起，企业所得税减按15%的优惠税率征收，减免期限为2018年度至2020年度。

（5）根据《财政部国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税［2012］27号），公司之孙公司云之维及浩云科技自2016年起计算优惠期，2016年至2017年免征企业所得税，2018年至2020年按照25.00%的法定税率减半征收企业所得税。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位：元

项目	期末余额	期初余额
库存现金	149,592.46	25,740.61
银行存款	167,552,264.23	288,543,868.19
其他货币资金	116,000,000.03	116,793,912.72
合计	283,701,856.72	405,363,521.52
其中：存放在境外的款项总额	306,894.86	3,119,745.69
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额	116,000,000.00	116,337,817.18

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

其他说明：

3、衍生金融资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
银行承兑票据	800,000.00	18,173,435.02
合计	800,000.00	18,173,435.02

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
按组合计提坏账准备的应收票据	800,000.00	100.00%			800,000.00	18,173,435.02	100.00%			18,173,435.02
其中：
合计	800,000.00	100.00%			800,000.00	18,173,435.02	100.00%			18,173,435.02

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他

项目

期末已质押金额

项目

期末终止确认金额

期末未终止确认金额

项目

期末转应收账款金额

项目

核销金额

单位名称

应收票据性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
按单项计提坏账准备的应收账款	56,960,674.28	5.04%	56,960,674.28	100.00%		60,031,840.75	4.75%	60,031,840.75	100.00%
其中：
按组合计提坏账准备的应收账款	1,074,115,214.31	94.96%	59,712,767.16	5.56%	1,014,402,447.15	1,203,751,890.84	95.25%	74,513,104.65	6.19%	1,129,238,786.19
其中：
组合1：账龄组合	1,068,205,214.31	94.44%	59,712,767.16	5.59%	1,008,492,447.15	1,196,801,890.84	94.70%	74,513,104.65	6.23%	1,122,288,786.19
组合2：关联方组合	5,910,000.00	0.52%		0.00%	5,910,000.00	6,950,000.00	0.55%	0.00		6,950,000.00
合计	1,131,075,888.59	100.00%	116,673,441.44	10.32%	1,014,402,447.15	1,263,783,731.59	100.00%	134,544,945.40	10.65%	1,129,238,786.19

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由
乐视控股（北京）有限公司	23,685,267.28	23,685,267.28	100.00%	预计不能收回
乐视网信息技术（北京）股份有限公司	11,103,596.02	11,103,596.02	100.00%	预计不能收回
乐视体育文化产业发展（北京）有限公司	10,475,466.11	10,475,466.11	100.00%	预计不能收回
乐视电子商务（北京）有限公司	8,738,651.60	8,738,651.60	100.00%	预计不能收回
北京网酒网电子商务股份有限公司	1,181,760.00	1,181,760.00	100.00%	预计不能收回
北京海淘时代科技有限公司	1,024,000.00	1,024,000.00	100.00%	预计不能收回
50万以下合计	751,933.27	751,933.27	100.00%	预计不能收回
合计	56,960,674.28	56,960,674.28	--	--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

1年以内（含1年）	1,036,356,540.01	51,817,827.00	5.00%
1至2年	18,737,399.76	1,873,739.98	10.00%
2至3年	2,929,915.78	878,974.73	30.00%
3至4年	4,793,072.94	2,396,536.47	50.00%
4至5年	5,285,193.68	2,642,596.84	50.00%
5年以上	103,092.14	103,092.14	100.00%
合计	1,068,205,214.31	59,712,767.16	--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例
关联方不计提坏账准备的应收账款	5,910,000.00
合计	5,910,000.00		--

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	1,040,556,540.01
1至2年	24,880,321.42
2至3年	53,684,124.48
3年以上	11,954,902.68
3至4年	5,984,683.59
4至5年	5,285,193.68
5年以上	685,025.41
合计	1,131,075,888.59

（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况：

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提坏账准备	60,031,840.75	324,261.06			-3,395,427.53	56,960,674.28
按组合计提坏账准备	74,513,104.65	10,659,849.77	3,672,776.00		-21,787,411.26	59,712,767.16
合计	134,544,945.40	10,984,110.83	3,672,776.00		-25,182,838.79	116,673,441.44

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	应收账款期末余额	占应收账款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第1名	88,489,743.15	7.82%	4,424,487.16
第2名	78,022,959.18	6.90%	3,901,147.96
第3名	57,360,029.15	5.07%	2,868,001.46
第4名	39,664,447.54	3.51%	1,983,222.38
第5名	31,368,357.81	2.77%	1,568,417.89
合计	294,905,536.83	26.07%

（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款

（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明：

6、应收款项融资

单位：元

项目

期末余额

期初余额

账龄	期末余额		期初余额
	金额	比例	金额	比例
1年以内	204,448,962.25	96.83%	345,897,205.80	93.43%
1至2年	6,647,154.38	3.15%	21,466,877.57	5.80%
2至3年	27,141.77	0.01%	1,534,311.23	0.41%
3年以上	24,010.00	0.01%	1,337,765.51	0.36%
合计	211,147,268.40	--	370,236,160.11	--

单位名称

与本公司关系

款项性质

年末余额

账龄

未结算原因

单位1	非关联方	媒体预付款	4,604,998.61	1-2年	预付款未消耗
合计	—	—	4,604,998.61

单位名称

与本公司关系

年末余额

占预付账款期末余额 合计数的比例

（%）第1名

第1名	非关联方	42,160,370.91	19.97%
第2名	非关联方	34,695,330.48	16.43%
第3名	非关联方	20,122,840.04	9.53%

第4名	非关联方	18,716,238.68	8.86%
第5名	非关联方	14,338,548.55	6.79%

合计

—

130,033,328.66

61.58%

项目	期末余额	期初余额
应收利息	702,739.73	4,100,000.00
其他应收款	283,416,855.86	44,401,655.59
合计	284,119,595.59	48,501,655.59

项目	期末余额	期初余额
定期存款	702,739.73	4,100,000.00
合计	702,739.73	4,100,000.00

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

（2）应收股利

1）应收股利分类

单位：元

项目(或被投资单位)

期末余额

期初余额

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
履约保证金、投标保证金及押金	105,815,060.93	67,695,796.19
往来款	107,870.00	271,098.55
一年以上预付材料款、媒体款	3,822,136.75	4,500,006.75
备用金及其他	824,146.77	438,107.02
股权转让款	202,300,000.00
合计	312,869,214.45	72,905,008.51

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额		4,027,304.45	24,476,048.47	28,503,352.92
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提		2,223,770.12	330.38	2,224,100.50

本期转回		640,582.80		640,582.80
其他变动		-52,280.24	-582,231.79	-634,512.03
2020年6月30日余额		5,558,211.53	23,894,147.06	29,452,358.59

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	276,616,697.46
1至2年	20,233,962.78
2至3年	9,863,716.72
3年以上	6,154,837.49
3至4年	2,012,142.54
4至5年	310,000.00
5年以上	3,832,694.95
合计	312,869,214.45

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
按单项计提的坏账准备	24,476,048.47	330.38			-582,231.79	23,894,147.06
按组合计提的坏账准备	4,027,304.45	2,223,770.12	640,582.80		-52,280.24	5,558,211.53
合计	28,503,352.92	2,224,100.50	640,582.80		-634,512.03	29,452,358.59

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位：元

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第1名	股权转让款	202,300,000.00	1年以内	64.66%
第2名	履约保证金、投标保证金及押金	31,601,536.90	1年以内	10.10%	1,580,076.85
第3名	履约保证金、投标保证金及押金	19,900,000.00	1年以内	6.36%	995,000.00
第4名	履约保证金、投标保证金及押金	18,000,000.00	1-2年、2-3年	5.75%	18,000,000.00
第5名	履约保证金、投标保证金及押金	9,616,565.05	1年以内	3.07%	480,828.25
合计	--	281,418,101.95	--	89.94%	21,055,905.10

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值	账面余额	存货跌价准备或合同履约成本减值准备	账面价值
原材料				202,539.15		202,539.15
合计				202,539.15		202,539.15

项目	期初余额	本期增加金额		本期减少金额		期末余额
		计提	其他	转回或转销	其他

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

项目

变动金额

变动原因

项目

本期计提

本期转回

本期转销/核销

原因

项目

期末账面余额

减值准备

期末账面价值

公允价值

预计处置费用

预计处置时间

12、一年内到期的非流动资产

单位：元

项目

期末余额

期初余额

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

项目	期末余额	期初余额
预缴和待抵扣税费	10,635,043.02	13,935,860.61
待摊支出	2,726,560.77	2,105,132.63
合计	13,361,603.79	16,040,993.24

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

15、其他债权投资

单位：元

项目

期初余额

应计利息

本期公允价值变动

期末余额

成本

累计公允价值变动

累计在其他综合收益中确认的损失准备

备注

其他债权项目	期末余额				期初余额
	面值	票面利率	实际利率	到期日	面值	票面利率	实际利率	到期日

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

项目	期末余额			期初余额			折现率区间
	账面余额	坏账准备	账面价值	账面余额	坏账准备	账面价值

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失(未发生信用减值)	整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——

（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款

（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明

17、长期股权投资

单位：元

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市前海九派明家移动互联产业基金合伙企业 （有限合伙）	18,933,911.44			-31,616.05						18,902,295.39
深圳市北冥科技有限公司	2,068,377.96			22,423.12					-2,090,801.08
小计	21,002,289.40			-9,192.93					-2,090,801.08	18,902,295.39
合计	21,002,289.40			-9,192.93					-2,090,801.08	18,902,295.39

项目	期末余额	期初余额
深圳掌众智能科技股份有限公司	13,559,400.00	13,559,400.00
北京勤诚互动广告有限公司	4,000,000.00	4,000,000.00
微传播（北京）网络科技股份有限公司	0.00	2,420,150.00
畅想互娱（北京）科技有限公司	0.00	2,000,000.00
Tapjoy,Inc.	23,288,900.00	23,288,900.00
合计	40,848,300.00	45,268,450.00

项目名称

确认的股

累计利得

累计损失

其他综合收

指定为以公允价

其他综合收益转

	利收入			益转入留存收益的金额	值计量且其变动计入其他综合收益的原因	入留存收益的原因
深圳掌众智能科技股份有限公司		6,552,638.93			不以出售为目的	不适用
北京勤诚互动广告有限公司					不以出售为目的	不适用
Tapjoy,Inc.			9,464,535.65		不以出售为目的	不适用
合计		6,552,638.93	9,464,535.65

项目	期末余额	期初余额
权益工具投资	4,166,993.70	3,273,900.00
合计	4,166,993.70	3,273,900.00

项目	初始投资成本	累计公允价值变动	累计计入其他综合收益的公允价值变动	累计计入损益的公允价值变动	本年确认的股利收入	其他综合收益转入留存收益的金额	其他综合收益转入留存收益的原因
众巢医学科技（上海）股份有限公司	2,000,000.00	2,166,993.70	955,425.00	893,093.70	-	不适用	不适用
北京点酷时代网络科技有限公司	2,000,000.00	-2,000,000.00	-	-2,000,000.00	-	不适用	不适用
北京双行线广告有限公司	10,000,000.00	-10,000,000.00	-	-10,000,000.00	-	不适用	不适用
深圳市农家兄弟农业科技有限公司	3,000,000.00	-3,000,000.00	-	-3,000,000.00	-	不适用	不适用
合计	17,000,000.00	-12,833,006.30	955,425.00	-14,106,906.30

项目	房屋、建筑物	土地使用权	在建工程	合计
一、账面原值
1.期初余额	25,191,631.32	3,471,498.82		28,663,130.14
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额	4,438,607.66	348,855.78		4,787,463.44
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产	4,438,607.66			4,438,607.66
（4）转入无形资产		348,855.78		348,855.78
4.期末余额	20,753,023.66	3,122,643.04		23,875,666.70
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额	14,969,781.18	983,329.12		15,953,110.30
2.本期增加金额	533,522.56	33,389.12		566,911.68
（1）计提或摊销	533,522.56	33,389.12		566,911.68
3.本期减少金额	2,663,156.00	100,993.24		2,764,149.24
（1）处置
（2）其他转出
（3）转入固定资产	2,663,156.00			2,663,156.00
（4）转入无形资产		100,993.24		100,993.24
4.期末余额	12,840,147.74	915,725.00		13,755,872.74
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置

（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	7,912,875.92	2,206,918.04		10,119,793.96
2.期初账面价值	10,221,850.14	2,488,169.70		12,710,019.84

项目

账面价值

未办妥产权证书原因

项目	期末余额	期初余额
固定资产	5,778,788.09	4,865,350.54
合计	5,778,788.09	4,865,350.54

项目	房屋及建筑物	运输工具	其他设备	合计
一、账面原值：
1.期初余额	2,268,999.25	1,854,589.00	5,172,893.92	9,296,482.17
2.本期增加金额	4,438,607.66		71,691.17	4,510,298.83
（1）购置			71,691.17	71,691.17
（2）在建工程转入
（3）企业合并增

加
（4）投资性房地产转入	4,438,607.66			4,438,607.66
3.本期减少金额	0.00	0.00	454,195.69	454,195.69
（1）处置或报废			4,307.73	4,307.73
（2）处置子公司减少			449,887.96	449,887.96
4.期末余额	6,707,606.91	1,854,589.00	4,790,389.40	13,352,585.31
二、累计折旧
1.期初余额	1,410,716.56	720,830.28	2,076,929.02	4,208,475.86
2.本期增加金额	2,747,497.66	171,643.14	657,775.61	3,576,916.41
（1）计提	84,341.66	171,643.14	657,775.61	913,760.41
（2）投资性房地产转入	2,663,156.00			2,663,156.00
3.本期减少金额	0.00	0.00	211,595.05	211,595.05
（1）处置或报废			1,432.34	1,432.34
（2）处置子公司减少			210,162.71	210,162.71
4.期末余额	4,158,214.22	892,473.42	2,523,109.58	7,573,797.22
三、减值准备
1.期初余额			222,655.77	222,655.77
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额			222,655.77	222,655.77
（1）处置或报废
（2）处置子公司减少			222,655.77	222,655.77
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	2,549,392.69	962,115.58	2,267,279.82	5,778,788.09
2.期初账面价值	858,282.69	1,133,758.72	2,873,309.13	4,865,350.54

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

备注

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

单位：元

项目

账面原值

累计折旧

减值准备

账面价值

项目

期末账面价值

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

项目名称

预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金

本期其他减少金额

期末余额

工程累计投入占预算

工程进度

利息资本化累计金额

其中：本期利息资本

本期利息资本化率

资金来源

额

比例

化金额

项目

本期计提金额

计提原因

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值

项目

合计

项目

土地使用权

专利权

非专利技术

软件

商标

其他

微赢互动广告平台

云时空广告平台

合计

一、账面原值
1.期初余额	243,685.18	172,350.30		2,840,451.27	20,000.00	15,617,138.01	41,363,026.00	16,236,500.00	76,493,150.76
2.本期增加金额	348,855.78	0.00		62,264.16	0.00	0.00	0.00	0.00	411,119.94
（1）购置				62,264.16					62,264.16
（2）内部研发
（3）企业合并增加
（4）投资性房地产转入	348,855.78								348,855.78
3.本期减少金额	0.00	0.00		2,556.34	0.00	15,530,281.01	41,363,026.00	0.00	56,895,863.35
（1）处置
（2）处置子公司减少						15,530,281.01	41,363,026.00		56,893,307.01
（3）其他转出				2,556.34					2,556.34
4.期末余额	592,540.96	172,350.30		2,900,159.09	20,000.00	86,857.00	0.00	16,236,500.00	20,008,407.35
二、累计摊销
1.期初余额	69,051.88	172,350.30		2,057,199.52	20,000.00	4,303,530.66	22,330,216.95	13,042,434.37	41,994,783.68
2.本期增加金额	104,550.80	0.00	0.00	209,785.34	0.00	0.00	45,258.20	1,597,032.79	1,956,627.13
（1）计提	3,557.56			209,785.34			45,258.20	1,597,032.79	1,855,633.89
（2）投资性房地产转入	100,993.24								100,993.24

3.本期减少金额	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	4,216,673.66	22,375,475.15	0.00	26,592,148.81
（1）处置
（2）处置子公司减少						4,216,673.66	22,375,475.15		26,592,148.81
4.期末余额	173,602.68	172,350.30		2,266,984.86	20,000.00	86,857.00	0.00	14,639,467.16	17,359,262.00
三、减值准备
1.期初余额						11,313,607.35	18,853,144.65		30,166,752.00
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额						11,313,607.35	18,853,144.65		30,166,752.00
（1）处置
（2）处置子公司减少						11,313,607.35	18,853,144.65		30,166,752.00
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值	418,938.28			633,174.23				1,597,032.84	2,649,145.35
2.期初账面价值	174,633.30			783,251.75			179,664.40	3,194,065.63	4,331,615.08

项目

账面价值

未办妥产权证书的原因

27、开发支出

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额			本期减少金额			期末余额
		内部开发支出	其他		确认为无形资产	转入当期损益
合计

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		企业合并形成的		处置
非同一控制下企业合并
北京金源互动科技有限公司	370,654,111.77					370,654,111.77
深圳市云时空科技有限公司	311,524,647.14					311,524,647.14
北京微赢互动科技有限公司	800,425,625.96			800,425,625.96		0.00
北京多彩互动广告有限公司	10,695,102.70					10,695,102.70
深圳华腾时代科技有限公司	466,764.63					466,764.63
合计	1,493,766,252.20			800,425,625.96		693,340,626.24

被投资单位名称或形成商誉的事项	期初余额	本期增加		本期减少		期末余额
		计提		处置
非同一控制下企业合并
北京金源互动科技有限公司	97,041,485.62					97,041,485.62
深圳市云时空科技有限公司	292,204,329.61					292,204,329.61
北京微赢互动科技有限公司	800,425,625.96			800,425,625.96
北京多彩互动广告有限公司
深圳华腾时代科技有限公司	466,764.63					466,764.63
合计	1,190,138,205.82			800,425,625.96		389,712,579.86

注：①公司于2015年1月以409,200,000.00元的价格收购金源互动100%的股权，合并日北京金源互动科技有限公司的账面净资产的公允价值为38,545,888.23元，差额370,654,111.77元确认为商誉。

②公司于2015年12月以332,400,000.00元的价格收购云时空88.64%的股权，合并日之前持有的11.36%股权于合并日的公允价值为42,615,269.08元，合并成本合计375,015,269.08元。合并日深圳市云时空科技有限公司净资产的公允价值为63,490,621.94元，差额311,524,647.14 元确认为商誉。

③公司于2015年12月以1,008,000,000.00元的价格收购微赢互动100%的股权，合并日北京微赢互动科技有限公司净资产的公允价值为207,574,374.04元，差额800,425,625.96元确认为商誉；公司通过挂牌转让方式处置所持微赢互动100%股权，于2020年6月18日签订股权转让协议且已办理完成工商变更，丧失对微赢互动的控制权。

④公司之子公司金源互动于2018年1月以10,800,000.00元收购多彩互动80%股权，合并日多彩互动净资产131,121.62元，按收购比例80%计算104,897.30元，差额10,695,102.70元确认为商誉。

⑤公司之子公司云时空于2018年1月以1元收购华腾时代100%的股权，合并日华腾时代净资产-466,763.63元，差额466,764.63元确认为商誉。

说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：

商誉减值测试的影响其他说明

29、长期待摊费用

单位：元

项目	期初余额	本期增加金额	本期摊销金额	其他减少金额	期末余额
装修费支出	7,157,401.57	565,408.89	989,305.76		6,733,504.70
其他	1,048,080.99	1,926,326.84	117,924.54	753,269.70	2,103,213.59
合计	8,205,482.56	2,491,735.73	1,107,230.30	753,269.70	8,836,718.29

项目	期末余额		期初余额
	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产	可抵扣暂时性差异	递延所得税资产
资产减值准备	106,771,743.37	25,465,378.43	115,288,464.95	28,117,048.63
可抵扣亏损	40,093,048.97	9,477,970.33	40,093,048.97	9,477,970.33
未付职工薪酬
可供出售金融资产公允价值变动
金融资产公允价值变动	9,464,535.65	1,561,648.38	15,536,080.73	2,472,380.14
合计	156,329,327.99	36,504,997.14	170,917,594.65	40,067,399.10

（2）未经抵销的递延所得税负债

单位：元

项目	期末余额		期初余额
	应纳税暂时性差异	递延所得税负债	应纳税暂时性差异	递延所得税负债
非同一控制企业合并资产评估增值	1,597,032.84	199,629.08	3,373,730.03	426,207.83
金融资产公允价值变动	8,719,632.63	2,179,908.15	7,826,538.93	1,956,634.73
合计	10,316,665.47	2,379,537.23	11,200,268.96	2,382,842.56

项目	递延所得税资产和负债期末互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期末余额	递延所得税资产和负债期初互抵金额	抵销后递延所得税资产或负债期初余额
递延所得税资产		36,504,997.14		40,067,399.10
递延所得税负债		2,379,537.23		2,382,842.56

项目	期末余额	期初余额
可抵扣暂时性差异	39,354,056.66	78,149,241.14
可抵扣亏损	74,997,571.50	81,672,708.11
合计	114,351,628.16	159,821,949.25

年份	期末金额	期初金额	备注
2020		1,012,528.21	2015年度的未弥补亏损
2021	18,276,498.51	18,833,263.31	2016年度的未弥补亏损
2022	854,076.06	1,993,700.27	2017年度的未弥补亏损
2023		7,675,405.88	2018年度的未弥补亏损
2024	40,868,363.48	52,157,810.44	2019年度的未弥补亏损
2025	14,998,633.45		2020年度的未弥补亏损
合计	74,997,571.50	81,672,708.11	--

31、其他非流动资产

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
预付软件开发款				1,970,330.12		1,970,330.12
合计				1,970,330.12		1,970,330.12

项目	期末余额	期初余额
保证借款	230,000,000.00	135,000,000.00
抵押+保证借款	80,000,000.00	80,000,000.00
信用证		30,000,000.00
银行承兑汇票贴现	100,000,000.00	100,000,000.00
合计	410,000,000.00	345,000,000.00

借款单位

期末余额

借款利率

逾期时间

逾期利率

项目	期末余额	期初余额
其中：
其中：

34、衍生金融负债

单位：元

项目

期末余额

期初余额

种类

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
媒体款项	234,712,394.87	323,509,381.56
合计	234,712,394.87	323,509,381.56

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
供应商1	3,700,466.61	未结算
合计	3,700,466.61	--

项目	期末余额	期初余额
合计		0.00

项目

期末余额

未偿还或结转的原因

项目	期末余额	期初余额
广告款项	252,948,807.57	205,462,886.70
其他	195,890.00	222,026.00
合计	253,144,697.57	205,684,912.70

项目

变动金额

变动原因

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
一、短期薪酬	10,002,758.53	31,236,508.38	36,058,656.66	5,180,610.25
二、离职后福利-设定提存计划	346,528.40	1,778,362.04	1,834,193.46	290,696.98
三、辞退福利		603,960.00	393,906.85	210,053.15
四、一年内到期的其他福利	858,006.43		858,006.43
合计	11,207,293.36	33,618,830.42	39,144,763.40	5,681,360.38

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴	9,710,778.83	27,915,710.26	32,715,473.32	4,911,015.77
2、职工福利费		318,688.22	318,688.22
3、社会保险费	277,845.22	1,702,790.78	1,711,041.52	269,594.48
其中：医疗保险费	247,923.63	1,530,175.99	1,534,488.75	243,610.87
工伤保险费	8,999.79	43,154.64	43,522.33	8,632.10
生育保险费	20,921.80	129,460.15	133,030.44	17,351.51
4、住房公积金	10,366.00	1,276,373.38	1,286,739.38	0.00
8、其他短期薪酬	3,768.48	22,945.74	26,714.22	0.00

合计

10,002,758.53

31,236,508.38

36,058,656.66

5,180,610.25

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
1、基本养老保险	331,131.59	1,700,786.28	1,756,141.10	275,776.77
2、失业保险费	15,396.81	77,575.76	78,052.36	14,920.21
合计	346,528.40	1,778,362.04	1,834,193.46	290,696.98

项目	期末余额	期初余额
增值税	7,005,611.78	22,859,564.14
企业所得税	2,193,742.12	6,134,811.91
个人所得税	243,975.37	291,243.08
城市维护建设税	2,306,658.64	3,006,371.61
教育费附加	1,016,566.64	1,404,091.21
地方教育费附加	671,945.67	855,571.25
房产税	130,938.48
文化事业建设费	1,414,572.07	1,414,572.07
利得税
印花税	122.50	130,866.13
土地使用税	23,381.70
其他
合计	15,007,514.97	36,097,091.40

项目

期末余额

期初余额

应付利息	341,916.67	24,703,028.27
应付股利		7,720,000.00
其他应付款	270,552,471.68	420,276,391.22
合计	270,894,388.35	452,699,419.49

项目	期末余额	期初余额
短期借款应付利息	341,916.67	445,115.95
非金融机构借款利息		24,257,912.32
合计	341,916.67	24,703,028.27

借款单位

逾期金额

逾期原因

项目	期末余额	期初余额
应付现金利润		7,720,000.00
合计		7,720,000.00

项目	期末余额	期初余额
保证金	15,301,450.69	5,252,651.16
非金融机构借款	253,430,703.08	403,930,703.08
往来款	265,490.18	5,485,104.96
中介费用	650,000.00	3,085,153.33
其他	904,827.73	2,522,778.69
合计	270,552,471.68	420,276,391.22

2）账龄超过1年的重要其他应付款

单位：元

项目	期末余额	未偿还或结转的原因
非金融机构借款	218,430,703.08	未到期
合计	218,430,703.08	--

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
一年内到期的长期应付款		12,281,250.00
合计		12,281,250.00

项目

期末余额

期初余额

债券名称

面值

发行日期

债券期限

发行金额

期初余额

本期发行

按面值计提利息

溢折价摊销

本期偿还

期末余额

项目

期末余额

期初余额

46、应付债券

（1）应付债券

单位：元

项目

期末余额

期初余额

债券名称	面值	发行日期	债券期限	发行金额	期初余额	本期发行	按面值计提利息	溢折价摊销	本期偿还		期末余额
合计	--	--	--

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目

期末余额

期初余额

项目

期末余额

期初余额

项目	期末余额	期初余额
非金融机构长期借款		12,281,250.00
减：一年内到期部分（附注七、43）		12,281,250.00

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

项目

期末余额

期初余额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

期末余额

期初余额

形成原因

51、递延收益

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

形成原因

负债项目

期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关

项目

期末余额

期初余额

	期初余额	本次变动增减（+、-）					期末余额
		发行新股	送股	公积金转股	其他	小计
股份总数	634,555,224.00						634,555,224.00

发行在外的金融工具	期初		本期增加		本期减少		期末
	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值	数量	账面价值

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
资本溢价（股本溢价）	1,234,931,375.20			1,234,931,375.20
其他资本公积	1,795,700.85			1,795,700.85
合计	1,236,727,076.05			1,236,727,076.05

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期发生额						期末余额
		本期所得税前发生额	减：前期计入其他综合收益当期转入损益	减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益	减：所得税费用	税后归属于母公司	税后归属于少数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益	-12,064,130.57	10,290,877.00			259,729.50	10,031,147.50		-2,032,983.07
其他权益工具投资公允价值变动	-13,019,555.57	1,731,530.00			259,729.50	1,471,800.50		-11,547,755.07
金融资产首次公允价值计量变动	955,425.00							955,425.00
其他		8,559,347.00				8,559,347.00		8,559,347.00
二、将重分类进损益的其他综合收益	25,703.88	5,922.46				5,922.46		31,626.34
外币财务报表折算差额	25,703.88	5,922.46				5,922.46		31,626.34
其他综合收益合计	-12,038,426.69	10,296,799.46			259,729.50	10,037,069.96		-2,001,356.73

58、专项储备

单位：元

项目

期初余额

本期增加

本期减少

期末余额

项目	期初余额	本期增加	本期减少	期末余额
法定盈余公积	16,606,359.34			16,606,359.34
合计	16,606,359.34			16,606,359.34

项目	本期	上期
调整前上期末未分配利润	-841,739,561.50	-850,232,504.58
调整后期初未分配利润	-841,739,561.50	-850,232,504.58
加：本期归属于母公司所有者的净利润	3,978,001.13	8,492,943.08
其他综合收益转入	-8,559,347.00
期末未分配利润	-846,320,907.37	-841,739,561.50

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
主营业务	3,277,985,687.24	3,131,565,660.18	2,291,519,871.70	2,133,177,732.22

其他业务	1,152,150.42	627,776.06	1,306,110.36	969,691.34
合计	3,279,137,837.66	3,132,193,436.24	2,292,825,982.06	2,134,147,423.56

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
互联网营销收入	3,276,353,866.47			3,276,353,866.47
其他	2,783,971.19			2,783,971.19
其中：
境内	3,279,047,320.89			3,279,047,320.89
境外	90,516.77			90,516.77
其中：
网服行业广告主	1,344,983,323.49			1,344,983,323.49
广告代理行业广告主	616,515,940.11			616,515,940.11
电商及金融行业广告主	449,853,401.70			449,853,401.70
游戏行业广告主	516,870,776.57			516,870,776.57
其他行业客户	350,914,395.79			350,914,395.79
其中：
其中：
其中：
其中：

项目	本期发生额	上期发生额
城市维护建设税	62,656.53	486,589.54
教育费附加	26,762.17	225,918.11
房产税	130,938.48	130,938.36
土地使用税	23,381.70	23,381.70

印花税	35,365.00	52,335.98
地方教育费附加	17,841.44	129,932.18
文化建设事业费
车船使用税	2,400.00	1,600.00
其他税费		143.26
合计	299,345.32	1,050,839.13

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	7,395,708.76	8,022,135.62
办公及租赁费	772,109.66	1,053,566.86
差旅招待费	201,553.43	2,108,448.02
广告推广费	42,303,359.72	15,367,629.62
视频制作费及其他	11,445,230.69	210,269.86
合计	62,117,962.26	26,762,049.98

项目	本期发生额	上期发生额
职工薪酬	12,267,200.77	14,061,844.46
办公及租赁费	9,422,923.28	13,720,636.01
中介服务费	1,419,195.30	6,597,802.27
差旅招待费	933,755.15	2,852,894.18
业务拓展费	0.00	6,807,022.51
折旧与摊销	3,392,665.72	3,080,794.91
其他	750,523.69	839,257.46
合计	28,186,263.91	47,960,251.80

项目	本期发生额	上期发生额
直接人工	13,793,216.92	14,973,085.15
直接投入和委外研发	15,678,187.18	2,282,042.72
折旧摊销	673,812.03	176,180.48
办公租赁及其他	4,779,236.97	1,366,657.38
合计	34,924,453.10	18,797,965.73

项目	本期发生额	上期发生额
利息支出	22,414,615.15	24,668,851.36
减：利息收入	3,778,640.69	3,558,748.42
汇兑损益	18,804.33	-22,617.05
手续费及其他	3,311,762.19	3,591,001.03
合计	21,966,540.98	24,678,486.92

产生其他收益的来源	本期发生额	上期发生额
增值税加计抵扣	12,008,636.16	896,999.34
个税手续费返还	178,532.15
合计	12,187,168.31	896,999.34

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-9,192.93	39,992.60
处置子公司股权产生的投资收益	684,188.35
合计	674,995.42	39,992.60

69、净敞口套期收益

单位：元

项目

本期发生额

上期发生额

产生公允价值变动收益的来源	本期发生额	上期发生额
其他非流动金融资产	893,093.70
合计	893,093.70

项目	本期发生额	上期发生额
其他应收款坏账损失	-1,583,517.70
应收账款坏账损失	-7,311,334.83
合计	-8,894,852.53

项目	本期发生额	上期发生额
一、坏账损失		-7,016,057.73
合计		-7,016,057.73

资产处置收益的来源	本期发生额	上期发生额
固定资产处置收益	-1,068.54	-276,575.68

项目	本期发生额	上期发生额	计入当期非经常性损益的金额
政府补助	182,700.00	728,437.34	182,700.00
其他	2,512,151.72	590,584.93	2,512,151.72
罚款及违约金收入	66,157.80		66,157.80
合计	2,761,009.52	1,319,022.27	2,761,009.52

补助项目	发放主体	发放原因	性质类型	补贴是否影响当年盈亏	是否特殊补贴	本期发生金额	上期发生金额	与资产相关/与收益相关
招商引资奖励扶持	黄山区财政局乌石镇财政所	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		15,583.34	与收益相关
招商引资奖励扶持	黄山区财政局乌石镇财政所	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		76,854.00	与收益相关
蓝天城协议卓识互联区镇级税收返还	财政扶持资金/代收资金清算过渡户	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		573,000.00	与收益相关
蓝天城协议卓识互联区镇级税收返还	财政扶持资金/代收资金清算过渡户	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否		63,000.00	与收益相关
财政扶持资金	上海市嘉定区财政资金收付中心	补助	因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助	是	否	72,000.00		与收益相关
企业研发投入支持计划项目	深圳市南山区科技创新局	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	33,700.00		与收益相关
研发资助	深圳市科技创新委员会	补助	因研究开发、技术更新及改造等获得的补助	是	否	77,000.00		与收益相关
合计						182,700.00	728,437.34	与收益相关

项目

本期发生额

上期发生额

计入当期非经常性损益的金额

罚款及滞纳金	165.66	30,609.04	165.66
固定资产处置损失
租房违约金		272,867.42
其他		12,695.06
处置子公司损失	134,406.20		134,406.20
合计	134,571.86	316,171.52	134,571.86

项目	本期发生额	上期发生额
当期所得税费用	-397,295.25	11,259,975.53
递延所得税费用	-1,213,617.98	-2,081,554.95
合计	-1,610,913.23	9,178,420.58

项目	本期发生额
利润总额	6,935,609.87
按法定/适用税率计算的所得税费用	1,733,902.47
子公司适用不同税率的影响	-2,900,803.96
调整以前期间所得税的影响	-4,357,162.06
非应税收入的影响	-173,641.68
不可抵扣的成本、费用和损失的影响	86,691.24
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响	-313,237.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响	4,313,338.00
所得税费用	-1,610,913.23

78、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
利息收入	7,100,230.84	1,508,748.41
政府补助	182,700.00	728,437.34
保证金、押金	13,839,345.45	13,361,743.04
往来及其他	3,925,447.76	8,902,552.47
合计	25,047,724.05	24,501,481.26

项目	本期发生额	上期发生额
日常运营支出	94,319,772.29	56,552,351.38
支付的保证金及押金	51,839,460.16	19,370,539.91
往来款及其他	1,805,765.54	27,363.21
合计	147,964,997.99	75,950,254.50

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

项目

本期发生额

上期发生额

非金融机构借款	50,000,000.00	50,000,000.00
票据融资	97,161,111.00	96,360,000.00
收回融资保证金	100,000,000.00
合计	247,161,111.00	146,360,000.00

项目	本期发生额	上期发生额
回购限制性股票
非金融机构借款及利息	210,300,000.00	101,238,441.69
银行承兑汇票保证金	100,000,000.00	100,000,000.00
偿还到期银行承兑汇票	100,000,000.00
购买少数股权	245,000.00
合计	410,545,000.00	201,238,441.69

补充资料	本期金额	上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：	--	--
净利润	8,546,523.10	24,897,753.64
加：资产减值准备	8,894,852.53	7,016,057.73
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧	1,480,672.09	853,389.42
无形资产摊销	1,855,633.89	1,815,549.50
长期待摊费用摊销	1,107,230.30	632,111.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）	1,068.54	-276,575.68
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）	-893,093.70
财务费用（收益以“－”号填列）	21,966,540.98	24,678,486.92
投资损失（收益以“－”号填列）	-674,995.42	-39,992.60

递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）	3,562,401.96	-1,935,486.20
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）	-3,305.33	-210,439.75
存货的减少（增加以“－”号填列）		-42,078.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）	16,264,434.55	114,482,035.71
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）	-49,646,155.68	-79,783,227.45
其他	879,123.33	5,708,469.28
经营活动产生的现金流量净额	13,340,931.14	97,796,053.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：	--	--
3．现金及现金等价物净变动情况：	--	--
现金的期末余额	167,701,856.72	227,078,308.37
减：现金的期初余额	289,025,704.34	221,936,218.54
现金及现金等价物净增加额	-121,323,847.62	5,142,089.83

	金额
其中：	--
其中：	--
其中：	--

	金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物	35,700,000.00
其中：	--
北京微赢互动科技有限公司	35,700,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物	15,856,685.06
其中：	--

北京微赢互动科技有限公司	15,856,685.06
其中：	--
处置子公司收到的现金净额	19,843,314.94

项目	期末余额	期初余额
一、现金	167,701,856.72	289,025,704.34
其中：库存现金	149,592.46	30,255.32
可随时用于支付的银行存款	167,552,264.23	226,428,554.82
可随时用于支付的其他货币资金	0.03	619,498.23
三、期末现金及现金等价物余额	167,701,856.72	289,025,704.34

项目	期末账面价值	受限原因
货币资金	116,000,000.00	借款保证金，详见注①
固定资产	2,549,392.69	抵押，详见注③
无形资产	418,938.28	抵押，详见注③
应收账款	35,249,953.70	质押，详见注②
投资性房地产	10,119,793.96	抵押，详见注③
合计	164,338,078.63	--

82、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位：元

项目	期末外币余额	折算汇率	期末折算人民币余额
货币资金	--	--
其中：美元	9,888.25	7.0795	70,003.87
欧元
港币	259,339.41	0.91344	236,890.99
应收账款	--	--
其中：美元
欧元
港币
长期借款	--	--
其中：美元
欧元
港币

项目	主要经营地	记账本位币	选择依据
佳云科技（香港）有限公司	香港	港币	所处经营环境

84、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位：元

种类	金额	列报项目	计入当期损益的金额
增值税加计抵减	12,008,636.16	其他收益	12,008,636.16
技术改造和技术创新奖励	110,700.00	营业外收入	110,700.00
财政扶持资金、税收奖励	72,000.00	营业外收入	72,000.00
合计	12,191,336.16	——	12,191,336.16

被购买方名称

股权取得时点

股权取得成本

股权取得比例

股权取得方式

购买日

购买日的确定依据

购买日至期末被购买方的收入

购买日至期末被购买方的净利润

合并成本

	购买日公允价值	购买日账面价值

被合并方名称

企业合并中取得的权益比例

构成同一控制下企业合并的依据

合并日

合并日的确定依据

合并当期期初至合并日被合并方的收入

合并当期期初至合并日被合并方的净利润

比较期间被合并方的收入

比较期间被合并方的净利润

合并成本

	合并日	上期期末

3、反向购买

交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：

4、处置子公司

是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形

√ 是 □ 否

单位：元

子公司名称

股权处置价款

股权处置比例

股权处置方式

丧失控制权的时点

丧失控制权时点的确定依据

处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额

丧失控制权之日剩余股权的比例

丧失控制权之日剩余股权的账面价值

丧失控制权之日剩余股权的公允价值

按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失

丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设

与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额

北京微赢互动科技有限公司

238,000,000.00

100.00%

挂牌方式对外转让

2020年06月18日

股权转让协议已经签订且已完成工商变更

569,943.07

不适用

6、其他

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		取得方式
				直接	间接
北京金源互动科技有限公司	北京	北京	移动互联网营销	100.00%		非同一控制下企业合并
北京金源互动广告有限公司	北京	北京	移动互联网营销		100.00%	非同一控制下企业合并
北京多彩互动广告有限公司	北京	北京	移动互联网营销		80.00%	非同一控制下企业合并
霍尔果斯多彩互动广告有限公司	霍尔果斯	霍尔果斯	移动互联网营销		80.00%	非同一控制下企业合并
深圳知行合一技术服务有限公司	深圳	深圳	移动互联网营销		80.00%	设立
北京知行合一互动科技有限公司	北京	北京	移动互联网营销		80.00%	设立
天津彩多科技有限公司	天津	天津	移动互联网营销		80.00%	设立
深圳市云时空科技有限公司	深圳	深圳	移动互联网营销	100.00%		非同一控制下企业合并
深圳市大道智胜科技有限公司	深圳	深圳	通信服务行业		100.00%	非同一控制下企业合并
深圳市飞云在线科技有限公司	深圳	深圳	通信服务行业		100.00%	非同一控制下企业合并
深圳市云之维科技有限公司	深圳	深圳	通信服务行业		100.00%	非同一控制下企业合并
黄山市黄山区智慧云网络科技有限公司	黄山	黄山	通信服务行业		100.00%	非同一控制下企业合并
深圳市浩云科技有限公司	深圳	深圳	通信服务行业		100.00%	设立
深圳华腾时代科技有限公司	深圳	深圳	移动互联网营销		100.00%	非同一控制下企业合并
广州市明家防雷技术开发有限公司	广州	广州	电涌产品生产与销售	100.00%		设立
佳云科技（香港）有限公司	香港	香港	电涌产品销售	100.00%		设立
佳创云启（香港）科技有限公司	香港	香港	互联网信息服务		100.00%	设立
佳云智赋（香港）科技有限公司	香港	香港	互联网信息服务		100.00%	设立

佳云创（深圳）科技有限公司	深圳	深圳	互联网信息服务	100.00%		设立
深圳佳云赢众科技有限公司	深圳	深圳	信息技术服务		100.00%	设立
佳云创（北京）网络科技有限公司	北京	北京	互联网信息服务	100.00%		设立
深圳市佳云装饰科技有限公司	深圳	深圳	建筑装饰、互联网信息服务	100.00%		设立
深圳佳创云谷科技有限公司	深圳	深圳	互联网信息服务	51.00%		设立
深圳佳云创智科技有限公司	深圳	深圳	互联网信息服务		51.00%	设立
孝感市佳云装饰科技有限公司	孝感	孝感	建筑装饰、互联网信息服务	100.00%		设立
深圳市灵犀互动传媒有限公司	深圳	深圳	摄影摄制	100.00%		设立
深圳市灵刻文化科技有限公司	深圳	深圳	摄影摄制		100.00%	设立
广州市灵犀互动传媒有限公司	广州	广州	摄影摄制		100.00%	设立

子公司名称	少数股东持股比例	本期归属于少数股东的损益	本期向少数股东宣告分派的股利	期末少数股东权益余额
北京多彩互动广告有限公司	20.00%	4,750,519.06	8,452,463.77	7,796,394.68

子公司名称

期末余额

期初余额

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

流动资产

非流动资产

资产合计

流动负债

非流动负债

负债合计

北京多彩互动广告有限公司

1,451,068,495.44

13,555,569.08

1,464,624,064.52

1,425,642,091.12

1,425,642,091.12

1,221,383,479.77

12,527,467.61

1,233,910,947.38

1,176,419,250.41

1,176,419,250.41

单位：元

子公司名称	本期发生额				上期发生额
	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量	营业收入	净利润	综合收益总额	经营活动现金流量
北京多彩互动广告有限公司	3,040,725,291.46	23,752,595.29	23,752,595.29	18,869,067.82	1,927,761,552.08	35,618,254.51	35,618,254.51	55,357,385.32

合营企业或联营企业名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例		对合营企业或联营企业投资的会计处理方法
				直接	间接

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位：元

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额

	期末余额/本期发生额	期初余额/上期发生额
合营企业：	--	--
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
联营企业：	--	--
投资账面价值合计	18,902,295.39	21,002,289.40
下列各项按持股比例计算的合计数	--	--
--净利润	-9,192.93	39,992.60
--综合收益总额	-9,192.93	39,992.60

合营企业或联营企业名称

累积未确认前期累计的损失

本期未确认的损失（或本期分享的净利润）

本期末累积未确认的损失

共同经营名称	主要经营地	注册地	业务性质	持股比例/享有的份额
				直接	间接

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：

6、其他

十、与金融工具相关的风险

公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款、其他权益工具投资、其他非流动金融资产等，各项金融工具的详细情况说明见本附注七相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。1．信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。

2．市场风险

金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。

（1）利率风险

利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。

（2）外汇风险

外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司还可能签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。由于外币金融资产和负债占总资产比重较小，报告期内，公司未签署任何远期外汇合约或货币互换合约。

公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见“附注七、82”。

（3）其他价格风险

本公司持有的分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。因此，本公司承担着市场变动的风险。本公司采取持有多种权益证券组合的方式降低权益证券投资的价格风险。

其他价格风险敏感性分析：

本公司因持有以公允价值计量的金融资产而面临价格风险。

由于某些金融工具的公允价值是按照未来现金流量折现法为基础的通用定价模型或其他估值技术确定的，而估值技术本身基于一定的估值假设，因此估值结果对估值假设具有重大的敏感性。改变估值假设可能产生的影响如下：

项目	本期末	上年末
现有假设下金融工具的公允价值	45,015,293.70	48,542,350.00

最有利假设下金融工具的公允价值

58,519,881.81

63,105,055.00

最不利假设下金融工具的公允价值

31,510,705.59

33,979,645.00

项目	期末公允价值
	第一层次公允价值计量	第二层次公允价值计量	第三层次公允价值计量	合计
一、持续的公允价值计量	--	--	--	--
（三）其他权益工具投资			40,848,300.00	40,848,300.00
（六）其他非流动金融资产	4,166,993.70			4,166,993.70
持续以公允价值计量的资产总额	4,166,993.70		40,848,300.00	45,015,293.70
二、非持续的公允价值计量	--	--	--	--

5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析

6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

9、其他

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

母公司名称	注册地	业务性质	注册资本	母公司对本企业的持股比例	母公司对本企业的表决权比例
深圳市一号仓佳速网络有限公司	深圳	软件和信息技术服务	1000（万元）	21.31%	21.31%

合营或联营企业名称

与本企业关系

其他关联方名称	其他关联方与本企业关系
深圳市北冥科技有限公司	联营企业
张冰	公司董事
佳兆业集团控股有限公司	最终受同一控制
今盛工程管理咨询（深圳）有限公司	最终受同一控制
天津川阅科技合伙企业（有限合伙）	子公司股东

新郑市佳兆业房地产开发有限公司	最终受同一控制
鞍山君汇上品房地产开发有限公司	最终受同一控制
平谷诺信置业（大连）有限公司	最终受同一控制
佳兆业地产（本溪）有限公司	最终受同一控制
佳兆业地产（丹东）有限公司	最终受同一控制
万瑞昌房地产开发（绥中）有限公司	最终受同一控制
南京奥信房地产开发有限公司	最终受同一控制
绍兴明悦置业有限公司	最终受同一控制
上海青湾兆业房地产开发有限公司	最终受同一控制
佳兆业新都置业（青岛）有限公司	最终受同一控制
张家港市佳兆业上品房地产开发有限公司	最终受同一控制
宁波康正置业有限公司	最终受同一控制
佛山市顺德区理想城房地产投资有限公司	最终受同一控制
阳江市佳盈发展有限公司	最终受同一控制
广州市兆昌房地产开发有限公司	最终受同一控制
博罗县佳兆业置业有限公司	最终受同一控制
上海景湾兆业房地产开发有限公司	最终受同一控制
关键管理人员	——

关联方

关联交易内容

本期发生额

获批的交易额度

是否超过交易额度

上期发生额

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
新郑市佳兆业房地产开发有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
鞍山君汇上品房地产开发有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
平谷诺信置业（大连）有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
佳兆业地产（本溪）有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
佳兆业地产（丹东）有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
万瑞昌房地产开发（绥中）有限公司	电子采招平台服务		150,000.00

南京奥信房地产开发有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
绍兴明悦置业有限公司	电子采招平台服务		100,000.00
上海青湾兆业房地产开发有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
佳兆业新都置业（青岛）有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
张家港市佳兆业上品房地产开发有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
宁波康正置业有限公司	电子采招平台服务		50,000.00
佛山市顺德区理想城房地产投资有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
阳江市佳盈发展有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
广州市兆昌房地产开发有限公司	电子采招平台服务		150,000.00
博罗县佳兆业置业有限公司	电子采招平台服务		1,950,000.00
上海景湾兆业房地产开发有限公司	抖音号运营服务	160,377.36

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

受托/承包资产类型

受托/承包起始日

受托/承包终止日

托管收益/承包收益定价依据

本期确认的托管收益/承包收益

委托方/出包方名称

受托方/承包方名称

委托/出包资产类型

委托/出包起始日

委托/出包终止日

托管费/出包费定价依据

本期确认的托管费/出包费

承租方名称	租赁资产种类	本期确认的租赁收入	上期确认的租赁收入
深圳市北冥科技有限公司	房屋建筑物		28,959.78

出租方名称

租赁资产种类

本期确认的租赁费

上期确认的租赁费

（4）关联担保情况

本公司作为担保方

单位：元

被担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
深圳市云时空科技有限公司	20,000,000.00	2020年03月19日	2023年03月19日	否
北京多彩互动广告有限公司	50,000,000.00	2019年08月14日	2022年07月30日	否
北京多彩互动广告有限公司	20,000,000.00	2020年06月23日	2022年09月22日	否
北京多彩互动广告有限公司	30,000,000.00	2020年03月25日	2024年03月25日	否
北京多彩互动广告有限公司	15,000,000.00	2020年04月29日	2022年07月28日	否
北京多彩互动广告有限公司	20,000,000.00	2020年05月29日	2022年08月28日	否

担保方	担保金额	担保起始日	担保到期日	担保是否已经履行完毕
北京多彩互动广告有限公司	80,000,000.00	2019年11月15日	2022年11月13日	否
佳兆业集团控股有限公司、北京微赢互动科技有限公司、北京多彩互动广告有限公司、张冰	70,000,000.00	2020年01月08日	2023年01月07日	否
佳兆业集团（深圳）有限公司、张冰	15,000,000.00	2020年04月29日	2022年07月28日	否
佳兆业集团（深圳）有限公司、张冰	20,000,000.00	2020年05月29日	2022年08月28日	否
张冰	10,000,000.00	2020年06月28日	2024年06月28日	否
张冰	20,000,000.00	2020年06月23日	2022年09月22日	否

关联方	拆借金额	起始日	到期日	说明
拆入
拆出

关联方

关联交易内容

本期发生额

上期发生额

（7）关键管理人员报酬

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
关键管理人员报酬	2,755,940.00	1,832,208.68

关联方	关联交易内容	本期发生额	上期发生额
今盛工程管理咨询（深圳）有限公司	利息支出	1,591,232.87	2,380,274.00

项目名称	关联方	期末余额		期初余额
		账面余额	坏账准备	账面余额	坏账准备
应收账款	新郑市佳兆业房地产开发有限公司	30,000.00		150,000.00
应收账款	鞍山君汇上品房地产开发有限公司	150,000.00		300,000.00
应收账款	平谷诺信置业（大连）有限公司	150,000.00		240,000.00
应收账款	佳兆业地产（本溪）有限公司	130,000.00		150,000.00
应收账款	佳兆业地产（丹东）有限公司	150,000.00		240,000.00
应收账款	万瑞昌房地产开发（绥中）有限公司	360,000.00		360,000.00
应收账款	南京奥信房地产开发有限公司	270,000.00		360,000.00
应收账款	绍兴明悦置业有限公司			180,000.00
应收账款	上海青湾兆业房地产开发有限公司	360,000.00		360,000.00
应收账款	佳兆业新都置业（青岛）有限公司	270,000.00		270,000.00
应收账款	张家港市佳兆业上品房地产开发有限公司			150,000.00
应收账款	宁波康正置业有限公司			20,000.00
应收账款	佛山市顺德区理想城房地产投资有限公司	240,000.00		240,000.00
应收账款	阳江市佳盈发展有限公司			300,000.00
应收账款	广州市兆昌房地产开发有限公司			120,000.00
应收账款	博罗县佳兆业置业有限公司	3,210,000.00		3,510,000.00
应收账款	上海景湾兆业房地产开发有限公司	170,000.00

（2）应付项目

单位：元

项目名称	关联方	期末账面余额	期初账面余额
其他应付款	今盛工程管理咨询（深圳）有限公司		40,000,000.00

3、其他

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

单位：元

项目

内容

对财务状况和经营成果的影响数

无法估计影响数的原因

会计差错更正的内容

处理程序

受影响的各个比较期间报表项目名称

累积影响数

会计差错更正的内容

批准程序

采用未来适用法的原因

2、债务重组

3、资产置换

（1）非货币性资产交换

（2）其他资产置换

4、年金计划

5、终止经营

单位：元

项目

收入

费用

利润总额

所得税费用

净利润

归属于母公司所有者的终止经营利润

项目

分部间抵销

合计

（4）其他说明

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

8、其他

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收账款

（1）应收账款分类披露

单位：元

类别	期末余额					期初余额
	账面余额		坏账准备		账面价值	账面余额		坏账准备		账面价值
	金额	比例	金额	计提比例		金额	比例	金额	计提比例
其中：
其中：

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例	计提理由

名称	期末余额
	账面余额	坏账准备	计提比例

账龄

期末余额

类别

期初余额

本期变动金额

期末余额

计提

收回或转回

核销

其他

单位名称

收回或转回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

应收账款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称

应收账款期末余额

占应收账款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

项目	期末余额	期初余额
应收利息		4,100,000.00
应收股利		3,725,892.55
其他应收款	764,934,889.26	475,699,294.85
合计	764,934,889.26	483,525,187.40

（1）应收利息

1）应收利息分类

单位：元

项目	期末余额	期初余额
定期存款		4,100,000.00
合计		4,100,000.00

借款单位

期末余额

逾期时间

逾期原因

是否发生减值及其判断依据

项目(或被投资单位)	期末余额	期初余额
北京微赢互动科技有限公司		3,725,892.55
合计		3,725,892.55

项目(或被投资单位)

期末余额

账龄

未收回的原因

是否发生减值及其判断依据

（3）其他应收款

1）其他应收款按款项性质分类情况

单位：元

款项性质	期末账面余额	期初账面余额
履约保证金、投标保证金及押金	22,919,717.06	21,971,790.50
往来款	558,144,623.35	470,818,492.90
一年以上预付材料款	3,822,136.75	3,822,136.75
备用金及其他	91,917.08	1,336,129.76
股权转让款	202,300,000.00
合计	787,278,394.24	497,948,549.91

坏账准备	第一阶段	第二阶段	第三阶段	合计
	未来12个月预期信用损失	整个存续期预期信用损失（未发生信用减值）	整个存续期预期信用损失（已发生信用减值）
2020年1月1日余额		427,118.31	21,822,136.75	22,249,255.06
2020年1月1日余额在本期	——	——	——	——
本期计提		94,249.92		94,249.92
2020年6月30日余额		521,368.23	21,822,136.75	22,343,504.98

账龄	期末余额
1年以内（含1年）	560,834,216.53
1至2年	214,259,520.96
2至3年	8,362,520.00
3年以上	3,822,136.75
5年以上	3,822,136.75
合计	787,278,394.24

单位：元

类别	期初余额	本期变动金额				期末余额
		计提	收回或转回	核销	其他
单项计提的坏账准备	21,822,136.75					21,822,136.75
按组合计提的坏账准备	427,118.31	94,249.92				521,368.23
合计	22,249,255.06	94,249.92				22,343,504.98

单位名称

转回或收回金额

收回方式

项目

核销金额

单位名称

其他应收款性质

核销金额

核销原因

履行的核销程序

款项是否由关联交易产生

单位名称	款项的性质	期末余额	账龄	占其他应收款期末余额合计数的比例	坏账准备期末余额
第1名	往来款	513,793,431.53	1年以内、1-2年	65.26%
第2名	股权转让款	202,300,000.00	1年以内	25.70%
第3名	往来款	29,406,000.00	1年以内	3.74%
第4名	押金及保证金	18,000,000.00	1-2年、2-3年	2.29%	18,000,000.00
第5名	往来款	10,949,308.14	1年以内、1-2年	1.39%
合计	--	774,448,739.67	--	98.38%	18,000,000.00

单位名称

政府补助项目名称

期末余额

期末账龄

预计收取的时间、金额及依据

7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额其他说明：

3、长期股权投资

单位：元

项目	期末余额			期初余额
	账面余额	减值准备	账面价值	账面余额	减值准备	账面价值
对子公司投资	884,123,535.08	307,056,158.15	577,067,376.93	1,892,123,535.08	1,027,604,521.67	864,519,013.41
对联营、合营企业投资	18,902,295.39		18,902,295.39	18,933,911.44		18,933,911.44
合计	903,025,830.47	307,056,158.15	595,969,672.32	1,911,057,446.52	1,027,604,521.67	883,452,924.85

被投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动				期末余额(账面价值)	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	计提减值准备	其他
北京金源互动科技有限公司	417,200,000.00					417,200,000.00
深圳市云时空科技有限公司	119,140,356.52					119,140,356.52	303,710,978.56
北京微赢互动科技有限公司	287,451,636.48		287,451,636.48
广州市明家防雷技术开发有限公司	6,654,820.41					6,654,820.41	3,345,179.59
佳云科技（香港）有限公司	33,072,200.00					33,072,200.00
深圳市灵犀互动传媒有限公司	1,000,000.00					1,000,000.00
合计	864,519,013.41		287,451,636.48			577,067,376.93	307,056,158.15

投资单位	期初余额（账面价值）	本期增减变动								期末余额（账面价值）	减值准备期末余额
		追加投资	减少投资	权益法下确认的投资损益	其他综合收益调整	其他权益变动	宣告发放现金股利或利润	计提减值准备	其他
一、合营企业
二、联营企业
深圳市前海九派明家移动互联产业基金合伙企业（有限合伙）	18,933,911.44			-31,616.05						18,902,295.39
小计	18,933,911.44			-31,616.05						18,902,295.39
合计	18,933,911.44			-31,616.05						18,902,295.39

项目	本期发生额		上期发生额
	收入	成本	收入	成本
其他业务	4,507,235.01	3,982,860.65	2,888,753.07	538,922.85
合计	4,507,235.01	3,982,860.65	2,888,753.07	538,922.85

合同分类	分部1	分部2		合计
其中：
租赁收入	4,507,235.01			4,507,235.01
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：
其中：

本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为0.00元，其中，0.00元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入，0.00元预计将于年度确认收入。其他说明：

5、投资收益

单位：元

项目	本期发生额	上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益	-31,616.05	-87,678.21
处置长期股权投资产生的投资收益	-17,151,636.48
合计	-17,183,252.53	-87,678.21

项目	金额	说明
非流动资产处置损益	-135,474.74
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）	12,191,336.16
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益	893,093.70
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	2,756,676.01
其他符合非经常性损益定义的损益项目	684,188.35
减：所得税影响额	1,815,819.09
少数股东权益影响额	1,691,028.24
合计	12,882,972.15	--

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润	加权平均净资产收益率	每股收益
		基本每股收益（元/股）	稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润	0.38%	0.006	0.006
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	-0.86%	-0.014	-0.014

第十二节 备查文件目录

一、载有公司法定代表人签名的半年度报告正文及摘要；

二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；

三、报告期内在中国证监会指定网站、报纸上公开披露过的所有公司文件的原稿；

四、其他相关材料。

以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。