浙江开尔新材料股份有限公司 2013 年半年度报告全文
浙江开尔新材料股份有限公司
ZHEJIANG KAIER NEW MATERIALS CO., LTD
2013 年半年度报告
股票代码：300234
股票简称：开尔新材
披露日期：2013 年 7 月 31 日
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第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人邢翰学、主管会计工作负责人程志勇及会计机构负责人(会计主
管人员)徐春花声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................. 2
第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5
第三节 董事会报告 ................................................................................................... 10
第四节 重要事项 ....................................................................................................... 27
第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 32
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 35
第七节 财务报告 ....................................................................................................... 37
第八节 备查文件目录 ............................................................................................. 133
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释义
释义项 指 释义内容
本公司/公司 指 浙江开尔新材料股份有限公司
《公司章程》/《章程》 指 浙江开尔新材料股份有限公司章程
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
公司法 指 中华人民共和国公司法及其修订
证券法 指 中华人民共和国证券法及其修订
报告期 指 2013 年 1 月 1 日——2013 年 6 月 30 日
元/万元/亿元 指 人民币元/万元/亿元
股东大会 指 浙江开尔新材料股份有限公司股东大会
董事会 指 浙江开尔新材料股份有限公司董事会
监事会 指 浙江开尔新材料股份有限公司监事会
合肥开尔环保科技有限公司（原合肥翰林搪瓷有限公司），为本公司
合肥开尔、合肥翰林、全资子公司 指 的全资子公司，2012 年 11 月合肥翰林更名为合肥开尔环保科技有限
公司
开尔新材料香港（国际）有限公司，成立于 2012 年 6 月，为本公司
香港子公司 指
控股子公司
会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
保荐机构、海通证券 指 海通证券股份有限公司
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 开尔新材 股票代码
公司的中文名称 浙江开尔新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 开尔新材
公司的外文名称（如有） ZHEJIANG KAIER NEW MATERIALS CO., LTD
公司的外文名称缩写（如有） KAIER MATERIALS
公司的法定代表人 邢翰学
注册地址 浙江省金华市金东区曹宅工业区
注册地址的邮政编码
办公地址 浙江省金华市金东区曹宅工业区
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 www.zjke.com 或 www.zjke.com.cn
电子信箱 stock@zjke.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 程志勇 盛蕾
联系地址 浙江省金华市金东区曹宅工业区 浙江省金华市金东区曹宅工业区
电话 0579-82888566 0579-82888566
传真 0579-82886066 0579-82886066
电子信箱 stock@zjke.com stock@zjke.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《证券时报》、《证券日报》、《上海证券报》、《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
公司半年度报告备置地点 公司证券部
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业总收入（元） 111,938,737.12 65,943,423.00 69.75%
归属于上市公司股东的净利润（元） 18,575,250.10 16,476,558.17 12.74%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
17,213,289.76 13,475,905.87 27.73%
益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -32,733,468.05 5,041,318.92 -749.3%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.2728 0.04 -782%
股）
基本每股收益（元/股） 0.15 0.14 7.14%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.14 7.14%
净资产收益率（%） 4.75% 4.37% 0.38%
扣除非经常损益后的净资产收益率（%） 4.13% 3.36% 0.77%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减（%）
总资产（元） 509,279,002.25 424,888,641.69 19.86%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 400,167,480.60 381,596,061.91 4.87%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
3.3347 3.18 4.86%
股）
五、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -205.38
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 收到与收益相关的政府补助
1,693,850.75
一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,220,000.00 元。
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -176,225.00
减：所得税影响额 156,535.44
少数股东权益影响额（税后） -1,075.41
合计 1,361,960.34 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 18,575,250.10 16,476,558.17 400,167,480.60 381,596,061.91
按国际会计准则调整的项目及金额：
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 18,575,250.10 16,476,558.17 400,167,480.60 381,596,061.91
按境外会计准则调整的项目及金额：
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
无
七、重大风险提示
（1）宏观经济波动风险
公司产品主要应用于地铁、城市隧道、地下人行通道等市政工程项目以及电厂脱硫脱硝、
环保节能设施等项目，下游行业的发展与国民经济发展水平、政府投资力度、节能环保政策
等因素紧密相关。如果国家宏观经济形势发生重大变化，城市化发展战略、城市轨道交通建
设及节能环保产业政策导向等因素发生变更，将导致下游行业投资放缓，可能会对本公司的
发展环境和市场需求造成不利影响。
为此，公司将继续大力推进从相对单一产品向多类型产品企业方向发展，积极转变生产
组织模式，实现品牌的多平台、多种类覆盖，逐步实现搪瓷材料多元化品种的生产、研发、
销售与服务，降低对地铁、城市隧道、地下人行通道等市政工程项目的依赖程度。同时，公
司将加大新产品的研发力度，加大新兴市场和新领域的市场开拓，并从内部挖潜不断提高效
率，降低生产成本，减少因行业激烈竞争造成的利润率下滑。
（2）内立面装饰搪瓷材料毛利下降及工业保护搪瓷材料市场开拓风险
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截至报告期末，公司在内立面装饰搪瓷材料（以下简称“内立面产品”）领域拥有强大的
核心竞争优势，领先优势明显，市场保持良性竞争状态，毛利率相对较高。但未来不排除新
入者越来越多，市场竞争日趋激烈以及招投标方式调整等影响，公司内立面产品将面临毛利
下降的风险。
此外，上市以来公司不断加强工业保护搪瓷材料（以下简称“工业保护产品”）市场开拓
力度，报告期实现营业收入6,443.91万元，较去年同期上升了310.31%；“年产10000吨搪瓷波
纹板传热元件专用生产线建造项目”2013年3月底如期投产；报告期内工业保护产品订单量保
持良好增长态势，市场拓展顺利，市场占有率稳步提升。面对国外品牌企业在市场上的传统
优势以及区域市场格局的牵制，存在一定的市场风险。
公司将持续加大研发投入，积极引进先进成熟技术和高端领军人才，积极培养专业团队；
在营销策略上以“技术营销”为主，融合多种营销手段；加大力度优化产品结构，提升产品市
场竞争力；扩大经营规模，培育新的利润和业务增长点，在巩固主营业务的同时，保持持续
创新能力，实现新产业、新业务的跨越式发展。
（3）成本压力持续加大的风险
随着募投项目的持续建设，产能扩张，公司固定资产相应增加，折旧费、人工费、管理
费用、销售费用等期间费用增长较快；上述成本费用上升因素可能导致产品毛利率的降低，
对公司经营业绩产生一定影响。
为此，公司将继续推进和强化全面预算管理，继续加强对资产管理和成本费用管理，以
提高经济效率为中心，加快资产周转周期，将公司的运营成本控制在最经济、最合理水平，
提升公司的盈利能力。
（4）资产规模大幅增加带来的管理风险
公司上市以来，逐步完善了法人治理结构，制订了包括募集资金管理、投资决策、信息
披露、财务管理、关联交易管理等在内的一系列内部控制制度。随着公司经营规模和资产规
模的持续扩大，对公司异地生产经营管理、技术研发、市场资源整合等方面提出了更高的要
求，如果公司管理水平不能及时满足公司内外部经营环境的变化，将导致发展过程中的管理
风险，进而对公司未来发展产生不利影响。虽然公司已就未来发展制定了清晰的发展战略，
并提前进行规划和部署，但如果公司管理体系和人力资源的完善速度不能匹配公司高速发展
节奏，将影响股东的投资回报和资产保值增值，从而影响股东利益。因此，公司存在资产规
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模大幅增加带来的管理风险。
公司将通过加强内部管理和对各子公司的控制，提高决策的制度化和科学化，以此降低
管理风险。同时，公司将加强定期的有效监督，对管理环节进行科学有效的绩效评估；此外，
公司还将通过培训学习和管理技能交流，不断提高管理团队的管理理念、管理手段和管理执
行力，使其更好地发挥在公司生产经营中的指挥、促进、监督、制约作用，提高公司管理的
科学化、制度化和规范化。
（5）财务风险
报告期内公司调整了募投项目“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”的投资总额
（从6,000万元调整至20,000万元），同时将加快募投项目“企业技术研发中心建设项目”的实
施进度。未来几年是公司业务快速发展时期，随着产业规模的不断扩大，公司在项目投资、
流动资金运营等方面都将面临较大的资金压力和风险。
公司所处行业的特点所决定公司应收账款比重较高。内立面装饰搪瓷材料用于地铁、城
市隧道、地下人行通道内饰景观工程项目，地铁等大型公共设施建设项目，具有建设周期较
长、产品验收环节多、工程结算程序复杂、货款分期结算等特点；工业保护搪瓷材料主要用
于电厂脱硫脱硝节能环保设施建设，该业务目前处于拓展阶段，且各项目存在验收试运行周
期差异较大等特点。由此造成公司应收账款净额占总资产和流动资产比例较高。
对此公司将进一步完善内部控制制度，从事前、事中、事后等环节，全面加强应收账款
的管理，将应收账款纳入相关人员的KPI指标，明确责任，加速资金回笼，提高资金使用效益，
降低应收账款发生坏账损失的风险。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
报告期内，公司在董事会的带领下，围绕公司未来发展战略规划，坚持“国际一流搪瓷供
应商”的发展目标，依托公司的技术领先优势、产品质量优势、营销推广和销售渠道优势及规
模优势，立足主营业务，实行全方位的市场发展战略。持续拓展和延伸内立面装饰搪瓷材料
（主要应用于地铁、隧道等地下空间内立面装饰）、工业保护搪瓷材料（主要应用于电厂脱
硫脱硝节能环保设施建设）及高端商务楼宇建筑外立面装饰幕墙材料等三大业务，积极推进
产品结构调整，打破单一产品结构格局，巩固多元化产品结构模式。
报告期内公司实现营业收入 11,193.87 万元，比上年同期增加 69.75%；实现营业利润
2,041.48 万元，比上年同期增加 27.67%；归属于上市公司股东的净利润 1,857.53 万元，比上
年同期增加 12.74%。上述业绩指标上升主要系受益于国家强制脱硫脱硝政策利好影响及脱硝
市场开拓的不断深入与加强，工业保护搪瓷材料销售额较去年同期大幅上升；立面装饰搪瓷
材料业务也有所回暖所致。
回望报告期，公司传统业务保持良好的发展趋势，工业保护搪瓷材料业务拓展再创新高，
外立面建筑幕墙材料业务拓展渐入佳境，公司对下半年经营业绩充满信心。同时将继续严格
执行董事会制定的经营计划，认真落实工作，扎实稳步做好每项工作，为全体股东带来更持
久、稳定、丰厚的回报，实现公司价值最大化、股东利益最大化的愿景。
（1）公司 2013 年上半年财务状况分析
A.营业收入、营业利润、净利润变动原因分析
单位：万元
本年比上年同
项目 本期金额 上期金额 变动原因
期增减比例
主要系受益于国家强制脱硫脱硝政策利好影响及脱硝
营业收入 11,193.87 6,594.34 69.75% 市场开拓的不断深入与加强，同时立面装饰搪瓷材料业
务也有所回暖，故营业收入较去年同期大幅增加。
主要系搪瓷波纹板传热元件销售额占比比重较去年同
营业利润 2,041.48 1,599.03 27.67%
期大幅提高，搪瓷波纹板传热元件毛利率较立面装饰搪
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瓷材料毛利水平较低，导致综合毛利水平有所下降，从
而导致营业利润率较营业收入增长有所下降。
主要系营业利润率的相对下降，同时非经常性损益金额
较去年同期大幅下降，且募集资金项目加快建设，定期
净利润 1,847.92 1,647.66 12.15%
利息收入较去年同期也大幅下降，故净利润增长幅度小
于营业利润增长幅度。
B.主要费用情况及变动原因分析
单位：万元
主要费用 本期金额 上期金额 本年比上年同期 变动原因
增减比例
主要系项目投标服务费、销售人员工资、差旅
销售费用 1,194.79 448.43 166.44%
费、运输费用也大幅增加所致。
主要系管理人员工资水平比去年同期也有较大
管理费用 1,450.66 1,090.06 33.08% 幅度增加，带动社会福利及保险也有所增加所
致。
主要系募集资金项目加快建设，定期存款减少，
财务费用 -115.00 -310.98 -63.02%
利息收入减少所致。
所得税费用 328.33 288.13 13.95%主要系营业收入增加所致。
C.公司现金流量情况及变动原因分析
单位：万元
本年比上年同
项目 本期金额 上期金额 变动原因
期增减比例
经营活动产生的现 主要系员工工资及项目的投标服务费较去年同
-3,273.35 504.13 -749.31%
金流量净额 期大幅度增加，同时未及时回笼销售货款所致。
投资活动产生的现 主要系公司本期购买土地所致。
-5,038.58 -1,538.06 227.59%
金流量净额
筹资活动产生的现 主要系随着业务规模的扩大，流动资产有所紧
3,471.29 -1,600.00 -316.96%
金流量净额 张，公司短期借款增加所致。
D.主要财务指标变动分析
本年比上年同
项目 指标 本期 上期 变动原因
期增减比例
主要系随着经营规模的扩大，固定费用比
销售毛利率 42.59% 42.13% 0.46%
盈利能力 例降低所致
净资产收益率 4.75% 4.32% 0.38%主要系销售规模扩大所致
主要系本期短期借款增加，导致流动负债
流动比率（倍） 3.33 10.14 -67.16% 的增加，同时大量存货尚未结算，货款未
偿债能力 及时回笼所致。
主要系随着销售规模扩大，公司加大存货
速动比率（倍） 2.39 8.24 -71.00%
储备应付材料款大幅增加所致。
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资产负债率 21.50% 10.17% 11.33%主要系本期增加了短期借款所致。
应收账款周转率 主要系工程项目的应收账款未及时回笼所
2.16 1.47 46.94%
运营能力 （次） 致。
存货周转率（次） 2.64 1.63 61.96%
（2）三大类业务市场拓展顺利
报告期内，公司受益于国家新城镇化与绿色节能建筑的倡导、城市轨道交通建设加速、
市场招投标节奏逐步加快等因素带来的机遇，扭转了去年受基建停工影响的地铁、隧道市政
工程建设项目进度低于预期，导致公司业绩受到较大影响的局面，内立面装饰搪瓷材料市场
持续回暖，凭借核心竞争优势，公司订单量持续上升，该业务经营业绩逐步回升。
报告期内，工业保护搪瓷材料销售额继续保持迅猛发展，实现营业收入 6,443.91 万元，
较去年同期上升了 310.31%；报告期内工业保护产品订单量保持良好增长态势，市场拓展顺
利，市场占有率稳步提升。此外，募投项目 “年产 10000 吨搪瓷波纹板传热元件专用生产线
建造项目”，2013 年 3 月底如期投产，并处于满产状态，为快速增长的市场订单提供产能保障。
公司未来将根据市场订单情况适时扩大工业保护搪瓷材料的产能。
2012 年底，外立面建筑装饰搪瓷幕墙材料业务在国内实现了历史性突破——杭州康恩贝
生物科技产业发展基地工程（以下简称“康恩贝幕墙项目”），成功实现了公司对未来经营规
划和国内市场布局，报告期内，公司新增承接的建筑幕墙类项目主要有：珀斯儿童医院搪瓷
钢板、人民日报社报刊综合业务楼搪瓷百叶项目等；以上项目的成功实施实现了公司产品从
市政工程领域向高端商业地产工程领域的延伸，实现了公司建筑幕墙业务在国内市场的重大
突破。
（3）公司继续深化技术创新工作
报告期内，公司深化技术创新，增强核心竞争力，继续深化技术创新工作。公司完成了
浙江省重大科技攻关项目“新型功能性保温隔热搪瓷板”、金华市重点项目“耐特高温纳米搪瓷
钢板”、金华市经信委技改项目“数码喷绘文化艺术搪瓷板”、省级高新产品“节能搪瓷幕墙板”
等项目。公司强化了知识产权管理，截至 2013 年 6 月 30 日，公司已拥有 4 项发明专利，24
项实用新型专利；已受理专利 5 项。新申请发明专利 3 项，实用新型专利 3 项，巩固了公司
产品的技术优势，提高了公司的核心竞争力。
（4）加快募投项目实施进度
上市以来公司主营业务发展迅猛，产品市场空间持续升级，产能急需扩张；现有厂区地
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域限制；新产品绿色建筑搪瓷幕墙材料进入成长期；新实施地点环境良好且区位优势明显等
因素影响，公司根据长期发展战略的需要，进一步优化公司的经营布局，提升公司的经营效
率考虑，加快募集资金投资项目投资进度。
2013 年 5 月 30 日，公司召开第一届董事会第二十八次会议及第一届监事会第十九次会议，
审议通过了《关于募集资金投资项目“企业技术研发中心建设项目”变更实施地点及调整实施
进度的议案》及《关于募集资金投资项目“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”变更实
施地点、实施方式及调整投资金额的议案》，决定对募集资金项目“企业技术研发中心建设项
目”、“新型功能性搪瓷材料产业化基地建设项目”实施地点的进行变更，由现有厂区变更至金
华市金义都市新区高新产业园区西区地块，上述有关议案已提交股东大会审议通过，有关本
次变更相关详细情况请参见本节“二、投资状况分析”之募集资金使用情况。
本次变更后，公司将继续明确从相对单一产品向多类型产品企业发展的方向，形成以立
面装饰、工业保护和搪瓷建筑绿色建筑幕墙共同发展的格局，未来公司业务层次逐步增多，
产品呈现多样化和高层次化的趋势，新厂区良好的环境将为公司开发新产品、研究新工艺、
创造新技术提供良好保障。此外，新实施地点环境优越、交通便利、各项基础设施齐全，有
助于公司更好地引进技术、吸收和留住人才；有利于公司对各投资项目的集中管理、降低运
营成本；有利于公司进一步打造产业基地，最终实现公司的发展战略目标。
（5）充分发挥财务管理功能，促进企业经营效益提升
逐步完善公司日常资金使用、管理、报销等制度，持续完善预算管理体系，紧紧围绕成
本控制，实施降本增效措施，加强节约制度的建设和考核，努力使可控性费用成本持续下降，
提升公司利润空间。
（6）改进提升产品和工作质量，优化业务模式
报告期内公司持续完善质量管理体系各类文件，并严格履行规定，保证产品质量目标和
服务质量目标的圆满实现。报告期内公司设立制度委会会，大力开展“领导有情、管理无情、
制度绝情”活动，保障各项规章制度执行力度，打造开尔优质品牌。
（7）推动信息化系统工作，促进效率提升
报告期内信息化工作获得实质性进展，ERP 物流系统运行有条不紊地开展，着重提高数
据处理和管理能力，有效提升生产效率，促进提高各业务的规范性。同时结合应用实际情况
给予持续改进和优化，以满足公司正常生产经营需要。
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（8）开发利用现代人力资源管理体系，建设高素质员工队伍
报告期内，公司优化中高层人员结构，完善任职资格管理体系、职业发展通道体系和绩
效考核体系。同时，公司着力培养一批年轻的复合型人才，为员工提供发展平台，使其从公
司能获得安全感、归属感和职业成就感，为公司的长期持续发展奠定良好的人才基础。
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期公司实现收入情况如下：
单位：元
产品名称 本期数 产品类型占比 （%）
立面装饰搪瓷材料 46,516,336.35 41.86%
工业保护搪瓷材料 64,439,061.49 57.99%
搪瓷釉料 173,619.66 0.16%
小计 111,129,017.5 100.00%
报告期内，公司主营业务收入主要来源于立面装饰搪瓷材料和工业保护搪瓷材料两大产
品，占主营业务收入的 99.84%。自公司产品结构调整转型以来，受益于国家政策利好及公司
产品技术、质量、服务等优势，工业保护搪瓷材料市场拓展顺利，销售比重逐步上升，同时
立面装饰搪瓷材料保持了既有的良好发展态势，订单量稳步提升，稳固了市场地位。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
√ 适用 □ 不适用
截至 2013 年 6 月 30 日，公司尚未执行完毕的合同金额 1000 万元以上的合同额总计 4.63
亿元，已执行合同额：3,908.16 万元，尚未执行合同额：4.24 亿元。具体内容详见“第四节重
要事项之二重大合同及其履行情况”。
3、主营业务经
