日科化学：2016年第三季度报告全文（更新后）

山东日科化学股份有限公司
   Shandong Rike Chemical Co.,LTD.
   2016 年第三季度报告
   股票代码：
   股票简称：        日科化学
   披露日期：    2016 年 10 月 28 日
山东日科化学股份有限公司                               2016 年第三季度报告全文
                           第一节 重要提示
     本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
     所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
     公司负责人赵东日、主管会计工作负责人杨秀风及会计机构负责人(会计主
管人员)杨秀风声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
山东日科化学股份有限公司                                                                        2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                        本报告期末                      上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                               1,483,467,694.20               1,551,392,244.31                       -4.38%
归属于上市公司股东的净资产（元）           1,345,471,587.27               1,319,432,901.48                        1.97%
                                                          本报告期比上年同期                            年初至报告期末
                                       本报告期                                    年初至报告期末
                                                                 增减                                   比上年同期增减
营业总收入（元）                        408,154,670.35                  12.29%       1,102,029,000.90             0.65%
归属于上市公司股东的净利润（元）         22,076,962.15                  -30.52%        66,538,685.79            -18.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                         21,265,411.07                  -27.74%        64,217,011.85            -16.82%
性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）          --                      --                   32,262,888.45            -48.19%
基本每股收益（元/股）                              0.05                 -37.50%                  0.16           -20.00%
稀释每股收益（元/股）                              0.05                 -37.50%                  0.16           -20.00%
加权平均净资产收益率                              1.65%                  -0.83%                4.97%             -1.48%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：元
                            项目                                                   年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                                       329,202.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
                                                                                                           2,135,357.35
定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                                         423,737.63
减：所得税影响额                                                                                             566,623.62
                            合计                                                                           2,321,673.94
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
山东日科化学股份有限公司                                                                    2016 年第三季度报告全文
二、重大风险提示
       1、原材料价格波动的风险
       报告期内原材料价格出现波动，对公司净利润水平产生了一定影响。公司主要原材料为甲基丙烯酸甲
酯、苯乙烯、丁二烯等基础化工原料，若主要原材料价格出现持续大幅波动，不利于公司的生产预算及成
本控制，将会对毛利率以及未来盈利能力产生一定影响。
       2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险
       本报告期产品毛利率低于2015年度产品毛利率，随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠降低产品
销售价格来取得市场份额的趋势，未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面不能保持持续领
先优势，公司将面临产品毛利率下降的风险。
       3、安全生产的风险
       本公司生产所用原材料属化学原料，其中部分品种属于危险化学品。危险化学品在生产、经营、储存、
运输过程中如果出现操作不当容易引起质量安全事故。因此，危险化学品原料在生产、储存、运输过程对
安全有极高要求。一旦发生安全方面的事故，公司正常的生产经营活动将受到重大不利影响。
       4、非公开发行股票审批风险
       经公司董事会、监事会和股东大会审议通过，公司拟非公开发行股票募集资金，本次非公开发行股票
尚需取得中国证监会的核准，能否取得有关主管部门的核准，以及最终取得批准和核准的时间均存在不确
定性。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末普通股股东总数                        23,302 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                             持有有限售条       质押或冻结情况
             股东名称              股东性质       持股比例     持股数量
                                                                             件的股份数量     股份状态     数量
赵东日                           境内自然人          31.21%    126,417,768      94,813,326      质押     22,000,000
赵东升                           境内自然人           2.52%     10,200,632              0       质押      8,000,000
交通银行股份有限公司－长信量化
                                 其他                 1.69%      6,836,817
先锋混合型证券投资基金
孙兆国                           境内自然人           1.61%      6,522,497              0       质押      3,620,000
李超                             境内自然人           1.20%      4,840,392
杨秀风                           境内自然人           0.89%      3,594,498       3,430,873      质押      3,430,873
山东日科化学股份有限公司                                                                   2016 年第三季度报告全文
刘钦章                           境内自然人           0.75%        3,044,948              0       质押      2,000,000
郝建波                           境内自然人           0.67%        2,721,358      2,041,018       质押      2,041,018
张明波                           境内自然人           0.66%        2,680,000
中国工商银行股份有限公司－银华
                                 其他                 0.57%        2,301,108
中小盘精选混合型证券投资基金
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                       股份种类
           股东名称                   持有无限售条件股份数量
                                                                            股份种类                     数量
赵东日                                                31,604,442          人民币普通股                     31,604,442
赵东升                                                10,200,632          人民币普通股                     10,200,632
交通银行股份有限公司－长信量化
                                                       6,836,817          人民币普通股                      6,836,817
先锋混合型证券投资基金
孙兆国                                                 6,522,497          人民币普通股                      6,522,497
李超                                                   4,840,392          人民币普通股                      4,840,392
刘钦章                                                 3,044,948          人民币普通股                      3,044,948
张明波                                                 2,680,000          人民币普通股                      2,680,000
中国工商银行股份有限公司－银华
                                                       2,301,108          人民币普通股                      2,301,108
中小盘精选混合型证券投资基金
魏华                                                   2,194,000          人民币普通股                      2,194,000
韩奎                                                   2,000,000          人民币普通股                      2,000,000
                                 赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；公司未知
上述股东关联关系或一致行动的说
                                 其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的
明
                                 一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                 无
（如有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位：股
山东日科化学股份有限公司                                                                     2016 年第三季度报告全文
                             本期解除限     本期增加限
股东名称    期初限售股数                                   期末限售股数       限售原因         拟解除限售日期
                               售股数         售股数
                                                                                         任职期间每年转让的股份不
 赵东日         94,813,326              0              0       94,813,326     高管锁定   超所持股份总数的 25％，离
                                                                                         职后半年内不转让所持股份
                                                                                         任职期间每年转让的股份不
 杨秀风          3,430,873              0              0        3,430,873     高管锁定   超所持股份总数的 25％，离
                                                                                         职后半年内不转让所持股份
                                                                                         任职期间每年转让的股份不
 郝建波          2,041,018              0              0        2,041,018     高管锁定   超所持股份总数的 25％，离
                                                                                         职后半年内不转让所持股份
 赵东升          7,650,474     7,650,474               0                  0   高管锁定   2016 年 7 月 5 日
  合计         107,935,691     7,650,474               0      100,285,217        --                    --
山东日科化学股份有限公司                                                   2016 年第三季度报告全文
                               第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产及负债项目变动分析
    1、货币资金期末比期初下降39.01%，主要是归还短期借款和子公司日科橡塑支付部分新项目款所致。
    2、应收票据期末比期初增加29.78%，主要是以银行承兑汇票结算的货款增加所致。
    3、应收账款期末比期初增长22.35%，主要是因为出口应收款账期延长导致应收款增加所致。
    4、预付账款期末比期初增长149.99%，主要系本期内原材料涨价幅度较大，公司利用资金优势进行锁
定价格采购预付的原材料款较多所致。
    5、其他应收款期末比期初下降66.48%，主要是应收出口退税款减少所致。
    6、其他流动资产期末比期初下降60.76%.，主要是银行理财产品和留底进项税额减少所致。
    7、在建工程期末比期初增长323.51%，主要是子公司日科橡塑支付的新项目工程款增加所致。
    8、其他非流动资产期末比期初增长632.80%，主要是子公司日科橡塑预付的新项目工程设备款增加所
致。
    9、短期借款期末比期初下降100%，主要系归还银行质押借款且未再续作所致。
    10、预收账款期末比期初增长252.02%，主要系预收的货款增加所致。
    11、应缴税费期末比期初增长26.47%，主要是实现的增值税增加所致。
    12、应付利息期末比期初下降100%，主要系归还银行质押借款且未再续作所致。
（二）利润表项目变动分析
       1、营业税金及附加本期发生数较去年同期增长206.39%，主要系本期内实现的增值税增加所致。
       2、资产减值损失本期发生数较去年同期增长146.53%，主要系应收账款期末余额较期初增加相应计提
的坏账准备金增加所致。
       3、营业外收入本期较去年同期下降48.73%，主要系本期收到的政府补贴减少所致。
       4、营业外支出本期发生数较去年同期减少58.56%，主要系处置固定资产发生的损失减少所致。
（三）现金流量变动分析
       1、经营活动产生的现金流量净额本期数较上期数下降48.19%，主要系本期应收账款和应收票据期末
余额大于期初余额导致销售商品收到的现金增长幅度小于购买商品支付的现金增长幅度所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额本期数较上期数下降2.68倍，主要系子公司日科橡塑新项目购置固定
资产和无形资产支出增加所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额本期数较上期数下降1.71倍，主要系收到的筹资活动的现金减少所致。
山东日科化学股份有限公司                                                   2016 年第三季度报告全文
    4、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期数较上期数下降1.44倍，主要系本期美元汇率的上升幅度
小于去年同期导致发生的汇兑收益减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    2016年前三季度，公司实现营业收入1,102,029,000.90元，较去年同期增长0.65%；实现归属于公司股
东的净利润 66,538,685.79元，较去年同期下降18.40%。2016年第三季度，公司实现营业收入408,154,670.35
元，较去年同期增长12.29%；实现归属于公司股东的净利润22,076,962.15元，较去年同期下降30.52%。
    报告期内，公司全面落实年度经营计划，加强营销和创新工作，实现了主营业务销量和收入的稳定增
长。公司市场份额进一步扩大，2016年前三季度产品销量较去年同期增长15.57%，其中ACR、ACM、AMB
产品销量较去年同期分别增长16.66%、16.53%、4.13%，由于原材料采购成本整体低于去年同期，导致产
品销售价格低于去年同期，主营业务收入较去年同期小幅增长；报告期内由于原材料价格出现波动，不利
于产品毛利率的控制，导致归属于上市公司股东的净利润比上年同期下降。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
2016 年 1-9 月前五名供应商合计采购金额（元）                                       413,314,589.09
2016 年 1-9 月前五名供应商合计采购金额占采购总额比例                                      51.94%
    2016年前三季度，公司前五大供应商占采购总额的比例为51.94%，从总体上看前五大供应商性质结构
无明显变化，对未来经营不构成重大影响。
山东日科化学股份有限公司                                                 2016 年第三季度报告全文
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
2016 年 1-9 月前五名客户合计销售金额（元）                                       360,807,216.60
2016 年 1-9 月前五名客户合计销售金额营业收入总额比例                                    32.74%
    2016 年前三季度，公司前五大客户占销售金额的比例为 32.74%，从总体上看前五大客户性质结构无
明显变化，对未来经营不构成重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司按照发展战略，积极做好日常生产经营，年度经营计划得到有效落实。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
    1、原材料价格波动的风险
    报告期内原材料价格出现波动，对公司净利润水平产生了一定影响。公司主要原材料为甲基丙烯酸甲
酯、苯乙烯、丁二烯等基础化工原料，若主要原材料价格出现持续大幅波动，不利于公司的生产预算及成
本控制，将会对毛利率以及未来盈利能力产生一定影响。
    公司将及时研究国际政治、国内原料供应格局对原材料价格走势的影响，争取采购的战略主动权，充
分利用规模优势，立足于为供应商客户创造价值，制定战略采购策略。
    2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险
    本报告期产品毛利率低于2015年度产品毛利率，随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠降低产品
销售价格来取得市场份额的趋势，未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开发方面不能保持持续领
先优势，公司将面临产品毛利率下降的风险。
    公司将坚持进行商业模式创新，基于满足客户期望进行业务模式和管理创新，加强精细化管理，实施
战略采购，提高产能利用率，降低生产成本，提高产品性价比，为客户节省成本以及提高其产品性能。
    3、安全生产的风险
    本公司生产所用原材料属化学原料，其中部分品种属于危险化学品。危险化学品在生产、经营、储存、
运输过程中如果出现操作不当容易引起质量安全事故。因此，危险化学品原料在生产、储存、运输过程对
安全有极高要求。一旦发生安全方面的事故，公司正常的生产经营活动将受到重大不利影响。
    为了确保安全生产，公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施，并制定了极其严
密的安全管理制度和操作规程。未来将通过安全环保培训、签订安全环保责任书等措施，不断强化安全生
产管理工作。
    4、应收账款风险
山东日科化学股份有限公司                                                 2016 年第三季度报告全文
    随着公司应收账款数额的不断增加、客户结构及账龄结构的改变，如账龄较长的应收账款过大，可能
使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险。
    为了解决应收账款余额过高的问题，公司将立足于持续为客户创造价值，提高客户服务满意度，促进
应收账款回收；同时，加大业务人员对应收账款催收的责任，将应收账款回收情况纳入业绩考核，与其收
入直接挂钩；另外，加强对业务单位应收帐款的风险评估，对少数近年来拖欠货款、业务量少的单位，加
大催收货款力度，也采取了适当的法律手段。
    5、非公开发行股票审批风险
    经公司董事会、监事会和股东大会审议通过，公司拟非公开发行股票募集资金，本次非公开发行股票
尚需取得中国证监会的核准，能否取得有关主管部门的核准，以及最终取得批准和核准的时间均存在不确
定性。
    公司正在积极推进非公开发行股票事项进展，若该事项未取得中国证监会的核准，公司将以自筹资金
投资非公开发行股票投资项目，保障公司战略的实施。
    6、募集资金投资项目风险
    公司首次公开发行股票及2015年度非公开发行股票募集资金投资项目均属于公司主营业务范畴，与公
司发展战略密切相关。虽然本公司对募投项目进行了充分的可行性论证，但由于在项目实施及后期生产经
营过程中可能会由于市场供求变化、产业政策调整、技术更新等因素导致项目不能按计划完成或无法达到
预期收益，因此募集资金投资项目的实施存在一定的风险。
    对此，公司采取谨慎态度，对项目建设方案进行进一步的积极完善与科学控制，根据需要及时地对部
分项目建设进度进行调整，力求实现募集资金效益最大化。
    7、税收优惠政策变化的风险
    公司已于2015年3月收到了由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山东省地方税
务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR201437000814，发证时间 2014 年 10 月 31 日，有效
期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，公司将连续三年（即2014年至2016年）适用15%的企
业所得税优惠税率。公司需要按照法定程序到主管税务机关办理税收优惠政策的有关事宜，由于办理的结
果尚有不确定性，本着谨慎的原则，公司暂不调整2014-2015年度及目前执行的企业所得税率，即企业所得
税率仍按25%执行。若公司未来税收优惠政策获得主管税务机关的审批，会在一定程度上影响公司的净利
润水平。
    目前公司企业所得税税率已暂按25%执行，公司将按照法定程序到主管税务机关办理税收优惠政策的
有关事宜。
    8、宏观经济形势不确定性影响
    公司所属行业系PVC塑料改性剂行业，为化工新材料的细分行业，一定程度上受国内、外经济形势和
PVC行业发展态势的影响，未来公司面临的宏观经济环境存在较大的不确定性。
    公司将坚持以客户期望为中心，准确了解客户需求，根据客户需求不断提升产品性能，努力开拓市场，
持续为客户创造价值，减轻宏观经济周期性波动的影响。
山东日科化学股份有限公司                                                                    2016 年第三季度报告全文
                                             第四节 重要事项
一、公司、股东、实际控制人、收购人、董事、监事、高级管理人员或其他关联方在报告期
内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                   承诺 承诺 履行
     承诺来源                 承诺方        承诺类型                    承诺内容
                                                                                                   时间 期限 情况
收购报告书或权益变
                                —            —                             —                      —    —    —
动报告书中所作承诺
资产重组时所作承诺              —            —                             —                      —    —    —
                     担任本公司董事、监
                                                        自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让                承诺
                     事、高级管理人员的
                                                        或者委托他人管理本人直接或间接持有的公司                人均
                     股东：赵东日、赵东
                                                        公开发行股票前已发行的股份，也不由公司回                诚实
                     升（赵东日同时身为
                                                        购本人直接或间接持有的公司公开发行股票前                履行
                     公司控股股东，赵东 股份限售承                                                 年 06
                                                        已发行的股份；本人于上述禁售期满后，在担           — 了相
                     升同时身为赵东日的 诺                                                        月 23
                                                        任公司董事、监事或高级管理人员的任职期间，              关承
                     一致行动人）、刘业                                                           日
                                                        每年转让的股份不得超过本人所持有公司股份                诺的
                     军、杨秀风、孙兆国、
                                                        总数的百分之二十五，在离职后半年内不转让                约定
                     刘钦章、李健、郝建
                                                        所持有的公司股份。                                      事项
                     波和杨正魁
                                                                                                                承诺
                                                        根据《中华人民共和国证券法》等有关法律、
                                                                                                                人均
                                                        法规及中国证监会的相关规定，就本公司非公
                                                                                                                诚实
                                                        开发行股票事项，本公司承诺如下：本公司及 2016
首次公开发行或再融                        2015 年度非                                                           履行
                                                        本公司关联方未违反《证券发行与承销管理办 年 08
资时所作承诺         公司                 公开发行股                                                       — 了相
                                                        法》第十六条等有关法规的规定，不存在直接 月 16
                                          票相关承诺                                                            关承
                                                        或间接对认购本次非公开发行股票的投资公     日
                                                                                                                诺的
                                                        司、资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙
                                                                                                                约定
                                                        人提供财务资助或者补偿的情况。
                                                                                                                事项
                                                        根据《中华人民共和国证券法》等有关法律、                承诺
                                                        法规及中国证监会的相关规定，就本公司非公                人均
                                                        开发行股票事项，公司控股股东、实际控制人                诚实
                                          2015 年度非 及本次非公开发行股票的认购方之一赵东日出                  履行
                                                                                                   年 08
                     赵东日               公开发行股 具承诺如下：1、本人及本人关联方未违反《证             — 了相
                                                                                                   月 16
                                          票相关承诺 券发行与承销管理办法》第十六条等有关法规                   关承
                                                                                                   日
                                                        的规定，不存在直接或间接对认购本次非公开                诺的
                                                        发行股票的投资公司、资管产品及其委托人、                约定
                                                        合伙企业及其合伙人提供财务资助或者补偿的                事项
山东日科化学股份有限公司                                                                 2016 年第三季度报告全文
                                                     情况。2、本人保证资产、资信状况良好，不存
                                                     在任何违约行为、到期未偿还债务或未决诉讼、
                                                     仲裁等影响其认缴本企业出资的情形，资金来
                                                     源均为自有资金或合法筹集的资金。3、（1）自
                                                     公司本次非公开发行股票的定价基准日前六个
                                                     月至今，本人不存在买卖公司股票行为。（2）
                                                     至公司本次非公开发行股票完成后六个月内，
                                                     本人不买卖公司股票。（3）若本人未履行上述
                                                     承诺，则买卖股票所得收益归公司所有。
                                                     公司董事、高级管理人员根据中国证监会相关
                                                     规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行
                                                     作出如下承诺：1、本人承诺忠实、勤勉地履行
                                                     职责，维护公司和全体股东的合法权益。2、本
                                                     人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者
                                                     个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利