山东日科化学股份有限公司
Shandong Rike Chemical Co.,LTD.
2015年半年度报告
(更新后)
股票代码:
股票简称: 日科化学
披露日期: 2015 年 8 月 22 日
山东日科化学股份有限公司 2015 年半年度报告全文
第一节 重要提示、释义
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料
不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确
性、完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司负责人赵东日、主管会计工作负责人杨秀风及会计机构负责人(会计主
管人员)杨秀风声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、释义 ............................................................................................. 2
第二节 公司基本情况简介 ......................................................................................... 5
第三节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第四节 重要事项 ....................................................................................................... 26
第五节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 31
第六节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 35
第七节 财务报告 ....................................................................................................... 37
第八节 备查文件目录 ............................................................................................. 105
山东日科化学股份有限公司 2015 年半年度报告全文
释 义
释义项 指 释义内容
日科化学 指 山东日科化学股份有限公司
日科新材料 指 本公司全资子公司,山东日科新材料有限公司
日科塑胶 指 日科新材料全资子公司,山东日科塑胶有限公司
日科贸易 指 日科新材料全资子公司,山东日科进出口贸易有限公司
日科橡塑 指 本公司控股子公司,山东日科橡塑科技有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
《公司章程》 指 《山东日科化学股份有限公司章程》
公司主要产品之一,全称为丙烯酸酯类 PVC 抗冲加工改性剂,学
ACR 指 名为丙烯酸酯类共聚物(Acrylic Additives),简称为 ACR,主要用
做硬质 PVC 加工过程中的加工助剂和抗冲改性剂
公司主要产品之一,学名为丙烯酸丁酯-甲基丙烯酸甲酯-丁二烯共
AMB 指 聚物(Acrylic-Methyl Methacrylate-Butadiene),简称 为 AMB,能大
幅提升 PVC 制品的低温抗冲性能,特别适合在透明制品中使用
公司主要产品之一,学名为氯化聚乙烯-丙烯酸烷基酯互穿网络共聚
ACM 指 物(Acrylic CPE Modifier),简称为 ACM,用作 PVC 的低温增韧剂
和抗冲改性剂,能大幅度提高 PVC 制品的低温韧性
报告期 指 2015 年 01 月 01 日至 2015 年 06 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
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第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 日科化学 股票代码
公司的中文名称 山东日科化学股份有限公司
公司的中文简称 日科化学
公司的外文名称 Shandong Rike Chemical Co.,LTD.
公司的外文名称缩写 RIKE CHEM
公司的法定代表人 赵东日
注册地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号
注册地址的邮政编码
办公地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://www.rikechem.com
电子信箱 rikechem@rikechem.com
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 刘安成 田志龙
联系地址 山东省昌乐县英轩街 3999 号 山东省昌乐县英轩街 3999 号
电话 0536-6283716 0536-6283716
传真 0536-6283716 0536-6283716
电子信箱 lac@ rikechem.com tianzhilong@ rikechem.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
四、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期比上年
本报告期 上年同期
同期增减
营业总收入(元) 731,382,474.84 559,610,214.66 30.69%
归属于上市公司普通股股东的净利润(元) 49,768,416.24 23,009,858.49 116.29%
归属于上市公司普通股股东的扣除非经常性损益
47,773,187.35 19,900,393.99 140.06%
后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元) 3,906,503.21 28,206,602.20 -86.15%
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.0096 0.0696 -86.21%
基本每股收益(元/股) 0.12 0.06 100.00%
稀释每股收益(元/股) 0.12 0.06 100.00%
加权平均净资产收益率 3.97% 1.93% 2.04%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.81% 1.67% 2.14%
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减
总资产(元) 1,525,531,649.55 1,389,861,167.60 9.76%
归属于上市公司普通股股东的所有者权益(元) 1,261,395,965.41 1,231,877,549.17 2.40%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产(元/股) 3.1146 3.0417 2.40%
五、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲
-195,353.49
销部分)
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按
2,065,558.18
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 644,929.86
减:所得税影响额 519,276.49
少数股东权益影响额(税后) 629.17
合计 1,995,228.89 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
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公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
六、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
差异情况。
七、重大风险提示
1、宏观经济形势不确定性影响
公司所属行业系PVC塑料改性剂行业,为化工新材料的细分行业,一定程度上受国内、
外经济形势和PVC行业发展态势的影响,未来公司面临的宏观经济环境存在较大的不确定性。
公司将采取各种应对措施,准确了解客户需求,根据客户需求不断提升产品性能,努力
开拓市场,持续为客户创造价值,减轻宏观经济周期性波动的影响。
2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险
本报告期产品毛利率较去年同期提升3.77个百分点,随着行业市场竞争日趋激烈,竞争
者有依靠降低产品销售价格来取得市场份额的趋势,未来如果公司在成本优化、技术创新和
新产品开发方面不能保持持续领先优势,公司面临产品毛利率下降的风险。
公司将不断坚持产品、经营模式和管理创新,加强精细化管理,实施战略采购,提高产
能利用率,降低生产成本;提高产品性价比,为客户节省成本以及提高其产品性能。
3、税收优惠政策变化的风险
公司已于2015年3月收到了由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山
东省地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为GR201437000814,发证时间 2014
年 10 月 31 日,有效期三年。根据相关规定,通过高新技术企业复审后,公司将连续三年(即
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2014年至2016年)适用15%的企业所得税优惠税率。公司需要按照法定程序到主管税务机关
办理税收优惠政策的有关事宜,由于办理的结果尚有不确定性,本着谨慎的原则,公司暂不
调整2014年度及目前执行的企业所得税率,即企业所得税率仍按25%执行。若公司未来税收
优惠政策获得主管税务机关的审批,会在一定程度上影响公司的净利润水平。
目前公司企业所得税税率已暂按25%执行,公司将按照法定程序尽快到主管税务机关办
理税收优惠政策的有关事宜。
4、原材料价格波动的风险
报告期内原材料成本相对较低,对公司净利润水平提升产生了一定影响。公司主要原材
料为甲基丙烯酸甲酯、苯乙烯等基础化工原料,若主要原材料价格出现持续大幅波动,不利
于公司的生产预算及成本控制,将会对本公司经营产生一定的影响。
公司将及时研究国际政治、国内原料供应格局对原材料价格走势的影响,争取采购的战
略主动权,充分利用规模优势,立足于为供应商客户创造价值,制定战略采购策略。
5、安全生产的风险
本公司生产所用原材料属化学原料,其中部分品种属于危险化学品。危险化学品在生产、
经营、储存、运输过程中如果出现操作不当容易引起质量安全事故。因此,危险化学品原料
在生产、储存、运输过程对安全有极高要求。一旦发生安全方面的事故,公司正常的生产经
营活动将受到重大不利影响。
为了确保安全生产,公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施,并
制定了极其严密的安全管理制度和操作规程。未来将通过安全环保培训、签订安全环保责任
书等措施,不断强化安全生产管理工作。
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第三节 董事会报告
一、报告期内财务状况和经营成果
1、报告期内总体经营情况
2015年上半年,公司全体员工在董事会的领导下,积极推进公司发展战略,全面落实2015
年度工作计划,坚定不移地推动公司从“卖产品”向“为客户提供问题整体解决方案”的转型升
级,坚持以客户为本,以使客户120%满意为目标,提升经营管理水平,公司总体经营情况稳
中有进。
报告期内,公司实现营业收入731,382,474.84元,比上年同期增长30.69%;实现营业利润
60,456,580.43元,比上年同期增长110.72%;实现归属于上市公司股东的净利润49,768,416.24
元,比上年同期增长116.29%。报告期内,公司主营业务产品销量较去年同期增长58.91%,
营业收入相应增长;同时,由于原材料价格相对较低和产能利用率提升,产品毛利率较去年
同期增长3.77个百分点,归属于上市公司股东的净利润实现大幅增长。
报告期主要财务数据分析:
(1)资产及负债构成情况
2015-6-30 2014-12-31
资产 占本期总资产 占本期总资产 增减幅度
金额(元) 金额(元)
比例 比例
货币资金 235,742,196.92 15.45% 188,586,469.11 13.68% 25.00%
应收票据 165,656,999.77 10.86% 147,515,418.64 10.70% 12.30%
应收账款 297,320,573.48 19.49% 249,632,640.40 18.11% 19.10%
预付款项 38,478,775.41 2.52% 30,820,716.90 2.24% 24.85%
其他应收款 4,276,698.32 0.28% 2,259,217.29 0.16% 89.30%
存货 132,893,272.91 8.71% 104,376,129.76 7.57% 27.32%
其他流动资产 52,252,821.81 3.43% 48,470,629.65 3.52% 7.80%
固定资产 520,381,763.50 34.11% 538,515,665.27 39.07% -3.37%
在建工程 2,003,831.63 0.13% 1,869,416.54 0.14% 7.19%
无形资产 59,974,298.21 3.93% 61,701,578.97 4.48% -2.80%
递延所得税资产 5,147,728.08 0.34% 4,420,944.92 0.32% 16.44%
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其他非流动资产 11,402,689.51 0.75% 11,692,340.15 0.85% -2.48%
资产总计 1,525,531,649.55 100.00% 1,389,861,167.60 100.00% 9.76%
1) 货币资金期末较期初增加47,155,727.81元,增幅25.00%,主要系本期短期借款质押保
证金增加导致其他货币资金增加所致。
2)预付账款期末较期初增加7,658,058.51元,增幅24.85%,主要是因预付的原材料款增加
所致。
3)其他应收款期末较期初增加2,017,481.03元,增幅89.30%,主要系本期应收出口退税款
增加所致。
4)存货期末较期初增加28,517,143.15元,增幅27.32%,系公司采购的原材料库存增加所
致。
2015-6-30 2014-12-31 增减幅度
负债 占本期负债总额 占本期负债总
金额(元) 金额(元)
比例 额比例
短期借款 149,225,791.15 9.78% 57,516,932.27 4.17% 159.45%
应付账款 63,713,345.62 4.18% 52,126,441.90 3.78% 22.23%
预收款项 6,406,270.69 0.42% 7,474,041.28 0.54% -14.29%
应付职工薪酬 5,700,139.28 0.37% 2,251,967.13 0.16% 153.12%
应交税费 10,996,703.61 0.72% 7,023,268.79 0.51% 56.58%
应付利息 663,308.66 0.04% 965,300.33 0.07% -31.28%
其他应付款 17,871,032.31 1.17% 20,140,942.56 1.46% -11.27%
其他非流动负债 5,588,220.83 0.37% 6,857,675.31 0.50% -18.51%
负债总计 260,164,812.15 17.05% 154,356,569.57 11.20% 68.55%
1) 短期借款期末较期初增加91,708,858.88元,增长1.59倍,系公司本期向银行申请的人
民币和外币质押借款增加所致。
2)应付账款期末较期初增加11,586,903.72元,增幅22.23%,主要系公司应付未付的原材
料款增加所致。
3)应付职工薪酬期末较期初增加3,448,172.15元,增长1.53倍,主要系公司计提的2015年
度绩效考核工资未支付所致。
4)应缴税费期末较期初增加3,973,434.82元,增幅56.58%,主要系利润增长导致实现的企
业所得税增加和毛利率增长导致实现的增值税增加所致。
5)应付利息期末较期初减少301,991.67元,降幅31.28%,主要系去年向银行申请的利随本
清的质押借款本期已全部到期归还所致。
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(2)费用同比变化情况
单位:元
报告期比上年同期 占2015年1-6月营业
项目 2015年1-6月 2014年1-6月
增减幅度 收入比例
销售费用 33,699,655.61 25,264,005.02 33.39% 4.61%
管理费用 30,523,328.95 25,671,540.78 18.90% 4.17%
财务费用 -846,494.41 -1,569,446.48 46.06% 0.12%
所得税费用 12,859,475.61 9,967,176.57 29.02% 1.76%
1)销售费用本期较去年同期增加8,435,650.59元,增幅33.39%,主要系公司本期的产品销
量增长幅度达58.91%所致。
2)财务费用本期较去年同期增长722,952.07元,增幅46.06%,主要系本期的汇兑收益减少
所致。
3)企业所得税费用本期较去年同期增加2,892,299.04元,增幅29.02%,主要系本期利润增
长导致实现的企业所得税增加所致。
(3)报告期现金流量分析
单位:元
项目 2015年1-6月 2014年1-6月 同比增减
一、经营活动产生的现金流量净额 3,906,503.21 28,206,602.20 -86.15%
经营活动现金流入 641,734,289.72 466,638,891.42 37.52%
经营活动现金流出 637,827,786.51 438,432,289.22 45.48%
二、投资活动产生的现金流量净额 -17,543,910.03 -20,422,561.41 14.10%
投资活动现金流入 286,000.00 100.00%
投资活动现金流出 17,829,910.03 20,422,561.41 -12.70%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -20,650,567.00 58,725,596.28 -135.16%
筹资活动现金流入 217,226,942.17 128,011,991.04 69.69%
筹资活动现金流出 237,877,509.17 69,286,394.76 243.32%
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,087,382.64 320,749.92 -439.01%
五、现金及现金等价物净增加额 -35,375,356.46 66,830,386.99 -152.93%
现金及现金等价物净增加额较去年同期减少102,205,743.45元,降幅152.93%,主要系以
下因素共同影响所致:
1) 经营活动产生的现金流量净额本期较去年同期减少24,300,098.99元,降幅86.15%。其
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中经营活动现金流入较去年同期增加175,095,398.30 元,主要系本期销售产品收到的现金增加
所致;经营活动现金流出较去年同期增加199,395,497.29元,主要系本期购买原材料支付的现
金增加和支付的职工薪酬及各项税费增加所致。
2)筹资活动产生的现金流量净额本期较去年同期减少79,376,163.28元,降幅135.16%。其
中筹资活动现金流入较去年同期增加89,214,951.13 元,主要系本期收到的其他与筹资活动有
关的现金增加所致;筹资活动现金流出较去年同期增加168,591,114.41元,主要系本期支付的
其他与筹资活动有关的现金增加所致。
3)汇率变动对现金及现金等价物的影响本期较去年同期减少1,408,132.56 元,降幅
439.01%,主要系本期美元保证金余额增长幅度较大和美元汇率下降所致。
主要财务数据同比变动情况
单位:元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
主要系公司本期的产品销量较去年同
营业收入 731,382,474.84 559,610,214.66 30.69%
期增长 58.91%所致
营业成本 603,986,568.28 481,261,987.81 25.50%
主要系公司本期的产品销量较去年同
销售费用 33,699,655.61 25,264,005.02 33.39%
期增长 58.91%所致
管理费用 30,523,328.95 25,671,540.78 18.90%
财务费用 -846,494.41 -1,569,446.48 46.06% 主要系本期的汇兑收益减少所致
所得税费用 12,859,475.61 9,967,176.57 29.02%
研发投入 21,848,670.05 23,835,287.31 -8.33%
经营活动现金流入较去年同期增加
175,095,398.30 元,主要系本期销售产
品收到的现金增加所致;经营活动现金
经营活动产生的
3,906,503.21 28,206,602.20 -86.15% 流出较去年同期增加 199,395,497.29
现金流量净额
元,主要系本期购买原材料支付的现金
增加和支付的职工薪酬及各项税费增
加所致
投资活动产生的
-17,543,910.03 -20,422,561.41 14.10%
现金流量净额
筹资活动现金流入较去年同期增加
89,214,951.13 元,主要系本期收到的其
筹资活动产生的 他与筹资活动有关的现金增加所致;筹
-20,650,567.00 58,725,596.28 -135.16%
现金流量净额 资活动现金流出较去年同期增加
168,591,114.41 元,主要系本期支付的
其他与筹资活动有关的现金增加所致
山东日科化学股份有限公司 2015 年半年度报告全文
主要系经营活动产生的现金流量净额、
现金及现金等价 筹资活动产生的现金流量净额及汇率
-35,375,356.46 66,830,386.99 -152.93%
物净增加额 变动对现金及现金等价物的影响本期
较去年同期减少所致
2、报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内,实现营业总收入731,382,474.84元,同比增长30.69%。其中,ACR抗冲加工改
性剂实现收入362,465,819.67元,同比下降0.49%,占营业收入比例为49.56%;ACM低温增韧
剂实现收入279,969,714.57元,同比增长117.75%,占营业收入比例为38.28%;AMB抗冲改性
剂实现收入74,421,886.75元,同比增长20.97%,占营业收入比例为10.18%。ACM低温增韧剂
实现营业收入大幅增长的主要原因该产品销量较去年同期增长155.28%。
报告期内,国内地区实现营业收入517,677,129.97元,同比增长36.25%,占营业收入比例
为70.78%;国外及港台地区实现营业收入199,445,910.68元,同比增长13.93%,占营业收入比
例为27.27%。
公司重大的在手订单及订单执行进展情况
□ 适用 √ 不适用
3、主营业务经营情况
(1)主营业务的范围及经营情况
公司自设立以来至报告期末,一直致力于PVC塑料改性剂产品的研发、生产和销售、服
务,公司的主营业务未发生过变更。公司生产的产品主要是ACR抗冲加工改性剂、AMB抗冲
改性剂和ACM低温增韧剂,专门用于提高PVC塑料加工时的加工性能、抗冲击强度和低温韧
性等,公司的产品被广泛用于管道、建筑材料、注塑、吹塑制品等领域。
报告期内,实现主营业务收入717,123,040.65元,较去年同期增长29.21%;营业成本金额
为590,710,845.48元,较去年同期增长23.56%;研发投入金额为21,848,670.05元,较去年同期
下降8.33%,研发投入占营业收入比例为2.99%。
(2)主营业务构成情况
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:元
山东日科化学股份有限公司 2015 年半年度报告全文
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率