山东日科化学股份有限公司
Shandong Rike Chemical Co.,LTD.
2015 年第三季度报告
股票代码：
股票简称： 日科化学
披露日期： 2015 年 10 月 23 日
山东日科化学股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人赵东日、主管会计工作负责人杨秀风及会计机构负责人(会计主管人员)杨秀
风声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,542,318,852.29 1,389,861,167.60 10.97%
归属于上市公司普通股股东的股东权益
1,293,168,811.86 1,231,877,549.17 4.98%
（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资
3.193 3.0417 4.97%
产（元/股）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业总收入（元） 363,484,311.15 -2.78% 1,094,866,785.99 17.29%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元） 31,772,846.45 111.96% 81,541,262.69 114.58%
经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 62,267,380.04 19,984.21%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-- -- 0.1537 19,112.50%
股）
基本每股收益（元/股） 0.08 100.00% 0.20 122.22%
稀释每股收益（元/股） 0.08 100.00% 0.20 122.22%
加权平均净资产收益率 2.49% 1.25% 6.45% 3.28%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.31% 1.08% 6.12% 3.21%
收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -242,253.94
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
4,986,452.43
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 842,407.85
减：所得税影响额 1,244,535.79
少数股东权益影响额（税后） 1,559.51
合计 4,340,511.04 --
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、宏观经济形势不确定性影响
公司所属行业系PVC塑料改性剂行业，为化工新材料的细分行业，一定程度上受国内、
外经济形势和PVC行业发展态势的影响，未来公司面临的宏观经济环境存在较大的不确定性。
公司将采取各种应对措施，准确了解客户需求，根据客户需求不断提升产品性能，努力
开拓市场，持续为客户创造价值，减轻宏观经济周期性波动的影响。
2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险
报告期内产品毛利率较去年同期有所提升，随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠
降低产品销售价格来取得市场份额的趋势，未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开
发方面不能保持持续领先优势，公司面临产品毛利率下降的风险。
公司将不断坚持产品、经营模式和管理创新，加强精细化管理，实施战略采购，提高产
能利用率，降低生产成本；提高产品性价比，为客户节省成本以及提高其产品性能。
3、汇率风险
报告期内人民币贬值导致汇兑收益增加，财务费用较去年同期减少，随着公司国际业务
量的增长，人民币汇率浮动对公司经营带来的不确定风险也在增大。公司努力应用有效的金
融工具将其负面影响降到最小。
4、税收优惠政策变化的风险
公司已于2015年3月收到了由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山
东省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR201437000814，发证时间 2014
年 10 月 31 日，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，公司将连续三年（即
2014年至2016年）适用15%的企业所得税优惠税率。公司需要按照法定程序到主管税务机关
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办理税收优惠政策的有关事宜，由于办理的结果尚有不确定性，本着谨慎的原则，公司暂不
调整2014年度及目前执行的企业所得税率，即企业所得税率仍按25%执行。若公司未来税收
优惠政策获得主管税务机关的审批，会在一定程度上影响公司的净利润水平。
目前公司企业所得税税率已暂按25%执行，公司将按照法定程序尽快到主管税务机关办
理税收优惠政策的有关事宜。
5、原材料价格波动的风险
报告期内原材料成本相对较低，对公司净利润水平提升产生了一定影响。公司主要原材
料为甲基丙烯酸甲酯、苯乙烯等基础化工原料，若主要原材料价格出现持续大幅波动，不利
于公司的生产预算及成本控制，将会对本公司经营产生一定的影响。
公司将及时研究国际政治、国内原料供应格局对原材料价格走势的影响，争取采购的战
略主动权，充分利用规模优势，立足于为供应商客户创造价值，制定战略采购策略。
6、安全生产的风险
本公司生产所用原材料属化学原料，其中部分品种属于危险化学品。危险化学品在生产、
经营、储存、运输过程中如果出现操作不当容易引起质量安全事故。因此，危险化学品原料
在生产、储存、运输过程对安全有极高要求。一旦发生安全方面的事故，公司正常的生产经
营活动将受到重大不利影响。
为了确保安全生产，公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施，并
制定了极其严密的安全管理制度和操作规程。未来将通过安全环保培训、签订安全环保责任
书等措施，不断强化安全生产管理工作。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 23,045
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
赵东日 境内自然人 31.21% 126,417,768 94,813,326 质押 20,000,000
赵东升 境内自然人 2.52% 10,200,632 7,650,474 质押 7,650,000
孙兆国 境内自然人 1.61% 6,522,497
中国银行股份有限公司－博时丝路主
其他 1.41% 5,722,347
题股票型证券投资基金
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李超 境内自然人 1.20% 4,840,392 0 质押 2,140,392
杨秀风 境内自然人 1.13% 4,574,498 3,430,873 质押 3,430,000
刘钦章 境内自然人 1.11% 4,504,948 4,504,948 质押 3,800,000
全国社保基金一一四组合 其他 1.01% 4,084,400
富国基金－农业银行－太平洋人寿－
中国太平洋人寿股票主动管理型产品 其他 0.99% 4,026,100
委托投资
郝建波 境内自然人 0.67% 2,721,358 2,041,018 质押 2,041,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
赵东日 31,604,442 人民币普通股 31,604,442
孙兆国 6,522,497 人民币普通股 6,522,497
中国银行股份有限公司－博时丝路主
5,722,347 人民币普通股 5,722,347
题股票型证券投资基金
李超 4,840,392 人民币普通股 4,840,392
全国社保基金一一四组合 4,084,400 人民币普通股 4,084,400
富国基金－农业银行－太平洋人寿－
中国太平洋人寿股票主动管理型产品 4,026,100 人民币普通股 4,026,100
委托投资
赵东升 2,550,158 人民币普通股 2,550,158
魏华 2,500,000 人民币普通股 2,500,000
韩奎 2,200,000 人民币普通股 2,200,000
李国栋 2,057,800 人民币普通股 2,057,800
上述股东关联关系或一致行动的说明 赵东升系赵东日之兄，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如
无
有）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
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本期解除 本期增加
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 拟解除限售日期
限售股数 限售股数
任职期间每年转让的股份不超所持股份总数
赵东日 94,813,326 0 0 94,813,326 高管锁定
的 25％，离职后半年内不转让所持股份
任职期间每年转让的股份不超所持股份总数
赵东升 7,650,474 0 0 7,650,474 高管锁定
的 25％，离职后半年内不转让所持股份
任职期间每年转让的股份不超所持股份总数
刘钦章 4,504,948 0 0 4,504,948 高管锁定
的 25％，离职后半年内不转让所持股份
任职期间每年转让的股份不超所持股份总数
杨秀风 3,430,873 0 0 3,430,873 高管锁定
的 25％，离职后半年内不转让所持股份
任职期间每年转让的股份不超所持股份总数
郝建波 2,041,018 0 0 2,041,018 高管锁定
的 25％，离职后半年内不转让所持股份
合计 112,440,639 0 0 112,440,639 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产及负债项目变动分析
1、应收票据期末比期初增长23.03%，主要是以银行承兑汇票结算的应收账款比例增加所
致。
2、应收账款期末比期初增长19.55%，主要是销售收入增加所致。
3、其他应收款期末比期初增长163.62%，主要系应收出口退税款增加所致。
4、其他流动资产期末比期初增长107.30%，主要系银行保本型理财产品增加所致。
5、其他非流动资产期末比期初增长39.51%，主要系预付的设备款增加所致。
6、短期借款期末比期初增长118.98%，主要系银行质押借款增加所致。
7、应付账款期末比期初增长31.88%，主要系应付原材料款增加所致。
8、应付职工薪酬期末比期初增长196.60%，主要系预提的销售人员和高管人员的考核工
资增加所致。
9、应缴税费期末比期初增长87.31%，主要系实现的增值税和企业所得税增加所致。
10、应付利息期末比期初增长22.77%，主要是计提的质押借款利息增加所致。
11、递延收益期末比期初下降23.53%，主要是按期摊销所致。
（二）利润表项目变动分析
1、营业税金及附加本期实现数较去年同期增长102.65%，主要系实现的增值税增加所致。
2、销售费用本期发生数较去年同期增长28.25%，主要系产品销量增长所致。
3、管理费用本期发生数较去年同期增长21.40%，主要 系在该科目核算的研发费用增加所
致。
4、财务费用本期发生数较去年同期下降2047.17%，主要系人民币贬值造成汇兑收益增加
所致。
5、资产减值损失本期发生数较去年同期下降185.54%，主要系优化了应收账款的账龄所
致。
6、营业外支出本期发生数较去年同期下降68.65%，主要系处置固定资产损失减少所致。
7、所得税费用本期发生数较去年同期增加59.01%，主要系实现的利润额增长较大所致。
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（三）现金流量变动分析
1、经营活动产生的现金流量净额本期数较上期数增长199.84倍，主要系销售商品收到的
现金增加所致。
2、筹资活动产生的现金流量净额本期数较上期数增长58.39%，主要系收到的借款增加和
归还的借款减少所致。
3、汇率变动对现金及现金等价物的影响本期数较上期数增长127.73倍，主要系本期人民
币大幅贬值且外币存款额较大导致实现汇兑收益增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2015年前三季度，公司实现营业收入 1,094,866,785.99元，较去年同期增长17.29%；实现
归属于公司股东的净利润 81,541,262.69元，较去年同期增长114.58%。2015年第三季度，公
司实现营业收入 363,484,311.15元，较去年同期下降2.78%；实现归属于公司股东的净利润
31,772,846.45元，较去年同期增长111.96%。
报告期内，公司全面落实年度经营计划，坚持为客户创造价值，积极推进从“卖产品”向“为
客户提供问题整体解决方案”的转型升级，加大市场开拓力度，提高产能利用率，实现了主营
业务的稳定增长。2015年前三季度产品销量较去年同期增长44.91%，其中ACM产品销量较去
年同期增长108.35%，因此主营业务收入较去年同期增长；报告期内由于产品毛利率较去年同
期有所提高、人民币贬值导致财务费用减少以及应收账款账龄结构优化导致资产减值损失减
少等，实现归属于公司股东的净利润较去年同期大幅增长。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、
高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
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报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司按照既定发展战略，积极推进研发、生产、销售等各项工作，年度经营
计划得到了有效部署与贯彻实施，公司总体经营情况稳中有进。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应
对措施
√ 适用 □ 不适用
1、宏观经济形势不确定性影响
公司所属行业系PVC塑料改性剂行业，为化工新材料的细分行业，一定程度上受国内、
外经济形势和PVC行业发展态势的影响，未来公司面临的宏观经济环境存在较大的不确定性。
公司将采取各种应对措施，准确了解客户需求，根据客户需求不断提升产品性能，努力
开拓市场，持续为客户创造价值，减轻宏观经济周期性波动的影响。
2、竞争加剧带来的产品毛利率趋降风险
报告期内产品毛利率较去年同期有所提升，随着行业市场竞争日趋激烈，竞争者有依靠
降低产品销售价格来取得市场份额的趋势，未来如果公司在成本优化、技术创新和新产品开
发方面不能保持持续领先优势，公司面临产品毛利率下降的风险。
公司将不断坚持产品、经营模式和管理创新，加强精细化管理，实施战略采购，提高产
能利用率，降低生产成本；提高产品性价比，为客户节省成本以及提高其产品性能。
3、汇率风险
报告期内人民币贬值导致汇兑收益增加，财务费用较去年同期减少，随着公司国际业务
量的增长，人民币汇率浮动对公司经营带来的不确定风险也在增大。公司努力应用有效的金
融工具将其负面影响降到最小。
4、原材料价格波动的风险
报告期内原材料成本相对较低，对公司净利润水平增长产生了一定影响。公司主要原材
料为甲基丙烯酸甲酯、苯乙烯等基础化工原料，若主要原材料价格出现持续大幅波动，不利
于公司的生产预算及成本控制，将会对本公司经营产生一定的影响。
公司将及时研究国际政治、国内原料供应格局对原材料价格走势的影响，争取采购的战
略主动权，充分利用规模优势，立足于为供应商客户创造价值，制定战略采购策略。
山东日科化学股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
5、税收优惠政策变化的风险
公司已于2015年3月收到了由山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税务局、山
东省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR201437000814，发证时间 2014
年 10 月 31 日，有效期三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，公司将连续三年（即
2014年至2016年）适用15%的企业所得税优惠税率。公司需要按照法定程序到主管税务机关
办理税收优惠政策的有关事宜，由于办理的结果尚有不确定性，本着谨慎的原则，公司暂不
调整2014年度及目前执行的企业所得税率，即企业所得税率仍按25%执行。若公司未来税收
优惠政策获得主管税务机关的审批，会在一定程度上影响公司的净利润水平。
目前公司企业所得税税率已暂按25%执行，公司将按照法定程序尽快到主管税务机关办
理税收优惠政策的有关事宜。
6、应收账款风险
随着公司应收账款数额的不断增加、客户结构及账龄结构的改变，如账龄较长的应收账
款过大，可能使公司资金周转速度与运营效率降低，存在流动性风险或坏账风险。
为了解决应收账款余额过高的问题，公司将立足于持续为客户创造价值，提高客户服务
满意度，促进应收账款回收；同时，加大业务人员对应收账款催收的责任，将应收账款回收
情况纳入业绩考核，与其收入直接挂钩；另外，加强对业务单位应收帐款的风险评估，对少
数近年来拖欠货款、业务量少的单位，加大催收货款力度，也采取了适当的法律手段。
7、安全生产的风险
本公司生产所用原材料属化学原料，其中部分品种属于危险化学品。危险化学品在生产、
经营、储存、运输过程中如果出现操作不当容易引起质量安全事故。因此，危险化学品原料
在生产、储存、运输过程对安全有极高要求。一旦发生安全方面的事故，公司正常的生产经
营活动将受到重大不利影响。
为了确保安全生产，公司建设了用于预防、预警、监控和消除安全风险的完备设施，并
制定了极其严密的安全管理制度和操作规程。未来将通过安全环保培训、签订安全环保责任
书等措施，不断强化安全生产管理工作。
8、募集资金投资项目风险
公司募集资金投资项目均属于公司主营业务范畴，与公司发展战略密切相关。虽然本公
司对募投项目进行了充分的可行性论证，但由于在项目实施及后期生产经营过程中可能会由
于市场供求变化、产业政策调整、技术更新等因素导致项目不能按计划完成或无法达到预期
收益，因此募集资金投资项目的实施存在一定的风险。
对此，公司采取谨慎态度，对项目建设方案进行进一步的积极完善与科学控制，根据需
要及时地对部分项目建设进度进行调整，力求实现募集资金效益最大化。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 — — — — —
收购报告书或权益变动报告
— — — — —
书中所作承诺
资产重组时所作承诺 — — — — —
担任本公司董 自公司股票上市之日起三十六个 2010 年 6 — 承 诺 人
事、监事、高级 月内，不转让或者委托他人管理本人 月 23 日 均 诚 实
管理人员的股 直接或间接持有的公司公开发行股票 履 行 了
东：赵东日、赵 前已发行的股份，也不由公司回购本 相 关 承
东升（赵东日同 人直接或间接持有的公司公开发行股 诺 的 约
时身为公司控 票前已发行的股份；本人于上述禁售 定事项
首次公开发行或再融资时 股股东，赵东升 期满后，在担任公司董事、监事或高
所作承诺 同时身为赵东 级管理人员的任职期间，每年转让的
日的一致行动 股份不得超过本人所持有公司股份总
人）、刘业军、 数的百分之二十五，在离职后半年内
杨秀风、孙兆 不转让所持有的公司股份。
国、刘钦章、李
健、郝建波和杨
正魁
其他对公司中小股东所作 本公司董事赵 避免同业竞争承诺： 2010 年 3 — 承 诺 人
承诺 东日、赵东升 1、截至本承诺函出具日，本人及 月9日 均 诚 实
（赵东日同时 本人控制、共同控制或重大影响的公 履 行 了
身为公司控股 司没有从事与股份公司相同、相似或 相 关 承
股东，赵东升同 相竞争的业务； 诺 的 约
时身为赵东日 2、自本承诺函出具之日起，本人 定事项
的一致行动 及本人控制、共同控制或重大影响的
人）、刘业军和 公司，亦将不会从事与股份公司相同、
孙兆国 相似或相竞争的业务；
3.若股份公司认定本人或本人控
制、共同控制或重大影响的公司从事
了与股份公司相同、相似或相竞争的
业务，则本人承诺采取包括但不限于
以下列示的方式消除与股份公司的同
业竞争：（1）由股份公司收购本人或
本人控制、共同控制或重大影响的公
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司拥有的与股份公司相同、相似或相
竞争的业务；（2）由本人或本人控制、
共同控制或重大影响的公司将与股份
公司相同、相似或相竞争的业务转让
予无关联的第三方；（3）上述两项措
施在合理期限内未能实现的，应停止
相关竞争业务的经营。
4、在本人作为股份公司股东期间
或者在担任股份公司董事、监事或高
级管理人员期间且在辞去上述职务后
六个月内，本承诺均为有效之承诺；
5、本人愿意赔偿因违反上述承诺
而给公司造成的全部损失。
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及下
无
一步计划（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 69,449.09
本季度投入募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 69,516.62
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
项目
是否
截止报 可行
已变 募集资 调整 本报 截至期 项目达到 是否
截至期末 本报告 告期末 性是
承诺投资项目和超募资金投 更项 金承诺 后投 告期 末投资 预定可使 达到
累计投入 期实现 累计实 否发
向 目(含 投资总 资总 投入
