鞍山森远路桥股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人孙斌武、主管会计工作负责人张松及会计机构负责人(会计主管人员)郝杰声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略、业绩预测等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司经营中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 17
第五节 重要事项 ...... 31
第六节 股份变动及股东情况 ...... 36
第七节 优先股相关情况 ...... 40
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 41
第九节 公司债相关情况 ...... 43
第十节 财务报告 ...... 44
第十一节 备查文件目录 ...... 177
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 公司、森远公司、森远股份 | 指 | 鞍山森远路桥股份有限公司 |
| 吉公、吉公筑机、吉公机械 | 指 | 吉林省公路机械有限公司 |
| 森远科技 | 指 | 鞍山森远科技有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 鞍山森远路桥股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 鞍山森远路桥股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 鞍山森远路桥股份有限公司监事会 |
| 公司管理层 | 指 | 鞍山森远路桥股份有限公司高管团队 |
| 报告期 | 指 | 2019年1 月1 日至2019年6月30 日 |
| 上年同期 | 指 | 2018年1 月1 日至2018年6月30 日 |
| 新型公路养护设备 | 指 | 具有节能环保、循环利用资源，在公路养护施工中不封闭交通，能提高功效、缩短施工周期的养护设备。 |
| 就地再生 | 指 | 将废旧沥青混合料就地再生形成新的沥青混合料 |
| 厂拌再生 | 指 | 将废旧沥青混合料在工厂处理形成新的沥青混合料 |
| PPP | 指 | PPP是Public-Private Partnership（公私合作）的缩写，有广义和狭义两个范畴。广义PPP是指政府与私人部门为提供公共产品或服务而建立的合作关系，以授予特许经营权为特征，主要包括BOT、BOO、PFI等模式。 |
| 公路再生养护服务平台 | 指 | 以公路再生养护业务为主成立的合资合作公司 |
| 3D打印 | 指 |
| 3D打印服务平台 | 指 | 以3D打印业务为主成立的合资合作公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 森远股份 | 股票代码 | 300210 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 鞍山森远路桥股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 森远股份 | ||
| 公司的外文名称（如有） | ANSHAN SENYUAN ROAD & BRIDGE CO.,LTD | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SENYUAN | ||
| 公司的法定代表人 | 孙斌武 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 于健 | 李艳微 |
| 联系地址 | 鞍山市高新区鞍千路281号 | 鞍山市高新区鞍千路281号 |
| 电话 | 0412-5260113 | 0412-5223068 |
| 传真 | 0412-5223068 | 0412-5223068 |
| 电子信箱 | dmassy@assyrb.com | dmassy@assyrb.com |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 108,445,226.41 | 218,309,981.37 | -50.33% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -32,461,279.46 | 27,492,566.62 | -218.07% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | -34,859,687.53 | 23,353,349.39 | -249.27% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -28,415,230.78 | -34,952,537.49 | 18.70% |
| 基本每股收益（元/股） | -0.07 | 0.06 | -216.67% |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.07 | 0.06 | -216.67% |
| 加权平均净资产收益率 | -2.76% | 2.10% | -4.86% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,159,170,656.00 | 2,242,941,280.40 | -3.73% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,161,613,601.29 | 1,191,654,014.20 | -2.52% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,390,186.76 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -44,870.63 | |
| 减：所得税影响额 | 497,069.99 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 449,838.07 | |
| 合计 | 2,398,408.07 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、报告期内公司主要业务
报告期内，公司主营业务依然是公路养护高端设备制造业，主要产品包括沥青路面再生设备、拌合设备、除雪设备（应急抢险设备）及市政环卫设备。
2、公司的主要产品及用途
目前，公司产品分为大型再生设备、预防性养护设备、除冰雪设备、环卫设备、3D打印设备五大系列近60个品种。
大型再生设备
| 产品 | 用途 | 图片 |
| 就地热再生重铺机组 | 用于沥青路面上面层大面积龟裂、车辙、坑槽、松散等病害的修复及道路改扩建工程。通过对沥青路面进行现场加热、翻松，掺入一定数量的新集料、新沥青、再生剂等，经混拌、摊铺、碾压等工序, 一次性实现对表面一定深度范围内的旧沥青混凝土路面再生，将已经破损的沥青路面重新恢复到完好的原始状态。施工成本低，原路面材料100%利用，不需封闭交通，对交通干扰小。 | |
| 就地冷再生机 | 充分利用原路面现有旧铺层材料，必要时加入部分新骨料，并按比例加入一定量的添加剂，在自然环境下就地连续完成对路面面层和基层材料的铣刨、破碎、拌和、摊铺及压实成型，从而修筑出具有所需性能质量的新半刚性基层，其上往往还需加铺一层新面层。 |
| 厂拌热再生设备 | 废旧沥青混合料通过该设备在工厂实现再生利用，可以减少资源消耗和废弃旧料对周边环境的污染，是一种节能减排的新技术、新设备、新工艺，可以大量节省筑路用的石料、沥青等不可再生资源，符合国家提出的节能减排、资源可持续利用、发展循环经济的政策。 | |
| 移动式厂拌冷再生设备 | 厂拌冷再生是将回收沥青路面材料运至拌和厂，经破碎、筛分后，以一定的比例与新集料、活性填料、水分进行常温拌合，常温铺筑形成路面机构层的沥青路面再生技术。主要用于道路的基层或底基层。对于不能热再生回收的旧料（如改性沥青混合料、老化严重难于再生的混合料），可以有效解决旧料废弃和环境污染问题。 移动式厂拌冷再生设备，转场异常灵活，只需要一个普通的拖头就可以拖动设备到处行走。 |
预防性养护设备
| 产品 | 用途 | 图片 |
| 激光道路检测车 | 拥有多元信息同步采集控制技术、信息采集与车速匹配技术、路面损坏自动识别技术、综合定位技术、路面图像拼接技术等。道路检测车适用于高速公路、普通公路、城市道路、机场跑道等检测。 | |
| 道路灌缝设备 | 用于对沥青或水泥路面裂缝用密封胶进行灌缝，及时防止水份对路基的渗透，减缓路面的老化及损坏。同时该设备还具备发电、电焊、喷漆除锈、高空升降作业、夜间照明、液压和电力输出等功能。 道路灌缝设备有车载式灌缝车、自行式拖挂灌缝机、电动式灌缝机等。 |
| 沥青路面养护车 | 修补沥青路面为主，具有废旧混合料再生、沥青加热喷洒、乳化沥青喷洒、路面压实、钻孔除锈、电力输出、液压输出等功能。 | |
| 沥青混合料 再生修补车 | 修补沥青路面凹坑、龟裂等各种病害。路面加热墙可将原有路面就地再生，再生料仓能将废弃沥青混合料通过热风加热重新再生为可利用材料，实现日常养护100%使用废旧材料，与传统方法相比，降低30—40%的路面修补成本，提高了作业效率。同时具资源再利用、环保的特点。 |
| 沥青混合料 保温运输车 | 适用于沥青路面维护维修过程中，对沥青混合料进行长距离、大容量运输工作。具有混合料加热保温、乳化沥青加热喷洒、路面压实等功能。 | |
| 微表处施工车 | 属预防性养护设备，可用于各种沥青路面、沙石路面的罩面封层，也可用于新筑道路的下封层、桥面封层和彩色路面封层。可改善路面的防水性能和抗滑性能，同时修复轻微程度的路面病害。 |
| 薄层罩面机 | 薄层罩面是采用薄沥青混凝土作为面层的施工工艺，作为一项预防性养护技术，给原沥青路面提供一个崭新的表面，平整度的改善提高了行车的舒适性；抗滑能力的提高增加了行车的安全性； （包括提高排水、减小噪音）改善行驶质量；还能略增加路面强度。使路面原有的许多表面破坏，如坑洞、裂缝、辙槽等，都得到了有效的治理，延长了道路使用寿命。 |
除冰雪设备
| 产品 | 用途 | 图片 |
| 除雪铲 | 该除雪铲是重型高速除雪铲。较高的结构强度、可靠的避障性能，适宜的对地压力，使该铲特别适合于高速公路的快速除雪作业。由独立液压站站提供动力,液压站从底盘的电瓶取力,由直流电机驱动液压泵工作, 与传统的取力方式（发动机取力和变速箱取力）相比，可完全保证不会对主车的其它功能和关键部件的使用寿命产生影响。 |
| 除雪滚刷 | 该滚刷具有双向摆动功能，由液压驱动可实现除雪滚刷的左右摆动，摆动角可在0°～30°范围内调节，以此来改变扫雪方向。具有创新性的触地压力反馈系统，可极大地减轻滚刷的磨损。带有负载反馈和警示系统，可在驾驶室内随时掌握滚刷与地面的接触状态，并确保滚刷与地面的压力始终处于合理范围，在确保扫雪效果的同时，最大限度地减轻滚刷的磨损。 | |
| 加热融冰机 | 是一种高效的路面除冰机械。作业时，不需要其它辅助设备，加热融冰系统利用高温高速的循环热风将路面的薄冰加热融化后，由吹风系统将融化的冰水吹到路旁的排水区，由于溶化后的潮湿路面带有热风的余温，潮气很快被强大的风力带走，路面即可安全通车。 | |
| 融雪剂撒布机 | 主要用于高速公路、公路的长距离冰雪路面的融雪剂撒布。 |
| 中置滚刷 | 滚刷安装在汽车中部，采用悬挂式结构，可快速拆卸，适用于清除高城市道路、机场、广场、风景区等新降除雪作业。滚刷旋转由底盘取力器驱动液压泵并带动滚刷旋转，滚刷采用片式组合结构，刷丝采用优质耐磨材料，使用寿命长，滚刷磨损后更换方便。除雪滚刷由滚刷合件，机架，滚刷托架，升降摆架及操纵机构组成。 |
| 综合除雪车 | 该车是集除雪、融雪剂（盐）撒布、洒水、浇灌、消防、运输于一体的多功能设备；适用于高等级公路、公路、城市道路、机场、广场、风景区道路的除雪、融冰及夏季道路洒水、绿化带浇灌、护拦板清洗、防火等。 |
| 抛雪机 | 适合高速、道桥等抛雪作业。采用左右螺旋双铰龙方式。抛雪机通过双绞龙的左右螺旋把前面的积雪喂入抛雪盘。通过双绞龙方式，除雪厚度可达到1.25m。采用全电液控制，操纵简单。采用独立发动机，为双绞龙和抛雪盘的工作提供充沛动力。 | |
| 军用热吹除雪车 | 以航空WP-5涡轮喷气发动机为吹雪动力的热吹式除雪车。利用涡轮喷气发动机提供的高速燃气流，不但可以迅速清除机场跑道的厚积雪，还可以将路面薄冰融化吹散。涡喷除雪车是目前最先进、除雪效率最高的除雪设备，最大除雪宽度可达30米。 |
| 军用三合一机场除雪车 | 作为机场跑道专用除雪设备，是集铲雪、高速扫雪、吹雪等功能于一体的纯机械式除雪设备，能快速清除未压实积雪，除冰雪效果好，除净率高，被广泛用来清除机场跑道、滑行道的积雪和杂物。 |
环卫设备
| 产品 | 用途 | 图片 |
| 高压清洗疏通车 | 对路面进行洒水、冲刷、清洗路缘石、远程水炮等功能；高压水系统可清洁路面污物、清洗护栏、隔离墩等设施，还具备喷雾降尘、市政管道疏通和清洗高空设施等功能。 |
洗扫车综合性：集吸尘扫路车、高压清洗车、洒水车的功能于一体，能在一次作业中完成清扫吸扫、高压清洗和垃圾、污水收集，亦可具有高压喷雾降尘功能。
多功能抑尘车
| 多功能抑尘车 | 高压水经远程喷雾机喷嘴喷出，可喷雾降尘、喷洒空气消毒剂及调节空气湿度，消除道路施工对周边环境造成的影响。 | |
| 纯电动自装卸式垃圾车 | 采用分体式设计，结构紧凑，设计合理，装卸垃圾自动化，省时省力，环保静音，实现了垃圾的自动化装卸、转运和倾倒，是一种安全、环保、节能、高效的新型纯电动环卫专用车，更适合城市道路、社区街道、企业、公园等场所的垃圾清运工作。 |
3D打印设备
| 产品 | 应用 | 图片 |
| 喷墨砂型3D打印机 | 通过粘合剂将颗粒材料选择性地逐层进行粘合而制成模具。具备精密、大幅面打印、快速高效的工业级应用特点，可以打印任意的几何形状。 |
| 轮廓失效激光3D打印 | 以具有热失效特性的粉末或覆膜粉末作为成型材料，通过激光逐层打印成型的一种快速成型的3D打印技术，用于砂型铸造、精密铸造以及原型功能件的直接制造。 |
3、公司主要的经营模式
（1）业务模式：市场调研→可行性分析→自主研发→（校企合作）→样机试验→产品定型→生产制造→产品销售。
（2）销售模式：产品主要采用直销、代销、对外租赁、以租代购、融资租赁、打包分期付本息等销售模式。
（3）终端客户：产品客户主要为国家、省、市高速公路管理局、建设局、公路局、公路处、城建局、城管局、交投集团、施工单位，以及政府环卫部门等的招标采购。
4、行业发展情况
森远股份业务发展方向——公路再生养护就是把在公路养护中产生的废弃沥青石料，进行再生处理，使其还原再生重复利用，既可节省大量的石料而且减少环境污染，节能环保社会效益明显，是一项利国利民的工程。近30年来，我国公路建设发展非常迅猛，据交通部公开资料显示，截止2018年末全国公路总里程已达477.35万公里，高速公路里程13.65万公里，公路养护里程467.46万公里，占公路总里程97.9%。庞大的公路基础设施是一笔巨大国民财富、是经济建设的重要保障，必须管理好、维护好。2017年4月21日，国家发展改革委、科技部等14个部委联合印发《循环发展引领行动》，明确循环发展是建设生态文明、推动绿色发展的途径。节能减排、再生循环利用已经成为中国未来10年各地政府发展的核心政治任务之一。再生养护技术逐步受到重视，养护循环指标已写入官员考核体系。相比2010年末我国公路养护再生循环比例尚不足5%，2015年公路养护再生循环比例目标的40%，十三五规划首次明确2020 年要达到的再生循环比例达到90%，使得公司市场前景蕴藏了巨大的机遇。随着我国节能减排工作的深入展开，国家相关机构研究推广符合资源节约、节能减排的绿色养护技术已经成为公路沥青路面再生养护的重点工作。多次关注与加大力度研究高速公路快速养护施工技术、应急处置技术、全寿命周期养护设计、公路养护科学决策成套技术、公路和桥梁隐蔽工程检测技术等，并将这类技术陆续使用在公路养护整体技术水平的提升上面。现阶段，全国各个地市也在逐步推进各类公路的建设养护管理相关的法律法规、行业标准等，推广环保低碳的各类新型工艺、技术、设备与材料，这些也逐步引起了广大居民的重视，在路面维护上也尽量选取推广旧沥青料冷（热）再生、旧水泥面板破碎再利用等新技术，全民环保低碳意识随之增强，为共同推进绿色养路的快速发展提供各种机会。
5、主要业绩驱动因素
报告期公司从事多项业务，概括为制造业和服务业，服务业包括公路再生养护服务平台建设业务、3D打印服务平台建设业务、参与PPP项目建设业务。报告期，公司公路养护设备报告期公司制造业业务收入10,299.19万元，比上年同期18,158.08万元减少43.28%，占营业总收入94.97%，因此，报告期内主要业绩驱动因素来自制造业。
未来公司业绩将从以下几方面进行发展新的增长点：
(1)市场“刚性需求”拉动制造业收入增长
公司除冰雪设备的市场需求仍处于持续增长阶段，一方面由于极端天气的影响，冬季降雪的覆盖范围已从北方地区扩大到南方地区，雪量大持续时间长，对正常交通及安全出行带来严重影响，需配置大量的除冰雪设备清雪作业；二是各地政府对城市冬季除雪的重视程度越来越高，从事后除雪到雪停路净，从主要主干道清雪到覆盖街区小巷全方位清雪，要求越来越高，需要配置除雪设备的种类、数量需求增大；三是由于我国地区经济发展不平衡，中等发达地区特别是欠发达地区和县域经济除雪设备配置极少，随着该地区经济不断发展对除雪设备的需求将逐步释放。目前，由于国内除雪设备尤其是除雪机具的技术含量相对不高，生产除雪机具设备的厂家众多，就其自主品牌，公司是生产规模最大、产品系列最全、品牌影响力最高的厂家，未来需求增长空间巨大。
(2)服务平台建设促进了制造业设备销售
公司在对外服务平台建设过程中，以优势互补、互惠互利、风险共担、利益共享为原则嫁接了诸多中高端资源，拉长了产业链的布局。合资合作伙伴对于公司，占领道路材料循环利用领域制高点，打造公司服务型收入新引擎。这些资源形成了不可或缺的销售力量，引领制造业销售业务向更多客户、更高层次扩展，形成销售增量。
(3) 抢占了军用机场除雪市场
公司以热吹除雪车、三合一除雪车为突破口率先抢占了军用机场除雪市场。公司将继续以实现“军民融合”为发展目标，积极拓展产品和服务在军工、民用两个市场的共同发展进而研制野战机场、道路快速维修保障技术装备，努力推动公司产品和服务进入军工领域，为我国国防现代化贡献一份力量。
(4)发展3D打印技术服务平台建设
加大3D打印技术服务平台建设力度，推进森远喷墨式激光3D打印机的应用示范和推广力度，通过3D打印技术服务平台打印的高精、高质砂型、砂芯服务示范，提高用户的绿色铸造体验，使公司与中科院上海分院合作研制的喷墨式激光3D打印机投放市场，为公司带来新的利润增长点。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 股权资产 | 长期股权投资较期初增加了0.56%，主要是公司在本期合并范围变化所致 |
| 固定资产 | 固定资产较期初减少了0.35%，主要是公司固定资产折旧增加所致。 |
| 无形资产 | 无形资产较期初增加了0.54%，主要是公司无形资产专利权增加所致。 |
| 在建工程 | 在建工程较期初增加了0.37%，主要是公司本期在建工程零星工程增加所致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
1、市场优势
公司现已建成完善的营销服务网络，在全国建立了12个办事处和售后服务中心，拥有40余家产品销售代理商，形成了覆盖全国的营销服务网络，沉淀3000多的客户资源。在各省市的交通部门、市政部门、环卫部门和重点工程企业都拥有较好的市场基础，拥有一批像内蒙古交投、甘肃省公路局、黑龙江公路局、黑龙江高管局、启迪桑德、锦江环卫、北控集团等含金量较高、忠诚度较大的战略性合作伙伴，形成了厚实的市场优势。
2、产品链完善优势
通过多年专注公路养护技术研发，公司已掌握了20多项公路养护和除雪的核心技术，储备了业内最丰富产品技术与经验，形成了从路用材料生产、道路清洁和除雪、道路设施维护抢修、道路检测、道路的小修、中修、大修及各种专项工程所需的各种机械设备，具备了业内最完善的产品链条，这在业内是独一无二的。
公司除冰雪设备种类齐全、品种丰富，生产规模大、市场占有率高，是国内知名的高端除雪设备品牌。
公司拥有从冷再生到热再生、从厂拌再生到就地再生、从局部再生到大面积再生、从表层再生到基层再生的全系列再生养护产品，是国内唯一一家可提供全系列公路再生养护技术总体解决方案的服务提供商。
公司开发了微表处施工车、综和养护车、同步碎石封层车、沥青洒布车、灌缝机、小型压路机等预防性养护产品，是国内预养护产品最丰富的生产厂家。
公司拥有混凝土拌和设备的成套技术，先后开发了全系列沥青混凝土拌和设备、全系列水泥混凝土拌和设备等产品，是国内混凝土机械的重点生产企业。
公司联合哈尔滨工业大学研发了全自动激光道路检测车，技术水平国内领先。
3、技术优势
公司具有业内领先的自主创新能力，拥有由国务院津贴获得者、辽宁省百层次人才、辽宁省优秀专家领衔的科技带头人队伍，研发实力雄厚，形成从技术研发、产品设计、试验检测、产品应用到标准研究的五层结构技术开发和创新体系，拥有省级技术中心和省级工程技术研究中心，设有沥青路面再生技术研究院和博士后科研基地，是国家火炬计划重点高新技术企业、全国创新型试点企业，全国建筑施工机械与设备标准化技术委员会道路养护设备工作组组长单位，承担过包括“国家863计划项目”（2项）、“国家火炬计划项目”（2项）、“国家重大装备创新研制项目”（2项）、“全国质检公益性行业科研专项”（1项）等多项国家级科研项目，并牵头制定国家标准3项、修订国家标准2项并均已发布实施，研发实力处行业领先地位。
4、“生态圈”优势
近年来，公司致力于发展服务型制造，大力开发和整合社会资源，通过合资合作构建开放式的道路养护服务平台，打造公路养护、除雪和环卫一体化发展的新型“生态圈”，创造出携手合作、共赢未来的发展新格局。目前，公司已与遍布全国各地的合作伙伴携手成立了20多家联营公司。公司选择的合资合作伙伴大多都具有雄厚资金实力和多年的工程建设经验，在当地都具有较好的人脉资源和市场影响力，与这样的伙伴合作有利于联营公司快速推广新技术、开展新业务,目前大部合资公司已承接业务并正常运营。此外，公司与北控集团、启迪桑德、锦江环卫等国内领先的环卫一体化项目运营企业达成了长期战略合作协议，为公司市政环卫产品开辟了一个长期稳定的销售市场。森远股份通过对客户资源和合作伙伴的资源整合，初步搭建了一个围绕道路绿色养护、除雪和环卫一体化协同发展的新型“生态圈”。在这个“生态圈”中，森远股份发挥着引领、桥梁和纽带作用，并投入各方面的资源积极构建资源共享、信息共享、市场共享、技术共享、设备共享、服务共享的运营服务平台和产业联盟，营造出公司未来发展的新格局。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，受宏观因素影响，公司经营业绩出现下滑。公司实现营业收入10,844.52万元，同比减少50.33%；实现营业利润-3,272.62万元，同比减少209.01%；实现归属于上市公司股东的净利润-3,246.13万元，同比减少218.07%；
截止报告期末公司总资产为215,917.07万元，较期初减少3.73%。其中，货币资金比期初减少2,686.47万元，应收账款比期初减少6,764.84万元，存货比期初增长3,427.61万元，固定资产比期初减少1,065.66万元，长期股权投资比期初增长208.57万元，无形资产比期初增长47.49万元，主要原因为本期销售及工程施工业务减少及本期对外投资增速放缓所致。 截止报告期末，公司负债总额为99,078.91万元，较期初104,233.64万元减少4.95%。其中，短期借款比期初减少1,049.70万元，应付票据比期初减少4,130.88万元，应付账款比期初增长3,259.42万元，预收款项比期初增长855.22万元，应交税费比期初减少680.93万元，主要原因为本期销售规模减少导致采购减少，以及银行信贷规模缩紧导致公司偿还贷款所致。归属于母公司所有者权益为116,161.36万元，较期初减少2.52%。各业务具体情况如下：
（一）公路养护高端设备制造业务
公路养护高端设备制造业主要产品包括沥青路面再生设备、拌合设备、除雪设备（应急抢险设备）及市政环卫设备。报告期公司制造业业务收入10,299.19万元，比上年同期18,158.08万元减少43.28%，占营业总收入94.97%，是公司业务收入的主要来源。
在制造业中，设备销售收入6,972.14万元，比上年同期 13,517.74万元减少48.42%。其中：除雪设备（应急抢险设备）销售收入4,907.59万元，比上年同期6,854.03万元减少28.40%；沥青路面再生设备销售收入907.26万元，比上年同期4,479.17万元减少79.74%；市政环卫设备销售收入259.37万元，比上年同期411.37万元减少36.95%；拌合设备销售收入856.46万元，比上年同期1,652.04万元减少48.16%；其它设备销售收入30.66万元，比上年同期121.14万元减少74.69%；3D打印设备销售收入
10.81万元，比上年同期0.00万元增长100.00%。
报告期，由于宏观经济影响，主营业务收入同比减少导致利润贡献同比减少，实现归属于上市公司股东的净利润同比减少218.07%。
（二）PPP项目运作平台建设业务
报告期，已中标的PPP项目吉林江南和东部区域管廊建设项目一标段、吉林高新区地下综合管廊建设项目工程尚未开工建设，处于缓建状态。其他两个PPP工程项目，受宏观经济影响，吉林经开区九江大路和经开大街北段地下综合管廊项目、辽源市地下综合管廊南部新城及仙人河段项目已经停工，报告期末，吉林经开区九江大路和经开大街北段地下综合管廊项目累计完工进度15.55%，本年实现工程施工收入0.00万元；辽源市地下综合管廊南部新城及仙人河段项目累计完工进度92.64%，本年实现工程施工收入0.00万元。 报告期内，公司建设的国道珲乌线（G302）新华至板石段（南环）02标段工程累计完工进度99.26%，本年实现工程施工收入2.19万元；国道珲乌线（G302）新华至板石段（南环）03标段累计完工进度96.72%，本年实现工程施工收入113.49万元；国道珲阿线（G302）防川至圈河段建设项目04标段累计完工进度33.36%，本年实现工程施工收入429.65万元。
二、主营业务分析
概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 108,445,226.41 | 218,309,981.37 | -50.33% | 主要由于本期公司各系列产品的销售收入及工程施工收入减少所致 |
| 营业成本 | 79,177,022.55 | 133,910,618.53 | -40.87% | 主要由于本期商品销售数量及工程施工成本的减少引起的成本减少所致 |
| 销售费用 | 14,102,979.31 | 21,184,061.82 | -33.43% | 主要由于本期公司销售业务减少引起同比减少所致 |
| 管理费用 | 15,216,507.66 | 16,093,250.49 | -5.45% | 主要由于本期公司控制费用规模减少费用支出所致 |
| 财务费用 | 12,082,563.79 | 11,661,656.03 | 3.61% | 主要由于本期贷款规模与上期基本持平所致 |
| 所得税费用 | 165,577.71 | 3,010,457.08 | -94.50% | 主要由于本期公司销售收入减少及经营亏损导致税收减少所致 |
| 研发投入 | 5,470,903.35 | 7,056,378.78 | -22.47% | 主要是由于本期研发支出中资本化支出减少所致 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,415,230.78 | -34,952,537.49 | 18.70% | 主要由于公司本期收回投标保证金导致回款增加所致 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,753,328.42 | -16,568,349.85 | 89.42% | 主要由于本期未对外投资设立联营公司所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 37,309,920.45 | -119,605,335.29 | 131.19% | 主要由于公司本期发生未偿还大股东借款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 7,141,361.25 | -171,126,222.63 | 104.17% | 主要由于公司本期收回投标保证金导致回款增加及未偿还大股东借款所致等综合因素所致 |
| 应收票据 | 62,800,000.00 | 85,252,000.00 | -26.34% | 主要由于公司本期非金融机构银行汇票融资业务减少所致 |
| 应收账款 | 380,092,605.24 | 447,741,044.24 | -15.11% | 主要由于本期公司销售收入减少及清收力度加大收回货款增长所致 |
| 应付票据 | 73,308,610.00 | 114,617,447.79 | -36.04% | 主要由于公司本期供应商信用政策缩紧采购使用银行承兑汇票减少增加所致 |
| 应付账款 | 164,209,962.86 | 131,615,721.05 | 24.76% | 主要由于公司本期供应商信用政策缩紧采购欠款增加所致 |
| 预收款项 | 16,034,163.50 | 7,481,949.40 | 114.30% | 主要由于公司本期加强合同管理，增加预收款回款管理所致 |
| 应交税费 | 11,119,460.43 | 17,928,730.70 | -37.98% | 主要由于本期公司销售收入减少及经营亏损导致税收减少所致 |
| 长期借款 | 32,401,763.33 | 74,413,809.60 | -56.46% | 主要由于本期公司偿还售后回租借款所致 |
| 少数股东权益 | 6,767,876.10 | 8,950,817.25 | -24.39% | 主要是由于本期合并范围发生变化所致 |
| 税金及附加 | 2,813,982.78 | 3,924,486.63 | -28.30% | 主要由于本期公司销售业务减少引起同比减少所致 |
| 其他收益 | 3,364,626.77 | 7,303,783.51 | -53.93% | 主要是由于本期政府补助减少所致 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | -32,461,279.46 | 27,492,566.62 | -218.07% | 主要由于本期公司销售收入减少导致盈利减少所致 |
| 少数股东损益 | -449,838.07 | -343,760.64 | 30.86% | 主要由于本期公司控股子公司亏损增加所致 |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 174,466,409.51 | 246,180,772.40 | -29.13% | 主要由于公司本期销售减少导致回款减少所致 |
| 收到的税费返还 | 622,364.37 | 1,098,898.42 | -43.36% | 主要由于本期公司销售收入减少及经营亏损导致退税减少所致 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 98,935,376.71 | 54,460,874.89 | 81.66% | 主要由于公司本期退回投标保证金增加所致 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,793,508.15 | 25,699,598.57 | -19.09% | 主要由于本期公司经营规模缩小导致工资总额减少所致 |
| 支付的各项税费 | 14,225,186.63 | 21,887,424.51 | -35.01% | 主要由于本期公司销售收入减少及经营亏损导致税收减少所致 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,746,656.20 | 35,915,031.15 | -22.74% | 主要由于公司本期销售减少导致投标保证金减少所致 |
| 取得投资收益收到的现金 | 823,416.15 | 100.00% | 主要由于公司本期收到联营企业分回的股利所致 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 669,725.98 | -100.00% | 主要由于本期未处置固定资产所致 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,576,744.57 | 3,848,075.83 | -33.04% | 主要由于本期未购建固定资产所致 |
| 投资支付的现金 | 13,390,000.00 | -100.00% | 主要由于本期未对外投资设立联营公司所致 | |
| 吸收投资收到的现金 | 5,000,000.00 | -3,000,000.00 | -266.67% | 主要由于本期控股子公司收到产业引导基金外投资增加所致 |
| 取得借款收到的现金 | 146,000,000.00 | 119,100,000.00 | 22.59% | 主要由于本期贷款借新还旧增加所致 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 34,006,048.83 | 50,959,677.01 | -33.27% | 主要由于本期通过其他金融机构贷款减少所致 |
| 偿还债务支付的现金 | 136,274,915.96 | 278,056,533.08 | -50.99% | 主要由于公司本期发生未偿还大股东借款所致 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,421,212.42 | 8,608,479.22 | 32.67% | 主要由于公司本期分配股利及利息增长所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 应急抢险设备 | 49,075,883.34 | 31,720,327.34 | 35.36% | -28.40% | -28.41% | 0.01% |
| 沥青路面再生设备 | 9,072,573.99 | 3,872,591.96 | 57.32% | -79.74% | -73.16% | -10.47% |
| 市政环卫设备 | 2,593,660.36 | 2,041,375.26 | 21.29% | -36.95% | -26.72% | -10.99% |
| 封层设备 | ||||||
| 拌合设备 | 8,564,600.11 | 6,903,977.18 | 19.39% | -48.16% | -43.06% | -7.21% |
| 工程施工 | 5,453,363.52 | 4,526,910.45 | 16.99% | -85.15% | -79.99% | -21.43% |
| 其他设备 | 306,570.60 | 219,980.45 | 28.24% | -74.69% | -66.39% | -17.72% |
| 3D打印 | 108,100.39 | 63,396.63 | 41.35% | 100.00% | 100.00% | 41.35% |
| 合计 | 75,174,752.31 | 49,348,559.27 | 34.35% | -56.27% | -49.09% | -9.26% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 资产减值 | -8,695,059.59 | -1,278,398.75% | 580.15% | 主要是由于本期应收款回款缓慢导致坏账准备增加所致 |
| 营业外收入 | 55,303.58 | 267,776.93% | -79.35% | 主要是由于本期政府补助减少所致 |
| 营业外支出 | 74,614.21 | 131,746.85% | -43.37% | 主要是由于本期赔付支出减少所致 |
| 资产处置收益 | -125,440.89% | -100.00% | 主要是由于本期未处置固定资产所致 |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 168,621,011.88 | 7.81% | 195,485,699.46 | 8.72% | -0.91% | 主要由于本期偿还售后回租贷款所致 |
| 应收账款 | 380,092,605.24 | 17.60% | 447,741,044.24 | 19.96% | -2.36% | 主要由于本期公司销售收入减少及请收力度加大收回货款增长所致 |
| 存货 | 416,618,937.64 | 19.30% | 382,342,850.91 | 17.05% | 2.25% | 主要由于本期公司增加设备预产未如期对外实现销售所致 |
| 长期股权投资 | 371,923,945.51 | 17.23% | 369,838,219.68 | 16.49% | 0.74% | 主要由于本期合并范围发生变化所致 |
| 固定资产 | 292,935,488.34 | 13.57% | 303,592,115.59 | 13.54% | 0.03% | 主要由于本期固定资产折旧增加所致 |
| 在建工程 | 25,279,415.96 | 1.17% | 25,186,838.33 | 1.12% | 0.05% | 主要由于本期在建工程零星支出增 |
| 加所致 | ||||||
| 短期借款 | 494,279,985.36 | 22.89% | 504,776,958.79 | 22.51% | 0.38% | 主要由于本期公司偿还银行贷款所致 |
| 长期借款 | 32,401,763.33 | 1.50% | 74,413,809.60 | 3.32% | -1.82% | 主要由于本期公司偿还售后回租借款所致 |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 114,534,766.07 | 保证金冻结受限 |
| 应收票据 | 36,000,000.00 | 已质押 |
| 存货 | 69,690,302.62 | 售后回租标的物 |
| 固定资产—房屋建筑物 | 7,042,450.95 | 已抵押 |
| 无形资产—土地使用权 | 3,533,558.97 | 已抵押 |
| 固定资产—机器设备 | 27,048,579.06 | 售后回租标的物 |
| 合计 | 257,849,657.67 |
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 13,390,000.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 66,800 |
| 报告期投入募集资金总额 | 8,854.76 |
| 已累计投入募集资金总额 | 62,247.03 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 1,064.78 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 1.59% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| 1、（1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]502号文件核准，本公司于2011年4月向社会公开发行人民币普通股（A股）1,900万股，每股发行价为22.00元，应募集资金总额为人民币41,800.00万元，扣除发行费用3,651.29万元后，实际募集资金金额为38,148.71万元。该募集资金已于2011年4月到位，华普天健会计师事务所（北京）有限公司出具了会验字[2011]6106号《验资报告》对募集资金到位情况进行了验证。截止2018年12月31日，公司累计使用募集资金金额38,703.43万元，其中报告期使用募集资金0.00万元，剩余募集资金存放于董事会决定的专用账户。（2）公司承诺的投资项目分为大型沥青路面再生养护设备制造项目、成套公路养护设备产品升级项目和技术研发中心建设项目，投资总额分别为12,000.00万元、4000.00万元和3,000.00万元。大型沥青路面再生养护设备制造项目，经2012年9月12日公司第二届董事会第二十一次会议审议通过调整后的投资总额为10,935.22万元，截止2014年12月31日已累计投入募集资金10,935.22万元，完成计划进度的100.00%，该项目在2012年末已经达到预计可使用状态。成套公路养护设备产品升级项目，经2014年7月15日公司第三届董事会第十一次会议审议通过调整后的投资总额为3,847.03万元，截止2014年12月31日已累计投入募集资金为3,847.03万元，完成计划进度的100.00%，该项目在2014年3月末达到预计可使用状态。技术研发中心建设项目，截止2014年12月31日已累计投入募集资金为3,126.48万元，该项目在2013年底达已经到预计可使用状态。（3）公司首发超募资金的金额为19,148.71万元，用于其他与主营业务相关的营运资金项目。2011年5月16日，公司第二届董事会第十二次会议与第二届监事会第四次会议审议通过使用超募资金2000万元偿还银行贷款；2011年9月1日，公司第二届董事会第十五次会议与第二届监事会第七次会议审议通过使用超募资金1700万元永久性补充流动资金；2012年4月23日公司第二届董事会第十八次会议与第二届监事会第十次会议审议通过，2012年5月11日公司股东大会批准，公司使用超募资金10000万元建设激光路桥检测车辆及配套养护设备产业化项目，截至本报告期末已使用4,776.95万元；2012年9月12日公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，2012 年10 月15 日公司股东大会及其后证监会批准，公司以8000万元人民币收购吉林省公路机械有限公司100%的股权，其中使用超募资金4800万元。截至本报告期末已使用4800万元；2013年1月29日公司第二届董事会第二十四次会议与第二届监事会第十五次会议审议通过，2013 年2 月21 日公司股东大会批准，公司将使用超募资金10000万元建设激光路桥检测车辆及配套养护设备产业化项目调整为使用超募资金5000万元，调出超募资金5,000万元用于向全资子公司吉林省公路机械有限公司增资；2013年9月12日，公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议审议通过了《关于将节余超募募资金永久性补充流动资金的议案》，将剩余超募资 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
金648.71万元及利息收入651.29万元，共计1300.00万元永久性补充公司日常经营所需流动资金。2014年7月15日，公司第三届董事会第十一次会议审议通过了《关于将节余募集资金永久性补充流动资金的议案》，将成套公路养护设备产品升级项目剩余募集资金152.97万元及利息收231.37万元，共计384.34万元及技术研发中心建设项目剩余募集资金利息收入5.28万元永久性补充公司日常经营所需流动资金。2、经中国证券监督管理委员会《关于核准鞍山森远路桥股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1909 号文）的核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商国信证券股份有限公司采用定向增发方式发行人民币普通股（A股）26,497,085股，发行价格为9.435元/股，本次发行募集资金总额为250,000,000.00元，扣除发行费用后，募集资金净额为240,404,825.58元，已经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字[2015]3581号《验资报告》验证。报告期使用募集资金8,854.76万元，剩余募集资金存放于董事会决定的专用账户。3、截至本报告期，公司募集资金投资项目按计划正常运行，无变更募集资金使用的情况，投资项目运营中未出现风险和重大不利变化。4、募集资金管理情况。公司严格按照《募集资金管理办法》的规定和要求，对募集资金的存放和使用进行了有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格履行相应的申请和审批手续，保证募集资金专款专用，及时告知保荐机构并随时接受保荐代表人的监督。
承诺投资项目和超
募资金投向
| 承诺投资项目和超募资金投向 | 是否已变更项目(含部分变更) | 募集资金承诺投资总额 | 调整后投资总额(1) | 本报告期投入金额 | 截至期末累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)＝(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 截止报告期末累计实现的效益 | 是否达到预计效益 | 项目可行性是否发生重大变化 |
| 承诺投资项目 | |||||||||||
| 一、IPO募集资金情况 | |||||||||||
| 大型沥青路面再生养护设备制造项目 | 否 | 12,000 | 10,935.22 | 10,935.22 | 100.00% | 2012年12月31日 | -642.09 | 32,243.96 | 否 | 否 | |
| 大型沥青路面再生养护设备制造项目结余资金补充流动资金 | 否 | 1,064.78 | 1,064.78 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||||
| 成套公路养护设备产品升级项目 | 否 | 4,000 | 3,847.03 | 3,847.03 | 100.00% | 2014年03月31日 | -2,823.82 | -3,215.68 | 否 | 否 | |
| 成套公路养护设备产品升级项目结余资金补充流动资金 | 否 | 152.97 | 152.97 | 100.00% | 不适用 | 否 | |||||
| 技术研发中心建设项目 | 否 | 3,000 | 3,000 | 3,126.48 | 104.22% | 2013年12月31日 | 不适用 | 否 | |||
| 二、非公开发行情况 | |||||||||||
| 新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目 | 是 | 9,500 | 700 | 700 | 100.00% | 不适用 | 是 | ||||
| 新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目结余资金补充流动资金 | 否 | 8,800 | 8,800 | 8,800 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 沥青路面再生养护工程技术协同创新平台建设项目 | 否 | 6,500 | 6,500 | 6,514.07 | 100.22% | 不适用 | 否 | ||||
| 营销服务中心建设项目 | 否 | 3,000 | 3,000 | 54.76 | 2,489.05 | 82.97% | 不适用 | 否 | |||
| 补充流动资金 | 否 | 6,000 | 5,040.48 | 5,040.48 | 100.00% | 不适用 | 否 | ||||
| 承诺投资项目小计 | -- | 44,000 | 43,040.48 | 8,854.76 | 42,670.08 | -- | -- | -3,465.91 | 29,028.28 | -- | -- |
| 超募资金投向 | |||||||||||
| 多功能激光桥梁/道路检测车辆系列化产品基地建设项目 | 10,000 | 5,000 | 4,776.95 | 95.54% | 2021年12月31日 | 否 | 否 | ||||
| 收购吉林省公路机械有限公司 | 4,800 | 4,800 | 4,800 | 100.00% | -894.82 | 741.71 | 否 | 否 | |||
| 超募资金补充流动资金 | 1,300 | 1,300 | 100.00% | ||||||||
| 增加子公司吉林省公路机械有限公司注册资本 | 5,000 | 5,000 | 100.00% | 是 | 否 | ||||||
| 归还银行贷款（如有） | -- | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 补充流动资金（如有） | -- | 1,700 | 1,700 | 1,700 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | |
| 超募资金投向小计 | -- | 18,500 | 19,800 | 19,576.95 | -- | -- | -894.82 | 741.71 | -- | -- | |
| 合计 | -- | 62,500 | 62,840.48 | 8,854.76 | 62,247.03 | -- | -- | -4,360.73 | 29,769.99 | -- | -- |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） | 1、多功能激光桥梁/道路检测车辆系列化产品基地建设项目，目前厂房主体工程正在建设当中。2、新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目计划投资9500.00万元，计划使用募集资金9500.00万元。原募投项目总体投资规模较大，在当前银行信贷收紧的大环境下，项目后续配套融资难度较大，无法确保及时筹措足额资金以保证项目的顺利达产实施。同时，目前项目所在地的新疆沙湾地区生产配套、产业链互补均为形成规模效应，钢材等原材料、大宗外购材料及设备价格上涨，并且存在招工难，尤其是招技术工人更难，人工成本出现大幅上涨，原募投项目前景存在极大的不确定性。原募投项目建 | ||||||||||
| 设期为36个月，项目周期较长的特性使得其对于市场因素的敏感性相对较强。如市场因素发生重大变化，可能存在项目不能实现预期收益、募集资金使用效率偏低的风险，公司的经营业绩也将受到一定影响。公司继续实施原募投项目未来可能面临新增产能不能有效消化、募投资金使用效率低、融资压力大等问题。因此，综合考虑公司实际情况后，为了提高募集资金使用效率，保护全体股东利益，更好地满足公司未来发展的需要，公司决定终止该募投项目。 | |
| 项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
| 超募资金的金额、用途及使用进展情况 | 适用 |
| 公司首发超募资金的金额为19,148.71万元，用于其他与主营业务相关的营运资金项目。2011年5月16日，公司第二届董事会第十二次会议与第二届监事会第四次会议审议通过使用超募资金2000万元偿还银行贷款；2011年9月1日，公司第二届董事会第十五次会议与第二届监事会第七次会议审议通过使用超募资金1700万元永久性补充流动资金；2012年4月23日公司第二届董事会第十八次会议与第二届监事会第十次会议审议通过，2012年5月11日公司股东大会批准，公司使用超募资金10000万元建设激光路桥检测车辆及配套养护设备产业化项目，截至本报告期末已使用4,776.95万元；2012年9月12日公司第二届董事会第二十一次会议审议通过，2012 年10 月15 日公司股东大会及其后证监会批准，公司以8000万元人民币收购吉林省公路机械有限公司100%的股权，其中使用超募资金4800万元。截至本报告期末已使用4800万元；2013年1月29日公司第二届董事会第二十四次会议与第二届监事会第十五次会议审议通过，2013 年2 月21 日公司股东大会批准，公司将使用超募资金10000万元建设激光路桥检测车辆及配套养护设备产业化项目调整为使用超募资金5000万元，调出超募资金5,000万元用于向全资子公司吉林省公路机械有限公司增资；2013年9月12日，公司第三届董事会第六次会议和第三届监事会第五次会议审议通过了《关于将节余超募募资金永久性补充流动资金的议案》，将剩余超募资金648.71万元及利息收入651.29万元，共计1300.00万元永久性补充公司日常经营所需流动资金。 | |
| 募集资金投资项目实施地点变更情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目实施方式调整情况 | 不适用 |
| 募集资金投资项目先期投入及置换情况 | 适用 |
| 1、在首次发行股票募集资金到位前，公司已先期投入大型沥青路面再生养护设备制造项目自筹资金7,729.32万元。对此，华普天健会计师事务所（北京）有限公司出具了会审字[2011]6116号鉴证报告，国信证券股份有限公司出具了核查意见，根据第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第四次会议决议，公司已于2011年度置换完毕。2、在定向增发股票募集资金到位前，公司已先期投入新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目自筹资金700.00万元、沥青路面再生养护工程技术协同创新平台建设项目自筹资金3500.00万元以及其他费用60.57万元。对此，华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具了会审字[2015]3608号鉴证报告，国信证券股份有限公司出具了核查意见，根据第三届董事会第三十一次会议、第三届监事会第十六次会议决议，公司已于2015年度置换完毕。 | |
| 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 | 适用 |
| 2017年5月26日，公司第四届董事会第十六次会议与第四届监事会第十次会议审议通过《关于公司 |
| 使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金项目及资金安全的前提下，使用不超过人民币 8800 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为公司本次董事会审议批准之日 起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。2018年6月6日，公司第四届董事会第二十七次会议审议通过《关于公司继续使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金项目及资金安全的前提下，使用不超过人民币9000 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限为公司本次董事会审议批准之日 起不超过 12 个月，到期将归还至募集资金专户。 | |
| 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 | 适用 |
| 1、“大型沥青路面再生养护设备制造项目”剩余募集资金1105.77万元及利息收入62.26万元，节余资金1168.03万元，“成套公路养护设备产品升级项目”剩余募集资金152.97万元及利息收入231.37万元，结余384.34万元；“技术研发中心建设项目”剩余利息收入5.28万元，结余5.28万元，原因为公司科学规划项目所需原材料，通过加大采购力度以及购买优质且价格较低的原材料，降低了原材料采购成本并进一步加强了项目费用控制、监督和管理，减少了项目总开支。2、2019 年 2 月 15 日，公司第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》。公司终止新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目，并将该项目结余募集资金 8,839.42 万元（以上金额含利息收入，具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）用于永久补充公司流动资金，该议案经公司2019年3月5日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过。 | |
| 尚未使用的募集资金用途及去向 | 按照相关规定，尚未使用的募集资金保留在募集资金监管账户内。 |
| 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 变更后的项目 | 对应的原承诺项目 | 变更后项目拟投入募集资金总额(1) | 本报告期实际投入金额 | 截至期末实际累计投入金额(2) | 截至期末投资进度(3)=(2)/(1) | 项目达到预定可使用状态日期 | 本报告期实现的效益 | 是否达到预计效益 | 变更后的项目可行性是否发生重大变化 |
| 大型沥青路面再生养护设备制造项目 | 大型沥青路面再生养护设备制造项目 | 10,935.22 | 0 | 10,935.22 | 100.00% | 2012年12月31日 | -642.09 | 否 | 是 |
| 新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目 | 新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目 | 700 | 0 | 700 | 100.00% | 否 | 是 | ||
| 合计 | -- | 11,635.22 | 0 | 11,635.22 | -- | -- | -642.09 | -- | -- |
| 变更原因、决策程序及信息披露情况 | 1、公司第二届董事会第二十一次会议与第二届监事会第十二次会议审议通过了《关 | ||||||||
| 说明(分具体项目) | 于将结余募集资金永久性补充流动资金的议案》，将“大型沥青路面再生养护设备制造项目”结余资金1,064.78万元永久性补充公司日常经营所需流动资金。2、新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目计划投资9500.00万元，计划使用募集资金9500.00万元。原募投项目总体投资规模较大，在当前银行信贷收紧的大环境下，项目后续配套融资难度较大，无法确保及时筹措足额资金以保证项目的顺利达产实施。同时，目前项目所在地的新疆沙湾地区生产配套、产业链互补均为形成规模效应，钢材等原材料、大宗外购材料及设备价格上涨，并且存在招工难，尤其是招技术工人更难，人工成本出现大幅上涨，原募投项目前景存在极大的不确定性。原募投项目建设期为36个月，项目周期较长的特性使得其对于市场因素的敏感性相对较强。如市场因素发生重大变化，可能存在项目不能实现预期收益、募集资金使用效率偏低的风险，公司的经营业绩也将受到一定影响。公司继续实施原募投项目未来可能面临新增产能不能有效消化、募投资金使用效率低、融资压力大等问题。因此，综合考虑公司实际情况后，为了提高募集资金使用效率，保护全体股东利益，更好地满足公司未来发展的需要，公司决定终止该募投项目。 2019 年 2 月 15 日，公司第四届董事会第三十五次会议、第四届监事会第十九次会议，审议通过了《关于终止部分募集资金投资项目并将结余募集资金用于永久补充流动资金的议案》。公司终止新疆道路养护及除雪产品制造基地建设项目，并将该项目结余募集资金 8,839.42 万元（以上金额含利息收入，具体金额以实际结转时项目专户资金余额为准）用于永久补充公司流动资金，该议案经公司2019年3月5日召开的2019年第一次临时股东大会审议通过。 |
| 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) | 无 |
| 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明 | 无 |
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：人民币元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 吉林省公路机械有限公司 | 子公司 | 机械制造 | 52948000 | 373,735,327.98 | 117,950,718.78 | 8,564,600.11 | -8,492,107.03 | -8,458,742.16 |
| 鞍山森远科技有限公司 | 子公司 | 软件研发 | 5000000 | 292,839,497.87 | 291,316,794.46 | 6,206,896.57 | 3,917,439.50 | 3,368,484.15 |
| 新疆森吉公路工程装备有限公司 | 子公司 | 机械制造 | 7000000 | 6,830,436.55 | 5,666,299.55 | 0.00 | -105,291.90 | -105,291.90 |
| 辽宁森远增材制造科技有限公司 | 子公司 | 3D打印 | 3100000 | 17,908,288.43 | 7,885,827.40 | 108,100.39 | -781,992.14 | -901,189.32 |
| 鞍山森远路桥工程有限公司 | 子公司 | 资产租赁 | 500000 | 83,024,071.23 | 7,318,544.73 | 2,899,675.84 | -8,199,654.86 | -8,423,738.16 |
| 宁波中能建森远股权投资基金合伙企业 | 子公司 | 投资 | 20200000 | 16,592,219.10 | 16,570,459.10 | 0.00 | -144,576.19 | -144,576.19 |
| 鞍山森远销售有限公司 | 子公司 | 贸易代理 | 10000000 | 50,000.00 | 50,000.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
| 公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
| 贵州森远增材制造科技有限公司 | 持股比例及决策权发生变化 | 无重大影响 |
| 鞍山森远销售有限公司 | 新设 | 无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明无
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、装备制造业行业竞争风险
公司制造业务主要从事新型公路养护设备研发、生产和销售。由于我国公路从大规模建设时代进入全面养护时代，市场对养护设备尤其是具有资源循环利用特点的再生养护设备的强劲需求逐年显现。良好的市场前景可能导致市场竞争主体增多，行业竞争加剧。应对措施：增强企业核心竞争能力、降低企业经营风险、确保企业未来能够可持续发展。对公司各项管理制度进行系统性梳理，对业务流程进行全面优化，强化绩效考核，完善奖罚机制。提升核心竞争能力，持续创新与改进提升产品品质并重，持续提升技术与服务支撑和保障能力，通过转变经营模式化解风险。
2、转型升级新模式下的管理风险
公司已形成公路养护高端设备制造、公路再生养护服务平台、3D打印服务平台、军工板块市场开拓等业务板块，新业务模式即可使公司快速发展，也可能增加公司管理风险。
应对措施：加强审计职能，充分发挥审计部作用，突出对管理流程和管理效率的审计，加强公司费用预决算管理，并确保有效实施。
3、应收账款风险
报告期内，公司应收账款大幅增加。今后如不能得到有效管控，公司可能将面临坏账损失或现金流动性较差风险。 应对措施：增强风险防范意识，强化对投资风险、信贷风险、诉讼风险、劳务风险、安全风险及腐败风险的防控，并制定具体措施。尤其在销售合同执行的全流程中加强应收账款的管理和监控，加大应收账款追款责任制实施力度及对市场部门销售回款率的考核力度，加大对账期较长的应收账款的催收和清理工作，逐步降低应收账款的余额及降低应收账款发生坏账损失的风险。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 67.47% | 2019年03月05日 | 2019年03月05日 | www.cninfo.com.cn |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 64.59% | 2019年05月10日 | 2019年05月10日 | www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
| 诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额（万元） | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
| 公司作为原告的未达到重大诉讼披露标准的其他诉讼汇总 | 1,999.42 | 否 | 不适用 | 不适用 | 不适用 |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否无
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
（2）半年度精准扶贫概要
（3）精准扶贫成效
| 指标 | 计量单位 | 数量/开展情况 |
| 一、总体情况 | —— | —— |
| 二、分项投入 | —— | —— |
| 1.产业发展脱贫 | —— | —— |
| 2.转移就业脱贫 | —— | —— |
| 3.易地搬迁脱贫 | —— | —— |
| 4.教育扶贫 | —— | —— |
| 5.健康扶贫 | —— | —— |
| 6.生态保护扶贫 | —— | —— |
| 7.兜底保障 | —— | —— |
| 8.社会扶贫 | —— | —— |
| 9.其他项目 | —— | —— |
| 三、所获奖项（内容、级别） | —— | —— |
（4）后续精准扶贫计划
十六、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 84,045,350 | 17.36% | 50,460 | 50,460 | 84,095,810 | 17.37% | |||
| 3、其他内资持股 | 84,045,350 | 17.36% | 50,460 | 50,460 | 84,095,810 | 17.37% | |||
| 境内自然人持股 | 84,045,350 | 17.36% | 50,460 | 50,460 | 84,095,810 | 17.37% | |||
| 二、无限售条件股份 | 400,174,603 | 82.64% | -50,460 | -50,460 | 400,124,143 | 82.63% | |||
| 1、人民币普通股 | 400,174,603 | 82.64% | -50,460 | -50,460 | 400,124,143 | 82.63% | |||
| 三、股份总数 | 484,219,953 | 100.00% | 484,219,953 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 杨劲松 | 132,165 | 0 | 44,055 | 176,220 | 高管换届离任六个月内股份全部锁定 | 2019-9-6 |
| 赵忆民 | 0 | 0 | 4,230 | 4,230 | 高管锁定 | 每年解锁25% |
| 赵艳红 | 0 | 0 | 1,275 | 1,275 | 高管锁定 | 每年解锁25% |
| 张秀杰 | 0 | 0 | 900 | 900 | 高管锁定 | 每年解锁25% |
| 合计 | 132,165 | 0 | 50,460 | 182,625 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 24,009 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 郭松森 | 境内自然人 | 38.94% | 188,557,422 | -24,192,320 | 0 | 188,557,422 | 质押 | 178,247,997 | ||
| 齐广田 | 境内自然人 | 19.43% | 94,070,841 | -4,840,000 | 74,183,131 | 19,887,710 | ||||
| 上海方大投资管理有限责任公司 | 境内非国有法人 | 3.27% | 15,850,100 | -3,588,900 | 0 | 15,850,100 | ||||
| 王恩义 | 2.42% | 11,714,580 | 0 | 8,785,935 | 2,928,645 | |||||
| 中信建投证券股份有限公司转融通担保证券明细 | 境内非国有法人 | 2.00% | 9,680,000 | 0 | 0 | 9,680,000 | ||||
| 账户 | ||||||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 国有法人 | 1.18% | 5,723,640 | 0 | 0 | 5,723,640 | ||
| 中信建投证券股份有限公司 | 国有法人 | 1.00% | 4,840,000 | 0 | 0 | 4,840,000 | ||
| 沙湾聚星股权投资中心（有限合伙） | 境内非国有法人 | 0.36% | 1,724,682 | 0 | 0 | 1,724,682 | ||
| 张建华 | 境内自然人 | 0.26% | 1,278,600 | 0 | 0 | 1,278,600 | ||
| 刘扬丽 | 境内自然人 | 0.26% | 1,256,900 | 0 | 0 | 1,256,900 | ||
| 战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注3） | 无 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 郭松森先生是公司控股股东、实际控制人，与其他股东不存在关联关系；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 郭松森 | 188,557,422 | 人民币普通股 | 188,557,422 | |||||
| 齐广田 | 19,887,710 | 人民币普通股 | 19,887,710 | |||||
| 上海方大投资管理有限责任公司 | 15,850,100 | 人民币普通股 | 15,850,100 | |||||
| 中信建投证券股份有限公司转融通担保证券明细账户 | 9,680,000 | 人民币普通股 | 9,680,000 | |||||
| 中央汇金资产管理有限责任公司 | 5,723,640 | 人民币普通股 | 5,723,640 | |||||
| 中信建投证券股份有限公司 | 4,840,000 | 人民币普通股 | 4,840,000 | |||||
| 王恩义 | 2,928,645 | 人民币普通股 | 2,928,645 | |||||
| 沙湾聚星股权投资中心（有限合伙） | 1,724,682 | 人民币普通股 | 1,724,682 | |||||
| 张建华 | 1,278,600 | 人民币普通股 | 1,278,600 | |||||
| 刘扬丽 | 1,256,900 | 人民币普通股 | 1,256,900 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 郭松森先生是公司控股股东、实际控制人，与其他股东不存在关联关系；除此之外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东上海方大投资管理有限责任公司通过普通证券账户持有0股，通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有15,850,100股，实际合计持有15,850,100股；公司股东中信建投证券股份有限公司转融通担保证券明细账户通过普通证券账户 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 姓名 | 职务 | 任职状态 | 期初持股数（股） | 本期增持股份数量（股） | 本期减持股份数量（股） | 期末持股数（股） | 期初被授予的限制性股票数量（股） | 本期被授予的限制性股票数量（股） | 期末被授予的限制性股票数量（股） |
| 齐广田 | 董事长 | 现任 | 98,910,841 | 0 | -4,840,000 | 94,070,841 | 0 | 0 | 0 |
| 王恩义 | 董事 | 现任 | 11,714,580 | 0 | 0 | 11,714,580 | 0 | 0 | 0 |
| 孙斌武 | 副董事长、总经理 | 现任 | 238,601 | 0 | -59,650 | 178,951 | 0 | 0 | 0 |
| 于健 | 董事、董事会秘书 | 现任 | 310,262 | 0 | 0 | 310,262 | 0 | 0 | 0 |
| 周伟 | 董事 | 现任 | 297,724 | 0 | 0 | 297,724 | 0 | 0 | 0 |
| 崔奇 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 王谦 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 于博 | 独立董事 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 薛萍 | 监事会主席 | 现任 | 313,762 | 0 | -78,441 | 235,321 | 0 | 0 | 0 |
| 赵忆民 | 监事 | 现任 | 5,640 | 0 | 0 | 5,640 | 0 | 0 | 0 |
| 张秀杰 | 监事 | 现任 | 1,200 | 0 | -300 | 900 | 0 | 0 | 0 |
| 韩文韬 | 技术总监 | 现任 | 98,477 | 0 | -24,619 | 73,858 | 0 | 0 | 0 |
| 张海永 | 副总经理 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 赵艳红 | 副总经理 | 现任 | 1,700 | 0 | 0 | 1,700 | 0 | 0 | 0 |
| 张松 | 财务总监 | 现任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 佟桂萱 | 独立董事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 杨劲松 | 副总经理 | 离任 | 176,220 | 0 | 0 | 176,220 | 0 | 0 | 0 |
| 王文铎 | 监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 郝杰 | 监事 | 离任 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 合计 | -- | -- | 112,069,007 | 0 | -5,003,010 | 107,065,997 | 0 | 0 | 0 |
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 于健 | 董事 | 被选举 | 2019年03月05日 | 换届选举新任 |
| 周伟 | 董事 | 任免 | 2019年03月05日 | 换届选举新任 |
| 王谦 | 独立董事 | 被选举 | 2019年03月05日 | 换届选举新任 |
| 于博 | 独立董事 | 被选举 | 2019年03月05日 | 换届选举新任 |
| 赵忆民 | 监事 | 被选举 | 2019年03月05日 | 换届选举新任 |
| 张秀杰 | 监事 | 被选举 | 2019年03月05日 | 换届选举新任 |
| 张海永 | 副总经理 | 聘任 | 2019年03月05日 | 换届选举新任 |
| 赵艳红 | 副总经理 | 聘任 | 2019年03月05日 | 换届选举新任 |
| 王文铎 | 监事 | 离任 | 2019年03月05日 | 任期满离任 |
| 郝杰 | 监事 | 离任 | 2019年03月05日 | 任期满离任 |
| 杨劲松 | 副总经理 | 离任 | 2019年03月05日 | 任期满离任 |
| 佟桂萱 | 独立董事 | 离任 | 2019年03月05日 | 任期满离任 |
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：鞍山森远路桥股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 168,621,011.88 | 195,485,699.46 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 62,800,000.00 | 85,252,000.00 |
| 应收账款 | 380,092,605.24 | 447,741,044.24 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 38,773,264.87 | 32,584,412.45 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 53,559,551.47 | 57,043,468.30 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 416,618,937.64 | 382,342,850.91 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 9,089,010.44 | 8,477,144.36 |
| 流动资产合计 | 1,129,554,381.54 | 1,208,926,619.72 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 132,056,180.25 | 134,137,401.35 |
| 长期股权投资 | 371,923,945.51 | 369,838,219.68 |
| 其他权益工具投资 | 4,813,776.74 | 4,813,776.74 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 292,935,488.34 | 303,592,115.59 |
| 在建工程 | 25,279,415.96 | 25,186,838.33 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 88,578,196.95 | 88,103,337.80 |
| 开发支出 | 5,470,903.35 | 7,056,378.78 |
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 27,746,819.14 | 27,471,888.61 |
| 其他非流动资产 | 80,811,548.22 | 73,814,703.80 |
| 非流动资产合计 | 1,029,616,274.46 | 1,034,014,660.68 |
| 资产总计 | 2,159,170,656.00 | 2,242,941,280.40 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 494,279,985.36 | 504,776,958.79 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 73,308,610.00 | 114,617,447.79 |
| 应付账款 | 164,209,962.86 | 131,615,721.05 |
| 预收款项 | 16,034,163.50 | 7,481,949.40 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 3,275,285.65 | 562,423.51 |
| 应交税费 | 11,119,460.43 | 17,928,730.70 |
| 其他应付款 | 62,193,233.11 | 56,570,840.95 |
| 其中：应付利息 | 331,676.72 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 85,546,471.47 | 85,037,280.84 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 909,967,172.38 | 918,591,353.03 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | 32,401,763.33 | 74,413,809.60 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 4,943,915.21 | 4,943,915.21 |
| 递延收益 | 41,866,600.82 | 42,724,516.81 |
| 递延所得税负债 | 1,609,726.87 | 1,662,854.30 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 80,822,006.23 | 123,745,095.92 |
| 负债合计 | 990,789,178.61 | 1,042,336,448.95 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 484,219,953.00 | 484,219,953.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 195,822,782.39 | 193,527,782.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 6,702,424.34 | 6,576,557.79 |
| 盈余公积 | 41,230,001.72 | 41,230,001.72 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 433,638,439.84 | 466,099,719.30 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,161,613,601.29 | 1,191,654,014.20 |
| 少数股东权益 | 6,767,876.10 | 8,950,817.25 |
| 所有者权益合计 | 1,168,381,477.39 | 1,200,604,831.45 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,159,170,656.00 | 2,242,941,280.40 |
法定代表人：孙斌武 主管会计工作负责人：张松 会计机构负责人：郝杰
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 123,422,357.44 | 171,794,801.92 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 25,000,000.00 | 25,132,000.00 |
| 应收账款 | 330,782,915.37 | 375,961,315.42 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 28,891,076.54 | 22,506,589.55 |
| 其他应收款 | 167,639,749.40 | 162,791,611.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 303,803,536.64 | 282,595,042.76 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 3,844,521.07 | 2,990,190.05 |
| 流动资产合计 | 983,384,156.46 | 1,043,771,551.03 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | 118,504,970.80 | 120,636,519.14 |
| 长期股权投资 | 468,075,584.05 | 468,849,000.20 |
| 其他权益工具投资 | 4,513,776.74 | 4,513,776.74 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 181,311,173.02 | 188,140,959.88 |
| 在建工程 | 25,279,415.96 | 25,186,838.33 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 45,246,590.29 | 46,283,859.07 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | ||
| 递延所得税资产 | 18,395,820.22 | 17,386,601.22 |
| 其他非流动资产 | 94,104,286.62 | 86,356,442.20 |
| 非流动资产合计 | 955,431,617.70 | 957,353,996.78 |
| 资产总计 | 1,938,815,774.16 | 2,001,125,547.81 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 494,279,985.36 | 504,776,958.79 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 73,308,610.00 | 114,617,447.79 |
| 应付账款 | 130,081,454.78 | 98,376,960.04 |
| 预收款项 | 7,699,402.50 | 4,208,345.00 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,131,364.10 | 432,829.67 |
| 应交税费 | 2,766,588.59 | 5,108,582.33 |
| 其他应付款 | 236,219,647.50 | 225,000,159.13 |
| 其中：应付利息 | 331,676.72 | |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 85,546,471.47 | 81,537,280.84 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 1,032,033,524.30 | 1,034,058,563.59 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | 32,401,763.33 | 74,413,809.60 |
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 4,943,915.21 | 4,943,915.21 |
| 递延收益 | 19,217,934.20 | 18,304,331.52 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 56,563,612.74 | 97,662,056.33 |
| 负债合计 | 1,088,597,137.04 | 1,131,720,619.92 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 484,219,953.00 | 484,219,953.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 193,527,782.39 | 193,527,782.39 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | 6,476,234.00 | 6,554,933.85 |
| 盈余公积 | 41,230,001.72 | 41,230,001.72 |
| 未分配利润 | 124,764,666.01 | 143,872,256.93 |
| 所有者权益合计 | 850,218,637.12 | 869,404,927.89 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,938,815,774.16 | 2,001,125,547.81 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 108,445,226.41 | 218,309,981.37 |
| 其中：营业收入 | 108,445,226.41 | 218,309,981.37 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 135,841,022.78 | 194,186,692.26 |
| 其中：营业成本 | 79,177,022.55 | 133,910,618.53 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 2,813,982.78 | 3,924,486.63 |
| 销售费用 | 14,102,979.31 | 21,184,061.82 |
| 管理费用 | 15,216,507.66 | 16,093,250.49 |
| 研发费用 | 12,447,966.69 | 7,412,618.76 |
| 财务费用 | 12,082,563.79 | 11,661,656.03 |
| 其中：利息费用 | 11,440,389.66 | 12,086,324.59 |
| 利息收入 | 1,462,380.43 | 1,975,632.33 |
| 加：其他收益 | 3,364,626.77 | 7,303,783.51 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -8,695,059.59 | -1,278,398.75 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | -125,440.89 | |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | -32,726,229.19 | 30,023,232.98 |
| 加：营业外收入 | 55,303.58 | 267,776.93 |
| 减：营业外支出 | 74,614.21 | 131,746.85 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -32,745,539.82 | 30,159,263.06 |
| 减：所得税费用 | 165,577.71 | 3,010,457.08 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | -32,911,117.53 | 27,148,805.98 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -32,911,117.53 | 27,148,805.98 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | -32,461,279.46 | 27,492,566.62 |
| 2.少数股东损益 | -449,838.07 | -343,760.64 |
| 六、其他综合收益的税后净额 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | ||
| 七、综合收益总额 | -32,911,117.53 | 27,148,805.98 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | -32,461,279.46 | 27,492,566.62 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | -449,838.07 | -343,760.64 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | -0.07 | 0.06 |
| （二）稀释每股收益 | -0.07 | 0.06 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。法定代表人：孙斌武 主管会计工作负责人：张松 会计机构负责人：郝杰
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 101,414,240.68 | 169,748,992.92 |
| 减：营业成本 | 78,170,714.94 | 120,976,782.14 |
| 税金及附加 | 1,824,322.87 | 2,367,872.39 |
| 销售费用 | 4,654,699.88 | 14,857,800.12 |
| 管理费用 | 9,385,455.98 | 10,620,966.62 |
| 研发费用 | 9,110,302.65 | 4,101,628.56 |
| 财务费用 | 12,648,840.02 | 11,723,578.75 |
| 其中：利息费用 | 11,856,433.09 | 11,495,421.42 |
| 利息收入 | 1,297,038.83 | 1,307,519.19 |
| 加：其他收益 | 1,966,397.32 | 1,084,564.23 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | ||
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -7,550,378.66 | -456,424.94 |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | -19,964,077.00 | 5,728,503.63 |
| 加：营业外收入 | 55,303.58 | 262,496.93 |
| 减：营业外支出 | 74,614.21 | 121,746.85 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | -19,983,387.63 | 5,869,253.71 |
| 减：所得税费用 | -875,796.71 | 945,131.48 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,107,590.92 | 4,924,122.23 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | -19,107,590.92 | 4,924,122.23 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | -19,107,590.92 | 4,924,122.23 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | ||
| （二）稀释每股收益 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 174,466,409.51 | 246,180,772.40 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 622,364.37 | 1,098,898.42 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 98,935,376.71 | 54,460,874.89 |
| 经营活动现金流入小计 | 274,024,150.59 | 301,740,545.71 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 239,674,030.39 | 253,191,028.97 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 20,793,508.15 | 25,699,598.57 |
| 支付的各项税费 | 14,225,186.63 | 21,887,424.51 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 27,746,656.20 | 35,915,031.15 |
| 经营活动现金流出小计 | 302,439,381.37 | 336,693,083.20 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,415,230.78 | -34,952,537.49 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 823,416.15 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 669,725.98 | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 823,416.15 | 669,725.98 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 2,576,744.57 | 3,848,075.83 |
| 投资支付的现金 | 13,390,000.00 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,576,744.57 | 17,238,075.83 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,753,328.42 | -16,568,349.85 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | 5,000,000.00 | -3,000,000.00 |
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | -3,000,000.00 | |
| 取得借款收到的现金 | 146,000,000.00 | 119,100,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 34,006,048.83 | 50,959,677.01 |
| 筹资活动现金流入小计 | 185,006,048.83 | 167,059,677.01 |
| 偿还债务支付的现金 | 136,274,915.96 | 278,056,533.08 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,421,212.42 | 8,608,479.22 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 147,696,128.38 | 286,665,012.30 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 37,309,920.45 | -119,605,335.29 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 7,141,361.25 | -171,126,222.63 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 46,944,884.56 | 243,419,115.06 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 54,086,245.81 | 72,292,892.43 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 139,679,298.03 | 216,022,237.06 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 91,378,556.45 | 71,498,983.83 |
| 经营活动现金流入小计 | 231,057,854.48 | 287,521,220.89 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 220,917,928.51 | 231,385,446.88 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 10,836,327.73 | 14,683,258.66 |
| 支付的各项税费 | 8,485,345.13 | 10,161,330.18 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 39,241,240.79 | 32,753,994.97 |
| 经营活动现金流出小计 | 279,480,842.16 | 288,984,030.69 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -48,422,987.68 | -1,462,809.80 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 823,416.15 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 823,416.15 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 2,526,744.57 | 2,686,082.40 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 50,000.00 | 1,900,000.00 |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 2,576,744.57 | 4,586,082.40 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -1,753,328.42 | -4,586,082.40 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 146,000,000.00 | 100,200,000.00 |
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 34,006,048.83 | 50,959,677.01 |
| 筹资活动现金流入小计 | 180,006,048.83 | 151,159,677.01 |
| 偿还债务支付的现金 | 132,774,915.96 | 258,276,533.08 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 11,421,212.42 | 7,980,467.31 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流出小计 | 144,196,128.38 | 266,257,000.39 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 35,809,920.45 | -115,097,323.38 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -14,366,395.65 | -121,146,215.58 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 23,253,987.02 | 169,753,224.92 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 8,887,591.37 | 48,607,009.34 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,576,557.79 | 41,230,001.72 | 466,099,719.30 | 1,191,654,014.20 | 8,950,817.25 | 1,200,604,831.45 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | -4,438,103.08 | -4,438,103.08 | |||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,576,557.79 | 41,230,001.72 | 466,099,719.30 | 1,191,654,014.20 | 4,512,714.17 | 1,196,166,728.37 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 2,295,000.00 | 125,866.55 | -32,461,279.46 | -30,040,412.91 | 2,255,161.93 | -27,785,250.98 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -32,461,279.46 | -32,461,279.46 | -449,838.07 | -32,911,117.53 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 2,295,000.00 | 2,295,000.00 | 2,705,000.00 | 5,000,000.00 | |||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 2,295,000.00 | 2,295,000.00 | 2,205,000.00 | 4,500,000.00 | |||||||||||
| （三）利润分配 | |||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权 |
| 益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | 125,866.55 | 125,866.55 | 125,866.55 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 273,288.28 | 273,288.28 | 273,288.28 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 147,421.73 | 147,421.73 | 147,421.73 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 484,219,953.00 | 195,822,782.39 | 6,702,424.34 | 41,230,001.72 | 433,638,439.84 | 1,161,613,601.29 | 6,767,876.10 | 1,168,381,477.39 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,795,241.18 | 41,230,001.72 | 568,585,290.35 | 1,294,358,268.64 | 11,583,500.06 | 1,305,941,768.70 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,795,241.18 | 41,230,001.72 | 568,585,290.35 | 1,294,358,268.64 | 11,583,500.06 | 1,305,941,768.70 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -218,683.39 | -102,485,571.05 | -102,704,254.44 | -2,632,682.81 | -105,336,937.25 | ||||||||||
| （一）综合收益总额 | -96,674,931.61 | -96,674,931.61 | 367,317.19 | -96,307,614.42 | |||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -3,000,000.00 | -3,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | -3,000,000.00 | -3,000,000.00 | |||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | -5,810,639.44 | -5,810,639.44 | -5,810,639.44 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -5,810,639.44 | -5,810,639.44 | -5,810,639.44 | ||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者 |
| 权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | -218,683.39 | -218,683.39 | -218,683.39 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | 898,425.55 | 898,425.55 | 898,425.55 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 1,117,108.94 | 1,117,108.94 | 1,117,108.94 | ||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,576,557.79 | 41,230,001.72 | 466,099,719.30 | 1,191,654,014.20 | 8,950,817.25 | 1,200,604,831.45 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,554,933.85 | 41,230,001.72 | 143,872,256.93 | 869,404,927.89 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,554,933.85 | 41,230,001.72 | 143,872,256.93 | 869,404,927.89 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -78,699.85 | -19,107,590.92 | -19,186,290.77 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -19,107,590.92 | -19,107,590.92 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计 |
| 划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -78,699.85 | -78,699.85 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 78,699.85 | 78,699.85 | ||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,476,234.00 | 41,230,001.72 | 124,764,666.01 | 850,218,637.12 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,795,241.18 | 41,230,001.72 | 274,845,006.05 | 1,000,617,984.34 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,795,241.18 | 41,230,001.72 | 274,845,006.05 | 1,000,617,984.34 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -240,307.33 | -130,972,749.12 | -131,213,056.45 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | -125,162,109.68 | -125,162,109.68 | ||||||||||
| （二）所有者投 | ||||||||||||
| 入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | -5,810,639.44 | -5,810,639.44 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -5,810,639.44 | -5,810,639.44 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | -240,307.33 | -240,307.33 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | 240,307.33 | 240,307.33 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 484,219,953.00 | 193,527,782.39 | 6,554,933.85 | 41,230,001.72 | 143,872,256.93 | 869,404,927.89 |
三、公司基本情况
鞍山森远路桥股份有限公司（以下简称公司、本公司或股份公司）前身为鞍山森远路桥养护机械制造有限公司（以下简称有限公司），是由郭松森、齐广田、王恩义、夏维民、王晓晔五位自然人共同出资组建的有限责任公司，于2004年10月25日在鞍山市工商行政管理局登记注册，有限公司设立时的注册资本为2,000万元，全部为个人股。
根据2007年1月5日有限公司股东大会审议通过的《关于公司整体变更设立股份有限公司的方案》、2007月1月5日各股东签订的《发起人协议书》及2007年1月12日修改后的公司章程，全体股东一致同意将有限公司整体变更为股份有限公司，并以经审计确认的有限公司2006年12月31日的净资产55,855,795.09元，按1:1的比例折合为股份公司的股本55,850,000.00元，其余5,795.09元作为股本溢价。公司于2007年1月16日经鞍山市工商行政管理局核准，整体变更为鞍山森远路桥股份有限公司，变更后注册资本为人民币5,585万元。
2011年4月7日，经中国证券监督管理委员会以证监许可[2011]502号文《关于核准鞍山森远路桥股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》核准，公司向社会公开发行人民币普通股股票（A股）1900万股。经深圳证券交易所深证上[2011]127号文《关于鞍山森远路桥股份有限公司人民币普通股股票在创业板上市的通知》审核同意，公司发行的人民币普通股股票于2011年4月26日在深圳证券交易所创业板上市。公司于2011年7月7日在鞍山市工商行政管理局办理了变更登记手续，增加注册资本1900万元，变更后注册资本为人民币7485万元。变更后出资情况为：自然人出资5,585.00万元，占注册资本的74.62%，社会公开发行普通股1900万元，占注册资本的25.38%。
2012年3月30日，根据公司2011年度股东大会决议，公司以2011年12月31日总股本7485万股为基数，以资本公积向全体股东按每10股转增8股的比例，转增股本5988万股，转增后公司总股本增加至13473万股。公司于2012年5月24日完成了工商变更登记手续。
2014年4月18日，根据公司2013年度股东大会决议，以公司2013年末总股本13,473.00万股为基数以资本公积向全体股东按每10股转增8股的比例，共转增10,778.40万股，转增后公司总股本增加至24251.4万股。公司于2014年5月27日完成了工商变更登记手续。
2015年9月，根据公司2014年第一次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会《关于核准鞍山森远路桥股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2015]1909号文）的核准，贵公司向郭松森、沙湾慧达股权投资中心（有限合伙）、沙湾聚星股权投资中心（有限合伙）、沙湾聚合股权投资中心（有限合伙）特定投资者非公开发行股票26,497,085.00股，每股面值1元，增加注册资本人民币26,497,085.00元，各投资者全部以货币出资。变更后的注册资本为人民币269,011,085.00元。公司于2015年11月18日完成了工商变更登记手续。
2017年4月，公司股东大会审议通过2016年度权益分派方案，以269,011,085.00股为基数向全体股东每10股转增8股，共计转增215,208,868.00股，转增后公司总股本将增加至484,219,953.00股。
公司主要的经营活动为：公路筑路养护设备、除雪设备、市政环卫设备、港口设备、铁路养护设备、机场养护设备、特种设备的开发、制造及销售；公路养护施工。经营货物及技术进出口；设备租赁。现公司企业法人营业执照号为91210300765449336G，公司的经营地址为注册地址为鞍山市鞍千路281号，法定代表人为孙斌武。财务报告批准报出日：本财务报表已经本公司董事会于2019年8月26日决议批准报出。
（1）本公司本期纳入合并范围的子公司以及孙公司
| 序号 | 子公司全称 | 子公司简称 | 持股比例% |
| 直接 | 间接 | |||
| 1 | 吉林省公路机械有限公司 | 吉公机械 | 100.00 | |
| 2 | 鞍山森远科技有限公司 | 森远科技 | 100.00 |
| 3 | 新疆森吉公路工程装备有限公司 | 森吉装备 | 100.00 | |
| 4 | 辽宁森远增材制造科技有限公司 | 森远增材 | 51.00 | |
| 5 | 鞍山森远路桥工程有限公司 | 森远工程 | 100.00 | |
| 6 | 宁波中能建森远股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 宁波中能建 | 94.29 |
| 7 | 鞍山森远销售有限公司 | 森远销售 | 100 |
上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
①2018年12月28日，贵州森远增材制造科技有限公司第一届股东会第一次会议审议通过修改《公司章程》的议案，修改公司章程注册资本总额及各股东持股比例，注册资本总额由原来的1000万元变更为688万元；辽宁森远增材制造科技有限公司持股比例由原来的60%变更为43.60%。贵州森远增材制造科技有限公司于2019年1月23日取得了由贵阳国家高新技术产业开发区行政审批局换发的营业执照 。
因上述原因，辽宁森远增材制造科技有限公司对贵州森远增材制造科技有限公司不再拥有实际控制权。根据企业会计准则的相关规定，自2019年1月1日起，不再将贵州森远增材制造科技有限公司纳入公司合并财务报表范围，改由权益法进行财务核算。
②公司于2019年1月7日取得鞍山市工商行政管理局核发的统一社会信用代码91210300MA0YDF7T1U的营业执照。由鞍山森远路桥股份有限公司出资组建鞍山森远销售有限公司。法定代表人：杨劲松；注册资本：1000万元人民币；经营期限：
自2019年01月07日至2069年01月06日；成立日期：2019年01月07日；经营范围：工程机械设备及工程车辆、公路筑养护设备、公路筑养护车辆及配件、除雪机械设备、除雪设备及配件环卫设备、环卫车辆及配件、园林绿化机械设备、园林绿化车辆及配件、港口设备、铁路养护设备、机场养护设备、特种设备、增材制造设备、化工产品(不含危险化学品)、五金交电的销售、专用车销售;机械设备及车辆租赁;对外提供技术咨询服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。本期纳入公司合并范围。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
本公司对自报告期末起12个月的持续经营能力进行了评估，未发现影响本公司持续经营能力的事项，本公司以持续经营为基础编制财务报表是合理的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司正常营业周期为一年。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定, 不仅包括根据表决权（或类似表决权）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计
入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金额较大，且不属于《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
11、应收票据
对于应收票据，无论是否包含重大融资成分本公司始终按照相当整个存续期内预期信用损失的金额计量其准备，由此形成的损失准备增加或转回金额，作为减值利得计入当期益。 本公司结算仅使用银行承兑汇票，管理层评价该类别款项具备较低的信用风险，因此本公司对应收票据的固定坏账准备率为0。
12、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。计提方法如下：
（1） 如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确认预期信用损失。 （2）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收账款组合，在组合基础上计算预期信用损失。
| 组合名称 | 计提方法 |
| 风险组合 | 预期信用损失 |
| 性质组合 | 不计提坏账准备 |
公司将划分为风险组合的应收账款、长期应收款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，信用损失率对照表如下：
| 账龄情况 | 应收账款提取比例（%） | 长期应收款提取比例（%） |
| 1年以内 | 5 | 5 |
| 1至2年 | 10 | 10 |
| 2至3年 | 20 | 20 |
| 3至4年 | 50 | 50 |
| 4至5年 | 80 | 80 |
| 5年以上 | 100 | 100 |
本公司将应收合并范围内子公司的应收款项、应收退税款及代收代扣款项等显著无回收风险的款项划为性质组合，不计提坏账准备。
13、应收款项融资
无
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
| 组合名称 | 确定组合依据 |
| 账龄组合 | 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征 |
| 押金、保证金及预缴税款 | |
| 员工暂借款、备用金 | |
| 合并报表范围内各单位之间往来款项 | 本组合为合并范围内关联方款项 |
期末，本公司计算其他应收款的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面 金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 公司将划分为风险组合的其他应收款按类似信用风险特征（账龄）进行组合，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失，信用损失率对照表如下：
| 账龄情况 | 其他应收款提取比例（%） |
| 1年以内 | 5 |
| 1至2年 | 10 |
| 2至3年 | 20 |
| 3至4年 | 50 |
| 4至5年 | 80 |
| 5年以上 | 100 |
15、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品、库存商品、周转材料等。
（2）发出存货的计价方法
本公司存货发出时采用加权平均法计价。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销
售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
16、合同资产
无
17、合同成本
无
18、持有待售资产
（1）持有待售的非流动资产或处置组的分类
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，本公司在取得日将其划分为持有待售类别。
本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）持有待售的非流动资产或处置组的计量
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产及由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利的计量分别适用于其他相关会计准则。
初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的
处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：
①划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；
②可收回金额。
（3）列报
本公司在资产负债表中区别于其他资产单独列示持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产，区别于其他负债单独列示持有待售的处置组中的负债。持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。
19、债权投资
无
20、其他债权投资无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位20%（含20%）以上但低于50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
1. 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资
初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲
减的，调整留存收益；
B. 同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
C. 非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
1. 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。D. 通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法
（1）投资性房地产的分类
投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
①已出租的土地使用权。
②持有并准备增值后转让的土地使用权。
③已出租的建筑物。
（2）投资性房地产的计量模式
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。
本公司对投资性房地产成本减累计减值及净残值后按直线法计算折旧或摊销，按估计可使用年限计算折旧或摊销，计入当期损益。
24、固定资产
（1）确认条件
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。②该固定资产的成本能够可靠地计量。固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的在发生时计入当期损益。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋及建筑物 | 年限平均法 | 10－30 | 5 | 3.17－9.5 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 5－15 | 5 | 6.33－19 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 3－10 | 5 | 9.5－31.67 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5－15 | 5 | 6.33－19 |
| 其他设备 | 年限平均法 | 5－10 | 5 | 9.5－19 |
无
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资
产使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
26、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
无形资产的计价方法按取得时的实际成本入账。无形资产使用寿命及摊销
①使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
| 项目 | 预计使用寿命 | 依据 |
| 土地使用权 | 50年 | 法定使用权 |
| 计算机软件 | 10年 | 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命 |
| 商标 | 10年 | 法定使用权 |
| 专利权 | 10-20年 | 法定使用权 |
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
②无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
③无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用年限内系统合理摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
①本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究阶段的支出在发生时计入当期损益。
②在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
开发阶段支出资本化的具体条件
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；E.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）投资性房地产减值测试方法及会计处理方法
资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。如果已经计提减值准备的投资性房地产的价值又得以恢复，前期已计提的减值准备不得转回。
（3）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
1. 已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
2. 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（4）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（7）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项
或多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（8）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
32、长期待摊费用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。
33、合同负债
无
34、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
（2）离职后福利的会计处理方法
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益, 并且在后续会计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
无
36、预计负债
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
37、股份支付
（1）股份支付的种类
本公司股份支付包括以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
①对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
②对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）股份支付计划实施的会计处理
①授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
②完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
③授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
④完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（5）股份支付计划修改的会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
（6）股份支付计划终止的会计处理
如果在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），本公司：
①将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本应在剩余等待期内确认的金额；
②在取消或结算时支付给职工的所有款项均作为权益的回购处理，回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期费用。
本公司如果回购其职工已可行权的权益工具，冲减企业的所有者权益；回购支付的款项高于该权益工具在回购日公允价值的部分，计入当期损益。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
√ 是 □ 否
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1. 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认
提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
1. 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1. 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2. 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
（4）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。完工百分比法根据合同完工进度确认收入与费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
如果建造合同的结果不能可靠地估计，但预计合同成本能够收回时，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；预计合同成本不可能收回时，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
如果预计合同总成本超过合同总收入的，则将预计损失确认为当期费用。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况无
40、政府补助
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A. 该项交易不是企业合并；B. 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A. 暂时性差异在可预见的未来很可能转回；B. 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利
润表中的所得税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所有者权益。
42、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
（2）融资租赁的会计处理方法
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号） | 第XX届董事会第XX次会议 |
根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），经2019年8月26日第五届董事会第九2次会议决议通过，本公司对财务报表格式进行了以下修订：
①资产负债表：
资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目；资产负债表：资产负债表将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目； 资产负债表将增加“交易性金融资产”、“应收款项融资项目”、“债权投资”、“其他债权投资项目”、“交易性金融负债”，减少“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”、“可供出售金融资产”、“持有至到期投资项目”、“其他权益工具投资”、“其他非流动金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债”、“长期应付职工薪酬”项目。
②利润表：
将利润表“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”；利润表增加“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）”、“净敞口套期收益（损失以“-”号填列）”“信用减值损失（损失以“-”号填列）”项目。
③现金流量表：
现金流量表明确了政府补助的填列口径，企业实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
④所有者权益变动表：
所有者权益变动表，明确了“其他权益工具持有者投入资本”项目的填列口径，“其他权益工具持有者投入资本”项目，反映企业发行的除普通股以外分类为权益工具的金融工具的持有者投入资本的金额。该项目根据金融工具类科目的相关明细科目的发生额分析填列。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
45、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售产品（含提供劳务）收入及商品租赁收入 | 6%、9%、13% |
| 城市维护建设税 | 应缴纳流转税税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴纳流转税税额 | 3% |
| 地方教育费附加 | 应缴纳流转税税额 | 2% |
| 房产税 | 房产原值一定比例/出租收入 | 1.2%/12% |
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 新疆森吉公路工程装备有限公司 | 25% |
| 辽宁森远增材制造科技有限公司 | 25% |
| 鞍山森远路桥工程有限公司 | 25% |
| 宁波中能建森远股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 25% |
| 鞍山森远销售有限公司 | 25% |
2、税收优惠
（1）企业所得税优惠
①本公司母公司于2017年10月10日被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局四部门认定为高新技术企业，并取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201721000452）有效期为2017年1月至2019年12月，有效期内按15%的税率计缴企业所得税。
②本公司子公司吉林省公路机械有限公司于2017年9月25日被吉林省科学技术厅、吉林省财政厅、吉林省国家税务局、吉林省地方税务局四部门认定为高新技术企业，并取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201722000082）有效期为2017年9月至2020年9月，有效期内按15%的税率计缴企业所得税。
③本公司子公司鞍山森远科技有限公司2014年12月公司被辽宁省软件认定办公室认定软件企业，公司将根据国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知财税〔2008〕1号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展的优惠政策》享受新办软
件生产企业经认定后，自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税的税收优惠政策。
2017年11月17日被辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局四部门认定为高新技术企业，并取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201721000608）有效期为2017年1月至2019年12月，有效期内按15%的税率计缴企业所得税。
（2）增值税优惠
本公司子公司鞍山森远科技有限公司主要从事公路养护、除雪设备软件技术研发与销售。根据《财政部、国家税务总局、海关总署关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）的规定，自2000年6月24日起至2010年底以前，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。2011年1月28日，国务院发颁布《关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发[2011]4号)的规定，继续实施软件增值税优惠政策，公司销售软件产品享受该增值税优惠政策。鞍山森远科技有限公司各种软件智能控制系统分别于2014年1月起被辽宁省软件认定办公室认定为软件产品，并于当年开始享受该增值税优惠政策。2019年1-6月份度公司累计享受软件产品增值税退税金额为622,364.37元。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 521,483.66 | 282,496.98 |
| 银行存款 | 53,564,762.15 | 36,575,876.75 |
| 其他货币资金 | 114,534,766.07 | 158,627,325.73 |
| 合计 | 168,621,011.88 | 195,485,699.46 |
其他说明其他货币资金中114,534,766.07元系公司为开出银行承兑汇票存入的保证金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、有潜在回收风险的款项；
2、交易性金融资产
无
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 62,800,000.00 | 85,252,000.00 |
| 合计 | 62,800,000.00 | 85,252,000.00 |
按单项计提坏账准备：
无按组合计提坏账准备：
无确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
无确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
无确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
无确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：0无确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
无确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
无
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
（3）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末已质押金额 |
| 银行承兑票据 | 36,000,000.00 |
| 合计 | 36,000,000.00 |
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 2,940,000.00 | |
| 合计 | 2,940,000.00 |
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6）本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,719,358.00 | 0.36% | 1,503,358.00 | 87.44% | 216,000.00 | 3,649,358.00 | 0.67% | 3,047,358.00 | 83.50% | 602,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 1,080,000.00 | 0.22% | 864,000.00 | 80.00% | 216,000.00 | 3,010,000.00 | 0.55% | 2,408,000.00 | 80.00% | 602,000.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 639,358.00 | 0.13% | 639,358.00 | 100.00% | 0.00 | 639,358.00 | 0.12% | 639,358.00 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 479,172,428.14 | 99.64% | 99,295,822.90 | 20.72% | 379,876,605.24 | 539,944,770.01 | 99.33% | 92,805,725.77 | 17.19% | 447,139,044.24 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 479,172,428.14 | 99.64% | 99,295,822.90 | 20.72% | 379,876,605.24 | 539,944,770.01 | 99.33% | 92,805,725.77 | 17.19% | 447,139,044.24 |
| 合计 | 480,891,786.14 | 100.00% | 100,799,180.90 | 20.96% | 380,092,605.24 | 543,594,128.01 | 100.00% | 95,853,083.77 | 17.63% | 447,741,044.24 |
按单项计提坏账准备：1,503,358.00
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 山东省济宁市金乡县环卫局 | 1,080,000.00 | 864,000.00 | 80.00% | 拖欠货款，已申请法律诉讼 |
| 沈阳市城建路桥材料有限公司 | 639,358.00 | 639,358.00 | 100.00% | 拖欠货款，已申请法律诉讼 |
| 合计 | 1,719,358.00 | 1,503,358.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
无按组合计提坏账准备：99,295,822.90
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 217,752,208.16 | 10,887,610.41 | 5.00% |
| 1-2年 | 111,748,682.93 | 11,174,868.29 | 10.00% |
| 2-3年 | 72,606,108.91 | 14,521,221.78 | 20.00% |
| 3-4年 | 3,994,336.98 | 1,997,168.49 | 50.00% |
| 4-5年 | 61,780,686.16 | 49,424,548.93 | 80.00% |
| 5年以上 | 11,290,405.00 | 11,290,405.00 | 100.00% |
| 合计 | 479,172,428.14 | 99,295,822.90 | -- |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
无
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 217,752,208.16 |
| 一年以内 | 217,752,208.16 |
| 1至2年 | 111,748,682.93 |
| 2至3年 | 72,606,108.91 |
| 3年以上 | 77,065,428.14 |
| 3至4年 | 3,994,336.98 |
| 4至5年 | 61,780,686.16 |
| 5年以上 | 11,290,405.00 |
| 合计 | 479,172,428.14 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无其中重要的应收账款核销情况：
应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备余额 |
| 江西省冷热生公路养护有限公司 | 27,001,700.00 | 5.61% | 3,082,670.00 |
| 台州森远建设有限公司 | 22,900,000.00 | 4.76% | 18,320,000.00 |
| 山东路达再生科技有限公司 | 22,228,544.00 | 4.62% | 4,325,708.80 |
| 北京桑德新环卫投资有限公司 | 16,402,724.25 | 3.41% | 835,138.92 |
| 河南森远路桥工程有限公司 | 16,000,000.00 | 3.33% | 900,000.00 |
| 合 计 | 104,532,968.25 | 21.74% | 27,463,517.72 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
6、应收款项融资
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
7、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 27,529,018.06 | 71.00% | 23,102,362.11 | 70.90% |
| 1至2年 | 5,287,776.19 | 13.64% | 3,964,951.51 | 12.17% |
| 2至3年 | 3,489,593.84 | 9.00% | 2,289,483.80 | 7.03% |
| 3年以上 | 2,466,876.78 | 6.36% | 3,227,615.03 | 9.91% |
| 合计 | 38,773,264.87 | -- | 32,584,412.45 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 单位名称 | 余额 | 占预付账款余额 合计数的比例 |
| 鞍山市兴源金属材料有限公司 | 827,820.00 | 2.14% |
| 陕西鼎邦实业有限公司 | 700,000.00 | 1.81% |
| 上海毅鸥流体控制技术有限公司 | 416,127.96 | 1.07% |
| 辽宁拳头科技有限公司 | 410,800.00 | 1.06% |
| 沈阳汇铭科技有限公司 | 360,324.08 | 0.93% |
| 合 计 | 2,715,072.04 | 7.00% |
其他说明：
无
8、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 53,559,551.47 | 57,043,468.30 |
| 合计 | 53,559,551.47 | 57,043,468.30 |
（1）应收利息
1）应收利息分类无2）重要逾期利息无3）坏账准备计提情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类无2）重要的账龄超过1年的应收股利无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 31,962,203.32 | 28,527,436.76 |
| 往来款 | 17,075,673.17 | 18,123,721.00 |
| 备用金 | 12,193,174.03 | 12,745,291.05 |
| 借款 | 5,000,000.00 | |
| 其他 | 829,494.71 | 294,693.95 |
| 合计 | 62,060,545.23 | 64,691,142.76 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 2,167,800.74 | 5,479,873.72 | 7,647,674.46 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 222,878.34 | 222,878.34 | ||
| 本期计提 | 864,463.20 | 864,463.20 | ||
| 本期转回 | 11,143.91 | 11,143.91 |
| 2019年6月30日余额 | 2,156,656.83 | 6,344,336.92 | 8,500,993.75 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 43,133,136.53 |
| 1年以内 | 43,133,136.53 |
| 1至2年 | 6,811,846.69 |
| 2至3年 | 1,416,446.87 |
| 3年以上 | 10,699,115.14 |
| 3至4年 | 10,599,225.43 |
| 4至5年 | 98,197.70 |
| 5年以上 | 1,692.01 |
| 合计 | 62,060,545.23 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 | 7,647,674.46 | 864,463.20 | 11,143.91 | 8,500,993.75 |
| 合计 | 7,647,674.46 | 864,463.20 | 11,143.91 | 8,500,993.75 |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无
4）本期实际核销的其他应收款情况
无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 鞍山天科工程建设有限公司 | 往来款 | 11,934,152.33 | 1年以内 | 19.23% | 596,707.62 |
| 吉林省东吉公路建设有限公司 | 保证金 | 9,200,000.00 | 1年以内 | 14.82% | 460,000.00 |
| 沈阳雅园绿化工程 | 往来款 | 2,200,000.00 | 3-4年 | 3.54% | 1,100,000.00 |
| 有限公司 | |||||
| 延边特法诺信息咨询有限公司 | 往来款 | 900,000.00 | 1年以内 | 1.45% | 45,000.00 |
| 延边意诺克信息咨询有限公司 | 往来款 | 710,000.00 | 1年以内 | 1.14% | 35,500.00 |
| 合计 | -- | 24,944,152.33 | -- | 40.19% | 2,237,207.62 |
6）涉及政府补助的应收款项无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
无
9、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 84,154,925.64 | 84,154,925.64 | 84,986,166.80 | 84,986,166.80 | ||
| 在产品 | 207,301,965.46 | 207,301,965.46 | 174,092,096.46 | 174,092,096.46 | ||
| 库存商品 | 4,946,266.21 | 4,946,266.21 | 5,486,758.03 | 5,486,758.03 | ||
| 建造合同形成的已完工未结算资产 | 50,525,477.71 | 50,525,477.71 | 48,087,527.00 | 48,087,527.00 | ||
| 售后回租 | 69,690,302.62 | 69,690,302.62 | 69,690,302.62 | 69,690,302.62 | ||
| 合计 | 416,618,937.64 | 0.00 | 416,618,937.64 | 382,342,850.91 | 0.00 | 382,342,850.91 |
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
（2）存货跌价准备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 其他 | 转回或转销 | 其他 | |||
| 合计 | 0.00 | 0.00 | ||||
无
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
无
10、合同资产无合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
无如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
本期合同资产计提减值准备情况无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
无
13、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 待抵扣进项税 | 2,543,774.15 | 1,405,233.88 |
| 已完工未结算工程销项税 | 5,166,848.96 | 5,120,004.35 |
| 理财产品 | 0.00 | 500,000.00 |
| 应返还所得税 | 1,378,387.33 | 1,443,206.82 |
| 社保借方余额重分类 | 0.00 | 8,699.31 |
| 合计 | 9,089,010.44 | 8,477,144.36 |
其他说明：
无
14、债权投资
无重要的债权投资无减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
15、其他债权投资
无重要的其他债权投资无减值准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
16、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
| 分期收款销售商品 | 147,820,002.53 | 15,763,822.28 | 132,056,180.25 | 147,005,580.46 | 12,868,179.11 | 134,137,401.35 | 7.15% |
| 合计 | 147,820,002.53 | 15,763,822.28 | 132,056,180.25 | 147,005,580.46 | 12,868,179.11 | 134,137,401.35 | -- |
坏账准备减值情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 36,647,578.80 | 110,358,001.66 | 147,005,580.46 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转入第二阶段 | 35,833,156.73 | 35,833,156.73 | ||
| 本期计提 | 4,687,301.01 | 4,687,301.01 | ||
| 本期转回 | 1,791,657.84 | 1,791,657.84 | ||
| 2019年6月30日余额 | 40,721.10 | 15,723,101.18 | 15,763,822.28 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明无
17、长期股权投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林省森茂路桥工程建设有限公司 | 28,100,751.96 | 28,100,751.96 | |||||||||
| 河北森远路桥工程有限公司 | 19,161,194.28 | 19,161,194.28 | |||||||||
| 新疆森远路港再生公路工程有限公司 | 7,469,835.54 | 7,469,835.54 | |||||||||
| 台州森远建设有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 吉林省宽达市政建设有限公司 | 16,861,690.01 | 16,861,690.01 | |||||||||
| 吉林省环欣筑路材料有限公司 | 5,578,488.02 | 5,578,488.02 | |||||||||
| 山西森远路桥工程有限公司 | 14,624,600.10 | 14,624,600.10 | |||||||||
| 大连泰通森远道路再生养护工程有限公司 | 15,799,320.89 | 15,799,320.89 | |||||||||
| 珲春银龙 | 8,477,697 | 8,477,697 | |||||||||
| 森远路桥工程股份有限公司 | .18 | .18 | |||||||||
| 内蒙古森远路桥工程有限公司 | 16,979,638.62 | 16,979,638.62 | |||||||||
| 山东海东森远路桥工程有限公司 | 12,234,474.78 | 12,234,474.78 | |||||||||
| 辽宁森远路桥工程有限公司 | 14,816,429.89 | 14,816,429.89 | |||||||||
| 四川钛森道路养护工程有限公司 | 15,843,103.88 | 15,843,103.88 | |||||||||
| 江苏森达远路桥工程有限公司 | 15,797,222.85 | 15,797,222.85 | |||||||||
| 甘肃陇森公路养护工程股份有限公司 | 7,340,117.19 | 823,416.15 | 6,516,701.04 | ||||||||
| 海森环保科技有限公司 | 15,528,784.07 | 15,528,784.07 | |||||||||
| 吉林市吉城吉丰管廊投资运营有限公司 | 89,178,780.48 | 89,178,780.48 | |||||||||
| 吉林经济技术开发区城发管廊投资运营有限公司 | 50,969,156.43 | 50,969,156.43 | |||||||||
| 河南森远 | 0.00 | 0.00 |
| 路桥工程有限公司 | |||||||||||
| 内蒙古公交投路桥科技养护股份有限公司 | 14,357,931.85 | 14,357,931.85 | |||||||||
| 辽源市城市综合管廊建设有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 焦作市领航建设工程有限公司 | 719,001.66 | 719,001.66 | |||||||||
| 贵州森远增材制造科技有限公司 | 2,909,141.98 | 2,909,141.98 | |||||||||
| 小计 | 369,838,219.68 | 823,416.15 | 2,909,141.98 | 371,923,945.51 | |||||||
| 合计 | 369,838,219.68 | 823,416.15 | 2,909,141.98 | 371,923,945.51 |
其他说明
18、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 非上市权益工具投资 | 4,813,776.74 | 4,813,776.74 |
| 合计 | 4,813,776.74 | 4,813,776.74 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 黑龙江森远大可公路养护有限公司 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| 宁波梅山保税港区华铸云服投资管理中心（有限合伙） | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
其他说明：
无
19、其他非流动金融资产
无20、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
无
21、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 292,935,488.34 | 303,592,115.59 |
| 合计 | 292,935,488.34 | 303,592,115.59 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输工具 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 229,989,723.92 | 147,818,453.99 | 5,133,576.39 | 20,316,723.42 | 3,460,052.60 | 406,718,530.32 |
| 2.本期增加金额 | 396,719.99 | 251,303.25 | 12,813.79 | 0.00 | 0.00 | 660,837.03 |
| （1）购置 | 251,303.25 | 12,813.79 | 0.00 | 0.00 | 264,117.04 |
| （2）在建工程转入 | 396,719.99 | 396,719.99 | ||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 230,386,443.91 | 148,069,757.24 | 5,146,390.18 | 20,316,723.42 | 3,460,052.60 | 407,379,367.35 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 38,605,422.03 | 50,844,866.51 | 3,766,595.30 | 7,882,022.17 | 2,027,508.72 | 103,126,414.73 |
| 2.本期增加金额 | 3,951,457.51 | 6,069,299.04 | 262,070.58 | 826,045.00 | 208,592.15 | 11,317,464.28 |
| （1）计提 | 3,951,457.51 | 6,069,299.04 | 262,070.58 | 826,045.00 | 208,592.15 | 11,317,464.28 |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | 42,556,879.54 | 56,914,165.55 | 4,028,665.88 | 8,708,067.17 | 2,236,100.87 | 114,443,879.01 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 |
| 1.期末账面价值 | 187,829,564.37 | 91,155,591.69 | 1,117,724.30 | 11,608,656.25 | 1,223,951.73 | 292,935,488.34 |
| 2.期初账面价值 | 191,384,301.89 | 96,973,587.48 | 1,366,981.09 | 12,434,701.25 | 1,432,543.88 | 303,592,115.59 |
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
无
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 机器设备 | 27,048,579.06 |
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 门市房 | 1,686,558.80 | 办理中尚未办妥 |
| 技术研发中心办公楼 | 41,649,093.90 | 办理中尚未办妥 |
| 机加厂房 | 13,291,303.58 | 办理中尚未办妥 |
其他说明无
（6）固定资产清理
无
22、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 25,279,415.96 | 25,186,838.33 |
| 合计 | 25,279,415.96 | 25,186,838.33 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 在建工程 | 25,279,415.96 | 25,279,415.96 | 25,186,838.33 | 25,186,838.33 | ||
| 合计 | 25,279,415.96 | 25,279,415.96 | 25,186,838.33 | 25,186,838.33 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 多功能激光桥梁检测车辆系列化产品产业基地建设项目 | 62,000,000.00 | 16,073,606.64 | 123,024.89 | 16,196,631.53 | 26.12% | 26.12% | 募股资金 | |||||
| 多功能激光道路检测车辆系列化产品产业基地建设项目 | 78,000,000.00 | 9,082,784.43 | 9,082,784.43 | 11.64% | 11.64% | 募股资金 | ||||||
| 变电站增容 | 487,900.00 | 30,447.26 | 366,272.73 | 396,719.99 | 0.00 | 100.00% | 100.00% | 其他 | ||||
| 合计 | 140,487,900.00 | 25,186,838.33 | 489,297.62 | 396,719.99 | 25,279,415.96 | -- | -- | -- |
（3）本期计提在建工程减值准备情况
无
（4）工程物资
无
23、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
24、油气资产
□ 适用 √ 不适用
25、使用权资产
无
26、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 商标权 | 软件及其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 80,212,042.58 | 6,981,233.64 | 1,206,200.00 | 20,978,908.76 | 109,378,384.98 | |
| 2.本期增加金额 | 2,084,932.09 | 708,490.55 | 2,793,422.64 | |||
| （1）购置 | 708,490.55 | 708,490.55 | ||||
| （2）内部研发 | 2,084,932.09 | 0.00 | 2,084,932.09 | |||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 |
| 4.期末余额 | 80,212,042.58 | 9,066,165.73 | 1,206,200.00 | 21,687,399.31 | 112,171,807.62 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 13,379,768.15 | 2,226,988.97 | 773,978.59 | 4,894,311.47 | 21,275,047.18 | |
| 2.本期增加金额 | 851,241.45 | 353,749.19 | 60,310.02 | 1,053,262.83 | 2,318,563.49 | |
| （1）计提 | 851,241.45 | 353,749.19 | 60,310.02 | 1,053,262.83 | 2,318,563.49 | |
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 14,231,009.60 | 2,580,738.16 | 834,288.61 | 5,947,574.30 | 23,593,610.67 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 65,981,032.98 | 6,485,427.57 | 371,911.39 | 15,739,825.01 | 88,578,196.95 | |
| 2.期初账面价值 | 66,832,274.43 | 4,754,244.67 | 432,221.41 | 16,084,597.29 | 88,103,337.80 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
| 移动式沥青拌合设备的研发 | 2,045,315.98 | 39,616.11 | 2,084,932.09 | |||||
| 厂拌冷再生发泡沥青添加智能控制系统V1.0 | 65,020.80 | 65,020.80 | ||||||
| 厂拌冷再生设备智能控制系统V1.0 | 1,273,403.03 | 1,273,403.03 | ||||||
| 机场双发热吹车智能控制系统V1.0 | 55,463.65 | 55,463.65 | ||||||
| 多功能喷洒车智能控制系统V1.0 | 62,486.47 | 62,486.47 | ||||||
| 压缩垃圾车智能控制系统V1.0 | 33,705.46 | 33,705.46 | ||||||
| 路面微表处养护设备智能控制系统V1.0 | 1,308,119.44 | 1,308,119.44 | ||||||
| 加热拌合机智能控制系统V1.0 | 932,953.40 | 932,953.40 | ||||||
| 抑尘车智能控制系统V1.0 | 749,920.50 | 749,920.50 | ||||||
| 除雪撒布机无线控制系统V1.0 | 746,666.43 | 746,666.43 | ||||||
| 金属芯骨-可变区域性能复杂砂型一体化激光3D打印原理与 | 185,991.48 | 185,991.48 | ||||||
| 方法 | ||||||||
| 复杂铸造砂型芯喷墨打印机关键工艺参数及应用研究 | 30,820.35 | 30,820.35 | ||||||
| 喷墨砂型打印技术在增压器行业的应用 | 26,352.34 | 26,352.34 | ||||||
| 合计 | 7,056,378.78 | 499,456.66 | 2,084,932.09 | 5,470,903.35 |
其他说明
28、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息无说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
无商誉减值测试的影响无其他说明无
29、长期待摊费用
无
30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 122,371,535.52 | 18,484,461.15 | 113,980,879.41 | 17,592,975.40 |
| 内部交易未实现利润 | 28,530,648.46 | 4,780,145.69 | 20,063,106.32 | 5,015,776.58 |
| 可抵扣亏损 | 27,348,571.00 | 4,102,285.65 | 28,474,350.18 | 4,302,854.09 |
| 代理费 | 1,765,157.10 | 264,773.57 | 2,949,607.10 | 442,441.06 |
| 固定资产账面价值小于计税基础 | 767,687.20 | 115,153.08 | 785,610.28 | 117,841.48 |
| 合计 | 180,783,599.28 | 27,746,819.14 | 166,253,553.29 | 27,471,888.61 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 10,731,512.47 | 1,609,726.87 | 11,085,695.33 | 1,662,854.30 |
| 合计 | 10,731,512.47 | 1,609,726.87 | 11,085,695.33 | 1,662,854.30 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 27,746,819.14 | |||
| 递延所得税负债 | 1,609,726.87 |
（4）未确认递延所得税资产明细
无
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
31、其他非流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 工程及设备款 | 207,261.60 | 5,730,083.06 |
| 售后回租相关支出 | 26,104,286.62 | 28,084,620.74 |
| 项目投资款 | 54,500,000.00 | 40,000,000.00 |
| 合计 | 80,811,548.22 | 73,814,703.80 |
其他说明：
32、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 质押借款 | 141,435,309.72 | 147,432,283.15 |
| 保证借款 | 352,844,675.64 | 357,344,675.64 |
| 合计 | 494,279,985.36 | 504,776,958.79 |
短期借款分类的说明：
无
（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 73,308,610.00 | 114,617,447.79 |
| 合计 | 73,308,610.00 | 114,617,447.79 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。
36、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付货款 | 153,193,520.68 | 128,683,040.96 |
| 应付工程款 | 1,700,357.41 | 1,404,413.49 |
| 应付运费 | 1,012,195.36 | 1,159,405.00 |
| 应付设备款 | 8,303,889.41 | 368,861.60 |
| 合计 | 164,209,962.86 | 131,615,721.05 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
无
37、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 预收货款 | 16,034,163.50 | 7,481,949.40 |
| 合计 | 16,034,163.50 | 7,481,949.40 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
无
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
无
38、合同负债
无报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因无
39、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 312,583.81 | 20,554,685.29 | 17,766,586.53 | 3,100,682.57 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 249,839.70 | 2,745,235.74 | 2,820,472.36 | 174,603.08 |
| 合计 | 562,423.51 | 23,299,921.03 | 20,587,058.89 | 3,275,285.65 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 37,217.74 | 17,975,911.65 | 15,232,995.62 | 2,780,133.77 |
| 2、职工福利费 | 0.00 | 398,448.00 | 398,448.00 | 0.00 |
| 3、社会保险费 | 114,313.28 | 1,329,463.29 | 1,359,992.38 | 83,784.19 |
| 其中：医疗保险费 | 102,117.03 | 1,043,973.08 | 1,067,554.42 | 78,535.69 |
| 工伤保险费 | 9,265.64 | 206,129.46 | 210,822.50 | 4,572.60 |
| 生育保险费 | 2,930.61 | 79,360.75 | 81,615.46 | 675.90 |
| 4、住房公积金 | 48,036.00 | 714,233.00 | 711,895.00 | 50,374.00 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 113,016.79 | 136,629.35 | 63,255.53 | 186,390.61 |
| 合计 | 312,583.81 | 20,554,685.29 | 17,766,586.53 | 3,100,682.57 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 227,318.14 | 2,571,510.33 | 2,741,979.68 | 56,848.79 |
| 2、失业保险费 | 22,521.56 | 173,725.41 | 78,492.68 | 117,754.29 |
| 合计 | 249,839.70 | 2,745,235.74 | 2,820,472.36 | 174,603.08 |
其他说明：
无
40、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 7,298,534.43 | 12,135,893.02 |
| 企业所得税 | 2,707,898.58 | 3,833,685.37 |
| 个人所得税 | 1,746.35 | 94,435.55 |
| 城市维护建设税 | 545,035.79 | 562,687.43 |
| 教育费附加 | 389,311.29 | 232,125.73 |
| 房产税 | 0.00 | 868,097.67 |
| 印花税 | 97,952.08 | |
| 其他 | 78,981.91 | 201,805.93 |
| 合计 | 11,119,460.43 | 17,928,730.70 |
其他说明：
无
41、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 331,676.72 | |
| 其他应付款 | 62,193,233.11 | 56,239,164.23 |
| 合计 | 62,193,233.11 | 56,570,840.95 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 331,676.72 | |
| 合计 | 331,676.72 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
无
（2）应付股利
无其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 个人社会统筹 | 0.00 | 118,246.61 |
| 保证金 | 9,420.00 | 3,767.38 |
| 往来款 | 24,787,987.80 | 7,391,912.46 |
| 押金 | 408,518.80 | 90,600.00 |
| 代理费 | 1,765,157.10 | 3,086,587.90 |
| 其他 | 467,640.89 | 3,317,560.80 |
| 借款 | 34,754,508.52 | 42,230,489.08 |
| 合计 | 62,193,233.11 | 56,239,164.23 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一年内到期的长期借款 | 85,546,471.47 | 85,037,280.84 |
| 合计 | 85,546,471.47 | 85,037,280.84 |
其他说明：
无
44、其他流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
短期应付债券的增减变动：
无
45、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 售后回租 | 32,401,763.33 | 74,413,809.60 |
| 合计 | 32,401,763.33 | 74,413,809.60 |
长期借款分类的说明：
无其他说明，包括利率区间：
无
46、应付债券
（1）应付债券
无
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
无
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
无
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表无其他说明无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
无
（1）按款项性质列示长期应付款
无
（2）专项应付款
无
49、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
无
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
无计划资产：
无设定受益计划净负债（净资产）无设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
无其他说明：
无
50、预计负债是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
| 投资损失 | 4,943,915.21 | 4,943,915.21 | |
| 合计 | 4,943,915.21 | 4,943,915.21 | -- |
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无
51、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 42,724,516.81 | 2,000,000.00 | 2,857,915.99 | 41,866,600.82 | 与资产相关的政府补助 |
| 合计 | 42,724,516.81 | 2,000,000.00 | 2,857,915.99 | 41,866,600.82 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 吉林省公路机械有限公司年产50套沥青旧料再生组合搅拌设备建设项目所需基础设施建设补贴资金 | 13,949,999.97 | 258,333.34 | 13,691,666.63 | 与资产相关 | ||||
| 2010年吉林市重点产业振兴和技术改造中央预算内投资计划 | 7,325,999.99 | 135,666.67 | 7,190,333.32 | 与资产相关 | ||||
| 吉林省公路机械有限公司年产50套沥青旧料再生组合搅拌设备建设项目技术改造专项资金补贴 | 900,000.00 | 16,666.67 | 883,333.33 | 与资产相关 |
| 吉林省公路机械有限公司年产50套沥青旧料再生组合搅拌设备项目 | 900,000.00 | 16,666.67 | 883,333.33 | 与资产相关 | ||||
| 增材制造技术在复杂结构件中的应用与示范 | 906,685.32 | 906,685.32 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 数字化智能铸造关健装备开发与应用 | 437,500.00 | 437,500.00 | 0.00 | 与资产相关 | ||||
| 辽宁省科技厅-中央引导地方科技发展资金 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 与资产相关 | |||||
| 财政贴息 | 1,381,458.33 | 31,516.20 | 1,349,942.13 | 与资产相关 | ||||
| 废旧道路沥青混合料再生成套设备产业化项目 | 5,510,192.05 | 765,970.44 | 4,744,221.61 | 与资产相关 | ||||
| 网络远程信息技术服务项目 | 4,322,681.15 | 288,910.68 | 4,033,770.47 | 与资产相关 | ||||
| 高新开发企业省级补助资金 | 7,090,000.00 | 0.00 | 7,090,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 合计 | 42,724,516.81 | 2,000,000.00 | 1,513,730.67 | 1,344,185.32 | 41,866,600.82 |
其他说明：
无
52、其他非流动负债
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
无
53、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 484,219,953.00 | 484,219,953.00 | |||||
其他说明：
无
54、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
无
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
无其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
无其他说明：
无
55、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 193,527,782.39 | 2,295,000.00 | 195,822,782.39 | |
| 合计 | 193,527,782.39 | 2,295,000.00 | 195,822,782.39 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
56、库存股
无其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
57、其他综合收益
无
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 安全生产费 | 6,576,557.79 | 273,288.28 | 147,421.73 | 6,702,424.34 |
| 合计 | 6,576,557.79 | 273,288.28 | 147,421.73 | 6,702,424.34 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
59、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 41,230,001.72 | 41,230,001.72 | ||
| 合计 | 41,230,001.72 | 41,230,001.72 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
60、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 466,099,719.30 | 568,585,290.35 |
| 调整后期初未分配利润 | 466,099,719.30 | 568,585,290.35 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | -32,461,279.46 | -96,674,931.61 |
| 应付普通股股利 | 5,810,639.44 | |
| 期末未分配利润 | 433,638,439.84 | 466,099,719.30 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。
61、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 75,174,752.31 | 49,348,559.27 | 171,906,643.61 | 96,924,315.21 |
| 其他业务 | 33,270,474.10 | 29,828,463.28 | 46,403,337.76 | 36,986,303.32 |
| 合计 | 108,445,226.41 | 79,177,022.55 | 218,309,981.37 | 133,910,618.53 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
62、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 283,311.99 | 752,368.80 |
| 教育费附加 | 121,419.43 | 331,450.87 |
| 房产税 | 974,785.97 | 1,064,344.68 |
| 土地使用税 | 1,266,144.88 | 1,440,279.42 |
| 车船使用税 | 8,026.56 | 10,899.36 |
| 印花税 | 77,542.12 | 89,419.85 |
| 地方教育费附加 | 80,946.30 | 205,955.42 |
| 河道费 | 1,805.53 | 29,768.23 |
| 合计 | 2,813,982.78 | 3,924,486.63 |
其他说明：
无
63、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资及附加费 | 4,831,796.30 | 3,545,087.53 |
| 办公费 | 85,175.66 | 153,971.54 |
| 宣传费 | 128,068.97 | 75,554.89 |
| 差旅费 | 715,160.26 | 2,157,285.56 |
| 招待费 | 279,962.59 | 1,012,128.09 |
| 售后服务费 | 6,646,160.43 | 6,170,404.62 |
| 运费 | 1,323,247.27 | 1,559,982.43 |
| 折旧费 | 120,639.03 | 109,090.34 |
| 代理费 | 0.00 | 6,087,894.41 |
| 展览费 | 990.00 | 64,022.71 |
| 其他 | -28,221.20 | 248,639.70 |
| 合计 | 14,102,979.31 | 21,184,061.82 |
其他说明：
无
64、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 职工薪酬 | 4,691,427.38 | 4,832,036.85 |
| 差旅费 | 782,664.23 | 1,925,015.23 |
| 招待费 | 454,101.50 | 754,346.27 |
| 办公费 | 1,396,460.70 | 1,061,785.18 |
| 车辆管理费 | 948,331.25 | 1,304,012.36 |
| 审计、评估、咨询费 | 700,541.02 | 510,304.23 |
| 无形资产摊销 | 1,711,851.24 | 588,804.51 |
| 折旧费 | 3,671,029.28 | 3,232,361.75 |
| 各项税费 | 0.00 | 936,748.58 |
| 技术开发费 | 0.00 | 0.00 |
| 其他 | 860,101.06 | 947,835.53 |
| 合计 | 15,216,507.66 | 16,093,250.49 |
其他说明：
无
65、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资薪酬 | 2,854,501.00 | 2,485,733.78 |
| 材料费 | 5,208,930.24 | 2,188,656.14 |
| 检测试验费 | 1,328,930.27 | 315,867.60 |
| 折旧费 | 2,560,379.01 | 1,828,150.07 |
| 工艺装备费 | 338,183.63 | 421,078.99 |
| 设计费 | 109,705.46 | 62,432.84 |
| 其他 | 47,337.08 | 21,638.00 |
| 办公费 | 0.00 | 89,061.34 |
| 合计 | 12,447,966.69 | 7,412,618.76 |
其他说明：
无
66、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 11,440,389.66 | 12,086,324.59 |
| 减：利息收入 | 1,462,380.43 | 1,975,632.33 |
| 利息净支出 | 9,978,009.23 | 13,292,443.12 |
| 汇兑损失 | 1,678.08 | |
| 减：汇兑收益 | ||
| 汇兑净损失 | ||
| 银行手续费 | 2,104,554.56 | 1,549,285.69 |
| 其他 | ||
| 合计 | 12,082,563.79 | 11,661,656.03 |
其他说明：
无
67、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、计入其他收益的政府补助 | ||
| 其中：通过递延收益核算的政府补助 | 1,513,730.67 | 6,065,411.91 |
| 直接记入当期损益的政府补助 | 1,228,531.73 | 239,614.65 |
| 二、其他与日常活动相关其计入其他收益的项目 | ||
| 其中：增值税退税 | 622,364.37 | 998,756.95 |
| 合计 | 3,364,626.77 | 7,303,783.51 |
68、投资收益
无
69、净敞口套期收益
无70、公允价值变动收益无
71、信用减值损失
无
72、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -8,695,059.59 | -1,278,398.75 |
| 合计 | -8,695,059.59 | -1,278,398.75 |
其他说明：
无
73、资产处置收益
单位： 元
| 资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程、生产性生物资产及无形资产的处置利得或损失： | -125,440.89 | |
| 其中：固定资产 | -125,440.89 | |
| 无形资产 | ||
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 合计 | -125,440.89 |
74、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 25,560.00 | 44,880.00 | 25,560.00 |
| 其他 | 29,743.58 | 222,896.93 | 29,743.58 |
| 合计 | 55,303.58 | 267,776.93 | 55,303.58 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 高校毕业生就业见习补贴 | 鞍山市社会保障局 | 补助 | 否 | 否 | 25,560.00 | 44,880.00 | 与收益相关 |
其他说明：
无
75、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 其他 | 74,614.21 | 131,746.85 | 74,614.21 |
| 合计 | 74,614.21 | 131,746.85 | 74,614.21 |
其他说明：
无
76、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 880,182.62 | 3,274,602.24 |
| 递延所得税费用 | -714,604.91 | -264,145.16 |
| 合计 | 165,577.71 | 3,010,457.08 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | -32,745,539.82 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | -4,911,830.97 |
| 子公司适用不同税率的影响 | 1,132,883.50 |
| 调整以前期间所得税的影响 | 196,459.60 |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 5,709,178.89 |
| 本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异、应纳税暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | -714,604.91 |
| 所得税费用 | 165,577.71 |
其他说明无
77、其他综合收益
详见附注。
78、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息收入 | 643,238.83 | 817,575.47 |
| 收回投标保证金、备用金等 | 45,825,820.51 | 38,745,678.84 |
| 政府补助 | 3,228,531.73 | 44,880.00 |
| 其他 | 5,529,653.21 | 556,579.30 |
| 往来款 | 43,708,132.43 | 7,507,138.48 |
| 租赁收入 | 0.00 | 6,789,022.80 |
| 合计 | 98,935,376.71 | 54,460,874.89 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 办公费 | 1,093,521.92 | 1,563,962.47 |
| 差旅费 | 3,442,384.67 | 2,513,697.95 |
| 运输费 | 2,649,285.70 | 1,306,869.26 |
| 招待费 | 1,336,452.66 | 1,419,556.95 |
| 审计咨询费 | 2,070,814.00 | 944,600.00 |
| 售后服务费 | 2,051,169.00 | 2,276,933.00 |
| 宣传费 | 0.00 | 156,356.50 |
| 车辆费 | 299,790.87 | 957,330.29 |
| 支付投标保证金、备用金等 | 8,167,998.00 | 14,493,982.91 |
| 技术开发费用 | 3,093,078.37 | 3,705,855.49 |
| 代理费 | 1,497,627.30 | 4,404,261.30 |
| 展览费 | 0.00 | 55,000.00 |
| 其他 | 2,044,533.71 | 2,116,625.03 |
| 合计 | 27,746,656.20 | 35,915,031.15 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
无收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
无支付的其他与投资活动有关的现金说明：
无
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收回保证金 | 34,006,048.83 | 50,959,677.01 |
| 合计 | 34,006,048.83 | 50,959,677.01 |
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无
79、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | -32,911,117.53 | 27,148,805.98 |
| 加：资产减值准备 | 8,695,059.59 | 1,278,398.75 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 11,317,464.28 | 10,969,693.86 |
| 无形资产摊销 | 2,318,563.49 | 2,088,548.85 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） | 125,440.89 | |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 11,440,389.66 | 10,110,692.26 |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -274,930.53 | -214,534.54 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -53,127.43 | -49,610.62 |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | -34,735,927.28 | -47,828,193.29 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | 87,395,503.41 | -53,127,457.35 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -81,607,108.44 | 14,545,677.72 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -28,415,230.78 | -34,952,537.49 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 54,086,245.81 | 72,292,892.43 |
| 减：现金的期初余额 | 46,944,884.56 | 243,419,115.06 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 7,141,361.25 | -171,126,222.63 |
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
| 其中： | -- |
其他说明：
无
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
无
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 54,086,245.81 | 46,944,884.56 |
| 其中：库存现金 | 521,483.66 | 282,496.98 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 53,564,762.15 | 46,662,387.58 |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 54,086,245.81 | 46,944,884.56 |
其他说明：
无
80、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
本公司对所有者权益中的少数股东权益项目调减4,438,103.08元，系贵州森远增材制造科技有限公司不再纳入合并范围。
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 货币资金 | 114,534,766.07 | 保证金冻结受限 |
| 应收票据 | 36,000,000.00 | 已质押 |
| 存货 | 69,690,302.62 | 售后回租标的物 |
| 固定资产-房屋建筑物 | 7,042,450.95 | 已抵押 |
| 固定资产-机器设备 | 27,048,579.06 | 售后回租标的物 |
| 无形资产-土地使用权 | 3,533,558.97 | 已抵押 |
| 合计 | 257,849,657.67 | -- |
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
无
84、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 增值税退税 | 622,364.37 | 其他收益 | 622,364.37 |
| 辽宁省科技厅经费增量奖励 | 280,000.00 | 其他收益 | 280,000.00 |
| 高新技术企业补助 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 工业化信息化两化融合 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
| 稳岗补贴 | 48,531.73 | 其他收益 | 48,531.73 |
| 科技项目款 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
| 高校毕业生就业见习补贴 | 25,560.00 | 营业外收入 | 25,560.00 |
| 合计 | 1,876,456.10 | 1,876,456.10 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
无
（2）合并成本及商誉
无合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
无大额商誉形成的主要原因：
无其他说明：
无
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
无可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
无企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无其他说明：
无
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无
（6）其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
无
（2）合并成本
无或有对价及其变动的说明：
无其他说明：
无
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
无企业合并中承担的被合并方的或有负债：
无其他说明：
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
①2018年12月28日，贵州森远增材制造科技有限公司第一届股东会第一次会议审议通过修改《公司章程》的议案，修改公司章程注册资本总额及各股东持股比例，注册资本总额由原来的1000万元变更为688万元；辽宁森远增材制造科技有限公司持股比例由原来的60%变更为43.60%。贵州森远增材制造科技有限公司于2019年1月23日取得了由贵阳国家高新技术产业开发区行政审批局换发的营业执照 。
因上述原因，辽宁森远增材制造科技有限公司对贵州森远增材制造科技有限公司不再拥有实际控制权。根据企业会计准则的相关规定，自2019年1月1日起，不再将贵州森远增材制造科技有限公司纳入公司合并财务报表范围，改由权益法进行财务核算。
②公司于2019年1月7日取得鞍山市工商行政管理局核发的统一社会信用代码91210300MA0YDF7T1U的营业执照。由鞍山森远路桥股份有限公司出资组建鞍山森远销售有限公司。法定代表人：杨劲松；注册资本：1000万元人民币；经营期限：
自2019年01月07日至2069年01月06日；成立日期：2019年01月07日；经营范围：工程机械设备及工程车辆、公路筑养护设备、公路筑养护车辆及配件、除雪机械设备、除雪设备及配件环卫设备、环卫车辆及配件、园林绿化机械设备、园林绿化车辆及配件、港口设备、铁路养护设备、机场养护设备、特种设备、增材制造设备、化工产品(不含危险化学品)、五金交电的销售、专用车销售;机械设备及车辆租赁;对外提供技术咨询服务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动）。本期纳入公司合并范围。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 吉林省公路机械有限公司 | 吉林 | 吉林 | 机械制造 | 100.00% | 非同一控制下企业合并 | |
| 鞍山森远科技有限公司 | 鞍山 | 鞍山 | 软件研发 | 100.00% | 设立 | |
| 新疆森吉公路工程装备有限公司 | 新疆 | 新疆 | 机械制造 | 100.00% | 设立 | |
| 辽宁森远增材制造科技有限公司 | 鞍山 | 鞍山 | 3D打印 | 51.00% | 设立 | |
| 鞍山森远路桥工程有限公司 | 鞍山 | 鞍山 | 资产租赁 | 100.00% | 设立 | |
| 宁波中能建森远股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 宁波 | 宁波 | 投资 | 94.29% | 设立 | |
| 鞍山森远销售有限公司 | 鞍山 | 鞍山 | 贸易代理 | 100.00% | 设立 | |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
无确定公司是代理人还是委托人的依据：
无其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 辽宁森远增材制造科技有限公司 | 49.00% | -441,582.77 | 0.00 | 3,611,537.14 |
| 宁波中能建森远股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 5.71% | -8,225.30 | 0.00 | 3,156,338.96 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
无其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 辽宁森远增材制造科技有限公司 | 11,084,596.60 | 6,823,697.83 | 17,908,288.43 | 10,022,461.03 | 10,022,461.03 | 18,338,239.99 | 5,135,683.11 | 23,473,923.10 | 13,904,617.97 | 1,344,185.33 | 15,248,803.30 | |
| 宁波中能建森远股权投资基金合伙企业（有 | 2,716,528.73 | 13,875,690.37 | 16,592,219.10 | 21,760.00 | 21,760.00 | 2,861,104.92 | 13,875,690.38 | 16,736,795.30 | 21,760.00 | 21,760.00 | ||
单位： 元
限合伙）子公司名称
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 辽宁森远增材制造科技有限公司 | 108,100.39 | -901,189.32 | -901,189.32 | -1,991,352.35 | 716,405.73 | -790,097.69 | -790,097.69 | -1,865,118.10 |
| 宁波中能建森远股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 0.00 | -144,576.19 | -144,576.19 | -2,140,973.96 | 0.00 | -141,255.92 | -141,255.92 | -141,805.92 |
其他说明：
无
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无其他说明：
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
2018年12月28日，贵州森远增材制造科技有限公司第一届股东会第一次会议审议通过修改《公司章程》的议案，修改公司章程注册资本总额及各股东持股比例，注册资本总额由原来的1000万元变更为688万元；辽宁森远增材制造科技有限公司持股比例由原来的60%变更为43.60%。贵州森远增材制造科技有限公司于2019年1月23日取得了由贵阳国家高新技术产业开发区行政审批局换发的营业执照 。
因上述原因，辽宁森远增材制造科技有限公司对贵州森远增材制造科技有限公司不再拥有实际控制权。根据企业会计准则的相关规定，自2019年1月1日起，不再将贵州森远增材制造科技有限公司纳入公司合并财务报表范围，改由权益法进行财务核算。
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
| 合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 吉林省森茂路桥工程建设有限公司 | 吉林 | 吉林 | 工程施工 | 40.00% | 权益法 | |
| 河北森远路桥工程有限公司 | 河北 | 河北 | 工程施工 | 35.00% | 权益法 | |
| 新疆天山森远再生公路工程有限公司 | 新疆 | 新疆 | 工程施工 | 49.00% | 权益法 | |
| 台州森远建设有限公司 | 浙江 | 浙江 | 工程施工 | 20.00% | 权益法 | |
| 吉林省宽达市政建设有限公司 | 吉林 | 吉林 | 工程施工 | 40.00% | 权益法 | |
| 吉林市环欣筑路材料有限责任公司 | 吉林 | 吉林 | 沥青旧料再生 | 20.00% | 权益法 | |
| 山西森远通泰路桥工程有限公司 | 山西 | 山西 | 工程施工 | 49.00% | 权益法 | |
| 大连泰通森远道路再生养护工程有限公司 | 辽宁 | 辽宁 | 工程施工 | 40.00% | 权益法 | |
| 珲春银龙森远路桥工程股份有限公司 | 吉林 | 吉林 | 工程施工 | 40.00% | 权益法 | |
| 内蒙古森远路桥工程有限公司 | 内蒙古 | 内蒙古 | 工程施工 | 40.00% | 权益法 | |
| 山东森际路桥工程有限公司 | 山东 | 山东 | 工程施工 | 35.00% | 权益法 | |
| 辽宁森远路桥工程有限公司 | 沈阳 | 沈阳 | 工程施工 | 49.00% | 权益法 | |
| 甘肃陇森公路养护工程股份有限公司 | 兰州 | 兰州 | 工程施工 | 35.00% | 权益法 | |
| 海森环保科技有 | 福州 | 福州 | 工程施工 | 49.00% | 权益法 | |
| 限公司 | ||||||
| 江苏森达远路桥工程有限公司 | 徐州 | 徐州 | 工程施工 | 40.00% | 权益法 | |
| 四川钛森道路养护有限责任公司 | 成都 | 成都 | 工程施工 | 45.00% | 权益法 | |
| 吉林市吉城吉丰管廊投资运营有限公司 | 吉林 | 吉林 | 投资 | 15.18% | 权益法 | |
| 吉林经济技术开发区城发管廊投资运营有限公司 | 吉林 | 吉林 | 投资 | 19.60% | 权益法 | |
| 河南森远路桥工程有限公司 | 洛阳 | 洛阳 | 工程施工 | 35.00% | 权益法 | |
| 内蒙古公交投路桥科技养护股份有限公司 | 呼伦贝尔 | 呼伦贝尔 | 工程施工 | 40.00% | 权益法 | |
| 辽源市城市综合管廊建设有限公司 | 吉林 | 吉林 | 工程施工 | 6.78% | 权益法 | |
| 焦作市领航建设工程有限公司 | 河南 | 河南 | 工程施工 | 33.00% | 权益法 | |
| 贵州森远增材制造科技有限公司 | 贵阳 | 贵阳 | 3D增材打印 | 43.60% | 权益法 |
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司在吉林市吉城吉丰管廊投资运营有限公司、吉林经济技术开发区城发管廊投资运营有限公司、辽源市城市综合管廊建设有限公司中各派董事1人，并委派各职能事务部负责人等管理人员参与公司经营管理，对上述公司的财务和经营政策有参与决策的权利。
（2）重要合营企业的主要财务信息
无
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
| 期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 吉 | 河 | 新 | 台 | 吉 | 珲 | 吉 | 大 | 山 | 内 | 山 | 辽 | 四 | 江 | 甘 | 海 | 吉 | 吉 | 河 | 内 | 辽 | 焦 | 贵 | 吉 | 河 | 新 | 台 | 吉 | 珲 | 吉 | 大 | 山 | 内 | 山 | 辽 | 四 | 江 | 甘 | 海 | 吉 | 吉 | 河 | 内 | 辽 | 焦 | |
| 林省森茂路桥工程建设有限公司 | 北森远路桥工程有限公司 | 疆天山森远再生公路工程有限公司 | 州森远建设有限公司 | 林市环欣筑路材料有限责任公司 | 春银龙森远路桥工程股份有限公司 | 林省宽达市政建设有限公司 | 连泰通森远道路再生养护工程有限公司 | 西森远通泰路桥工程有限公司 | 蒙古森远路桥工程有限公司 | 东森际路桥工程有限公司 | 宁森远路桥工程有限公司 | 川钛森道路养护有限责任公司 | 苏森达远路桥工程有限公司 | 肃陇森公路养护工程股份有限公司 | 森环保科技有限公司 | 林市吉城吉丰管廊投资运营有限公司 | 林经济技术开发区城发管廊投资运营有限公司 | 南森远路桥工程有限公司 | 蒙古公交投路桥科技养护股份有限公司 | 源市城市综合管廊建设有限公司 | 作市领航建设工程有限公司 | 州森远增材制造科技有限公司 | 林省森茂路桥工程建设有限公司 | 北森远路桥工程有限公司 | 疆天山森远再生公路工程有限公司 | 州森远建设有限公司 | 林市环欣筑路材料有限责任公司 | 春银龙森远路桥工程股份有限公司 | 林省宽达市政建设有限公司 | 连泰通森远道路再生养护工程有限公司 | 西森远通泰路桥工程有限公司 | 蒙古森远路桥工程有限公司 | 东森际路桥工程有限公司 | 宁森远路桥工程有限公司 | 川钛森道路养护有限责任公司 | 苏森达远路桥工程有限公司 | 肃陇森公路养护工程股份有限公司 | 森环保科技有限公司 | 林市吉城吉丰管廊投资运营有限公司 | 林经济技术开发区城发管廊投资运营有限公司 | 南森远路桥工程有限公司 | 蒙古公交投路桥科技养护股份有限公司 | 源市城市综合管廊建设有限公司 | 作市领航建设工程有限公司 | |
| 流动资产 | 22,799,592.68 | 3,195,216.53 | 14,688,521.07 | 5,566,690.26 | 35,376,586.10 | 4,950,886.93 | 35,650,935.16 | 2,961,292.79 | 5,952,116.78 | 5,920,985.39 | 9,664,874.04 | 21,671,876.27 | 5,769,234.53 | 600,832,265.38 | 195,278,664.20 | 18,406,931.43 | 82,983,320.41 | 3,523,498.04 | 7,762,313.08 | 29,056,838.17 | 27,370,030.50 | 20,265,051.43 | 4,541,838.63 | 26,181,778.55 | 5,559,084.46 | 37,770,045.97 | 4,046,230.90 | 0.00 | 5,837,191.10 | 0.00 | 6,314,143.22 | 11,422,394.89 | 0.00 | 24,876,005.25 | 5,410,662.34 | 601,606,822.05 | 195,278,664.20 | 15,919,255.01 | 97,409,684.50 | 2,991,195.83 | |||||
| 非流动资产 | 17,366,669.44 | 26,905,327.40 | 18,035,989.00 | 14,439,583.33 | 6,098,027.45 | 17,506,824.10 | 14,515,536.24 | 16,029,375.00 | 15,771,875.15 | 17,303,721.59 | 13,350,000.14 | 18,964,399.56 | 21,589,135.53 | 17,867,850.00 | 284,458.30 | 18,464,527.85 | 13,113.27 | 67,898,398.86 | 15,444,317.99 | 2,274,011.47 | 2,009,726.67 | 17,366,669.44 | 28,973,266.67 | 12,530,012.83 | 15,574,833.83 | 6,605,990.65 | 6,059,589.71 | 15,700,887.84 | 17,212,125.00 | 16,935,625.13 | 14,638,226.59 | 14,300,000.12 | 15,469,550.59 | 15,105,539.23 | 19,054,875.00 | 319,145.29 | 19,465,925.31 | 17,908.29 | 67,898,398.86 | 16,244,466.78 | 2,115,889.92 | 0.00 | |||
| 资产 | 40, | 30, | 32, | 20, | 41, | 22, | 50, | 18, | 15, | 23, | 13, | 24, | 31, | 17, | 21, | 24, | 60 | 26 | 33, | 85, | 0.0 | 3,5 | 9,7 | 46, | 56, | 32, | 20, | 32, | 11, | 53, | 21, | 16, | 20, | 14, | 21, | 26, | 19, | 25, | 24, | 60 | 26 | 32, | 99, | 0.0 | 2,9 |
| 合计 | 166,262.12 | 100,543.93 | 724,510.07 | 006,273.59 | 474,613.55 | 457,711.03 | 166,471.40 | 990,667.79 | 771,875.15 | 255,838.37 | 350,000.14 | 885,384.95 | 254,009.57 | 867,850.00 | 956,334.57 | 233,762.38 | 0,845,378.65 | 3,177,063.06 | 851,249.42 | 257,331.88 | 0 | 23,498.04 | 72,039.75 | 423,507.61 | 343,297.17 | 795,064.26 | 116,672.46 | 787,769.20 | 618,674.17 | 470,933.81 | 258,355.90 | 935,625.13 | 475,417.69 | 300,000.12 | 783,693.81 | 527,934.12 | 054,875.00 | 195,150.54 | 876,587.65 | 1,624,730.34 | 3,177,063.06 | 163,721.79 | 525,574.42 | 0 | 91,195.83 |
| 流动负债 | 3,166,133.00 | 14,138,337.27 | 16,085,294.80 | 23,491,318.47 | 11,095,157.92 | 5,809.09 | 8,927,740.25 | 791,883.75 | 1,272,929.00 | 4,792,600.86 | 4,813,389.85 | 1,328,311.76 | 140,147.73 | 18,762,711.06 | 25,859,358.70 | 59,804,278.09 | 1,723,592.10 | 1,348,972.39 | 9,544,636.44 | 14,427,388.09 | 22,071,647.38 | 23,738,817.67 | 2,384,788.14 | 695,957.50 | 9,409,221.55 | 1,338,373.43 | 0.00 | 628,083.91 | 1,761,535.80 | 8,491,641.59 | 0.00 | 5,842,000.27 | 1,230,504.41 | 605,995.80 | -6,794,235.75 | 25,041,403.67 | 70,892,163.94 | 812,402.93 | |||||||
| 非流动负债 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | |||||||||||||||||||||||||
| 负债合计 | 3,166,133.00 | 14,138,337.27 | 16,085,294.80 | 23,491,318.47 | 11,095,157.92 | 5,809.09 | 8,927,740.25 | 0.00 | 0.00 | 791,883.75 | 0.00 | 1,272,929.00 | 4,792,600.86 | 0.00 | 4,813,389.85 | 1,328,311.76 | 140,147.73 | 18,762,711.06 | 25,859,358.70 | 59,804,278.09 | 0.00 | 1,723,592.10 | 1,348,972.39 | 9,544,636.44 | 14,427,388.09 | 22,071,647.38 | 23,738,817.67 | 2,384,788.14 | 695,957.50 | 9,409,221.55 | 1,338,373.43 | 0.00 | 628,083.91 | 0.00 | 1,761,535.80 | 8,491,641.59 | 0.00 | 5,842,000.27 | 1,230,504.41 | 605,995.80 | -6,794,235.75 | 25,041,403.67 | 70,892,163.94 | 0.00 | 812,402.93 |
| 归属于母公司股东权 | 37,000,129.1 | 15,962,206.6 | 16,639,215.2 | -3,485,044.88 | 30,379,455.6 | 22,451,901.9 | 41,238,731.1 | 18,990,667.7 | 15,771,875.1 | 22,463,954.6 | 13,350,000.1 | 23,612,455.9 | 26,461,408.7 | 17,867,850.0 | 17,142,944.7 | 22,905,450.6 | 600,705,230. | 244,414,352. | 7,991,890.72 | 25,453,053.7 | 0.00 | 1,799,905.94 | 8,423,067.36 | 36,878,871.1 | 41,915,909.0 | 10,723,416.8 | -3,622,145.21 | 30,402,981.0 | 10,922,716.6 | 44,061,712.2 | 19,919,982.4 | 16,935,625.1 | 19,847,333.7 | 14,300,000.1 | 20,022,158.0 | 18,036,292.5 | 19,054,875.0 | 19,353,150.2 | 23,646,083.2 | 601,018,734. | 269,971,298. | 7,122,318.12 | 28,633,410.4 | 0.00 | 2,178,792.90 |
| 益 | 2 | 6 | 7 | 3 | 4 | 5 | 9 | 5 | 2 | 4 | 5 | 1 | 0 | 2 | 2 | 92 | 00 | 9 | 7 | 8 | 8 | 6 | 7 | 6 | 7 | 3 | 8 | 2 | 1 | 3 | 0 | 7 | 4 | 54 | 81 | 8 | |||||||||
| 按持股比例计算的净资产份额 | 34,315,416.15 | 28,482,332.38 | 11,377,180.08 | 1,091,570.87 | 5,911,594.30 | 9,948,109.68 | 16,126,850.79 | 21,707,992.99 | 20,793,456.31 | 22,642,715.91 | 18,005,000.05 | 21,828,569.24 | 21,820,556.63 | 22,615,950.01 | 7,274,842.67 | 21,827,239.04 | 102,716,317.55 | 52,969,172.94 | 203,897.26 | 14,288,189.25 | 0.00 | 719,001.66 | 2,909,141.98 | 34,315,416.15 | 28,482,332.38 | 11,377,180.08 | 1,091,570.87 | 5,911,594.30 | 9,948,109.68 | 16,126,850.79 | 21,707,992.99 | 20,793,456.31 | 22,642,715.91 | 18,005,000.05 | 21,828,569.24 | 21,820,556.63 | 22,615,950.01 | 8,098,258.82 | 21,827,239.04 | 102,716,317.55 | 52,969,172.94 | 203,897.26 | 14,288,189.25 | 0.00 | 719,001.66 |
| --内部交易未实现利润 | 5,509,881.14 | 7,834,834.38 | 3,501,931.50 | 1,760,892.31 | 257,605.34 | 916,348.50 | 29,796.24 | 4,144,766.72 | 4,961,540.09 | 4,232,377.00 | 3,006,331.10 | 5,691,488.81 | 4,995,860.96 | 4,369,637.02 | 753,692.24 | 6,298,454.97 | 1,943,766.51 | 3,358,071.73 | 1,120,419.30 | 5,509,881.14 | 7,834,834.38 | 3,501,931.50 | 1,760,892.31 | 257,605.34 | 916,348.50 | 29,796.24 | 4,144,766.72 | 4,961,540.09 | 4,232,377.00 | 3,006,331.10 | 5,691,488.81 | 4,995,860.96 | 4,369,637.02 | 753,692.24 | 6,298,454.97 | 1,943,766.51 | 3,358,071.73 | 1,120,419.30 | |||||||
| --其他 | 704,783.05 | 1,486,303.72 | 405,413.04 | -669,321.44 | 75,500.94 | 554,064.00 | -764,635.46 | 1,763,905.38 | 1,207,316.12 | 1,430,700.29 | 2,764,194.17 | 1,320,650.54 | 981,591.79 | 2,449,090.14 | 4,449.39 | 13,537,537.07 | 56,250.00 | -3,154,174.47 | -69,742.60 | -1,120,419.30 | 704,783.05 | 1,486,303.72 | 405,413.04 | -669,321.44 | 75,500.94 | 554,064.00 | -764,635.46 | 1,763,905.38 | 1,207,316.12 | 1,430,700.29 | 2,764,194.17 | 1,320,650.54 | 981,591.79 | 2,449,090.14 | 4,449.39 | 13,537,537.07 | 56,250.00 | -3,154,174.47 | -69,742.60 | -1,120,419.30 | |||||
| 对联营企业权益投 | 28,100,751. | 19,161,194. | 7,469,835.5 | 5,578,488.0 | 8,477,697.1 | 16,861,690. | 15,799,320. | 14,624,600. | 16,979,638. | 12,234,474. | 14,816,429. | 15,843,103. | 15,797,222. | 6,516,701.0 | 15,528,784. | 89,178,780. | 50,969,156. | 14,357,931. | 719,001.66 | 2,909,141.9 | 28,100,751. | 19,161,194. | 7,469,835.5 | 5,578,488.0 | 8,477,697.1 | 16,861,690. | 15,799,320. | 14,624,600. | 16,979,638. | 12,234,474. | 14,816,429. | 15,843,103. | 15,797,222. | 7,340,117.1 | 15,528,784. | 89,178,780. | 50,969,156. | 14,357,931. | 719,001.66 |
| 资的账面价值 | 96 | 28 | 4 | 2 | 8 | 01 | 89 | 10 | 62 | 78 | 89 | 88 | 85 | 4 | 07 | 48 | 43 | 85 | 8 | 96 | 28 | 4 | 2 | 8 | 01 | 89 | 10 | 62 | 78 | 89 | 88 | 85 | 9 | 07 | 48 | 43 | 85 | ||||||||
| 营业收入 | 2,311,783.33 | 1,011,969.90 | 2,716,591.61 | 86,206.90 | 2,343,941.52 | 18,334,156.53 | 567,689.70 | 3,014,766.99 | 4,832,301.90 | 35,330.69 | 2,700.00 | 1,184.12 | 8,682,799.07 | 2,735,822.56 | |||||||||||||||||||||||||||||||
| 净利润 | -2,162,519.53 | -448,030.62 | -1,065,224.47 | -1,167,075.30 | -39,958.72 | -436,450.99 | -2,822,981.11 | -1,249,181.90 | -1,163,749.98 | -1,024,158.16 | -949,999.98 | -1,007,154.89 | -2,277,911.31 | -1,187,025.00 | -328,014.18 | -2,042,823.13 | -309,001.37 | -18,636.29 | -630,427.40 | -1,402,488.53 | -378,886.96 | 147,809.63 | 177.81 | -1,455,382.29 | -429,374.46 | -1,150,903.31 | -148,969.98 | -162,620.32 | -3,033,664.12 | -1,182,915.75 | -1,163,750.00 | -1,092,265.97 | -949,999.98 | -1,080,832.77 | -390,111.52 | -1,187,025.00 | -606,479.17 | -1,895,797.06 | -198,643.12 | 36,739.50 | -1,343,898.38 | -2,066,035.72 | 0.00 | -72,034.67 | |
| 综合收益总额 | -2,162,519.53 | -448,030.62 | -1,065,224.47 | -1,167,075.30 | -39,958.72 | -436,450.99 | -2,822,981.11 | -1,249,181.90 | -1,163,749.98 | -1,024,158.16 | -949,999.98 | -1,007,154.89 | -2,277,911.31 | -1,187,025.00 | -328,014.18 | -2,042,823.13 | -309,001.37 | -18,636.29 | -630,427.40 | -1,402,488.53 | -378,886.96 | 147,809.63 | 177.81 | -1,455,382.29 | -429,374.46 | -1,150,903.31 | -148,969.98 | -162,620.32 | -3,033,664.12 | -1,182,915.75 | -1,163,750.00 | -1,092,265.97 | -949,999.98 | -1,080,832.77 | -390,111.52 | -1,187,025.00 | -606,479.17 | -1,895,797.06 | -198,643.12 | 36,739.50 | -1,343,898.38 | -2,066,035.72 | 0.00 | -72,034.67 |
其他说明无
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
无
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
| 共同经营名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例/享有的份额 | |
| 直接 | 间接 | ||||
| 吉林省东吉公路建设有限公司 | 吉林珲春市 | 修建国道 | 57.14% | ||
| 辽源市市政建设集团有限公司 | 吉林辽源市 | 地下综合管廊 | 50.00% | ||
| 辽源市市政建设集团有限公司 | 吉林吉林市 | 地下综合管廊 | 50.00% | ||
| 吉林市松江路桥建筑有限责任公司 | 吉林珲春市 | 修建国道 | 50.00% | ||
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
无其他说明无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理层通过职能部门负责日常的风险管理（例如本公司信用管理部对公司发生的赊销业务进行逐笔进行审核）。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过渡影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
1.信用风险
信用风险，是指金融工具的一方未能履行义务从而导致另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险主要产生于货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款以及长期应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大的风险敞口等于这些工具的账面金额。
本公司货币资金主要存放于商业银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的信用风险。
对于应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
(1)信用风险显著增加判断标准
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量、定性标准时，本公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加：定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例；定性标准为主要债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等。
(2)已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值，本公司所采用的界定标准，与内部针对相关金融工具的信用风险管理目标保持一致,同时考虑定量、定性指标。
本公司评估债务人是否发生信用减值时，主要考虑以下因素：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。
(3)预期信用损失计量的参数
根据信用风险是否发生显著增加以及是否已发生信用减值，本公司对不同的资产分别以12 个月或整个存续期的预期信用损失计量减值准备。预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。本公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。
相关定义如下：
违约概率是指债务人在未来 12个月或在整个剩余存续期，无法履行其偿付义务的可能性。
违约损失率是指本公司对违约风险暴露发生损失程度作出的预期。根据交易对手的类型、追索的方式和优先级，以及担保品的不同，违约损失率也有所不同。违约损失率为违约发生时风险敞口损失的百分比，以未来12个月内或整个存续期为基准进行计算；
违约风险敞口是指，在未来 12 个月或在整个剩余存续期中，在违约发生时，本公司应被偿付的金额。前瞻性信息信用风险显著增加的评估及预期信用损失的计算均涉及前瞻性信息。本公司通过进行历史数据分析，识别出影响各业务类型信用风险及预期信用损失的关键经济指标。
应收账款、其他应收款风险敞口信息见：七、合并报表项目注释5、8.
2.流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券。截止2019年6月30日，本公司金融负债到期期限如下：
| 项目名称 | 期末余额 | ||||
| 6个月内 | 6个月-1年 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 494,279,985.36 | ||||
| 交易性金融负债 | |||||
| 应付票据 | 73,308,610.00 | ||||
| 应付账款 | 164,209,962.86 | ||||
| 应付利息 | |||||
| 其他应付款 | 62,193,233.11 | ||||
| 长期借款 | 32,401,763.33 | ||||
| 应付债券 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 85,546,471.47 | ||||
| 合计 | 879,538,262.80 | 32,401,763.33 |
（续上表）
| 项目名称 | 期初余额 | ||||
| 6个月内 | 6个月-1年 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | |
| 短期借款 | 615,298,425.96 | ||||
| 交易性金融负债 | |||||
| 应付票据 | 85,147,381.07 | ||||
| 应付账款 | 76,888,502.60 | ||||
| 应付利息 | 110,000.00 | ||||
| 其他应付款 | 115,851,511.94 | ||||
| 长期借款 | 10,520,345.03 | ||||
| 应付债券 | |||||
| 长期应付款 | |||||
| 一年内到期的非流动负债 | 83,172,717.87 | ||||
| 合计 | 976,468,539.44 |
3.市场风险
（1）外汇风险
本公司的汇率风险主要来自本公司持有的不以其记账本位币计价的外币资产和负债。本公司外币业务较少，主要业务均以人民币计价结算，外汇风险影响较小。
（2）利率风险
本公司的利率风险主要产生于长期银行借款等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司总部财务部门持续监控利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整。
截止2019年
月
日为止期间，在其他风险变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降
0.5
个基点，本公司当年的净利润就会下降或增加
58.98
万元。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
无
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
无本企业最终控制方是自然人郭松森为公司实际控制人。。其他说明：
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
| 合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
| 吉林省森茂路桥工程建设有限公司 | 联营企业 |
| 河北森远路桥工程有限公司 | 联营企业 |
| 新疆天山森远再生公路工程有限公司 | 联营企业 |
| 台州森远建设有限公司 | 联营企业 |
| 吉林省宽达市政建设有限公司 | 联营企业 |
| 吉林市环欣筑路材料有限责任公司 | 联营企业 |
| 山西森远通泰路桥工程有限公司 | 联营企业 |
| 大连泰通森远道路再生养护工程有限公司 | 联营企业 |
| 珲春银龙森远路桥工程股份有限公司 | 联营企业 |
| 内蒙古森远路桥工程有限公司 | 联营企业 |
| 山东森际路桥工程有限公司 | 联营企业 |
| 辽宁森远路桥工程有限公司 | 联营企业 |
| 甘肃陇森公路养护工程股份有限公司 | 联营企业 |
| 海森环保科技有限公司 | 联营企业 |
| 江苏森达远路桥工程有限公司 | 联营企业 |
| 四川钛森道路养护有限责任公司 | 联营企业 |
| 吉林市吉城吉丰管廊投资运营有限公司 | 联营企业 |
| 吉林经济技术开发区城发管廊投资运营有限公司 | 联营企业 |
| 河南森远路桥工程有限公司 | 联营企业 |
| 内蒙古公交投路桥科技养护股份有限公司 | 联营企业 |
| 辽源市城市综合管廊建设有限公司 | 联营企业 |
| 焦作市领航建设工程有限公司 | 联营企业 |
| 北京路路达交通设施有限责任公司 | 联营企业子公司 |
| 黑龙江大可公路养护有限公司 | 其他投资 |
其他说明无
4、其他关联方情况
无
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
无出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 新疆天山森远再生公路工程有限公司 | 销售设备 | 2,198,275.86 | |
| 河南森远路桥工程有限公司 | 销售设备 | 17,094,017.10 | |
| 河北森远路桥工程有限公司 | 销售配件 | 89,982.06 | |
| 珲春银龙森远路桥工程股份有限公司 | 销售配件 | 4,750.00 | |
| 辽宁森远路桥工程有限公司 | 销售配件 | 20,362.08 | |
| 吉林经济技术开发区城发管廊投资运营有限公司 | 工程施工 | 20,336,952.84 | |
| 辽源市城市综合管廊建设有限公司 | 工程施工 | 21,022,646.68 | |
| 海森环保科技有限公司 | 销售设备 | 1,256,637.16 | |
| 海森环保科技有限公司 | 销售配件 | 1,281.89 | |
| 四川钛森道路养护有限责任公司 | 销售配件 | 74,365.52 |
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明无
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
无关联托管/承包情况说明无本公司委托管理/出包情况表：
无关联管理/出包情况说明无
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
| 承租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁收入 | 上期确认的租赁收入 |
| 甘肃陇森公路养护工程工程 | 设备租赁 | 8,210,090.62 |
| 股份有限公司 | |||
| 河南森远路桥工程有限公司 | 设备租赁 | 197,779.93 |
本公司作为承租方：
单位： 元
| 出租方名称 | 租赁资产种类 | 本期确认的租赁费 | 上期确认的租赁费 |
| 河北森远路桥工程有限公司 | 设备租赁 | 452,160.95 | |
| 辽宁森远路桥工程有限公司 | 设备租赁 | 2,552,800.10 | |
| 内蒙古森远路桥工程有限公司 | 设备租赁 | 1,793,916.18 |
关联租赁情况说明无
（4）关联担保情况
本公司作为担保方无本公司作为被担保方
单位： 元
| 担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
| 郭松森 | 140,000,000.00 | 2018年07月10日 | 2021年07月10日 | 否 |
| 郭松森 | 30,000,000.00 | 2018年06月01日 | 2019年05月31日 | 是 |
| 郭松森 | 45,000,000.00 | 2018年11月06日 | 2019年11月07日 | 否 |
| 郭松森与齐广田 | 80,000,000.00 | 2018年09月17日 | 2019年09月10日 | 否 |
| 鞍山森远科技有限公司、郭松森及齐广田 | 40,000,000.00 | 2019年05月24日 | 2020年05月24日 | 否 |
| 鞍山森远科技有限公司与郭松森、齐广田 | 20,000,000.00 | 2019年03月19日 | 2020年03月18日 | 否 |
| 郭松森 | 43,935,309.72 | 2018年11月21日 | 2019年11月21日 | 否 |
| 郭松森及齐广田 | 10,000,000.00 | 2018年10月06日 | 2019年10月06日 | 否 |
| 郭松森 | 4,219,677.97 | 2017年09月27日 | 2019年09月27日 | 否 |
关联担保情况说明无
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）关键管理人员报酬
无
（8）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
| 应收账款 | 吉林省森茂路桥工程建设有限公司 | 93,000.00 | 18,600.00 | 93,000.00 | 9,300.00 |
| 应收账款 | 河北森远路桥工程有限公司 | 14,566,440.22 | 8,572,473.76 | 14,566,440.22 | 7,283,220.11 |
| 应收账款 | 新疆天山森远再生公路工程有限公司 | 12,804,740.00 | 6,297,737.00 | 12,804,740.00 | 451,500.00 |
| 应收账款 | 台州森远建设有限公司 | 22,900,000.00 | 18,320,000.00 | 22,900,000.00 | 11,450,000.00 |
| 应收账款 | 珲春银龙森远路桥工程股份有限公司 | 500,000.00 | 250,000.00 | 505,510.00 | 250,275.50 |
| 应收账款 | 内蒙古森远路桥工程有限公司 | 98,538.69 | 9,853.87 | 76,019.69 | 7,601.69 |
| 应收账款 | 辽宁森远路桥工程有限公司 | 23,620.00 | 1,181.00 | 23,620.00 | 1,181.00 |
| 应收账款 | 甘肃陇森公路养护工程股份有限公司 | 2,570,201.00 | 128,510.05 | 5,170,201.00 | 258,510.05 |
| 应收账款 | 海森环保科技有限公司 | 2,350,000.00 | 164,000.00 | 930,000.00 | 93,000.00 |
| 应收账款 | 河南森远路桥工程有限公司 | 16,143,491.30 | 907,174.57 | 19,000,000.00 | 950,000.00 |
| 应收账款 | 吉林省宽达市政建设建设有限公司 | 113,966.00 | 5,698.30 | 113,966.00 | 5,698.30 |
| 应收账款 | 吉林经济技术开发区城发管廊投资运营有限公司 | 16,145,053.50 | 807,252.68 | ||
| 应收账款 | 辽源市城市综合管廊建设有限公司 | 7,783,704.53 | 778,370.45 | ||
| 预付账款 | 辽宁森远路桥工程有限公司 | 200,000.00 |
（2）应付项目
单位： 元
| 项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 应付账款 | 内蒙古森远路桥工程有限公司 | 298,538.69 | 298,538.69 |
| 应付账款 | 辽宁森远路桥工程有限公司 | 221,248.00 | 321,248.00 |
| 应付账款 | 河北森远路桥工程有限公司 | 524,506.70 | 524,506.70 |
| 预收款项 | 河南森远路桥工程有限公司 | 80,000.00 | |
| 其他应付款 | 郭松森 | 1,475,980.56 | 1,475,980.65 |
| 其他应付款 | 北京路路达交通设施有限责任公司 | 4,000,000.00 | 5,000,000.00 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺截至2019年6月30日，本公司无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
①2014年至2016年间，鞍山森远路桥股份有限公司与塔城市市容环境卫生管理处签订《产品购销合同》，约定塔城市市容环境卫生管理处向我公司购买除雪设备，合同总金额为4427.49万元。上述合同签订后，鞍山森远路桥股份有限公司按约定履行了交付义务，塔城市市容环境卫生管理处支付货款1880万元，剩余2547.49万元货款未付，其中有1193.49万元为到期拖欠款未付。2019年5月23日，就塔城市市容环境卫生管理处拖欠货款事宜，鞍山森远路桥股份有限公司将其起诉到鞍山市立山区人民法院，将其中拖欠的1193.49万元拖欠款为标的金额告到法院。
截止至报告日该案已正式立案，现正等待开庭。（8月14日开庭）
②2012年至2017年间，鞍山森远路桥股份有限公司与新疆共长远贸易有限公司签订《产品购销合同》，约定新疆共长远贸易有限公司向我公司购买除雪设备，合同总金额为663.9296万元。上述合同签订后，鞍山森远路桥股份有限公司按约定履行了交付义务，新疆共长远贸易有限公司未支付到期货款。
2019年6月10日，就新疆共长远贸易有限公司拖欠货款事宜，鞍山森远路桥股份有限公司将新疆共长远贸易有限公司起诉到鞍山市立山区人员法院。
截止至报告日该案已正式立案，现正等待开庭。（8月13日开庭）
③2014年，鞍山森远路桥股份有限公司与京秦高速公路迁西支线管理处签订了《设备购销合同》，约定京秦高速公路迁西支线管理处向本公司购买除雪设备，合同总金额为12万元。上述合同签订后，鞍山森远路桥股份有限公司按约定履行了交付义务，京秦高速公路迁西支线管理处未支付到期货款。
2019年6月13日，就京秦高速公路迁西支线管理处拖欠货款事宜，鞍山森远路桥股份有限公司将其起诉到鞍山市立山区人民法院。
截止至报告日该案已正式立案，现正等待开庭。（9月3日开庭）
④2015年，鞍山森远路桥股份有限公司与嵩县远通公路工程养护有限公司签订《设备购销合同》，约定嵩县远通公路工程养护有限公司向本公司购买路面修补设备，合同总金额70万元。上述合同签订后，鞍山森远路桥股份有限公司按约定履行了交付义务，嵩县远通公路工程养护有限公司支付10万元，剩余60万元货款拖欠未付。
2019年6月13日，就嵩县远通公路工程养护有限公司拖欠货款事宜，鞍山森远路桥股份有限公司将其起诉到鞍山市立山区人民法院。
截止至报告日该案已正式立案，现正等待开庭。
⑤2015年间，鞍山森远路桥股份有限公司与汝阳腾达公路养护工程有限公司（汝阳县公路管理局）签订《产品购销合同》，约定汝阳腾达公路养护工程有限公司（汝阳县公路管理局）向本公司购买路面修补设备，合同总金额70万元，一直拖欠未付。
2019年6月20日，就汝阳腾达公路养护工程有限公司（汝阳县公路管理局）拖欠货款事宜，鞍山森远路桥股份有限公司将其起诉到鞍山市立山区人民法院。
截止至报告日该案已正式立案，现正等待开庭。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
| 会计差错更正的内容 | 处理程序 | 受影响的各个比较期间报表项目名称 | 累积影响数 |
（2）未来适用法
| 会计差错更正的内容 | 批准程序 | 采用未来适用法的原因 |
2、债务重组
无
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
无
（2）其他资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
无
（2）报告分部的财务信息
无
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
无
（4）其他说明
基于本公司内部管理现状，无需划分报告分部。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 1,719,358.00 | 0.42% | 1,503,358.00 | 87.44% | 216,000.00 | 3,649,358.00 | 0.81% | 3,047,358.00 | 83.50% | 602,000.00 |
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 | 1,080,000.00 | 0.26% | 864,000.00 | 80.00% | 216,000.00 | 3,010,000.00 | 0.67% | 2,408,000.00 | 80.00% | 602,000.00 |
| 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 | 639,358.00 | 0.16% | 639,358.00 | 100.00% | 0.00 | 639,358.00 | 0.14% | 639,358.00 | 100.00% | 0.00 |
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 407,701,912.48 | 99.58% | 77,134,997.11 | 18.92% | 330,566,915.37 | 446,804,531.01 | 99.19% | 71,445,215.59 | 15.99% | 375,359,315.42 |
| 其中： | ||||||||||
| 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 | 338,918,329.86 | 82.78% | 77,134,997.11 | 22.76% | 261,783,332.75 | 402,811,233.69 | 89.42% | 71,445,215.59 | 17.74% | 331,366,018.10 |
| 合并范围内的关联方 | 68,783,582.62 | 16.80% | 68,783,582.62 | 43,993,297.32 | 9.77% | 43,993,297.32 | ||||
| 合计 | 409,421,270.48 | 100.00% | 78,638,355.11 | 19.21% | 330,782,915.37 | 450,453,889.01 | 100.00% | 74,492,573.59 | 16.54% | 375,961,315.42 |
按单项计提坏账准备：1,503,358.00
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 山东省济宁市金乡县环卫局 | 1,080,000.00 | 864,000.00 | 80.00% | 拖欠货款，已申请法律诉讼 |
| 沈阳市城建路桥材料有限公司 | 639,358.00 | 639,358.00 | 100.00% | 拖欠货款，已申请法律诉讼 |
| 合计 | 1,719,358.00 | 1,503,358.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：77,134,997.11
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 158,435,477.69 | 7,921,773.88 | 5.00% |
| 1-2年 | 62,529,678.80 | 6,252,967.88 | 10.00% |
| 2-3年 | 53,680,608.91 | 10,736,121.78 | 20.00% |
| 3-4年 | 1,824,330.00 | 912,165.00 | 50.00% |
| 4-5年 | 55,681,329.46 | 44,545,063.57 | 80.00% |
| 5年以上 | 6,766,905.00 | 6,766,905.00 | 100.00% |
| 合计 | 338,918,329.86 | 77,134,997.11 | -- |
确定该组合依据的说明：
无按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
√ 适用 □ 不适用
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 71,445,215.59 | 3,047,358.00 | 74,492,573.59 | |
| 期初余额在本期 | 0.00 | |||
| 转入第三阶段 | 0.00 | |||
| 转入第二阶段 | 0.00 | |||
| 转入第一阶段 | 0.00 | |||
| 本期计提 | 5,689,781.52 | 5,689,781.52 | ||
| 本期转回 | 1,544,000.00 | 1,544,000.00 | ||
| 本期转销 | 0.00 | |||
| 本期核销 | 0.00 | |||
| 其他变动 | 0.00 | |||
| 期末余额 | 77,134,997.11 | 1,503,358.00 | 78,638,355.11 |
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 158,435,477.69 |
| 1年以内 | 158,435,477.69 |
| 1至2年 | 62,529,678.80 |
| 2至3年 | 53,680,608.91 |
| 3年以上 | 64,272,564.46 |
| 3至4年 | 1,824,330.00 |
| 4至5年 | 55,681,329.46 |
| 5年以上 | 6,766,905.00 |
| 合计 | 338,918,329.86 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
无其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
无
（3）本期实际核销的应收账款情况
无其中重要的应收账款核销情况：
无应收账款核销说明：
无
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 余额 | 占应收账款余额的比例 | 坏账准备余额 |
| 吉林省公路机械有限公司 | 40,210,847.52 | 9.82% | |
| 江西省冷热生公路养护有限公司 | 27,001,700.00 | 6.60% | 1,350,085.00 |
| 鞍山森远路桥工程有限公司 | 23,000,081.96 | 5.62% | |
| 台州森远建设有限公司 | 22,900,000.00 | 5.59% | 1,145,000.00 |
| 山东路达再生科技有限公司 | 22,228,544.00 | 5.43% | 1,111,427.20 |
| 合计 | 135,341,173.48 | 33.06% | 3,606,512.20 |
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明：
无
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 167,639,749.40 | 162,791,611.33 |
| 合计 | 167,639,749.40 | 162,791,611.33 |
（1）应收利息
1）应收利息分类无2）重要逾期利息无
3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
（2）应收股利
1）应收股利分类无2）重要的账龄超过1年的应收股利无3）坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
无
（3）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 27,396,200.32 | 28,392,436.76 |
| 往来款 | 23,929,075.80 | 38,682,847.21 |
| 备用金 | 7,068,051.03 | 6,490,183.63 |
| 借款 | 116,371,892.17 | 95,901,272.80 |
| 其他 | 829,494.71 | 285,820.10 |
| 合计 | 175,594,714.03 | 169,752,560.50 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 1,628,374.08 | 5,332,575.09 | 6,960,949.17 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| --转回第一阶段 | 6,694,047.46 | |||
| 本期计提 | 334,702.37 | 659,313.09 | 994,015.46 | |
| 2019年6月30日余额 | 1,963,076.45 | 5,991,888.18 | 7,954,964.63 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 39,261,529.06 |
| 1年以内 | 39,261,529.06 |
| 1至2年 | 4,960,460.53 |
| 2至3年 | 1,325,855.66 |
| 3年以上 | 10,400,731.36 |
| 3至4年 | 10,300,841.65 |
| 4至5年 | 98,197.70 |
| 5年以上 | 1,692.01 |
| 合计 | 55,948,576.61 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
无4）本期实际核销的其他应收款情况无其中重要的其他应收款核销情况：
无其他应收款核销说明：
无5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 吉林省公路机械有限公司 | 借款 | 65,645,734.53 | 1年以内 | 37.38% | |
| 辽宁森远增材制造科技有限公司 | 借款 | 13,746,897.21 | 1年以内 | 7.83% | |
| 鞍山森远路桥工程有限公司 | 往来款 | 7,064,500.00 | 1年以内 | 4.02% | |
| 延吉市阿尔法信息咨询有限公司 | 往来款 | 2,907,500.00 | 1年以内 | 1.66% | 145,375.00 |
| 延吉市特尔诺信息咨询有限公司 | 往来款 | 2,100,000.00 | 1年以内 | 1.20% | 105,000.00 |
| 合计 | -- | 91,464,631.74 | -- | 52.09% | 250,375.00 |
6）涉及政府补助的应收款项无
7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 158,550,000.00 | 44,894,527.45 | 113,655,472.55 | 158,500,000.00 | 44,894,527.45 | 113,605,472.55 |
| 对联营、合营企业投资 | 367,768,182.97 | 13,348,071.47 | 354,420,111.50 | 368,591,599.12 | 13,348,071.47 | 355,243,527.65 |
| 合计 | 526,318,182.97 | 58,242,598.92 | 468,075,584.05 | 527,091,599.12 | 58,242,598.92 | 468,849,000.20 |
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 吉林省公路机械有限公司 | 85,105,472.55 | 85,105,472.55 | 44,894,527.45 | ||||
| 鞍山森远科技有限公司 | 5,000,000.00 | 5,000,000.00 | |||||
| 新疆森吉公路工程装备有限公司 | 7,000,000.00 | 7,000,000.00 | |||||
| 辽宁森远增材制造有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 鞍山森远路桥工程有限公司 | 500,000.00 | 500,000.00 | |||||
| 宁波中能建森远股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 14,000,000.00 | 14,000,000.00 | |||||
| 鞍山森远销售有限公司 | 0.00 | 50,000.00 | 50,000.00 | ||||
| 合计 | 113,605,472.55 | 50,000.00 | 113,655,472.55 | 44,894,527.45 |
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
| 投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||||||
| 追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | 宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 一、合营企业 | |||||||||||
| 二、联营企业 | |||||||||||
| 吉林省森茂路桥工程建设有限公司 | 28,100,751.96 | 28,100,751.96 | 1,430,623.04 | ||||||||
| 河北森远路桥工程有限公司 | 19,161,194.28 | 19,161,194.28 | |||||||||
| 新疆天山森远再生公路工程有限公司 | 7,469,835.54 | 7,469,835.54 | |||||||||
| 台州森远建设有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 吉林省宽达市政建设有限公司 | 16,861,690.01 | 16,861,690.01 | |||||||||
| 吉林市环欣筑路材料有限责任公司 | 5,578,488.02 | 5,578,488.02 | |||||||||
| 山西森远通泰路桥工程有限公司 | 14,624,600.10 | 14,624,600.10 | 1,207,316.12 | ||||||||
| 大连泰通森远道路再生养护工程有限公司 | 15,799,320.89 | 15,799,320.89 | 1,763,905.38 | ||||||||
| 珲春银龙森远路桥工程股份有限公司 | 8,477,697.18 | 8,477,697.18 | |||||||||
| 内蒙古森远路桥工程有限公司 | 16,979,638.62 | 16,979,638.62 | 1,430,700.29 | ||||||||
| 山东森际路桥工程有限公司 | 12,234,474.78 | 12,234,474.78 | 2,764,194.17 | ||||||||
| 辽宁森远路桥工程有限公司 | 14,816,429.89 | 14,816,429.89 | 1,320,650.54 | ||||||||
| 四川钛森道路养护有限责任公司 | 15,843,103.88 | 15,843,103.88 | 981,591.79 | ||||||||
| 江苏森达远路桥工程有限公司 | 15,797,222.85 | 15,797,222.85 | 2,449,090.14 | ||||||||
| 甘肃陇森公路养护工程股份有限公司 | 7,340,117.19 | 823,416.15 | 6,516,701.04 | ||||||||
| 海森环保科技有限公司 | 15,528,784.07 | 15,528,784.07 | |||||||||
| 吉林市吉城吉丰管廊投资运营有限公司 | 89,178,780.48 | 89,178,780.48 | |||||||||
| 吉林经济技术开发 | 50,969,156.43 | 50,969,156.43 |
| 区城发管廊投资运营有限公司 | |||||||||||
| 河南森远路桥工程有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 内蒙古公交投路桥科技养护股份有限公司 | 482,241.48 | 482,241.48 | |||||||||
| 辽源市城市综合管廊建设有限公司 | 0.00 | 0.00 | |||||||||
| 小计 | 355,243,527.65 | 354,420,111.50 | 13,348,071.47 | ||||||||
| 合计 | 355,243,527.65 | 354,420,111.50 | 13,348,071.47 |
（3）其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 66,502,051.81 | 48,342,251.66 | 123,130,603.65 | 83,822,649.28 |
| 其他业务 | 34,912,188.87 | 29,828,463.28 | 46,618,389.27 | 37,154,132.86 |
| 合计 | 101,414,240.68 | 78,170,714.94 | 169,748,992.92 | 120,976,782.14 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
无
5、投资收益
无
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,390,186.76 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -44,870.63 | |
| 减：所得税影响额 | 497,069.99 | |
| 少数股东权益影响额 | 449,838.07 | |
| 合计 | 2,398,408.07 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 | |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | -2.76% | -0.07 | -0.07 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -2.97% | -0.07 | -0.07 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无
4、其他
无
第十一节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的《2019年半年度报告》文本原件；
二、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内公司在中国证监会指定创业板信息披露媒体上公开披露过的所有文件及公告原稿；
四、其他备查文件。
以上备查文件的备置地点：公司证券部。
鞍山森远路桥股份有限公司法定代表人：孙斌武
2019年8月26日