苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
苏州科斯伍德油墨股份有限公司
2013 年第三季度报告
2013-039
2013 年 10 月
苏州科斯伍德油墨股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人吴贤良、主管会计工作负责人吴艳红及会计机构负责人(会计主管人员)倪同兵声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增减
本报告期末 上年度末
（%）
总资产（元） 734,560,986.31 718,543,134.24 2.23%
归属于上市公司股东的净资产
610,531,872.64 594,111,328.05 2.76%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
5.5377 5.39 2.74%
产（元/股）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减（%） 年同期增减（%）
营业总收入（元） 123,138,672.36 -7.76% 352,055,358.45 26.95%
归属于上市公司股东的净利润
9,855,814.80 -38.83% 28,111,196.57 -20.29%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
-- -- 14,832,684.91 318.35%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
-- -- 0.1345 318.35%
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 0.09 -40% 0.26 -18.75%
稀释每股收益（元/股） 0.09 -40% 0.26 -18.75%
净资产收益率（%） 1.63% -1.16% 4.62% -1.44%
扣除非经常性损益后的净资产收
1.47% -1.07% 4.44% -1.32%
益率（%）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 51,852.58
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
893,725.23
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 452,448.77
减：所得税影响额 69,747.64
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少数股东权益影响额（税后） 1,454.85
合计 1,326,824.09 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、重大风险提示
1、原材料价格波动风险
原材料成本在公司产品成本中所占比重较大，原材料价格波动会直接影响公司产品毛利，公司的主要原材料包括松香、
颜料、植物油及矿物油等。在全球经济形式严峻的背景下，原材料的价格面临着较多的不确定因素，会对公司经营带来一定
的风险。
2、油墨下游行业波动风险
油墨下游行业为印刷行业，自十二五规划中我国将文化产业作为支柱产业后，印刷行业呈现快速增长态势。但是，由于
欧债危机的影响持续，我们宏观经济增长呈现放缓态势，且在印刷行业自身规律影响下，下游印刷行业需求面临市场波动的
风险，从而对公司的经营造成一定风险。
3、并购后整合风险
公司在快速成长的过程中面临着新的机遇与挑战，在法国设立全资子公司并收购BRANCHER公司核心运营资产对公司
的国际化发展战略有着重要意义。投资完成后，将面临人员、管理体制、经营模式等多方面的整合问题，这其中有一个磨合
的过程，是否达到预期的协同效应，还具有一定的不确定性。公司的管理团队有能力且有信心尽快完成境内外母公司与子公
司之间的融合工作，使公司的发展上升到新的高度。
4、募投项目实施的风险
随着公司“年产16000吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”两个募投项目投入使用，公司的整体制造能力
和销售规模会上一个新的台阶，这将对公司发展战略的实现，经营规模的扩大和业绩水平的提高产生重要影响。但是，尽管
募投项目目前正在有序推进，其实施过程和实施效果等仍存在不确定性；国家的产业政策的变化、市场供应量的提高、印刷
行业受经济下滑的影响、同行业竞争的加剧、技术进步等因素也会对募投项目的投资回报和预期收益产生重要影响。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 9,422
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
吴贤良 境内自然人 37.41% 41,250,000 41,250,000
吴艳红 境内自然人 13.61% 15,000,000 15,000,000
徐莹 境内自然人 3.09% 3,404,725
刘澄 境内自然人 2.17% 2,396,400
苏州市相城高新
境内非国有法人 2.04% 2,250,000
创业投资有限责
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任公司
冯华 境内自然人 0.91% 1,000,000
周一平 境内自然人 0.48% 530,000
徐光明 境内自然人 0.39% 424,600
李红兵 境内自然人 0.37% 406,800
王芳 境内自然人 0.3% 330,000
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
徐莹 3,404,725 人民币普通股 3,404,725
刘澄 2,396,400 人民币普通股 2,396,400
苏州市相城高新创业投资有限责
2,250,000 人民币普通股 2,250,000
任公司
冯华 1,000,000 人民币普通股 1,000,000
周一平 530,000 人民币普通股 530,000
徐光明 424,600 人民币普通股 424,600
李红兵 406,800 人民币普通股 406,800
王芳 330,000 人民币普通股 330,000
孙晓光 289,100 人民币普通股 289,100
黄璘斓 280,550 人民币普通股 280,550
上述股东中，吴艳红、吴贤良系姐弟关系，为本公司控股股东、实际控制人，属于一致
上述股东关联关系或一致行动的
行动人。除此之外，未知其他股东存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披
说明
露管理办法》规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明 公司股东李红兵通过普通证券账户持有 0 股，通过长江证券股份有限公司客户信用交易
（如有） 担保证券账户持有 406,800 股，实际合计持有 406,800 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
2014 年 3 月 22
吴贤良 41,250,000 0 0 41,250,000
日
2014 年 3 月 22
吴艳红 15,000,000 0 0 15,000,000
日
合计 56,250,000 0 0 56,250,000 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
资产负债表变动情况如下：
1、预付账款期末余额比年初余额增长162.24%，主要是报告期内预付募投项目工程及设备款增加所致。
2、其他应收款期末余额比年初余额增长40.68%，主要是报告期内国外子公司相关税收返还及赔偿金未收到所致。
3、在建工程期末余额比年初余额增长43.56%，主要是报告期内募投项目按计划实施增加所致。
4、预收账款期末余额比年初余额下降50.29%，主要是报告期内外贸出口预收款减少所致。
5、应交税费期末余额比年初余额增加226.76%，主要是报告期国外子公司应交税金增加以及公司本部募投项目设备留抵增
值税不断减少所致。
6、外币报表折算差额期末余额比年初余额下降94.85%，主要是报告期内，期初、期末欧元对人民币汇率波动较大，影响国
外子公司以欧元为记账本位币的外币报表折算人民币报表。
利润表变动情况如下：
1、营业税金及附加2013年1-9月为1,860,683.82元，比上年同期增长39.31%，主要是报告期内国外子公司缴纳的相关税金增
加所致。
2、销售费用2013年1-9月为21,818,858.49元，比上年同期增长84.64%，主要是报告期内销售运费、差旅费等费用随销售收入
的增长而增长，以及报告期内纳入合并范围的国外子公司上年同期从6月起发生销售费用纳入合并范围所致。
3、管理费用1-9月为26,738,112.53元，比上年同期增长37.55%，主要是报告期内纳入合并范围的国外子公司上年同期从6月
起发生管理费用纳入合并范围所致。
4、财务费用1-9月为-3,454,270.61元，比上年同期减少利润3,300,578.97元，主要是报告期内募集资金存款利息收入同比减少
所致。
5、资产减值损失1-9月为955,877.05元，比上年同期下降33.40%，主要是报告期内处置存货呆滞品而冲减资产减值损失所致。
现金流量表变动情况如下：
1、销售商品、提供劳务收到的现金本期较上年同期增加51.07%，主要是报告期内随销售收入的增加而增加所致。
2、收到的其他与经营活动有关的现金本期较上年同期下降56.15%，主要是报告期内收到的资金存款利息减少所致。
3、购买商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增加56.03%，主要是报告期内随销售订单的增加而采购资金付现增加所
致。
4、支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增加127.81%，主要是报告期内纳入合并范围的国外子公司上年同期
从6月起发生的支付给职工以及为职工支付的现金纳入合并范围所致。
5、支付的各项税费本期较上年同期下降54.80%，主要是报告期内募投项目设备留抵进项税较多，导致报告期内应交增值税
较少所致。
6、支付的其它与经营活动有关的现金本期较上年同期下降55.72%，主要是报告期上年同期信用证及承兑汇票保证金支出较
多所致。
7、收到的其他与投资活动有关的现金本期较上年同期增加5,250,000.00元，主要是报告期内收回募投项目国外设备采购开具
信用证的保证金。
8、支付的其他与投资活动有关的现金较上年同期减少15,384,133.42元,主要原因是公司报告期上年同期募投项目国外设备采
购开具信用证保证金净流出。
9、分配股利、利润或偿付利息所支付的现金较上期下降30.01%，主要原因是公司报告期内分配股利金额及借款利息减少所
致。
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二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
公司前三季度实现营业收入352,055,358.45元，较去年同期增长26.95%；实现净利润28,116,836.09元，较去年同期下降
20.28%。
公司销售收入增长原因，主要得益于公司在市场中的优势地位。且公司紧紧围绕2013年经营目标，通过各种形式加大市
场推广力度，环保型油墨产品市场认可度持续扩大，同时随着国家对环境保护要求的不断提高，印刷企业对环保型油墨的需
求也在持续增长。
公司净利润下降原因，主要系募集资金存款减少导致利息收入同比大幅下降，同时募集资金投资项目正处于建设过程中，
还未产生效益；公司产品制造成本中，直接材料成本同比有所上升；纳入合并范围的法国子公司正处于整合期，经营略有亏
损。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司各项经营活动根据预先制定的经营计划有序的开展各项工作，报告期内公司的研发、销售、管理、市场
开拓，均按预定的计划有序进行。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、公司为了有效应对市场需求的不断上升，进一步突破产能限制，目前正通过技术改造的方式改扩建生产车间，以保
证产品的持续充足供应。在改扩建期内，部分原材料采用直接外购的方式以满足生产的需要，直接外购材料代替公司原自制
原材料，增加了材料成本，并最终影响产品毛利。因此，预计未来一段时间内，公司将面临产品毛利率有所下降的风险。针
对该情况，公司将加快扩建生产车间的工程进度，争取车间能够早日投入使用。另外，公司将加强与供应商的沟通与协调，
在保证产品质量的前提下尽最大努力控制采购成本。
2、由于西方国家人员薪资及社会福利水平普遍高于国内，法国公司的人工成本等期间费用较高，对合并报表后公司的
净利润产生了一定的负面影响。针对该情况，公司将加快对法国子公司的整合，有效利用现有资源，提高公司的产量以摊薄
生产成本，发挥法国子公司的技术优势，结合国内母公司生产的便利，提升公司整体的产品档次和盈利能力。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
（一）、持股承
诺（二）、关于
避免同业竞争
公司股东的股
的承诺 （三）、
份承诺事项在
公司控股股东、 各项承诺具体
公司持股 5%以 2011 年 03 月 22 报告期内履行
首次公开发行或再融资时所作承诺 实际控制人关 期限详见公司
上股东 日 情况良好，上述
于规范关联交 《上市公告书》
股东均遵守了
易的承诺
所做的承诺。
（四）、关于补
缴社保及住房
公积金的承诺
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 37,098.79 本季度投入募集资金总额 1,421.49
累计变更用途的募集资金总额
已累计投入募集资金总额 23,059.25
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
是否已变 截至期末 项目达到 项目可行
募集资金 调整后投 截至期末 本报告期
承诺投资项目和超募 更项目 本报告期 投资进度 预定可使 是否达到 性是否发
承诺投资 资总额 累计投入 实现的效
资金投向 (含部分 投入金额 (%)(3)＝ 用状态日 预计效益 生重大变
总额 (1) 金额(2) 益
变更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
年产 16000 吨环保型 2013 年
否 24,500 16,000 3,253.06 13,913.84 50.48% 否
胶印油墨项目 12 月 31
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日
2013 年
技术中心能力提升项
否 1,500 1,500 421.74 692.41 46.16% 12 月 31 否
目
日
承诺投资项目小计 -- 26,000 17,500 3,674.8 14,606.25 -- -- -- --
超募资金投向
2015 年
投资设立江苏科斯伍
否 3,675 03 月 21 否
德化学科技有限公司
日
超募资金取代银行贷 2013 年
款投资年产 16000 吨 否 8,500 12 月 31 否
环保型胶印油墨项目 日
超募资金追加投资年 2013 年
产 16000 吨环保型胶 否 3,060.72 12 月 31 否
印油墨项目 日
归还银行贷款（如有） -- 3,778 -- -- -- --
补充流动资金（如有） -- 1,000 -- -- -- --
超募资金投向小计 -- 11,560.72 8,453 -- -- -- --
合计 -- 26,000 29,060.72 3,674.8 23,059.25 -- -- 0 -- --
1、“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”厂房原设计单位的设计方案不合
理，工程造价明显高于市场公允价格，因此公司于 2011 年 10 月重新选定设计单位并签订了合同。
为使建筑设计与设备工艺流程相匹配，更换设计单位后公司又两次调整了建筑设计方案。2012 年 7
月下旬，根据供电单位要求，公司必须在募投项目所在厂区内新建地面独立式开闭所，因此再次调
整了建筑规划总平面布置。由于建筑设计方案的调整，以及调整后的设计方案需重新履行相关的行
政审批手续，因此影响了募投项目的实施进度。2、“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”计划采购一
未达到计划进度或预 批进口核心设备，再辅以部分国产设备配合进口设备使用。由于受到欧债危机影响，进口设备供应
计收益的情况和原因 商的谈判人员发生变动，使得公司与进口设备供应商的谈判时间超过了预计时限。为了提高采购进
（分具体项目） 口设备的性价比，公司与进口设备供应商进行了多轮谈判，并于 2011 年 8 月签订了正式采购合同；
同时为了与进口设备的设计参数、规格型号相匹配，公司经过审慎研究与反复论证，于 2011 年 12
月签订了部分国产设备的采购合同。由于上述情况的存在，影响了募投项目的实施进度。3、截至本
报告批准报出日，公司已经履行募投项目建设所需行政审批手续，并已完成生产厂房、综合楼的主
体建设，正准备进行生产设备采购及安装，预计年内可完成设备调试及通过消防、安监、环保等部
门的验收，因此“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”和“技术中心能力提升项目”达到预定可使用状
态日期均延期至 2013 年 12 月。
项目可行性发生重大
不适用
变化的情况说明
适用
超募资金的金额、用途 公司超募资金总额为 19,598.79 万元。2011 年 5 月 3 日公司第二届董事会第二次临时会议审议通过
及使用进展情况 了《关于使用部分超募资金偿还银行贷款的议案》，同意使用部分超募资金人民币 1,278 万元偿还银
行贷款。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表意见，同意公司使用超募资金人民币 1,278 万元
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偿还银行贷款。公司已于 2011 年 5 月 6 日完成了使用超募资金偿还银行贷款的事项。2012 年 4 月
30 日公司召开 2011 年年度股东大会，审议通过了《关于设立全资子公司江苏科斯伍德化学科技有
限公司的议案》，同意公司使用超募资金人民币 3,675 万元投资设立全资子公司江苏科斯伍德化学科
技有限公司。公司独立董事、监事会、保荐机构均发表意见，同意公司使用超募资金人民币 3,675
万元投资设立全资子公司江苏科斯伍德化学科技有限公司。公司已于 2012 年 5 月 21 日完成了使用
超募资金投资设立全资子公司江苏科斯伍德化学科技有限公司的事项，并依法取得了企业法人营业
执照。2012 年 9 月 12 日公司第二届董事会第七次临时会议审议通过了《关于使用部分超募资金偿
还银行贷款及永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金 2,500 万元用于偿还银行贷款，同
意使用超募资金 1,000 万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。公司独立董事、监事会、
保荐机构均发表意见，同意公司使用超募资金 2,500 万元用于偿还银行贷款，同意使用超募资金 1,000
万元用于永久补充公司日常经营所需的流动资金。公司已于 2012 年 9 月 14 日完成了使用超募资金
偿还银行贷款及永久补充流动资金的事项。2013 年 9 月 12 日，公司召开 2013 年第二次临时股东大
会审议通过了《关于使用超募资金投资募投项目的议案》和《关于使用超募资金对募投项目追加投
资的议案》，同意公司使用超募资金 8500 万元投资于“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”，同意公
司使用超募资金及其利息 3,060.72 万元对“年产 16000 吨环保型胶印油墨项目”进行追加投资。
募集资金投资项目实
不适用
施地点变更情况
募集资金投资项目实
不适用
施方式调整情况
适用
募集资金投资项目先 2011 年| 苏州科斯伍德油墨股份有限公司2013年第三季度报告全文 （下载公告） |
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| 公告日期:2013-10-25 |
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| 附件：公告原文 |
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