美亚柏科：2016年第三季度报告全文

厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
厦门市美亚柏科信息股份有限公司
      2016 年第三季度报告
         公告编号：2016-48
         2016 年 10 月
                                       厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                         第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司所有董事均亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人滕达、主管会计工作负责人张乃军及会计机构负责人(会计主管
人员)陈志友声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                            厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                     本报告期末比上年
                                                  本报告期末                        上年度末
                                                                                                            度末增减
总资产（元）                                                  2,183,769,424.83    2,202,465,810.75                -0.85%
归属于上市公司股东的净资产（元）                              1,705,402,351.21    1,672,859,824.77                 1.95%
                                                            本报告期比上年同                         年初至报告期末比
                                         本报告期                                年初至报告期末
                                                                 期增减                                上年同期增减
营业总收入（元）                          185,271,629.86                27.90%     444,218,620.77                 28.88%
归属于上市公司股东的净利润（元）           22,614,433.90                35.95%       46,024,787.07                29.31%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                           19,492,124.71                25.59%       38,796,639.96                23.79%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元）             --                    --              -109,518,864.30                42.41%
基本每股收益（元/股）                               0.046               21.05%              0.095                 18.75%
稀释每股收益（元/股）                               0.046               21.05%              0.095                 18.75%
加权平均净资产收益率                              1.34%                 -0.34%              2.72%                 -0.94%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位：元
                           项目                              年初至报告期期末金额                     说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                     -121,133.75
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                           8,188,699.48
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                        253,394.03
减：所得税影响额                                                            867,561.17
       少数股东权益影响额（税后）                                           225,251.48
合计                                                                       7,228,147.11                --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
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项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、并购标的业绩不达预期的风险
    公司以发行股份购买资产的方式收购了新德汇49%股权及江苏税软100%的股权，并与交易对方分别签
署了业绩承诺和补偿安排的相关协议。新德汇交易对方承诺，2016年当期扣除非经常性损益后归属于母公
司的预测净利润额为3,900万元；江苏税软承诺2016年当期扣除非经常性损益后归属于母公司的预测净利润
额为3,750万元。截至2016年9月30日，新德汇和江苏税软分别实现未经审计的扣除非经常性损益后的净利
润为1,507.15万元和476.95万元，占全年预测净利润的比例分别为38.64%和12.72%。由于业务主要集中在
下半年尤其是第四季度，产品交付和项目验收任务压力较大，存在投资并购业绩不达预期的风险。
    对此，公司一方面将加强投后项目的内部控制及运营管理，加强子公司制度体系的建设，利用和子公
司在业务、技术、客户、市场准入资质及人员的互补性上进行资源整合，积极发挥协同优势，保持公司及
各子公司的持续竞争力，维护公司股东权益。另一方面，密切跟踪各子公司的经营情况，及时履行信息披
露义务。
    2、产品销售季节性不均衡的风险
    公司产品主要销售对象为司法机关和行政执法部门，这些客户的普遍特点是，上半年制订计划、预算
审批，下半年实施和验收。因此，公司产品销售具有上、下半年不均衡的特点，销售收入主要集中在下半
年尤其是第四季度，第四季度产品销售和项目实施情况将直接决定今年年度业绩情况。受销售季节性因素
的影响，公司季节性资金需求和现金流量也呈现不均衡的特点，以致难以对某些期间现金需求进行较准确
的预计。如果不能及时提供经营所需资金，可能会对业务开展造成不利影响。
    对此，公司第四季度各项工作的重点将围绕提升产品销售、加快项目实施和验收；同时，努力加强生
产计划和财务预算管理，尽可能降低季节性因素导致的资金需求和现金流量不均衡问题的影响。
    3、应收账款过高的风险
    报告期末，公司应收账款净额为25,866.38万元，占公司总资产的比例为11.84%。
    公司应收账款比较大，主要是因为公司主要客户为全国各级司法机关、行政执法部门等，这些客户的
采购及付款审批周期较长，因而导致公司应收账款较高。并且随着公司收入规模的增长，单个合同项目金
额增大，项目的实施期延长，应收账款的账期和绝对值也可能会相应上升。
    对此，一方面公司将根据实际情况，执行合理的应收账款坏账计提准备政策；另一方面，将不断加强
应收账款的管理，避免较高的坏账风险。
    4、费用较高的风险
    随着公司规模不断增大，公司产品研发、市场开拓、人工费用、固定资产折旧等费用增长较快，对公
司净利润已形成较大影响。虽然公司已全面采取了各项费用控制措施，包括控制人员增速、加强预算审批、
控制差旅费、缩减行政办公费等，但固定资产及人员基数已较大，费用刚性增长压力仍然较大。
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       对此，公司在努力提升业务收入的同时，坚持执行各项费用控制措施，加强预算管理和过程控制，提
高资金的使用效率。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
                                                                                                             单位：股
                                                             报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                              48,154
                                                             股股东总数（如有）
                                          前 10 名股东持股情况
                                                                       持有有限售条件         质押或冻结情况
   股东名称           股东性质       持股比例         持股数量
                                                                         的股份数量       股份状态         数量
郭永芳           境内自然人              23.58%        114,911,958          90,683,967 质押                14,340,000
李国林           境内自然人              12.18%         59,327,100          44,495,325 质押                 3,210,000
刘冬颖           境内自然人               5.25%         25,600,000          19,200,000
卓桂英           境内自然人               5.25%         25,600,000
苏学武           境内自然人               2.79%         13,618,360          13,618,360
孙士玉           境内自然人               0.97%            4,746,696         4,746,696 质押                 2,000,000
陈燕             境内自然人               0.95%            4,652,362         4,651,762 质押                 1,600,000
李江             境内自然人               0.95%            4,651,762         4,651,762
韦玉荣           境内自然人               0.95%            4,651,762         4,651,762
卢晓英           境内自然人               0.91%            4,450,028         4,450,028
                                     前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                股份种类
               股东名称                         持有无限售条件股份数量
                                                                                          股份种类         数量
卓桂英                                                                      25,600,000 人民币普通股        25,600,000
郭永芳                                                                      24,227,991 人民币普通股        24,227,991
李国林                                                                      14,831,775 人民币普通股        14,831,775
刘冬颖                                                                       6,400,000 人民币普通股         6,400,000
交通银行股份有限公司－易方达科讯混
                                                                             3,541,089 人民币普通股         3,541,089
合型证券投资基金
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票
                                                                             2,700,000 人民币普通股         2,700,000
证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－富国国家
                                                                             2,589,907 人民币普通股         2,589,907
安全主题混合型证券投资基金
王建祥                                                                       2,558,261 人民币普通股         2,558,261
                                                                    厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
中国建设银行股份有限公司－华宝兴业
                                                                                         1,642,963 人民币普通股     1,642,963
事件驱动混合型证券投资基金
招商证券股份有限公司－富国中证移动
                                                                                         1,522,754 人民币普通股     1,522,754
互联网指数分级证券投资基金
                                        上述股东中：1、卓桂英与刘冬颖为母女关系；2、根据基金公司公开资料可知，中
                                        国建设银行股份有限公司－富国国家安全主题混合型证券投资基金与招商证券股
上述股东关联关系或一致行动的说明        份有限公司－富国中证移动互联网指数分级证券投资基金同属于富国基金管理有
                                        限公司管理；3、其余股东之间，未知是否存在关联关系，或属于《上市公司股东
                                        持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）无
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
3、限售股份变动情况
                                                                                                                     单位：股
                                     本期解除       本期增加
    股东名称        期初限售股数                               期末限售股数          限售原因            拟解除限售日期
                                     限售股数       限售股数
郭永芳                  90,683,967              0          0         90,683,967 高管锁定股         每年年初 25%解除限售
李国林                  44,495,325              0          0         44,495,325 高管锁定股         每年年初 25%解除限售
刘冬颖                  19,200,000              0          0         19,200,000 高管锁定股         每年年初 25%解除限售
郭泓                     2,902,500              0          0          2,902,500 高管锁定股         每年年初 25%解除限售
吴鸿伟                    866,850               0          0           866,850 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
申强                      779,250               0          0           779,250 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
张雪峰                    754,500               0          0           754,500 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
高峰                      720,000               0          0           720,000 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
赵庸                      684,000               0          0           684,000 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
张乃军                    540,000               0          0           540,000 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
栾江霞                    378,000               0          0           378,000 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
吴世雄                    144,000               0          0           144,000 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
李滢雪                     63,000               0          0            63,000 高管锁定股          每年年初 25%解除限售
                                                                                  首发后个人类限 达到业绩承诺条件的，增发股
苏学武                  13,618,360              0          0         13,618,360
                                                                                  售股             份自本次发行完成之日起 1
                                 厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 30%、30%、40%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
孙士玉   4,746,696   0   0         4,746,696
                                               售股             年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
李江     4,651,762   0   0         4,651,762
                                               售股             年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之 3 年后
韦玉荣   4,651,762   0   0         4,651,762
                                               售股             分别日起 1 年后、2 年后、解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
陈燕     4,651,762   0   0         4,651,762
                                               售股             年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
卢晓英   4,450,028   0   0         4,450,028
                                               售股             年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
黄新     3,103,153   0   0         3,103,153
                                               售股             年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
仇宏远    445,003    0   0          445,003
                                               售股             年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
安林冲    445,003    0   0          445,003
                                               售股             年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
郭玉智    445,003    0   0          445,003
                                               售股             年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                               首发后个人类限
邓炽成    402,999    0   0          402,999                     份自本次发行完成之日起 1
                                               售股
                                                                年后、2 年后、3 年后分别解
                                   厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                                                                锁 30%、30%、40%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                                 首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
水军        402,999    0   0          402,999
                                                 售股           年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 30%、30%、40%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                                 首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
包志翔      296,668    0   0          296,668
                                                 售股           年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                                 首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
李佳        296,668    0   0          296,668
                                                 售股           年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                                 首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
韩海青      296,668    0   0          296,668
                                                 售股           年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                                 首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
张红光      296,668    0   0          296,668
                                                 售股           年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                                 首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
王亚明      296,668    0   0          296,668
                                                 售股           年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                                 首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
任炜        296,668    0   0          296,668
                                                 售股           年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
                                                                达到业绩承诺条件的，增发股
                                                 首发后个人类限 份自本次发行完成之日起 1
叶树军      296,668    0   0          296,668
                                                 售股           年后、2 年后、3 年后分别解
                                                                锁 25%、25%、50%
合计     206,302,598   0   0       206,302,598          --                  --
                                                    厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
                               第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目
       1、货币资金：期末货币资金较年初下降24.38%，主要是由于本年公司支付了美桐产业并购基金投资
款、发放上年末计提的年终奖金、缴交上年度应交所得税和12月份增值税及按约定账期支付了部分采购款
所致。
       2、预付款项：期末预付款项较年初增加37.00%，主要是由于本年公司采购量增加，预付供应商采购
款所致。
       3、应收利息：期末应收利息较年初增加88.74%，主要是由于报告期末公司未到期定期存款利息增加
所致。
       4、存货：期末账面余额较年初增加49.02%，主要是由于本年公司发出商品报告期末尚未验收增加所
致。
       5、其他流动资产：期末其他流动资产较年初下降83.89%，主要是由于本年子公司江苏税软赎回前期
购买银行理财产品所致。
       6、可供出售金融资产：期末可供出售金融资产较年初增加48.50%，主要是由于本年公司支付美桐产
业并购基金投资款所致。
       7、长期股权投资：期末长期股权投资较年初下降33.13%，主要是由于公司投资参股的企业1-9月份亏
损引起权益变动所致。
       8、长期待摊费用：期末长期待摊费用较年初增加143.72%，主要是由于公司租赁办公室装修所致。
       9、应付账款：期末应付账款较年初下降33.42%，主要是由于公司按约定账期支付了部分款项所致。
       10、预收款项：期末预收款项较年初增加36.81%，主要是由于按合同约定预收款项增加，但对应合同
尚未满足验收确认收入所致。
       11、应付职工薪酬：期末应付职工薪酬较年初下降77.41%，主要是由于本年公司发放了上年度计提的
年终奖金所致。
       12、应交税费：期末应交税费较年初下降79.46%，主要是由于本年公司缴交了上年度应缴交企业所得
税和12月份增值税所致。
       13、其他应付款：期末其他应付款较年初下降73.53%，主要是由于本年公司支付了上年度资产重组中
介费及按约定支付了珠海新德汇和武汉大千股权收购尾款所致。
（二）利润表项目
                                               厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
    1、2016年1-9月份公司营业收入较去年同期增长28.88%，主要是公司在研发及市场拓展方面继续加大
投入，公司1-9月份收入保持增长，同时本期公司子公司珠海新德汇收入较上年同期增长和新增合并子公司
江苏税软也促进了公司整体收入的增长。
    2、2016年1-9月份营业税金及附加较去年同期增长117.59%，主要是由于本期公司应交增值税金增加
所致。
    3、2016年1-9月份销售费用较去年同期增长33.98%，主要是由于本期公司较上年同期合并范围新增江
苏税软，美亚宏数、美亚智讯等子公司及公司人工费增加较多所致。
    4、2016年1-9月份管理费用较去年同期增长37.82%，主要是由于本期公司较上年同期合并范围新增江
苏税软，美亚宏数、美亚智讯等子公司及公司研发费用、折旧摊销费用、人工费用增加所致。
    5、2016年1-9月份资产减值损失较去年同期增长140.95%，主要是由于应收款项余额账龄变动及应收
款项余额较去年同期增加所致。
    6、2016年1-9月份投资收益较去年同期减少亏损145.46万，主要是由于本期收到参股公司中新赛克利
润分配所致。
    7、2016年1-9月份营业外支出较去年同期减少42.91%，主要是由于本期公司捐赠支出较上年同期减少
所致。
    8、2016年1-9月份归属于母公司所有者的净利润较去年同期增加29.31%，主要是由于公司合并范围新
增江苏税软和珠海新德汇49%股东权益。
    9、2016年1-9月份少数股东损益较去年同期减少289.46%，主要是由于公司控股子公司亏损或盈利减
少及收购珠海新德汇少数股权所致。
（三）现金流量表项目
    1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加42.41%，主要是由于1-9月份公司销售收款较上年同
期增加所致。
    2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期减少106.37%，主要是由于1-9月份公司累计收回定期存
款较上年同期减少及本期公司支付美桐产业并购基金所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期减少36.53%，主要是由于公司2016年支付2015年度分配
利润金额较2015年支付2014年度利润分配金额增加及支付并购重组中介费所致。
    4、期末现金及现金等价物余额较去年同期增加33.89%，主要是由于1-9月份公司销售收款较上年同期
增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    报告期公司营业收入保持稳定增长。截止报告期末，公司共实现营业总收入44,421.86万元，同比增长
                                                厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2016 年第三季度报告全文
28.88%。实现归属于上市公司股东的净利润4,602.48万元，同比增长29.31%。
    前三季度公司加强研发和市场开拓投入力度，继续深耕传统网安市场，实施区域下沉战略，针对新行
业用户和区县用户研发具有针对性的产品或产品系列。同时加强各子公司的投后管理，充分进行资源整合，
利用公司和子公司在业务、技术、客户、市场准入资质及人员的互补，积极发挥协同优势，保持公司及各
子公司的持续竞争力，促进了公司整体收入和盈利稳步增长。
重大已签订单及进展情况
不适用
数量分散的订单情况
不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
不适用
重要研发项目的