美亚柏科：2015年第三季度报告全文

厦门市美亚柏科信息股份有限公司
      2015 年第三季度报告
         公告编号：2015-113
         2015 年 10 月
                                                 厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    本公司所有董事均亲自出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人滕达、主管会计工作负责人张乃军及会计机构负责人(会计主管人员)陈志友声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
                                                           厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                           本报告期末比上
                                                       本报告期末                          上年度末
                                                                                                             年度末增减
总资产（元）                                                       1,320,998,540.93 1,314,447,084.12                  0.50%
归属于上市公司普通股股东的股东权益（元）                           1,004,328,465.09       943,641,638.48              6.43%
归属于上市公司普通股股东的每股净资产（元/
                                                                               2.2663            4.2587            -46.78%
股）
                                                                    本报告期比上                           年初至报告期末
                                               本报告期                                 年初至报告期末
                                                                     年同期增减                            比上年同期增减
营业总收入（元）                               144,853,519.24              36.29%         344,686,858.96              28.72%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元）          16,634,242.70              51.14%          35,592,787.85              25.88%
经营活动产生的现金流量净额（元）                  --                      --             -190,171,434.30          -290.33%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）           --                      --                     -0.4291           -95.17%
基本每股收益（元/股）                                      0.038           52.00%                 0.080               25.00%
稀释每股收益（元/股）                                      0.038           52.00%                 0.080               25.00%
加权平均净资产收益率                                       1.68%               0.39%              3.66%               0.30%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率                   1.57%               0.42%              3.22%               0.52%
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化
且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：元
                               项目                                        年初至报告期期末金额                说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                                      165,592.71
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
                                                                                          5,221,836.45
定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                        -70,977.27
减：所得税影响额                                                                            859,457.92
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    少数股东权益影响额（税后）                                               205,911.54
合计                                                                       4,251,082.43        --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
       1、重大资产重组不确定性风险
       2015年5月14日，公司因筹划重大资产重组事项申请股票停牌并发布了《重大资产重组停牌公告》，
并于2015年6月9日及2015年7月8日分别发布了《重大资产重组延期复牌的公告》。停牌期间，公司根据相
关规定，于每五个交易日发布一次重大资产重组进展公告。
       2015年8月7日，公司第二届董事会第二十三次会议审议通过了《发行股份购买资产并募集配套资金暨
关联交易预案》及相关议案，并于2015年8月10日在巨潮资讯网上披露了相关公告。
       2015年8月19日，公司第二届董事会第二十四次（临时）会议审议通过了《公司发行股份购买资产并
募集配套资金暨关联交易预案》（修订稿）及相关议案，并于2015年8月21日在巨潮资讯网上披露了相关
公告。公司股票于2015年8月21日开市起复牌。
       2015年10月14日，公司第三届董事会第五次会议审议通过了《发行股份购买资产报告书（草案）》及
相关议案，并在巨潮资讯网上披露了相关公告，同时发出了审议本次重大资产重组项目的股东大会通知。
       本次重组尚需公司股东大会审议通过并报中国证监会核准，本次交易能否取得上述核准以及最终取得
核准的时间均存在不确定性。
       对此，本公司将严格按照《上市规则》的规定，及时、充分、准确地进行信息披露，以利于投资者做
出正确的投资决策。
       2、产品销售季节性不均衡的风险
       公司产品主要销售对象为司法机关和行政执法部门，这些客户的普遍特点是，上半年制订计划、预算
审批，下半年实施和验收。因此，公司产品销售具有上、下半年不均衡的特点，销售收入主要集中在下半
年尤其是第四季度，第四季度产品销售和项目实施情况将直接决定今年年度经营目标能否顺利完成。受销
售季节性因素的影响，公司季节性资金需求和现金流量也呈现不均衡的特点，以致难以对某些期间收入、
费用和利润进行较准确的预计。如果不能及时提供经营所需资金，可能会对业务开展造成不利影响。
       对此，公司第四季度各项工作的重点将围绕提升产品销售、加快项目实施和验收；同时，努力加强生
产计划和财务预算管理，尽可能降低季节性因素导致的资金需求和现金流量不均衡问题的影响。
                                                         厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
       3、应收账款无法及时回收的风险
       报告期末，公司应收账款净额为25,103.38万元，占公司总资产的比例为19.00%。
       公司应收账款比较高是因为公司主要客户为全国各级司法机关和行政执法部门等，这些客户的采购及
付款审批周期较长。同时随着公司收入规模的增长，单个合同项目金额增大，项目的实施期和客户的付款
审批周期也会延长，应收账款的账期和绝对值也相应上升。
       虽然这些主要客户具有良好的信用和较强的实力，应收账款总体回收风险不大，但应收账款回收时间
过长或不可避地发生坏账时，将可能对公司业绩和生产经营产生一定影响。对此，一方面公司将根据实际
情况，执行合理的应收账款坏账计提准备政策；另一方面，将不断加强应收账款的催收管理，避免较高的
坏账风险。
       4、费用较高的风险
       随着公司发展战略及年度经营计划的实施，公司新产品研发、新市场开拓、人工、固定资产折旧等费
用增长较快，对公司净利润已形成较大影响。虽然公司已全面采取了各项费用控制措施，包括控制人员增
速、加强预算审批、控制差旅费、缩减行政办公费等，但固定资产及人员基数已较大，费用刚性增长压力
仍然较大。
       对此，公司在努力提升业务收入的同时，加强研发项目立项及新业务投资的可行性和必要性评估，提
高资金的使用效率；坚持执行各项费用控制措施，加强预算管理和过程控制。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                         单位：股
报告期末股东总数                                                                                          39,799
                                          前 10 名股东持股情况
                                                                            持有有限售条      质押或冻结情况
           股东名称           股东性质    持股比例          持股数量
                                                                            件的股份数量    股份状态     数量
郭永芳                       境外自然人      27.28%           120,911,958      91,133,912
李国林                       境内自然人      13.31%            59,000,000      48,000,000
刘冬颖                       境内自然人       5.78%            25,600,000      19,200,000
卓桂英                       境内自然人       5.78%            25,600,000
中国建设银行－华夏红利混合
                             其他             2.60%            11,526,718
型开放式证券投资基金
全国社保基金一一二组合       其他             2.55%            11,318,858
拉萨经济技术开发区通连投资   境内非国有
                                              1.33%             5,880,048
咨询有限公司                 法人
郭泓                         境内自然人       0.87%             3,870,000       3,870,000
中国建设银行－国泰金鼎价值   其他             0.86%             3,800,000
                                                                   厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
精选混合型证券投资基金
王孝安                           境内自然人            0.68%              3,000,437
                                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                        股份种类
                         股东名称                                  持有无限售条件股份数量
                                                                                                 股份种类          数量
郭永芳                                                                            29,778,046 人民币普通股          29,778,046
卓桂英                                                                            25,600,000 人民币普通股          25,600,000
中国建设银行－华夏红利混合型开放式证券投资基金                                    11,526,718 人民币普通股          11,526,718
全国社保基金一一二组合                                                            11,318,858 人民币普通股          11,318,858
李国林                                                                            11,000,000 人民币普通股          11,000,000
刘冬颖                                                                             6,400,000 人民币普通股           6,400,000
拉萨经济技术开发区通连投资咨询有限公司                                             5,880,048 人民币普通股           5,880,048
中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金                                   3,800,000 人民币普通股           3,800,000
王孝安                                                                             3,000,437 人民币普通股           3,000,437
张立新                                                                             2,235,320 人民币普通股           2,235,320
                                                                 上述股东中：1、郭泓为郭永芳侄子。2、卓桂英为刘冬颖的
                                                                 母亲。3、其余股东之间，未知是否存在关联关系，或属于《上
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                                 市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动
                                                                 人。
                                                                 上述股东中，张立新除通过普通证券账户持有 248,820 股外，
参与融资融券业务股东情况说明（如有）                             还通过申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账
                                                                 户持有 1,986,500 股，实际合计持有 2,235,320 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：股
                                 本期解除限       本期增加限
   股东名称    期初限售股数                                        期末限售股数       限售原因         拟解除限售日期
                                    售股数          售股数
                                                                                                  每年年初按照上年末持有
郭永芳              91,133,912                0              0          91,133,912 高管锁定股
                                                                                                  股份总数的 25%解除限售
                                                                                                  每年年初按照上年末持有
李国林              48,000,000                0              0          48,000,000 高管锁定股
                                                                                                  股份总数的 25%解除限售
                                                                                                  股份已于 2015 年 9 月 10 日
刘祥南              51,200,000      51,200,000               0                  0 高管锁定股
                                                                                                  转让给刘冬颖、卓桂英
                                                           厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                                                                                           每年年初按照上年末持有
刘冬颖                      0            0    19,200,000       19,200,000 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           每年年初按照上年末持有
郭泓                 3,870,000           0            0         3,870,000 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           每年年初按照上年末持有
申强                  779,250      192,000      192,000          779,250 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           于 2015 年 8 月 27 日换届离
丛艳芬                648,000      192,000      408,000          864,000 高管锁定股        任，所持股份于离任 6 个月
                                                                                           后解除锁定
                                                                                           每年年初按照上年末持有
张雪峰                754,500      192,000      192,000          754,500 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           每年年初按照上年末持有
吴鸿伟                866,850      192,000      192,000          866,850 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           每年年初按照上年末持有
赵庸                  684,000      192,000      192,000          684,000 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           每年年初按照上年末持有
高峰                  912,000      192,000            0          720,000 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           于 2015 年 8 月 27 日换届离
黄基鹏                648,000      192,000      192,000          648,000 高管锁定股        任，所持股份于离任 6 个月
                                                                                           后解除锁定
                                                                                           每年年初按照上年末持有
张乃军                540,000      192,000      192,000          540,000 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           每年年初按照上年末持有
栾江霞                378,000      192,000      192,000          378,000 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           于 2015 年 8 月 27 日换届离
王斌                  192,000      192,000      200,500          200,500 高管锁定股        任，所持股份于离任 6 个月
                                                                                           后解除锁定
                                                                                           每年年初按照上年末持有
吴世雄                192,000      192,000      144,000          144,000 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
                                                                                           每年年初按照上年末持有
李滢雪                 84,000       84,000       63,000           63,000 高管锁定股
                                                                                           股份总数的 25%解除限售
中层管理人员及
                                                                            股权激励限售   已于 2015 年 9 月 22 日解除
核心技术（业务）     6,764,640    6,764,640           0
                                                                            股             锁定
人员（184 人）
合计               207,647,152   60,160,640   21,359,500      168,846,012         --                    --
注：1、公司于 2015 年 9 月 22 日完成了第三期股权激励限制性股票的解锁手续，上述股东中除刘祥南外，本期解除限售的
股份均为股权激励限制性股票。
                                                  厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
                               第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目
   1、货币资金：期末货币资金较年初下降55.17%，主要是由于报告期公司支付了对外投资款、上年末
计提的年终奖金、上年度应交所得税和12月份增值税及按约定账期支付了部分采购款所致。
    2、应收票据：期末应收票据较年初减少100万元，主要是由于公司收到的银行承兑汇票到期兑现所致。
    3、应收账款：期末应收账款较年初增长45.55%，主要是由于报告期公司营业收入增长所致。
    4、预付款项：期末预付款项较年初增加208.88%，主要是由于报告期公司采购量增加，预付供应商采
购款所致。
    5、应收利息：期末应收利息较年初下降53.09%，主要是由于报告期内公司收到前期计提的定期存款
利息及本年定期存款减少所致。
    6、存货：期末账面余额较年初增加48.19%，主要是由于公司经营规模扩大，按需求备货或发货尚未
验收所致。
    7、其他流动资产：期末其他流动资产较年初增加4063.39%，主要为报告期公司股权激励行权，依照
税法规定进行税前扣除激励成本而产生的应交所得税抵减。
    8、可供出售金融资产：期末可供出售金融资产较年初增加621.59%，主要是由于报告期公司投资参股
中新赛克所致。
    9、长期股权投资：期末长期股权投资较年初增加330.52%，主要是由于报告期公司投资参股厦门正信
世纪和海峡国家版权交易中心及厦门服云引入战略投资者引起权益变动所致。
    10、在建工程：期末在建工程较年初增加1910.49%，主要是由于报告期公司研发大楼部分楼层装修尚
未竣工所致。
    11、开发支出：期末开发支出较年初增加46.90%，主要是由于报告期公司已经进入了开发阶段的研发
项目，尚未达到预订可使用状态研发项目开发支出增加所致。
    12、商誉：期末商誉较年初增加46.87%，主要是由于报告期公司通过增资并受让取得武汉大千公司51%
股权，因合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额所形成的差额。
    13、长期待摊费用：期末长期待摊费用较年初下降56.79%，主要是由于报告期公司摊销租赁办公室装
修费所致。
    14、应付账款：期末应付账款较年初下降41.31%，主要是由于公司按约定账期支付了部分款项所致。
    15、应付职工薪酬：期末应付职工薪酬较年初下降76.65%，主要是由于本年公司发放了上年度计提的
                                                   厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
年终奖金所致。
    16、应交税费：期末应交税费较年初下降82.63%，主要是由于本年公司缴交了上年度应缴交企业所得
税和12月份增值税所致。
    17、应付股利：期末应付股利较年初增加858.68万元，主要是报告期公司控股子公司新德汇公司已通
过《利润分配》决议，但尚未实施利润分配所致。
    18、其他应付款：期末其他应付款较年初增加31.57%，主要是由于报告期公司增加了收购武汉大千公
司应付股权尾款所致。
    19、股本：股本较期初增加100%，主要是报告期公司实施了2014年度利润分配及资本公积转增股本方
案，以资本公积转增股本22158.16万股所致。
    20、资本公积：期末资本公积较年初减少47.69%，主要是报告期公司实施了2014年度利润分配及资本
公积转增股本方案，以资本公积转增股本22158.16万股所致。
（二）利润表项目
    1、2015年1-9月份公司营业收入较去年同期增长28.72%，主要是由于公司在研发方面及市场拓展方面
持续加大投入促进了收入的增长所致。
    2、2015年1-9月份销售费用较去年同期增长27.99%，主要是由于人员人工费、差旅费、业务宣传费及
车辆费用等较去年同期增加所致。
    3、2015年1-9月份管理费用较去年同期增长46.37%，主要是由于公司研发费用、折旧摊销费用、人员
人工费等较去年同期增加所致。
    4、2015年1-9月份资产减值损失较去年同期增长299.85%，主要是由于应收款项余额账龄变动及应收
款项余额较去年同期增加所致。
    5、2015年1-9月份投资收益较去年同期减少108.28%，主要是由于公司参股公司亏损较去年同期增加
所致。
    6、2015年1-9月份营业外收入较去年同期增加48.12%，主要是由于1-9月份公司软件退税收入较去年同
期增加所致。
    7、2015年1-9月份归属于母公司所有者的净利润较去年同期增加25.88%，主要是由于公司营业收入增
加及综合毛利率较去年同期有所上升，同时软件退税较上年同期上升也对公司业绩产生积极影响。
    8、2015年1-9月份少数股东损益较去年同期减少58.41%，主要是由于公司控股子公司美亚中敏少数股
东盈利较去年同期有所下降所致。
（三）现金流量表项目
    1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期下降290.33%，主要是由于报告期公司收到货款较上年同
期减少而支付货款，税金及员工薪酬较上年同期增加所致。
                                                  厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
    2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期增加488.92%，主要是由于报告期公司定期存款到期支取
较上年同期增加所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净较去年同期下降75.33%，主要是由于公司2014年度利润分配金额较2013
年度增加及控股子公司美亚中敏实施利润分配，分配了少数股东股利所致。
    4、现金及现金等价物净增加额较去年同期下降195.79%，主要是由于报告期公司收到货款较上年同期
减少而支付货款，税金及员工薪酬较上年同期增加所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素：
    2015年1-9月份，公司实现营业总收入34,468.69万元，同比增长28.72%。实现营业利润1,907.86万元，
同比下降23.01%，实现归属于公司普通股股东的净利润3,559.28万元，同比增长25.88%。
    公司是国内电子数据取证行业龙头企业，网络空间安全专家，主营业务涵盖电子数据取证、视频采集
分析、大数据信息化、大搜索等产品系列，以及存证云及其衍生服务、搜索云及其衍生服务、数据服务、
信息安全服务等服务系列。2015年1-9月份，公司营业收入增长主要是由于公司在销售和市场开拓方面，在
深耕传统市场的同时，继续大力拓展公安新业务，检察、工商、税务、海关、网信、质监、检验检疫等新
市场。继续推进区县战略，努力提升区县市场渗透率。加强移动终端取证分析系统、视频取证分析系统、
大数据分析平台以及适合基层勘察的取证装备等重点项目的推广。产品及技术研发方面，针对市场开拓重
点，新推出面向行业用户和区县用户的产品和解决方案。围绕计算机、移动互联网最新技术，完成重点产
品升级换代，保持相关产品和技术水平处于行业领先地位。
    公司持续的研发投入，高附加值新产品、软件产品和服务的销售增加使得公司前三季度的综合毛利率
和软件退税较去年同期有所上升，也对公司净利润产生了积极影响。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司新增授权专利3项，均为发明专利；新提交申请的专利2项，均为发明专利；截至2015
                                                  厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2015 年第三季度报告全文
年9月30日，公司共取得授权专利94项，其中发明专利44项，实用新型专利34项，外观设计专利16项。
    截至2015年9月30日，公司共取得注册商标28项，注册有效期为10年，所有注册商标均在有效期内；
国家工商行政管理总局商标局已受理、正在审核过程中的商标注册申请共有6项。
    截至2015年9月30日，公司共取得软件著作权163项，其中报告期内新增软件著作权1项，均为自主研
发所得。
    报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）无重大变化。
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响：
             前五大供应商                     2015年1-9月份                       2014年1-9月份
合计采购金额（元）                                            43,526,098.62                   40,647,343.34
占全部采购总额的比例                                                20.17%                          23.22%
    公司供应体系健全稳定，主要供应商均与公司保持长期良好的合作关系，2015年1-9月份公司不存在向
单个供应商采购比例超过采购总额30%或严重依赖少数供应商的情况。由于市场需求和产品结构的变化等
因素的影响，各报告期前5大供应商可能会发生变化，但对公司经营不会产生实质性影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响：
              前五大客户                      2015年1-9月份                       2014年1-9月份
合计销售金额（元）