厦门市美亚柏科信息股份有限公司2014年第三季度报告全文

                    厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
厦门市美亚柏科信息股份有限公司
      2014 年第三季度报告
             2014-49
         2014 年 10 月
                                       厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                          第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准
确性和完整性承担个别及连带责任。
    公司全体董事均亲自出席了审议本次季度报告的董事会会议。
    公司 2014 年第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
    公司负责人刘祥南、主管会计工作负责人张乃军及会计机构负责人(会计主
管人员)陈志友声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                             厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
                                                                                                           本报告期末比上
                                                                              上年度末
                                            本报告期末                                                       年度末增减
                                                                    调整前                调整后               调整后
总资产（元）                               1,078,010,183.39       1,045,432,911.63     1,045,432,911.63             3.12%
归属于上市公司普通股股东的股东权益
                                            850,615,049.69          827,869,394.22       827,869,394.22             2.75%
（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资产
                                                     3.8367                  3.7323             3.7323              2.80%
（元/股）
                                                              本报告期比上年同期                           年初至报告期末
                                             本报告期                                 年初至报告期末
                                                                     增减                                  比上年同期增减
营业总收入（元）                            106,281,913.75                  19.06%       267,779,785.88            31.36%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元）       11,005,708.14                  -21.25%       28,276,091.32            99.69%
经营活动产生的现金流量净额（元）                --                     --                -48,720,620.26            57.79%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）         --                     --                       -0.2198            57.77%
基本每股收益（元/股）                                 0.050                 -20.63%                0.127           98.44%
稀释每股收益（元/股）                                 0.050                 -20.63%                0.127           98.44%
加权平均净资产收益率                                 1.29%                   -0.52%                3.36%            1.54%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
                                                     1.15%                   -0.34%                2.71%            2.14%
益率
       注：1、公司根据《财政部关于印发修订<企业会计准则第2号——长期股权投资> 的通知》（财会[2014]14号），执行
《企业会计准则第2号——长期股权投资》，持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资要求按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》进行处理，并对其采
用追溯调整法进行调整。执行该会计准则，仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司 2013
年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。
公司报告期末至季度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化
且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                        厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                                     单位：元
                                 项目                                     年初至报告期期末金额      说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                               -250,630.59
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量
                                                                                    6,038,552.45
享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                   43,857.83
减：所得税影响额                                                                      334,867.38
    少数股东权益影响额（税后）                                                         26,780.20
合计                                                                                5,470,132.11     --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列
举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
       1、产品销售季节性不均衡的风险
       公司产品销售具有上、下半年不均衡的特点。因为公司产品主要销售对象为司法机关和行政执法部门，
这些客户的普遍特点是，上半年制订计划、预算审批，下半年实施和验收。因此，公司的销售收入也随之
呈现出明显的季节性，销售收入主要集中在下半年尤其是第四季度。虽然今年前三季度公司业绩比去年同
期有较大增长，但第四季度产品销售和项目实施情况将直接决定今年年度经营目标能否顺利完成。并且，
受销售季节性因素的影响，公司季节性资金需求和现金流量也呈现不均衡的特点，如果不能及时提供经营
所需资金，可能会对业务开展造成不利影响。
       对此，第四季度公司各项工作的重点将围绕提升产品销售、加快项目实施和验收；同时，努力加强生
产计划和财务预算管理，尽可能降低季节性因素导致的资金需求和现金流量不均衡问题的影响。
       2、重大资产重组不确定的风险
       公司已于近期启动重大资产重组项目，公司与有关各方将按照《上市公司重大资产重组管理办法》等
其他法律法规的规定，组织审计机构、评估机构、法律顾问和独立财务顾问等相关中介机构开展财务审计、
资产评估、尽职调查等各项工作，并按照相关规定及时披露本次重大资产重组项目的进展情况。因项目尚
处于筹划阶段，存在不确定性的风险。
       对此，一方面，公司将加强与目标公司的沟通协调工作；另一方面，公司将加强信息披露管理工作，
维护公司信息披露的公开、公平、公正原则，保护广大投资者的合法权益。
       3、费用压力大的风险
                                                           厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    随着公司发展战略及年度经营计划的实施，公司新产品研发、新市场开拓、人工、固定资产折旧等费
用增长较快，对公司净利润已形成较大影响。虽然公司已全面采取了各项费用控制措施，包括控制人员增
速、加强预算审批、控制差旅费、缩减行政办公费等，但新业务开拓需持续投入，固定资产及人员基数已
较大，费用刚性增长压力仍然较大。
    对此，公司一方面通过全面实施预算管理制度，加强预算管理和各项费用控制；另一方面，充分利用
各分支机构和合作伙伴的资源，努力提升公司业务收入。
    4、市场竞争不断加剧的风险
    随着移动互联网应用的快速发展，社会信息化程度不断提高，信息泄露及网络攻击事件层出不穷，信
息安全市场需求快速增长的同时，市场竞争也日益加剧，新的竞争者不断涌入，原有市场主体面临激烈的
价格战。虽然公司在电子数据取证、网络信息安全及相关服务等领域已有深厚的技术积累和较稳定的客户
基础，但是如果公司不能有效控制产品成本和销售费用，激烈的价格战将会对公司的盈利能力造成巨大压
力。
    对此，公司一方面通过全面实施预算管理，加强目标管理和各项费用控制；另一方面，继续加大研发
投入，深挖市场渠道资源，始终保持强大的自主创新能力和技术先进性，提升产品的市场竞争力。
    5、应收账款过高的风险
    报告期末，公司应收账款净额为13,359.80万元，占公司总资产的比例为12.39%。
    公司应收账款余额比较高主要是因为公司主要客户为全国各级司法机关、行政执法部门等，这些客户
的采购及付款审批周期较长。同时随着公司收入规模的增长，单个合同项目金额增大，项目的实施期和客
户的付款审批周期也会延长，应收账款的账期和绝对值也相应上升。
    对此，一方面公司将根据实际情况，执行合理的应收账款坏账计提准备政策；另一方面，将不断加强
应收账款的管理，避免较高的坏账风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末股东总数
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                               持有有限售条      质押或冻结情况
         股东名称               股东性质        持股比例        持股数量
                                                                               件的股份数量    股份状态    数量
郭永芳                       境外自然人             27.47%        60,900,000      46,800,000
李国林                       境内自然人             14.43%        32,000,000      24,000,000
拉萨经济技术开发区通连投资                          14.43%        32,000,000
                             境内非国有法人
咨询有限公司
刘祥南                       境内自然人             11.55%        25,600,000      19,200,000
交通银行－汉兴证券投资基金   其他                    2.31%         5,125,309
                                                              厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
中国建设银行－国泰金鼎价值                              2.10%         4,659,949
                             其他
精选混合型证券投资基金
郭泓                         境内自然人                 1.16%         2,580,000      2,580,000
中国银行股份有限公司－长盛                              1.12%         2,486,870
电子信息产业股票型证券投资 其他
基金
中国农业银行股份有限公司－                              0.85%         1,890,777
工银瑞信信息产业股票型证券 其他
投资基金
赵建平                       境内自然人                 0.77%         1,700,000
                                          前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                               股份种类
                 股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                    股份种类              数量
拉萨经济技术开发区通连投资咨询有限公司                               32,000,000   人民币普通股            32,000,000
郭永芳                                                               14,100,000   人民币普通股            14,100,000
李国林                                                                8,000,000   人民币普通股             8,000,000
刘祥南                                                                6,400,000   人民币普通股             6,400,000
交通银行－汉兴证券投资基金                                            5,125,309   人民币普通股             5,125,309
中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投
                                                                      4,659,949   人民币普通股             4,659,949
资基金
中国银行股份有限公司－长盛电子信息产业股票
                                                                      2,486,870   人民币普通股             2,486,870
型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司－工银瑞信信息产业
                                                                      1,890,777   人民币普通股             1,890,777
股票型证券投资基金
赵建平                                                                1,700,000   人民币普通股             1,700,000
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投
                                                                      1,673,646   人民币普通股             1,673,646
资基金
                                               上述股东中：1、郭永芳、刘祥南为一致行动人；2、前 10 名股东中郭
                                               泓为郭永芳侄子；3、根据基金公司公开资料可知，中国农业银行股份
                                               有限公司－工银瑞信信息产业股票型证券投资基金与中国建设银行－
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                               工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金同属于工银瑞信基金管理有限
                                               公司管理；4、其余股东之间，未知是否存在关联关系，或属于《上市
                                               公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明（如有）           无
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是    √ 否
限售股份变动情况
                                                          厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                                                       单位：股
            期初限售股    本期解除 本期增加 期末限售股
 股东名称                                                      限售原因                解除限售日期
                数        限售股数 限售股数      数
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
郭永芳       46,800,000          0        0   46,800,000      高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
李国林       24,000,000          0        0   24,000,000      高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
刘祥南       19,200,000          0        0   19,200,000      高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
郭泓          2,580,000          0        0    2,580,000      高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
申强            343,500          0        0     343,500       高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
申强             96,000          0        0      96,000 股权激励限售股
                                                                           年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
丛艳芬          336,000          0        0     336,000       高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
丛艳芬           96,000          0        0      96,000 股权激励限售股
                                                                           年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
张雪峰          348,750          0        0     348,750       高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
张雪峰           96,000          0        0      96,000 股权激励限售股
                                                                           年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
吴鸿伟          337,425          0        0     337,425       高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
吴鸿伟           96,000          0        0      96,000 股权激励限售股
                                                                           年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
赵庸            360,000          0        0     360,000       高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
赵庸             96,000          0        0      96,000 股权激励限售股
                                                                           年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
高峰            360,000          0        0     360,000       高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
高峰             96,000          0        0      96,000 股权激励限售股
                                                                           年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                           高管锁定股每年初按照上年末持有公司
黄基鹏          336,000          0        0     336,000       高管锁定股
                                                                           股份数的 25%解除限售
                                                                           符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
黄基鹏           96,000          0        0      96,000 股权激励限售股
                                                                           年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                   厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                                    高管锁定股每年初按照上年末持有公司
张乃军              264,000   0     0     264,000      高管锁定股
                                                                    股份数的 25%解除限售
                                                                    符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
张乃军               96,000   0     0      96,000 股权激励限售股
                                                                    年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                    高管锁定股每年初按照上年末持有公司
栾江霞              156,000   0     0     156,000      高管锁定股
                                                                    股份数的 25%解除限售
                                                                    符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
栾江霞               96,000   0     0      96,000 股权激励限售股
                                                                    年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                    符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
王斌                 96,000   0     0      96,000 股权激励限售股
                                                                    年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
                                                                    符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
吴世雄               96,000   0     0      96,000 股权激励限售股
                                                                    年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
中层管理人
员及核心技                                                          符合解锁条件的，于授予日后的 1 年、2
                 3,549,120    0     0   3,549,120 股权激励限售股
术（业务）人                                                        年、3 年后分别解锁 40%、30%、30%
员 (182 人)
合计           100,026,795    0     0 100,026,795 -                 -
                              第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
（一）资产负债表项目
1、应收票据：期末应收票据较年初减少5万元，主要为子公司厦门美亚中敏科技有限公司银行承兑汇票到
期兑付所致。
2、存货：期末账面余额较年初增加66.60%，主要是由于公司经营规模扩大，按合同需求备货或发货尚未
验收所致。
3、其他流动资产：期末其他流动资产较年初减少77.59%，主要是由于本期待抵扣进项较年初减少所致。
4、长期股权投资：期末长期股权投资较年初增加62.28%，主要是公司投资北京万诚信用评价有限公司所
致。
5、开发支出：期末开发支出较年初增加54.35%，主要是报告期公司已经进入了开发阶段的研发项目，尚
未达到预订可使用状态研发项目开发支出增加所致。
6、应付账款：期末应付账款较年初下降29.20%，主要是由于公司按约定账期支付了部分款项所致。
7、预收款项：期末预收款项较年初增加74.26%，主要是由于公司部分收取预收款的销售合同尚在实施中
未验收所致
                                                  厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
8、应付职工薪酬：期末应付职工薪酬较年初下降78.08%，主要是由于本年公司发放了上年度计提的年终
奖金所致。
9、应交税费：期末应交税费较年初下降61.73%，主要是由于本年公司缴交了上年度应缴交企业所得税和
12月份增值税所致。
10、专项应付款：期末专项应付款金额较年初增加2158.84%，主要由于本年公司收到政府专项补助款尚未
达到验收条件所致。
（二）利润表项目
1、2014年1-9月份公司营业收入较去年同期增长31.36%，主要是由于公司在研发方面及市场拓展方面继续
加大投入促进了收入的增长，珠海新德汇纳入合并范围时间较去年同期增加使得合并收入增加所致。
2、2014年1-9月份公司营业税金及附加较去年同期增加57.28%，主要是由于公司营业收入较去年同期增加
所致。
3、2014年1-9月份管理费用较去年同期增长36.91%，主要是由于公司研发费用、折旧费用、房租等较去年
同期增加及珠海新德汇纳入合并范围时间较去年同期增加使得合并管理费用增加所致。
4、2014年1-9月份资产减值损失较去年同期减少64.92%，主要是由于应收账款余额账龄变动，及公司变更
了应收款项（应收账款及其他应收款）的会计估计所致。
5、2014年1-9月份投资收益较去年同期减少147.79%，主要是由于去年同期公司转让了厦门服云（原杭州
创聚）部分股权所致。
6、2014年1-9月份营业利润较去年同期增加867.24%，主要是由于公司营业收入增加及综合毛利率较去年
同期有所上升所致。
7、2014年1-9月份营业外支出较去年同期增加64.78%，主要是由于1-9月份公司固定资产报废清理较去年同
期增加所致。
8、2014年1-9月份利润总额较去年同期增加124.68%，主要是由于公司营业收入增加及综合毛利率较去年
同期有所上升所致。
9、2014年1-9月份所得税费用较去年同期增加67.67%，主要是由于公司利润总额较去年同期有所上升所致。
10、2014年1-9月份归属于母公司所有者的净利润较去年同期增加99.69%，主要是由于公司营业收入增加
及综合毛利率较去年同期有所上升所致。
11、2014年1-9月份少数股东损益较去年同期增加553.02%，主要是由于公司控股子公司美亚中敏及珠海新
德汇少数股东盈利较去年同期有所上升所致。
（三）现金流量表项目
1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长58.95%，主要是由于公司本期收到销售商品及劳务的现
金较去年同期增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期下降80.94%，主要是由于本期累计收回定期存款较去年同期
减少所致。
3、筹资活动产生的现金流量净较去年同期增长64.56%，主要是由于本期支付现金股利较去年同期减少及
子公司吸收少数股东投资收到现金所致。
                                               厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素：
    2014年1-9月份，公司实现营业总收入26,777.98万元，同比增长31.36%。实现营业利润2,478.07万元，
同比增长867.24%，实现归属于公司普通股股东的净利润2,827.61万元，同比增长99.69%。
    2014年1-9月份，公司实现了主营业务收入较去年同期有较大幅度增长。主要是由于公司通过在研发方
面继续加大投入，围绕移动互联网取证、视频取证、大数据应用等最新技术领域，完成了多项重要项目的
研发和升级开发，提高了产品竞争力。在市场拓展方面，公司通过在公安新业务，检察机关、工商行政管
理机关、海关等行业的积极拓展，同时通过整合现有的合作伙伴资源，拓展了业务渠道，获得了较多的销
售机会。珠海新德汇纳入合并范围后也对公司的业绩继续产生积极的影响。
    公司通过持续加大研发投入，不断推出符合市场需求的高附加值产品，以及毛利率较高的服务类产品
收入较去年同期有较大增长，使得公司的综合毛利率也较去年同期有所上升。
    2014年4月24日召开的第二届董事会第十五次会议，审议通过了《关于会计估计变更的议案》决定变
更应收款项（应收账款及其他应收款）中“根据信用风险特征组合账龄分析法计提坏账准备的计提比例”
的会计估计，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，2014年9月底，会计估计变更影响公司资
产减值损失计提金额约为1,009万元。
    以上，使得公司2014年1-9月份的净利润较去年同期有较大幅度上升。
重大已签订单及进展情况
√ 适用 □ 不适用
    2014年7月4日，公司收到海关总署物资装备采购中心发来的《中标通知书》，经评标委员会综合审查
并报有关主管部门审定，确定公司为海关总署2014年海关缉私电子取证实验室设备采购项目（项目编号：
HG14GK-A0103-014）的中标供应商。2014年7月7日，双方签订了合同，合同总金额人民币5,260.28万元。
截至报告期末，该项目已经完成75%的交货和70%的收款工作。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
√ 适用 □ 不适用
    报告期内，公司新增授权专利7项，其中发明专利1项，实用新型专利3项，外观设计专利3件；新提交
申请的专利4项，全部为发明专利4项；截至2014年9月30日，公司共取得授权专利75项，其中发明专利24
项，实用新型专利34项，外观设计专利17项。
                                                厦门市美亚柏科信息股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    截至2014年9月30日，公司共取得软件著作权142项，其中报告期内新增软件著作权5项，均为自主研
发所得。
    截至2014年9月30日，公司（含控股子公司）共取得注册商标27项，注册有效期为10年，所有注册商
标均在有效期内。国家工商行政管理总局商标局已受理、正在审核过程中的商标注册申请共有6项，其中
报告期内新增4项。
    报告期内，公司核心竞争能力无重大变化，核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理
人员）无重大变化。
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
               前五大供应商                  2014年1-9月份                      2013年1-9月份
           合计采购金额（元）                40,647,343.34