河南四方达超硬材料股份有限公司2015年第一季度报告全文

河南四方达超硬材料股份有限公司
      2015 年第一季度报告
         2015 年 04 月
                                                 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                 第一节 重要提示
    一、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在
任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
    二、除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议
   未亲自出席董事姓名   未亲自出席董事职务         未亲自出席会议原因            被委托人姓名
    方海江                董事长                    国外出差                     方春凤
    付玉霞              副董事长                    国外出差                     傅晓成
    三、公司负责人方海江、主管会计工作负责人金宏峰及会计机构负责人(会计主管人员)
汤友增声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                           河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
    一、主要会计数据和财务指标
    公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
        □ 是 √ 否
                                            本报告期                  上年同期              本报告期比上年同期增减
营业总收入（元）                               46,800,864.03             34,227,072.77                          36.74%
归属于上市公司普通股股东的净利润（元）         12,337,415.90              8,337,446.02                          47.98%
经营活动产生的现金流量净额（元）                4,101,901.30             -3,827,586.22                       207.17%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）                0.0190                    -0.0177                     207.17%
基本每股收益（元/股）                                  0.0571                    0.0386                         47.93%
稀释每股收益（元/股）                                  0.0571                    0.0386                         47.93%
加权平均净资产收益率                                     1.71%                    1.20%                          0.51%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收
                                                         1.61%                    0.96%                          0.65%
益率
                                           本报告期末                 上年度末             本报告期末比上年度末增减
总资产（元）                                  868,024,125.49            849,112,657.50                           2.23%
归属于上市公司普通股股东的股东权益
                                              728,238,051.36            715,900,635.46                           1.72%
（元）
归属于上市公司普通股股东的每股净资产
                                                       3.3715                    3.3144                          1.72%
（元/股）
    非经常性损益项目和金额
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位：元
                           项目                              年初至报告期期末金额                   说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                          471,000.00              政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益                                              577,983.60          理财产品投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                       14,113.09           其他营业外收支
减：所得税影响额                                                          159,464.50
       少数股东权益影响额（税后）                                         180,726.44
                           合计                                           722,905.75                 --
    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义
界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非
                                            河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
    二、重大风险提示
    1、应收账款风险
    随着业务的不断发展和公司经营规模的扩大，应收账款余额将进一步增加，加大了坏账
发生的可能性，存在整体资产使用效率下降风险。公司将通过完善信用管理政策，严格执行
信用管控体系，控制应收账款的账龄，缩短应收账款周转天数，提高资金周转效率。
    2、新产品市场开拓风险
    公司超募项目推出的创新产品，虽然市场前景十分可观，但是存在市场对新产品的认可
过程较慢，导致达不到预期收益水平风险。公司从战略高度充分重视新产品市场推广工作，
多手段拓展销售渠道，同时根据客户反馈不断改进工艺水平，进而提升产品品质，尽快实现
大规模销售。
    3、技术人才和业务骨干流失的风险
    超硬材料是技术密集型行业，技术创新能力和工艺管理水平决定产品品质的高低，进而
影响公司市场竞争地位，存在技术人才和业务骨干流失的风险。为了保持核心骨干人员和技
术人才的稳定，公司为其提供了良好薪酬待遇和激励机制，同时通过内部培训和提升，加大
核心骨干和技术人才的储备，强化技术人才和业务骨干梯队建设，通过引入知识管理系统促
进公司核心知识沉淀，打造公司核心知识壁垒，从而降低核心骨干和技术人才的可能流失所
导致的风险。
    4、管理风险
    公司进入快速发展期，虽然具备较完善的管理体系和较成熟的管理运营能力，但随着公
司未来销售收入和规模不断增长，公司管理体系完善和管理水平提升面临较大的挑战。公司
将持续优化法人治理结构，不断健全采购、生产、质量、销售等方面的内控管理，加强对现
有管理队伍的培养，形成公司特有的、且适合公司的经营管理经验，为自身的发展壮大打下
了坚实的基础。
                                                                     河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                                       单位：股
报告期末股东总数                                                                                                            13,728
                                                        前 10 名股东持股情况
                                                                           持有有限售条件          质押或冻结情况
   股东名称              股东性质            持股比例       持股数量
                                                                             的股份数量       股份状态               数量
       方海江              境内自然人             28.26%      61,038,225        45,778,669      质押                  22,380,000
       付玉霞              境内自然人              7.20%      15,546,075        11,659,556
       邹淑英              境内自然人              4.48%       9,684,439
       傅晓成              境内自然人              3.54%       7,641,770         7,000,000      质押                   7,000,000
       邹桂英              境内自然人              1.78%       3,850,889         3,850,889      质押                   1,000,000
       杨莘                境内自然人              1.75%       3,776,521
       邹红缨              境内自然人              1.62%       3,503,190         3,503,190
       邹群英              境内自然人              1.62%       3,503,188         3,503,188
       方春凤              境内自然人              1.58%       3,406,453         2,554,840
       杨国栋              境内自然人              1.49%       3,226,453         2,419,840
                                                  前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                          股份种类
                股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                              股份种类               数量
                方海江                                                          15,259,556 人民币普通股               15,259,556
                邹淑英                                                           9,684,439 人民币普通股                9,684,439
                付玉霞                                                           3,886,519 人民币普通股                3,886,519
                 杨莘                                                            3,776,521 人民币普通股                3,776,521
中国建设银行股份有限公司－华
宝兴业新兴产业股票型证券投资                                                     3,090,341 人民币普通股                3,090,341
基金
                苏颜翔                                                           2,100,000 人民币普通股                2,100,000
                杨玉芳                                                           1,847,521 人民币普通股                1,847,521
                 张乐                                                            1,714,567 人民币普通股                1,714,567
中国建设银行股份有限公司－摩
根士丹利华鑫多因子精选策略股                                                     1,574,699 人民币普通股                1,574,699
票型证券投资基金
                吴文燕                                                           1,487,900 人民币普通股                1,487,900
                                        公司董事长兼总经理方海江先生与副董事长兼副总经理付玉霞女士为夫妻关系；方海江先
上述股东关联关系或一致行动的 生与董事兼副总经理方春凤女士为兄妹关系；董事傅晓成先生与付玉霞女士为兄妹关系；
说明                                    董事兼副总经理杨国栋先生是方海江先生姐姐的配偶；邹桂英女士、邹淑英女士、邹群英
                                        女士和邹红缨女士为姐妹关系。未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。
参与融资融券业务股东情况说明
                                        无
（如有）
                                                           河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回
交易
       □ 是 √ 否
       公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交
易。
       限售股份变动情况
       √ 适用 □ 不适用
                                                                                                         单位：股
  股东名称       期初限售股数     本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数        限售原因     解除限售日期
   方海江            45,778,669                                            45,778,669   高管锁定股
   付玉霞            11,659,556                                            11,659,556   高管锁定股
   傅晓成             7,000,000                                             7,000,000   高管锁定股
   邹桂英             3,850,889                                             3,850,889   高管锁定股
   邹红缨             3,503,190                                             3,503,190   高管锁定股
   邹群英             3,503,188                                             3,503,188   高管锁定股
   方春凤             2,554,840                                             2,554,840   高管锁定股
   杨国栋             2,419,840                                             2,419,840   高管锁定股
       合计          80,270,172                                            80,270,172      --             --
                                                         河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                           第三节 管理层讨论与分析
    一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
    √ 适用 □ 不适用
    （一）资产负债表项目分析
                                                                                                        单位：元
    科目名称               期末数                            期初数              变动金额           变动比率
    预付款项                        15,389,702.50               551,706.50         14,837,996.00       2689.47%
    应收利息                         1,941,017.25              2,856,686.11          -915,668.86         -32.05%
    在建工程                         4,379,787.11                                   4,379,787.11
   应付票据                         57,582,280.00            42,418,480.00         15,163,800.00         35.75%
  应付职工薪酬                       2,340,002.54             5,306,195.24         -2,966,192.70         -55.90%
    1、预付款项较期初增加 1,483.80 万元，增幅 2689.47%，主要原因是期末预付材料款和
设备款但尚未收到相关发票的金额较多所致。
    2、应收利息较期初减少 91.57 万元，减幅 32.05%，主要原因是期末应计提银行定期存款
利息较少所致。
    3、在建工程较期初增加 437.98 万元，主要原因是报告期结算公司复合超硬材料高技术
产业化项目二期工程及设备款所致。
    4、应付票据较期初增加 1,516.38 万元，增幅 35.75%，主要原因是报告期以银行承兑汇
票结算的方式金额较大且在期末尚未到期结算所致。
    5、应付职工薪酬较期初减少 296.62 万元，减幅 55.9%，主要原因是报告期支付了 2014
年度的年终奖金所致。
    （二）利润表项目分析
                                                                                                        单位：元
      科目名称          本期金额                    上年同期                  变动金额             变动比率
      营业收入             46,800,864.03                 34,227,072.77           12,573,791.26           36.74%
   营业税金及附加             349,032.74                    761,952.73             -412,919.99           -54.19%
      销售费用              2,972,816.57                  2,123,134.00             849,682.57            40.02%
      管理费用              8,881,193.40                  6,127,295.30            2,753,898.10           44.94%
      财务费用              -2,124,574.26                 -1,417,329.37            -707,244.89           -49.90%
     营业外收入               471,000.00                  1,473,378.78           -1,002,378.78           -68.03%
                                                     河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    1、营业收入同比增加了1,257.38万元，增幅36.74%，主要原因是本期石油开采用复合片
产品出口收入增加1,424.20万元所致。
    2、营业税金及附加同比减少42.29万元，减幅54.19%，主要原因是本期收入的增长主要
为出口销售的增长，新增的增值税销项税少于根据本期收到的采购发票抵扣的进项税，导致
应纳增值税金额较少，从而造成应缴纳的营业税金及附加金额下降所致。
    3、销售费用同比增加了84.97万元，增幅40.02%，主要原因是本期工资及根据工资计算
的社会统筹增加78.92万元所致。
    4、管理费用同比增加了275.39万元，增幅44.94%，主要原因是本期新增研发费用115.96
万元、房屋折旧32.87万元、业务招待费16.88万元所致。
    5、财务费用同比减少了70.72万元，减幅49.9%，主要原因是汇总收益增加51.8万元、存
款利息收入增加29.3万元所致。
    6、营业外收入同比减少了100.24万元，减幅68.03%，主要原因是本期实际收到的政府补
贴较少所致。
    （三）现金流量表项目分析
                                                                                                 单位：元
           科目名称            本期金额               上年金额           变动金额            变动比率
  经营活动产生的现金流量净额      4,101,901.30          -3,827,586.22       7,929,487.52           207.17%
  投资活动产生的现金流量净额    28,587,204.37            2,789,039.12      25,798,165.25           924.98%
  筹资活动产生的现金流量净额                             1,181,344.08       -1,181,344.08         -100.00%
    1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 792.95 万元，增幅 207.17%，主要原因是子公
司郑州华源上年同期回款较少，导致其经营活动产生的现金流量净额上期金额-848.95 万元，
远低于本期金额-59.26 万元造成。
    2、投资活动产生的现金流量净额同比增加 2579.82 万元，增幅 924.98%，主要原因是本
期银行理财产品到期后重新购买的金额少于上年同期所致。
    3、筹资活动产生的现金流量净额同比减少 118.13 万元，减幅 100%，主要原因是本期平
均募集资金余额少于上年同期，且定期存款在本期到期的金额少于上年同期，造成实际收到
存款利息较少所致。
                                             河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    二、业务回顾和展望
    （一）业务回顾
    报告期内，公司紧紧围绕 2015 年经营计划，统筹全面均衡发展，继续坚持聚焦战略，提
高市场份额，持续加大研发投入，提升自主创新能力。公司实现营业收入 4,680.09 万元，比
去年同期增长 36.74%；实现营业利润 1,379.06 万元，比去年同期增长 72.00%；实现归属于
上市公司股东的净利润 1,233.74 万元，比去年同期增长 47.98%。
    报告期内，公司新获 4 项专利。
    （二）下一步展望
    公司将继续聚焦复合超硬材料，深化业绩倍增理念，提升产品市场份额，推进三化建设，
采用多方式多手段降低运营成本，提高运营效益；搭建整体快速反应机制，减少生产、研发
和销售沟通障碍，保持公司整体均衡成长和发展；开拓募投项目产品的市场投入及推广力度，
有序推进公司战略发展规划，使公司经营业绩和规模保持稳步增长，为股东带来稳定的投资
回报，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
    报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    营业收入增加主要原因是石油开采用复合片出口收入增加 1,424.20 万元所致。
    重大已签订单及进展情况
    □ 适用 √ 不适用
    数量分散的订单情况
    □ 适用 √ 不适用
    公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
    □ 适用 √ 不适用
    重要研发项目的进展及影响
    □ 适用 √ 不适用
    报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监
事、高级管理人员）等发生重大变化的影响及其应对措施
    □ 适用 √ 不适用
                                            河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
    报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
    □ 适用 √ 不适用
    报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
    □ 适用 √ 不适用
    年度经营计划在报告期内的执行情况
    √ 适用 □ 不适用
    详见第三节之“（一）业务回顾”。
    对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取
的应对措施
    √ 适用 □ 不适用
    详见第二节之“二、重大风险提示内容”。
                                                                  河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
                                                   第四节 重要事项
          一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺
   事项
        √ 适用 □ 不适用
          承诺来源             承诺方                         承诺内容                         承诺时间    承诺期限 履行情况
                                         1、在任职期间每年转让的本公司股份不超过其直接或
                                         间接持有本公司股份总数的 25%；离职后半内，不转
                                         让其直接或间接持有的本公司股份。2、避免同业竞争
                                         的承诺： 1）在本人持有四方达股份期间，本人不在
                                         任何地域以任何形式，从事法律、法规和中国证券监
                                         督管理委员会规章所规定的可能与四方达构成同业竞
                                         争的活动； 2）本人从第三方获得的商业机会如果属
                                         于四方达主营业务范围之内的，则本人将及时告知四
                                                                                                           任职期间 报告期内
                                         方达，并尽可能地协助四方达取得该商业机会；3）本
                                                                                                           及法定期 相关人员
   首次公开发行或再融      方海江、 人不以任何方式从事任何可能影响四方达经营和发展 2011 年 02
                                                                                                           限内、持 均完全履
   资时所作承诺            付玉霞        的业务或活动，包括：（1）利用现有的社会资源和客 月 15 日
                                                                                                           有股份期 行了上述
                                         户资源阻碍或者限制四方达的独立发展；（2）捏造、
                                                                                                           间       承诺
                                         散布不利于四方达的消息，损害四方达的商誉；（3）
                                         利用本人对四方达的控制地位施加不良影响，造成四
                                         方达高管人员、研发人员、技术人员等核心人员的异
                                         常变动；（4）从四方达招聘专业技术人员、销售人员、
                                         高级管理人员； 4）本人将督促本人的配偶、成年子
                                         女及其配偶，子女配偶的父母、本人的兄弟姐妹及其
                                         配偶，本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，以及本人投资
                                         的企业，同受本承诺函的约束。
   承诺是否及时履行        是
          二、募集资金使用情况对照表
        √ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位：万元
募集资金总额                                                   46,311.88 本季度投入募集资金总额                              4,414.8
累计变更用途的募集资金总额                                        2,068 已累计投入募集资金总额                             37,232.51
                     是否已                                              截至期                           截止报告 是否 项目可行
                                募集资金               本报告 截至期末               项目达到预 本报告
承诺投资项目和超     变更项                调整后投                      末投资                           期末累计 达到 性是否发
                                承诺投资               期投入 累计投入               定可使用状 期实现
   募资金投向        目(含部               资总额(1)                     进度(3)                          实现的效 预计 生重大变
                                  总额                 金额    金额(2)                态日期    的效益
                     分变更)                                             ＝(2)/(1)                          益     效益      化
                                                                 河南四方达超硬材料股份有限公司 2015 年第一季度报告全文
承诺投资项目
1、复合超硬材料高                                                                 2012 年 12
                       否      12,858.07 12,858.07             12,859.2 100.01%                1,386.66 12,144.71   是   否
技术产业化项目                                                                    月 31 日
2、复合超硬材料制                                                                 2013 年 08
                       否       3,237.52   3,237.52   50.19    3,262.01 100.76%                  -10.82     355.7   否   否
品项目                                                                            月 31 日
3、复合超硬材料及                                                                 2013 年 02
                       是        2,044.2     79.68               79.68 100.00%                                           否
制品研发中心工程                                                                  月 01 日
4、收购郑州华源超
                                                                                  2013 年 06
硬材料工具有限公       否                    2,068               2,068 100.00%                                      否   否
                                                                                  月 28 日
司 80%股权项目
承诺投资项目小计        --     18,139.79 18,243.27    50.19 18,268.89     --           --      1,375.84 12,500.41   --   --
超募资金投向
1、金属切削用
                                                                                  2013 年 10
PCD/PCBN 复合片        否       9,203.94   9,203.94 2,994.96   9,088.81 98.75%                                           否
                                                                                  月 30 日
产业化项目
2、聚晶金刚石复合
                                                                                  2013 年 10
片（PDC）截齿及潜      否      13,231.07 13,231.07 1,776.73    5,249.89 39.68%                                           否
                                                                                  月 30 日
孔钻头产业化项目
3、收购郑州华源超
                                                                                  2013 年 06
硬材料工具有限公       否          5,032     5,032               5,032 100.00%                 -180.74 -1,715.41    否   否
                                                                                  月 28 日
司 80%股权项目
4、其他与主营业务
                       否         705.08    705.08
有关的营运资金
超募资金投向小计        --     28,172.09 28,172.09 4,771.69    19,370.7   --           --      -180.74 -1,715.41    --   --
合计                    --     46,311.88 46,415