中电环保股份有限公司2021年度财务决算报告
2021年度，在公司董事会的领导下，紧密围绕公司的战略发展规划，积极全力开拓市场、强化项目实施管理、加大项目回款力度、提升产业创新平台功能、着重技术创新升级、提高设施运营效率和企业管理水平。公司2021年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。公司2021年度财务报表按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2021年12月31日的财务状况以及2021年度的经营成果和现金流量。现将2021年度合并财务报表反映的主要财务情况报告如下：
一、2021年主要财务数据及指标
金额单位：万元
| 主要财务数据及指标 | 2021年 | 2020年 | 本年比上年增减(%) |
| 营业收入(万元) | 87,438.45 | 91,983.31 | -4.94% |
| 营业成本(万元) | 62,905.50 | 61,369.36 | 2.50% |
| 营业利润(万元) | 11,834.98 | 19,859.79 | -40.41% |
| 利润总额(万元) | 11,804.11 | 19,921.33 | -40.75% |
| 归属于上市公司普通股股东的净利润(万元) | 10,655.66 | 17,701.24 | -39.80% |
| 资产总额(万元) | 277,951.62 | 267,352.07 | 3.96% |
| 负债总额(万元) | 98,320.65 | 97,280.47 | 1.07% |
| 归属于上市公司普通股股东的所有者权益(万元) | 173,573.31 | 164,101.17 | 5.77% |
| 经营活动产生的现金流量净额(万元) | 11,655.55 | 9,066.49 | 28.56% |
| 归属于上市公司净利润增长率 | -39.80% | 23.85% | 下降63.65个百分点 |
| 销售净利润率 | 12.29% | 19.33% | 下降7.04个百分点 |
| 加权平均净资产收益率 | 6.32% | 10.81% | 下降4.49个百分点 |
| 基本每股收益(元/股) | 0.16 | 0.26 | -38.46% |
说明：
公司2021年度实现营业收入87,438.45万元，较上年91,983.31万元下降4.94%；归属于上市公司股东的净利润为10,655.66万元，较上年17,701.24万元下降39.80%；资产总额277,951.62万元，较上年267,352.07万元增长3.96%；基本每股收益元0.16元/股，较
上年0.26元/股下降38.46%，本年各项主要数据及指标略有下降基于业绩的下滑所致。
二、2021年末资产负债状况
金额单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 货币资金 | 4,810.40 | 13,696.51 | -8,886.11 | -64.88% |
| 交易性金融资产 | 59,451.47 | 44,831.16 | 14,620.31 | 32.61% |
| 应收票据 | 1,039.90 | 2,153.97 | -1,114.07 | -51.72% |
| 应收账款 | 62,580.15 | 64,363.94 | -1,783.78 | -2.77% |
| 应收款项融资 | 5,387.21 | 4,581.25 | 805.96 | 17.59% |
| 预付款项 | 3,514.90 | 2,882.55 | 632.35 | 21.94% |
| 其他应收款 | 2,095.99 | 2,402.04 | -306.04 | -12.74% |
| 存货 | 3,583.91 | 4,716.20 | -1,132.29 | -24.01% |
| 合同资产 | 16,462.58 | 9,879.86 | 6,582.73 | 66.63% |
| 其他流动资产 | 7,864.29 | 6,462.51 | 1,401.78 | 21.69% |
| 流动资产合计 | 166,790.81 | 155,969.99 | 10,820.82 | 6.94% |
| 长期应收款 | 3,083.99 | 4,128.52 | -1,044.53 | -25.30% |
| 长期股权投资 | 5,635.61 | 5,361.93 | 273.68 | 5.10% |
| 投资性房地产 | 437.25 | 489.11 | -51.86 | -10.60% |
| 固定资产 | 9,972.68 | 10,740.89 | -768.21 | -7.15% |
| 在建工程 | 9,438.57 | 13,299.84 | -3,861.27 | -29.03% |
| 无形资产 | 75,915.94 | 70,272.82 | 5,643.12 | 8.03% |
| 商誉 | 4,208.14 | 4,208.14 | - | 0.00% |
| 递延所得税资产 | 2,468.62 | 2,283.55 | 185.07 | 8.10% |
| 其他非流动资产 | - | 597.29 | -597.29 | -100.00% |
| 非流动资产合计 | 111,160.81 | 111,382.08 | -221.27 | -0.20% |
| 资产合计 | 277,951.62 | 267,352.07 | 10,599.55 | 3.96% |
| 短期借款 | 3,703.68 | 500.58 | 3,203.10 | 639.88% |
| 应付票据 | 1,735.02 | 3,488.35 | -1,753.33 | -50.26% |
| 应付账款 | 48,898.67 | 42,561.28 | 6,337.39 | 14.89% |
| 预收账款 | 48.13 | 47.61 | 0.52 | 1.10% |
| 合同负债 | 4,315.90 | 9,590.89 | -5,274.99 | -55.00% |
| 应付职工薪酬 | 130.59 | 76.05 | 54.55 | 71.72% |
| 应交税费 | 1,030.22 | 2,529.73 | -1,499.51 | -59.28% |
| 其他应付款 | 1,285.51 | 2,610.68 | -1,325.17 | -50.76 % |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,240.34 | 1,089.80 | 150.54 | 13.81% |
| 其他流动负债 | 826.43 | 442.12 | 384.31 | 86.92% |
| 流动负债合计 | 63,214.50 | 62,937.08 | 277.42 | 0.44% |
| 长期借款 | 28,140.26 | 26,850.00 | 1,290.26 | 4.81% |
| 长期应付款 | 23.00 | 23.00 | - | 0.00% |
| 预计负债 | 105.12 | 198.00 | -92.88 | -46.91% |
| 递延收益 | 4,949.01 | 5,642.70 | -693.69 | -12.29% |
| 递延所得税负债 | 647.28 | 700.14 | -52.86 | -7.55% |
| 其他非流动负债 | 1,241.48 | 929.56 | 311.93 | 33.56% |
| 非流动负债合计 | 35,106.16 | 34,343.40 | 762.76 | 2.22% |
| 负债合计 | 98,320.65 | 97,280.47 | 1,040.18 | 1.07% |
重大变动说明：
1、货币资金期末数4,810.40万元，较上年减少8,886.11万元，下降64.88%，主要系本期增加购买理财产品所致。
2、交易性金融资产期末数59,451.47万元，较上年增加14,620.31万元，增长32.61%，主要系本期购买理财产品金额增加所致。
3、应收票据期末数1,039.90万元，较上年减少1,114.07万元，下降51.72%，主要系本期收到商业承兑汇票减少所致。
4、合同资产期末数16,462.58万元，较上年增加6,582.73万元，增长66.63%，主要系本期建造合同已完工未结算金额增加所致。
5、其他非流动资产期末数0万元，较上年减少597.29万元，下降100%，主要系上期预付的基建工程款本年结转在建工程所致。
6、短期借款期末数3,703.68万元，较上期增加3,203.10万元，增长639.88%，主要系本期新增科技成果转化项目专项贷款所致。
7、应付票据期末数1,735.02万元，较上期减少1,753.33万元，下降50.26%，主要系本期开具银行承兑汇票减少所致。
8、合同负债期末数4,315.90万元，较上期减少5,274.99万元，下降55.00%，主要系本期建造合同形成的已结算未完工项目减少所致。
9、应付职工薪酬期末数130.59万元，较上期增加54.55万元，增长71.72%，主要系期末计提绩效奖励增加所致。
10、应交税费期末数1,030.22万元，较上期减少1,499.51万元，下降59.28%，主要系本期应交企业所得税和增值税减少所致。
11、其他应付款期末数1,285.51万元，较上期减少1,325.17万元，下降50.76 %，主要系本期限制性股票解除限售应付款减少所致。
12、其他流动负债期末数826.43万元，较上期增加384.31万元，增长86.92%，主要系本期预收货款中所含待转销项税金增加所致。
13、预计负债期末数105.12万元，较上期减少92.88万元，下降46.91%，主要系本期计提的缺陷责任修复备用金减少所致。
14、其他非流动负债期末数1,241.48万元，较上期增加311.93万元，增长33.56%，主要系本期收到职工建房款增加所致。
三、2021年经营成果
金额单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 营业收入 | 87,438.45 | 91,983.31 | -4,544.85 | -4.94% |
| 营业成本 | 62,905.50 | 61,369.36 | 1,536.14 | 2.50% |
| 税金及附加 | 496.07 | 656.47 | -160.39 | -24.43% |
| 销售费用 | 2,029.25 | 1,963.98 | 65.27 | 3.32% |
| 管理费用 | 7,233.14 | 6,879.64 | 353.50 | 5.14% |
| 研发费用 | 3,784.24 | 3,529.62 | 254.62 | 7.21% |
| 财务费用 | 1,429.17 | 1,316.22 | 112.94 | 8.58% |
| 其他收益 | 1,782.56 | 2,703.74 | -921.18 | -34.07% |
| 投资收益 | 833.64 | 769.28 | 64.36 | 8.37% |
| 公允价值变动损益 | 1,885.65 | 1,606.56 | 279.09 | 17.37% |
| 信用减值损失 | -2,080.05 | -1,479.90 | -600.15 | 40.55% |
重大变动说明：
1、其他收益本年发生额为1,782.56万元，较上年减少921.18万元，下降34.07%，主要系本期收到的政府补助减少所致。
2、信用减值损失本年发生额-2,080.05万元，较上年增加600.15万元，增长40.55%，主要系本期长账龄应收账款计提信用减值损失增加所致。
3、资产减值损失本年发生额-148.07万元，较上年增加147.96万元，增长133588.33%，主要系本期孙公司存货计提跌价准备所致。
4、资产处置收益本年发生额0.17万元，较上年增加7.97万元，增长102.17%，主要系本期固定资产处置收益增加所致。
5、营业外收入本年发生额2.1万元，较上年减少65.57万元，下降96.80%，主要系上期有未决诉讼计提损失转回所致。
6、营业外支出本年发生额32.97万元，较上年增加28.93万元，增长717.44%，主要系本期税收滞纳金增加所致。
四、2021年股东权益变动情况
金额单位：万元
| 项目 | 2021年末 | 2020年末 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 股本 | 67,671.00 | 52,071.06 | 15,599.94 | 29.96% |
| 库存股 | - | 1,400.68 | -1,400.68 | -100.00% |
| 资本公积 | 4,433.74 | 20,016.81 | -15,583.07 | -77.85% |
| 盈余公积 | 9,555.97 | 8,865.62 | 690.35 | 7.79% |
| 未分配利润 | 91,912.60 | 84,548.37 | 7,364.23 | 8.71% |
| 少数股东权益 | 6,057.66 | 5,970.42 | 87.24 | 1.46% |
| 股东权益合计 | 179,630.96 | 170,071.59 | 9,559.37 | 5.62% |
资产减值损失
| 资产减值损失 | -148.07 | -0.11 | -147.96 | 133588.33% |
| 资产处置收益 | 0.17 | -7.80 | 7.97 | -102.17% |
| 营业外收入 | 2.10 | 65.57 | -63.47 | -96.80% |
| 营业外支出 | 32.97 | 4.03 | 28.93 | 717.44% |
| 利润总额 | 11,804.11 | 19,921.33 | -8,117.22 | -40.75% |
| 所得税费用 | 1,061.21 | 2,139.61 | -1,078.40 | -50.40% |
| 净利润 | 10,742.89 | 17,781.71 | -7,038.82 | -39.58% |
| 归属于上市公司净利润 | 10,655.66 | 17,701.24 | -7,045.58 | -39.80% |
重大变动说明：
1、库存股期末数0万元，较上年减少1,400.68万元，下降100%，主要系限制性股票解除限售结转所致。
2、资本公积期末数4,433.74万元，较上年减少15,583.07万元，下降77.85%，主
要系本期资本公积转增股本所致。
五、2021年度现金流量情况
金额单位：万元
| 项目 | 2021年度 | 2020年度 | 本年比上年增减额 | 本年比上年增减(%) |
| 一、经营活动产生的现金流量 | ||||
| 经营活动现金流入小计 | 76,548.23 | 73,164.89 | 3,383.34 | 4.62% |
| 经营活动现金流出小计 | 64,892.68 | 64,098.39 | 794.28 | 1.24% |
| 经营活动产生的现金净流量净额 | 11,655.55 | 9,066.49 | 2,589.06 | 28.56% |
| 二、投资活动产生的现金流量 | ||||
| 投资活动现金流入小计 | 129,884.41 | 139,402.40 | -9,517.99 | -6.83% |
| 投资活动现金流出小计 | 150,621.66 | 146,968.47 | 3,653.18 | 2.49% |
| 投资活动产生的现金净流量净额 | -20,737.25 | -7,566.07 | -13,171.18 | -174.08% |
| 三、筹资活动产生的现金流量 | ||||
| 筹资活动现金流入小计 | 6,381.82 | 8,000.00 | -1,618.18 | -20.23% |
| 筹资活动现金流出小计 | 5,894.99 | 9,741.83 | -3,846.84 | -39.49% |
| 筹资活动产生的现金净流量净额 | 486.83 | -1,741.83 | 2,228.66 | 127.95% |
| 现金及现金等价物净增加额 | -8,594.86 | -241.65 | -8,353.21 | -3,456.69% |
重大变动说明：
1、本期经营活动产生的现金净流量净额11,655.55万元，较上年增加2,589.06万元，增长28.56%，主要系本期销售回款增加所致。
2、本期投资活动产生的现金净流量净额-20,737.25万元，较上年减少13,171.18万元,下降174.08%，主要系本期购买理财产品增加所致。
3、本期筹资活动产生的现金净流量净额486.83万元，较上年增加2,228.66万元,增长127.95%，主要系本期偿还债务所支付的现金减少所致。
综上，2021年度受新冠疫情持续影响，大宗材料价格上涨导致公司项目毛利下降，以及客户资金紧张导致公司应收账款信用减值损失计提增加，公司经营业绩出现了一定比例下降，但公司财务状况良好，仍具有较好的盈利能力和成长性。在公司董事会领导下，面对当前环保行业发展的大好时机，公司管理层和全体员工积极奋进、开拓进取，做好技术创新、市场开拓、项目实施以及团队建设等各方面工作，以保证公司持续、稳定的发展。
中电环保股份有限公司二〇二二年四月二十二日