江苏天瑞仪器股份有限公司2013年第三季度报告全文

                江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
江苏天瑞仪器股份有限公司
   2013 年第三季度报告
      2013 年 10 月
                                                   江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人刘召贵、主管会计工作负责人吴照兵及会计机构负责人(会计主管人员)段锋声明：保证季
度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                       江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                 本报告期末比上年度末增减
                                       本报告期末                         上年度末
                                                                                                             （%）
总资产（元）                                 1,543,762,740.80                1,530,916,043.13                            0.84%
归属于上市公司股东的净资产
                                             1,429,639,447.17                1,404,798,963.18                            1.77%
（元）
归属于上市公司股东的每股净资
                                                        9.2882                          9.1268                           1.77%
产（元/股）
                                                        本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比上
                                   本报告期                                        年初至报告期末
                                                            增减（%）                                       年同期增减（%）
营业总收入（元）                       86,619,201.66                    12.22%          240,209,741.05                   9.32%
归属于上市公司股东的净利润
                                       17,228,677.62                    98.41%           43,310,883.99                  29.21%
（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                        --                    -29,814,798.69               -1,834.34%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                        --                             -0.1937             -1,837.03%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                          0.1119                    86.5%                   0.2814                 27.91%
稀释每股收益（元/股）                          0.1119                    86.5%                   0.2814                 27.91%
净资产收益率（%）                              1.21%                     0.58%                    3.04%                  0.63%
扣除非经常性损益后的净资产收
                                               0.82%                      0.4%                    1.45%                 -0.08%
益率（%）
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位：元
                         项目                                    年初至报告期期末金额                        说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                            122,631.05
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免                                                0.00
                                                                                               昆山市财政局企业做大做强专
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                 3,081,300.00 项资金奖励昆财字[2012]310 号
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
                                                                                               123.50 万元、昆山市财政局巴城
                                                         江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                                                                              分局 企业发展专项资金款昆财
                                                                              字[2012]326 号 30.00 万元、昆
                                                                              山市财政局玉山分局 2012 年江
                                                                              苏省工程技术研究中心后补助
                                                                              费昆科字[2013]10 号 苏财教
                                                                              [2012]293 号 30.00 万元、昆山
                                                                              市财政局玉山分局 企业实施标
                                                                              准化战略资助经费昆三自办
                                                                              [2012]34 号 昆质技监[2012]70
                                                                              号 10.00 万元、昆山市财政局巴
                                                                              城分局“江苏省第六十二批至六
                                                                              十九批软件企业和软件产品奖
                                                                              励“昆三自办[2012]9 号 昆经信
                                                                              [2012]73 号 9.00 万元、昆山市
                                                                              财政局高新区分局 国家重大科
                                                                              学仪器专项昆山配套经费
                                                                              （2013-68 号）62.93 万元、昆山
                                                                              市财政局高新区分局 省科技发
                                                                              展计划工程技术中心分年度奖
                                                                              励经费（2013-65 号）25.00 万元、
                                                                              收昆山市财政局高新区分局 软
                                                                              件企业和软件产品奖励经费
                                                                              （2013-9 号、2013-81 号）8.00
                                                                              万元、昆山市财政局高新区分局
                                                                              昆山市科学技术奖优秀专利奖
                                                                              （2013-63 号）5.00 万元
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                             0.00
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
                                                                       0.00
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                                   0.00
委托他人投资或管理资产的损益                                           0.00
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                 0.00
债务重组损益                                                           0.00
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等                             0.00
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                     0.00
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损
                                                                       0.00
益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                             0.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及                 0.00
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
                                                              江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回                                        0.00
对外委托贷款取得的损益                                                        0.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
                                                                              0.00
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
                                                                              0.00
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                                      0.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                    -67,381.36
其他符合非经常性损益定义的损益项目                                   23,455,477.01 募集资金存款利息收入
减：所得税影响额                                                      4,018,683.01
合计                                                                 22,573,343.69             --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
√ 适用 □ 不适用
           项目                涉及金额（元）                                  原因
募集资金存款利息收入                   23,455,477.01
二、重大风险提示
1、宏观经济形式不确定的风险
    宏观经济形式的不确定性可能对公司业绩的增长产生一定的影响。公司的全资子公司邦鑫伟业的客户
主要集中在水泥行业，而水泥行业持续受国家政策调控的影响投资低迷，导致本报告期邦鑫伟业的净利润
较去年同期下降402.01万元，比去年同期下降了81.19%。
    虽然宏观经济有不确定因素，但整个行业仍然处于发展期，公司将在董事会带领下，努力克服困难，
抓住一切有利因素，为公司的发展创造有利的环境。
2、市场竞争加剧和毛利率下降的风险
    报告期内，公司的销售毛利率比去年同期下降3.04%，公司为了扩大销售量及应对市场竞争，降低了
部分成熟产品的销售价格。
    为应对风险，公司将更加积极地拓展国内外市场，积极调整经营策略，深挖市场需求。为此，经公司
总经理应刚先生提名，公司在2013年8月20日第二届董事会第十二次会议上表决通过了《关于聘请公司高
级管理人员的议案》，聘请李云济先生为副总经理主管公司市场营销的工作。
3、投资的风险
    公司正在筹划重大资产重组事项，已于6月24日申请停牌，该重组工作尚在进行中，该项目存在不确
定性，工作进展在持续披露之中。
                                                            江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                        单位：股
报告期末股东总数                                                                                         19,712
                                           前 10 名股东持股情况
                                                                持有有限售条件         质押或冻结情况
     股东名称       股东性质   持股比例（%）    持股数量
                                                                  的股份数量       股份状态          数量
刘召贵           境内自然人           42.57%       65,520,000        65,520,000
应刚             境内自然人           11.56%       17,800,000        17,550,000
胡晓斌           境内自然人             3.1%        4,777,760
朱英             境内自然人            0.88%        1,352,000         1,014,000
中国建设银行－
华夏收入股票型 其他                    0.71%        1,093,525
证券投资基金
中国银行－华宝
兴业动力组合股
                 其他                  0.58%         899,906
票型证券投资基
金
全国社保基金四
                 其他                  0.49%         754,583
零三组合
杜颖莉           境内自然人            0.41%         624,000           624,000
谢海丽           境内自然人             0.4%         622,940
王耀斌           境内自然人            0.33%         505,000
                                      前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                          股份种类
            股东名称                     持有无限售条件股份数量
                                                                                   股份种类          数量
胡晓斌                                                                4,777,760 人民币普通股          4,777,760
中国建设银行－华夏收入股票型
                                                                      1,093,525 人民币普通股          1,093,525
证券投资基金
中国银行－华宝兴业动力组合股
                                                                       899,906 人民币普通股             899,906
票型证券投资基金
全国社保基金四零三组合                                                 754,583 人民币普通股             754,583
谢海丽                                                                 622,940 人民币普通股             622,940
王耀斌                                                                 505,000 人民币普通股             505,000
长城证券有限责任公司                                                   401,500 人民币普通股             401,500
朱英                                                                   338,000 人民币普通股             338,000
交通银行－华夏蓝筹核心混合型                                           335,043 人民币普通股             335,043
                                                                 江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
证券投资基金(LOF)
吴友朴                                                                     326,192 人民币普通股               326,192
                                    前十名股东中，股东杜颖莉女士是公司实际控制人、控股股东刘召贵先生的妻子，股东
上述股东关联关系或一致行动的        应刚先生与股东朱英女士是母子关系，其他股东之间不存在关联关系，各股东也不属于
说明                                一致行动人。 前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于
                                    一致行动人。
参与融资融券业务股东情况说明
                                    不适用
（如有）
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
                                                                                                          单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称       期初限售股数                                      期末限售股数     限售原因     解除限售日期
                                             数          数
                                                                                                  2014 年 1 月 25
刘召贵                 65,520,000                  0             0       65,520,000 首发承诺
                                                                                                  日
                                                                                                  在任期间,每年按
应刚                   17,550,000                  0             0       17,550,000 高管锁定      持股总数的 75%
                                                                                                  锁定
                                                                                                  在任期间,每年按
朱英                    1,014,000                  0             0        1,014,000 高管锁定      持股总数的 75%
                                                                                                  锁定
                                                                                                  2014 年 1 月 25
杜颖莉                   624,000                   0             0         624,000 首发承诺
                                                                                                  日
                                                                                                  2014 年 1 月 25
刘美珍                   416,000                   0             0         416,000 首发承诺
                                                                                                  日
                                                                                                  在任期间,每年按
肖廷良                   360,000                   0             0         360,000 高管锁定       持股总数的 75%
                                                                                                  锁定
                                                                                                  在任期间,每年按
余正东                   351,000                   0             0         351,000 高管锁定       持股总数的 75%
                                                                                                  锁定
合计                   85,835,000                  0             0       85,835,000       --             --
                                                            江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
                               第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）2013年9月末资产变动情况
                                                                                  单位：万元
    项目            期末余额              期初余额                  期末比期初(本期比上期)
                                                                    增减金额       变动幅度（%）
   应收票据         1,220.25               832.32                    387.93            46.61%
   预付款项         3,303.58               911.30                   2,392.29          262.51%
   应收利息         1,227.34                 0                      1,227.34          100.00%
   其他应收款        407.00                271.80                    135.21            49.75%
 其他流动资产           -                  173.20                    -173.20          -100.00%
   在建工程           18.60                692.28                    -673.68          -97.31%
    主要变动原因：
    1、本报告期末,应收票据为1,220.25万元,较年初增加387.93万元，增幅46.61%，主要原因是本期收到的
银行承兑汇票未到期所致。
    2、本报告期末,预付账款为3,303.58万元,较年初增加2,392.29万元，增幅262.51%，原因是本期预付深圳
5S店购房款及超精密机械加工车间设备款所致。
    3、本报告期末,应收利息为1,227.34万元,原因是本期对期限超过一年以上的定期存款计提利息所致。
    4、本报告期末,其他应收款为407.00万元,较年初增加135.21万元，增幅49.75%，原因是增加部分投标
保证金、5S店营销网点押金、备用金所致。
    5、本报告期末，其他流动资产为0，原因是本报告期待摊费用摊销完毕所致。
    6、本报告期末，在建工程余额为18.60万元，较年初减少673.68万元，减幅97.31%，主要原因是超精
密机械加工车间工程已验收转入固定资产所致。
（二）2013年9月末负债变动情况
                                                                               单位：万元
            项目               期末余额       期初余额               期末比期初(本期比上期)
                                                                    增减金额      变动幅度（%）
 应付账款                      2,283.60          1,637.67            645.94           39.44%
 应付职工薪酬                   411.77           708.32              -296.55         -41.87%
 应交税费                       419.87           847.26              -427.38         -50.44%
                                                              江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    主要变动原因：
    1、2013年1-9月份财务费用为-2,420.59万元，比去年同期减少979.67万元，主要原因为本期对期限超过
一年以上定期存款计提利息所致。
    2、本报告期末,应付职工薪酬为411.77万元,较年初减少296.55万元，减幅41.87%，主要原因是2012年
末的工资、奖金等薪酬在报告期支付所致。
    3、本报告期末,应交税费为419.87万元,较年初减少427.38万元，减幅50.44%，主要原因是2012 年末的应
交增值税与年度所得税在报告期内支付所致。
（三）2013年1-9月利润表项目变动情况
                                                                                       单位：万元
               项目                本期发生额     去年同期             增减金额         变动幅度（%）
财务费用                            -2,420.59     -1,440.92             -979.67            67.99%
资产减值损失                         116.81        210.42                -93.60           -44.49%
营业外收入                          1,598.34      1,189.63               408.71            34.36%
营业外支出                           17.44          3.13                 14.31            456.85%
所得税费用                           797.00        512.80                284.19            55.42%
    主要变动原因：
    1、2013年1-9月份财务费用为-2,420.59万元，比去年同期减少979.67万元，主要原因为本期对期限超过
一年以上定期存款计提利息所致。
     2、2013年1-9月份资产减值损失为116.81万元，比去年同期减少93.60万元，减幅为44.49%，原因为2012
年1-9月份应收账款增加1,275.00万元,本年度1-9月份应收账款增加558.00万元,相应所计提的坏账准备金额
减少所致。
     3、2013年1-9月份营业外收入为1,598.34万元，比去年同期增加408.71万元，增幅为34.36%，原因是收
到政府补贴收入及软件退税收入增加所致。
    4、2013年1-9月份营业外支出为17.44万元，比去年同期增加14.31万元，增幅为456.85%，主要原因是
捐赠给昆山慈善基金会所致。
      5、2013年1-9月份所得税费用为797.00万元，比去年同期增加284.19万元，增幅为55.42%，主要是报
告期内利润增长及公司享受软件企业所得税优惠减半政策到期，执行高新技术企业所得税优惠税率提高
2.5%所致。
（四）2013年1-9月现金流量情况
                                                                                       单位：万元
               项目                  期末余额       期初余额               期末比期初(本期比上期)
                                                                           增减金额        变动幅度（%）
经营活动产生的现金流量净额            -2,981.48       -154.13              -2,827.35         -1834.34%
购建固定资产、无形资产和其他长期      2,281.57        812.20                1,469.37          180.91%
资产支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现      1,847.04        4,744.07             -2,897.03          -61.07%
金
                                                     江苏天瑞仪器股份有限公司 2013 年第三季度报告全文
    1、本报告期内，经营活动产生的现金流量净额为-2,981.48万元，比去年同期减少了2,827.35万元，减
幅为1834.34%。主要原因是公司外购材料增加及增加研发投入所致。
       2、本报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为2281.57万元，比去年同期
增加了1469.37万元，增幅为180.91%。主要原因是公司支付深圳5S店购房款及超精密加工车间工程款增加
所致。
    3、本报告期内，分配股利、利润或偿付利息支付的现金为1847.04万元,比去年同期减少2,897.03万元，
减幅61.07%，原因是本期现金分红比去年同期减少所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    （一）2013年前三季度公司经营情况
    2013年前三季度，公司实现营业总收入为24,020.97万元，比去年同期增长2,047.14万元，增长率为
9.32%；营业利润为3,547.18万元，比去年同期增长868.95万元,增长率为32.45%；利润总额为5,128.08万元，
比去年同期增长1,263.36万元, 增长率为32.69%；归属于上市公司股东的净利润为4,331.09万元，比去年同
期增长979.16万元，增长率为29.21%。归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为2,073.75万元，
比去年同期减少53.16万元，比去年同期下降2.50%。
    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润比去年同期下降的原因如下：
    （1）公司为了扩大销售量及应对市场竞争，降低了部分成熟产品的销售价格，销售毛利率比去年同
期下降3.04%。
    （2）公司的全资子公司邦鑫伟业的客户主要为水泥行业，水泥行业持续受国家政策调控的影响投资
低迷，导致2013年前三季度邦鑫伟业的净利润较去年同期下降402.01万元，比去年同期下降了81.19%。
    （3）公司为了积极开发新产品，加强研发的投入，2013年1-9月份研发投入比去年同期增加了410.8万
元，增长18.82%。
    （二）公司未来展望
    （1）公司未来要积极加强营销团队建设，积极推动销售计划的实施。密切跟踪重点项目，大力开发新
用户，与行业内重点客户建立战略合作关系，为公司未来市场的开拓与发展奠定基础。加强与行业协会的
沟通和合作，巩固和扩大市场份额。
    （2）公司要不断开发新产品、新的应用领域，提高自主创新能力。充分利用现有的政策支持优势、市
场需求优势、营销服务优势、品牌优势，加强我公司在行业中的主导地位。
    （3）公司要强化预算管理和成本控制，加快新产品的研发进度和推广力度，努力提升销售业绩和利润。