山西振东制药股份有限公司2023年度拟不进行利润分配的专项说明
山西振东制药股份有限公司（以下简称“振东制药”、“公司”或“本公司”）于2024年4月19日召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十二次会议，审议通过了《2023年度利润分配预案》，该预案尚需提交公司股东大会审议。现将预案基本情况公告如下：
一、利润分配预案的基本情况
经中审华会计师事务所审计，2023年度母公司实现的净利润为-5,154.24万元，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，亏损年度不提取法定盈余公积金，加年初未分配利润26,125.57万元，减2023年度内实际派发的现金股利0万元，母公司年末可供股东分配的利润为20,971.33万元。合并报表年末可供股东分配的利润为-5,959.03万元。公司拟定2023年度利润分配预案为：2023年度不派发现金，不送红股，不以资本公积金转增股本。
二、公司2023年度拟不进行利润分配的原因
截止2023年期末，公司报告期末合并报表可供分配利润为负，不具备现金分红条件；为保障公司正常生产经营和稳定发展，公司拟
定2023年度不派发现金，不送红股，不以资本公积金转增股本。待公司符合利润分配相关条件后，公司将严格按照相关法律法规和《公司章程》等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因素，从有利于公司发展和投资者回报的角度出发进行利润分配。
三、董事会意见
董事会审议并通过了关于公司2023年度利润分配预案的议案，同意将2023年度利润分配预案提交股东大会审议。
四、监事会意见
监事会认为：公司董事会提出的2023年度利润分配预案符合相关法律、法规以及《公司章程》的规定，符合公司实际经营发展情况，不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。
五、备查文件
1、第五届董事会第十六次会议决议；
2、第五届监事会第十二次会议决议；
特此公告。
山西振东制药股份有限公司董事会
2024年4月23日