汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
汤臣倍健股份有限公司
（By-health Co.,Ltd）
2013 年年度报告全文
证券简称：汤臣倍健
证券代码：300146
披露日期：2014 年 2 月 28 日
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
重要提示
1． 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何
虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连
带责任。
2． 公司董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性和完整性均无异议。
3． 公司全体董事会成员亲自出席了本次审议年度报告的董事会。
4． 公司 2013 年年度财务报告已经广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）审计并
被出具了标准无保留意见的审计报告。
5． 公司负责人梁允超先生、主管会计工作负责人王文女士及会计机构负责人（会计主管
人员）杨磊女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
6． 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资
者及相关人士的承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、
预测与承诺之间的差异。
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 2
第二节 公司基本情况简介 ................................................................................................................ 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................................... 7
第四节 董事会报告.......................................................................................................................... 10
第五节 重要事项.............................................................................................................................. 46
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 56
第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 62
第八节 公司治理.............................................................................................................................. 68
第九节 财务报告.............................................................................................................................. 73
第十节 备查文件目录.................................................................................................................... 152
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
释 义
释义项 指 释义内容
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
国家食品药品监督管理总局 指 中华人民共和国国家食品药品监督管理总局
汤臣倍健、本公司、公司 指 汤臣倍健股份有限公司
股东大会 指 汤臣倍健股份有限公司股东大会
董事会 指 汤臣倍健股份有限公司董事会
监事会 指 汤臣倍健股份有限公司监事会
广发证券、保荐人 指 广发证券股份有限公司
正中珠江、会计师 指 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
国浩律师、律师 指 国浩律师（广州）事务所
广州佰健 指 广州市佰健生物工程有限公司，是公司全资子公司
奈梵斯 指 广州奈梵斯健康产品有限公司，是公司全资子公司
广东佰嘉 指 广东佰嘉药业有限公司，是公司全资子公司
以维生素、矿物质及动植物提取物为主要原料，通过口服补充人
膳食营养补充剂 指 体必需的营养素和生物活性物质，达到提高机体健康水平和降低
疾病风险的目的，一般以片剂或胶囊剂等浓缩形态存在
非直销是与直销相对应的销售模式，是传统的销售方式，一般完整的
非直销渠道、非直销领域 指
产销链条为：生产厂家—经销商（批发商）—零售终端—顾客
公司股票 指 汤臣倍健 A 股股票
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
《公司章程》 指 《汤臣倍健股份有限公司章程》
激励计划 指 《汤臣倍健股份有限公司股票期权激励计划（草案）》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日
上年同期 指 2012 年 1 月 1 日至 2012 年 12 月 31 日
巨潮资讯网 指 http://www.cninfo.com.cn
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
第二节 公司基本情况简介
一、公司信息
股票简称 汤臣倍健 股票代码
公司的中文名称 汤臣倍健股份有限公司
公司的中文简称 汤臣倍健
公司的外文名称 By-health Co.,Ltd
公司的外文名称缩写 By-health
公司的法定代表人 梁允超
注册地址 珠海市金湾区三灶科技工业园星汉路 19 号
注册地址的邮政编码
办公地址 广州市科学城科学大道中 99 号科汇金谷 3 街 3 号
办公地址的邮政编码
公司国际互联网网址 http://www.by-health.com.cn
电子信箱 tcbj@by-health.com
公司聘请的会计师事务所名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址 广州市东风东路 555 号粤海集团大厦 10 楼
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林志成 唐金银
广州市科学城科学大道中 99 号科汇金谷 3 广州市科学城科学大道中 99 号科汇金谷 3
联系地址
街3号 街3号
电话 020-28956666 020-28956666
传真 020-28957777 020-28957777
电子信箱 tcbj@by-health.com tcbj@by-health.com
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称 《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点 公司董秘办
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
四、公司历史沿革
企业法人营业执照
注册登记日期 注册登记地点 税务登记号码 组织机构代码
注册号
广东省珠海市工商
首次注册 2005 年 04 月 01 日 440400000071153 440401777805270 77780527-0
行政管理局
最近变更注册登记 广东省珠海市工商
2013 年 06 月 18 日 440400000071153 440401777805270 77780527-0
日期 行政管理局
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2013 年 2012 年 本年比上年增减(%) 2011 年
营业收入（元） 1,482,241,903.64 1,066,692,093.53 38.96% 657,963,682.43
营业成本（元） 523,274,384.45 390,701,238.12 33.93% 235,821,035.10
营业利润（元） 502,793,357.66 331,727,485.76 51.57% 217,420,607.68
利润总额（元） 503,209,284.65 331,203,308.54 51.93% 219,925,196.04
归属于上市公司普通股股东的净
421,686,349.16 280,354,339.42 50.41% 186,435,124.03
利润（元）
归属于上市公司普通股股东的扣
422,102,700.62 280,830,911.98 50.3% 184,308,808.79
除非经常性损益后的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
626,512,474.31 111,224,133.16 463.29% 173,992,325.89
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
1.91 0.51 274.51% 1.59
额（元/股）
基本每股收益（元/股） 1.29 0.85 51.76% 0.57
稀释每股收益（元/股） 1.28 0.85 50.59% 0.57
加权平均净资产收益率（%） 20.57% 15.45% 5.12% 11.06%
扣除非经常性损益后的加权平均
20.59% 15.48% 5.11% 10.93%
净资产收益率（%）
2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%) 2011 年末
期末总股本（股） 328,080,000.00 218,720,000.00 50% 109,360,000.00
资产总额（元） 2,455,327,971.30 2,104,730,577.05 16.66% 1,894,171,143.36
负债总额（元） 222,549,545.85 177,612,966.58 25.3% 138,047,872.31
归属于上市公司普通股股东的所
2,232,778,425.45 1,927,117,610.47 15.86% 1,756,123,271.05
有者权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
6.81 8.81 -22.76% 16.06
股净资产（元/股）
资产负债率（%） 9.06% 8.44% 0.62% 7.29%
注：（1）2013 年 4 月，公司实施了每 10 股派发 6 元现金（含税）、转增 5 股的 2012 年度权益分派方案，总股本由年初的 21,872
万股增加至 32,808 万股。
（2）计算“归属于上市公司股东的每股净资产”、“每股经营活动产生的现金流量净额”的股本数使用对应的报告期期
末公司实际股本数。
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
截止披露前一交易日的公司总股本
截止披露前一交易日的公司总股本（股） 328,080,000
公司报告期末至年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者
权益金额
□ 是 √ 否
是否存在公司债
□ 是 √ 否
二、境内外会计准则下会计数据差异
报告期，公司不存在按照国际会计准则或境外会计准则披露财务报告的情况。
三、非经常性损益的项目及金额
单位：元
项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减 主要为清理子公司闲
-5,199,607.94 -3,682,388.28 -89,307.83
值准备的冲销部分） 置资产所致
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
详见财务报告中“附
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 6,273,374.44 4,983,500.00 3,646,600.00
注七、35”
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -657,839.51 -1,825,288.94 -1,052,703.81
所得税影响额 832,278.45 -47,604.66 378,273.12
合计 -416,351.46 -476,572.56 2,126,315.24 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
四、 重大风险提示
1.产品质量和食品安全风险
膳食营养补充剂产品众多，涉及原辅料更多，存在一定的产品质量风险。如果公司在产品的原料采购、
生产与销售环节出现质量管理问题，或者因为其他原因发生产品质量问题，将会影响公司的信誉和公司产
品的销售。对此，公司始终将质量安全放在头等位置，不断加强质量管理，优化生产流程，购置精密的检
验设备，培养质量管理人员，同时借助第三方检验机构支持完善公司的质量管理。另外公司还制定了专门
的应急方案，应对可能的风险。
2.政策风险
最新的食品安全法、保健食品监管条例尚未出台，有可能对行业未来发展及竞争格局产生直接影响。
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
国家相关政策、行业法规、标准建设尚不完善等有可能对整个行业或公司产生一定的负面影响。对此，公
司将不断规范内部管理，认真研究学习各项行业法律法规，积极参与行业法律法规和标准的制定与修订，
最大限度确保公司处于安全的行业环境。
为确保公司的长远发展，公司成立了技术法规部，为经营提供更专业、更全面的法规服务，以应对市
场法规不完善带来的风险。
3.原材料采购对主要产品品种销售和推广的风险
公司坚持“取自全球，健康全家”的品牌理念，按照公司差异化品质战略的要求，在全球范围内甄选
高品质原料，全球采购策略存在供应量与价格上涨等方面的风险，而且原材料单价的上涨对公司产品的毛
利率将产生一定的影响。但由于公司产品品种较多，原材料较分散，公司通过加强生产管理控制，降低物
耗，以及在全球寻找合适的替代供应商，以尽量控制原材料单价上涨给公司带来的风险，但不能排除未来
几年内会对公司的生产经营成本产生一定影响的可能性。
随着公司市场销售规模的不断扩张，原料的需求不断提高，可能出现某些原料不能满足公司主要品种
销售和推广的需求。为此公司积极采取应对措施，寻找替代原料，满足生产需求，同时不断开发新产品，
拓展新的销售增长点。
4.销售区域的不断扩大带来的市场管控风险
公司业务与市场不断扩张，市场管控风险随之加大，对销售管理提出了更高要求，包括经销商管控以
及区域市场协调等问题，公司自 2012 年开始提出实施精细化管理系统工程，在此过程中公司对自身及经
销商围绕“终端精细化”从理念到运营提出了更高的要求。
为此，公司在业务规模快速扩张的背景下审慎思考，匹配解决快速发展过程中的精细化管理问题，通
过多项措施提升销售管理和运营，旨在为 “健康、持续、快速”发展进一步奠定基础。
5.行业竞争加剧风险
近年来，由于行业市场容量的迅速扩大，市场竞争开始加剧，逐渐体现在产品品牌、销售渠道和产品
差异化等方面。未来公司面临国际领先企业深入中国市场，大型药企和食品企业介入，从而导致行业竞争
加剧的风险。对此，公司将不断打造与提升公司的产品力、渠道力、品牌力、服务力等核心竞争力，使公
司始终占据市场的领先地位。
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
第四节 董事会报告
一、 管理层讨论与分析
（一）报告期内主要业务回顾
2013 年是汤臣倍健上市后第三个完整会计年度。报告期内，公司始终坚持“取自全球，健康全家”的
品牌理念，从加强品牌建设、深化市场整理与实施精细化管理、重视研发以丰富产品品种、健全激励机制
与启动股权激励计划、启动精益管理等方面开展工作。报告期内，公司管理层紧密围绕着《2011-2015 年
度经营规划纲要》的要求以及年初既定的 2013 年度经营计划目标，贯彻董事会的战略部署，较好地完成
了各项工作，公司继续保持“健康、持续、快速”发展。报告期内，公司实现营业收入 148,224 万元，比
上年同期增长 38.96%；营业利润 50,279 万元，比上年同期增长 51.57%；净利润 42,169 万元，比上年同期
增长 50.41%。公司资产质量良好，财务状况健康，已成为中国膳食营养补充剂行业的领导企业之一。
报告期内重要工作报告如下：
1.继续实施品牌提升策略，加强品牌推广
品牌力是公司的核心竞争力之一。2013 年公司继续落实《2011-2015 年度经营规划纲要》的要求，加
大品牌推广力度，加速实施主品牌“汤臣倍健”由渠道知名品牌向大众知名品牌过渡的品牌提升策略。报
告期内，公司先后与湖南卫视、东方卫视、山东卫视、江苏卫视等主流电视媒体开展合作，以冠名、特约
赞助等多种形式投放热点节目，进行密集品牌推广。
报告期内，虽遭遇了一些行业负面事件影响，但公司积极应对，适时启动危机管理预案及机制，将负
面影响减至较低。
2.继续落实“市场整理年”主题，实施精细化管理策略
公司于 2012 年正式提出与确定“市场整理年”，通过多项措施提升销售管理和终端管理，包括渠道
网点扩张的控制、经销商的梳理、部分城市精细化管理的试点、对孕婴童品牌的调整等等，旨在为“健康、
持续、快速”发展进一步奠定基础。2013 年公司继续加大力度实施终端精细化项目，在更多样板城市实施，
并通过样板店建设、重点 SKU 的分销、终端包装、推行首推和促销推广等以提升单店产出，主要完成了经
销商观念转变及渠道推广队伍的搭建，实现了搭队伍、建标准和抓执行的年度任务。
同时，随着以姚明为核心的品牌推广效应在终端逐步显现，以百强医药连锁为重点的渠道深度经营取
得明显进展，销售终端数量不断增加。截至 2013 年 12 月 31 日，公司产品成功进入了 96 家全国百强连锁
药店和 42 家全国百强商业超市，在同行业中零售终端规模处于领先地位。
3.积极探索与调整新的营销模式，开拓新的细分领域
（1）调整连锁营养中心拓展策略
连锁营养中心定位为种子业务，短期内不单纯以盈利为目的，而更多从战略层面出发，有利于公司提
升品牌力与服务力。截至 2013 年 12 月 31 日，公司连锁营养中心已有 747 家，较 2012 年底增加 164 家。
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
其中，直营店增至 200 家，联营店增至 544 家。
（2）加大单品“健力多”品牌推广力度
全资子公司广东佰嘉首个新产品“健力多氨糖软骨素钙片”已于 2012 年中推出市场，定位于骨骼健
康这一细分市场，报告期内在更多样板城市试点推广。
4.继续加强研发投入，实施产品批文储备策略
截至 2013 年 12 月 31 日，公司共拥有 25 项专利技术使用权，70 项营养素补充剂和保健食品批准证书，
40 多项产品进入保健食品注册评审阶段，50 多个营养素补充剂和保健食品生产技术项目处于开发实验阶
段，并拟申请注册批准证书，同时有多个项目正处于研究阶段。
5. 统筹使用与实施募集资金项目，继续实施“透明工厂”策略
报告期内，公司加大募集资金投向项目执行力度以加快募集资金使用进度与提升资金使用效益，各项
目总体进展较为顺利。公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金新增两个项目，包括：2013 年 1 月，
公司使用部分其他与主营业务相关的营运资金 22,000 万元永久性补充流动资金；2013 年 3 月，公司使用
其它与主营业务相关的营运资金 12,136 万元用于追加投资品牌建设项目。
公司生产车间新建项目（即珠海生产基地三期厂房）已于 2012 年 6 月正式投产，汤臣倍健率先落成
行业首个“透明工厂”，以透明的方式公开原料和生产过程，让消费者眼见为实，引发行业及社会的高度
关注，成为行业诚信标杆。自 2012 年 6 月开放透明工厂参观至今累计接待消费者、投资者、同行、政府
机构、新闻媒体等社会各界人士突破两万人次，其中报告期内接待约一万人次。
6.启动股权激励计划，实施高级人才引进策略
报告期内，公司筹划与启动了上市之后的首期股票期权激励计划，对公司的中高层管理人员、核心技
术及业务骨干、子公司主要管理人员等 135 名激励对象授予股票期权；截至本公告日之前，公司于 2014
年 1 月筹划与启动股票期权预留部分，向 23 名激励对象授予 30 万份预留股票期权。此举措旨在贯彻公司
倡导的“让奋斗的力量充分分享企业成长的价值”的企业价值观，进一步促进公司建立健全长期激励与约
束机制，充分调动公司激励对象的积极性与创造性，以促进公司“健康、持续、快速”发展。
为匹配公司战略规划需要，加强业务与职能管理，报告期内公司引进了人力资源总监、连锁运营总监
等骨干人才。
7.启动精益管理，倡导创新和变革
报告期内，公司珠海生产基地率先启动实施精益管理，旨在改善公司 6S 管理水平、推动目视化、流
程化管理，形成自我改善机制，以此来提升生产效率、提高周转率、有效控制库存，确保未来以更合理的
成本保障生产供货、生产质量，将珠海生产基地打造成一个高效团队。
（二）报告期内主要经营情况
1、主营业务分析
（1）收入
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
单位：元
项目 2013 年 2012 年 同比增减情况
营业收入 1,482,241,903.64 1,066,692,093.53 38.96%
公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用
公司重大的在手订单情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
（2）成本
单位：元
2013 年 2012 年
项目 占营业成本比重 占营业成本比重 同比增减(%)
金额 金额
（%） （%）
片剂 122,248,131.31 23.36% 109,704,639.99 28.08% 11.43%
粉剂 108,922,161.07 20.82% 95,724,455.50 24.50% 13.79%
胶囊 168,052,705.43 32.12% 125,701,676.03 32.17% 33.69%
其他 116,229,547.08 22.21% 54,823,723.05 14.03% 112.01%
（3）费用
单位：元
2013 年 2012 年 同比增减（%） 重大变动说明
主要原因是销售队伍的扩大及本期品牌投入比去年
销售费用 317,017,160.19 265,891,486.23 19.23%
同期加大导致
主要是公司经营规模不断扩大，各项管理费用增加；
管理费用 153,974,724.93 100,954,422.75 52.52% 公司加大研发力度，研发支出增加；以及本年对员
工实行股权激励所致
财务费用 -34,385,346.59 -35,567,162.55 -3.32%
所得税 81,522,935.49 50,848,969.12 60.32% 公司利润总额增加所致
（4）研发投入
①研发机构建设情况
2013 年，经广东省科技厅同意，公司组建“膳食营养补充剂省级工程技术研究开发中心”，该中心将
在未来两年内建成并投入使用。截至目前，公司共拥有省级创新研究平台 4 个，分别为广东省省级企业技
汤臣倍健股份有限公司 2013 年年度报告全文
术中心、广东省企业科技特派员工作站、广东省民营企业创新产业化示范基地、广东省省级工程技术研究
开发中心。
截至目前，公司拥有约 2000 平方米的科研实验室，包括了小试实验室、中试研发平台、分析检测中
心。其中分析检测中心于 2013 年经中国合格评定国家认可委员会（CNAS）认定，正式授予 CNAS 认可证
书。为保证创新研究的高质量和安全性，公司科研实验室配备了从美国、日本、意大利、韩国、德国等数
个国家进口的小试、中试生产设备和分析检测仪器设备，如德国菲特压片机、BOCH 胶囊充填机、原子吸
收光谱仪、凯氏定氮仪等，韩国压丸机，意大利膳食纤维仪，美国高效液相色谱仪、气相色谱仪、质谱仪、
电感耦合等离子体质谱仪、傅立叶红外光谱仪，日本超高效液相色谱仪等。
②研发经费和人员投入情况
截至 2013 年 12 月 31 日，公司在册员工 1733 人，研究开发人员 179 人，占公司总人数的 10.33%。
2013 年公司核心技术团队和关键技术人员未发生变动。
报告期内，公司研发投入共 5,894 万元，占销售收入的 3.98%，其中，母公司投入 5,812 万元，占母公
司销售收入 4.24%。此部分投入，主要用于新产品的研究开发。
③产学研合作情况
2013 年，公司继续与广东药学院进行产学研合作，共建企业科技特派员工作站，工作站引进了该校黄
庆华教授、杨帆教授、谭毓治教授和周林博士四位科技特派员，帮助企业技术研发，促进技术改造和产品
升级，协助企业改善技术创新管理水平和培养技术人才。
2013 年，公司与中山大学公共卫生学院朱惠莲教授签订合作协议，合作研究藻油 DHA 对儿童少年认
知功能影响的双盲临床随机对照研究；与北京大学公共卫生学院林晓明教授签订合作协议，合作研究越橘
叶黄素对视网膜光损伤及视网膜色素上皮抗氧化损伤的作用。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例
2013 年 2012 年 2011 年
研发投入金额（元） 58,941,064.57 30,515,914.53 23,179,676.04
研发投入占营业收入比例（%） 3.98% 2.86% 3.52%
研发支出资本化的金额（元） 14,712,326.86 3,492,233.92 4,948,979.00
资本化研发支出占研发投入的
24.96% 11.44% 21.35%
比例（%）
资本化研发支出占当期净利润
3.49% 1.25%
