证券代码：
300139证券简称：晓程科技公告编号：
2021-060
北京晓程科技股份有限公司
2021年第三季度报告
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□是√否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□是√否
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本报告期
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 60,548,619.25 | 20.84% | 142,429,779.43 | 9.35% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 79,489,326.72 | 11,539.41% | 86,277,502.17 | 1,902.41% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 79,433,564.06 | 12,167.69% | 85,608,591.24 | 2,105.00% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | —— | —— | 214,126,612.91 | 172.12% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.2901 | 11,539.41% | 0.3149 | 1,905.73% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.2901 | 11,539.41% | 0.3149 | 1,905.73% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.27% | 7.20% | 8.58% | 12.29% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 总资产（元） | 1,208,848,860.86 | 1,128,061,014.66 | 7.16% | |
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 1,058,398,879.68 | 952,647,659.89 | 11.10% | |
(二)非经常性损益项目和金额
√适用□不适用
单位：元
| 项目 | 本报告期金额 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -12,220.06 | 36,265.70 | |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 54,960.00 | 99,460.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 20,848.77 | 749,684.62 | |
| 减：所得税影响额 | 11,371.32 | 22,225.56 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | -3,545.27 | 194,273.83 | |
| 合计 | 55,762.66 | 668,910.93 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用√不适用公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明□适用√不适用公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用□不适用
| 1、资产负债表项目 | 单位：元 | |||||
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 | 变动比例(%) | 变动原因 | ||
| 货币资金 | 261,928,631.18 | 98,697,545.66 | 165.39% | 主要是本期加纳降损项目收回款项所致 | ||
| 应收票据 | - | 457,478.28 | -100.00% | 本期银行承兑汇票到期兑付所致 | ||
| 应收账款 | 123,137,020.98 | 556,307,980.34 | -77.87% | 主要是本期加纳降损项目收回款项所致 | ||
| 预付账款 | 23,572,279.87 | 9,587,387.85 | 145.87% | 主要是本期预付购房款所致 | ||
| 其他债权投资 | 340,988,704.75 | - | 100.00% | 主要是加纳降损项目收回债券所致 | ||
| 其他权益工具投资 | 22,742,154.63 | 2,188,553.97 | 939.14% | 期末权益工具投资股票的公允价值增加所致 | ||
| 应付账款 | 33,298,175.93 | 52,723,402.85 | -36.84% | 主要是本期支付供应商货款减少所致 | ||
| 预收账款 | 295,202.37 | 709,334.19 | -58.38% | 主要是本期预收客户销售款减少所致 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,198,195.15 | 1,509,273.21 | 45.65% | 主要是应付员工工资增加所致 | ||
| 其他应付款 | 6,919,016.66 | 18,030,741.46 | -61.63% | 主要是其他应付往来款减少所致 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | - | 10,816,948.94 | -100.00% | 主要是本期长期借款本金减少所致 | ||
| 2、利润表项目 | 单位：元 | |||||
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 变动比例(%) | 变动原因 | ||
| 营业收入 | 142,429,779.43 | 130,256,284.32 | 9.35% | 本期加纳黄金销售收入增加所致 | ||
| 营业成本 | 68,078,967.51 | 54,202,945.39 | 25.60% | 本期加纳黄金销售成本增加所致 | ||
| 税金及附加 | 4,981,197.17 | 250,207.90 | 1890.82% | 本期加纳黄金销售计提税金增加所致 | ||
| 销售费用 | 7,453,197.05 | 2,189,447.67 | 240.41% | 本期加纳黄金销售手续费增加所致 | |
| 管理费用 | 59,446,597.43 | 29,154,477.95 | 103.90% | 本期加纳降损项目回款支付佣金所致 | |
| 财务费用 | 6,368,845.27 | 41,094,366.07 | -84.50% | 本期利息费用、汇兑损失减少所致 | |
| 其他收益 | 156,607.96 | 50,521.40 | 209.98% | 本期收到以前年度个税手续费返还所致 | |
| 公允价值变动收益 | - | 264,281.23 | -100.00% | 上期美元互换产品取得收益所致 | |
| 信用减值损失 | 106,901,372.93 | 27,736,869.03 | 285.41% | 本期加纳降损项目坏账损失减少所致 | |
| 资产处置收益 | 36,265.70 | 152,996.80 | -76.30% | 本期处置固定资产收益减少所致 | |
| 营业外收入 | 692,536.66 | 27,408.20 | 2426.75% | 本期返还土地款所致 | |
| 所得税费用 | 4,305,315.40 | 419,344.82 | 926.68% | 本期加纳黄金销售计提企业所得税增加所致 | |
| 3、现金流量表项目 | 单位：元 | ||||
| 项目 | 2021年1-9月 | 2020年1-9月 | 变动比例(%) | 变动原因 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 214,126,612.91 | 78,688,851.47 | 172.12% | 本期销售商品、提供劳务收到的现金增加所致 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,243,571.69 | 11,716,039.57 | -306.93% | 本期购买房产导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,610,078.01 | -68,860,062.98 | 75.88% | 本期偿还债务支付现金减少所致 | |
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 46,897 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） | 0 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押、标记或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 程毅 | 境内自然人 | 19.25% | 52,735,200 | 40,616,100 | ||||
| 梁盛谊 | 境内自然人 | 2.62% | 7,187,800 | |||||
| 王新燕 | 境内自然人 | 1.46% | 4,000,000 | |||||
| 张雪来 | 境内自然人 | 0.33% | 895,687 | |||||
| 华泰证券股份有限公司 | 国有法人 | 0.23% | 628,294 | |||||
| 肖皖华 | 境内自然人 | 0.22% | 600,000 | |||||
| 余文兵 | 境内自然人 | 0.21% | 587,150 | |||||
| 北京汐合精英投资有限公司－汐合AI策略2号私募证券投资基金 | 其他 | 0.21% | 568,000 | |||||
| 李红明 | 境内自然人 | 0.21% | 563,600 | |||||
| 周红 | 境内自然人 | 0.20% | 545,800 | |||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 程毅 | 12,119,100 | 人民币普通股 | 12,119,100 |
| 梁盛谊 | 7,187,800 | 人民币普通股 | 7,187,800 |
| 王新燕 | 4,000,000 | 人民币普通股 | 4,000,000 |
| 张雪来 | 895,687 | 人民币普通股 | 895,687 |
| 华泰证券股份有限公司 | 628,294 | 人民币普通股 | 628,294 |
| 肖皖华 | 600,000 | 人民币普通股 | 600,000 |
| 余文兵 | 587,150 | 人民币普通股 | 587,150 |
| 北京汐合精英投资有限公司－汐合AI策略2号私募证券投资基金 | 568,000 | 人民币普通股 | 568,000 |
| 李红明 | 563,600 | 人民币普通股 | 563,600 |
| 周红 | 545,800 | 人民币普通股 | 545,800 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东不存在关联关系或一致行动。 | ||
| 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用 | ||
(二)公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用√不适用
(三)限售股份变动情况
□适用√不适用
三、其他重要事项
√适用□不适用
（一）公司于2019年11月28日收到ECG指定第三方律师发送的关于双方同意降损项目谈判结果的确认函，加纳国家电力公司（以下简称“ECG”）董事会确认并接受9200万美元作为终止《降低线损与相关电网改造项目》的全部及最终结算金额。由于涉及金额较大，ECG已经将此笔款项提交加纳财政部审批，审批通过后进行分批付款。
2021年
月
日，公司收到ECG委托加纳财政部支付公司的第一笔款项3000万美元。
2021年7月12日，公司收到加纳财政部支付的第二笔款项，该款项是以债券的方式到账，债券金额为133,398,737塞地，年化收益率为
20.5%，债券期限为
年，到期时间是2027年
月
日。
2021年9月24日，公司收到加纳财政部支付的第三笔款项，该款项是以债券的方式到账，债券金额为184,993,191塞地，年化收益率为20.00%，债券期限为12年，到期时间是2033年9月9日。剩余款项预计于年底前收回，如有后续进展，公司及时做好信息披露工作。
（二）2020年4月27日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对晓程科技公司2019年度财务报告出具了众环审字[2020]010934号无法表示意见的审计报告，导致无法表示意见形成的原因是截止报告日，因新冠肺炎疫情影响，审计人员未能到达晓程科技位于南非和加纳的境外组成部分开展现场审计工作，同时由于新冠肺炎在南非和加纳的发展，晓程科技的财务人员也无法正常履行职责，配合审计人员开展远程审计工作。审计人员无法对晓程科技境外组成部分的2019年度财务
报表获取充分、适当的审计证据。
2021年，公司更换了具有海外审计资质的利安达会计师事务所来完成未来的审计工作，利安达认为，“形成公司2019年审计报告无法表示意见事项的基础主要是由于境外南非和加纳子公司引起，虽然利安达项目组已经对境外公司2020年度的财务报表实施了审计，并对期初余额履行了审计程序，涉及2019年度的部分事项进行了追溯调整，但因审计项目组未能对2019年度境外资产实施全面审计，因此期初余额的变动可能对本期数据和对应数据的可比性存在影响，因此对2020年度财务报表发表了保留意见”。随着国内外疫情的情况的变动，公司与利安达保持密切的沟通，争取尽快消除保留意见的影响。
（三）公司于2014年
月与南非Emfuleni市政府（以下简称“E市”或“E市政府”）签署了《采购智能计量设备公私合作伙伴关系协议》。因E市政府公共建设部门领导更换频率较高，更换领导后政府部门对于结算不予配合，经公司多次与对方沟通，均没有取得新的进展，公司向南非法院提起诉讼，要求E市赔偿所有给公司造成的经济损失。2020年9月18日一审判决公司胜诉，随后BXC申请冻结E市账号，目前已经将部分执行金额汇回国内，截止报告期，共收回约合1226万美元。E市政府提出再审上诉请求，受疫情影响，法院采取远程视频方式开庭，经过多次时间调整，于近期开庭审理，目前公司在等待法院判决结果。详情请见公司发布于巨潮资讯网上的《关于与南非Emfuleni市政府诉讼胜诉的公告》（公告编号：
2020-048）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表编制单位：北京晓程科技股份有限公司
2021年
月
日
单位：元
| 项目 | 2021年9月30日 | 2020年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 261,928,631.18 | 98,697,545.66 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 457,478.28 | |
| 应收账款 | 123,137,020.98 | 556,307,980.34 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 23,572,279.87 | 9,587,387.85 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 22,944,296.05 | 29,060,160.33 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 58,318,598.34 | 65,542,429.00 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 757,043.99 | 756,967.20 |
| 流动资产合计 | 490,657,870.41 | 760,409,948.66 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 其他债权投资 | 340,988,704.75 | |
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | 22,742,154.63 | 2,188,553.97 |
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | 6,325,428.84 | 6,529,165.98 |
| 固定资产 | 183,092,075.05 | 186,764,909.20 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 101,858,110.72 | 106,704,902.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 6,566,646.43 | 6,606,641.28 |
| 长期待摊费用 | 8,269,936.64 | 8,659,434.41 |
| 递延所得税资产 | 22,417,145.64 | 23,799,943.44 |
| 其他非流动资产 | 25,930,787.75 | 26,397,514.83 |
| 非流动资产合计 | 718,190,990.45 | 367,651,066.00 |
| 资产总计 | 1,208,848,860.86 | 1,128,061,014.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 33,298,175.93 | 52,723,402.85 |
| 预收款项 | 295,202.37 | 709,334.19 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 2,198,195.15 | 1,509,273.21 |
| 应交税费 | 55,902,230.44 | 47,863,537.20 |
| 其他应付款 | 6,919,016.66 | 18,030,741.46 |
| 其中：应付利息 | 143,315.64 | |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,816,948.94 | |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 98,612,820.55 | 131,653,237.85 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 10,158,529.51 | 10,220,401.09 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 13,681,365.91 | 14,915,444.10 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 23,839,895.42 | 25,135,845.19 |
| 负债合计 | 122,452,715.97 | 156,789,083.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 274,000,000.00 | 274,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 579,782,363.29 | 579,782,363.29 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 33,311,625.40 | 13,837,907.78 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 70,427,123.08 | 70,427,123.08 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 100,877,767.91 | 14,600,265.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,058,398,879.68 | 952,647,659.89 |
| 少数股东权益 | 27,997,265.21 | 18,624,271.73 |
| 所有者权益合计 | 1,086,396,144.89 | 971,271,931.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,208,848,860.86 | 1,128,061,014.66 |
法定代表人：程毅主管会计工作负责人：周劲松会计机构负责人：薛华丽
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、营业总收入 | 142,429,779.43 | 130,256,284.32 |
| 其中：营业收入 | 142,429,779.43 | 130,256,284.32 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 150,304,728.50 | 131,423,958.24 |
| 其中：营业成本 | 68,078,967.51 | 54,202,945.39 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险责任准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 4,981,197.17 | 250,207.90 |
| 销售费用 | 7,453,197.05 | 2,189,447.67 |
| 管理费用 | 59,446,597.43 | 29,154,477.95 |
| 研发费用 | 3,975,924.07 | 4,532,513.26 |
| 财务费用 | 6,368,845.27 | 41,094,366.07 |
| 其中：利息费用 | 305,090.87 | 10,810,220.93 |
| 利息收入 | 75,662.01 | 102,119.87 |
| 加：其他收益 | 156,607.96 | 50,521.40 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | ||
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | 264,281.23 | |
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | 106,901,372.93 | 27,736,869.03 |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | 241,968.70 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | 36,265.70 | 152,996.80 |
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 99,461,266.22 | 27,036,994.54 |
| 加：营业外收入 | 692,536.66 | 27,408.20 |
| 减：营业外支出 | ||
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 100,153,802.88 | 27,064,402.74 |
| 减：所得税费用 | 4,305,315.40 | 419,344.82 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 95,848,487.48 | 26,645,057.92 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 95,848,487.48 | 26,645,057.92 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 86,277,502.17 | 4,308,691.38 |
| 2.少数股东损益 | 9,570,985.31 | 22,336,366.54 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 19,275,725.79 | 1,934,807.69 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 19,473,717.62 | -181,436.02 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | 20,485,982.62 | 866,535.96 |
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | 20,485,982.62 | 866,535.96 |
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | -1,012,265.00 | -1,047,971.98 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 4.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 5.现金流量套期储备 | ||
| 6.外币财务报表折算差额 | -1,012,265.00 | -1,047,971.98 |
| 7.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | -197,991.83 | 2,116,243.71 |
| 七、综合收益总额 | 115,124,213.27 | 28,579,865.61 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 105,751,219.79 | 4,127,255.36 |
| 归属于少数股东的综合收益总 | 9,372,993.48 | 24,452,610.25 |
| 额 | ||
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.3149 | 0.0157 |
| （二）稀释每股收益 | 0.3149 | 0.0157 |
法定代表人：程毅主管会计工作负责人：周劲松会计机构负责人：薛华丽
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 329,145,370.99 | 178,679,368.67 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 2,219,786.71 | 1,131,486.97 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 27,336,048.50 | 991,930.36 |
| 经营活动现金流入小计 | 358,701,206.20 | 180,802,786.00 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 51,951,994.63 | 52,373,218.66 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 | ||
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 26,977,649.91 | 22,306,605.21 |
| 支付的各项税费 | 1,297,715.04 | 443,312.46 |
| 支付其他与经营活动有关的现 | 64,347,233.71 | 26,990,798.20 |
| 金 | ||
| 经营活动现金流出小计 | 144,574,593.29 | 102,113,934.53 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 214,126,612.91 | 78,688,851.47 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 264,281.23 | |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 34,661.85 | 283,860.84 |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | 14,142,970.11 | |
| 投资活动现金流入小计 | 34,661.85 | 14,691,112.18 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 24,278,233.54 | 2,975,072.61 |
| 投资支付的现金 | ||
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流出小计 | 24,278,233.54 | 2,975,072.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -24,243,571.69 | 11,716,039.57 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | 35,000,000.00 | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | |
| 筹资活动现金流入小计 | 40,000,000.00 | |
| 偿还债务支付的现金 | 11,610,078.01 | 66,201,602.95 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 6,236,460.03 | |
| 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,000,000.00 | 36,422,000.00 |
| 筹资活动现金流出小计 | 16,610,078.01 | 108,860,062.98 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -16,610,078.01 | -68,860,062.98 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,700,149.70 | 5,435,981.48 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 171,572,813.51 | 26,980,809.54 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 90,355,817.67 | 43,657,502.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 261,928,631.18 | 70,638,311.73 |
(二)财务报表调整情况说明
1、2021年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况√适用□不适用是否需要调整年初资产负债表科目√是□否合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2020年12月31日 | 2021年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 98,697,545.66 | 98,697,545.66 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 457,478.28 | 457,478.28 | |
| 应收账款 | 556,307,980.34 | 556,307,980.34 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 9,587,387.85 | 9,587,387.85 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 29,060,160.33 | 29,060,160.33 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 65,542,429.00 | 65,542,429.00 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 756,967.20 | 756,967.20 | |
| 流动资产合计 | 760,409,948.66 | 760,409,948.66 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | 2,188,553.97 | 2,188,553.97 | |
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | 6,529,165.98 | 6,529,165.98 | |
| 固定资产 | 186,764,909.20 | 186,764,909.20 |
| 在建工程 | ||
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 106,704,902.89 | 106,704,902.89 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 6,606,641.28 | 6,606,641.28 |
| 长期待摊费用 | 8,659,434.41 | 8,659,434.41 |
| 递延所得税资产 | 23,799,943.44 | 23,799,943.44 |
| 其他非流动资产 | 26,397,514.83 | 26,397,514.83 |
| 非流动资产合计 | 367,651,066.00 | 367,651,066.00 |
| 资产总计 | 1,128,061,014.66 | 1,128,061,014.66 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | ||
| 向中央银行借款 | ||
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | ||
| 应付账款 | 52,723,402.85 | 52,723,402.85 |
| 预收款项 | 709,334.19 | 709,334.19 |
| 合同负债 | ||
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 1,509,273.21 | 1,509,273.21 |
| 应交税费 | 47,863,537.20 | 47,863,537.20 |
| 其他应付款 | 18,030,741.46 | 18,030,741.46 |
| 其中：应付利息 | 143,315.64 | 143,315.64 |
| 应付股利 | ||
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 10,816,948.94 | 10,816,948.94 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 131,653,237.85 | 131,653,237.85 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | 10,220,401.09 | 10,220,401.09 |
| 递延收益 | ||
| 递延所得税负债 | 14,915,444.10 | 14,915,444.10 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 25,135,845.19 | 25,135,845.19 |
| 负债合计 | 156,789,083.04 | 156,789,083.04 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 274,000,000.00 | 274,000,000.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 579,782,363.29 | 579,782,363.29 |
| 减：库存股 | ||
| 其他综合收益 | 13,837,907.78 | 13,837,907.78 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 70,427,123.08 | 70,427,123.08 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 14,600,265.74 | 14,600,265.74 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 952,647,659.89 | 952,647,659.89 |
| 少数股东权益 | 18,624,271.73 | 18,624,271.73 |
| 所有者权益合计 | 971,271,931.62 | 971,271,931.62 |
| 负债和所有者权益总计 | 1,128,061,014.66 | 1,128,061,014.66 |
调整情况说明
2、2021年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□适用√不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计□是√否公司第三季度报告未经审计。
北京晓程科技股份有限公司
董事会2021年10月27日