河北先河环保科技股份有限公司
2019年半年度报告
2019年08月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人李玉国、主管会计工作负责人李国壁及会计机构负责人(会计主管人员)王才宁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
本报告第四节“经营情况讨论与分析-公司面临的风险和应对措施”中已详述公司风险因素提示，敬请关注 。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ...... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 5
第三节 公司业务概要 ...... 8
第四节 经营情况讨论与分析 ...... 10
第五节 重要事项 ...... 16
第六节 股份变动及股东情况 ...... 21
第七节 优先股相关情况 ...... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ...... 27
第九节 公司债相关情况 ...... 28
第十节 财务报告 ...... 29
第十一节 备查文件目录 ...... 131
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 本公司、先河环保、先河或公司 | 指 | 河北先河环保科技股份有限公司 |
| 股东大会 | 指 | 河北先河环保科技股份有限公司股东大会 |
| 董事会 | 指 | 河北先河环保科技股份有限公司董事会 |
| 监事会 | 指 | 河北先河环保科技股份有限公司监事会 |
| 公司章程 | 指 | 河北先河环保科技股份有限公司章程 |
| 环境监测 | 指 |
| 管理咨询 | 指 | 由具有较丰富的环境管理知识和经验、并且掌握了咨询技术的人员所从事的高智能的咨询服务业务，是环境管理咨询人员在当地环保管理部门提出要求的基础上深入调查了解当地的大气环境质量状况及气象、气候等诸多因素，和当地环境管理人员密切结合，应用大数据的分析方法， 找出当地大气环境质量现状存在的主要问题，进行定量和确有论据的定性分析， 排查出所存在大气环境问题的原因，提出切实可行的污染治理行动方案，并指导和推动实施方案，使当地的大气环境质量状况得到改善，进而取得良好的环境效益的系统化的管理咨询活动。 |
| 网格化 | 指 | 采用最新的小型化、微型化组合监测技术，以"全面布点、全面联网"为宗旨，通过大范围、高密度"网格组合布点"，结合立体监测、移动监测等，形成覆盖整个区域的在线监控网格 |
| 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 |
| 证券交易所 | 指 | 深圳证券交易所 |
| 中登公司 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 先河环保 | 股票代码 | 300137 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
| 公司的中文名称 | 河北先河环保科技股份有限公司 | ||
| 公司的中文简称（如有） | 先河环保 | ||
| 公司的外文名称（如有） | Hebei Sailhero Environmental Protection High-tech Co.,ltd | ||
| 公司的外文名称缩写（如有） | SailheroEnviroprotec | ||
| 公司的法定代表人 | 李玉国 | ||
二、联系人和联系方式
| 董事会秘书 | 证券事务代表 | |
| 姓名 | 王少军 | 孟利利 |
| 联系地址 | 石家庄市湘江道251号 | 石家庄市湘江道251号 |
| 电话 | 0311-85323900 | 0311-85323900 |
| 传真 | 0311-85329383 | 0311-85329383 |
| 电子信箱 | xhhbzq@sailhero.com.cn | xhhbzq@sailhero.com.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具体可参见2018年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业总收入（元） | 670,203,244.75 | 542,684,457.75 | 23.50% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 96,036,975.06 | 76,191,408.85 | 26.05% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） | 90,776,629.25 | 75,547,121.91 | 20.16% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 4,311,658.59 | -351,790,717.24 | 101.23% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.14 | 28.57% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.14 | 28.57% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.19% | 4.64% | 0.55% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 2,451,465,383.49 | 2,470,571,877.87 | -0.77% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,895,940,046.12 | 1,808,237,876.38 | 4.85% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,647,395.88 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 139,529.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 536,750.68 | |
| 减：所得税影响额 | 940,913.95 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 122,416.13 | |
| 合计 | 5,260,345.81 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否习近平总书记在党的十九大报告中指出，建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计，必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念。加快生态文明体制改革，优化经济结构、发展集约型经济势在必行。环保作为经济结构转型的重要抓手，将在这一历史阶段承担重要的使命。2019年1月召开的全国生态环境保护工作会议，要求聚焦打好污染防治攻坚战标志性战役，协同推进经济高质量发展和生态环境高水平保护，提出了全面推进蓝天保卫战、着力打好碧水保卫战、稳步推进净土保卫战。2019 年 3 月 5 日，李克强总理在政府工作报告指出要持续推进污染防治，巩固扩大蓝天保卫战成果。环境治理将以“效果化”为导向，进入强监管时代。在环保趋严和督察常态化的背景下，政策支持持续加码，环境监测和治理需求持续增长。
随着大气污染防治工作开展的深入，各地初步建立了大气污染防治工作机制，实现上下协调，部门联动，逐步实现大数据、大环保的局面。在区域环境达标的基础上，大数据应用的广度深度方面，将继续向智慧环保方向发展。在污染防治工作方面，继续深入至企业排放治理，生产工艺改进，侧重点在一企一策。管理咨询服务将延伸到企业端的环保管家服务，在综合分析区域整体空气质量的基础上，为政府的环境管理提供治理建议，并协助企业提升治理能力，减少污染排放，降低环保运行费用。同时，将区域企业的排放现状与“深度治理标准”对标，协助制定科学治理方案。通过区域环境监测，精确掌握固定源和无组织排放情况，了解不同工业企业治理设施安装、运行、效果和投资情况，为环境治理提升提供科学的工具和支撑，以此打通区域环境质量和企业排放之间的联系。因此，未来几年，环境数据分析管理咨询工作内容将全面覆盖智慧环境、区域空气质量达标方案，企业达标排放治理方案、生产工艺改进提升方案等方面。公司作为国内高端环境监测仪器仪表领军企业，已发展成为集环境监测、治理、服务为一体的集团化公司，业务涵盖生态环境监测装备、运维服务、社会化检测、环境大数据分析及决策支持服务、VOCs治理、农村分散污水治理等领域，具有全产业链服务优势，在行业中具有较强的竞争力。报告期内，受益于环保政策力度加大，执行订单持续增长，推动了业绩的提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
| 主要资产 | 重大变化说明 |
| 应收票据 | 应收票据期末余额较期初增加4,787,630.12元，增幅521.93%，主要原因是本公司本期业务量增长、银行承兑汇票回款方式增加导致。 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、技术创新优势
公司一直坚持以自主研发为先导，加大科研投入，加强科技创新人才队伍建设。通过建立省级企业技术中心、省级工程技术研究中心、国家工程实验室、院士工作站，承担国家项目，同时与国内各大院校建立紧密的技术合作，形成了大量的科技成果、科技奖励和专利；根据市场的发展趋势，公司对技术、产品进行及时更新和优化，带动了公司技术进步。
公司推出的“大气污染网格化精准监控及决策支持系统”不断迭代、更新、优化、提升，形成了完备的产品体系、科学的质控体系、全面的应用体系、专家人才支撑体系、服务和硬件设施保障体系、规范的标准体系等六大支撑体系。网格化系统融合多元化数据来源，提高大数据综合分析能力，着眼于构建天地一体的生态环境监测体系，助力打造和完善“智慧城市”总体改善方案，实现对城市环境实现全面感知、智能控制、广泛交互和深度融合，在为政府提供精准溯源、污染来源解析、预警预报、达标规划、监管咨询、环境治理等深度支撑中，发挥更突出、更全面、更有价值的服务优势。
2、全产业链服务优势
公司提供生态环境全产业链综合服务，为政府提供监测、咨询服务、治理为一体的全方位、一站式环境改善方案。
基于二十余年技术积累，公司拥有齐全的产品线、全参数有效性监测，结合物联网技术，将小、快、灵的微型空气、水环境监测传感器应用到监控点位，实现精准溯源；同时，利用大数据应用技术挖掘数据之间的关系，结合气象数据、地理信息数据、多种环境质量模型等进行分析研判，甄别影响区域环境质量的主要因素及其污染贡献率，并针对不同区域不同污染源问题实时提供管理咨询、管控与治理方案；VOCs综合治理上，创新性地提出了“低成本分散回收，规模化集中处理，资源化循环利用”的VOCs第三方治理新模式，既能有效降低VOCs的排放量，也降低了企业的VOCs治理成本；一体化分散式污水处理系统主要应用于城中村、布局分散的小城镇、农村和偏远山区，可将其产生的生活和工业污水进行分别收集、就地处理、达标排放或回用，从而构建新型环保的污水处理模式。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
报告期内，公司紧紧围绕发展战略，按照年初制定的年度经营计划，专注公司主营业务发展。报告期内，公司实现营业收入670,203,244.75元，较上年同期增长23.50%；实现归属于上市公司股东的净利润96,036,975.06元，较上年同期增长26.05%。截至报告期末，公司资产总额达到2,451,465,383.49元，归属于上市公司股东的净资产1,895,940,046.12元。
1、市场开拓
2019年，大气监测设备市场继续下沉，不断延伸到区县、乡镇等市场，监测设备市场竞争趋于激烈，但公司在大气监测、网格化监控系统仍占有较高的市场份额。报告期内，在大气网格化监控及管理咨询服务业务方面，公司中标江西鹰潭、甘肃嘉峪关、安徽滁州、雄安新区、河北沧州等地项目，特别是随着大气污染防治工作开展的深入，大数据分析及管理咨询服务工作，经过发展，已经实现通过利用卫星遥感数据、无人机数据、地基监测数据、激光雷达数据等多种数据融合，对区域环境质量进行分析，同时结合源清单数据，开展源清单和达标规划工作，说清污染现状以及未来几年的发展变化情况，为当地的污染溯源、产业结构调整等工作提供科技支撑。截止到2019年6月30日，已经在部分2+26城市、汾渭平原、安徽、江西等四十余个市、区、县开展环境管理咨询服务工作；在空气站运维业务方面，中标青海省、黑龙江甘南县、江苏南京、山西晋城、河北廊坊等地项目；在常规空气站设备方面，中标河南开封、陕西杨凌示范区、雄安新区等地项目；在水质监测及运维业务方面，中标广东中山、广东佛山、湖北武汉、河北沧州、广西等地项目。本报告期，运营及环境管理咨询业务实现166,252,443.15元，较去年同期增长127.92%，带动了公司业绩增长。
2019年6月，经联合国内罗毕办事处（UNON）邀请，公司申请加入联合国全球采购平台（UNGM）。截止报告期末，公司收到联合国世界气象组织（WMO）、世界粮农组织（FAO）发来的通过申请登记为联合国全球供应商的确认函，标志着公司被列入联合国全球采购系统合格供应商名册。
2、研发创新
公司坚持以科技创新为第一生产力，持续推动研发创新工作。报告期内，公司新研发了污染源质控设备、恶臭、尾气等监测设备，对于水质监测产品不断升级改进，进一步丰富了公司产品线，为业务拓展提供了支撑；公司主导完成并发布扬尘在线监测系统建设及运行技术规范地方标准；报告期内，公司完成2项科研项目验收，其中“环境大气中细粒子（PM2.5）监测设备开发与应用”项目为国家重大科学仪器设备开发专项，有效支撑了国家空气质量监测网能力建设，带动了国产PM2.5监测设备的技术进步，打破了国外产品在国内市场的垄断销售。经河北省科学技术厅、河北省委组织部、河北省科协审批认证，公司获批设立院士工作站，将依托与中国科学院贺泓院士及其团队的技术合作，充分发挥院士团队在环境监测、治理领域的技术优势及科研能力，重点针对移动污染源、VOCs净化材料与治理工艺等核心技术研究与开发，开展环境数据分析、实验室模拟验证，最终实现生态环境监测数据整合、污染溯源评估、大数据应用挖掘及环境容量评估，推进环境管理转型，提升环境治理能力，服务于规划建设和产业转型。
2019年6月，工信部公示符合《环保装备制造业（环境监测仪器）规范条件》的企业名单（第一批），公司位列其中，标志着公司在环境监测领域的产品创新、技术创新水平得到认可。
3、加强回款
报告期内，公司强化回款，通过一系列措施，使公司现金流状况得到改善，降低了经营风险。本报告期，经营活动产生的现金流量净额转正，为4,311,658.59元，较上年同期的-351,790,717.24元， 提升101.23%；截至报告期末，公司货币资金账面余额为553,526,877.31元，有力保证了公司业务资金所需。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位：人民币元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 670,203,244.75 | 542,684,457.75 | 23.50% | |
| 营业成本 | 358,292,810.68 | 274,975,922.81 | 30.30% | 执行订单增加所致 |
| 销售费用 | 85,908,032.04 | 69,602,748.70 | 23.43% | |
| 管理费用 | 78,036,717.68 | 75,116,329.47 | 3.89% | |
| 财务费用 | -899,232.95 | -2,530,690.99 | -64.47% | 主要原因为本期增加银行贷款利息所致 |
| 所得税费用 | 21,075,361.14 | 16,957,860.94 | 24.28% | |
| 研发投入 | 23,208,269.98 | 19,355,355.54 | 19.91% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,311,658.59 | -351,790,717.24 | 101.23% | 销售回款增加 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,899,521.87 | -14,823,644.15 | -39.96% | 处置子公司收到股权转让款所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,568,569.17 | -3,521,120.00 | 256.95% | 公司回购本公司股票 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -17,009,107.54 | -369,964,173.35 | -95.40% | 销售回款增加 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分产品或服务 | ||||||
| 环境监测系统 | 417,591,445.84 | 234,641,901.77 | 43.81% | -3.59% | 7.98% | -6.02% |
| 运营及咨询服务 | 166,252,443.15 | 67,210,224.91 | 59.57% | 127.92% | 125.06% | 0.51% |
| 其他 | 86,359,355.76 | 56,440,684.00 | 34.64% | 136.03% | 102.95% | 10.65% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | |
| 投资收益 | 536,750.68 | 0.45% | ||
| 营业外收入 | 4,284,030.19 | 3.63% | ||
| 营业外支出 | 72,500.86 | 0.06% | ||
| 信用减值损失 | -10,707,336.97 | -9.07% | ||
| 其他收益 | 1,910,920.55 | 1.62% |
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
| 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
| 货币资金 | 553,526,877.31 | 22.58% | 197,476,130.34 | 9.36% | 13.22% | |
| 应收账款 | 603,183,672.28 | 24.61% | 487,984,148.33 | 23.14% | 1.47% | |
| 存货 | 467,964,874.56 | 19.09% | 499,116,362.04 | 23.67% | -4.58% | |
| 固定资产 | 244,777,018.98 | 9.98% | 239,194,232.90 | 11.34% | -1.36% | |
| 在建工程 | 5,266,632.90 | 0.21% | 5,704,050.43 | 0.27% | -0.06% | |
| 短期借款 | 134,000,000.00 | 5.47% | 5.47% | |||
| 商誉 | 310,650,771.51 | 12.67% | 293,709,487.56 | 13.93% | -1.26% | |
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 21,152,662.60 | 贷款抵押 |
| 无形资产 | 11,757,351.79 | 贷款抵押 |
| 银行存款 | 122,743.21 | 子公司北京卫家环境技术有限公司涉诉被司法冻结资金 |
| 其他货币资金 | 13,812,700.59 | 保函保证金 |
| 合计 | 46,845,458.19 | -- |
本公司于2016年1月29日将房屋建筑物、土地使用权作为抵押，与中国建设银行河北省分行营业部签订了在2016年1月28日到2019年1月27日期间最高限额为7,107万元的抵押贷款合同。公司正在办理相关抵押贷款手续。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 0.00 | 40,000,000.00 | -100.00% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、管理风险
公司的业务和规模不断扩张，使得管理的跨度和半径愈来愈大，进而提升了管理的难度；同时双轮驱动发展战略，对公司经营管理层在投资决策、资源整合、资本运作、生产经营、市场开拓等方面提出更高的能力要求。如公司经营管理水平不能适应业务发展需求，可能面临一定的经营管理风险。公司将充分利用上市公司平台，将投资项目纳入上市公司内控管理体系，同时公司管理层加强学习，整合行业专家、科研机构等资源，降低经营管理风险。
2、商誉减值的风险
由于公司的对外投资并购，在合并资产负债表中形成一定金额的商誉。若在未来经营中，并购的有关子公司不能较好地实现收益，那么可能出现计提商誉减值的风险，从而对公司资产情况和经营业绩产生不利影响。公司将紧密关注子公司的经营状况，通过提升管理水平、整合技术及业务资源、开拓市场等措施，保障其稳健发展，最大限度地降低可能的商誉减值风险。
3、市场竞争风险
公司产品的性能和质量处于国内领先水平，但近年来行业进入者增多，市场竞争日趋激烈；虽然大部分竞争对手从经营规模、技术水准等方面对公司的长远发展不构成影响，但短期内可能对公司的经营业绩造成一定冲击；而且与国际竞争对手相比，公司存在起步相对较晚，技术上仍须完善提高等不利因素。公司将导入卓越绩效管理模式，增强技术、产品和管理优势，同时加强与国际先进企业实施合作，技术逐步突破国际先进水平。
4、产业政策风险
随着中国经济的高速增长，环境污染问题日趋严重，面对迫切的环境压力，政府对环境保护越来越重视。国家产业政策出台的时间和执行力度和以及环保投资规模直接影响着公司业务拓展。因此产业相关支持政策能否有效落实并得到有效的执行将会对公司产生经营产生较大影响。对此 公司将密切关注国家相关政策的变化，并对其进行分析研究，加强与地方政府的沟通和联系，提高公司应变能力和抗风险水平。
5、行政许可的风险
按照《中华人民共和国计量法》，环境监测仪器属于计量器具，应符合《制造计量器具许可证考核规范》的考核要求，生产厂家按照法律规定须向质量技术监督局提出申请，并经计量行政主管部门对生产厂家组织考核合格后，才能取得“制造计量器具许可证”。《制造计量器具许可证考核规范》》是强制性规定，环保主管部门对技术标准的规定属于规范性要求。公司虽然已经取得以上运营许可资质，并且采取了积极的资质展期申请准备措施，但是如果以上资质管理办法与技术规范性要求发生变化，可能会对公司产生一定影响。公司将继续强化技术优势，加强国内外技术交流及引进，对技术前瞻性和实用性并重，争取在关键领域保持领先。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
| 2019年第一次临时股东大会 | 临时股东大会 | 20.93% | 2019年04月03日 | 2019年04月03日 | 巨潮资讯网 |
| 2018年度股东大会 | 年度股东大会 | 22.99% | 2019年05月22日 | 2019年05月22日 | 巨潮资讯网 |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位不适用经公司核查，公司及控股子公司不属于重点排污单位。公司及控股子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》、《中华人民共和国环境噪声污染防治法》、《中华人民共和国固体废物污染防治法》等环保方面的法律法规，报告期内未出现因违法违规而受到处罚的情况。
2、履行精准扶贫社会责任情况
（1）精准扶贫规划
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
| 序号 | 披露日期 | 披露内容 | 公告编号 | 披露媒体 |
| 1 | 2019.1.2 | 关于公司控股股东增持公司股份比例达到1%的公告 | 2019-001 | 巨潮资讯网 |
| 关于回购公司股份的进展公告 | 2019-002 | |||
| 公司及子公司获得政府补助的公告 | 2019-003 | |||
| 2 | 2019.1.18 | 第三届董事会第十二次会议决议公告 | 2019-004 | 巨潮资讯网 |
| 关于使用闲置自有资金购买理财产品的公告 | 2019-005 | |||
| 独立董事关于相关事项的独立意见 | ||||
| 3 | 2019.1.22 | 2018年度业绩预告 | 2019-006 | 巨潮资讯网 |
| 4 | 2019.1.28 | 关于回购公司股份比例达到1%暨回购进展公告 | 2019-007 | 巨潮资讯网 |
| 5 | 2019.2.11 | 关于回购公司股份的进展公告 | 2019-008 | 巨潮资讯网 |
| 6 | 2019.2.27 | 2018 年度业绩快报 | 2019-009 | 巨潮资讯网 |
| 7 | 2019.3.1 | 关于回购股份实施结果暨股份变动的公告 | 2019-010 | 巨潮资讯网 |
| 8 | 2019.3.19 | 第三届董事会第十三次会议决议公告 | 2019-011 | 巨潮资讯网 |
| 关于变更回购股份用途的公告 | 2019-012 | |||
| 关于全资子公司股权内部划转的公告 | 2019-013 | |||
| 关于召开2019年第一次临时股东大会通知 | 2019-014 | |||
| 第三届监事会第十一次会议决议公告 | 2019-015 | |||
| 《公司章程》修订对照表 | ||||
| 独立董事关于相关事项的独立意见 |
| 9 | 2019.4.3 | 2019年第一次临时股东大会决议公告 | 2019-016 | 巨潮资讯网 |
| 2019年第一次临时股东大会的法律意见书 |
| 10 | 2019.4.9 | 2019年第一季度业绩预告 | 2019-017 | 巨潮资讯网 |
| 11 | 2019.4.10 | 关于控股股东部分股份解除质押及部分股份质押展期的公告 | 2019-018 | 巨潮资讯网 |
| 12 | 2019.4.12 | 关于控股股东部分股份质押变动的公告 | 2019-019 | 巨潮资讯网 |
| 13 | 2019.4.26 | 第三届董事会第十四次会议决议公告 | 2019-020 | 巨潮资讯网 |
| 2018年年度报告摘要 | 2019-021 | |||
| 关于2018年度报告披露的提示性公告 | 2019-022 | |||
| 关于2018年度拟不进行利润分配的专项说明 | 2019-023 | |||
| 关于计提资产减值准备的公告 | 2019-024 | |||
| 关于会计政策变更的公告 | 2019-025 | |||
| 关于2019年第一季度报告披露的提示性公告 | 2019-026 | |||
| 关于召开2018年度股东大会通知 | 2019-027 | |||
| 关于举行2018年度及2019年第一季度业绩网上说明会的公告 | 2019-028 | |||
| 第三届监事会第十二次会议决议公告 | 2019-029 | |||
| 2018年年度报告 | ||||
| 2018年年度审计报告 | ||||
| 2019年第一季度报告全文 | ||||
| 独立董事关于相关事项的独立意见 | ||||
| 独立董事2018年度述职报告（赵立三） | ||||
| 独立董事2018年度述职报告（赵明） | ||||
| 独立董事2018年度述职报告（陈爱珍） | ||||
| 2018年度财务决算报告 | ||||
| 2018年度监事会工作报告 | ||||
| 2018年度内部控制自我评价报告 | ||||
| 关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告 | ||||
| 14 | 2019.5.9 | 关于参加河北辖区上市公司2019年度投资者网上集体接待日活动的公告 | 2019-030 | 巨潮资讯网 |
| 15 | 2019.5.22 | 2018年度股东大会决议公告 | 2019-031 | 巨潮资讯网 |
| 第三届董事会第十五次会议决议公告 | 2019-032 | |||
| 关于转让子公司股权的公告 | 2019-033 | |||
| 独立董事关于相关事项的独立意见 | ||||
| 2018年年度股东大会的法律意见书 |
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
| 本次变动前 | 本次变动增减（＋，－） | 本次变动后 | |||||||
| 数量 | 比例 | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例 | |
| 一、有限售条件股份 | 78,722,911 | 14.29% | 1,279,459 | 1,279,459 | 80,002,370 | 14.52% | |||
| 1、国家持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 2、国有法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、其他内资持股 | 78,722,911 | 14.29% | 1,279,459 | 1,279,459 | 80,002,370 | 14.52% | |||
| 其中：境内法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境内自然人持股 | 78,722,911 | 14.29% | 1,279,459 | 1,279,459 | 80,002,370 | 14.52% | |||
| 4、外资持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 其中：境外法人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 境外自然人持股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 二、无限售条件股份 | 472,309,639 | 85.71% | -1,279,459 | -1,279,459 | 471,030,180 | 85.48% | |||
| 1、人民币普通股 | 472,309,639 | 85.71% | -1,279,459 | -1,279,459 | 471,030,180 | 85.48% | |||
| 2、境内上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 3、境外上市的外资股 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 4、其他 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% | |||||
| 三、股份总数 | 551,032,550 | 100.00% | 551,032,550 | 100.00% | |||||
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2018年8月16日召开第三届董事会第九次会议、2018年9月3日召开2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于回购公司股份的议案》，公司决定使用自筹资金以集中竞价交易方式回购公司股份，回购总金额不超过人民币 5000 万元（含5000 万元）且不低于人民币 3000 万元（含 3000 万元），回购股份价格不高于人民币12元/股(含12元/股)，回购股份期限自股东大会审议方案通过之日起不超过6个月。截至本报告期末，公司累计通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购股份数量为5,658,540 股（其中本报告期内回购股份数量为1,045,340股），占公司目前总股本的1.03%，最高成交价为8.74元/股，最低成交价为6.99元/股, 支付的总金额为45,470,567.77元（不含交易费用）。公司本次回购股份方案已实施完毕。采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
| 股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
| 李玉国 | 61,423,807 | 0 | 1,279,459 | 62,703,266 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日解锁其拥有公司股份的25% |
| 范朝 | 6,911,000 | 0 | 6,911,000 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日解锁其拥有公司股份的25% | |
| 陈荣强 | 6,548,104 | 0 | 6,548,104 | 高管锁定股 | 每年第一个交易日解锁其拥有公司股份的25% | |
| 梁常清 | 3,840,000 | 0 | 3,840,000 | 离职高管锁定股 | 2018年6月13日梁常清先生辞去高管职务，原定任期至 2020 年5 月 22 日，离任后其所持股票按相关规定锁定. | |
| 合计 | 78,722,911 | 0 | 1,279,459 | 80,002,370 | -- | -- |
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 59,464 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） | 0 | |||||||
| 持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 李玉国 | 境内自然人 | 14.86% | 81,898,409 | 0 | 62,703,266 | 19,195,143 | 质押 | 45,600,033 | ||
| 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 | 其他 | 1.77% | 9,733,760 | 4,933,760 | 0 | 9,733,760 | ||||
| 范朝 | 境内自然人 | 1.67% | 9,214,667 | 0 | 6,911,000 | 2,303,667 | ||||
| 陈荣强 | 境内自然人 | 1.58% | 8,730,806 | 0 | 6,548,104 | 2,182,702 | 质押 | 6,020,300 | ||
| 段桂山 | 境内自然人 | 1.39% | 7,664,608 | 183,920 | 0 | 7,664,608 | ||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－行业配置 | 其他 | 1.07% | 5,923,557 | 5,923,557 | 0 | 5,923,557 | ||||
| 梁常清 | 境内自然人 | 0.84% | 4,620,000 | -900,000 | 3,840,000 | 780,000 | ||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人分红-019L-FH002深 | 其他 | 0.68% | 3,766,080 | 3,766,080 | 0 | 3,766,080 | ||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－分红－团体分红-019L-FH001深 | 其他 | 0.66% | 3,631,400 | 3,631,400 | 0 | 3,631,400 | ||||
| 红塔创新投资股份有限公司 | 国有法人 | 0.66% | 3,616,000 | 0 | 0 | 3,616,000 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||
| 李玉国 | 19,195,143 | 人民币普通股 | 19,195,143 | |||||
| 中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 | 9,733,760 | 人民币普通股 | 9,733,760 | |||||
| 段桂山 | 7,664,608 | 人民币普通股 | 7,664,608 | |||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－投连－行业配置 | 5,923,557 | 人民币普通股 | 5,923,557 | |||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－分红－个人分红-019L-FH002深 | 3,766,080 | 人民币普通股 | 3,766,080 | |||||
| 泰康人寿保险有限责任公司－分红－团体分红-019L-FH001深 | 3,631,400 | 人民币普通股 | 3,631,400 | |||||
| 红塔创新投资股份有限公司 | 3,616,000 | 人民币普通股 | 3,616,000 | |||||
| 高春雷 | 2,690,820 | 人民币普通股 | 2,690,820 | |||||
| 中国工商银行股份有限公司－嘉实企业变革股票型证券投资基金 | 2,512,960 | 人民币普通股 | 2,512,960 | |||||
| 中国建设银行股份有限公司－华宝多策略增长开放式证券投资基金 | 2,489,260 | 人民币普通股 | 2,489,260 | |||||
| 前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 公司未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。 | |||||||
| 前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） | 公司股东段桂山通过普通账户持有1,488,928股，通过华安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6,175,680股，实际合计持有7,664,608股。 | |||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见2018年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见2018年年报。
第九节 公司债相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：河北先河环保科技股份有限公司
2019年06月30日
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 553,526,877.31 | 572,708,285.99 |
| 结算备付金 | ||
| 拆出资金 | ||
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 5,704,930.12 | 917,300.00 |
| 应收账款 | 603,183,672.28 | 599,886,629.33 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 84,939,652.34 | 103,052,392.47 |
| 应收保费 | ||
| 应收分保账款 | ||
| 应收分保合同准备金 | ||
| 其他应收款 | 116,876,856.37 | 98,802,386.60 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 |
| 买入返售金融资产 | ||
| 存货 | 467,964,874.56 | 473,444,069.39 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | 1,829,231.27 | 2,917,860.11 |
| 流动资产合计 | 1,834,026,094.25 | 1,851,728,923.89 |
| 非流动资产： | ||
| 发放贷款和垫款 | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | ||
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 244,777,018.98 | 246,675,191.87 |
| 在建工程 | 5,266,632.90 | 5,266,632.90 |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 23,828,578.88 | 25,253,048.77 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | 310,650,771.51 | 310,650,771.51 |
| 长期待摊费用 | 3,472,616.02 | 3,144,924.98 |
| 递延所得税资产 | 29,443,670.95 | 27,852,383.95 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 617,439,289.24 | 618,842,953.98 |
| 资产总计 | 2,451,465,383.49 | 2,470,571,877.87 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 |
| 向中央银行借款 |
| 拆入资金 | ||
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,196,135.00 | 24,186,941.00 |
| 应付账款 | 167,698,867.14 | 171,137,912.69 |
| 预收款项 | 96,188,022.50 | 131,253,789.10 |
| 卖出回购金融资产款 | ||
| 吸收存款及同业存放 | ||
| 代理买卖证券款 | ||
| 代理承销证券款 | ||
| 应付职工薪酬 | 12,787,965.82 | 13,053,569.63 |
| 应交税费 | 49,200,280.29 | 96,267,029.83 |
| 其他应付款 | 18,008,952.97 | 23,675,151.69 |
| 其中：应付利息 | 4,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 应付股利 | 800,800.00 | |
| 应付手续费及佣金 | ||
| 应付分保账款 | ||
| 合同负债 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,124,564.80 | 9,124,564.80 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 498,204,788.52 | 602,698,958.74 |
| 非流动负债： | ||
| 保险合同准备金 | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 |
| 递延收益 | 7,803,545.90 | 6,388,941.78 |
| 递延所得税负债 | 79,678.36 | 79,678.36 |
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 7,883,224.26 | 6,468,620.14 |
| 负债合计 | 506,088,012.78 | 609,167,578.88 |
| 所有者权益： | ||
| 股本 | 551,032,550.00 | 551,032,550.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 471,132,852.81 | 471,132,852.81 |
| 减：库存股 | 45,470,567.77 | 36,901,998.60 |
| 其他综合收益 | 1,890,432.25 | 1,656,668.40 |
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 106,821,121.97 | 93,330,489.89 |
| 一般风险准备 | ||
| 未分配利润 | 810,533,656.86 | 727,987,313.88 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,895,940,046.12 | 1,808,237,876.38 |
| 少数股东权益 | 49,437,324.59 | 53,166,422.61 |
| 所有者权益合计 | 1,945,377,370.71 | 1,861,404,298.99 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,451,465,383.49 | 2,470,571,877.87 |
法定代表人：李玉国 主管会计工作负责人：李国壁 会计机构负责人：王才宁
2、母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2019年6月30日 | 2018年12月31日 |
| 流动资产： | ||
| 货币资金 | 446,458,005.58 | 420,584,176.26 |
| 交易性金融资产 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
| 衍生金融资产 | ||
| 应收票据 | 1,148,000.00 | |
| 应收账款 | 557,804,996.37 | 504,134,384.18 |
| 应收款项融资 | ||
| 预付款项 | 52,615,223.09 | 88,469,472.07 |
| 其他应收款 | 208,024,934.86 | 193,527,072.46 |
| 其中：应收利息 | ||
| 应收股利 | ||
| 存货 | 335,211,406.94 | 344,774,895.14 |
| 合同资产 | ||
| 持有待售资产 | ||
| 一年内到期的非流动资产 | ||
| 其他流动资产 | ||
| 流动资产合计 | 1,601,262,566.84 | 1,551,490,000.11 |
| 非流动资产： | ||
| 债权投资 | ||
| 可供出售金融资产 | ||
| 其他债权投资 | ||
| 持有至到期投资 | ||
| 长期应收款 | ||
| 长期股权投资 | 494,276,948.90 | 512,276,948.90 |
| 其他权益工具投资 | ||
| 其他非流动金融资产 | ||
| 投资性房地产 | ||
| 固定资产 | 169,278,357.34 | 174,632,075.28 |
| 在建工程 | 72,413.79 | |
| 生产性生物资产 | ||
| 油气资产 | ||
| 使用权资产 | ||
| 无形资产 | 11,733,409.58 | 11,893,807.10 |
| 开发支出 | ||
| 商誉 | ||
| 长期待摊费用 | 177,990.00 | 355,980.00 |
| 递延所得税资产 | 22,360,001.34 | 21,443,593.11 |
| 其他非流动资产 | ||
| 非流动资产合计 | 697,826,707.16 | 720,674,818.18 |
| 资产总计 | 2,299,089,274.00 | 2,272,164,818.29 |
| 流动负债： | ||
| 短期借款 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 |
| 交易性金融负债 | ||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | ||
| 衍生金融负债 | ||
| 应付票据 | 11,196,135.00 | 24,186,941.00 |
| 应付账款 | 131,520,423.85 | 143,428,527.44 |
| 预收款项 | 22,806,695.10 | 52,859,651.72 |
| 合同负债 | ||
| 应付职工薪酬 | 8,052,200.62 | 6,313,527.75 |
| 应交税费 | 29,538,619.83 | 63,945,611.16 |
| 其他应付款 | 4,833,810.31 | 8,181,525.68 |
| 其中：应付利息 | 4,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 应付股利 | ||
| 持有待售负债 | ||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,124,564.80 | 9,124,564.80 |
| 其他流动负债 | ||
| 流动负债合计 | 351,072,449.51 | 442,040,349.55 |
| 非流动负债： | ||
| 长期借款 | ||
| 应付债券 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 租赁负债 | ||
| 长期应付款 | ||
| 长期应付职工薪酬 | ||
| 预计负债 | ||
| 递延收益 | 5,286,045.90 | 3,731,441.78 |
| 递延所得税负债 | ||
| 其他非流动负债 | ||
| 非流动负债合计 | 5,286,045.90 | 3,731,441.78 |
| 负债合计 | 356,358,495.41 | 445,771,791.33 |
| 所有者权益： |
| 股本 | 551,032,550.00 | 551,032,550.00 |
| 其他权益工具 | ||
| 其中：优先股 | ||
| 永续债 | ||
| 资本公积 | 461,132,852.81 | 471,132,852.81 |
| 减：库存股 | 45,470,567.77 | 36,901,998.60 |
| 其他综合收益 | ||
| 专项储备 | ||
| 盈余公积 | 106,821,121.97 | 93,330,489.89 |
| 未分配利润 | 869,214,821.58 | 747,799,132.86 |
| 所有者权益合计 | 1,942,730,778.59 | 1,826,393,026.96 |
| 负债和所有者权益总计 | 2,299,089,274.00 | 2,272,164,818.29 |
3、合并利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业总收入 | 670,203,244.75 | 542,684,457.75 |
| 其中：营业收入 | 670,203,244.75 | 542,684,457.75 |
| 利息收入 | ||
| 已赚保费 | ||
| 手续费及佣金收入 | ||
| 二、营业总成本 | 548,108,360.04 | 441,883,292.12 |
| 其中：营业成本 | 358,292,810.68 | 274,975,922.81 |
| 利息支出 | ||
| 手续费及佣金支出 | ||
| 退保金 | ||
| 赔付支出净额 | ||
| 提取保险合同准备金净额 | ||
| 保单红利支出 | ||
| 分保费用 | ||
| 税金及附加 | 3,561,762.61 | 5,363,626.59 |
| 销售费用 | 85,908,032.04 | 69,602,748.70 |
| 管理费用 | 78,036,717.68 | 75,116,329.47 |
| 研发费用 | 23,208,269.98 | 19,355,355.54 |
| 财务费用 | -899,232.95 | -2,530,690.99 |
| 其中：利息费用 | 3,000,000.00 | |
| 利息收入 | 4,512,206.69 | 2,917,542.40 |
| 加：其他收益 | 1,910,920.55 | 1,270,830.62 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 536,750.68 | |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 汇兑收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -10,707,336.97 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -9,053,264.98 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 三、营业利润（亏损以“－”号填列） | 113,835,218.97 | 93,018,731.27 |
| 加：营业外收入 | 4,284,030.19 | 4,138,304.14 |
| 减：营业外支出 | 72,500.86 | 3,619,620.59 |
| 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 118,046,748.30 | 93,537,414.82 |
| 减：所得税费用 | 21,075,361.14 | 16,957,860.94 |
| 五、净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,971,387.16 | 76,579,553.88 |
| （一）按经营持续性分类 | ||
| 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 96,971,387.16 | 76,579,553.88 |
| 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| （二）按所有权归属分类 | ||
| 1.归属于母公司所有者的净利润 | 96,036,975.06 | 76,191,408.85 |
| 2.少数股东损益 | 934,412.10 | 388,145.03 |
| 六、其他综合收益的税后净额 | 371,053.73 | 463,352.83 |
| 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | 233,763.85 | 294,387.76 |
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | 233,763.85 | 294,387.76 |
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | 233,763.85 | 294,387.76 |
| 9.其他 | ||
| 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | 137,289.88 | 168,965.07 |
| 七、综合收益总额 | 97,342,440.89 | 77,042,906.71 |
| 归属于母公司所有者的综合收益总额 | 96,270,738.91 | 76,485,796.61 |
| 归属于少数股东的综合收益总额 | 1,071,701.98 | 557,110.10 |
| 八、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.18 | 0.14 |
| （二）稀释每股收益 | 0.18 | 0.14 |
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。法定代表人：李玉国 主管会计工作负责人：李国壁 会计机构负责人：王才宁
4、母公司利润表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、营业收入 | 485,447,370.40 | 417,910,290.07 |
| 减：营业成本 | 221,695,980.88 | 205,180,160.45 |
| 税金及附加 | 2,254,534.45 | 4,301,984.79 |
| 销售费用 | 47,408,387.82 | 41,822,611.61 |
| 管理费用 | 61,376,350.08 | 48,219,037.54 |
| 研发费用 | 15,167,509.42 | 10,979,975.87 |
| 财务费用 | -817,077.47 | -2,277,417.52 |
| 其中：利息费用 | 3,000,000.00 | 299,723.99 |
| 利息收入 | 4,038,755.13 | 2,587,254.07 |
| 加：其他收益 | 835,395.88 | 994,346.97 |
| 投资收益（损失以“－”号填列） | 18,730,975.48 | 17,605,600.00 |
| 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 | ||
| 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） | ||
| 净敞口套期收益（损失以“－”号填列） | ||
| 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） | ||
| 信用减值损失（损失以“-”号填列） | -6,109,388.19 | |
| 资产减值损失（损失以“-”号填列） | -6,041,708.84 | |
| 资产处置收益（损失以“-”号填列） | ||
| 二、营业利润（亏损以“－”号填列） | 151,818,668.39 | 122,242,175.46 |
| 加：营业外收入 | 3,271,799.80 | 1,258,504.66 |
| 减：营业外支出 | 25,194.48 | 3,560,000.00 |
| 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） | 155,065,273.71 | 119,940,680.12 |
| 减：所得税费用 | 20,158,952.91 | 15,476,464.54 |
| 四、净利润（净亏损以“－”号填列） | 134,906,320.80 | 104,464,215.58 |
| （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） | 134,906,320.80 | 104,464,215.58 |
| （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） | ||
| 五、其他综合收益的税后净额 | ||
| （一）不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
| 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
| 3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
| 4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
| 5.其他 | ||
| （二）将重分类进损益的其他综合收益 | ||
| 1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
| 2.其他债权投资公允价值变动 | ||
| 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 | ||
| 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
| 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 | ||
| 6.其他债权投资信用减值准备 | ||
| 7.现金流量套期储备 | ||
| 8.外币财务报表折算差额 | ||
| 9.其他 |
| 六、综合收益总额 | 134,906,320.80 | 104,464,215.58 |
| 七、每股收益： | ||
| （一）基本每股收益 | 0.25 | 0.19 |
| （二）稀释每股收益 | 0.25 | 0.19 |
5、合并现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 566,545,594.52 | 298,784,870.04 |
| 客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
| 向中央银行借款净增加额 | ||
| 向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
| 收到原保险合同保费取得的现金 | ||
| 收到再保险业务现金净额 | ||
| 保户储金及投资款净增加额 | ||
| 收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 拆入资金净增加额 | ||
| 回购业务资金净增加额 | ||
| 代理买卖证券收到的现金净额 | ||
| 收到的税费返还 | 335,524.67 | 276,483.65 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 74,659,750.31 | 73,264,673.83 |
| 经营活动现金流入小计 | 641,540,869.50 | 372,326,027.52 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 328,702,613.30 | 371,339,907.01 |
| 客户贷款及垫款净增加额 | ||
| 存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
| 支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
| 为交易目的而持有的金融资产净增加额 | ||
| 拆出资金净增加额 | ||
| 支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
| 支付保单红利的现金 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 110,978,190.81 | 88,423,335.77 |
| 支付的各项税费 | 105,542,974.38 | 115,830,641.54 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 92,005,432.42 | 148,522,860.44 |
| 经营活动现金流出小计 | 637,229,210.91 | 724,116,744.76 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,311,658.59 | -351,790,717.24 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 5,550,561.09 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 5,550,561.09 | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 14,450,082.96 | 4,263,931.65 |
| 投资支付的现金 | 559,712.50 | |
| 质押贷款净增加额 | ||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 14,450,082.96 | 14,823,644.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -8,899,521.87 | -14,823,644.15 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,000,000.00 | 3,521,120.00 |
| 其中：子公司支付给少数股东的 |
| 股利、利润 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,568,569.17 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 12,568,569.17 | 3,521,120.00 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -12,568,569.17 | -3,521,120.00 |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 147,324.91 | 171,308.04 |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -17,009,107.54 | -369,964,173.35 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 556,600,541.05 | 556,842,269.19 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 539,591,433.51 | 186,878,095.84 |
6、母公司现金流量表
单位：元
| 项目 | 2019年半年度 | 2018年半年度 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | ||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 410,257,467.94 | 211,907,256.88 |
| 收到的税费返还 | ||
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 52,763,502.52 | 32,085,890.95 |
| 经营活动现金流入小计 | 463,020,970.46 | 243,993,147.83 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 229,206,584.99 | 269,639,458.87 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 70,985,282.66 | 65,117,697.70 |
| 支付的各项税费 | 93,026,294.11 | 99,236,718.84 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 56,806,076.44 | 93,631,578.62 |
| 经营活动现金流出小计 | 450,024,238.20 | 527,625,454.03 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 12,996,732.26 | -283,632,306.20 |
| 二、投资活动产生的现金流量： | ||
| 收回投资收到的现金 | ||
| 取得投资收益收到的现金 | 16,000,000.00 | 17,605,600.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 7,500,000.00 | |
| 收到其他与投资活动有关的现金 | ||
| 投资活动现金流入小计 | 23,500,000.00 | 17,605,600.00 |
| 购建固定资产、无形资产和其他 | 5,580,108.00 | 710,362.09 |
| 长期资产支付的现金 | ||
| 投资支付的现金 | 40,000,000.00 | |
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | 10,000,000.00 | |
| 投资活动现金流出小计 | 5,580,108.00 | 50,710,362.09 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 17,919,892.00 | -33,104,762.09 |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | ||
| 吸收投资收到的现金 | ||
| 取得借款收到的现金 | ||
| 发行债券收到的现金 | ||
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | ||
| 筹资活动现金流入小计 | ||
| 偿还债务支付的现金 | ||
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | ||
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 8,568,569.17 | |
| 筹资活动现金流出小计 | 8,568,569.17 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,568,569.17 | |
| 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||
| 五、现金及现金等价物净增加额 | 22,348,055.09 | -316,737,068.29 |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 414,532,950.33 | 411,756,412.45 |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 436,881,005.42 | 95,019,344.16 |
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 551,032,550.00 | 471,132,852.81 | 36,901,998.60 | 1,656,668.40 | 93,330,489.89 | 727,987,313.88 | 1,808,237,876.38 | 53,166,422.61 | 1,861,404,298.99 | ||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 551,032,550.00 | 471,132,852.81 | 36,901,998.60 | 1,656,668.40 | 93,330,489.89 | 727,987,313.88 | 1,808,237,876.38 | 53,166,422.61 | 1,861,404,298.99 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 8,568,569.17 | 233,763.85 | 13,490,632.08 | 82,546,342.98 | 87,702,169.74 | -3,729,098.02 | 83,973,071.72 | ||||||||
| （一）综合收益总额 | 233,763.85 | 96,036,975.06 | 96,270,738.91 | 1,071,701.98 | 97,342,440.89 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | 8,568,569.17 | -8,568,569.17 | -8,568,569.17 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | 8,568,569.17 | -8,568,569.17 | -8,568,569.17 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 13,490,632.08 | -13,490,632.08 | -4,800,800.00 | -4,800,800.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,490,632.08 | -13,490,632.08 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,800,800.00 | -4,800,800.00 |
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | |||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 551,032,550.00 | 471,132,852.81 | 45,470,567.77 | 1,890,432.25 | 106,821,121.97 | 810,533,656.86 | 1,895,940,046.12 | 49,437,324.59 | 1,945,377,370.71 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | ||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
| 一、上年期末余额 | 344,395,344.00 | 677,770,058.81 | 731,372.78 | 63,828,556.20 | 515,637,231.11 | 1,602,362,562.90 | 51,328,749.38 | 1,653,691,312.28 | |||||||
| 加：会计政策变更 | |||||||||||||||
| 前期 | |||||||||||||||
| 差错更正 | |||||||||||||||
| 同一控制下企业合并 | |||||||||||||||
| 其他 | |||||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 344,395,344.00 | 677,770,058.81 | 731,372.78 | 63,828,556.20 | 515,637,231.11 | 1,602,362,562.90 | 51,328,749.38 | 1,653,691,312.28 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 294,387.76 | 10,446,421.56 | 65,382,661.92 | 76,123,471.24 | -3,481,964.53 | 72,641,506.71 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 294,387.76 | 76,191,408.85 | 76,485,796.61 | 557,110.10 | 77,042,906.71 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | |||||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | |||||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||||||||
| 4．其他 | |||||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,446,421.56 | -10,446,421.56 | -4,401,400.00 | -4,401,400.00 | |||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,446,421.56 | -10,446,421.56 | |||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -4,401,400.00 | -4,401,400.00 | |||||||||||||
| 4．其他 |
| （四）所有者权益内部结转 | |||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | |||||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | |||||||||||||||
| 6．其他 | |||||||||||||||
| （五）专项储备 | |||||||||||||||
| 1．本期提取 | |||||||||||||||
| 2．本期使用 | |||||||||||||||
| （六）其他 | -362,325.37 | -362,325.37 | 362,325.37 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 344,395,344.00 | 677,770,058.81 | 1,025,760.54 | 74,274,977.76 | 581,019,893.03 | 1,678,486,034.14 | 47,846,784.85 | 1,726,332,818.99 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
| 项目 | 2019年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 551,032,550.00 | 471,132,852.81 | 36,901,998.60 | 93,330,489.89 | 747,799,132.86 | 1,826,393,026.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 551,032,550.00 | 471,132,852.81 | 36,901,998.60 | 93,330,489.89 | 747,799,132.86 | 1,826,393,026.96 | ||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -10,000,000.00 | 8,568,569.17 | 13,490,632.08 | 121,415,688.72 | 116,337,751.63 | |||||||
| （一）综合收益总额 | 134,906,320.80 | 134,906,320.80 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | -10,000,000.00 | 8,568,569.17 | -18,568,569.17 | |||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | -10,000,000.00 | 8,568,569.17 | -18,568,569.17 | |||||||||
| （三）利润分配 | 13,490,632.08 | -13,490,632.08 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 13,490,632.08 | -13,490,632.08 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 551,032,550.00 | 461,132,852.81 | 45,470,567.77 | 106,821,121.97 | 869,214,821.58 | 1,942,730,778.59 |
上期金额
单位：元
| 项目 | 2018年半年报 | |||||||||||
| 股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减：库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
| 优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年期末余额 | 344,395,344.00 | 677,770,058.81 | 63,828,556.20 | 499,501,496.89 | 1,585,495,455.90 | |||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||
| 二、本年期初余额 | 344,395,344.00 | 677,770,058.81 | 63,828,556.20 | 499,501,496.89 | 1,585,495,455.90 | |||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 10,446,421.56 | 94,017,794.02 | 104,464,215.58 | |||||||||
| （一）综合收益总额 | 104,464,215.58 | 104,464,215.58 | ||||||||||
| （二）所有者投入和减少资本 | ||||||||||||
| 1．所有者投入的普通股 | ||||||||||||
| 2．其他权益工具持有者投入资本 | ||||||||||||
| 3．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||
| （三）利润分配 | 10,446,421.56 | -10,446,421.56 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 10,446,421.56 | -10,446,421.56 | ||||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||
| （四）所有者权益内部结转 | ||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||
| 4．设定受益计划变动额结转留存收益 | ||||||||||||
| 5．其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
| 6．其他 | ||||||||||||
| （五）专项储备 | ||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||
| 2．本期使用 |
| （六）其他 | ||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 344,395,344.00 | 677,770,058.81 | 74,274,977.76 | 593,519,290.91 | 1,689,959,671.48 |
三、公司基本情况
（一）公司概况
1、历史沿革
河北先河环保科技股份有限公司（以下简称“公司或本公司”）， 2009年5月22日在原河北先河科技发展有限公司的基础上，经河北省工商行政管理局批准，整体变更为河北先河环保科技股份有限公司，公司营业执照统一社会信用代码为91130100104363113U，公司法定代表人为李玉国；注册地：石家庄市湘江道251号。
公司前身河北先河科技发展有限公司（以下简称“先河有限”）成立于1996年7月6日，注册资本人民币50万元，公司于1999年4月进行了增资，增资后注册资本变更为人民币130万元；公司于1999年12月进行了增资，增资后注册资本变更为人民币1,743万元；公司于2007年12月进行了增资，增资后的注册资本为人民币2,218.3636万元；公司于2009年4月进行了增资，增资后的注册资本为人民币2,838.1982万元。
2009年5月，根据公司股东会决议、发起人协议和公司章程的规定，由李玉国、北京科桥投资顾问有限公司、红塔创新投资股份有限公司、上海兴烨创业投资有限公司、上海正同创业投资有限公司及其他41名自然人股东作为发起人，由公司前身先河有限截至2009年4月30日经审计后的净资产13,000.21万元，按1:0.6923的比例折为股本总额9,000.00万元，整体变更为股份有限公司。整体变更后公司注册资本变更为9,000.00万元。
经中国证券监督管理委员会《关于核准河北先河环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2010]1402 号文）的批准，同意核准本公司公开发行不超过3,000万股新股。公司于2010年10月25日通过深圳证券交易所，采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式，公开发行人民币普通股（A股）3,000万股，共募集资金人民币62,650.33万元（已扣除发行费用），其中新增注册资本（股本）3,000.00万元，其余计入资本公积，首次公开发行后注册资本变更为12,000.00万元。经深圳证券交易所深证上[2010]353号文批准，公司股票于2010年11月5日在深圳证券交易所创业板挂牌交易，股票代码为300137。
2011年5月根据2010年度股东大会决议，公司以总股本12,000万股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增3股，注册资本由12,000万元变更为15,600万元。
2013年7月根据2012年度股东大会决议，公司以总股数15,600万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增3股共计转增46,800,000股，注册资本由15,600万元变更为人民币20,280万元。
2014年7月根据2013年度股东大会决议，公司以总股本20,280万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股共计转增121,680,000 股，注册资本由20,280万元变更为人民币32,448 万元。
根据本公司2014年第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会《关于核准河北先河环保科技股份有限公司向梁常清等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》（证监许可[2014] 1396 号）核准，本公司向梁常清发行股份12,761,019股购买其持有的广东科迪隆科技有限公司50%的股权和广西先得环保科技有限公司50%的股权， 向梁宝欣发行股份1,531,322股及支付现金7,920万元购买其持有的广东科迪隆科技有限公司30%的股权和广西先得环保科技有限公司30%的股权。本次交易同时向其他不超过 5 名特定投资者发行股份募集配套资金不超过 8,800 万元，2015年2月5日止公司非公开发行股票5,623,003股新股用于募集本次发行股票购买资产的配套资金，2015年2月10日增发完成，增发后本公司总股本变更为344,395,344 股，注册资本由32,448万元变更为人民币34,439万元。
2018年7月根据2017年度股东大会决议，公司以总股本34,439万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增6股共计转增206,637,206股，转增完毕后，公司总股本变更为551,032,550股，注册资本由34,439万元变更为55,103.26万元。
截至2019年6月30日，李玉国先生持有本公司股份 81,898,409 股，占本公司总股本的 14.86%，为第一大股东和实际控
制人。
2、所处行业
公司所属行业为环境监测专用仪器仪表制造行业。
3、经营范围
本公司经批准的经营范围：从事仪器、仪表、环境治理设备及相关产品的研制开发、生产、安装、销售、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；机动车尾气遥感检测系统研发；化工产品（化学危险品及易制毒化学品除外）、电子产品、五金交电、仪器、仪表、针纺织品、塑料制品、橡胶制品、通讯器材（不含无线电移动电话、地面卫星接收设备）的批发、零售；软件产品的开发、生产和销售；环境监测仪器的研制、生产、销售；数字信息技术服务；数据处理、数据服务；计算机信息系统集成服务，环境监测仪器的维修、运营服务；环保工程、环境检测；环境工程设计、施工及技术咨询、技术服务；清洁服务；环境监测；节能产品技术、热泵产品技术、中央空调设备技术、压缩机及配件技术的开发、生产、销售及安装；采暖系统工程的设计、暖通工程施工；房屋租赁；环境监测设备的销售；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，国家限制和禁止的除外。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
4、财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于2019年8 月 27日决议批准报出。
本公司2019年1-6月纳入合并范围内子公司共计23家，详见本“附注九、在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度减少2家，详见“本附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的42项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本公司管理层对公司自报告期末起至少12个月的持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑的事项或情况，本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2019年6月30日的财务状况及2019年1-6月的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号－财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
2、会计期间
本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注五、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注五、15“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。
当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注五、15“长期股权投资”或本附注五、10金融工具”。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注五、15、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注五、15（2）②“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）发生外币交易时折算汇率的确定方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
（3）外币财务报表的折算方法
本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。10、金融工具金融工具是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
①以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。
持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑤以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。
终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
⑥以摊余成本计量的金融负债
以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据及应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①所转移金融资产的账面价值；
②因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分的账面价值；
②终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司若与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作为实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，终止确认的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收账款）减值的测试方法及会计处理方法
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备；如果该金额工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于本公司历史数据以及前瞻性信息。
如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
11、应收账款
对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量期损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款的确认标准、计提方法
| 单项金额重大的判断依据或金额标准 | 人民币100万元以上（含 100 万元） |
| 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 | 单独减值测试，个别认定 |
②按信用风险组合计提坏账准备的应收账款的确定依据、计提方法
A． 信用风险组合的确定依据
| 项 目 | 计提依据 |
| 账龄组合 | 对于单项金额非重大的应收账款，采用与经单独测试后未减值的应收账款一起按账龄作为类似信用风险特征划分为组合 |
| 关联方组合 | 将纳入合并范围内的母子公司之间应收账款单独作为一个应收账款组合 |
B．按组合计提坏账准备的计提方法
| 项 目 | 计提方法 |
| 账龄组合 | 按账龄分析法计算确定减值损失，计提坏账准备 |
| 关联方组合 | 关联方组合不计提坏账 |
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下：
| 账 龄 | 应收账款计提比例 |
| 1年以内（含1年） | 5% |
| 1-2年（含2年） | 10% |
| 2-3年（含3年） | 30% |
| 3年以上 | 100% |
③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的判断依据或金额标准 | 减值迹象明显 |
| 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的计提方法 | 单独减值测试，个别认定 |
④坏账准备的转回
如有客观证据表明该应收账款价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收账款在转回日的摊余成本。
12、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法对于除应收账款以外其他的应收款项（包括应收票据、其他应收款、长期应收款等）的减值损失计量，比照本附注“五、10金融工具（6）金融资产（不含应收账款）减值的测试方法及会计处理方法”处理
13、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
（1）存货的分类
本公司存货主要包括包括在途物资、原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品、工程施工等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货日常核算以实际成本计价，存货发出采用加权平均法核算。
（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。本公司按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品和包装物于领用时一次摊销法摊销。
14、持有待售资产
本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比
例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
15、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权
益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
16、投资性房地产
投资性房地产计量模式不适用
17、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
（2）折旧方法
| 类别 | 折旧方法 | 折旧年限 | 残值率 | 年折旧率 |
| 房屋建筑物 | 年限平均法 | 40 | 2 | 2.45 |
| 机器设备 | 年限平均法 | 10-20 | 5 | 4.75-9.50 |
| 电子设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 运输设备 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
| 其他 | 年限平均法 | 5 | 5 | 19.00 |
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
18、在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。
19、借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。20、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
（2）内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
（3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、21“长期资产减值”。
21、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
22、长期待摊费用
长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
23、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中：
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
24、预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。
25、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。本公司具体收入确认原则为：
公司销售商品收入具体判断标准：对于需安装调试且需要客户验收，在符合上述条件情况下，于客户验收合格后确认收入的实现。对不需要安装的仪器、备件的销售在满足上述条件下，于商品发出后确认收入的实现。
运营维护服务具有长期和重复性的特点，在运营维护期内分期确认收入。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的经济利益很可能流入企业；
③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）建造合同收入
在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例的完工进度确定。
建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。
在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。
（4）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（5）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
26、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益；同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。
已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额
为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
28、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
1）本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
2）本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
本公司作为出租人记录融资租赁业务于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
29、其他重要的会计政策和会计估计
股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益，回购、转让或注销本公司股份时，不确认利得或损失。转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利润。30、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
| 会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
| 财政部于2017年3月31日发布了《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》（财会【2017】7号）、《企业会计准则第23号—金融资产转移》（财会【2017】8号）、《企业会计准则第24号—套期会计》（财会【2017】9号），于2017年5月2日发布了《企业会计准则第37号—金融工具列报》（财会【2017】14号）（以上四项简称新金融工具准则），要求境内上市企业自2019年1月1日起施行。 | 第三届董事会第十四次会议 | 详见 “其他说明” |
| 财政部于2019年4月30日发布了《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 | 第三届董事会第十六次会议 | 详见 “其他说明” |
其他说明：
会计政策变更的影响：
1）首次执行新金融工具准则对财务报表的影响本公司自2019年1月1日起执行财政部修订后的新金融工具准则，根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。执行新金融工具准则对公司2019年1月1日财务报表并无影响。2）对可比期间财务状况的影响本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6号）和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法，并对可比期间的财务报表进行追溯调整。
2018年度财务报表受影响的报表项目和金额如下：
| 合并资产负债表 | |||
| 项目 | 变更前 | 会计政策变更的影响 | 变更后 |
| 应收票据及应收账款 | 600,803,929.33 | -600,803,929.33 | |
| 应收票据 | 917,300.00 | 917,300.00 | |
| 应收账款 | 599,886,629.33 | 599,886,629.33 | |
| 应付票据及应付账款 | 195,324,853.69 | -195,324,853.69 | |
| 应付票据 | 24,186,941.00 | 24,186,941.00 | |
| 应付账款 | 171,137,912.69 | 171,137,912.69 | |
| 母公司资产负债表 | |||
| 项目 | 变更前 | 会计政策变更的影响 | 变更后 |
| 应收票据及应收账款 | 504,134,384.18 | -504,134,384.18 | |
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 504,134,384.18 | 504,134,384.18 | |
| 应付票据及应付账款 | 167,615,468.44 | -167,615,468.44 | |
| 应付票据 | 24,186,941.00 | 24,186,941.00 | |
| 应付账款 | 143,428,527.44 | 143,428,527.44 | |
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 572,708,285.99 | 572,708,285.99 | |
| 结算备付金 | |||
| 拆出资金 | |||
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | 917,300.00 | 917,300.00 | |
| 应收账款 | 599,886,629.33 | 599,886,629.33 |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 103,052,392.47 | 103,052,392.47 | |
| 应收保费 | |||
| 应收分保账款 | |||
| 应收分保合同准备金 | |||
| 其他应收款 | 98,802,386.60 | 98,802,386.60 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 买入返售金融资产 | |||
| 存货 | 473,444,069.39 | 473,444,069.39 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | 2,917,860.11 | 2,917,860.11 | |
| 流动资产合计 | 1,851,728,923.89 | 1,851,728,923.89 | |
| 非流动资产： | |||
| 发放贷款和垫款 | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | |||
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 246,675,191.87 | 246,675,191.87 | |
| 在建工程 | 5,266,632.90 | 5,266,632.90 | |
| 生产性生物资产 | |||
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 25,253,048.77 | 25,253,048.77 | |
| 开发支出 |
| 商誉 | 310,650,771.51 | 310,650,771.51 | |
| 长期待摊费用 | 3,144,924.98 | 3,144,924.98 | |
| 递延所得税资产 | 27,852,383.95 | 27,852,383.95 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 618,842,953.98 | 618,842,953.98 | |
| 资产总计 | 2,470,571,877.87 | 2,470,571,877.87 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 | |
| 向中央银行借款 | |||
| 拆入资金 | |||
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 24,186,941.00 | 24,186,941.00 | |
| 应付账款 | 171,137,912.69 | 171,137,912.69 | |
| 预收款项 | 131,253,789.10 | 131,253,789.10 | |
| 卖出回购金融资产款 | |||
| 吸收存款及同业存放 | |||
| 代理买卖证券款 | |||
| 代理承销证券款 | |||
| 应付职工薪酬 | 13,053,569.63 | 13,053,569.63 | |
| 应交税费 | 96,267,029.83 | 96,267,029.83 | |
| 其他应付款 | 23,675,151.69 | 23,675,151.69 | |
| 其中：应付利息 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 应付手续费及佣金 | |||
| 应付分保账款 | |||
| 合同负债 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,124,564.80 | 9,124,564.80 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 602,698,958.74 | 602,698,958.74 |
| 非流动负债： | |||
| 保险合同准备金 | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 6,388,941.78 | 6,388,941.78 | |
| 递延所得税负债 | 79,678.36 | 79,678.36 | |
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 6,468,620.14 | 6,468,620.14 | |
| 负债合计 | 609,167,578.88 | 609,167,578.88 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 551,032,550.00 | 551,032,550.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 471,132,852.81 | 471,132,852.81 | |
| 减：库存股 | 36,901,998.60 | 36,901,998.60 | |
| 其他综合收益 | 1,656,668.40 | 1,656,668.40 | |
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 93,330,489.89 | 93,330,489.89 | |
| 一般风险准备 | |||
| 未分配利润 | 727,987,313.88 | 727,987,313.88 | |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 1,808,237,876.38 | 1,808,237,876.38 | |
| 少数股东权益 | 53,166,422.61 | 53,166,422.61 | |
| 所有者权益合计 | 1,861,404,298.99 | 1,861,404,298.99 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,470,571,877.87 | 2,470,571,877.87 |
调整情况说明母公司资产负债表
单位：元
| 项目 | 2018年12月31日 | 2019年01月01日 | 调整数 |
| 流动资产： | |||
| 货币资金 | 420,584,176.26 | 420,584,176.26 | |
| 交易性金融资产 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | |||
| 衍生金融资产 | |||
| 应收票据 | |||
| 应收账款 | 504,134,384.18 | 504,134,384.18 | |
| 应收款项融资 | |||
| 预付款项 | 88,469,472.07 | 88,469,472.07 | |
| 其他应收款 | 193,527,072.46 | 193,527,072.46 | |
| 其中：应收利息 | |||
| 应收股利 | |||
| 存货 | 344,774,895.14 | 344,774,895.14 | |
| 合同资产 | |||
| 持有待售资产 | |||
| 一年内到期的非流动资产 | |||
| 其他流动资产 | |||
| 流动资产合计 | 1,551,490,000.11 | 1,551,490,000.11 | |
| 非流动资产： | |||
| 债权投资 | |||
| 可供出售金融资产 | |||
| 其他债权投资 | |||
| 持有至到期投资 | |||
| 长期应收款 | |||
| 长期股权投资 | 512,276,948.90 | 512,276,948.90 | |
| 其他权益工具投资 | |||
| 其他非流动金融资产 | |||
| 投资性房地产 | |||
| 固定资产 | 174,632,075.28 | 174,632,075.28 | |
| 在建工程 | 72,413.79 | 72,413.79 | |
| 生产性生物资产 |
| 油气资产 | |||
| 使用权资产 | |||
| 无形资产 | 11,893,807.10 | 11,893,807.10 | |
| 开发支出 | |||
| 商誉 | |||
| 长期待摊费用 | 355,980.00 | 355,980.00 | |
| 递延所得税资产 | 21,443,593.11 | 21,443,593.11 | |
| 其他非流动资产 | |||
| 非流动资产合计 | 720,674,818.18 | 720,674,818.18 | |
| 资产总计 | 2,272,164,818.29 | 2,272,164,818.29 | |
| 流动负债： | |||
| 短期借款 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 | |
| 交易性金融负债 | |||
| 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 | |||
| 衍生金融负债 | |||
| 应付票据 | 24,186,941.00 | 24,186,941.00 | |
| 应付账款 | 143,428,527.44 | 143,428,527.44 | |
| 预收款项 | 52,859,651.72 | 52,859,651.72 | |
| 合同负债 | |||
| 应付职工薪酬 | 6,313,527.75 | 6,313,527.75 | |
| 应交税费 | 63,945,611.16 | 63,945,611.16 | |
| 其他应付款 | 8,181,525.68 | 8,181,525.68 | |
| 其中：应付利息 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | |
| 应付股利 | |||
| 持有待售负债 | |||
| 一年内到期的非流动负债 | 9,124,564.80 | 9,124,564.80 | |
| 其他流动负债 | |||
| 流动负债合计 | 442,040,349.55 | 442,040,349.55 | |
| 非流动负债： | |||
| 长期借款 | |||
| 应付债券 | |||
| 其中：优先股 |
| 永续债 | |||
| 租赁负债 | |||
| 长期应付款 | |||
| 长期应付职工薪酬 | |||
| 预计负债 | |||
| 递延收益 | 3,731,441.78 | 3,731,441.78 | |
| 递延所得税负债 | |||
| 其他非流动负债 | |||
| 非流动负债合计 | 3,731,441.78 | 3,731,441.78 | |
| 负债合计 | 445,771,791.33 | 445,771,791.33 | |
| 所有者权益： | |||
| 股本 | 551,032,550.00 | 551,032,550.00 | |
| 其他权益工具 | |||
| 其中：优先股 | |||
| 永续债 | |||
| 资本公积 | 471,132,852.81 | 471,132,852.81 | |
| 减：库存股 | 36,901,998.60 | 36,901,998.60 | |
| 其他综合收益 | |||
| 专项储备 | |||
| 盈余公积 | 93,330,489.89 | 93,330,489.89 | |
| 未分配利润 | 747,799,132.86 | 747,799,132.86 | |
| 所有者权益合计 | 1,826,393,026.96 | 1,826,393,026.96 | |
| 负债和所有者权益总计 | 2,272,164,818.29 | 2,272,164,818.29 |
调整情况说明
（4）首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
31、其他
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
（2）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（3）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
六、税项
1、主要税种及税率
| 税种 | 计税依据 | 税率 |
| 增值税 | 销售货物、提供应税劳务或服务收入 | 16%、13%、10%、9%（注1） |
| 城市维护建设税 | 应缴纳流转税额 | 7% |
| 企业所得税 | 应纳税所得额 | 15%、25% |
| 教育费附加 | 应缴纳流转税额 | 5% |
注1、（1）本公司取得的运营收入和建筑服务收入，增值税税率分别为6%、10%；
（2）根据《财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号》增值税一般纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，自2019年4月1日起，原适用16%税率的，税率调整为13%；原适用10%税率的，税率调整为9%。存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
| 纳税主体名称 | 所得税税率 |
| 本公司 | 15% |
| 广东科迪隆科技有限公司 | 15% |
| 广西先得环保科技有限公司 | 15% |
| 四川久环环境技术有限责任公司 | 15% |
| 河北先河正源环境治理技术有限公司 | 15% |
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 15% |
| 河北先河正态环境检测有限公司 | 15% |
| 其他 | 25% |
2、税收优惠
（1）本公司软件产品根据财税[2011]100号“关于软件产品增值税政策的通知”对其入库税款实际税负超过3%的部分经主管税务机关审核批准后，享受即征即退政策。
本公司为高新技术企业，2017年10月取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR201713000426，有效期三年，有效期内按15%的税率计缴企业所得税。本公司2019年度按15%税率计缴企业所得税。
（2）本公司控股子公司广东科迪隆科技有限公司为高新技术企业，于2018年11月通过高新技术企业资格复审，高新技术企业证书编号为GR201544005365，税收优惠期间：2018年1月1日至2020年12月31日，有效期内按15%的税率计缴企业所得税。
（3）依据南宁市青秀区国定税务局出具的《西部大开发税收优惠事项审核确认通知书》（南青国税审字[2014]14号），本公司控股子公司广西先得环保科技有限公司符合享受西部大开发税收优惠政策的规定，2014年至2020年企业所得税暂按15%税率预缴。
（4）依据四川省科学城国家税务局出具的《税务事项通知书》（绵科国税通[2014]196号），本公司控股子公司四川久环环境技术有限责任公司享有西部大开发企业所得税优惠政策，自2013年1月1日起按15%税率计缴企业所得税。
（5）本公司下属子公司河北先河正源环境治理技术有限公司为高新技术企业，2017年7月取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR201713000012，有效期三年，有效期内按15%的税率计缴企业所得税。
（6）本公司下属子公司重庆冀华环保科技发展有限公司为高新技术企业，2017年12月取得重庆市科学技术委员会、重庆市财政局、重庆市国家税务局、重庆市地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR201751100283，有效期三年，有效期内按15%的税率计缴企业所得税。
（7）本公司下属子公司河北先河正态环境检测有限公司为高新技术企业，2018年11月取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、国家税务总局河北省税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号为GR201813000921，有效期三年，有效期内按15%的税率计缴企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 库存现金 | 1,518,809.60 | 326,362.05 |
| 银行存款 | 538,195,367.12 | 525,377,322.09 |
| 其他货币资金 | 13,812,700.59 | 47,004,601.85 |
| 合计 | 553,526,877.31 | 572,708,285.99 |
| 其中：存放在境外的款项总额 | 11,604,321.73 | 12,111,527.41 |
其他说明
（1）其他货币资金中，受限制的货币资金明细如下：
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 保函保证金 | 13,812,700.59 | 15,985,001.73 |
| 合 计 | 13,812,700.59 | 15,985,001.73 |
本公司编制现金流量表时，已将其他货币资金从期末现金及现金等价物中扣除。
（2）银行存款期末余额中有122,743.21元为子公司北京卫家环境技术有限公司涉诉被司法冻结资金，已从期末现金及现金等价物中扣除。
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑票据 | 5,704,930.12 | 917,300.00 |
| 合计 | 5,704,930.12 | 917,300.00 |
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 其中： | ||||||||||
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
| 项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
| 银行承兑票据 | 8,441,980.32 | |
| 合计 | 8,441,980.32 |
3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 按单项计提坏账准备的应收账款 | 3,040,140.00 | 0.40% | 3,040,140.00 | 100.00% | 3,040,140.00 | 0.40% | 3,040,140.00 | 100.00% | ||
| 其中： | ||||||||||
| 单项金额重大单项计提坏账准备 | 1,000,000.00 | 0.13% | 1,000,000.00 | 100.00% | 1,000,000.00 | 0.13% | 1,000,000.00 | 100.00% | ||
| 单项金额不重大单项计提坏账准备 | 2,040,140.00 | 0.27% | 2,040,140.00 | 100.00% | 2,040,140.00 | 0.27% | 2,040,140.00 | 100.00% | ||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 752,698,103.89 | 99.60% | 149,514,431.61 | 19.86% | 603,183,672.28 | 740,303,493.43 | 99.60% | 140,416,864.10 | 18.97% | 599,886,629.33 |
| 其中： | ||||||||||
| 账龄组合 | 752,698,103.89 | 99.60% | 149,514,431.61 | 19.86% | 603,183,672.28 | 740,303,493.43 | 99.60% | 140,416,864.10 | 18.97% | 599,886,629.33 |
| 合计 | 755,738,243.89 | 100.00% | 152,554,571.61 | 20.19% | 603,183,672.28 | 743,343,633.43 | 100.00% | 143,457,004.10 | 19.30% | 599,886,629.33 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
| 雄县龙达包装材料有限公司（单项金额重大） | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 武汉立方科技有限公司 | 815,000.00 | 815,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 雄县华茂包装材料有限公司 | 700,000.00 | 700,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 雄县立亚包装材料有限公司 | 300,000.00 | 300,000.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 绵阳市科宇节能环保有 | 220,500.00 | 220,500.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 限公司 | ||||
| 绿地环保科技股份有限公司 | 4,640.00 | 4,640.00 | 100.00% | 预计无法收回 |
| 合计 | 3,040,140.00 | 3,040,140.00 | -- | -- |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 549,023,221.45 | 27,451,161.07 | 5.00% |
| 1-2年 | 72,157,526.86 | 7,215,752.69 | 10.00% |
| 2-3年 | 23,814,053.90 | 7,144,216.17 | 30.00% |
| 3年以上 | 107,703,301.68 | 107,703,301.68 | 100.00% |
| 合计 | 752,698,103.89 | 149,514,431.61 | -- |
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 549,023,221.45 |
| 1至2年 | 72,157,526.86 |
| 2至3年 | 23,814,053.90 |
| 3年以上 | 110,743,441.68 |
| 3至4年 | 110,743,441.68 |
| 合计 | 755,738,243.89 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 坏账准备 | 143,457,004.10 | 10,156,974.99 | 152,554,571.61 | ||
| 合计 | 143,457,004.10 | 10,156,974.99 | 152,554,571.61 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
本期计提的应收账款坏账准备为10,156,974.99元，本期转让子公司广州市云景信息科技有限公司股权转销坏账准备1,059,407.48元，本期无收回或转回的坏账准备金额。
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数比例(%) | 坏账准备 | |
| 安顺市西秀区水利水电建设投资有限公司 | 56,628,000.00 | 7.49 | 5,662,800.00 |
| 吉林省环境监测中心站 | 36,768,000.00 | 4.87 | 1,838,400.00 |
| 唐山市生态环境局 | 27,862,088.00 | 3.69 | 1,393,104.40 |
| 唐山市环境保护局遵化市分局 | 21,250,000.00 | 2.81 | 1,062,500.00 |
| 河北中科朗博环保科技有限公司 | 19,490,000.00 | 2.58 | 974,500.00 |
| 合计 | 161,998,088.00 | 21.44 | 10,931,304.40 |
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
| 1年以内 | 64,886,787.76 | 76.39% | 74,832,731.85 | 72.61% |
| 1至2年 | 8,294,351.57 | 9.77% | 15,550,362.91 | 15.09% |
| 2至3年 | 4,606,264.84 | 5.42% | 5,429,385.32 | 5.27% |
| 3年以上 | 7,152,248.17 | 8.42% | 7,239,912.39 | 7.03% |
| 合计 | 84,939,652.34 | -- | 103,052,392.47 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
| 名称 | 期末余额 | 未及时结算原因 | |
| 石家庄天时机械有限公司 | 1,734,864.16 | 未结算 | |
| 河南鑫福盛环保设备有限公司 | 1,098,000.00 | 未结算 | |
| 青海裕江环保科技有限公司 | 800,000.00 | 未结算 | |
| 河南鸿冶环保科技有限公司 | 780,000.00 | 未结算 | |
| 青海鼎信信息技术有限责任公司 | 491,400.00 | 未结算 | |
| 合计 | 4,904,264.16 | ||
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
| 名称 | 金额 | 占预付款项期末余额合计数的比例（%） |
| 广州天怡环保科技有限公司 | 7,354,730.44 | 8.66 |
| 深圳市益清源环保科技有限公司 | 2,409,177.40 | 2.84 |
| 河北慧发科技有限公司 | 1,828,200.00 | 2.15 |
| 石家庄天时机械有限公司 | 1,734,864.16 | 2.04 |
| 河南鑫福盛环保设备有限公司 | 1,098,000.00 | 1.29 |
| 合计 | 14,424,972.00 | 16.98 |
其他说明：
5、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 116,876,856.37 | 98,802,386.60 |
| 合计 | 116,876,856.37 | 98,802,386.60 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 82,344,451.19 | 83,178,217.94 |
| 备用金借款 | 35,972,609.79 | 33,204,399.31 |
| 其他 | 30,449,847.44 | 13,907,168.04 |
| 合计 | 148,766,908.42 | 130,289,785.29 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 30,238,663.09 | 1,248,735.60 | 31,487,398.69 | |
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期计提 | 550,361.98 | 550,361.98 | ||
| 本期转销 | 147,708.62 | 147,708.62 | ||
| 2019年6月30日余额 | 30,641,316.45 | 1,248,735.60 | 31,890,052.05 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 85,532,795.89 |
| 1至2年 | 31,450,855.26 |
| 2至3年 | 10,449,900.77 |
| 3年以上 | 21,333,356.50 |
| 3至4年 | 21,333,356.50 |
| 合计 | 148,766,908.42 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 其他应收款坏账准备 | 31,487,398.69 | 550,361.98 | 31,890,052.05 | |
| 合计 | 31,487,398.69 | 550,361.98 | 31,890,052.05 | |
其中，本期计提的其他应收款坏账准备为550,361.98元，本期转让子公司广州市云景信息科技有限公司股权转销坏账准备147,708.62元。本期无收回或转回的坏账准备金额。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 唐山市生态环境局 | 保证金 | 8,268,000.00 | 1-2年 | 5.56% | 826,800.00 |
| 李毓勤 | 股权转让款 | 7,500,000.00 | 1年以内 | 5.04% | 375,000.00 |
| 吉林省环境监测中心站 | 保证金 | 3,676,800.00 | 1年以内 | 2.47% | 183,840.00 |
| 广州市环境监测中心站 | 保证金 | 2,971,761.00 | 1年以内：153,450.00；2-3年648,014.50；3年以上2,170,296.50； | 2.00% | 2,372,373.35 |
| 自贡市环境保护局 | 保证金 | 2,863,500.00 | 1-2年 | 1.92% | 286,350.00 |
| 合计 | -- | 25,280,061.00 | -- | 16.99% | 4,044,363.35 |
6、存货
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）存货分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | 账面余额 | 跌价准备 | 账面价值 | |
| 原材料 | 66,712,456.92 | 66,712,456.92 | 76,639,078.73 | 76,639,078.73 | ||
| 在产品 | 13,525,626.55 | 13,525,626.55 | 15,937,549.13 | 15,937,549.13 | ||
| 库存商品 | 375,982,757.58 | 375,982,757.58 | 363,183,876.57 | 363,183,876.57 | ||
| 工程施工 | 11,744,033.51 | 11,744,033.51 | 17,683,564.96 | 17,683,564.96 | ||
| 合计 | 467,964,874.56 | 467,964,874.56 | 473,444,069.39 | 473,444,069.39 | ||
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否
7、其他流动资产
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 理财产品 | ||
| 留抵增值税 | 1,644,384.00 | 2,826,175.56 |
| 预缴税款 | 184,847.27 | 91,684.55 |
| 合计 | 1,829,231.27 | 2,917,860.11 |
其他说明：
8、其他权益工具投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 内蒙古先河环保技术有限公司 |
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位： 元
| 项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
| 内蒙古先河环保技术有限公司 |
其他说明：
公司下属子公司北京先河中润科技有限公司于2016年10月13日与陈景明共同投资设立内蒙古先河环保技术有限公司，设立时注册资本1,000万元，其中：陈景明认缴700万元，北京先河中润科技有限公司认缴300万元。截至2019年6月30日，北京先河中润科技有限公司尚未实际出资。
9、固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 固定资产 | 244,777,018.98 | 246,675,191.87 |
| 合计 | 244,777,018.98 | 246,675,191.87 |
（1）固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 房屋及建筑物 | 机器设备 | 电子设备 | 运输设备 | 其 他 | 合计 |
| 一、账面原值： | ||||||
| 1.期初余额 | 209,155,200.94 | 109,413,947.70 | 13,900,897.31 | 22,914,119.53 | 8,958,697.05 | 364,342,862.53 |
| 2.本期增加金额 | 9,279,851.42 | 1,974,878.00 | 6,896.66 | 11,261,626.08 | ||
| （1）购置 | 9,272,360.90 | 1,974,878.00 | 6,896.66 | 11,254,135.56 | ||
| （2）在建工程转入 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）汇率变动 | 7,490.52 | 7,490.52 | ||||
| 3.本期减少金额 | 1,073,107.57 | 262,600.00 | 250,803.49 | 1,586,511.06 | ||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 其他 | 1,073,107.57 | 262,600.00 | 250,803.49 | 1,586,511.06 | ||
| 4.期末余额 | 209,155,200.94 | 118,693,799.12 | 12,827,789.74 | 24,626,397.53 | 8,714,790.22 | 374,017,977.55 |
| 二、累计折旧 | ||||||
| 1.期初余额 | 36,730,935.18 | 52,105,950.51 | 7,854,903.58 | 15,337,476.44 | 5,638,404.95 | 117,667,670.66 |
| 2.本期增加金额 | 3,748,021.89 | 4,994,268.52 | 1,149,434.54 | 1,417,131.10 | 1,161,288.27 | 12,470,144.32 |
| （1）计提 | 3,748,021.89 | 4,991,375.50 | 1,149,434.54 | 1,417,131.10 | 1,161,288.27 | 12,467,251.30 |
| （2）企业合并 | ||||||
| （3）汇率变动 | 2,893.02 | 2,893.02 | ||||
| 3.本期减少金额 | 583,214.94 | 249,469.80 | 64,171.67 | 896,856.41 | ||
| （1）处置或报废 | ||||||
| 其他 | 583,214.94 | 249,469.80 | 64,171.67 | 896,856.41 | ||
| 4.期末余额 | 40,478,957.07 | 57,100,219.03 | 8,421,123.18 | 16,505,137.74 | 6,735,521.55 | 129,240,958.57 |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置或报废 |
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 168,676,243.87 | 61,593,580.09 | 4,406,666.56 | 8,121,259.79 | 1,979,268.67 | 244,777,018.98 |
| 2.期初账面价值 | 172,424,265.76 | 57,307,997.19 | 6,045,993.73 | 7,576,643.09 | 3,320,292.10 | 246,675,191.87 |
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 |
| 房屋建筑物 | 3,334,531.68 |
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
| 项目 | 账面价值 | 未办妥产权证书的原因 |
| 综合车间 | 55,928,285.71 | |
| 综合楼 | 17,423,679.17 | |
| 1#生产车间 | 15,745,798.69 | 产权证尚在办理中 |
| 检测中心 | 6,878,149.09 | 产权证尚在办理中 |
| 产品演示及商务洽谈中心 | 8,295,619.80 | 产权证尚在办理中 |
| 员工餐厅和活动中心等 | 4,284,310.51 | 产权证尚在办理中 |
| 海南保亭房产 | 2,319,604.27 | 产权证尚在办理中 |
| 合 计 | 110,875,447.24 |
其他说明
公司已于2019年7月9日取得了综合车间和综合楼的不动产产权证书，综合车间证书号为“冀（2019）石高新不动产权第0006558号”，综合楼证书号为“冀（2019）石高新不动产权第0006577号”。10、在建工程
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 在建工程 | 5,266,632.90 | 5,266,632.90 |
| 合计 | 5,266,632.90 | 5,266,632.90 |
（1）在建工程情况
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 石家庄鸿业PVC手套生产线给排风改造及生产废气回收与治理项目 | 5,180,802.44 | 5,180,802.44 | 5,180,802.44 | 5,180,802.44 | ||
| 其他零星工程 | 85,830.46 | 85,830.46 | 85,830.46 | 85,830.46 | ||
| 合计 | 5,266,632.90 | 5,266,632.90 | 5,266,632.90 | 5,266,632.90 | ||
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
| 项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中：本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
| 石家庄鸿业PVC手套生产线给排风改造及生产废气回收与治理项目 | 5,170,000.00 | 5,180,802.44 | 5,180,802.44 | 99.00% | 其他 | |||||||
| 其他零星工程 | 85,830.46 | 85,830.46 | ||||||||||
| 合计 | 5,170,000.00 | 5,266,632.90 | 5,266,632.90 | -- | -- | -- |
11、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
| 项目 | 土地使用权 | 专利权 | 非专利技术 | 软件 | 其他 | 合计 |
| 一、账面原值 | ||||||
| 1.期初余额 | 20,409,939.97 | 33,717,961.35 | 4,261,581.15 | 242,623.40 | 58,632,105.87 | |
| 2.本期增加金额 | 2,092,386.94 | 2,092,386.94 | ||||
| （1）购置 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | ||||
| （2）内部研发 | ||||||
| （3）企业合并增加 | ||||||
| （4）汇率变动 | 92,386.94 | 92,386.94 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 20,409,939.97 | 35,810,348.29 | 4,261,581.15 | 242,623.40 | 60,724,492.81 | |
| 二、累计摊销 | ||||||
| 1.期初余额 | 3,338,476.46 | 26,801,281.30 | 3,183,119.98 | 56,179.36 | 33,379,057.10 | |
| 2.本期增加金额 | 381,454.03 | 2,930,991.80 | 192,279.83 | 12,131.17 | 3,516,856.83 | |
| （1）计提 | 381,454.03 | 2,849,879.29 | 192,279.83 | 12,131.17 | 3,435,744.32 | |
| (2)汇率变动 | 81,112.51 | 81,112.51 | ||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | 3,719,930.49 | 29,732,273.10 | 3,375,399.81 | 68,310.53 | 36,895,913.93 | |
| 三、减值准备 | ||||||
| 1.期初余额 | ||||||
| 2.本期增加金额 | ||||||
| （1）计提 | ||||||
| 3.本期减少金额 | ||||||
| （1）处置 | ||||||
| 4.期末余额 | ||||||
| 四、账面价值 | ||||||
| 1.期末账面价值 | 16,690,009.48 | 6,078,075.19 | 886,181.34 | 174,312.87 | 23,828,578.88 | |
| 2.期初账面价值 | 17,071,463.51 | 6,916,680.05 | 1,078,461.17 | 186,444.04 | 25,253,048.77 |
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
12、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 企业合并形成的 | 处置 | |||||
| COOPER ENVIRONMENTAL SERVICES,LLC | 18,076,352.86 | 18,076,352.86 | ||||
| 广东科迪隆科技有限公司 | 178,237,356.07 | 178,237,356.07 | ||||
| 广西先得环保科技有限公司 | 40,416,357.79 | 40,416,357.79 | ||||
| 四川久环环境技术有限责任公司 | 16,504,366.85 | 16,504,366.85 | ||||
| Sunset Laboratory Inc. | 39,875,053.99 | 39,875,053.99 | ||||
| 四川广迈富宇建设工程有限公司 | 600,000.00 | 600,000.00 | ||||
| 重庆渝凡实业有限公司 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | ||||
| 合计 | 328,709,487.56 | 328,709,487.56 | ||||
（2）商誉减值准备
单位： 元
| 被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
| 计提 | 处置 | |||||
| COOPER ENVIRONMENTAL SERVICES,LLC | ||||||
| 广东科迪隆科技有限公司 | 18,058,716.05 | 18,058,716.05 | ||||
| 广西先得环保科技有限公司 | ||||||
| 四川久环环境技术有限责任公司 | ||||||
| Sunset Laboratory Inc. | ||||||
| 四川广迈富宇建设工程有限公司 | ||||||
| 重庆渝凡实业有限公司 | ||||||
| 合计 | 18,058,716.05 | 18,058,716.05 |
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响其他说明
13、长期待摊费用
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
| 装修费 | 1,065,581.10 | 283,309.80 | 782,271.30 | ||
| 运营成本摊销 | 1,706,201.88 | 5,549,168.76 | 4,798,766.80 | 2,456,603.84 | |
| 其他 | 373,142.00 | 328,350.20 | 467,751.32 | 233,740.88 | |
| 合计 | 3,144,924.98 | 5,877,518.96 | 5,549,827.92 | 3,472,616.02 |
其他说明
14、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
| 资产减值准备 | 186,585,109.82 | 28,933,656.84 | 179,427,751.74 | 27,427,372.19 |
| 内部交易未实现利润 | 3,400,094.05 | 510,014.11 | 2,833,411.71 | 425,011.76 |
| 合计 | 189,985,203.87 | 29,443,670.95 | 182,261,163.45 | 27,852,383.95 |
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
| 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
| 非同一控制企业合并资产评估增值 | 531,189.07 | 79,678.36 | 531,189.07 | 79,678.36 |
| 合计 | 531,189.07 | 79,678.36 | 531,189.07 | 79,678.36 |
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
| 项目 | 递延所得税资产和负债期末互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 | 递延所得税资产和负债期初互抵金额 | 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 |
| 递延所得税资产 | 29,443,670.95 | 27,852,383.95 | ||
| 递延所得税负债 | 79,678.36 | 79,678.36 |
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 可抵扣暂时性差异 | 2,713,334.64 | 3,118,775.45 |
| 可抵扣亏损 | 20,177,558.27 | 17,555,324.49 |
| 合计 | 22,890,892.91 | 20,674,099.94 |
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
| 年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
| 2019年 | 2,292,955.15 | ||
| 2020年 | 13,427,238.07 | 13,427,238.07 | |
| 2021年 | 9,546,273.45 | 9,546,273.45 | |
| 2022年 | 18,959,900.13 | 18,959,900.13 |
| 2023年 | 28,351,034.07 | 28,351,034.07 | |
| 2024年 | 21,839,890.94 | ||
| 合计 | 92,124,336.66 | 72,577,400.87 | -- |
其他说明：
15、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 抵押借款 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 |
| 合计 | 134,000,000.00 | 134,000,000.00 |
短期借款分类的说明：
（1）2018年9月11日，本公司通过中国建设银行股份有限公司石家庄分行与中国建设银行股份有限公司首尔分行签订了跨境融资性风险参与合作协议书，取得贷款本金134,000,000.00元，借款期限：2018年9月21日至2019年9月20日，借款利率：
4%，结息方式：期末本息一次性结清，担保方式采用房产、土地抵押，不足部分担保方式为信用。
（2）抵押借款的抵押资产类别以及金额，参见附注七、46。
16、应付票据
单位： 元
| 种类 | 期末余额 | 期初余额 |
| 银行承兑汇票 | 11,196,135.00 | 24,186,941.00 |
| 合计 | 11,196,135.00 | 24,186,941.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
17、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 125,054,723.25 | 137,732,404.33 |
| 1-2年 | 22,678,584.39 | 13,418,587.27 |
| 2-3年 | 6,638,876.42 | 5,682,769.15 |
| 3年以上 | 13,326,683.08 | 14,304,151.94 |
| 合计 | 167,698,867.14 | 171,137,912.69 |
（2）账龄超过1年的重要应付账款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 南宁市惠盟商务信息咨询有限公司 | 1,700,000.00 | 未结算服务费 |
| 石家庄市科恒电子有限公司 | 1,477,231.00 | 未结算材料费 |
| 广西南宁市永常劳务信息咨询有限公司 | 752,200.00 | 未结算服务费 |
| 河北立辰环保科技有限公司 | 737,930.00 | 未结算材料费 |
| 河北合正电子科技有限公司 | 546,896.26 | 未结算材料费 |
| 合计 | 5,214,257.26 | -- |
其他说明：
18、预收款项
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
（1）预收款项列示
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年以内 | 79,824,142.49 | 115,782,427.86 |
| 1-2年 | 7,460,819.54 | 6,522,207.45 |
| 2-3年 | 2,781,980.91 | 2,413,701.19 |
| 3年以上 | 6,121,079.56 | 6,535,452.60 |
| 合计 | 96,188,022.50 | 131,253,789.10 |
（2）账龄超过1年的重要预收款项
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
| 成都垠洋环保工程有限公司 | 928,880.00 | 项目延期 |
| 青海新纪元环保科技工程有限公司 | 800,000.00 | 项目延期 |
| 西宁欧科商贸有限公司 | 700,000.00 | 项目延期 |
| 新乡市天祥环保科技有限公司 | 660,000.00 | 项目延期 |
| 嘉峪关市生态环境局 | 565,000.00 | 项目延期 |
| 合计 | 3,653,880.00 | -- |
19、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 一、短期薪酬 | 13,028,543.95 | 67,653,993.33 | 68,101,696.56 | 12,580,840.72 |
| 二、离职后福利-设定提存计划 | 25,025.68 | 5,361,599.87 | 5,179,500.45 | 207,125.10 |
| 合计 | 13,053,569.63 | 73,015,593.20 | 73,281,197.01 | 12,787,965.82 |
（2）短期薪酬列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、工资、奖金、津贴和补贴 | 12,979,951.39 | 63,599,941.85 | 64,344,484.08 | 12,235,409.16 |
| 2、职工福利费 | 89,105.06 | 89,105.06 | ||
| 3、社会保险费 | 5,698.50 | 2,524,452.33 | 2,283,256.21 | 246,894.62 |
| 其中：医疗保险费 | 5,443.53 | 2,323,157.30 | 2,083,411.58 | 245,189.25 |
| 工伤保险费 | 85.06 | 130,885.35 | 130,288.04 | 682.37 |
| 生育保险费 | 169.91 | 70,409.68 | 69,556.59 | 1,023.00 |
| 4、住房公积金 | 40,894.06 | 1,423,614.48 | 1,367,971.60 | 96,536.94 |
| 5、工会经费和职工教育经费 | 2,000.00 | 16,879.61 | 16,879.61 | 2,000.00 |
| 合计 | 13,028,543.95 | 67,653,993.33 | 68,101,696.56 | 12,580,840.72 |
（3）设定提存计划列示
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 1、基本养老保险 | 23,890.67 | 5,168,543.04 | 4,998,248.36 | 194,185.35 |
| 2、失业保险费 | 1,135.01 | 193,056.83 | 181,252.09 | 12,939.75 |
| 合计 | 25,025.68 | 5,361,599.87 | 5,179,500.45 | 207,125.10 |
其他说明：
20、应交税费
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 增值税 | 18,368,657.68 | 30,601,131.89 |
| 企业所得税 | 27,435,746.02 | 53,119,306.83 |
| 个人所得税 | 973,200.67 | 6,149,301.64 |
| 城市维护建设税 | 1,289,797.47 | 3,424,802.63 |
| 教育费附加 | 868,292.12 | 2,252,518.77 |
| 其他 | 264,586.33 | 719,968.07 |
| 合计 | 49,200,280.29 | 96,267,029.83 |
其他说明：
应交税费期末较期初减少47,066,749.54元，降幅48.89%，主要为期初应交增值税、企业所得税在本期缴纳，以及国家减税政策所致
21、其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 应付利息 | 4,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 应付股利 | 800,800.00 | |
| 其他应付款 | 12,708,152.97 | 22,175,151.69 |
| 合计 | 18,008,952.97 | 23,675,151.69 |
（1）应付利息
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 短期借款应付利息 | 4,500,000.00 | 1,500,000.00 |
| 合计 | 4,500,000.00 | 1,500,000.00 |
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
| 借款单位 | 逾期金额 | 逾期原因 |
其他说明：
（2）应付股利
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 普通股股利 | 800,800.00 |
| 合计 | 800,800.00 |
其他说明，包括重要的超过1年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
（3）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 押金、质保金 | 1,125,179.05 | 9,735,760.98 |
| 代扣保险 | 526,466.86 | 1,044,276.15 |
| 项目合作经费 | 2,939,000.00 | |
| 其他往来欠款 | 11,056,507.06 | 8,456,114.56 |
| 合计 | 12,708,152.97 | 22,175,151.69 |
2）账龄超过1年的重要其他应付款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 未偿还或结转的原因 |
其他说明截至2019年6月30日，无账龄超过1年的大额其他应付款。
22、一年内到期的非流动负债
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 1年内到期的其他长期负债 | 9,124,564.80 | 9,124,564.80 |
| 合计 | 9,124,564.80 | 9,124,564.80 |
其他说明：
（1）上述款项系2002年本公司在中国建设银行石家庄市中华南大街支行的河北省建设投资公司委托贷款，借款期限2002年9月18日至2006年9月20日。
（2）根据2006年2月16日河北省人民政府国有资产监督管理委员会冀国资字（2006）15号文以及河北省建设投资公司冀建投函字（2006）32号函，将本公司在中国建设银行石家庄市中华南大街支行的河北省建设投资公司委托贷款700万元划转给河北省质量技术监督局，并豁免2005年12月31日以前先河环保所欠利息及罚息。
（3）2010年4月12日，公司与经河北省质量技术监督局授权负责收回上述款项的河北省食品质量监督检验研究院签订了还款协议。根据协议，公司应于2010年12月31日前偿还100万元、 2011年12月31日前和2012年12月31日前分别偿还300万元，并自协议签署日起，按照同期银行贷款利率于每年12月31日前支付当年利息；上述款项在协议签署日前产生的利息则予以豁免。截至2019年6月30日，共计提利息3,124,564.80元。
23、递延收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
| 政府补助 | 6,388,941.78 | 3,580,000.00 | 2,165,395.88 | 7,803,545.90 | |
| 合计 | 6,388,941.78 | 3,580,000.00 | 2,165,395.88 | 7,803,545.90 | -- |
涉及政府补助的项目：
单位： 元
| 负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 海水溶解氧在线监测仪产业化 | 43,850.30 | 16,044.06 | 27,806.24 | 与收益相关 | ||||
| 微生物膜法BOD在线监测仪研制及海水PH/COD/BOD快速在线监测仪产业化 | 156,622.94 | 36,550.46 | 120,072.48 | 与收益相关 | ||||
| 创新方法在区域典型企业的应用 | 284,999.98 | 62,727.30 | 222,272.68 | 与收益相关 | ||||
| 精细网格大气动态污染源清单技术研发及应用示范 | 109,285.70 | 109,285.70 | 与收益相关 | |||||
| 环境空气臭氧前驱体及光化学烟雾在线监测仪开发及应用示范 | 3,008,111.42 | 482,216.92 | 2,525,894.50 | 与收益相关 | ||||
| 大气污染防治动态评估与决策支持系统开发及应用示范 | 128,571.44 | 128,571.44 | 与收益相关 | |||||
| 科技新星与领军人才培养 | 97,500.00 | 97,500.00 | 与收益相关 |
| 18年双创促进计划项目补贴款 | 200,000.00 | 200,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高性能系列水质污染物在线监控 | 540,000.00 | 540,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 高性能系列水质污染物在线监控 | 650,000.00 | 650,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 新兴产业发展专项资金 | 2,360,000.00 | 590,000.00 | 1,770,000.00 | 与资产相关 | ||||
| 重点研发计划清单校验子课题项目 | 80,000.00 | 80,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 基于环境大数据融合技术的区域大气污染溯源项目 | 1,300,000.00 | 1,300,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 海洋环境监测中褐潮监测预警技术研发与示范项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 基于全光普扫描的水质在线分析及预警系统项目 | 500,000.00 | 500,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 重点研发计划清单校验子课题项目 | 10,000.00 | 10,000.00 | 与收益相关 | |||||
| 合计 | 6,388,941.78 | 3,580,000.00 | 590,000.00 | 1,575,395.88 | 7,803,545.90 |
其他说明：
24、股本
单位：元
| 期初余额 | 本次变动增减（+、-） | 期末余额 | |||||
| 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
| 股份总数 | 551,032,550.00 | 551,032,550.00 |
其他说明：
25、资本公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 资本溢价（股本溢价） | 471,132,852.81 | 471,132,852.81 | ||
| 合计 | 471,132,852.81 | 471,132,852.81 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
26、库存股
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 为员工持股计划或者股权激励而收购的本公司股份 | 36,901,998.60 | 8,568,569.17 | 45,470,567.77 | |
| 合计 | 36,901,998.60 | 8,568,569.17 | 45,470,567.77 |
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
27、其他综合收益
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
| 本期所得税前发生额 | 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减：所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
| 二、将重分类进损益的其他综合收益 | 1,656,668.40 | 371,053.73 | 233,763.85 | 137,289.88 | 1,890,432.25 | |||
| 外币财务报表折算差额 | 1,656,668.40 | 371,053.73 | 233,763.85 | 137,289.88 | 1,890,432.25 | |||
| 其他综合收益合计 | 1,656,668.40 | 371,053.73 | 233,763.85 | 137,289.88 | 1,890,432.25 | |||
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
28、盈余公积
单位： 元
| 项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
| 法定盈余公积 | 93,330,489.89 | 13,490,632.08 | 106,821,121.97 | |
| 合计 | 93,330,489.89 | 13,490,632.08 | 106,821,121.97 |
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
29、未分配利润
单位： 元
| 项目 | 本期 | 上期 |
| 调整前上期末未分配利润 | 727,987,313.88 | 515,637,231.11 |
| 调整后期初未分配利润 | 727,987,313.88 | 515,637,231.11 |
| 加：本期归属于母公司所有者的净利润 | 96,036,975.06 | 259,434,109.03 |
| 减：提取法定盈余公积 | 13,490,632.08 | 29,501,933.69 |
| 应付普通股股利 | 17,219,767.20 | |
| 加：其他事项调整 | -362,325.37 | |
| 期末未分配利润 | 810,533,656.86 | 727,987,313.88 |
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 669,661,374.41 | 358,098,870.19 | 541,614,740.07 | 274,925,624.14 |
| 其他业务 | 541,870.34 | 193,940.49 | 1,069,717.68 | 50,298.67 |
| 合计 | 670,203,244.75 | 358,292,810.68 | 542,684,457.75 | 274,975,922.81 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明
营业收入、营业成本本期发生额较上期发生额分别增加127,518,787.00元、83,316,887.87元，增幅23.50%、30.30%，主
要原因是报告期内，受益于环保政策力度加大，公司执行订单持续增长。
31、税金及附加
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 城市维护建设税 | 1,071,366.07 | 2,219,993.97 |
| 教育费附加 | 897,181.23 | 1,585,404.07 |
| 房产税 | 824,858.08 | 763,067.06 |
| 土地使用税 | 627,628.57 | 627,628.57 |
| 其他 | 140,728.66 | 167,532.92 |
| 合计 | 3,561,762.61 | 5,363,626.59 |
其他说明：
税金及附加本期发生额较上期发生额减少1,801,863.98元，降幅33.59%，主要原因为受益于国家减税降费政策，增值税缴税金额减少，城建税、教育费附加缴纳减少所致。
32、销售费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 32,595,316.94 | 31,411,197.26 |
| 差旅费 | 5,935,121.91 | 7,504,921.71 |
| 业务活动费 | 3,467,338.09 | 4,421,243.64 |
| 办公费 | 697,667.99 | 1,392,581.54 |
| 技术服务费、中标服务费 | 18,393,909.66 | 9,759,005.34 |
| 会务费 | 325,623.37 | 997,442.08 |
| 汽车费用 | 3,292,736.97 | 3,093,238.61 |
| 广告费用 | 43,230.00 | 1,647,841.04 |
| 代理费 | 5,934,187.15 | 2,551,700.47 |
| 折旧费 | 1,208,382.21 | 1,290,292.35 |
| 现场费用 | 4,736,696.24 | 2,747,283.82 |
| 其他费用 | 9,277,821.51 | 2,786,000.84 |
| 合计 | 85,908,032.04 | 69,602,748.70 |
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 工资 | 36,453,009.84 | 32,854,262.11 |
| 办公费 | 1,957,141.18 | 2,531,647.91 |
| 折旧费 | 5,961,971.02 | 5,713,231.22 |
| 业务活动费 | 2,336,837.66 | 1,848,472.89 |
| 运输费 | 2,076,489.02 | 1,529,311.59 |
| 保险费 | 6,374,605.67 | 6,436,720.46 |
| 差旅费 | 3,426,765.33 | 2,354,102.83 |
| 无形资产摊销 | 3,000,961.25 | 2,210,175.65 |
| 会议费 | 653,179.71 | 410,571.78 |
| 汽车费用 | 1,088,630.26 | 936,222.02 |
| 租赁费 | 629,141.17 | 2,291,024.14 |
| 技术服务费 | 1,797,198.38 | 2,474,502.21 |
| 中介机构费用 | 4,288,289.65 | 6,512,891.69 |
| 其他费用 | 7,992,497.54 | 7,013,192.97 |
| 合计 | 78,036,717.68 | 75,116,329.47 |
其他说明：
34、研发费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 直接材料 | 12,015,928.51 | 9,334,292.80 |
| 直接人工 | 8,474,429.22 | 7,763,457.93 |
| 直接折旧 | 1,117,645.33 | 1,125,878.86 |
| 测试化验加工费 | 78,543.67 | 131,910.43 |
| 专家咨询费 | 429,173.23 | 589,981.19 |
| 出版/文献/信息传播/知识产权事务费 | 787,854.66 | 175,218.91 |
| 其他费用 | 304,695.36 | 234,615.42 |
| 合计 | 23,208,269.98 | 19,355,355.54 |
其他说明：
35、财务费用
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 利息支出 | 3,000,000.00 | |
| 减：利息收入 | 4,512,206.69 | 2,917,542.40 |
| 手续费支出 | 223,197.12 | 391,453.92 |
| 汇兑净损益 | 389,776.62 | -4,602.51 |
| 合计 | -899,232.95 | -2,530,690.99 |
其他说明：
财务费用本期发生额较上期发生额增加1,631,458.04元，增幅64.47%，主要原因为本期增加银行贷款利息所致。
36、其他收益
单位： 元
| 产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 递延收益摊销 | 1,575,395.88 | 994,346.97 |
| 软件退税 | 335,524.67 | 276,483.65 |
| 合计 | 1,910,920.55 | 1,270,830.62 |
37、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | 536,750.68 | |
| 合计 | 536,750.68 |
其他说明：
38、信用减值损失
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 坏账损失 | -10,707,336.97 | |
| 合计 | -10,707,336.97 |
其他说明：
39、资产减值损失
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 一、坏账损失 | -9,053,264.98 | |
| 合计 | -9,053,264.98 |
其他说明：
40、营业外收入
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 政府补助 | 4,072,000.00 | 4,133,301.74 | 4,072,000.00 |
| 其他 | 212,030.19 | 5,002.40 | 212,030.19 |
| 合计 | 4,284,030.19 | 4,138,304.14 | 4,284,030.19 |
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
| 补助项目 | 发放主体 | 发放原因 | 性质类型 | 补贴是否影响当年盈亏 | 是否特殊补贴 | 本期发生金额 | 上期发生金额 | 与资产相关/与收益相关 |
| 市级创新平台奖励金 | 石家庄高新技术产业开发区经济发展局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 3,000,000.00 | 与收益相关 | |
| 2017年度标准奖励资金 | 石家庄高新技术产业开发区市场监督管理局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 150,000.00 | 与收益相关 | |
| 市级知识产权奖励 | 石家庄高新技术产业开发区市场监督管理局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 2,000.00 | 与收益相关 | |
| 新兴产业发展专项资金 | 四川省财政厅 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持 | 是 | 否 | 590,000.00 | 590,000.00 | 与资产相关 |
| 特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | ||||||||
| 高新技术企业认定补助 | 石家庄高新区科技局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 300,000.00 | 与收益相关 | |
| 国家科技型中小企业补助 | 石家庄高新区科技局 | 奖励 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 是 | 否 | 30,000.00 | 与收益相关 | |
| 高企资助 | 石家庄高新技术产业开发区科学技术局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 300,000.00 | 与收益相关 | |||
| 省级科技型中小企业补助 | 石家庄市高新区科技局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 10,000.00 | 与收益相关 | |||
| 高新技术企业专项财政补助 | 重庆市科学技术委员会高新技术企业专项财政拨款 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 200,000.00 | 与收益相关 | |||
| 中国制造2025创新项 | 广州市工业和信息化委 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持 | 600,000.00 | 与收益相关 |
| 目补贴 | 员会 | 特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | ||||||
| 新增规模以上软件企业支持补助 | 广州市天河区统计局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 100,000.00 | 与收益相关 | |||
| 统计工作补贴 | 广州市天河区统计局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 10,000.00 | 与收益相关 | |||
| 省研发费用后补助 | 广州市天河区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 475,500.00 | 与收益相关 | |||
| 企业研究开发省级财政补助 | 广州市越秀区财政国库支付中心 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 263,800.00 | 与收益相关 | |||
| 城市空气污染防治精准监控系统补助 | 广州市越秀区财政国库支付中心 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 315,000.00 | 与收益相关 | |||
| 2018年市级双创资金 | 石家庄市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持 | 1,000,000.00 | 与收益相关 |
| 特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | ||||||||
| 十大名牌奖励 | 石家庄市财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 200,000.00 | 与收益相关 | |||
| 高企复审资助 | 石家庄市高新区财政局 | 补助 | 因从事国家鼓励和扶持特定行业、产业而获得的补助（按国家级政策规定依法取得） | 50,000.00 | 与收益相关 | |||
| 其他 | 19,001.74 | 与收益相关 | ||||||
| 合计 | 4,072,000.00 | 4,133,301.74 |
其他说明：
41、营业外支出
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
| 对外捐赠 | 65,000.00 | 38,000.00 | 65,000.00 |
| 其他 | 7,500.86 | 3,581,620.59 | 7,500.86 |
| 合计 | 72,500.86 | 3,619,620.59 | 72,500.86 |
其他说明：
42、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 当期所得税费用 | 22,666,648.14 | 18,431,528.81 |
| 递延所得税费用 | -1,591,287.00 | -1,473,667.87 |
| 合计 | 21,075,361.14 | 16,957,860.94 |
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 |
| 利润总额 | 118,046,748.30 |
| 按法定/适用税率计算的所得税费用 | 17,707,012.24 |
| 子公司适用不同税率的影响 | |
| 调整以前期间所得税的影响 | -44,956.49 |
| 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 2,564,501.98 |
| 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
| 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 2,622,233.78 |
| 其他（研发费用加计扣除） | -1,773,430.37 |
| 所得税费用 | 21,075,361.14 |
其他说明
43、其他综合收益
详见附注七、27。。
44、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收到的退回投标保证金 | 25,733,559.24 | 33,968,503.64 |
| 收到的政府补助 | 7,652,000.00 | 3,984,785.39 |
| 利息收入 | 4,457,888.88 | 2,917,542.40 |
| 其他 | 36,816,302.19 | 32,393,842.40 |
| 合计 | 74,659,750.31 | 73,264,673.83 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 差旅费 | 9,361,887.24 | 9,859,024.54 |
| 业务活动费 | 5,804,175.75 | 6,269,716.53 |
| 代理费、投标保证金、中标服务费 | 26,125,295.19 | 35,893,546.51 |
| 办公费 | 2,654,809.17 | 3,924,229.45 |
| 会议费 | 978,803.08 | 1,408,013.86 |
| 运输费 | 2,076,489.02 | 1,529,311.59 |
| 汽车费用 | 4,381,367.23 | 2,203,930.54 |
| 审计、咨询、培训费 | 4,288,289.65 | 6,512,891.69 |
| 研发费用 | 10,390,624.65 | 7,918,881.05 |
| 项目合作费 | 629,141.17 | 1,357,495.84 |
| 备用金、往来款 | 11,858,092.81 | 58,647,615.87 |
| 广告宣传费 | 43,230.00 | 1,647,841.04 |
| 其他 | 13,413,227.46 | 11,350,361.93 |
| 合计 | 92,005,432.42 | 148,522,860.44 |
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 回购股份 | 8,568,569.17 | |
| 合计 | 8,568,569.17 |
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
| 补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
| 1．将净利润调节为经营活动现金流量： | -- | -- |
| 净利润 | 96,971,387.16 | 76,579,553.88 |
| 加：资产减值准备 | 10,707,336.97 | 9,053,264.98 |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 12,467,251.30 | 12,145,354.05 |
| 无形资产摊销 | 3,435,744.32 | 2,210,175.65 |
| 长期待摊费用摊销 | 4,549,827.92 | 1,815,997.61 |
| 财务费用（收益以“－”号填列） | 3,000,000.00 | |
| 投资损失（收益以“－”号填列） | -536,750.68 | |
| 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） | -1,591,287.00 | -1,453,748.28 |
| 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） | -19,919.59 | |
| 存货的减少（增加以“－”号填列） | 5,479,194.83 | -83,589,790.88 |
| 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） | -8,046,402.71 | -286,040,423.66 |
| 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） | -122,124,643.52 | -82,597,320.36 |
| 其他 | 106,139.36 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 4,311,658.59 | -351,790,717.24 |
| 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： | -- | -- |
| 3．现金及现金等价物净变动情况： | -- | -- |
| 现金的期末余额 | 539,591,433.51 | 186,878,095.84 |
| 减：现金的期初余额 | 556,600,541.05 | 556,842,269.19 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -17,009,107.54 | -369,964,173.35 |
（2）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
| 金额 | |
| 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 7,500,000.00 |
| 其中： | -- |
| 山东先河环保科技有限公司 | |
| 广州市云景信息科技有限公司 | 7,500,000.00 |
| 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 1,949,438.91 |
| 其中： | -- |
| 山东先河环保科技有限公司 | |
| 广州市云景信息科技有限公司 | 1,949,438.91 |
| 其中： | -- |
| 山东先河环保科技有限公司 | |
| 广州市云景信息科技有限公司 | |
| 处置子公司收到的现金净额 | 5,550,561.09 |
其他说明：
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 539,591,433.51 | 556,600,541.05 |
| 其中：库存现金 | 1,518,809.60 | 326,362.05 |
| 可随时用于支付的银行存款 | 538,072,623.91 | 525,254,578.88 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | 31,019,600.12 | |
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 539,591,433.51 | 556,600,541.05 |
其他说明：
货币资金中超过三个月保函保证金13,812,700.59元，子公司北京卫家环境技术有限公司涉诉被司法冻结122,743.21元，不属于现金和现金等价物，已从现金的期末余额中扣除。
46、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
| 项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
| 固定资产 | 21,152,662.60 | 贷款抵押 |
| 无形资产 | 11,757,351.79 | 贷款抵押 |
| 银行存款 | 122,743.21 | 子公司北京卫家环境技术有限公司涉诉被司法冻结资金 |
| 其他货币资金 | 13,812,700.59 | 保函保证金 |
| 合计 | 46,845,458.19 | -- |
其他说明：
本公司于2016年1月29日将房屋建筑物、土地使用权作为抵押，与中国建设银行河北省分行营业部签订了在2016年1月28日到2019年1月27日期间最高限额为7,107万元的抵押贷款合同。公司正在办理相关抵押贷款手续。
47、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
| 项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
| 货币资金 | -- | -- | 11,604,321.73 |
| 其中：美元 | 1,674,324.50 | 6.8747 | 11,510,478.65 |
| 欧元 | 12,005.00 | 7.817 | 93,843.08 |
| 港币 | |||
| 应收账款 | -- | -- | 10,766,299.31 |
| 其中：美元 | 1,544,835.08 | 6.8747 | 10,620,277.75 |
| 欧元 | 18,680.00 | 7.817 | 146,021.56 |
| 港币 | |||
| 长期借款 | -- | -- | |
| 其中：美元 | |||
| 欧元 | |||
| 港币 | |||
| 合计 | 22,370,621.04 |
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
本公司子公司SAILHERO US HOLDING INC. 、SUNSET CES INCORPORATED 、COOPER ENVIRONMENTALSERVICES,LLC、Sunset Laboratory Inc.、属于在境外经营的子公司，主要经营地在美国，采用美元为记账本位币；SunsetLaboratory Inc.在荷兰设立办事处Sunset Laboratory BV，采用欧元为记账本位币。
48、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
| 种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
| 软件退税 | 335,524.67 | 其他收益 | 335,524.67 |
| 海水溶解氧在线监测仪产业化 | 16,044.06 | 其他收益 | 16,044.06 |
| 微生物膜法BOD在线监测仪研制及海水PH/COD/BOD快速在线监测仪产业化 | 36,550.46 | 其他收益 | 36,550.46 |
| 创新方法在区域典型企业的应用 | 62,727.30 | 其他收益 | 62,727.30 |
| 精细网格大气动态污染源清单技术研发及应用示范 | 109,285.70 | 其他收益 | 109,285.70 |
| 环境空气臭氧前驱体及光化学烟雾在线监测仪开发及应用示范 | 482,216.92 | 其他收益 | 482,216.92 |
| 大气污染防治动态评估与决策支持系统开发及应用示范 | 128,571.44 | 其他收益 | 128,571.44 |
| 18年双创促进计划项目补贴款 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
| 高性能系列水质污染物在线监控 | 540,000.00 | 其他收益 | 540,000.00 |
| 市级创新平台奖励金 | 3,000,000.00 | 营业外收入 | 3,000,000.00 |
| 2017年度标准奖励资金 | 150,000.00 | 营业外收入 | 150,000.00 |
| 市级知识产权奖励 | 2,000.00 | 营业外收入 | 2,000.00 |
| 新兴产业发展专项资金 | 590,000.00 | 营业外收入 | 590,000.00 |
| 高新技术企业认定补助 | 300,000.00 | 营业外收入 | 300,000.00 |
| 国家科技型中小企业补助 | 30,000.00 | 营业外收入 | 30,000.00 |
| 高性能系列水质污染物在线监控 | 650,000.00 | 递延收益 | |
| 重点研发计划清单校验子课题项目 | 80,000.00 | 递延收益 | |
| 基于环境大数据融合技术的区域大气污染溯源项目 | 1,300,000.00 | 递延收益 | |
| 海洋环境监测中褐潮监测预警技术研发与示范项目 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| 基于全光普扫描的水质在线分析及预警系统项目 | 500,000.00 | 递延收益 | |
| 重点研发计划清单校验子课题项目 | 10,000.00 | 递延收益 | |
| 合 计 | 9,022,920.55 | 5,982,920.55 |
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
八、合并范围的变更
1、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
| 子公司 | 股权处 | 股权处 | 股权处 | 丧失控 | 丧失控 | 处置价 | 丧失控 | 丧失控 | 丧失控 | 按照公 | 丧失控 | 与原子 |
| 名称 | 置价款 | 置比例 | 置方式 | 制权的时点 | 制权时点的确定依据 | 款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 | 制权之日剩余股权的比例 | 制权之日剩余股权的账面价值 | 制权之日剩余股权的公允价值 | 允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
| 山东先河环保科技有限公司 | 100.00% | 注销 | 2019年03月26日 | 工商已注销 | -1,232,153.85 | |||||||
| 广州市云景信息科技有限公司 | 15,000,000.00 | 47.12% | 转让 | 2019年06月30日 | 已收到股权转让款 | 1,768,904.53 |
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
| 子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 取得方式 | |
| 直接 | 间接 | |||||
| 北京先河中润科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 环保设备的安装 | 100.00% | 投资设立 | |
| 四川先河环保科技有限公司 | 成都市 | 成都市 | 环保设备、计量仪器研制开发 | 90.00% | 投资设立 | |
| 河北先河金瑞环保设施运营服务有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 环保专用设备的安装、维修及技术咨询服务 | 75.00% | 投资设立 | |
| 河北先河正源环境治理技术有限 | 石家庄市 | 石家庄市 | 废气治理技术研发、生产、销售 | 100.00% | 投资设立 | |
| 公司 | ||||||
| 北京卫家环境技术有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术开发、转让、咨询、服务；销售家用电器、计算机、软件及辅助设备 | 100.00% | 同一控制下企业合并取得 | |
| 保定先河正源环境资源科技有限公司 | 雄县 | 雄县 | 从事环保治理设施、设备的研发、生产、加工安装 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河北先河正态环境检测有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 第三方检测服务 | 100.00% | 投资设立 | |
| 河北先河正阳环保设备销售有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 环境设备的销售 | 86.75% | 投资设立 | |
| 河北先河正达环保技术服务有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 环境监测设施、环境治理设施的运营技术服务 | 77.50% | 投资设立 | |
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 环保设备的安装 | 60.00% | 投资设立 | |
| 重庆冀华正态检测技术有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 环境质量检测 | 100.00% | 投资设立 | |
| 四川广迈富宇建设工程有限公司 | 成都市 | 成都市 | 建筑工程施工 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| SAILHERO US HOLDING INC. | 美国特拉华州 | 美国特拉华州 | 投资控股、国际贸易 | 100.00% | 投资设立 | |
| SUNSET CES INCORPORATED | 美国俄勒冈州 | 美国俄勒冈州 | 其他服务 | 60.20% | 投资设立 | |
| COOPER ENVIRONMENTAL SERVICES,LLC | 美国俄勒冈州 | 美国俄勒冈州 | 其他服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| Sunset Laboratory Inc. | 美国俄勒冈州 | 美国俄勒冈州 | 其他服务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 广东科迪隆科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 环境监测专用仪器销售、研发及运营服务 | 80.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 广州博世芬科技有限公司 | 广州市 | 广州市 | 环保仪器及工程设计、货物进出口 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 |
| 广西先得环保科技有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 环境监测专用仪器销售、研发及运营服务 | 80.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 广西科测检测技术有限公司 | 南宁市 | 南宁市 | 环境技术咨询服务；环境检测 | 84.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 四川久环环境技术有限责任公司 | 绵阳市 | 绵阳市 | 环境监测设备销售、安装、运营；软件研发 | 80.00% | 非同一控制下企业合并取得 | |
| 河北先河正合环境科技有限公司 | 石家庄市 | 石家庄市 | 环境污染技术治理研发、技术咨询、技术服务 | 53.00% | 投资设立 | |
| 重庆渝凡实业有限公司 | 重庆市 | 重庆市 | 从事建筑相关业务 | 100.00% | 非同一控制下企业合并取得 |
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
河北先河正阳环保设备销售有限公司注册资本2,000.00万元，公司及其他股东均未实缴出资，根据补充协议，在其他股东未实际出资前，由公司享有资产收益和重大决策等权利。本公司在编制合并报表时对该公司按100%股权比例进行合并。河北先河正达环保技术服务有限公司注册资本800.00万元，公司及其他股东均未实缴出资，根据补充协议，在其他股东未实际出资前，由公司享有资产收益和重大决策等权利。本公司在编制合并报表时对该公司按100%股权比例进行合并。河北先河正合环境科技有限公司注册资本20,000.00万元，截至2019年6月30日，本公司已缴纳出资4,000.00万元，其他股东均未实缴出资，根据股东约定协议，股东各方按照实际缴纳的出资额比例分取红利、分享收益、分配利润、承担亏损。本公司在编制合并报表时对该公司按100%股权比例进行合并。
2018年7月12日，本公司与江寒签署了股权转让协议，将其持有四川先河环保科技有限公司10%的股权以5,173,446.20元的价格转让给江寒，截至2019年6月30日，江寒尚未支付股权转让款，出于谨慎性原则，本公司在编制合并报表时对四川先河环保科技有限公司仍按100%股权比例进行合并。
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
| 子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
| 河北先河金瑞环保设施运营服务有限公司 | 25.00% | -1,999,299.77 | ||
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 40.00% | -638,207.68 | 173,864.26 | |
| SUNSET CES | 39.80% | 531,565.41 | 11,620,390.68 |
| INCORPORATED | ||||
| 广东科迪隆科技有限公司 | 20.00% | 1,111,634.75 | 4,000,000.00 | 29,371,428.00 |
| 广西先得环保科技有限公司 | 20.00% | -83,708.99 | 800,800.00 | 8,261,441.05 |
| 四川久环环境技术有限责任公司 | 20.00% | 13,128.61 | 2,009,500.37 |
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
| 子公司名称 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||||
| 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | 流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
| 河北先河金瑞环保设施运营服务有限公司 | 217,401.30 | 17,340.95 | 234,742.25 | 8,231,941.32 | 8,231,941.32 | 217,401.30 | 17,340.95 | 234,742.25 | 8,231,941.32 | 8,231,941.32 | ||
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 81,998,816.13 | 1,419,062.10 | 83,417,878.23 | 82,983,217.61 | 82,983,217.61 | 81,151,760.93 | 1,645,658.30 | 82,797,419.23 | 80,767,239.42 | 80,767,239.42 | ||
| SUNSET CES INCORPORATED | 36,012,871.73 | 62,680,457.98 | 98,693,329.71 | 10,497,243.06 | 10,497,243.06 | 34,427,170.95 | 65,255,767.03 | 99,682,937.98 | 9,388,413.12 | 9,388,413.12 | ||
| 广东科迪隆科技有限公司 | 160,191,041.42 | 18,409,761.35 | 178,600,802.77 | 100,021,883.86 | 100,021,883.86 | 197,631,336.89 | 11,147,574.33 | 208,778,911.22 | 90,702,646.85 | 90,702,646.85 | ||
| 广西先得环保科技有限公司 | 76,273,711.15 | 5,814,661.11 | 82,088,372.26 | 42,780,720.11 | 42,780,720.11 | 76,284,448.66 | 5,944,154.79 | 82,228,603.45 | 38,498,406.34 | 38,498,406.34 | ||
| 四川久 | 51,322,5 | 1,353,10 | 52,675,6 | 41,699,3 | 729,678. | 42,428,9 | 48,518,5 | 1,165,20 | 49,683,7 | 39,422,2 | 279,678. | 39,701,9 |
| 环环境技术有限责任公司 | 80.20 | 7.18 | 87.38 | 11.26 | 36 | 89.62 | 60.03 | 2.26 | 62.29 | 25.12 | 36 | 03.48 |
单位： 元
| 子公司名称 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||||||
| 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | 营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
| 河北先河金瑞环保设施运营服务有限公司 | -737,772.71 | -737,772.71 | -198,140.25 | |||||
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 5,312,644.82 | -1,595,519.19 | -1,595,519.19 | 2,493,082.80 | 15,023,077.57 | 872,574.04 | 872,574.04 | -2,802,644.51 |
| SUNSET CES INCORPORATED | 21,238,505.69 | 1,328,913.52 | 1,699,967.25 | -1,956,395.94 | 19,514,741.99 | -2,586,711.15 | -2,018,621.27 | -5,454,154.36 |
| 广东科迪隆科技有限公司 | 61,625,086.28 | 5,558,173.74 | 5,558,173.74 | -10,404,427.84 | 49,927,639.48 | 5,561,827.18 | 5,561,827.18 | -21,725,233.54 |
| 广西先得环保科技有限公司 | 14,687,213.83 | -418,544.96 | -418,544.96 | -5,457,761.27 | 24,476,461.49 | 1,508,466.28 | 1,508,466.28 | -146,267.54 |
| 四川久环环境技术有限责任公司 | 5,061,067.71 | 65,643.05 | 65,643.05 | 2,495,099.24 | 10,859,813.03 | 1,616,143.48 | 1,616,143.48 | -1,664,137.07 |
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，主要包括市场风险、信用风险和流动风险。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。于本财务报告期间，由于本公司的主要经营业务开展于中国大陆，其主要的收入和支出主要以人民币计价。外币汇率的浮动对本公司的经营业绩预期并不产生重大影响。
（2）利率风险：是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。截至2019年6月30日，公司短期借款13,400万元，在其他变量不变的假设下，利率发生合理变动时，将不会对公司的营业利润和股东权益产生重大的影响。
2、信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险来自银行存款、应收款项。本公司的大部分银行存款存放在信用评级较高的大型国有银行，本公司认为该等资产不存在重大的信用风险。对于应收账款、其他应收款和应收票据，销售部基于财务状况、历史经验及其它因素来评估客户的信用品质。本公司定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准备。管理层认为不存在由于对方违约带来的进一步损失。由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户，因此本公司没有重大的信用集中风险。
3、流动风险
流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
本企业的母公司情况的说明
本公司第一大股东和实际控制人为：李玉国，截至2019年6月30日李玉国持股比例和表决权比例同为14.86%。本公司最终控制人为李玉国。本企业最终控制方是李玉国。其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。
3、其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
其他说明
无
4、关联交易情况
（1）关键管理人员报酬
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 关键管理人员薪酬 | 1,121,478.00 | 1,548,100.00 |
5、关联方承诺
报告期内本公司未发生关联方承诺事项。
十二、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺本公司无需披露的重大承诺事项
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十三、资产负债表日后事项
1、其他资产负债表日后事项说明
无
十四、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
| 类别 | 期末余额 | 期初余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
| 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
| 其中： | ||||||||||
| 按组合计提坏账准备的应收账款 | 688,535,123.09 | 100.00% | 130,730,126.72 | 18.99% | 557,804,996.37 | 628,001,508.42 | 100.00% | 123,867,124.24 | 19.72% | 504,134,384.18 |
| 其中： | ||||||||||
| 关联方组合 | 81,833,333.36 | 11.89% | 81,833,333.36 | 88,081,449.63 | 14.03% | 88,081,449.63 | ||||
| 账龄组合 | 606,701,789.73 | 88.11% | 130,730,126.72 | 21.55% | 475,971,663.01 | 539,920,058.79 | 85.97% | 123,867,124.24 | 22.94% | 416,052,934.55 |
| 合计 | 688,535,123.09 | 100.00% | 130,730,126.72 | 18.99% | 557,804,996.37 | 628,001,508.42 | 100.00% | 123,867,124.24 | 19.72% | 504,134,384.18 |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按单项计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | |||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 1年以内 | 442,368,315.19 | 22,118,415.76 | 5.00% |
| 1-2年 | 50,476,759.70 | 5,047,675.97 | 10.00% |
| 2-3年 | 14,703,828.36 | 4,411,148.51 | 30.00% |
| 3年以上 | 99,152,886.48 | 99,152,886.48 | 100.00% |
| 合计 | 606,701,789.73 | 130,730,126.72 | -- |
确定该组合依据的说明：
已单独计提减值准备的应收账款除外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 |
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 45,011,866.83 | ||
| 四川先河环保科技有限公司 | 14,081,007.60 | ||
| 河北先河正达环保技术服务有限公司 | 12,390,813.78 | ||
| 广东科迪隆科技有限公司 | 8,074,285.15 | ||
| 北京先河中润科技有限公司 | 2,275,360.00 | ||
| 合计 | 81,833,333.36 | -- |
确定该组合依据的说明：
将纳入合并范围内的母子公司之间应收账款单独作为一个应收账款组合，关联方组合不计提坏账准备按组合计提坏账准备：
单位： 元
| 名称 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 462,255,413.04 |
| 1至2年 | 95,892,702.16 |
| 2至3年 | 30,267,761.41 |
| 3年以上 | 100,119,246.48 |
| 3至4年 | 100,119,246.48 |
| 合计 | 688,535,123.09 |
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | ||
| 计提 | 收回或转回 | 核销 | |||
| 账龄组合 | 123,867,124.24 | 6,863,002.48 | 130,730,126.72 | ||
| 合计 | 123,867,124.24 | 6,863,002.48 | 130,730,126.72 | ||
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 收回或转回金额 | 收回方式 |
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
| 项目 | 核销金额 |
| 无 |
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
| 单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
| 单位名称 | 期末余额 | ||
| 应收账款 | 占应收账款合计数比例(%) | 坏账准备 | |
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 44,706,292.95 | 6.49 | |
| 吉林省环境监测中心站 | 36,768,000.00 | 5.34 | 1,838,400.00 |
| 唐山市生态环境局 | 27,862,088.00 | 4.05 | 1,393,104.40 |
| 唐山市环境保护局遵化市分局 | 21,250,000.00 | 3.09 | 1,062,500.00 |
| 河北中科朗博环保科技有限公司 | 19,490,000.00 | 2.83 | 974,500.00 |
| 合计 | 150,076,380.95 | 21.80 | 5,268,504.40 |
2、其他应收款
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 其他应收款 | 208,024,934.86 | 193,527,072.46 |
| 合计 | 208,024,934.86 | 193,527,072.46 |
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
| 款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
| 保证金 | 67,711,653.07 | 53,705,798.69 |
| 备用金借款 | 6,876,796.79 | 9,174,395.41 |
| 关联单位往来款 | 144,638,818.63 | 75,985,795.04 |
| 其他 | 7,967,215.23 | 6,060,930.60 |
| 合计 | 227,194,483.72 | 144,926,919.74 |
2）坏账准备计提情况
单位： 元
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 2019年1月1日余额 | 19,923,163.15 | 19,923,163.15 | ||
| 2019年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
| 本期转回 | 753,614.29 | 753,614.29 | ||
| 2019年6月30日余额 | 19,169,548.86 | 19,169,548.86 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
| 账龄 | 期末余额 |
| 1年以内（含1年） | 73,313,724.23 |
| 1至2年 | 104,445,676.51 |
| 2至3年 | 28,000,297.08 |
| 3年以上 | 21,434,785.90 |
| 3至4年 | 21,434,785.90 |
| 合计 | 227,194,483.72 |
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备情况：
单位： 元
| 类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |
| 计提 | 收回或转回 | |||
| 按账龄组合计提坏账 | 19,923,163.15 | 753,614.29 | 19,169,548.86 | |
| 合计 | 19,923,163.15 | 753,614.29 | 19,169,548.86 | |
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
| 单位名称 | 转回或收回金额 | 收回方式 |
无
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
| 单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 往来款 | 29,300,000.00 | 1-2年 | 12.90% | |
| 河北先河正源环境治理技术有限公司 | 往来款 | 24,101,271.51 | 1-2年 | 10.61% | |
| 四川久环环境技术有限责任公司 | 往来款 | 22,453,912.73 | 1-2年 | 9.88% | |
| 河北先河正合环境科技有限公司 | 往来款 | 22,394,525.00 | 1年以内3,389,406.00元，1-2年19,005,119.00 | 9.86% | |
| 唐山市生态环境局 | 保证金 | 8,268,000.00 | 1-2年 | 3.64% | 826,800.00 |
| 合计 | -- | 106,517,709.24 | -- | 46.89% | 826,800.00 |
3、长期股权投资
单位： 元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
| 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
| 对子公司投资 | 494,276,948.90 | 494,276,948.90 | 512,276,948.90 | 512,276,948.90 | ||
| 合计 | 494,276,948.90 | 494,276,948.90 | 512,276,948.90 | 512,276,948.90 | ||
（1）对子公司投资
单位： 元
| 被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
| 追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
| 北京先河中润科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
| 河北先河金瑞环保设施运营服务有限公司 | 2,250,000.00 | 2,250,000.00 | |||||
| 山东先河环保科技有限公司 | 8,000,000.00 | 8,000,000.00 | |||||
| 四川先河环保科技有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
| 河北先河正源 | 27,000,000.00 | 27,000,000.00 | |||||
| 环境治理技术有限公司 | |||||||
| 河北先河正态环境检测有限公司 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 | |||||
| 重庆冀华环保科技发展有限公司 | 6,000,000.00 | 6,000,000.00 | |||||
| SAILHERO US HOLDING INC. | 83,826,948.90 | 83,826,948.90 | |||||
| 广东科迪隆科技有限公司 | 207,200,000.00 | 207,200,000.00 | |||||
| 广西先得环保科技有限公司 | 56,800,000.00 | 56,800,000.00 | |||||
| 四川久环环境技术有限责任公司 | 19,200,000.00 | 19,200,000.00 | |||||
| 河北先河正阳环保设备销售有限公司 | |||||||
| 河北先河正达环保技术服务有限公司 | |||||||
| 河北先河正合环境科技有限公司 | 40,000,000.00 | 40,000,000.00 | |||||
| 广州市云景信息科技有限公司 | 6,765,402.94 | 6,765,402.94 | |||||
| 合计 | 512,276,948.90 | 6,765,402.94 | 24,765,402.94 | 494,276,948.90 |
（2）其他说明
本公司对河北先河正阳环保设备销售有限公司、河北先河正达环保技术服务有限公司均尚未实际出资。
4、营业收入和营业成本
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
| 主营业务 | 485,447,370.40 | 221,695,980.88 | 417,333,249.66 | 205,180,160.45 |
| 其他业务 | 577,040.41 | |||
| 合计 | 485,447,370.40 | 221,695,980.88 | 417,910,290.07 | 205,180,160.45 |
是否已执行新收入准则
□ 是 √ 否
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
| 项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
| 成本法核算的长期股权投资收益 | 19,203,200.00 | 17,605,600.00 |
| 处置长期股权投资产生的投资收益 | -472,224.52 | |
| 合计 | 18,730,975.48 | 17,605,600.00 |
十五、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 5,647,395.88 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 139,529.33 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 536,750.68 | |
| 减：所得税影响额 | 940,913.95 | |
| 少数股东权益影响额 | 122,416.13 | |
| 合计 | 5,260,345.81 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
| 报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 |
| 基本每股收益（元/股） | 稀释每股收益（元/股） | ||
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 5.19% | 0.18 | 0.18 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 4.91% | 0.17 | 0.17 |
第十一节 备查文件目录
一、经公司法定代表人李玉国先生签名的2019年半年度报告文件原件；
二、载有法定代表人李玉国先生、主管会计工作负责人李国壁先生、会计机构负责人王才宁先生签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司证券部，地址为石家庄市高新区湘江道251号。
河北先河环保科技股份有限公司法定代表人：李玉国
二〇一九年八月二十八日