读取中,请稍候

00-00 00:00:00
--.--
0.00 (0.000%)
昨收盘:0.000今开盘:0.000最高价:0.000最低价:0.000
成交额:0成交量:0买入价:0.000卖出价:0.000
市盈率:0.000收益率:0.00052周最高:0.00052周最低:0.000
先河环保:2017年半年度报告 下载公告
公告日期:2017-08-26
河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
河北先河环保科技股份有限公司
      2017 年半年度报告
    2017 年 08 月
                                     河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     第一节 重要提示、目录和释义
    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别
和连带的法律责任。
    公司负责人李玉国、主管会计工作负责人李国壁及会计机构负责人(会计主
管人员)王才宁声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
    本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容,均不构成本公司
对任何投资者及相关人士的承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险
认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
    本报告第四节“经营情况讨论与分析-公司面临的风险和应对措施”中已详
述公司风险因素提示,敬请关注 。
    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
                                                                  河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                        目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 8
第四节 经营情况讨论与分析 ................................................................................... 10
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 35
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 39
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 40
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 42
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 43
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 125
                                                     河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             释义
              释义项           指                                释义内容
本公司、先河环保、先河或公司   指   河北先河环保科技股份有限公司
股东大会                       指   河北先河环保科技股份有限公司股东大会
董事会                         指   河北先河环保科技股份有限公司董事会
监事会                         指   河北先河环保科技股份有限公司监事会
公司章程                       指   河北先河环保科技股份有限公司章程
                                    运用现代科学技术手段对代表环境污染和环境质量的各种环境要素(环境
环境监测                       指   污染物)的监视、监控和测定,从而科学评价环境质量及其变化趋势的操
                                    作过程
                                    挥发性有机物,是指常温下饱和蒸汽压大于 70 Pa、常压下沸点在 260℃
VOCs                           指   以下的有机化合物,或在 20℃条件下蒸汽压大于或者等于 10 Pa 具有相应
                                    挥发性的全部有机化合物
                                    采用最新的小型化、微型化组合监测技术,以“全面布点、全面联网”为宗
网格化                         指   旨,通过大范围、高密度“网格组合布点”,结合立体监测、移动监测等,
                                    形成覆盖整个区域的在线监控网格
CES 公司                       指   COOPER ENVIRONMENTAL SERVICES, LLC 公司
Sunset 公司                    指   Sunset Laboratory Inc.公司
                                    广东先河科迪隆科技有限公司(原名“广州市科迪隆科学仪器设备有限公
广东科迪隆                     指
                                    司”)
广西先得                       指   广西先得环保科技有限公司
中国证监会、证监会             指   中国证券监督管理委员会
证券交易所                     指   深圳证券交易所
中登公司                       指   中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
                                                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                             第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称                         先河环保                      股票代码
股票上市证券交易所               深圳证券交易所
公司的中文名称                   河北先河环保科技股份有限公司
公司的中文简称(如有)           先河环保
公司的外文名称(如有)           Hebei Sailhero Environmental Protection High-tech Co.,ltd
公司的外文名称缩写(如有)       SailheroEnviroprotec
公司的法定代表人                 李玉国
二、联系人和联系方式
                                                  董事会秘书                                 证券事务代表
姓名                                 王少军                                  孟利利
联系地址                             石家庄市湘江道 251 号                   石家庄市湘江道 251 号
电话                                 0311-85323900                           0311-85323900
传真                                 0311-85329383                           0311-85329383
电子信箱                             xhhbzq@sailhero.com.cn                  xhhbzq@sailhero.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2016 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2016 年年报。
                                                                 河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                 企业法人营业执
                             注册登记日期        注册登记地点                          税务登记号码        组织机构代码
                                                                       照注册号
                           2016 年 03 月 21    石家庄市湘江道    911301001043631 911301001043631 911301001043631
报告期初注册
                           日                  251 号            13U               13U                   13U
                           2017 年 03 月 20    石家庄市湘江道    911301001043631 911301001043631 911301001043631
报告期末注册
                           日                  251 号            13U               13U                   13U
临时公告披露的指定网站查
                           2017 年 03 月 29 日
询日期(如有)
临时公告披露的指定网站查
                           巨潮资讯网
询索引(如有)
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
                                                                                                         本报告期比上年同
                                                                            上年同期
                                              本报告期                                                         期增减
                                                                  调整前                调整后                 调整后
营业总收入(元)                              405,879,595.40     362,562,868.84        365,660,407.19               11.00%
归属于上市公司股东的净利润(元)               49,348,504.64      43,289,357.22         42,082,172.37               17.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               42,919,195.35      39,219,032.77         38,011,977.29               12.91%
益后的净利润(元)
经营活动产生的现金流量净额(元)            -183,608,095.26      -95,749,057.80        -96,824,425.41               89.63%
基本每股收益(元/股)                                    0.143             0.126                 0.122              17.21%
稀释每股收益(元/股)                                    0.143             0.126                 0.122              17.21%
加权平均净资产收益率                                    3.27%              3.05%                 2.91%                  0.36%
                                                                                                         本报告期末比上年
                                          本报告期末                        上年度末
                                                                                                             度末增减
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                            调整前                调整后                 调整后
总资产(元)                           1,758,661,063.63   1,671,853,110.89     1,785,402,740.52               -1.50%
归属于上市公司股东的净资产(元)       1,464,401,384.84   1,395,130,148.79     1,449,615,380.52                   1.02%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                             单位:元
                         项目                                     金额                            说明
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    16,467.87
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      8,459,963.94
一标准定额或定量享受的政府补助除外)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -435,182.75
减:所得税影响额                                                      1,354,422.33
    少数股东权益影响额(税后)                                           257,517.44
合计                                                                  6,429,309.29                 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                       第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司是国内高端环境监测仪器仪表领军企业,立足于生态环境质量的持续改善,结合现阶段环境管控特点,发展成为提
供环境监测、咨询服务、治理为一体的全方位、一站式环境改善综合服务供应商,业务涵盖了生态环境监测装备、运维服务、
环境大数据分析及决策支持服务、社会化检测、VOCs治理以及民用净化六大领域。目前公司正致力于实施两大战略性项目,
一个是基于“环保+物联网”和“大数据”的先进理念,通过自主创新,率先在业内推出的领先国内外的大气污染防治网格化精准
监控及决策支持系统;另一个是开展的产业集群区域VOCs治理新模式。报告期内,公司大气网格化业务订单执行增加推动
公司业绩进一步提升。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
               主要资产                                            重大变化说明
                                     期末余额与期初相比减少 318,594,602.16 元,降幅 72%,主要因为(1)业务量增
货币资金                             加,经营资金支出较大;(2)上半年为回款淡季,资金流入较少;(3)本期理财产
                                     品增加,银行存款额相应减少
                                     较期初增加 126,768,911.48 元 ,增幅 46%,主要是因为业务量增加,上半年为回
应收账款
                                     款淡季
                                     较期初减少 298,586.98 元 ,降幅 35%,主要是截止资产负债报表日本期新增理财
应收利息
                                     产品存续时间较短,尚未收回利息收入较少。
其他流动资产                         较期初增长 292%,因为本期增加理财产品 9500 万元
长期待摊费用                         较期初增加 912,594.31 元 ,增幅 32%,主要原因为子公司装修费增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     公司一直坚持以自主研发为先导,加大科研投入,加强科技创新人才队伍建设。通过建立省级企业技术中心、省级工程
技术研究中心、国家工程实验室,承担国家项目,同时与国内各大院校建立紧密的技术合作,形成了大量的科技成果、科技
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
奖励和专利;根据市场的发展趋势,公司对技术、产品进行及时更新和优化,带动了公司技术进步。
       公司推出的“大气污染网格化精准监控及决策支持系统”为国内首创,为科学治霾、精准治霾提供决策依据与系统化解
决方案。通过不断迭代、更新、优化、提升,公司网格化精准监控系统从最初的软硬件平台逐步创造、拓展更多的增值服务,
做大了原市场,成功开启了新的细分市场。
    公司通过创新掌握了VOCs主要治理技术,新承担了河北省重点研发计划科技治霾专项VOCs治理技术开发与示范(PVC塑
胶制品生产过程油烟净化与余热综合利用)项目,最终实现回收溶剂资源化和稳定达标排放。有机废气净化处理系统发明专
利获得授权,填补了高效吸附回收领域国内空白。VOCs第三方治理模式从探索统一收集、分离、资源化利用的方式,探索适
应区域特点和中小企业聚集的分散吸收、统一集中处理的新模式,既能有效降低VOCs的排放量,也降低了企业的VOCs治理成
本。
    截止报告期末,公司(含子公司)拥有专利60项,软件著作权78项。
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                               第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
    国家十三五规划纲要明确提出:“以提高环境质量为核心,以解决生态环境领域突出问题为重点,加大生态环境保护力
度,提高资源利用效率,为人民提供更多优质生态产品。”体现出党和政府对环境保护已提到前所未有的新高度。在宏观需
求之下,环保产业的整体升级也势在必行。报告期内,公司实现营业收入405,879,595.40元,较上年同期增长11.00%;实现
归属于上市公司股东的净利润49,348,504.64元,较上年同期增长17.27% 。截至报告期末,公司资产总额达到
1,758,661,063.63元,归属于上市公司股东的净资产1,464,401,384.84元,分别较上年期末增长-1.50%、1.02 %。
    (一)公司经营稳健发展
    1、产品线更加丰富齐全,产品质量得到提升
    生态环境监测小型化、微型化设备、软件以及系统集成等全面发力。其中,便携式国标法小型监测仪受到市场欢迎,有
毒有害气体传感器监测仪、便携式特征污染物监测仪陆续推出,成为公司技术创新亮点;源解析、道路交通尾气产品线通过
研发新技术、引入新产品,市场规模有较大提升;软件产品销售增长幅度明显,公司对多项软件系统进行升级和完善;在水
质监测技术上,研发并推出备受用户关注的小型化水质在线监测系统,并引进Bran+Luebbe水质产品,进一步完善生态环境
(水)网格化精准监控及决策支持系统的功能及应用展开。公司以高品质管理和服务,顺利获得河北省政府质量奖。
    2、“网格化”系统全面创新,进一步开疆拓土
    报告期内,网格化系统完成了从销售产品和服务到提供大数据咨询服务的转变。系统通过进一步全面创新,目前形成了
完备的产品体系、科学的质控体系、全面的应用体系、专家人才支撑体系、服务和硬件设施保障体系、规范的标准体系等六
大支撑体系。通过持续的产品创新和技术创新,不断提升产品和服务价值,为各地开展科技治霾、精准治污、科学规划提供
技术支撑。截止报告期末,该系统已在11个省,40个城市以及近20个县级行政区域广泛应用,布设点位数量已超过8500个。
    3、管理咨询协同发展,业务推进顺利
    随着网格化项目的深入推广,管理咨询类业务成为项目中的有机组成部分。在网格化应用城市,对数据平台实时数据进
行监控、指挥调度、现场核查,分析研判、提出管控措施建议,对管控效果进行评估和反馈。报告期内,公司编制了管理咨
询服务项目资源配置方案。截止报告期末,公司与新乡、鹤壁、安阳等7个城市签订管理咨询服务合同,并在濮阳、洛阳、
林州等10个城市跟进运作。
    4、VOCs治理积极开拓,打造新增长点
    随着大气污染治理压力的加大,VOCs治理市场迎来了快速发展。报告期内公司积极开拓VOCs治理业务,雄县包装印刷企
业、珠海广通汽车公司邯郸分公司大型整车喷涂企业、石家庄50条PVC手套生产基地、华北制药和石药集团等涉及不同行业
领域的 VOCs治理项目陆续落地实施,通过这些项目的突破性进展,公司积累了宝贵经验,为打造VOCs治理行业品牌及进一
步拓展市场奠定了坚实的基础。
    (二)创新研发成效显著
    1、网格化精准自动监控系统,在原有基础上进行了传感网络监测仪工艺和算法升级。仪器升级方面,进一步减小电化
学传感器受温湿度的影响,提升颗粒物的监测精度。在数据校准方面,通过多地方数据的精细化校准,提升数据准确性与稳
定性。在数据处理方面,形成一套环境大数据收集、挖掘和应用一体的综合体系。
    2、在大气监测仪器开发方面,侧重于现有监测产品的升级改进,对现有产品进行集成化、模块化、智能化、便携化改
进,核心模块可以通用,核心部分可以进行标准化传递,并易于进行参数扩展,同时操作更加简单智能,结构更加合理易于
与维护;对于移动执法、应急监测实用性更强,提高监测、执法、校准及应急处置效率。同时,边走边测的移动监测车实现
了量产,为移动监测、移动执法和传感器的移动校准提供了科技保障。
    3、在大气系统集成开发方面,研制了工业园区监测系统,通过挖掘工业园区的环境监测需求,整合公司的空气监测和
软件产品,开发适用于工业园区的大气环境监管平台和方案,实现园区环境管理的数字化、智能化以及决策的科学化。
    4、在大气监测软件开发方面,进行了大气超级站综合管理与决策支持平台升级,在原版本基础上重点实现各仪器的专
                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
题分析和在线源解析功能,为用户提供了专业的数据分析结论,提升了用户决策的准确性。
    5、在水质监测方面,开发了水生态环境网格化精准监控与决策支持平台。针对当前水污染防治过程中,存在的无法精
准锁定污染源、治理压力不能有效传递、县域农村和散乱污企业管理粗放等问题,采用物联网环境监测、大数据分析技术,
组合布设微型化、小型化监测设备,形成大范围、高密度的环境监控网络,结合政府管理手段,形成“监测、执法、管理”
为一体的决策支持平台,打通监测到监管的通道,实现监测与治理的联动新模式。
    截止报告期末,公司(含子公司)拥有专利60项,软件著作权78项。
二、主营业务分析
概述
是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                          单位:元
                            本报告期          上年同期         同比增减                   变动原因
营业收入                   405,879,595.40     365,660,407.19      11.00%
营业成本                   209,369,324.96     198,955,146.06       5.23%
                                                                           公司本期上调工资发放标准,且人员增加较
                                                                           多,致使本期计提工资增幅较大;因本期收
销售费用                    50,178,500.53      36,281,176.15      38.30%
                                                                           入大幅上升,对差旅费、市场费用的投入增
                                                                           加
管理费用                    73,053,166.29      63,794,628.50      14.51%
财务费用                     -2,370,730.66     -1,683,013.17      40.86% 主要是本期收到的利息收入增加所致
所得税费用                  10,151,804.06       7,261,049.59      39.81% 主要原因为收入增加,利润总额增加所致
                                                                           公司及相关子公司研发项目及研发费用增
研发投入                    18,188,685.18       9,980,426.38      82.24%
                                                                           加所致
                                                                           业务量增加较多,一方面发货量较去年增
经营活动产生的现金流
                           -183,608,095.26    -96,824,425.41      89.63% 加,另一方面备货增加,经营性资金支出较
量净额
                                                                           多,且上半年为回款淡季,回款未同步增长
投资活动产生的现金流
                            -99,369,554.19    -54,044,908.37      83.86% 本期增加理财产品所致
量净额
筹资活动产生的现金流
                            -34,542,853.00    -17,271,426.50     100.00% 本期分配现金股利增加所致
量净额
现金及现金等价物净增                                                       本期经营性资金净流出较多;且资金多用于
                           -317,676,102.16   -168,140,760.28      88.93%
加额                                                                       保本理财,现金较少
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
                                                                        河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元
                                                                           营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                     营业收入           营业成本            毛利率
                                                                              同期增减            同期增减           期增减
分产品或服务
环境监测系统        299,371,250.44    160,662,254.53             46.33%               -2.12%            -7.75%              3.27%
运营服务             62,197,078.76     24,142,623.78             61.18%            39.79%               39.79%              0.00%
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元
                          金额             占利润总额比例                    形成原因说明                    是否具有可持续性
资产减值                 17,065,617.91                  27.02% 往来款增加,计提的坏账准备增加 否
营业外收入                 2,887,432.88                  4.57% 主要为政府补助                           否
营业外支出                  517,147.33                   0.82% 对外捐赠和其他                           否
四、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
                                                                                                                        单位:元
                           本报告期末                        上年同期末
                                      占总资产比                         占总资产比      比重增减            重大变动说明
                        金额                              金额
                                          例                                 例
货币资金             126,578,397.02        7.20%       259,534,157.74         15.44%           -8.24%
应收账款             403,961,271.28       22.97%       366,788,528.82         21.82%           1.15%
存货                 312,226,230.86       17.75%       290,175,152.28         17.26%           0.49%
固定资产             244,679,788.50       13.91%       243,889,655.14         14.51%           -0.60%
在建工程               9,750,584.16        0.55%         5,674,404.16          0.34%           0.21%
商誉                 293,109,487.56       16.67%       293,134,409.55         17.44%           -0.77%
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
                                                           河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、截至报告期末的资产权利受限情况
                    项目                   期末账面价值                     受限原因
固定资产                                           20,809,646.62            贷款抵押
无形资产                                           12,327,164.55            贷款抵押
合计                                               33,136,811.17 --
    本公司于2016年1月29日将房屋建筑物、土地使用权作为抵押,与中国建设银行河北省分行营业部签订了在2016年1月28
日到2019年1月27日期间最高限额为7,107万元的抵押贷款合同。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
           报告期投资额(元)              上年同期投资额(元)                        变动幅度
                                 0.00                       45,411,100.00                          -100.00%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
5、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
(1)募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                  单位:万元
募集资金总额                                                                                       70,736.33
报告期投入募集资金总额                                                                                326.68
已累计投入募集资金总额                                                                             73,998.53
报告期内变更用途的募集资金总额
                                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
累计变更用途的募集资金总额                                                                                                          1,595
累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                                      2.25%
                                                 募集资金总体使用情况说明
河北先河环保科技股份有限公司(以下简称“公司”)于 2010 年 10 月 12 日经中国证券监督管理委员会“证监许可【2010】
1402 号”文核准,首次公开发行人民币普通股(A 股)3,000 万股,发行价格每股 22.00 元,于 2010 年 11 月 5 日在深圳
证券交易所创业板上市,向社会公众公开发行人民币普通股后增加注册资本 3,000 万元,共募集资金 66,000 万元,扣除发
行费用 3,349.67 万元后,公司募集资金净额为 62,650.33 万元,超募资金为 42,673.49 万元。该募集资金已由中磊会计师
事务所有限责任公司以中磊验字(2010)第 10011 号《验资报告》验证确认。公司对募集资金采取了专户存储制度,实行
专款专用。公司于 2014 年 12 月 24 日经证监许可[2014]1396 号文核准,发行人民币普通股(A 股)5,623,003 股,发行价
格每股 15.65 元,共 募 集 资 金 87,999,996.95 元 , 扣 除 与 本 次 发 行 有 关 的 费 用 合 计 人 民 币
8,799,996.95 元后,本次募集资金净额为 79,200,000 元。该募集资金已由利安达出具的利安达验字﹝2015﹞第 1011 号《验
资报告》确认。公司对募集资金采取了专户存储制度,实行专款专用。截至 2017 年 6 月 30 日,公司已累计投入募集资金
73998.53 万元 。
(2)募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                              单位:万元
                                                                                        项目达             截止报               项目可
                    是否已    募集资                           截至期        截至期
                                         调整后      本报告                             到预定    本报告   告期末   是否达      行性是
 承诺投资项目和超   变更项    金承诺                           末累计        末投资
                                         投资总      期投入                             可使用    期实现   累计实   到预计      否发生
    募资金投向      目(含部 投资总                             投入金 进度(3)
                                         额(1)       金额                               状态日    的效益   现的效    效益       重大变
                    分变更)     额                              额(2)       =(2)/(1)
                                                                                             期              益                     化
承诺投资项目
饮用水水质安全在
                                                                                        2012 年
线监测系统及预警              10,337.8 10,337.8                10,334.7
                    否                                                       99.97% 08 月 31                        否         否
信息管理装备产业                     4           4
                                                                                        日
化项目
                                                                                        2012 年
水质安全在线监测
                    否          4,168      4,168        44.1    4,174.3 100.15% 08 月 31                            否         否
系统技术改造项目
                                                                                        日
                                                                                        2013 年
环境监测设施市场
                    否        1,909.37 1,909.37                1,909.37 100.00% 06 月 30                            是         否
化运营服务项目
                                                                                        日
设立美国子公司收
购美国 CES 公司部 否          3,561.63 3,561.63                3,561.63 100.00%                                     否         否
分股权及增资项目
收购广东科迪隆与
                    否          8,086      8,086                 8,086 100.00%                                      是         否
广西先得 80%股权
                              28,062.8 28,062.8                28,066.0
承诺投资项目小计         --                             44.1                   --            --                          --         --
                                     4           4
                                                                       河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
超募资金投向
投资设立山东先河
                     否            800      800                 800 100.00%                                 是        否
环保科技有限公司
山东空气自动站“转
                     否        2,356.69 2,356.69            2,356.69 100.00%                                是        否
让-经营”推广项目
投资设立四川先河
                     否          5,000    5,000             5,049.51 100.99%                                否        否
环保科技有限公司
收购美国 CES 公司
                     否         279.96   279.96              279.96 100.00%                                 否        否
部分股权及增资
投资设立先河正源
环境治理技术有限     是          2,700    2,700              2,797.3 103.60%                                否        否
公司
投资设立先河正态
                     否          1,000    1,000    282.58    852.76 85.28%                                  否        否
环境检测有限公司
归还银行贷款(如
                          --     4,800    4,800               4,800 100.00%       --      --       --            --        --
有)
补充流动资金(如               28,965.4 28,965.4            28,996.2
                          --                                           100.11%    --      --       --            --        --
有)                                 9        9
                               45,902.1 45,902.1            45,932.5
超募资金投向小计          --                       282.58                 --      --                             --        --
                                     4        4
                               73,964.9 73,964.9            73,998.5
合计                      --                       326.68                 --      --           0        0        --        --
                                     8        8
                     2012 年 2 月 20 日,根据第一届董事会第十八次会议决议,公司延长“饮用水水质安全在线监测系统及
                     预警信息管理装备产业化项目”建设时间,将项目预计达到可使用状态时间由 2012 年 5 月 31 日延长
                     至 2012 年 8 月 31 日;延长“水质安全在线监测系统技术改造项目”建设时间,将项目预计达到可使用
                     状态时间由 2012 年 3 月 31 日延长至 2012 年 8 月 31 日;延长“环境监测设施市场化运营服务项目”建
                     设时间,将项目预计达到可使用状态时间由 2012 年 6 月 30 日延长至 2013 年 6 月 30 日。造成上述募
未达到计划进度或     投项目延期的主要原因为:1、公司募投项目资金到位晚于公司的预期,由于自有资金较为紧张,募
预计收益的情况和     投项目资金到账后,才陆续开展募投项目基建建设。2、雨水和气候的原因也是影响基建工程进度的
原因(分具体项目) 一个因素。3、运营项目部分市场启动晚于公司预期。截至 2017 年 6 月 30 日,饮用水水质安全在线
                     监测系统及预警信息管理装备产业化项目、水质安全在线监测系统技术尚未达到预计效益,主要原因
                     是水质监测市场目前尚在开拓中,环境监测设施市场化运营服务项目已达到预计收益;设立山东先河
                     环保科技有限公司,稳固了山东区域的市场,山东区域订单不断增加,但在山东区域公司中标的合同
                     为母公司先河环保执行完成。四川先河未达预期,主要原因是市场目前未完全开拓;先河正源、先河
                     正态现在正在市场推广期已有部分收入。
项目可行性发生重
                     报告期内公司项目可行性未发生重大变化
大变化的情况说明
                     适用
超募资金的金额、用
                     公司历次使用超募资金的情况:2010 年 12 月 1 日,公司第一届董事会第八次会议审议通过了关于使
途及使用进展情况
                     用部分其他与主营业务相关的营运资金永久性补充流动资金的议案》,使用部分其他与主营业务相关
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   的营运资金永久性补充流动资金 3,700 万元永久性补充流动资金;审议通过了《关于使用部分其他与
                   主营业务相关的营运资金偿还借款的议案》,使用部分其他与主营业务相关的营运资金 4,800 万元偿还
                   借款。2011 年 5 月 19 日,第一届董事会第十三次会议审议通过使用超募资金 800 万元投资设立山东
                   先河环保科技有限公司。2012 年 3 月 30 日,公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用
                   部分超募资金永久性补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金 8,000 万元永久性补充流动资金。
                   2012 年 8 月 21 日,公司第二届董事会第三次会议审议通过了《关于使用超募资金开展山东空气自动
                   站“转让—经营”推广项目的议案》,同意使用超募资金 2,035.22 万元购买淄博、莱芜、东营、德州、
                   聊城等地市 40 个空气站点。2013 年 2 月 21 日,公司第二届董事会第六次会议审议通过了《关于使用
                   超募资金 5000 万元设立四川子公司的议案》,同意公司使用超募资金 5000 万元设立四川子公司。2013
                   年 4 月 10 日,公司第二届董事会第七次会议通过《关于使用超募资金永久性补充流动资金的议案》,
                   并经 2013 年 5 月 9 日召开的 2012 年度股东大会审议通过,同意公司使用超募资金 8000 万元永久性
                   补充流动资金。2013 年 10 月 23 日公司第二届董事会第十一次会议通过《关于使用结余募集资金及部
                   分超募资金设立美国子公司收购 COOPER ENVIRONMENTAL SERVICES,LLC 部分股权及增资的议
                   案》,同意公司使用环境监测设施市场化运营项目结余资金及超募资金合计 623.3 万美元设立美国子公
                   司 Sailhero US Holding,Inc.,其中使用环境监测设施市场化运营项目结余资金为 3561.63 元,使用超募
                   资金为 238.57 万元。2014 年 1 月 21 日,公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于使用超募
                   资金加大投资山东省空气自动站“转让—经营”推广项目的议案》,同意使用超募资金 3,214,723.27 元购
                   买滨州市 6 套空气自动站及 1 台备机,开展运营业务。2014 年 3 月 10 日,公司第二届董事会第十三
                   次会议审议通过了《关于使用超募资金设立合资公司的议案》同意使用超募资金 2700 万元设立合资
                   公司,开展废气(工业有机废气)治理业务。2014 年 6 月 20 日公司第二届董事会第十七次会议、2014
                   年 7 月 8 日公司 2014 年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金永久性补充流动资金的
                   议案》,同意公司使用超募资金 8,200 万元永久性补充流动资金。2014 年 7 月 18 日,公司第二届董事
                   会第十八次会议审议通过了《关于使用超募资金利息设立全资子公司的议案》同意使用超募资金利息
                   1000 万元设立全资子公司,开展第三方检测业务。2015 年 8 月 27 日公司 2015 年第一次临时股东大
                   会审议通过了《关于使用超募资金利息永久性补充流动资金的议案》,同意公司使用超募资金利息
                   1065.49 万元(具体以实际转出金额为准)永久性补充流动资金。截止报告期末,公司已决议使用超
                   募资金 42,673.49 万元及利息 3,228.64 万元,超募资金已全部使用完毕。
                   不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
                   不适用
募集资金投资项目
实施方式调整情况
                   适用
募集资金投资项目   2010 年 12 月 1 日,第一届董事会第八次会议决议通过,经中磊会计师事务所有限责任公司出具中磊
先期投入及置换情   审核字【2010】第 10023 号《关于河北先河环保科技股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴
况                 证报告》,公司以募集资金 981.30 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金,相关资金已完
                   成置换。
用闲置募集资金暂   适用
时补充流动资金情   2011 年 3 月 31 日,经公司第一届董事会第十一次会议审议通过,公司使用闲置募集资金 4,000 万元
                                                                     河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
况                   暂时补充流动资金,使用期限 2011 年 3 月 31 日—2011 年 9 月 29 日,截至 2011 年 9 月 16 日,公司已
                     将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金 4,000 万元全部归还至公司募集资金专用账户。2011 年
                     9 月 20 日,经公司第一届董事会第十六次会议审议通过,公司使用闲置募集资金 5,000 万元暂时补充
                     流动资金,使用期限 2011 年 9 月 20 日—2012 年 3 月 20 日。公司实际使用该闲置募集资金 3500 万元
                     暂时性补充流动资金, 2012 年 3 月 16 日,公司将 3500 万元归还至募集资金专户。
                     适用
                     公司环境监测设施市场化运营服务项目已到期建设完成,结余募集资金 3,561.63 万元,产生较多结余募
                     集资金的原因是:(1)环境监测设施市场化运营服务是环境监测行业发展的一个重要方向,公司较早就
                     确定了开展运营服务业务的战略方针,在各地原来设立销售办事处及分支机构的基础上,配置相关人
项目实施出现募集
                     员及设备,大量节省了用于开展运营服务设立办事处的费用;(2)河北区域的部分运营项目,由公司的
资金结余的金额及
                     控股子公司河北先河金瑞负责,由于是控股子公司,公司并未使用募集资金进行资金置换和投入,该
原因
                     区域由 河北先河金瑞累计投入 700 多万元;(3)山东运营项目实行了新的运营模式(TO 模式),公
                     司使用超募资金进行了投入,累计投入了 2,356.69 万元,也从而节省了公司的环境监测设施市场化运
                     营服务项目所使用的募集资金。 运营业务是公司目前及未来重要的经济增长点,公司将继续推进该
                     项业务的增长。
尚未使用的募集资     尚未使用的募集资金均存放在公司银行募集资金专户中。
金用途及去向
募集资金使用及披
露中存在的问题或     报告期内公司募集资金使用及披露不存在问题
其他情况
(3)募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:万元
                                                                              本期实            计提减
                                                                                       是否经                        报告期
 受托人    关联关   是否关   产品类    委托理   起始日     终止日    报酬确   际收回            值准备     预计收
                                                                                       过规定                        实际损
  名称       系     联交易        型   财金额        期         期   定方式   本金金            金额(如     益
                                                                                        程序                         益金额
                                                                                额               有)
民生开                                          2017 年 2017 年
           无关联            保本理                                  按月息
发区支              否                   4,000 06 月 06 09 月 06                       是                    45.86     12.74
           关系              财                                      计算
行                                              日         日
交通银     无关联            保本理             2016 年              按存续
                    否                    500                                          是                    19.88     19.88
行开发     关系              财                 02 月 23             天数计
                                                                  河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
区支行                                        日                  算
天津银                                        2017 年 2017 年
          无关联         保本理                                   按月息
行石家              否                3,000 05 月 17 07 月 14                       是                22.19   17.38
          关系           财                                       计算
庄分行                                        日        日
建行开                                        2017 年 2017 年
          无关联         保本理                                   按月息
发区支              否                5,000 06 月 21 07 月 24                       是                18.99    5.76
          关系           财                                       计算
行                                            日        日
合计                                 12,500        --        --        --       0        --          106.92   55.76
委托理财资金来源                   自有资金
逾期未收回的本金和收益累计金额
涉诉情况(如适用)                 不适用
审议委托理财的董事会决议披露日期
                                   2017 年 01 月 20 日
(如有)
审议委托理财的股东大会决议披露日
期(如有)
委托理财情况及未来计划说明         根据自有资金情况委托银行购买保本理财产品
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
                                                                河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                  单位:元
  公司名称     公司类型     主要业务      注册资本     总资产        净资产         营业收入       营业利润    净利润
                           环境监测专
广东先河科
                           用仪器销                  160,941,005. 85,475,419.9 45,970,468.9 8,395,639.
迪隆科技有 子公司                        20000000                                                             8,947,496.16
                           售、研发及                           70            7                9         43
限公司
                           运营服务
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
               公司名称                    报告期内取得和处置子公司方式               对整体生产经营和业绩的影响
河北先河正达环保技术服务有限公司        设立                                      未产生重大影响
河北先河正阳环保设备销售有限公司        设立                                      未产生重大影响
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2017 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
    1、管理风险
    公司的业务和规模不断扩张,使得管理的跨度和半径愈来愈大,进而提升了管理的难度;同时双轮驱动发展战略,对公
司经营管理层在投资决策、资源整合、资本运作、生产经营、市场开拓等方面提出更高的能力要求。如公司经营管理水平不
能适应业务发展需求,可能面临一定的经营管理风险。公司将充分利用上市公司平台,将投资项目纳入上市公司内控管理体
系,同时公司管理层加强学习,整合行业专家、科研机构等资源,降低经营管理风险。
    2、市场竞争风险
    公司产品的性能和质量处于国内领先水平,但近年来行业进入者增多,市场竞争日趋激烈;虽然大部分竞争对手从经营
规模、技术水准等方面对公司的长远发展不构成影响,但短期内可能对公司的经营业绩造成一定冲击;而且与国际竞争对手
相比,公司存在起步相对较晚,技术上仍须完善提高等不利因素。公司将导入卓越绩效管理模式,增强技术、产品和管理优
势,同时加强与国际先进企业实施合作,技术逐步突破国际先进水平。
    3、产业政策风险
    随着中国经济的高速增长,环境污染问题日趋严重,面对迫切的环境压力,政府对环境保护越来越重视。国家产业政策
出台的时间和执行力度和以及环保投资规模直接影响着公司业务拓展。因此产业相关支持政策能否有效落实并得到有效的执
行将会对公司产生经营产生较大影响。对此 公司将密切关注国家相关政策的变化,并对其进行分析研究,加强与地方政府
的沟通和联系,提高公司应变能力和抗风险水平。
    4、行政许可的风险
    按照《中华人民共和国计量法》,环境监测仪器属于计量器具,应符合《制造计量器具许可证考核规范》的考核要求,
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
生产厂家按照法律规定须向质量技术监督局提出申请,并经计量行政主管部门对生产厂家组织考核合格后,才能取得制造
计量器具许可证。《制造计量器具许可证考核规范》》是强制性规定,环保主管部门对技术标准的规定属于规范性要求。
公司虽然已经取得以上运营许可资质,并且采取了积极的资质展期申请准备措施,但是如果以上资质管理办法与技术规范性
要求发生变化,可能会对公司产生一定影响。公司将继续强化技术优势,加强国内外技术交流及引进,对技术前瞻性和实用
性并重,争取在关键领域保持领先。
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                        第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
     会议届次         会议类型       投资者参与比例       召开日期           披露日期            披露索引
2016 年度股东大会 年度股东大会                18.70% 2017 年 05 月 22 日 2017 年 05 月 22 日 巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
                                                                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
      承诺事由            承诺方    承诺类型                                       承诺内容                                      承诺时间        承诺期限    履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺
                                                  本次发行股份购买资产获得的上市公司股份,自股份发行结束之日起 12 个月内不得
                                                  转让,上述限售期届满后分三次解禁,解禁额度分别为梁常清因本次交易所获得的先
                                                  河环保股份总数的 35%、40%以及 25%。首次解锁时间以下列日期中最晚日期确定:                                 恪守承诺,
                                   股份限售承                                                                                  2015 年 02 月
                     粱常清                       具有证券业务资格的会计师事务所对标的公司截至盈利承诺年度第一年期末累计实                     2018-02-16   未发生违反
                                   诺                                                                                          11 日
                                                  际净利润与累计承诺净利润的差异情况出具专项审核报告之日后的第五日;依据《盈                                承诺的情形
                                                  利预测补偿协议》的约定履行完毕补偿义务(如需)之后的第五日;自梁常清获取的
                                                  上市公司股份登记日起已满十二个月后的第五日。
                                                  \"一、关于避免同业竞争的承诺(1)承诺内容为了维护先河环保及其他股东的合法权
                                                  益,避免交易对方梁常清及梁宝欣与先河环保、科迪隆及广西先得(包括其各自的子
                                                  公司,下同)之间产生同业竞争,梁常清与梁宝欣作出如下郑重承诺:1、承诺人目
                                                  前经营的环境质量在线监测系统建设和环境监测设备的运营维护业务均是通过科迪
资产重组时所作承诺
                                                  隆及广西先得进行的,没有直接或间接通过承诺人直接或间接控制的其他经营主体
                                                  (以下简称\"承诺人的关联企业\",不包括科迪隆和广西先得)或以自然人名义直接从
                                   关于同业竞
                                                  事与先河环保、科迪隆及广西先得现有业务相同或类似的业务,也没有在经营与先河                                未发生违反
                     梁常清;梁宝   争、关联交                                                                                  2014 年 12 月
                                                  环保(包括其合并范围内子公司,下同)、科迪隆或广西先得的现有业务相同或类似                   9999-12-31   承诺的事项
                     欣            易、资金占用                                                                                25 日
                                                  业务的任何经营实体中任职或担任任何形式的顾问,没有以其他方式协助其他主体经                                和行为。
                                   方面的承诺
                                                  营与先河环保、科迪隆或广西先得的现有业务相同或相类似的业务。2、承诺人保证,
                                                  本次交易完成后,承诺人将不会以自营方式、直接或间接通过承诺人的关联企业开展、
                                                  经营与先河环保、科迪隆或广西先得业务相同或相似的业务;不在经营与先河环保、
                                                  科迪隆或广西先得业务相同或者类似业务的任何经营实体中任职或者担任任何形式
                                                  的顾问;不以其他方式协助其他主体经营与先河环保、科迪隆或广西先得的业务相同
                                                  或相类似的业务。3、如承诺人或承诺人的关联企业有任何商业机会可从事或参与任
                                                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
何可能与先河环保、科迪隆或广西先得的生产经营构成竞争的经营活动,则承诺人将
亲自或促使承诺人的关联企业于知悉该等商业机会之日起的三日内将上述商业机会
书面通知先河环保、科迪隆或广西先得,如在书面通知所指定的合理期间内,先河环
保、科迪隆或广西先得书面作出愿意利用该商业机会的肯定答复,则承诺人应尽力(包
括促使承诺人的关联企业)将该商业机会优先提供给先河环保、科迪隆或广西先得。
4、如果承诺人违反上述承诺,先河环保、科迪隆或广西先得有权要求承诺人及承诺
人的关联企业停止相应的经济活动或行为,并将已经形成的有关权益、可得利益或者
合同项下的权利义务转让给独立第三方或者按照公允价值转让给先河环保、科迪隆或
广西先得或者其指定的第三方,承诺人将促使承诺人的关联企业(如需)按照先河环
保、科迪隆或广西先得的要求实施相关行为;如因违反上述承诺造成先河环保、科迪
隆或广西先得经济损失的,承诺人将赔偿先河环保、科迪隆或广西先得因此受到的全
部损失,且承诺人之间将相互连带地承担该等赔偿责任。5、在触发上述第(4)项承
诺情况发生后,承诺人未能履行相应承诺的,则先河环保、科迪隆或广西先得有权相
应扣减应付承诺人的现金分红和应付承诺人的税后薪酬。在相应的承诺履行前,承诺
人亦不转让承诺人所直接或间接所持的先河环保的股份,但为履行上述承诺而进行转
让的除外。6、本承诺函所述承诺事项已经承诺人确认,为承诺人的真实意思表示,
对承诺人具有法律约束力。承诺人自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,积
极采取合法措施履行本承诺,并依法承担相应责任。7、本承诺持续有效且不可变更
或撤销。二、关于规范关联交易的承诺(1)承诺内容本次交易实施前,科迪隆和广
西先得与上市公司不构成关联方关系,亦不存在关联交易情形,科迪隆与上市公司之
间仅存在正常的购销业务;本次交易完成后,科迪隆和广西先得将成为上市公司持股
80%的控股子公司,交易对方梁常清、梁宝欣作出《关于规范关联交易的承诺函》,
承诺:1、承诺人保证,本次交易完成后,将善意行使和履行作为科迪隆及广西先得
的股东、董事、监事或高级管理人员的权利和义务,充分尊重科迪隆及广西先得的独
立法人地位,保障科迪隆及广西先得独立经营、自主决策。在科迪隆或广西先得的股
东会、董事会、管理层会议对涉及承诺人的关联交易进行表决时,本人将回避表决。
2、承诺人保证,本次交易完成后,将避免一切非法占用科迪隆或广西先得的资金、
资产的行为,在任何情况下,不要求科迪隆或广西先得向承诺人及承诺人控股或实际
控制的其他公司或者其他企业或经济组织(以下简称\"承诺人的关联企业\")提供任何
形式的担保。3、承诺人保证,本次交易完成后,将尽可能地避免和减少承诺人及承
                                                                                    河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                        诺人的关联企业与科迪隆或广西先得的关联交易;对无法避免或者有合理原因而发生
                        的关联交易,承诺人及承诺人的关联企业将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依
                        法与相关公司签订协议,履行合法程序,按照相关公司的章程、有关法律法规的规定
                        履行信息披露义务和办理有关报批程序。承诺人保证将按照正常的商业条件严格和善
                        意地进行上述关联交易,且承诺人及承诺人的关联企业将不会要求或接受科迪隆或广
                        西先得给予的比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件,也不会向科迪隆或
                        广西先得谋求任何超出该等交易以外的利益或收益,保证不通过关联交易损害科迪隆
                        或广西先得及其各自股东的合法权益。4、如果承诺人违反上述承诺,科迪隆或广西
                        先得以及其各自的股东有权要求承诺人及承诺人的关联企业规范相应的交易行为,并
                        将已经从交易中获得的利益、收益以现金的方式补偿给科迪隆或广西先得,且承诺人
                        将促使承诺人的关联企业(如需)按照科迪隆或广西先得以及其各自的股东的要求实
                        施补偿;如因违反上述承诺造成科迪隆或广西先得经济损失的,承诺人将赔偿并促使
                        承诺人的关联企业赔偿先河环保、科迪隆或广西先得因此受到的全部损失,且承诺人
                        之间将相互连带地承担该等赔偿责任。5、在触发上述第(4)项承诺情况发生后,承
                        诺人未能履行相应承诺的,则先河环保、科迪隆和广西先得有权相应扣减应付承诺人
                        的现金分红和应付承诺人的税后薪酬。在相应的承诺履行前,承诺人亦不转让承诺人
                        所直接或间接所持的先河环保、科迪隆和广西先得的股份,但为履行上述承诺而进行
                        转让的除外。6、本承诺函所述承诺事项已经承诺人确认,为承诺人的真实意思表示,
                        对承诺人具有法律约束力。承诺人自愿接受监管机关、社会公众及投资者的监督,积
                        极采取合法措施履行本承诺,并依法承担相应责任。7、本承诺持续有效且不可变更
                        或撤销。\"
                        \"一、关于避免同业竞争的承诺(1)承诺内容为充分保护上市公司的利益,作为先河
                        环保的控股股东及实际控制人,李玉国先生承诺:1、本人声明,本人已向先河环保
                        准确、全面地披露本人直接或间接持有的其他企业和其他经济组织(先河环保控制的
         关于同业竞
                        企业和其他经济组织除外)的股权或权益情况,本人未在与先河环保存在同业竞争的                                未发生违反
         争、关联交                                                                                  2014 年 12 月
李玉国                  其他企业、机构或其他经济组织中担任董事、高级管理人员或核心技术人员;本人及                   9999-12-31   承诺的事项
         易、资金占用                                                                                25 日
                        本人直接或间接控制的其他企业或其他经济组织未以任何其他方式直接或间接从事                                  和行为。
         方面的承诺
                        与先河环保相竞争的业务。2、本人承诺,在本人作为先河环保的实际控制人期间,
                        本人及本人现有或将来成立的全资子公司、控股子公司和其他实质上受本人控制的企
                        业或经济组织(先河环保控制的企业和其他经济组织除外,下称本人所控制的其他企
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
业或经济组织)不会以任何形式从事对先河环保的生产经营构成或可能构成同业竞争
的业务和经营活动,也不会以任何方式为与先河环保竞争的企业、机构或其他经济组
织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮助。3、本人承诺,在本人作为先河
环保的实际控制人期间,凡本人及本人所控制的其他企业或经济组织有任何商业机会
可从事、参与或入股任何可能会与先河环保生产经营构成竞争的业务,本人将或将促
使本人所控制的其他企业或经济组织按照先河环保的要求,将该等商业机会让与先河
环保,由先河环保在同等条件下优先收购有关业务所涉及的资产或股权,以避免与先
河环保存在同业竞争。4、本人承诺,如果本人违反上述承诺,先河环保依据其董事
会所作出的决策(关联董事应回避表决)或者股东大会作出的决策(关联股东应回避
表决),有权要求本人及本人所控制的其他企业或经济组织停止相应的经济活动或行
为,并将已经形成的有关权益、可得利益或者合同项下的权利义务转让给独立第三方
或者按照公允价值转让给先河环保或者其指定的第三方,本人将并将促使本人所控制
的其他企业或经济组织(如需)按照先河环保的要求实施相关行为;造成先河环保经
济损失的,本人将赔偿先河环保因此受到的全部损失。5、本人未能履行第四项所述
的规范同业竞争行为、赔偿损失等承诺的,则先河环保有权相应扣减应付本人的现金
分红和应付本人的税后薪酬抵作赔偿或者作为促使本人履行第四项所述承诺的措施,
且在第四项所述承诺全部履行完成前,本人亦不转让本人所直接或间接所持的先河环
保的股份,但为履行第四项所述承诺而进行转让的除外。6、本承诺函所述承诺事项
已经本人确认,为本人的真实意思表示,对本人具有法律约束力。本人自愿接受监管
机关、社会公众及投资者的监督,积极采取合法措施履行本承诺,并依法承担相应责
任。7、本承诺函自签署之日起生效并持续有效,自生效之日起,即取代此前本人就
本承诺函项下的事项所作出的承诺,但本承诺函自下列较早时间起不再有效:1)先
河环保不再是公众公司;2)依据本人、本人关系密切的家庭成员及本人实际控制的
相关主体所实际持有或控制的先河环保的股份的比例,对先河环保的股东大会的决议
的形成不再能产生重大影响。二、关于规范关联交易的承诺(1)承诺内容为充分保
护上市公司的利益,作为先河环保的控股股东及实际控制人李玉国先生承诺:1、本
人将善意履行作为先河环保的实际控制人的义务,充分尊重先河环保的独立法人地
位,保障先河环保独立经营、自主决策。本人将严格按照中国《公司法》以及先河环
保公司章程的规定,依法行使本人作为先河环保股东的权利,并按照在先河环保所任
职务(如有)依法行使相应职权,履行诚信和勤勉义务,并促使由本人提名的先河环
                                                                                       河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                         保董事依法履行其应尽的诚信和勤勉义务。2、保证本人以及本人控股或实际控制的
                         公司或者其他企业或经济组织(以下统称本人控制的企业),今后原则上不与先河环
                         保发生关联交易。如果先河环保在今后的经营活动中必须与本人或本人控制的企业发
                         生不可避免的关联交易,本人将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、先河环保
                         的章程和有关规定履行有关程序,并按照正常的商业条件进行,且保证本人及本人控
                         制的企业将不会要求或接受先河环保给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优
                         惠的条件。并且保证不利用股东地位,就先河环保与本人或本人控制的企业相关的任
                         何关联交易采取任何行动,故意促使先河环保的股东大会或董事会作出侵犯其他股东
                         合法权益的决议。3、保证本人及本人控制的企业将严格和善意地履行其与先河环保
                         签订的各种关联交易协议。本人及本人控制的企业将不会向先河环保谋求任何超出该
                         等协议规定以外的利益或收益。4、如果本人违反上述承诺,先河环保有权要求本人
                         及本人控制的企业规范相应的交易行为,并将已经从交易中获得的利益、收益以现金
                         的方式补偿给先河环保,且本人将促使本人控制的企业(如需)按照先河环保要求实
                         施补偿;如因违反上述承诺造成先河环保经济损失的,本人将赔偿并促使本人控制的
                         企业赔偿先河环保因此受到的全部损失。5、本人未能履行第(4)项所述的规范交易、
                         补偿、赔偿等承诺的,则先河环保有权相应扣减应付本人的现金分红和应付本人的税
                         后薪酬抵作补偿、赔偿或者作为促使本人履行第 4 项所述承诺的措施,且在第 4 项所
                         述承诺全部履行完成前,本人亦不转让本人所直接或间接所持的先河环保的股份,但
                         为履行第 4 项所述承诺而进行转让的除外。6、本承诺函所述承诺事项已经本人确认,
                         为本人的真实意思表示,对本人具有法律约束力。本人自愿接受监管机关、社会公众
                         及投资者的监督,积极采取合法措施履行本承诺,并依法承担相应责任。7、本承诺
                         函自签署之日起生效并持续有效,自生效之日起,即取代此前本人就本承诺函项下的
                         事项所作出的承诺,但本承诺函自下列较早时间起不再有效:1)先河环保不再是公
                         众公司;2)依据先河环保所应遵守的相关规则,本人不再是先河环保的关联方。\"
                         \"一、若政府主管部门追缴科迪隆及其子公司、广西先得及其子公司在科迪隆以及广
                         西先得 80%股权交割日(科迪隆以及广西先得 80%股权办理完毕过户至先河环保的工                                  未发生违反
梁常清;梁宝                                                                                             2014 年 12 月
              其他承诺   商变更登记手续之日)前发生的应缴税款,科迪隆及其子公司、广西先得及其子公司                     9999-12-31   承诺的事项
欣                                                                                                      25 日
                         缴纳上述税款及相应滞纳金、罚金后,由梁常清、梁宝欣按照各自的持股比例给予科                                  和行为。
                         迪隆及其子公司、广西先得及其子公司足额补偿。\"
                                                                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                                                                                            本公司实际
                                                                                                                                                            控制人、控
                                                  本公司实际控制人、控股股东李玉国承诺:自发行人股票上市交易之日起 36 个月内,                              股股东李玉
                                   股份限售承     不转让或者委托他人管理其直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分 2010 年 11 月                  国严格遵守
                     李玉国                                                                                                                    2013-11-05
                                   诺             股份;在其任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总数的百 05 日                          上述承诺,
                                                  分之二十五,离职后半年内,不转让其直接或者间接持有的发行人股份。                                          未发现违反
                                                                                                                                                            上述承诺情
                                                                                                                                                            况。
                                                                                                                                                            范朝严格遵
                                                  范朝承诺:自发行人股票上市交易之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其直
                                                                                                                                                            守上述承
                                   股份限售承     接和间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份;在其任职期间每年转让 2010 年 11 月
                     范朝                                                                                                                      2013-11-05   诺,未发现
                                   诺             的股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总数的百分之二十五,离职后半年内,05 日
                                                                                                                                                            违反上述承
                                                  不转让其直接或者间接持有的发行人股份。
                                                                                                                                                            诺情况
                                                                                                                                                            陈荣强严格
首次公开发行或再融                                陈荣强承诺:自发行人股票上市交易之日起 36 个月内,不转让或者委托他人管理其
                                                                                                                                                            遵守上述承
资时所作承诺                       股份限售承     直接和间接持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份;在其任职期间每年转 2010 年 11 月
                     陈荣强                                                                                                                    2013-11-05   诺,未发现
                                   诺             让的股份不超过其直接或间接持有的发行人股份总数的百分之二十五,离职后半年     05 日
                                                                                                                                                            违反上述承
                                                  内,不转让其直接或者间接持有的发行人股份。
                                                                                                                                                            诺情况。
                                                                                                                                                            公司控股股
                                                                                                                                                            东和实际控
                                                  本公司控股股东和实际控制人李玉国出具了《关于避免同业竞争的承诺函》,承诺\"
                                   关于同业竞                                                                                                               制人李玉国
                                                  本人在作为先河环保的控股股东或实际控制人期间,不会以任何形式从事对先河环保
                                   争、关联交                                                                                  2010 年 11 月                严格遵守上
                     李玉国                       的生产经营构成或可能构成同业竞争的业务和经营活动,也不会以任何方式为与先河                   9999-12-31
                                   易、资金占用                                                                                05 日                        述承诺,未
                                                  环保竞争的企业、机构或其他经济组织提供任何资金、业务、技术和管理等方面的帮
                                   方面的承诺                                                                                                               发现违反上
                                                  助\"。
                                                                                                                                                            述承诺情
                                                                                                                                                            况。
                     李玉国;陈爱   关于同业竞     本公司主要股东及董事、监事、高级管理人员关于规范执行关联交易的承诺:持有公                                持有公司
                                                                                                                               2010 年 11 月
                     珍;陈荣强;董 争、关联交      司 5%以上股份的股东以及董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范执行关联交                    9999-12-31   5%以上股
                                                                                                                               05 日
                     岩;范朝;庞贵 易、资金占用 易的承诺》,承诺\"本人以及本人控股或实际控制的公司或者其他企业或经济组织(以                                  份的股东以
                                                                                         河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
永;闫成德;张 方面的承诺   下统称\"本人控制的企业\"),今后原则上不与先河环保发生关联交易。如果先河环保                                及董事、监
华                        在今后的经营活动中必须与本人或本人控制的企业发生不可避免的关联交易,本人将                                事、高级管
                          促使此等交易严格按照国家有关法律法规、先河环保的章程和有关规定履行有关程                                  理人员严格
                          序,并按照正常的商业条件进行,且保证本人及本人控制的企业将不会要求或接受先                                遵守上述承
                          河环保给予比在任何一项市场公平交易中第三者更优惠的条件。并且保证不利用股东                                诺,未发现
                          地位,就先河环保与本人或本人控制的企业相关的任何关联交易采取任何行动,故意                                违反上述承
                          促使先河环保的股东大会或董事会做出侵犯其他股东合法权益的决议\"。                                           诺情况。
北京科桥投
                                                                                                                                    北京科桥、
资顾问有限
                                                                                                                                    红塔创投、
公司;上海兴
                                                                                                                                    兴烨创投、
烨创业投资                发行人的法人股东北京科桥、红塔创投、兴烨创投、正同创投和自然人股东肖水龙均
                                                                                                                                    正同创投和
有限公司;上               出具下述承诺:本公司(本人)将不以任何方式谋求成为先河环保的控股股东或实际
                                                                                                       2010 年 11 月                自然人股东
海正同创业     其他承诺   控制人,不以控制为目的增持先河环保的股份,不与先河环保的其他股东签署与控制                   9999-12-31
                                                                                                       05 日                        肖水龙严格
投资有限公                权有关的任何协议(包括但不限于一致行动协议、限制实际控制人行使权利协议),
                                                                                                                                    遵守上述承
司;肖水龙;红              不参与任何可能影响李玉国作为先河环保实际控制人地位的活动。
                                                                                                                                    诺,未发现
塔创新投资
                                                                                                                                    违反上述承
股份有限公
                                                                                                                                    诺情况。
司
                                                                                                                                    天泽科技的
                                                                                                                                    原股东李玉
                                                                                                                                    国、范朝、
                                                                                                                                    陈荣强、张
李玉国;范朝;              天泽科技的原股东李玉国、范朝、陈荣强、张香计、吴艳茹均已出具承诺,如发行人
                                                                                                       2010 年 11 月                香计、吴艳
张香计;吴艳    其他承诺   因天泽科技存续期间存在任何违法违规行为而被要求承担责任,则该等自然人按其对                   9999-12-31
                                                                                                       05 日                        茹严格遵守
茹                        天泽科技的出资比例承担该等责任,保证发行人不因此而受到损失。
                                                                                                                                    上述承诺,
                                                                                                                                    未发现违反
                                                                                                                                    上述承诺情
                                                                                                                                    况。
李玉国         其他承诺   \"1、关于 2003 年研究中心以低于评估价转让其所持先河有限(公司前身)国有股权 2010 年 11 月 9999-12-31       公司控股股
                                                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                            的承诺。    2010 年 1 月 27 日,李玉国先生出具《关于河北省环境计量技术研究中 05 日                   东、实际控
                            心转让河北先河科技发展有限公司出资的情况说明和承诺》,作出如下承诺:如果国                           制人李玉国
                            有资产监督管理机构按照法律法规的规定要求受让人补交低于评估值的款项,其本人                           先生严格遵
                            将予以全额补交。。2、关于先河工会代持事宜的承诺。     李玉国先生于 2010 年 1                         守上述承
                            月 27 日作出承诺:如因先河工会受托代持事宜引发任何纠纷或风险隐患,其本人将                           诺,未发现
                            依法予以解决,如先河工会因此而需承担相应的责任,其将代先河工会承担且不向先                           违反上述承
                            河工会进行任何追偿。。3、关于社会保险和住房公积金的承诺。李玉国先生承诺:如                          诺情况。
                            发行人被社会保障部门或其他有权机构要求补缴以前年度有关的社保险费,或发行人
                            因未足额缴纳以前年度的有关的社会保险费而需缴纳滞纳金、被处以行政处罚,李玉
                            国本人将代发行人承担该等需补缴的社会保险费、滞纳金和需缴纳的罚款,且不向发
                            行人追偿,保证发行人不因此而受到损失。                                  李玉
                            国先生承诺:如发行人因未为员工缴纳以前年度的住房公积金而被有权机构处以罚款
                            或被要求补缴的,李玉国将代发行人承担该等责任且不向发行人追偿,保证发行人不
                            因此受到损失。\"
股权激励承诺
其他对公司中小股东
所作承诺
承诺是否及时履行       是
如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明未
                       无
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划
                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(3)租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、 履行精准扶贫社会责任情况
    (1)半年度精准扶贫概要
    报告期内,公司为石家庄市赞皇县西会村提供路灯安装,费用共计9.87万元。同时制定了对西会村贫困学生的具体帮扶
    方案,包括提供助学金、提供就业岗位、组织爱心捐助及组织互动活动等。
    (2)上市公司半年度精准扶贫工作情况
                             指标                              计量单位             数量/开展情况
一、总体情况                                                     ——                    ——
         2.物资折款                                              万元                                  9.87
二、分项投入                                                     ——                    ——
  1.产业发展脱贫                                                 ——                    ——
  2.转移就业脱贫                                                 ——                    ——
  3.易地搬迁脱贫                                                 ——                    ——
  4.教育脱贫                                                     ——                    ——
  5.健康扶贫                                                     ——                    ——
  6.生态保护扶贫                                                 ——                    ——
  7.兜底保障                                                     ——                    ——
  8.社会扶贫                                                     ——                    ——
  9.其他项目                                                     ——                    ——
三、所获奖项(内容、级别)                                       ——                    ——
                                                                  河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、重大环保情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
 序号     披露日期                                  披露内容                              公告编号   披露媒体
     1    2017-01-03 关于2016年度收到政府补助的公告                                       2017--001 巨潮资讯网
                       关于第二届董事会第三十四次会议决议的公告                           2017-002
     2    2017-01-20
                       关于继续使用闲置自有资金购买银行理财产品的公告                     2017-003 巨潮资讯网
                       2016年度业绩预告                                                   2017-004
                       独立董事关于相关事项的独立意见
     3    2017-02-17 限售股上市流通提示性公告                                             2017-005   巨潮资讯网
     4    2017-02-27 2016 年度业绩快报                                                    2017-006   巨潮资讯网
     5    2017-03-08 关于使用闲置自有资金购买银行短期理财产品赎回的公告                   2017-007   巨潮资讯网
     6    2017-03-17 关于使用闲置自有资金购买银行短期理财产品部分赎回的公告               2017-008   巨潮资讯网
     7    2017-03-27 关于使用闲置自有资金购买银行短期理财产品部分赎回的公告               2017-009   巨潮资讯网
     8    2017-03-29 关于完成工商变更登记的公告                                           2017-010   巨潮资讯网
     9    2017-04-07 2017 年第一季度业绩预告                                              2017-011   巨潮资讯网
     10   2017-04-07 股票交易异常波动公告                                                 2017-012   巨潮资讯网
     11   2017-04-11 股票交易异常波动公告                                                 2017-013   巨潮资讯网
     12   2017-04-13 关于股价异常波动停牌公告                                             2017-014   巨潮资讯网
     13   2017-04-15 关于公司股票交易异常波动核查结果暨复牌公告                           2017-015   巨潮资讯网
     14   2017-04-17 股票交易异常波动公告                                                 2017-016   巨潮资讯网
                       第二届董事会第三十五次会议决议公告                                 2017-017
                       第二届监事会第二十八次会议决议公告                                 2017-018
                       关于召开 2016 年度股东大会的通知                                   2017-019
                       关于 2016 年度报告披露的提示性公告                                 2017-020
                       关于 2017 年第一季度报告披露的提示性公告                           2017-021
                       关于举行2016年度及2017年第一季度业绩网上说明会的公告               2017-022
                       关于公司2016年年度报告摘要                                         2017-023
                       2016 年年度报告
                       2017 年第一季度报告
                       2016 年度财务决算报告
                       2016 年度监事会工作报告
                       2016 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告
                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                    2016 年度内部控制自我评价报告
                    独立董事提名人声明(赵明)
  15   2017-04-26 独立董事提名人声明(王健)                                                      巨潮资讯网
                    独立董事提名人声明(赵立三)
                    关于 2016 年度同一控制下企业合并调整 比较报表的专项说明
                    关于发行股份及支付现金购买资产 2016 年度 业绩承诺实现情况的说明
                    公司章程修订对照表
                    关于公司2016 年度同一控制下企业合并调整比较报表的专项说明
                    关于公司发行股份及支付现金购买资产业绩承诺实现情况的专项审核报
                    告
                    关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告
                    关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
                    兴业证券股份有限公司关于公司募集资金年度使用情况的专项核查意见
                    独立董事关于二届三十五次董事会相关事项的独立意见
                    独立董事 2016 年度述职报告(庞贵永)
                    独立董事 2016 年度述职报告(陈爱珍)
                    独立董事 2016 年度述职报告(闫成德)
                    独立董事候选人声明(赵明)
                    独立董事候选人声明(赵立三)
                    独立董事候选人声明(王健)
                    2016年年度审计报告
  16   2017-04-27 股票交易异常波动公告                                                 2017-024 巨潮资讯网
  17   2017-05-10 关于参加河北辖区 2017 年度投资者网上集体接待日活动的 公告            2017-025 巨潮资讯网
  18   2017-05-19 换届选举职工代表监事的公告                                           2017-026 巨潮资讯网
                    2016 年度股东大会决议公告                                          2017-027
                    第三届董事会第一次会议决议公告                                     2017-028
  19   2017-05-22 第三届监事会第一次会议决议公告                                       2017-029 巨潮资讯网
                    独立董事对聘任公司高级管理人员的独立意见
                    2016年年度股东大会法律意见书
  20   2017-05-25 关于控股股东办理股票质押式回购交易及部分质押股份解质押的公告         2017-030 巨潮资讯网
  21   2017-06-17 关于获得 2016 年河北省政府质量奖的公告                               2017-031 巨潮资讯网
  22   2017-06-26 2016 年度权益分派实施公告                                            2017-032 巨潮资讯网
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
                                                                 河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                 第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
                                                                                                                     单位:股
                           本次变动前                     本次变动增减(+,-)                          本次变动后
                                                                     公积金转
                         数量        比例      发行新股   送股                   其他       小计         数量        比例
                                                                        股
                        53,284,67                                                                      48,180,27
一、有限售条件股份                   15.41%           0          0           0 -5,104,407 -5,104,407                 13.99%
                                 8
1、国家持股                      0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
2、国有法人持股                  0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
                        53,284,67                                                                      48,180,27
3、其他内资持股                      15.47%           0          0           0 -5,104,407 -5,104,407                 13.99%
                                 8
其中:境内法人持股               0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
                        53,284,67                                                                      48,180,27
       境内自然人持股                15.47%           0          0           0 -5,104,407 -5,104,407                 13.99%
                                 8
4、外资持股                      0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
其中:境外法人持股               0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
       境外自然人持股            0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
                        291,110,6                                                                      296,215,0
二、无限售条件股份                   84.53%           0          0           0 5,104,407 5,104,407                   86.01%
                                66
                        291,110,6                                                                      296,215,0
1、人民币普通股                      84.53%           0          0           0 5,104,407 5,104,407                   86.01%
                                66
2、境内上市的外资股              0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
3、境外上市的外资股              0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
4、其他                          0    0.00%           0          0           0          0          0             0    0.00%
                        344,395,3                                                                      344,395,3
三、股份总数                         100.00%          0          0           0          0          0                 100.00%
                                44
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
                                                                    河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:股
                                 本期解除限     本期增加限售
 股东名称    期初限售股数                                      期末限售股数      限售原因          拟解除限售日期
                                   售股数           股数
                                                                                              每年第一个交易日解锁其拥
李玉国              35,799,670              0              0      35,799,670 高管锁定股
                                                                                              有公司股份的 25%
                                                                                              每年第一个交易日解锁其拥
陈荣强               4,115,065              0              0       4,115,065 高管锁定股
                                                                                              有公司股份的 25%
                                                                                              每年第一个交易日解锁其拥
范朝                 5,069,375              0              0       5,069,375 高管锁定股
                                                                                              有公司股份的 25%
张文                     5,906              0              0           5,906 高管锁定股       离任六个月时
                                                                                              新增股份的首次解锁时间以
                                                                                              下列日期中最晚日期确定:具
                                                                                              有证券业务资格的会计师事
                                                                                              务所对标的公司截至盈利承
                                                                                              诺年度第一年期末累计实际
                                                                                              净利润与累计承诺净利润的
                                                                                              差异情况出具专项审核报告
                                                                                              之日后的第五日;依据《盈利
                                                                               首发后个人类
梁常清               8,294,662     5,104,407               0       3,190,255                  预测补偿协议》的约定履行完
                                                                               限售股
                                                                                              毕补偿义务(如需)之后的第
                                                                                              五日;自梁常清获取的上市公
                                                                                              司股份登记日起已满十二个
                                                                                              月后的第五日。上述限售期满
                                                                                              后梁常清所持股份分三次解
                                                                                              禁,解禁额度为梁常清因本次
                                                                                              交易所获得的先河环保股份
                                                                                              总数的 35%、40%以及 25%;
合计                53,284,678     5,104,407               0      48,180,271            --                   --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
                                                                   河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司股东数量及持股情况
                                                                                                                  单位:股
                                                                报告期末表决权恢复的优先
报告期末股东总数                                         94,752 股股东总数(如有)(参见注
                                                                8)
                                     持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
                                                                         持有有限售 持有无限售         质押或冻结情况
                                              报告期末持 报告期内增
     股东名称        股东性质    持股比例                                条件的股份 条件的股份
                                                股数量      减变动情况                               股份状态     数量
                                                                           数量         数量
李玉国             境内自然人        13.86%    47,732,893 0               35,799,670   11,933,223 质押          20,000,000
范朝               境内自然人         1.67%     5,759,167 -1000000         5,069,375     689,792
陈荣强             境内自然人         1.58%     5,456,754 -30000           4,115,065    1,341,689 质押           2,274,400
梁常清             境内自然人         0.93%     3,200,000 -10083001        3,190,255         9,745
红塔创新投资股
                   国有法人           0.66%     2,260,000 -3093600                0     2,260,000
份有限公司
广发基金-招商
银行-招商财富
                   其他               0.55%     1,895,016 -954900                 0     1,895,016
资产管理有限公
司
段桂山             境内自然人         0.41%     1,417,100                         0     1,417,100
四川永旭投资有
限公司-永旭 1 号 其他                0.26%      888,100                          0      888,100
证券投资基金
张进德             境内自然人         0.25%      863,000                          0      863,000
唐跃芳             境内自然人         0.20%      695,653                          0      695,653
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名股东的情况(如有)无
(参见注 3)
上述股东关联关系或一致行动的
                                公司未知前十名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
说明
                                         前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                     股份种类
                 股东名称                      报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                         股份种类               数量
李玉国                                                                      11,933,223 人民币普通股             11,933,223
红塔创新投资股份有限公司                                                     2,260,000 人民币普通股              2,260,000
广发基金-招商银行-招商财富资产管理有
                                                                             1,895,016 人民币普通股              1,895,016
限公司
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
段桂山                                                                 1,417,100 人民币普通股        1,417,100
陈荣强                                                                 1,341,689 人民币普通股        1,341,689
四川永旭投资有限公司-永旭 1 号证券投资
                                                                        888,100 人民币普通股           888,100
基金
张进德                                                                  863,000 人民币普通股           863,000
唐跃芳                                                                  695,653 人民币普通股           695,653
范朝                                                                    689,792 人民币普通股           689,792
周军                                                                    550,000 人民币普通股           550,000
前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10
                                           公司未知前十名无限售股东之间以及前十名无限售流通股股东和前十名股东
名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联
                                           之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
关系或一致行动的说明
参与融资融券业务股东情况说明(如有)(参
                                           无
见注 4)
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
                                        河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                           第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
                                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                          第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:股
                                                本期增持 本期减持                      期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                   期初持股                               期末持股
   姓名         职务    任职状态                股份数量 股份数量                      的限制性股 的限制性股      制性股票数量
                                   数(股)                               数(股)
                                                (股)       (股)                    票数量(股)票数量(股)     (股)
李玉国     董事长       现任       47,732,893            0            0 47,732,893               0           0
           董事、总经
陈荣强                  现任        5,486,754            0     30,000 5,456,754                  0           0
           理
           董事、副总
范朝                    现任        6,759,167            0 1,000,000 5,759,167                   0           0
           经理
           董事、财务
李国壁                  现任             200             0            0         200              0           0
           总监
梁常清     副总经理 现任           13,283,001            0 10,083,001 3,200,000                  0           0
闫成德     董事         现任               0             0            0           0              0           0
董岩       董事         现任               0             0            0           0              0           0
付国印     副总经理 现任                   0             0            0           0              0           0
           董事会秘
王少军                  现任               0             0            0           0              0           0
           书
赵立三     独立董事 现任                   0             0            0           0              0           0
赵明       独立董事 现任                   0             0            0           0              0           0
王健       独立董事 现任                   0             0            0           0              0           0
高峰       监事         现任                                                      0              0           0
王意勤     监事         现任                                                      0              0           0
王强       监事         现任               0             0            0           0              0           0
庞贵永     独立董事 离任                   0             0            0           0              0           0
陈爱珍     独立董事 离任                   0             0            0           0              0           0
杜新平     监事         离任               0             0            0           0              0           0
张华       监事         离任               0             0            0           0              0           0
张文       监事         离任            7,875            0      1,969          5,906             0           0
合计             --        --      73,269,890            0 11,114,970 62,154,920                 0           0
                                                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
       姓名         担任的职务          类型                  日期                           原因
庞贵永          独立董事         任期满离任    2017 年 05 月 22 日              换届选举
陈爱珍          独立董事         任期满离任    2017 年 05 月 22 日              换届选举
杜新平          监事             任期满离任    2017 年 05 月 22 日              换届选举
张华            监事             任期满离任    2017 年 05 月 22 日              换届选举
张文            监事             任期满离任    2017 年 05 月 22 日              换届选举
闫成德          董事             任免          2017 年 05 月 22 日              换届选举
李玉国          董事长           任免          2017 年 05 月 22 日              换届选举
陈荣强          董事、总经理     任免          2017 年 05 月 22 日              换届选举
高峰            监事             被选举        2017 年 05 月 22 日              换届选举
王强            监事             被选举        2017 年 05 月 22 日              换届选举
王意勤          监事             被选举        2017 年 05 月 22 日              换届选举
梁常清          副总经理         被选举        2017 年 05 月 22 日              换届选举
李国壁          董事、财务总监 任免            2017 年 05 月 22 日              换届选举
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                  第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
                                                         河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                         第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:河北先河环保科技股份有限公司
                                           2017 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元
                  项目                       期末余额                              期初余额
流动资产:
     货币资金                                           126,578,397.02                        445,172,999.18
     结算备付金
     拆出资金
     以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
     衍生金融资产
     应收票据
     应收账款                                           403,961,271.28                        277,192,359.80
     预付款项                                           125,397,216.69                         98,501,738.97
     应收保费
     应收分保账款
     应收分保合同准备金
     应收利息                                               557,589.02                           856,176.00
     应收股利
     其他应收款                                          73,003,754.90                         67,048,771.37
     买入返售金融资产
     存货                                               312,226,230.86                        274,601,465.60
                                      河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                    125,000,000.00                         31,851,553.90
流动资产合计                       1,166,724,459.77                     1,195,225,064.82
非流动资产:
    发放贷款及垫款
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资
    投资性房地产
    固定资产                        244,679,788.50                        241,575,796.45
    在建工程                           9,750,584.16                        12,452,049.34
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         21,976,735.80                         23,915,793.72
    开发支出
    商誉                            293,109,487.56                        293,109,487.56
    长期待摊费用                       3,773,684.38                         2,861,090.07
    递延所得税资产                   18,646,323.46                         16,263,458.56
    其他非流动资产
非流动资产合计                      591,936,603.86                        590,177,675.70
资产总计                           1,758,661,063.63                     1,785,402,740.52
流动负债:
    短期借款
    向中央银行借款
    吸收存款及同业存放
    拆入资金
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         11,300,376.80                           499,860.00
                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    应付账款                  85,812,118.51                        84,783,421.06
    预收款项                  81,275,038.63                       105,948,202.73
    卖出回购金融资产款
    应付手续费及佣金
    应付职工薪酬               8,765,723.58                         9,921,983.16
    应交税费                  31,935,252.66                        59,894,861.80
    应付利息
    应付股利                   4,267,820.43
    其他应付款                 8,693,115.84                        11,129,558.87
    应付分保账款
    保险合同准备金
    代理买卖证券款
    代理承销证券款
    划分为持有待售的负债
    一年内到期的非流动负债     8,409,432.00                         8,409,432.00
    其他流动负债
流动负债合计                 240,458,878.45                       280,587,319.62
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                   8,160,929.98                         8,863,086.92
    递延所得税负债              139,437.13                           163,064.05
    其他非流动负债
非流动负债合计                 8,300,367.11                         9,026,150.97
负债合计                     248,759,245.56                       289,613,470.59
所有者权益:
    股本                     344,395,344.00                       344,395,344.00
    其他权益工具
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                                            677,770,058.81                          677,770,058.81
    减:库存股
    其他综合收益                                           1,590,980.82                            1,713,946.74
    专项储备
    盈余公积                                             49,414,300.65                           44,248,834.40
    一般风险准备
    未分配利润                                          391,230,700.56                          381,487,196.57
归属于母公司所有者权益合计                             1,464,401,384.84                        1,449,615,380.52
    少数股东权益                                         45,500,433.23                           46,173,889.41
所有者权益合计                                         1,509,901,818.07                        1,495,789,269.93
负债和所有者权益总计                                   1,758,661,063.63                        1,785,402,740.52
法定代表人:李玉国                 主管会计工作负责人:李国壁                       会计机构负责人:王才宁
2、母公司资产负债表
                                                                                                       单位:元
                 项目                       期末余额                                期初余额
流动资产:
    货币资金                                             54,397,723.84                          310,931,803.17
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
    衍生金融资产
    应收票据
    应收账款                                            290,901,880.43                          231,133,345.09
    预付款项                                             80,770,910.60                           63,200,698.17
    应收利息                                                557,589.02                              856,176.00
    应收股利                                             17,071,281.72
    其他应收款                                           86,200,664.80                           68,490,272.11
    存货                                                236,460,873.67                          228,157,307.86
    划分为持有待售的资产
    一年内到期的非流动资产
    其他流动资产                                        125,000,000.00                           30,000,000.00
流动资产合计                                            891,360,924.08                          932,769,602.40
                                      河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
非流动资产:
    可供出售金融资产
    持有至到期投资
    长期应收款
    长期股权投资                    472,276,948.90                        472,276,948.90
    投资性房地产
    固定资产                        177,420,207.20                        171,086,578.59
    在建工程                                                                3,225,195.88
    工程物资
    固定资产清理
    生产性生物资产
    油气资产
    无形资产                         12,374,999.66                         12,532,484.08
    开发支出
    商誉
    长期待摊费用                        889,950.00
    递延所得税资产                   16,250,399.05                         14,920,259.86
    其他非流动资产
非流动资产合计                      679,212,504.81                        674,041,467.31
资产总计                           1,570,573,428.89                     1,606,811,069.71
流动负债:
    短期借款
    以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
    衍生金融负债
    应付票据                         11,300,376.80                           499,860.00
    应付账款                         53,813,862.89                         59,763,386.86
    预收款项                         30,637,878.67                         69,249,498.60
    应付职工薪酬                       6,024,232.85                         5,196,683.23
    应交税费                         15,458,936.63                         34,368,499.26
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                          791,039.65                          1,957,850.51
    划分为持有待售的负债
                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    一年内到期的非流动负债                 8,409,432.00                           8,409,432.00
    其他流动负债
流动负债合计                          126,435,759.49                            179,445,210.46
非流动负债:
    长期借款
    应付债券
      其中:优先股
               永续债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    专项应付款
    预计负债
    递延收益                               3,605,929.98                           3,228,086.92
    递延所得税负债
    其他非流动负债
非流动负债合计                             3,605,929.98                           3,228,086.92
负债合计                              130,041,689.47                            182,673,297.38
所有者权益:
    股本                              344,395,344.00                            344,395,344.00
    其他权益工具
      其中:优先股
               永续债
    资本公积                          677,770,058.81                            677,770,058.81
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                              49,414,300.65                          44,248,834.40
    未分配利润                        368,952,035.96                            357,723,535.12
所有者权益合计                       1,440,531,739.42                       1,424,137,772.33
负债和所有者权益总计                 1,570,573,428.89                       1,606,811,069.71
3、合并利润表
                                                                                      单位:元
                 项目        本期发生额                            上期发生额
                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
一、营业总收入                           405,879,595.40                       365,660,407.19
    其中:营业收入                       405,879,595.40                       365,660,407.19
             利息收入
             已赚保费
             手续费及佣金收入
二、营业总成本                           350,940,514.98                       314,624,348.94
    其中:营业成本                       209,369,324.96                       198,955,146.06
             利息支出
             手续费及佣金支出
             退保金
             赔付支出净额
             提取保险合同准备金净额
             保单红利支出
             分保费用
             税金及附加                    3,644,635.95                         2,615,657.92
             销售费用                     50,178,500.53                        36,281,176.15
             管理费用                     73,053,166.29                        63,794,628.50
             财务费用                     -2,370,730.66                        -1,683,013.17
             资产减值损失                 17,065,617.91                        14,660,753.48
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
列)
         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
         汇兑收益(损失以“-”号填列)
         其他收益                          5,857,092.14
三、营业利润(亏损以“-”号填列)        60,796,172.56                        51,036,058.25
    加:营业外收入                         2,887,432.88                         5,519,960.03
         其中:非流动资产处置利得             16,467.87                              565.00
    减:营业外支出                          517,147.33                              1,589.11
         其中:非流动资产处置损失                                                    994.00
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    63,166,458.11                        56,554,429.17
    减:所得税费用                        10,151,804.06                         7,261,049.59
五、净利润(净亏损以“-”号填列)        53,014,654.05                        49,293,379.58
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    归属于母公司所有者的净利润                              49,348,504.64                        42,082,172.37
    少数股东损益                                             3,666,149.41                         7,211,207.21
六、其他综合收益的税后净额                                    -194,751.08                          365,948.66
  归属母公司所有者的其他综合收益
                                                              -122,965.92                          305,873.41
的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益
             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他
                                                              -122,965.92                          305,873.41
综合收益
             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
             4.现金流量套期损益的有效
部分
             5.外币财务报表折算差额                           -122,965.92                          305,873.41
             6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的
                                                               -71,785.16                           60,075.25
税后净额
七、综合收益总额                                            52,819,902.97                        49,659,328.24
    归属于母公司所有者的综合收益
                                                            49,225,538.72                        42,388,045.78
总额
    归属于少数股东的综合收益总额                             3,594,364.25                         7,271,282.46
八、每股收益:
    (一)基本每股收益                                               0.143                              0.122
    (二)稀释每股收益                                               0.143                              0.122
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:李玉国                      主管会计工作负责人:李国壁                    会计机构负责人:王才宁
                                                    河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
4、母公司利润表
                                                                                                单位:元
                 项目                 本期发生额                             上期发生额
一、营业收入                                       244,569,455.21                         178,380,594.37
    减:营业成本                                   124,603,965.43                          88,990,280.73
         税金及附加                                  2,244,236.83                           2,036,821.65
         销售费用                                   37,383,611.61                          27,412,947.59
         管理费用                                   37,329,857.42                          34,583,121.53
         财务费用                                   -2,142,025.58                          -1,380,146.18
         资产减值损失                                8,867,594.64                           6,284,568.82
    加:公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
         投资收益(损失以“-”号填
                                                    17,071,281.72                          14,408,000.00
列)
         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益
         其他收益                                    3,422,763.94
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                  56,776,260.52                          34,861,000.23
    加:营业外收入                                   1,687,576.97                           2,540,450.96
         其中:非流动资产处置利得
    减:营业外支出                                      98,717.95
         其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                    58,365,119.54                          37,401,451.19
列)
    减:所得税费用                                   7,531,618.05                           2,243,033.16
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                  50,833,501.49                          35,158,418.03
五、其他综合收益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益
                                                  河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
           1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
           2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
           3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
           4.现金流量套期损益的有
效部分
           5.外币财务报表折算差额
           6.其他
六、综合收益总额                                  50,833,501.49                          35,158,418.03
七、每股收益:
     (一)基本每股收益
     (二)稀释每股收益
5、合并现金流量表
                                                                                              单位:元
                 项目               本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                261,771,139.75                         238,545,393.88
     客户存款和同业存放款项净增加
额
     向中央银行借款净增加额
     向其他金融机构拆入资金净增加
额
     收到原保险合同保费取得的现金
     收到再保险业务现金净额
     保户储金及投资款净增加额
     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
     收取利息、手续费及佣金的现金
     拆入资金净增加额
     回购业务资金净增加额
     收到的税费返还                                 186,128.20                            1,664,968.62
     收到其他与经营活动有关的现金                 52,428,048.45                          46,505,602.44
                                      河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营活动现金流入小计                314,385,316.40                        286,715,964.94
     购买商品、接受劳务支付的现金   254,404,925.95                        204,251,689.26
     客户贷款及垫款净增加额
     存放中央银行和同业款项净增加
额
     支付原保险合同赔付款项的现金
     支付利息、手续费及佣金的现金
     支付保单红利的现金
     支付给职工以及为职工支付的现
                                     65,953,516.79                         45,445,195.66
金
     支付的各项税费                  57,929,511.85                         49,553,023.07
     支付其他与经营活动有关的现金   119,705,457.07                         84,290,482.36
经营活动现金流出小计                497,993,411.66                        383,540,390.35
经营活动产生的现金流量净额          -183,608,095.26                       -96,824,425.41
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
     取得投资收益收到的现金
     处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                 200.00
长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
     收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                             200.00
     购建固定资产、无形资产和其他
                                       3,745,869.19                         5,454,297.10
长期资产支付的现金
     投资支付的现金                     623,685.00
     质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                           48,590,811.27
的现金净额
     支付其他与投资活动有关的现金    95,000,000.00
投资活动现金流出小计                 99,369,554.19                         54,045,108.37
投资活动产生的现金流量净额           -99,369,554.19                       -54,044,908.37
三、筹资活动产生的现金流量:
     吸收投资收到的现金
     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金
                                                  河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     取得借款收到的现金
     发行债券收到的现金
     收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
     偿还债务支付的现金
     分配股利、利润或偿付利息支付
                                                  34,542,853.00                          17,271,426.50
的现金
     其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润
     支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                              34,542,853.00                          17,271,426.50
筹资活动产生的现金流量净额                       -34,542,853.00                         -17,271,426.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                    -155,599.71
影响
五、现金及现金等价物净增加额                 -317,676,102.16                         -168,140,760.28
     加:期初现金及现金等价物余额                442,093,599.18                         420,807,009.02
六、期末现金及现金等价物余额                     124,417,497.02                         252,666,248.74
6、母公司现金流量表
                                                                                              单位:元
               项目                 本期发生额                             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
     销售商品、提供劳务收到的现金                163,516,867.25                         165,727,240.84
     收到的税费返还
     收到其他与经营活动有关的现金                 31,664,228.96                          33,247,782.45
经营活动现金流入小计                             195,181,096.21                         198,975,023.29
     购买商品、接受劳务支付的现金                157,632,626.44                         122,717,889.76
     支付给职工以及为职工支付的现
                                                  40,886,408.87                          30,836,533.36
金
     支付的各项税费                               40,123,492.92                          36,639,753.76
     支付其他与经营活动有关的现金                 81,042,667.96                          55,551,091.46
经营活动现金流出小计                             319,685,196.19                         245,745,268.34
经营活动产生的现金流量净额                   -124,504,099.98                            -46,770,245.05
二、投资活动产生的现金流量:
     收回投资收到的现金
                                     河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    取得投资收益收到的现金
    处置固定资产、无形资产和其他
                                                                                200.00
长期资产收回的现金净额
    处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
    收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                                            200.00
    购建固定资产、无形资产和其他
                                      2,487,126.35                         3,615,240.54
长期资产支付的现金
    投资支付的现金
    取得子公司及其他营业单位支付
                                                                          54,611,100.00
的现金净额
    支付其他与投资活动有关的现金    95,000,000.00
投资活动现金流出小计                97,487,126.35                         58,226,340.54
投资活动产生的现金流量净额          -97,487,126.35                       -58,226,140.54
三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资收到的现金
    取得借款收到的现金
    发行债券收到的现金
    收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
    偿还债务支付的现金
    分配股利、利润或偿付利息支付
                                    34,542,853.00                         17,271,426.50
的现金
    支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                34,542,853.00                         17,271,426.50
筹资活动产生的现金流量净额          -34,542,853.00                       -17,271,426.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额       -256,534,079.33                      -122,267,812.09
    加:期初现金及现金等价物余额   310,931,803.17                        296,606,695.62
六、期末现金及现金等价物余额        54,397,723.84                        174,338,883.53
7、合并所有者权益变动表
本期金额
                                                                               单位:元
                                                                    河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                      本期
                                                   归属于母公司所有者权益
                                                                                                                         所有者
       项目                    其他权益工具                                                                     少数股
                                                 资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                     股本     优先 永续                                                                         东权益
                                          其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润                 计
                              股    债
                     344,39                                                                                              1,495,7
                                                 677,770          1,713,9         44,248,            381,487 46,173,
一、上年期末余额 5,344.                                                                                                  89,269.
                                                 ,058.81           46.74          834.40             ,196.57 889.41
                        00
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控
制下企业合并
           其他
                     344,39                                                                                              1,495,7
                                                 677,770          1,713,9         44,248,            381,487 46,173,
二、本年期初余额 5,344.                                                                                                  89,269.
                                                 ,058.81           46.74          834.40             ,196.57 889.41
                        00
三、本期增减变动
                                                                  -122,96         5,165,4            9,743,5 -673,45 14,112,
金额(减少以“-”
                                                                     5.92          66.25               03.99      6.18 548.14
号填列)
(一)综合收益总                                                  -122,96                            49,348, 3,594,3 52,819,
额                                                                   5.92                             504.64     64.25 902.97
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他                                             0.00
                                                                                  5,165,4            -39,605, -4,267,8 -38,707,
(三)利润分配
                                                                                   66.25              000.65     20.43 354.83
                                                                                  5,165,4            -5,165,4
1.提取盈余公积
                                                                                   66.25               66.25
2.提取一般风险
                                                                    河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
准备
3.对所有者(或                                                                                     -34,439, -4,267,8 -38,707,
股东)的分配                                                                                         534.40     20.43 354.83
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    344,39                                                                                              1,509,9
                                                677,770          1,590,9         49,414,            391,230 45,500,
四、本期期末余额 5,344.                                                                                                 01,818.
                                                ,058.81            80.82         300.65             ,700.56 433.23
                       00
上年金额
                                                                                                                        单位:元
                                                                     上期
                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                        所有者
       项目                   其他权益工具                                                                     少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                        权益合
                    股本     优先 永续                                                                         东权益
                                         其他     积      存股   合收益     备    积       险准备    利润                 计
                             股    债
                    344,39                                                                                              1,404,5
                                                677,770          777,892         35,501,            310,309 35,784,
一、上年期末余额 5,344.                                                                                                 39,482.
                                                ,058.81              .66         882.88             ,507.01 797.05
                       00
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           同一控                               16,890,                                             -7,057,5            9,832,4
制下企业合并                                     000.00                                               68.18               31.82
           其他
                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                     344,39                                                                1,414,3
                              694,660    777,892        35,501,        303,251 35,784,
二、本年期初余额 5,344.                                                                    71,914.
                              ,058.81        .66         882.88        ,938.83 797.05
                        00
三、本期增减变动
                              -16,890,   305,873        3,515,8        38,566, 5,488,4 30,986,
金额(减少以“-”
                               000.00        .41          41.80         330.57     58.45 504.23
号填列)
(一)综合收益总                         305,873                       42,082, 7,271,2 49,659,
额                                           .41                        172.37     82.46 328.24
(二)所有者投入              -16,890,                                            1,819,1 -15,070,
和减少资本                     000.00                                              75.99 824.01
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
                              -16,890,                                            1,819,1 -15,070,
4.其他
                               000.00                                              75.99 824.01
                                                        3,515,8        -3,515,8 -3,602, -3,602,0
(三)利润分配
                                                          41.80          41.80 000.00       00.00
                                                        3,515,8        -3,515,8
1.提取盈余公积
                                                          41.80          41.80
2.提取一般风险
准备
3.对所有者(或                                                                   -3,602, -3,602,0
股东)的分配                                                                      000.00    00.00
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
                                                                       河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                     344,39                                                                                             1,445,3
                                                677,770              1,083,7           39,017,       341,818 41,273,
四、本期期末余额 5,344.                                                                                                 58,418.
                                                   ,058.81             66.07           724.68         ,269.40 255.50
                         00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
                                                                                                                       单位:元
                                                                         本期
       项目                         其他权益工具                     减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                        专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                    股      收益                          利润     益合计
                     344,395,                            677,770,0                                44,248,83 357,723 1,424,137
一、上年期末余额
                      344.00                                 58.81                                     4.40 ,535.12     ,772.33
     加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                     344,395,                            677,770,0                                44,248,83 357,723 1,424,137
二、本年期初余额
                      344.00                                 58.81                                     4.40 ,535.12     ,772.33
三、本期增减变动
                                                                                                  5,165,466 11,228, 16,393,96
金额(减少以“-”
                                                                                                        .25   500.84      7.09
号填列)
(一)综合收益总                                                                                              50,833, 50,833,50
额                                                                                                            501.49      1.49
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                    河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                                                               5,165,466 -39,605, -34,439,5
(三)利润分配
                                                                                                     .25    000.65     34.40
                                                                                               5,165,466 -5,165,4
1.提取盈余公积
                                                                                                     .25     66.25
2.对所有者(或                                                                                            -34,439, -34,439,5
股东)的分配                                                                                                534.40     34.40
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                    344,395,                          677,770,0                                49,414,30 368,952 1,440,531
四、本期期末余额
                     344.00                              58.81                                      0.65 ,035.96      ,739.42
上年金额
                                                                                                                     单位:元
                                                                      上期
       项目                        其他权益工具                   减:库存 其他综合                        未分配 所有者权
                     股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                               优先股 永续债   其他                  股      收益                           利润     益合计
                    344,395,                          677,770,0                                35,501,88 296,220 1,353,888
一、上年期末余额
                     344.00                              58.81                                      2.88 ,738.67      ,024.36
    加:会计政策
变更
           前期差
错更正
           其他
                    344,395,                          677,770,0                                35,501,88 296,220 1,353,888
二、本年期初余额
                     344.00                              58.81                                      2.88 ,738.67      ,024.36
三、本期增减变动                                                                               3,515,841 14,422, 17,938,65
                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金额(减少以“-”                                                        .80    809.03      0.83
号填列)
(一)综合收益总                                                                35,158, 35,158,41
额                                                                               418.03      8.03
(二)所有者投入
和减少资本
1.股东投入的普
通股
2.其他权益工具
持有者投入资本
3.股份支付计入
所有者权益的金
额
4.其他
                                                                    3,515,841 -20,735, -17,219,7
(三)利润分配
                                                                          .80    609.00     67.20
                                                                    3,515,841 -3,515,8
1.提取盈余公积
                                                                          .80     41.80
2.对所有者(或                                                                 -17,219, -17,219,7
股东)的分配                                                                     767.20     67.20
3.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增
资本(或股本)
2.盈余公积转增
资本(或股本)
3.盈余公积弥补
亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
                     344,395,   677,770,0                           39,017,72 310,643 1,371,826
四、本期期末余额
                      344.00       58.81                                 4.68 ,547.70     ,675.19
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
三、公司基本情况
    1、历史沿革
    河北先河环保科技股份有限公司(以下简称“公司或本公司”), 2009年5月22日在原河北先河科技发展有限公司的
基础上,经河北省工商行政管理局批准,整体变更为河北先河环保科技股份有限公司,公司营业执照统一社会信用代码为
91130100104363113U,公司法定代表人为李玉国;注册地:石家庄市湘江道251号。
    公司前身河北先河科技发展有限公司(以下简称“先河有限”)成立于1996年7月6日,注册资本人民币50万元,公司
于1999年4月进行了增资,增资后注册资本变更为人民币130万元;公司于1999年12月进行了增资,增资后注册资本变更为人
民币1,743万元;公司于2007年12月进行了增资,增资后的注册资本为人民币2,218.3636万元;公司于2009年4月进行了增资,
增资后的注册资本为人民币2,838.1982万元。
    2009年5月,根据公司股东会决议、发起人协议和公司章程的规定,由李玉国、北京科桥投资顾问有限公司、红塔创新
投资股份有限公司、上海兴烨创业投资有限公司、上海正同创业投资有限公司及其他41名自然人股东作为发起人,由公司前
身先河有限截至2009年4月30日经审计后的净资产13,000.21万元,按1:0.6923的比例折为股本总额9,000.00万元,整体变更
为股份有限公司。整体变更后公司注册资本变更为9,000.00万元。
    经中国证券监督管理委员会《关于核准河北先河环保科技股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》(证
监许可[2010]1402 号文)的批准,同意核准本公司公开发行不超过3,000万股新股。公司于2010年10月25日通过深圳证券交
易所,采用网下向配售对象询价配售和网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式,公开发行人民币普通股(A股)3,000
万股,共募集资金人民币62,650.33万元(已扣除发行费用),其中新增注册资本(股本)3,000.00万元,其余计入资本公
积,首次公开发行后注册资本变更为12,000.00万元。经深圳证券交易所深证上[2010]353号文批准,公司股票于2010年11
月5日在深圳证券交易所创业板挂牌交易,股票代码为300137。
    2011年5月根据2010年度股东大会决议,公司以总股本12,000万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增3股,
注册资本由12,000万元变更为15,600万元。
    2013年7月根据2012年度股东大会决议,公司以总股数15,600万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增3股共计
转增46,800,000股,注册资本由15,600万元变更为人民币20,280万元。
    2014年7月根据2013年度股东大会决议,公司以总股本20,280万股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增6股共计
转增121,680,000 股,注册资本由20,280万元变更为人民币32,448 万元。
    根据本公司2014年第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会《关于核准河北先河环保科技股份有限公司
向梁常清等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可[2014] 1396 号)核准,本公司向梁常清发行股份
12,761,019股购买其持有的广州市科迪隆科学仪器设备有限公司50%的股权和广西先得环保科技有限公司50%的股权, 向梁
宝欣发行股份1,531,322股及支付现金7,920万元购买其持有的广州市科迪隆科学仪器设备有限公司30%的股权和广西先得环
保科技有限公司30%的股权。本次交易同时向其他不超过 5 名特定投资者发行股份募集配套资金不超过 8,800 万元,2015
年2月5日止公司非公开发行股票5,623,003股新股用于募集本次发行股票购买资产的配套资金,2015年2月10日增发完成,增
发后本公司总股本变更为344,395,344 股,注册资本由32,448万元变更为人民币34,439万元。
    截止2017年6月30日,李玉国先生持有该公司股份 47,732,893 股,占本公司总股本的 13.86%;为第一大股东和实际
控制人。
    2、所处行业
    公司所属行业为环境监测专用仪器仪表制造行业。
    3、经营范围
    本公司经批准的经营范围:从事仪器、仪表、环境治理设备及相关产品的研制开发、生产、安装、销售、技术推广、
技术转让、技术咨询、技术服务;化工产品(不含化学危险品)、电子产品、五金交电、仪器、仪表、针纺织品、塑料制品、
橡胶制品、通讯器材(不含无线电移动电话、地面卫星接收设备)的批发、零售;软件产品的开发、生产和销售;环境监测
仪器的研制、生产、销售;数字信息技术服务;数据处理、数据服务;计算机信息系统集成服务,环境监测仪器的维修、运
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
营服务;环保工程;环境检测;房屋租赁;环境监测设备的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批
准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
     4、财务报告批准报出日
     本财务报表经已经本公司董事会于2017年8月24日决议批准报出。
     截止2017年06月30日,本公司合并范围内子公司如下
                           子公司名称                                  控股方式
北京先河中润科技有限公司                                    直接控股
河北先河金瑞环保设施运营服务有限公司                        直接控股
山东先河环保科技有限公司                                    直接控股
四川先河环保科技有限公司                                    直接控股
河北先河正源环境治理技术有限公司                            直接控股
北京卫家环境技术有限公司                                    间接控股
河北先河正态环境检测有限公司                                直接控股
重庆冀华环保工程开发有限公司                                直接控股
SAILHERO US HOLDING INC.                                    直接控股
COOPER ENVIRONMENTAL SERVICES,LLC                           间接控股
Sunset Laboratory Inc.                                      间接控股
广东先河科迪隆科技有限公司                                  直接控股
广州博世芬科技有限公司                                      间接控股
广州市汇康仪器设备有限公司                                  间接控股
广州市云景信息科技有限公司                                  间接控股
广西先得环保科技有限公司                                    直接控股
广西科测检测技术有限公司                                    间接控股
四川久环环境技术有限责任公司                                直接控股
河北先河正阳环保设备销售有限公司                            直接控股
河北先河正达环保技术服务有限公司                            直接控股
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变化”和“九、在其他主体中的权益”
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
     本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则——基本准
则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修订的各项具体会计准则、企业会计
准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发
行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》(2014年修订)的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如
果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、持续经营
    本公司管理层对公司自报告期末起至少12个月的持续经营能力评估后认为公司不存在可能导致持续经营产生重大疑虑
的事项或情况,本公司财务报表是按照持续经营假设为基础编制的。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
    本公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策
和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和 现金流量等有
关信息。
2、会计期间
    本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度起止日期按公历日期确
定。公司会计年度为每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
    本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
    本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    (1)同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资
产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零确定,同时在备查薄中予以登记。如果被合并方在被合并以前,是最终控制方
通过非同一控制下的企业合并所控制的,则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,
调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等,于发
生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用,冲减资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢
价)不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用,计入债务性工具
的初始确认金额。
    通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,合并方将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理。不属于“一揽子交易”的,在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的财务报
表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直
至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资
单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转
入当期损益。
    在合并财务报表中,合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收
益或当期损益。
    (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    一次交换交易实现的企业合并,合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的
负债以及发行的权益性证券的公允价值。
    通过多次交换交易分步实现的企业合并,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;在合并财务
报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的
差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收
益等转为购买日所属当期收益。
    购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应于发生时计入当期损益。
购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用,计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
    非同一控制下的企业合并中,企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,按照下列规定处理:对取得的被购买
方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关
活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的
活动。被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处
置、研究与开发活动以及融资活动等。
    母公司将其全部子公司(包括母公司所控制的单独主体)纳入合并财务报表的合并范围,包括被本公司控制的企业、
被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    (2)合并财务报表编制的方法
    母公司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体;合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的财
务报表为基础,根据其他有关资料编制合并财务报表,以反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    1)合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
    2)抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
    3)抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认
该部分损失。
    4)站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
    少数股东权益,在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益,在合并利润表
中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报表中,子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子
公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    本公司在编制合并财务报表时,如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一致的,需要按照母公司的会计
政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整;或者要求子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,调整合并资产负债表的期
初数,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制
下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处置子公
司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收
入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点
起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务,将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并
利润表。
    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现
金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一
直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。母公司在报告期内处置子公司,将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产负债表中所有者权
益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法,
将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
    (3)合并财务报表编制特殊交易的会计处理
    1)母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照
新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本
溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    2)企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被
购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。
    3)母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),
资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    4)企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩余股权,按照其在
丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有
                                                           河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原
有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    5)企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各
项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每
一次处置款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一
并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况,将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:
    ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
    ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
    ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
    ④一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
    (1)合营安排的分类
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是
指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合
营安排。
    (2)共同经营的会计处理方法
    本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
    1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
    现金,是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物,是指企业持有的同时具备期限短(一般指从购
入日起不超过3个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
    (1)发生外币交易时折算汇率的确定方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价,下
同)折算为人民币金额。
    (2)在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法
    外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,除了按照《企业会计准则第17号——借款费用》的规定,与购建或生产符
                                                           河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,
仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目,采用公
允价值确定日的即期汇率折算,折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,
计入当期损益。
    (3)外币报表折算的会计处理方法
    本公司按照以下规定,将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,
其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产
生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采用
现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
    (1)金融工具的分类
    按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产;②持有至到期投资;③贷款和应收款项;
④可供出售金融资产。
    按照经济实质将承担的金融负债划分为两类:①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融
负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;②其他金融负债。
    (2)金融工具的确认依据
    金融工具是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同
的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    金融资产满足下列条件之一的,终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且符合《企
业会计准则第23号——金融资产转移》规定的终止确认条件。
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才终止确认该金融负债或其一部分。
    (3)金融工具的计量方法
    本公司初始确认金融资产或金融负债,按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法:
    1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允价值变动计入当
期损益。
    2)持有至到期投资和应收款项,采用实际利率法,按摊余成本计量。
    3)可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资
产形成的汇兑损益外,计入其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。
    4)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    5)其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外:
    ①与在活跃市场中没有报价,公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,
按照成本计量。
    ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且
                                                           河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:
    A.《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额。
    B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    金融资产转移,是指公司(转出方)将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。
    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃了对该金融资产
控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程
度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    (5)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承
担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,
并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的
金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融
负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账
面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,
计入当期损益。
    (6)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。
本公司公允价值计量按《企业会计准则第39号—公允价值计量》的相关规定执行,具体包括:
    1)公允价值初始计量
    本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。其他相关会计
准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始计量,且其交易价格与公允价值不相等的,公司将相关利得或
损失计入当期损益,但其他相关会计准则另有规定的除外。
    2)公允价值的估值技术
    本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用多种估值技术
计量公允价值时,会充分考虑各估值结果的合理性,选取在当前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技
术的应用中,优先使用相关可观察输入值,只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察
输入值。
    3)公允价值的层次划分
    本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次,并首先使用第一层次输入值,其次使用第二层次输入值,最
后使用第三层次输入值。
    第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次
输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
    以上层次划分具体表现为:金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的
报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易
                                                           河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方
最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (7)金融资产减值测试方法及会计处理方法
    1)持有至到期投资
    以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时,将其账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用
损失)现值(折现利率采用原实际利率),减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益。计提减值准备时,对单项金额
大于或等于500万元的持有至到期投资单独进行减值测试;对单项金额小于500万元的持有至到期投资可以单独进行减值测试
或根据客户的信用程度等实际情况,按照信用组合进行减值测试;单独测试未发生减值的持有至到期投资,按照包括在具有
类似信用风险特征的组合中、根据客户的信用程度等实际情况,按照信用组合再进行测试;已单项确认减值损失的持有至到
期投资,不再包括在具有类似信用风险特征的组合中、根据客户的信用程度等实际情况,按照信用组合进行减值测试。
    2)应收款项
    应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见11、应收款项。
    3)可供出售金融资产
    可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,
则按其公允价值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提减值准备。在确认减值损失时,将原直接计入其他综合收益的
公允价值下降形成的累计损失一并转出,计入减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观与确认原减值损失后发生的事项
有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    对于可供出售权益工具投资发生的减值损失,在该权益工具价值回升时,通过权益转回,不通过损益转回。但是,在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生
金融资产发生的减值损失,不予转回。
    对于权益工具投资,本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期
末公允价值的确定方法,以及持续下跌期间的确定依据为:
公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准        期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50%。
公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准    连续12个月出现下跌。
成本的计算方法                                取得时按支付对价(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
                                              到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为
                                              投资成本。
期末公允价值的确定方法                        存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允
                                              价值;如不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其
                                              公允价值。
持续下跌期间的确定依据                        连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%,反
                                              弹持续时间未超过6个月的均作为持续下跌期间。
        (4)其他
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,与按照类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
                                                        河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
11、应收款项
(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
                                                   本公司将金额为人民币 100 万元以上(含 100 万元)的应
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                   收款项确认为单项金额重大的应收款项。
                                                   本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,坏账
                                                   准备根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提;
                                                   单独测试未发生减值的应收款项,包括在具有类似信用风险
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                   特征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值
                                                   损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收
                                                   款项组合中进行减值测试。
(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
                           组合名称                                      坏账准备计提方法
账龄组合                                           账龄分析法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用
                    账龄                   应收账款计提比例                     其他应收款计提比例
1 年以内(含 1 年)                                             5.00%                                 5.00%
1-2 年                                                         10.00%                               10.00%
2-3 年                                                         30.00%                               30.00%
3 年以上                                                      100.00%                                100.00%
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由                             有确凿证据表明可收回性存在明显差异
                                                   根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准
坏账准备的计提方法
                                                   备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
     (1)存货类别
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       本公司存货主要包括包括在途物资、原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。
       (2)存货取得和发出的计价方法
       存货日常核算以实际成本计价,存货发出采用加权平均法核算。
       (3)确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
       中期末及年末,本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上,对于存货因已霉
烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时,产品更新换代等原因,使存货成本高于
其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。
       本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途
或目的,且难以与其他项目分开计量,合并计提存货跌价准备;对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌
价准备。
       可变现净值为在正常生产过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费
后的金额。
       (4)存货的盘存制度
       存货的盘存制度为永续盘存制。
       (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
       低值易耗品和包装物于领用时一次摊销法摊销。
13、划分为持有待售资产
       确认标准
       同时满足下列条件的企业组成部分(或非流动资产,下同)确认为持有待售:该组成部分必须在其当前状况下仅根据
出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;企业已经就处置该组成部分作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得
股东大会或相应权力机构的批准;企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议;该项转让将在一年内完成。
14、长期股权投资
       长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以及对其合营企业的权益性投资。
       (1)共同控制、重大影响的判断标准
       共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同
意后才能决策。
       重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、
当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为其联营企业。
       (2)初始投资成本确定
       1)本公司合并形成的长期股权投资,按照5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法确定其初始投资成
本。
       2)除本公司合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始投资成本:
       以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投
资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
                                                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接
相关的费用,按照《企业会计准则第37号——金融工具列报》的有关规定确定。
    通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》的有
关规定确定。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》的有关规定确定。
    (3)后续计量及损益确认方法
    投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股
权投资,采用权益法核算,投资方对联营企业的权益性投资,其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投
连险基金在内的类似主体间接持有的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,都可以对间接持有的该部分投资选择
以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。
    1)采用成本法核算的长期股权投资,追加或收回投资调整长期股权投资的成本;被投资单位宣告分派的现金股利或利
润,确认为当期投资收益。
    2)采用权益法核算的长期股权投资,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价
值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值,比照《企业
会计准则第20号——企业合并》的有关规定确定。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认
投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部
分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变
动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益份额时,以取得投资时被
投资单位可辨认净资产的公允价值为基础,对被投资单位净利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会
计政策及会计期间、以本公司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额,以及以
本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响进行调整,并且将
本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销,在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被
投资单位发生的内部交易损失,按照《企业会计准则第8号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。
    在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记
至零为限(投资企业负有承担额外损失义务的除外);如果被投资单位以后各期实现盈利的,在收益分享额超过未确认的亏
损分担额以后,按超过未确认的亏损分担额的金额,依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。
15、固定资产
(1)确认条件
本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足
下列条件时才能确认固定资产:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2)折旧方法
           类别             折旧方法               折旧年限                残值率                年折旧率
房屋建筑物           年限平均法            40                       2%                   2.45%
机器设备             年限平均法            10-20                    5%                   4.75%-9.50%
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
电子设备                年限平均法           5                     5%                   19.00%
运输设备                年限平均法           5                     5%                   19.00%
其他                    年限平均法           5                     5%                   19.00%
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
         融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据为符合下
列一项或数项条件的:①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;②承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的
购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;③
即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相
当于租赁开始日租赁资产公允价值;⑤租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。           融资租入固定资
产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值;
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
16、在建工程
       本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
       本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时,结转固定资产。预定可使用状态的判断标准,应符合下列情况之
一:
       (1)固定资产的实体建造(包括安装)工作已经全部完成或实质上已经全部完成;
       (2)已经试生产或试运行,并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品,或者试运行结果表明其
能够正常运转或营业;
       (3)该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生;
       (4)所购建的固定资产已经达到设计或合同要求,或与设计或合同要求基本相符。
17、借款费用
       (1)借款费用资本化的确认原则
       借款费用同时满足下列条件的,才能开始资本化:
       1)资产支出已经发生。
       2)借款费用已经发生。
       3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
       (2)资本化期间
       资本化期间,是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
       符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生
产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序,借款费用的资本化继续进行。
       购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。在符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时计入当期损益。
       (3)资本化金额的计算方法
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确定:
       1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用,减去将尚未动用
的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
       2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支
出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均
利率计算确定。
       借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。在资
本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
       专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的,
在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预
定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发
生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
18、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
       1)无形资产的计价方法
       本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产,按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入
的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际成本。自
行开发的无形资产,其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
       本公司无形资产后续计量,分别为:①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销,并在年度终了,对无形资产的使用寿
命和摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整;②使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在年度终
了,对使用寿命进行复核,当有确凿证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,按直线法进行摊销。
       2)使用寿命有限的无形资产,使用寿命估计情况
       本公司对使用寿命有限的无形资产,估计其使用寿命时通常考虑以下因素:①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、
可获得的类似资产使用寿命的信息;②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;③以该资产生产的产品或
提供劳务的市场需求情况;④现在或潜在的竞争者预期采取的行动;⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以
及公司预计支付有关支出的能力;⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;⑦与公司持
有其他资产使用寿命的关联性等。
       使用寿命有限的无形资产,其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。
       无形资产的使用寿命估计情况:
项目                             预计使用寿命                          依据
土地使用权                       50年                                  土地使用权年限
软件                             2-5年                                 预计使用年限
专利权                           15年                                  预计使用年限
       3)使用寿命不确定的无形资产,使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序
       本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限,或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
产。
       使用寿命不确定的判断依据:①来源于合同性权利或其他法定权利,但合同规定或法律规定无明确使用年限;②综合
同行业情况或相关专家论证等,仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。
       每年年末,对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核,主要采取自下而上的方式,由无形资产使用相关部门进行
基础复核,评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
(2)内部研究开发支出会计政策
       本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
       研究阶段的支出,于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:1)完成该无形
资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;3)无形资产产生经济利益的
方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有
用性;4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;5)归属于
该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
       划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准:为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段,应确
定为研究阶段,该阶段具有计划性和探索性等特点;在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或
设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段,应确定为开发阶段,该阶段具有针对性和形成成果的可
能性较大等特点。
19、长期资产减值
       (1)长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、
油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计处理方法:
       1)公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的,进行减值测试,估计资产的可
收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,
计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,
以使该资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。资产减值损失一经确认,在以后会
计期间不得转回。
       2)存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值:
       ①资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
       ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从而对公司产
生不利影响。
       ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率,导致
资产可收回金额大幅度降低。
       ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
       ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
       ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利
润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。
       ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
       (2)有迹象表明一项资产可能发生减值的,公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回
                                                           河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
金额进行估计的,以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    资产组的认定,以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时,在认定资产
组时,考虑公司管理层管理生产经营活动的方式(如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等)和对资产的持续使
用或者处置的决策方式等。资产组一经确定,各个会计期间保持一致,不得随意变更。
    (3)因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    (4)资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用寿命内,系
统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
20、长期待摊费用
    长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用,包括以
经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。
    长期待摊费用按实际支出入账,在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚
未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、职工薪酬
(1)短期薪酬的会计处理方法
    公司在职工为公司提供的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
(2)离职后福利的会计处理方法
    离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
    1)公司在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。
    2)对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤:
    ①根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计,计量设定
受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间;
    ②设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一
项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益
计划净资产。资产上限是指公司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值;
    ③期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计
量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动,其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损
益,但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额;
    ④在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(3)辞退福利的会计处理方法
       公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:①公司不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用
时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
       公司向职工提供的其他长期福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划进行会计处理;除此之外的其他长期
福利,按照设定受益计划进行会计处理,但是重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关
资产成本。
22、预计负债
       (1)预计负债的确认标准
       当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相
关的业务同时符合以下条件时,确认为负债:
       1)该义务是本公司承担的现时义务。
       2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。
       3)该义务的金额能够可靠地计量。
       (2)预计负债的计量方法
       预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果
发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下,最佳估计数按如下方法确定:
       1)或有事项涉及单个项目时,最佳估计数按最可能发生金额确定。
       2)或有事项涉及多个项目时,最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。
       公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的,则补偿金额在基本确定能收到时,作为资产单
独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。
       公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数,按照当
前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
        (1)销售商品收入确认和计量原则
       1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
       2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
       3)收入的金额能够可靠的计量;
       4)与交易相关的经济利益很可能流入企业;
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    公司销售商品收入具体判断标准:对于需安装调试且需要客户验收,在符合上述条件情况下,于客户验收合格后确认
收入的实现。对不需要安装的仪器、备件的销售在满足上述条件下,于商品发出后确认收入的实现。
    运营维护服务具有长期和重复性的特点,在运营维护期内分期确认收入。
        (2)提供劳务的收入确认
    在劳务已经提供,收到价款或取得收款的证据时,确认收入。
    (3)让渡资产使用权收入确认
    在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时,本公司分别以下情况确认收入:
    1)利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
    2)使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
24、政府补助
(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
    本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助,确认为与资产相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的,
在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益;按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
     本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助,确认为与收益相关的政府补助
    与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:①用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,
并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;②用于补偿公司已发生的相关费用或损失的,直接计
入当期损益或冲减相关成本。
25、递延所得税资产/递延所得税负债
    (1)暂时性差异
    暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认,但按照税法规定可以确
定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。
    (2)递延所得税资产的确认依据
    对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非可抵扣暂时性差异是在以下交
易中产生的:
    1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
    2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税
资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (3)递延所得税负债的确认依据
    对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债,除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的:
                                                             河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;
     2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时
性差异在可预见的未来很可能不会转回。
     (4)递延所得税资产的减值
     在资产负债表日对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣
递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分,其减记金
额也应计入所有者权益外,其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时,减记的递延所得税
资产账面价值可以恢复。
26、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
     对于经营租赁的租金,出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出租人、承租人发生的初始
直接费用,计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
     1)承租人的会计处理
     在租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值,将
最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归
属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用(下同),计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的
现值时,采用出租人租赁内含利率作为折现率。
     未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
     本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,
在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两
者中较短的期间内计提折旧。
     或有租金在实际发生时计入当期损益。
     2)出租人的会计处理
     在租赁期开始日,出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记
录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
     未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
     或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数等)为依据计算的租金。由于或
有租金的金额不固定,无法采用系统合理的方法对其进行分摊,因此或有租金在实际发生时计入当期损益。
27、其他重要的会计政策和会计估计
无
                                                                    河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
28、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
       会计政策变更的内容和原因                          审批程序                                    备注
根据《企业会计准则第 16 号--政府补
助》修订版(财会〔2017〕15 号)要求,                                            对 2017 年 6 月 30 日/2017 年 1-6 月相
                                       2017 年 8 月 24 日,公司召开第三届董事
自 2017 年 1 月 1 日起,与企业日常活动                                           关财务报表项目的影响金额:其他收益
                                       会第二次会议,审议通过了《关于会计
相关的政府补助,计入\"其他收益\"或冲减                                             增加 5,857,092.14 元,营业外收入减少
                                       政策变更的议案》。
相关成本费用;与企业日常活动无关的                                               5,857,092.14 元。
政府补助,计入营业外收支。
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
29、其他
无
六、税项
1、主要税种及税率
                    税种                                 计税依据                                    税率
增值税                                    应税销售收入                           17%、6%、3%
城市维护建设税                            应缴纳流转税额                         7%
企业所得税                                应纳税所得额                           15%、25%
教育费附加                                应缴纳流转税额                         5%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
                           纳税主体名称                                               所得税税率
本公司                                                       15%
广东先河科迪隆科技有限公司                                   15%
广西先得环保科技有限公司                                     15%
四川久环环境技术有限责任公司                                 15%
广州市云景信息科技有限公司                                   两免三减半
其他                                                         25%
                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2、税收优惠
       (1)本公司软件产品根据财税[2011]100号“关于软件产品增值税政策的通知”对其入库税款实际税负超过3%的部分
经主管税务机关审核批准后,享受即征即退政策。
       本公司为高新技术企业,2014年9月取得河北省科学技术厅、河北省财政厅、河北省国家税务局、河北省地方税务局联
合下发的高新技术企业证书,证书编号为GR201413000049,有效期三年,有效期内按15%的税率计缴企业所得税。本公司2016
年度按15%税率计缴企业所得税。
       (2)本公司控股子公司广东先河科迪隆科技有限公司为高新技术企业,2015年10月取得广东省科学技术厅、广东省财
政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合下发的高新技术企业证书,证书编号为GR201544001535,税收优惠期间:
2015年1月1日至2017年12月31日,有效期内按15%的税率计缴企业所得税。
       (3)依据南宁市青秀区国定税务局出具的《西部大开发税收优惠事项审核确认通知书》(南青国税审字[2014]14号),
本公司控股子公司广西先得环保科技有限公司符合享受西部大开发税收优惠政策的规定,2014年至2020年企业所得税暂按
15%税率预缴。
       (4)依据四川省科学城国家税务局出具的《税务事项通知书》(绵科国税通[2014]196号),本公司控股子公司四川
久环环境技术有限责任公司享有西部大开发企业所得税优惠政策,自2013年1月1日起按15%税率计缴企业所得税。
       (5)根据2013年3月13日广州市天河区地方税务局企业所得税税收优惠备案表,本公司的子公司广州市云景信息科技
有限公司为新办软件企业和集成电路设计企业,根据财税(2012)27号文件,在2017年12月31日前自获利年度(2013年开始
盈利)起计算优惠期,第一年至第二年免征企业所得税,第三年至第五年按照25%的法定税率减半征收企业所得税,并享受
至期满为止。
       根据广州市天河区国家税务局第四税务分局减免税批准通知书(穗天国税四减备[2012]1355号)、广州市天河区国家
税务局减免税备案登记告知书(穗天国税减备[2014]100207号),本公司的子公司广州市云景信息科技有限公司取得的技术
转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务收入免征增值税。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
                                                                                                          单位: 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
库存现金                                                          926,681.49                            350,018.17
银行存款                                                       123,225,815.53                        440,287,481.01
其他货币资金                                                     2,425,900.00                          4,535,500.00
合计                                                           126,578,397.02                        445,172,999.18
     其中:存放在境外的款项总额                                  4,434,580.89                          8,452,372.39
其他说明
       其他货币资金中,受限制的货币资金明细如下:
                                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                   项目                                      期末余额                                年初余额
保函保证金                                                               2,160,900.00                            3,079,400.00
       本公司编制现金流量表时,已将其他货币资金从期初现金及现金等价物中扣除。
       其他说明:货币资金期末余额与期初相比减少318,594,602.16 元,降幅72%,主要因为(1)业务量增加,经营资金支
出较大;(2)上半年为回款淡季,资金流入较少;(3)本期理财产品增加,银行存款额相应减少。
2、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                                单位: 元
                                               期末余额                                                 期初余额
                             账面余额              坏账准备                      账面余额                 坏账准备
         类别
                                                          计提比 账面价值                                                     账面价值
                           金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                             例
按信用风险特征组
                          519,723,             115,762,             403,961,2 374,410              97,218,21                277,192,35
合计提坏账准备的                     100.00%               22.27%                        100.00%                   25.97%
                           846.31                575.03                 71.28 ,576.73                     6.93                      9.80
应收账款
                          519,723,             115,762,             403,961,2 374,410              97,218,21                277,192,35
合计                                 100.00%               22.27%                        100.00%                   25.97%
                           846.31                575.03                 71.28 ,576.73                     6.93                      9.80
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位: 元
                                                                               期末余额
                账龄
                                               应收账款                        坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                           321,117,442.29                       16,055,872.11                             5.00%
1 年以内小计                                       321,117,442.29                       16,055,872.11                             5.00%
1至2年                                                 75,656,043.08                     7,565,604.31                            10.00%
2至3年                                                 44,013,231.91                    13,203,969.58                            30.00%
3 年以上                                               78,937,129.03                    78,937,129.03                           100.00%
合计                                               519,723,846.31                     115,762,575.03                             22.27%
确定该组合依据的说明:
       已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特
                                                                河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
无
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 18,544,358.10 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                    单位: 元
                   单位名称                     收回或转回金额                                  收回方式
无
无
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
                  单位名称                                         期末余额
                                   应收账款              占应收账款合计数比例(%)          坏账准备
保定市环境保护局                         57,770,000.00                         11.12                 2,888,500.00
唐山市环境保护局                         13,187,360.00                             2.54              1,262,068.00
信阳市环境监测站                          7,814,600.00                             1.50               490,580.00
廊坊市安次区大气污染治理工作领导          7,670,000.00                             1.48               383,500.00
小组
高碑店市环境保护局                        7,046,400.00                             1.36               352,320.00
合计                                     93,488,360.00                         17.99                 5,376,968.00
3、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
                                                                                                                    单位: 元
                                         期末余额                                           期初余额
           账龄
                               金额                      比例                 金额                           比例
1 年以内                       111,547,070.03                   88.95%         80,074,293.52                         81.29%
1至2年                           7,870,352.59                   6.28%           8,326,900.80                          8.45%
2至3年                           1,722,460.30                   1.37%           3,876,227.59                          3.94%
                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3 年以上                          4,257,333.77                 3.40%             6,224,317.06                     6.32%
合计                            125,397,216.69          --                      98,501,738.97            --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
                    名称                           期末余额                     未及时结算原因
重庆联庆仪器仪表有限公司                                     1,000,000.00         尚未结算
金堂县土地储备交易中心                                       1,000,000.00      约定事项尚未执行
合计                                                         2,000,000.00
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称                                         金额             占预付款项期末余额合计数的比例(%)
滨松光子学商贸(中国)有限公司                       2,449,918.00                                         1.95
河北艾尔希物流有限公司                             2,184,442.77                                         1.74
中天高科特种车辆有限公司                           1,972,048.42                                         1.57
深圳市富安达智能科技有限公司                       1,954,636.16                                         1.56
石家庄天时机械有限公司                             1,800,000.00                                         1.44
合     计                                         10,361,045.35                                         8.26
其他说明:
无
4、应收利息
(1)应收利息分类
                                                                                                               单位: 元
                   项目                             期末余额                                期初余额
定期存款                                                          557,589.02                                  856,176.00
合计                                                              557,589.02                                  856,176.00
(2)重要逾期利息
                                                                                                是否发生减值及其判断
    借款单位               期末余额             逾期时间                逾期原因
                                                                                                        依据
其他说明:
       截止资产负债报表日本期新增理财产品存续时间较短,尚未收回利息收入较少。
                                                                        河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
5、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                            单位: 元
                                            期末余额                                                  期初余额
                          账面余额              坏账准备                       账面余额                 坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额       比例       金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                           例
按信用风险特征组
                       86,065,9              13,062,2             73,003,75 81,589,              14,540,98                67,048,771.
合计提坏账准备的                  100.00%                15.18%                        100.00%                   17.82%
                         99.84                 44.94                   4.90 756.50                      5.13
其他应收款
                       86,065,9              13,062,2             73,003,75 81,589,              14,540,98                67,048,771.
合计                              100.00%                15.18%                        100.00%                   17.82%
                         99.84                 44.94                   4.90 756.50                      5.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                            单位: 元
                                                                             期末余额
                账龄
                                            其他应收款                       坏账准备                            计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                             55,050,032.80                     2,752,501.64                            5.00%
1 年以内小计                                         55,050,032.80                     2,752,501.64                            5.00%
1至2年                                               20,151,481.87                     2,015,148.19                           10.00%
2至3年                                                3,671,271.52                     1,101,381.46                           30.00%
3 年以上                                              7,193,213.65                     7,193,213.65                          100.00%
合计                                                 86,065,999.84                    13,062,244.94                           15.18%
确定该组合依据的说明:
       已单独计提减值准备的其他应收款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险
特征的其他应收款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
                                                                河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-1,478,740.19 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                              单位: 元
                单位名称                        转回或收回金额                                收回方式
无
无
(3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                              单位: 元
                款项性质                         期末账面余额                               期初账面余额
保证金                                                            43,989,368.45                           49,227,224.55
备用金借款                                                        24,482,590.26                           16,855,201.80
其他                                                              17,594,041.13                           15,507,330.15
合计                                                              86,065,999.84                           81,589,756.50
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                              单位: 元
                                                                                  占其他应收款期末
         单位名称           款项的性质    期末余额                 账龄                              坏账准备期末余额
                                                                                  余额合计数的比例
河北省公共资源交易中
                           保证金           4,918,400.00 1 年以内                            5.71%          245,920.00
心
                                                           1 年以内 507000;
                                                           1-2 年 1056099.50;
广州市环境监测中心站       保证金           3,726,311.00                                     4.33%         2,135,061.45
                                                           2-3 年 227300.00;3
                                                           年以上 1935911.50
甘肃省环境监测中心站       保证金           2,647,700.00 1-2 年                              3.08%          264,770.00
沧州市政务服务管理办
                           保证金           1,762,200.00 1-2 年                              2.05%          176,220.00
公室 269 项目
焦作市公共资源交易中
                           保证金           1,150,000.00 1 年以内                            1.33%           57,500.00
心
合计                            --         14,204,611.00            --                      16.50%         2,879,471.45
6、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(1)存货分类
                                                                                                         单位: 元
                                   期末余额                                        期初余额
       项目
                   账面余额        跌价准备      账面价值          账面余额        跌价准备          账面价值
原材料             54,313,085.80                 54,313,085.80    44,516,291.83                      44,516,291.83
在产品             19,980,402.84                 19,980,402.84    12,239,664.24                      12,239,664.24
库存商品          237,932,742.22                237,932,742.22   217,845,509.53                     217,845,509.53
合计              312,226,230.86                312,226,230.86   274,601,465.60                     274,601,465.60
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求
否
公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求
否
(2)存货跌价准备
                                                                                                         单位: 元
                                        本期增加金额                     本期减少金额
       项目        期初余额                                                                          期末余额
                                     计提          其他          转回或转销          其他
无
(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
                                                                                                         单位: 元
                         项目                                                     金额
其他说明:
无
7、其他流动资产
                                                                                                         单位: 元
                项目                             期末余额                                期初余额
理财产品                                                    125,000,000.00                           30,000,000.00
                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
留抵增值税                                                                                            1,759,869.35
预缴税款                                                                                                 91,684.55
合计                                                           125,000,000.00                        31,851,553.90
其他说明:
本期增加理财产品9500万元
8、固定资产
(1)固定资产情况
                                                                                                         单位: 元
       项目        房屋及建筑物     机器设备        电子设备          运输设备        其他             合计
一、账面原值:
  1.期初余额       203,170,772.67   73,385,548.52   9,139,724.84     19,841,393.85   7,466,068.77   313,003,508.65
  2.本期增加金
                     6,653,076.14    9,030,793.25     155,560.46        402,654.36   1,212,550.95    17,454,635.16
额
     (1)购置       3,962,570.82    7,794,262.91     155,560.46        402,654.36   1,212,550.95    13,527,599.50
     (2)在建工
                     2,690,505.32    1,372,119.72                                                     4,062,625.04
程转入
     (3)企业合
并增加
(4)汇率变动                         -135,589.38                                                      -135,589.38
  3.本期减少金
                                                       65,578.89        123,375.55                     188,954.44
额
     (1)处置或
                                                       65,578.89        123,375.55                     188,954.44
报废
  4.期末余额       209,823,848.81   82,416,341.77   9,229,706.41     20,120,672.66   8,678,619.72   330,269,189.37
二、累计折旧
  1.期初余额        22,621,123.61   30,209,396.77   5,146,854.38     10,225,517.95   3,224,819.49    71,427,712.20
  2.本期增加金
                     5,734,320.24    5,598,791.75     727,722.24      1,332,340.84     948,020.32    14,341,195.39
额
     (1)计提       5,734,320.24    5,678,482.34     727,722.24      1,332,340.84     948,020.32    14,420,885.98
(2)企业合并增
加
(3)汇率变动                          -79,690.59                                                       -79,690.59
  3.本期减少金
                                                       62,299.95        117,206.77                     179,506.72
额
                                                                河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     (1)处置或
                                                        62,299.95        117,206.77                      179,506.72
报废
  4.期末余额         28,355,443.85   35,745,888.57   5,757,369.85     11,557,858.79    4,172,839.81    85,589,400.87
三、减值准备
  1.期初余额
  2.本期增加金
额
     (1)计提
  3.本期减少金
额
     (1)处置或
报废
  4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价
                    181,468,404.96   46,670,453.20   3,472,336.56      8,562,813.87    4,505,779.91   244,679,788.50
值
  2.期初账面价
                    180,549,649.06   43,176,151.75   3,992,870.46      9,615,875.90    4,241,249.28   241,575,796.45
值
(2)通过经营租赁租出的固定资产
                                                                                                           单位: 元
                           项目                                                 期末账面价值
房屋建筑物                                                                                              9,965,476.92
(3)未办妥产权证书的固定资产情况
                                                                                                           单位: 元
                   项目                              账面价值                         未办妥产权证书的原因
综合车间                                                         58,905,238.95 产权证尚在办理中
综合楼                                                           18,414,200.51 产权证尚在办理中
1#生产车间                                                       16,596,595.83 产权证尚在办理中
检测中心                                                          7,251,479.29 产权证尚在办理中
产品演示及商务洽谈中心                                            8,734,777.85 产权证尚在办理中
                                                                        河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
员工餐厅和活动中心等                                                      4,513,030.96 产权证尚在办理中
海南保亭房产                                                              2,373,776.58 产权证尚在办理中
合计                                                                    116,789,099.97
其他说明
无
9、在建工程
(1)在建工程情况
                                                                                                                        单位: 元
                                                  期末余额                                         期初余额
           项目
                                 账面余额         减值准备       账面价值         账面余额         减值准备       账面价值
石家庄鸿锐 PVC 手套尾气
                                 3,808,096.35                    3,808,096.35      3,808,096.35                   3,808,096.35
治理 BOT 项目
河北志腾 VOCs 资源化利
                                 3,893,796.27                    3,893,796.27      3,893,796.27                   3,893,796.27
用治理项目
石家庄鸿业 PVC 手套生产
线给排风改造及生产废气           1,485,967.23                    1,485,967.23       962,236.53                         962,236.53
回收与治理项目
山东承相印刷机生产废气
                                  562,724.31                        562,724.31      562,724.31                         562,724.31
回收与处理项目
实验舱                                                                              993,431.07                         993,431.07
网格化大数据中心项目                                                               1,529,548.00                   1,529,548.00
其他零星工程                                                                        702,216.81                         702,216.81
合计                             9,750,584.16                    9,750,584.16    12,452,049.34                   12,452,049.34
(2)重要在建工程项目本期变动情况
                                                                                                                        单位: 元
                                         本期转                         工程累                     其中:本
                                                   本期其                                 利息资              本期利
 项目名               期初余    本期增   入固定              期末余     计投入   工程进             期利息               资金来
           预算数                                  他减少                                 本化累              息资本
     称                 额      加金额   资产金                额       占预算     度               资本化                 源
                                                    金额                                  计金额               化率
                                            额                           比例                        金额
石家庄
鸿锐
PVC 手     4,400,00 3,808,09                                 3,808,09
                                                                        86.55%                                          其他
套尾气         0.00      6.35                                    6.35
治理
BOT 项
                                                                        河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
目
河北志
腾 VOCs
          4,753,00 3,893,79                                  3,893,79
资源化                                                                   80.91%                                   其他
               0.00      6.27                                    6.27
利用治
理项目
石家庄
鸿业
PVC 手
套生产
线给排    5,170,00 962,236. 523,730.                         1,485,96
                                                                         17.65%                                   其他
风改造         0.00        53          70                        7.23
及生产
废气回
收与治
理项目
山东承
相印刷
机生产    3,300,00 562,724.                                  562,724.
                                                                         9.82%                                    其他
废气回         0.00        31
收与处
理项目
          1,426,30 993,431.                 993,431.
实验舱                                                                   69.65%                                   其他
               0.00        07
网格化
大数据    1,997,20 1,529,54 167,526. 1,697,07
                                                                         76.58%                                   其他
中心项         0.00      8.00          25       4.25
目
其他零                702,216. 669,902. 1,372,11
                                                                                                                  其他
星工程                     81          91       9.72
          21,046,5 12,452,0 1,361,15 4,062,62                9,750,58
合计                                                                      --          --                               --
              00.00     49.34      9.86         5.04             4.16
10、无形资产
(1)无形资产情况
                                                                                                                  单位: 元
       项目           土地使用权             专利权         非专利技术             软件          其他           合计
一、账面原值
     1.期初余额        14,735,770.74        28,778,878.96                         4,242,092.15    91,680.00   47,848,421.85
                                                   河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
     2.本期增加
                                      12,264.15              2,689.00      150,943.40     165,896.55
金额
       (1)购置                     682,657.61              2,689.00      150,943.40     836,290.01
       (2)内部
研发
       (3)企业
合并增加
汇率变动                             -670,393.46                                          -670,393.46
  3.本期减少金
额
       (1)处置
     4.期末余额    14,735,770.74   28,791,143.11          4,244,781.15     242,623.40   48,014,318.40
二、累计摊销
     1.期初余额     2,256,445.02   19,245,560.44          2,416,678.67      13,944.00   23,932,628.13
     2.本期增加
                     152,161.15     1,806,155.91           141,559.55        5,077.86    2,104,954.47
金额
       (1)计提     152,161.15     2,233,050.99           141,559.55        5,077.86    2,531,849.55
(2)汇率变动                        -426,895.08                                          -426,895.08
     3.本期减少
金额
       (1)处置
     4.期末余额     2,408,606.17   21,051,716.35          2,558,238.22      19,021.86   26,037,582.60
三、减值准备
     1.期初余额
     2.本期增加
金额
       (1)计提
     3.本期减少
金额
     (1)处置
     4.期末余额
四、账面价值
                                                                        河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
    1.期末账面
                         12,327,164.57      7,739,426.76                       1,686,542.93      223,601.54      21,976,735.80
价值
    2.期初账面
                         12,479,325.72      9,533,318.52                       1,825,413.48         77,736.00    23,915,793.72
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
11、商誉
(1)商誉账面原值
                                                                                                                     单位: 元
 被投资单位名称或形
                                 期初余额                  本期增加                      本期减少                期末余额
    成商誉的事项
COOPER
ENVIRONMENTAL                      18,076,352.86                                                                 18,076,352.86
SERVICES,LLC
广东先河科迪隆科技
                                  178,237,356.07                                                                178,237,356.07
有限公司
广西先得环保科技有
                                   40,416,357.79                                                                 40,416,357.79
限公司
四川久环环境技术有
                                   16,504,366.85                                                                 16,504,366.85
限责任公司
Sunset Laboratory Inc.             39,875,053.99                                                                 39,899,975.98
           合计                   293,134,409.56                                                                293,134,409.56
12、长期待摊费用
                                                                                                                     单位: 元
         项目                期初余额           本期增加金额          本期摊销金额       其他减少金额           期末余额
装修费                         2,861,090.07         3,808,674.29          3,005,784.38                            3,663,979.98
其他                                                  113,666.10             3,961.70                              109,704.40
合计                           2,861,090.07         3,922,340.39          3,009,746.08                            3,773,684.38
其他说明
       长期待摊费用期末余额与期初相比增加912,594.31元,增幅31.90%,主要原因为子公司装修费增加所致。
13、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
                                                                                                                     单位: 元
                                                                      河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                             期末余额                                            期初余额
          项目
                            可抵扣暂时性差异           递延所得税资产          可抵扣暂时性差异         递延所得税资产
资产减值准备                      121,386,090.04              18,646,323.46            107,591,950.26          16,263,458.56
合计                              121,386,090.04              18,646,323.46            107,591,950.26          16,263,458.56
(2)未经抵销的递延所得税负债
                                                                                                                    单位: 元
                                             期末余额                                            期初余额
          项目
                            应纳税暂时性差异           递延所得税负债          应纳税暂时性差异         递延所得税负债
非同一控制企业合并资
                                      929,580.87                  139,437.13             1,087,093.67              163,064.05
产评估增值
合计                                  929,580.87                  139,437.13             1,087,093.67              163,064.05
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
                                                                                                                    单位: 元
                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
          项目
                              期末互抵金额             或负债期末余额            期初互抵金额           或负债期初余额
递延所得税资产                                                18,646,323.46                                    16,263,458.56
递延所得税负债                                                    139,437.13                                       163,064.05
(4)未确认递延所得税资产明细
                                                                                                                    单位: 元
                    项目                                  期末余额                                  期初余额
可抵扣暂时性差异                                                        1,575,836.72                               949,723.94
可抵扣亏损                                                              9,462,258.65                           11,137,696.43
合计                                                                   11,038,095.37                           12,087,420.37
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
                                                                                                                    单位: 元
             年份                       期末金额                          期初金额                          备注
2017 年                                             192,700.42                     192,700.42
2018 年                                            1,759,770.35                   2,011,265.25
2019 年                                            2,142,215.78                   5,444,087.62
2020 年                                        22,569,297.09                    23,506,177.70
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2021 年                                  13,170,507.35                 15,268,265.38
2022 年                                   3,226,034.21
合计                                     43,060,525.20                 46,422,496.37                --
其他说明:
14、应付票据
                                                                                                             单位: 元
               种类                              期末余额                                   期初余额
银行承兑汇票                                                 11,300,376.80                                 499,860.00
合计                                                         11,300,376.80                                 499,860.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
15、应付账款
(1)应付账款列示
                                                                                                             单位: 元
               项目                              期末余额                                   期初余额
1 年以内                                                     67,131,729.41                               62,460,677.45
1-2 年                                                        6,050,330.62                                9,467,701.51
2-3 年                                                        6,954,949.15                                6,453,803.40
3 年以上                                                      5,675,109.33                                6,401,238.70
合计                                                         85,812,118.51                               84,783,421.06
(2)账龄超过 1 年的重要应付账款
                                                                                                             单位: 元
               项目                              期末余额                              未偿还或结转的原因
卡迪诺科技贸易(北京)有限公司                                2,094,000.00 未结算材料费
南宁市惠盟商务信息咨询有限公司                                1,700,000.00 未结算技术服务费
北京融昭普瑞科技有限公司                                       939,529.91 未结算材料费
合计                                                          4,733,529.91                     --
其他说明:
                                                        河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
16、预收款项
(1)预收款项列示
                                                                                                     单位: 元
                  项目                       期末余额                                期初余额
1 年以内                                                 54,082,414.11                           95,582,485.36
1-2 年                                                   21,294,136.47                            1,558,552.38
2-3 年                                                    1,368,209.19                            2,307,262.28
3 年以上                                                  4,530,278.86                            6,499,902.71
合计                                                     81,275,038.63                          105,948,202.73
17、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
                                                                                                     单位: 元
           项目          期初余额            本期增加                本期减少               期末余额
一、短期薪酬                9,920,254.46       60,330,951.94             61,531,690.39            8,719,516.01
二、离职后福利-设定提
                                1,728.70        2,545,687.17              2,501,208.30               46,207.57
存计划
合计                        9,921,983.16       62,876,639.11             64,032,898.69            8,765,723.58
(2)短期薪酬列示
                                                                                                     单位: 元
           项目          期初余额            本期增加                本期减少               期末余额
1、工资、奖金、津贴和
                            9,919,396.24       57,464,438.43             58,681,562.12            8,702,272.55
补贴
2、职工福利费                                     105,445.20               105,445.20
3、社会保险费                       618.82      1,667,518.45              1,667,674.45                 462.82
    其中:医疗保险费                527.40      1,590,568.34              1,590,693.25                 402.49
            工伤保险费               32.82         34,775.97                34,791.00                   17.79
            生育保险费               58.60         42,174.14                42,190.20                   42.54
4、住房公积金                       239.40      1,063,827.96              1,047,286.72               16,780.64
5、工会经费和职工教育
                                                   29,721.90                29,721.90
经费
合计                        9,920,254.46       60,330,951.94             61,531,690.39            8,719,516.01
                                                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(3)设定提存计划列示
                                                                                                         单位: 元
          项目                期初余额             本期增加                本期减少              期末余额
1、基本养老保险                      1,670.10          2,423,553.90            2,379,241.35             45,982.65
2、失业保险费                            58.60           122,133.27             121,966.95                  224.92
合计                                 1,728.70          2,545,687.17            2,501,208.30             46,207.57
其他说明:
18、应交税费
                                                                                                         单位: 元
                  项目                             期末余额                               期初余额
增值税                                                          4,499,722.28                         23,836,449.70
企业所得税                                                     18,965,082.60                         26,956,909.12
个人所得税                                                      4,808,147.39                          3,875,692.42
城市维护建设税                                                  1,787,675.15                          2,874,843.83
教育费附加                                                      1,820,240.79                          2,053,380.40
其他                                                              54,384.45                            297,586.33
合计                                                           31,935,252.66                         59,894,861.80
其他说明:
       应交税费期末余额与期初相比,减少27,959,609.14元,降幅46.68%,主要原因本期期末增值税进项税较多,应交增值
税减少,尚未缴纳较少所致。
19、应付股利
                                                                                                         单位: 元
                  项目                             期末余额                               期初余额
普通股股利                                                      4,267,820.43
合计                                                            4,267,820.43
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:
20、其他应付款
(1)按款项性质列示其他应付款
                                                                                                         单位: 元
                  项目                             期末余额                               期初余额
                                                                     河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
押金、质保金                                                             188,215.00                             412,382.94
代扣保险                                                                 280,280.40                             342,037.84
项目合作经费                                                             413,376.00                             404,676.00
其他往来欠款                                                           7,811,244.44                            9,970,462.09
合计                                                                   8,693,115.84                           11,129,558.87
21、一年内到期的非流动负债
                                                                                                                 单位: 元
                    项目                                  期末余额                                期初余额
一年内到期的其他长期负债                                               8,409,432.00                            8,409,432.00
合计                                                                   8,409,432.00                            8,409,432.00
其他说明:
       (1)上述款项系2002年本公司在中国建设银行石家庄市中华南大街支行的河北省建设投资公司委托贷款,借款期限
2002年9月18日至2006年9月20日。
       (2)根据2006年2月16日河北省人民政府国有资产监督管理委员会冀国资字(2006)15号文以及河北省建设投资公司
冀建投函字(2006)32号函,将本公司在中国建设银行石家庄市中华南大街支行的河北省建设投资公司委托贷款700万元划
转给河北省质量技术监督局,并豁免2005年12月31日以前先河有限所欠利息及罚息。
       (3)2010年4月12日,公司与经河北省质量技术监督局授权负责收回上述款项的河北省食品质量监督检验研究院签订
了还款协议。根据协议,公司应于2010年12月31日前偿还100万元、 2011年12月31日前和2012年12月31日前分别偿还300万
元,并自协议签署日起,按照同期银行贷款利率于每年12月31日前支付当年利息;上述款项在协议签署日前产生的利息则予
以豁免。截止2017年6月30日,共计提利息2,409,432.00元
22、递延收益
                                                                                                                 单位: 元
         项目              期初余额           本期增加               本期减少          期末余额              形成原因
政府补助                     8,863,086.92       4,095,607.00           4,797,763.94      8,160,929.98
合计                         8,863,086.92       4,095,607.00           4,797,763.94      8,160,929.98           --
涉及政府补助的项目:
                                                                                                                 单位: 元
                                                          本期计入营
                                            本期新增补                                                  与资产相关/与收
         负债项目            期初余额                     业外收入金        其他变动       期末余额
                                              助金额                                                           益相关
                                                               额
大气细颗粒物化学成分
在线监测设备研制与应         2,213,402.70   2,776,407.00 2,709,932.00                      2,279,877.70 与收益相关
用示范
精细网格大气动态污染                         510,000.00      72,857.14                       437,142.86 与收益相关
                                                                     河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
源清单技术研发及应用
示范
原位水质在线分析系统             208,695.66                  200,000.00       195,000.00       8,695.66 与收益相关
基于多参数空气质量原
位监测仪的大气质量数
                                 228,571.42                  114,285.72                      114,285.70 与收益相关
据管理平台的开发与应
用
海水溶解氧在线监测仪
                                  46,390.91     24,100.00      8,481.13                       62,009.78 与收益相关
产业化
微生物膜法 BOD 在线监
测仪研制及海水
                                 161,795.46     85,100.00     27,592.57                      219,302.89 与收益相关
PH/COD/BOD 快速在线
监测仪产业化
区域大气环境数据挖掘
                                 369,230.77                  184,615.38                      184,615.39 与收益相关
系统开发及应用
有机废气洁净化绿色回
                                 300,000.00                  300,000.00                                   与收益相关
收及溶媒资源化利用
基于质量浓度分析的高
时间分辨率在线源解析                           300,000.00                                    300,000.00 与收益相关
系统
城市空气质量自动监测
                                 300,000.00                                                  300,000.00 与收益相关
及治理信息系统
城市空气污染防治精准
                                 315,000.00                                                  315,000.00 与收益相关
监控系统
新兴产业发展专项资金         4,720,000.00                   1,180,000.00                   3,540,000.00 与资产相关
工业水质在线自动监测
                                               400,000.00                                    400,000.00 与收益相关
服务能力提升项目
合计                         8,863,086.92     4,095,607.00 4,797,763.94       195,000.00   8,160,929.98          --
其他说明:
       原位水质在线分析系统项目本期发生其他变动19.5万元是支付项目合作单位的款项。
23、股本
                                                                                                                  单位:元
                                                            本次变动增减(+、-)
                  期初余额                                                                                    期末余额
                                   发行新股          送股        公积金转股        其他        小计
股份总数        344,395,344.00                                                                              344,395,344.00
其他说明:
                                                                   河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
24、资本公积
                                                                                                                 单位: 元
           项目                 期初余额               本期增加                  本期减少               期末余额
资本溢价(股本溢价)             677,770,058.81                                                             677,770,058.81
合计                             677,770,058.81                                                             677,770,058.81
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
25、其他综合收益
                                                                                                                 单位: 元
                                                                           本期发生额
                                                  本期所得 减:前期计入                             税后归属
                  项目               期初余额                                 减:所得税 税后归属                期末余额
                                                  税前发生 其他综合收益                             于少数股
                                                                                费用     于母公司
                                                     额        当期转入损益                            东
二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                   1,590,980
                                    1,713,946.74 -194,751.08                            -122,965.92 -71,785.16
合收益                                                                                                                 .82
                                                                                                                 1,590,980
         外币财务报表折算差额       1,713,946.74 -194,751.08                            -122,965.92 -71,785.16
                                                                                                                       .82
                                                                                                                 1,590,980
其他综合收益合计                    1,713,946.74 -194,751.08                            -122,965.92 -71,785.16
                                                                                                                       .82
其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
26、盈余公积
                                                                                                                 单位: 元
           项目                 期初余额               本期增加                  本期减少               期末余额
法定盈余公积                      44,248,834.40            5,165,466.25                                      49,414,300.65
合计                              44,248,834.40            5,165,466.25                                      49,414,300.65
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
27、未分配利润
                                                                                                                 单位: 元
                         项目                                   本期                                上期
调整前上期末未分配利润                                                 381,487,196.57                       310,309,507.01
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)                                                                     -7,257,568.18
调整后期初未分配利润                                                   381,487,196.57                       303,051,938.83
加:本期归属于母公司所有者的净利润                                      49,348,504.64                       105,311,976.46
                                                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
减:提取法定盈余公积                                                5,165,466.25                           8,746,951.52
    应付普通股股利                                                 34,439,534.40                          17,219,767.20
其他事项调整                                                                                                -910,000.00
期末未分配利润                                                    391,230,700.56                      381,487,196.57
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
28、营业收入和营业成本
                                                                                                                 单位: 元
                                       本期发生额                                        上期发生额
           项目
                               收入                    成本                     收入                      成本
主营业务                       404,987,288.26         209,214,074.81            364,631,565.27        198,722,253.75
其他业务                          892,307.14              155,250.15               1,028,841.92              232,892.31
合计                           405,879,595.40         209,369,324.96            365,660,407.19        198,955,146.06
29、税金及附加
                                                                                                                 单位: 元
                  项目                              本期发生额                               上期发生额
城市维护建设税                                                   1,297,505.19                              1,255,557.97
教育费附加                                                        930,745.30                                 901,035.26
房产税                                                            577,660.12                                 193,761.26
土地使用税                                                        454,255.60                                 227,127.80
其他                                                              384,469.74                                     38,175.63
合计                                                             3,644,635.95                              2,615,657.92
其他说明:
       按照财政部《关于印发<增值税会计处理规定>的通知》(财会[2016]22号)规定,“营业税金及附加”科目名称调整
为“税金及附加”科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使
用税、车船使用税、印花税等相关税费,公司将 2016年 5 月 1 日以后发生的房产税、土地使用税、印花税等相关税费从
“管理费用”科目调整到“税金及附加”科目核算。
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
30、销售费用
                                                                                                       单位: 元
                  项目                            本期发生额                          上期发生额
工资                                                           17,306,913.16                       15,468,206.89
差旅费                                                          6,712,425.76                        3,906,244.32
业务活动费                                                      3,416,413.25                        2,160,444.02
办公费                                                          1,122,236.35                         854,460.92
技术服务费                                                      8,021,645.49                        7,141,208.14
会务费                                                           824,750.66                          304,935.29
折旧费                                                          1,735,967.48                        1,768,620.89
汽油费                                                           700,816.19                          560,189.44
汽车费用                                                        1,994,893.90                         874,132.20
广告费用                                                        1,332,083.83                         564,999.08
其他                                                            7,010,354.46                        2,677,734.96
合计                                                           50,178,500.53                       36,281,176.15
其他说明:
       销售费用本期发生额较上期增加13,897,324.38 元,增幅38.30%,主要原因为:公司本期上调工资发放标准,且人员
增加较多,致使本期计提工资增幅较大;因本期收入大幅上升,对差旅费、市场费用的投入增加。
31、管理费用
                                                                                                       单位: 元
                  项目                            本期发生额                          上期发生额
工资                                                           24,233,731.78                       19,950,415.31
研发费用                                                       18,188,685.18                        9,980,426.38
折旧费                                                          5,304,865.87                        4,200,382.93
办公费                                                          1,096,623.84                        2,925,312.49
运输费                                                           996,434.76                         1,680,554.07
各类社会保险费                                                  4,863,210.80                        3,124,572.04
业务活动费                                                      1,029,537.40                        1,028,121.98
差旅费                                                          1,385,677.93                         706,776.15
无形资产摊销                                                    2,531,849.55                        2,485,194.06
会议费                                                           248,743.35                          550,763.00
中介费用                                                        2,121,224.73                        1,399,853.14
                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
税费                                                                                              1,406,844.68
技术服务费                                                    3,039,676.25                        5,494,049.96
其他                                                          8,012,904.85                        8,861,362.31
合计                                                         73,053,166.29                       63,794,628.50
其他说明:
32、财务费用
                                                                                                     单位: 元
                  项目                          本期发生额                          上期发生额
利息支出                                                                                            12,225.13
利息收入                                                      2,633,815.13                        1,854,027.55
手续费支出                                                     272,294.98                          369,879.02
汇兑净损益                                                       -9,210.51                         -211,089.77
合计                                                         -2,370,730.66                       -1,683,013.17
其他说明:
  财务费用本期发生额较上期减少687,717.49元,降幅40.86%,主要是本期收到的利息收入增加所致。
33、资产减值损失
                                                                                                     单位: 元
                 项目                           本期发生额                          上期发生额
一、坏账损失                                                 17,065,617.91                       14,660,753.48
合计                                                         17,065,617.91                       14,660,753.48
其他说明:
34、其他收益
                                                                                                     单位: 元
           产生其他收益的来源                   本期发生额                          上期发生额
递延收益摊销                                                  3,422,763.94
政府补助                                                      2,248,200.00
软件退税                                                       186,128.20
合计                                                          5,857,092.14
                                                                     河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
35、营业外收入
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                                  计入当期非经常性损益的金
           项目                       本期发生额                           上期发生额
                                                                                                             额
非流动资产处置利得合计                             16,467.87                            565.00
其中:固定资产处置利得                             16,467.87                            565.00
政府补助                                        2,789,000.00                      5,457,318.17
其他                                               81,965.01                          62,076.86
合计                                            2,887,432.88                      5,519,960.03
计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                    单位: 元
                                                               补贴是否
                                                                             是否特 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
   补助项目        发放主体 发放原因          性质类型         影响当年
                                                                             殊补贴       额            额        与收益相关
                                                                    盈亏
                                       因从事国家鼓励和
                  四川省绵阳           扶持特定行业、产业
软件产品增值税
                  市科学城国 补助      而获得的补助(按国 是                否                        332,589.75 与收益相关
退税收入
                  家税务局             家级政策规定依法
                                       取得)
基于紫外-可见光
谱的阀上实验室                         因研究开发、技术更
及其水质微分析 财政部          补助    新及改造等获得的        是           否                        333,424.01 与收益相关
系统研制与产业                         补助
化示范
                                       因研究开发、技术更
                  工业和信息
物联网项目拨款                 补助    新及改造等获得的        是           否                        480,000.00 与收益相关
                  化部
                                       补助
疏水型吸附剂有 河北省发展              因研究开发、技术更
机溶剂回收成套 和改革委员 补助         新及改造等获得的        是           否                        480,000.00 与收益相关
装置研发项目      会                   补助
                                       因研究开发、技术更
水环境监测仪器
                  科学技术部 补助      新及改造等获得的        是           否                        207,600.00 与收益相关
开发项目
                                       补助
大气细颗粒物化
                  中科天融             因研究开发、技术更
学成分在线监测
                  (北京)科 补助      新及改造等获得的        是           否                        532,143.15 与收益相关
设备研制与应用
                  技有限公司           补助
示范
收财政补贴(石财 石家庄市财            因从事国家鼓励和
                               补助                            是           否                        130,434.78 与收益相关
建(2016)8 号    政局                 扶持特定行业、产业
                                                                 河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
2015 省级支持优                        而获得的补助(按国
势产业发展专项                         家级政策规定依法
资金                                   取得)
                                       因从事国家鼓励和
                   石家庄高新
收 2016 年度高新                       扶持特定行业、产业
                   技术产业开
区外经贸专项支                  补助   而获得的补助(按国 是          否        100,000.00                与收益相关
                   发区管理委
持资金进口奖励                         家级政策规定依法
                   员会
                                       取得)
                                       因研究开发、技术更
绵阳市知识产权 绵阳市财政
                                补助   新及改造等获得的     是        否          1,000.00                与收益相关
局专利资助资金 局
                                       补助
新兴产业发展专 四川省财政
                                补助                        是        否       1,180,000.00               与资产相关
项资金             厅
                                       因从事国家鼓励和
                                       扶持特定行业、产业
企业自主创新奖 金堂县财政
                                补助   而获得的补助(按国 是          否                      1,600,000.00 与收益相关
励                 局
                                       家级政策规定依法
                                       取得)
                                       因从事国家鼓励和
                                       扶持特定行业、产业
第二批省高新技 广州市越秀
                                补助   而获得的补助(按国 是          否                       895,800.00 与收益相关
术企业培育款       区财政局
                                       家级政策规定依法
                                       取得)
                                       因从事国家鼓励和
                                       扶持特定行业、产业
第二批省高新技 广州市天河
                                补助   而获得的补助(按国 是          否                       100,000.00 与收益相关
术企业培育款       区财政局
                                       家级政策规定依法
                                       取得)
                                       因从事国家鼓励和
收石财教(2016)
                                       扶持特定行业、产业
116 号支持市县     石家庄市财
                                补助   而获得的补助(按国 是          否                        57,142.86 与收益相关
科技创新专项省 政局
                                       家级政策规定依法
级资金
                                       取得)
                                       因从事国家鼓励和
收石家庄高新技
                   石家庄市财          扶持特定行业、产业
术产业开发区经
                   政集中支付 补助     而获得的补助(按国 是          否       1,000,000.00               与收益相关
济发展局专项资
                   中心                家级政策规定依法
金
                                       取得)
                                       因从事国家鼓励和
                   石家庄高新
收高新区创新平                         扶持特定行业、产业
                   技术产业开 补助                          是        否        500,000.00                与收益相关
台资助款                               而获得的补助(按国
                   发区财政局
                                       家级政策规定依法
                                                                       河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                            取得)
                                            因从事国家鼓励和
石家庄高新技术
                                            扶持特定行业、产业
产业开发区科学
                                  补助      而获得的补助(按国 是               否             8,000.00                 与收益相关
技术局专利资助
                                            家级政策规定依法
资金
                                            取得)
其他                                                              是            否                          308,183.62 与收益相关
合计                       --          --            --                --            --     2,789,000.00 5,457,318.17        --
其他说明:
36、营业外支出
                                                                                                                            单位: 元
                                                                                                       计入当期非经常性损益的金
             项目                           本期发生额                        上期发生额
                                                                                                                   额
非流动资产处置损失合计                                                                        994.00
其中:固定资产处置损失                                                                        994.00
对外捐赠                                             344,717.95
其他                                                 172,429.38                               595.11
合计                                                 517,147.33                             1,589.11
其他说明:
       其他列示为赞助费、存货的损毁。
37、所得税费用
(1)所得税费用表
                                                                                                                            单位: 元
                    项目                                  本期发生额                                      上期发生额
当期所得税费用                                                              12,558,295.88                                9,283,414.75
递延所得税费用                                                              -2,406,491.82                               -2,022,365.16
合计                                                                        10,151,804.06                                7,261,049.59
(2)会计利润与所得税费用调整过程
                                                                                                                            单位: 元
                                项目                                                           本期发生额
利润总额                                                                                                                63,166,458.11
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
按法定/适用税率计算的所得税费用                                                                     9,474,968.72
子公司适用不同税率的影响                                                                             584,453.96
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                                                      47,566.12
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响                                                       -659,966.69
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
                                                                                                     704,781.95
损的影响
所得税费用                                                                                         10,151,804.06
其他说明
       所得税费用与同期相比增加2,890,754.47元,增幅39.81%,主要原因为收入增加,利润总额增加所致。
38、其他综合收益
详见附注 25。
39、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位: 元
                  项目                            本期发生额                          上期发生额
收到的退回投标保证金                                           25,472,178.31                       23,186,984.02
收到的项目拨款                                                  9,303,607.00                        6,011,093.00
利息收入                                                        2,971,062.55                        1,879,282.72
备用金还款                                                     11,003,247.62                        9,832,937.06
代收付税费(股权转让)                                                                              2,340,480.00
其他                                                            3,677,952.97                        3,254,825.64
合计                                                           52,428,048.45                       46,505,602.44
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
                                                                                                       单位: 元
                  项目                            本期发生额                          上期发生额
差旅费                                                          8,098,103.69                        5,433,540.01
业务活动费                                                      4,445,950.65                        3,162,020.20
代理费、投标保证金、中标服务费                                 36,588,220.72                       26,770,301.42
办公费                                                          5,653,920.50                        1,586,906.90
                                                      河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
会议费                                                  1,073,494.01                            636,028.29
运输费                                                  2,049,933.20                          1,696,361.19
汽车费用                                                3,495,710.00                          2,306,653.85
审计、咨询、培训费                                      2,434,866.15                          1,435,653.14
移动电话费                                               259,852.21                              10,725.84
研发费用                                               10,679,715.76                          9,341,072.91
项目合作费                                               355,477.90                             106,149.00
备用金、往来款                                         20,862,662.91                         12,535,580.71
办事处费用                                               825,008.12                             299,067.56
广告宣传费                                              1,519,087.91                            458,897.52
代收付税费(股权转让)                                                                        2,340,480.00
其他                                                   21,363,453.34                         16,171,043.82
合计                                                  119,705,457.07                         84,290,482.36
支付的其他与经营活动有关的现金说明:
40、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
                                                                                                 单位: 元
                 补充资料                  本期金额                              上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:           --                                    --
净利润                                                 53,014,654.05                         49,293,379.58
加:资产减值准备                                       17,065,617.91                         14,660,753.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
                                                       14,420,885.98                          9,097,460.44
物资产折旧
无形资产摊销                                            2,531,849.55                          1,438,487.04
长期待摊费用摊销                                        3,009,746.09                          1,535,588.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
                                                          -16,467.87                                 -65.00
的损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                                                    9,203.09
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)               -2,259,690.76                          -3,225,833.53
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                  -23,626.92                             -16,355.95
存货的减少(增加以“-”号填列)                      -37,747,939.40                        -36,972,043.86
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填
                                                   -191,625,461.25                          -113,482,232.11
列)
                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填
                                                               -41,977,662.64                         -19,162,767.14
列)
经营活动产生的现金流量净额                                  -183,608,095.26                           -96,824,425.41
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活
                                                       --                                    --
动:
3.现金及现金等价物净变动情况:                        --                                    --
现金的期末余额                                                 124,417,497.02                        252,666,248.74
减:现金的期初余额                                             442,093,599.18                        420,807,009.02
现金及现金等价物净增加额                                    -317,676,102.16                          -168,140,760.28
(2)现金和现金等价物的构成
                                                                                                          单位: 元
                  项目                              期末余额                              期初余额
一、现金                                                       124,417,497.02                        442,093,599.18
其中:库存现金                                                    926,681.49                             350,018.17
    可随时用于支付的银行存款                               123,225,815.53                        440,287,481.01
    可随时用于支付的其他货币资金                              265,000.00                            1,456,100.00
三、期末现金及现金等价物余额                                   124,417,497.02                        442,093,599.18
其他说明:
       货币资金中超过三个月保函保证金2,160,900.00元,不属于现金和现金等价物,已从现金的期末余额中扣除。
41、所有权或使用权受到限制的资产
                                                                                                          单位: 元
                  项目                            期末账面价值                            受限原因
固定资产                                                        20,809,646.62 贷款抵押
无形资产                                                        12,327,164.55 贷款抵押
合计                                                            33,136,811.17                --
其他说明:
       本公司于2016年1月29日将房屋建筑物、土地使用权作为抵押,与中国建设银行河北省分行营业部签订了在2016年1月
28日到2019年1月27日期间最高限额为7,107万元的抵押贷款合同
42、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
                                                                                                          单位: 元
                                                                   河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
              项目                    期末外币余额                      折算汇率                期末折算人民币余额
货币资金                                    --                             --                              4,434,580.89
其中:美元                                        447,626.65 6.7744                                        3,032,401.98
       欧元                                       180,935.65 7.7496                                        1,402,178.91
应收账款                                    --                             --                              9,216,046.59
其中:美元                                       1,353,507.36 6.7744                                       9,169,200.26
       欧元                                         6,045.00 7.7496                                          46,846.33
其他说明:
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
     本公司子公司SAILHERO US HOLDING INC. 、COOPER ENVIRONMENTAL SERVICES,LLC、Sunset Laboratory Inc.属于在
境外经营的子公司,主要经营地在美国,采用美元为记账本位币;Sunset Laboratory Inc.在荷兰设立办事处Sunset
Laboratory BV,采用欧元为记账本位币。
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
     本期合并范围新增河北先河正阳环保设备销售有限公司、河北先河正达环保技术服务有限公司两家子公司。
     (1)2016年12月16日投资设立河北先河正阳环保设备销售有限公司,注册资本2000万元,公司持股比例86.75%。
     (2)2016年12月27日投资设立河北先河正达环保技术服务有限公司,注册资本800万元,公司持股比例77.5%。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
                                                                                   持股比例
  子公司名称          主要经营地       注册地           业务性质                                          取得方式
                                                                           直接               间接
北京先河中润科
                    北京市         北京市            环保设备的安装             100.00%                投资设立
技有限公司
                                                     环保专用设备的
山东先河环保科
                    济南市         济南市            开发、技术咨询、           100.00%                投资设立
技有限公司
                                                     销售、安装
                                                               河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四川先河环保科                                  环保设备、计量
                  成都市         成都市                                  100.00%                   投资设立
技有限公司                                      仪器研制开发
河北先河金瑞环                                  环保专用设备的
保设施运营服务 石家庄市          石家庄市       安装、维修及技            75.00%                   投资设立
有限公司                                        术咨询服务
河北先河正源环
                                                废气治理技术研
境治理技术有限 石家庄市          石家庄市                                 90.00%                   投资设立
                                                发、生产、销售
公司
                                                技术开发、转让、
                                                咨询、服务;销
北京卫家环境技                                                                                     同一控制下企业
                  北京市         北京市         售家用电器、计                           100.00%
术有限公司                                                                                         合并取得
                                                算机、软件及辅
                                                助设备
河北先河正态环
                  石家庄市       石家庄市       第三方检测服务           100.00%                   投资设立
境检测有限公司
重庆冀华环保工
                  重庆市         重庆市         环保设备的安装            60.00%                   投资设立
程开发有限公司
SAILHERO US                                     投资控股、国际
                  美国特拉华州   美国特拉华州                            100.00%                   投资设立
HOLDING INC.                                    贸易
COOPER
ENVIRONMENT                                                                                        非同一控制下企
                  美国俄勒冈州   美国俄勒冈州   其他服务                                  60.52%
AL                                                                                                 业合并取得
SERVICES,LLC
Sunset                                                                                             非同一控制下企
                  美国俄勒冈州   美国俄勒冈州   其他服务                                  60.00%
Laboratory Inc.                                                                                    业合并取得
                                                环境监测专用仪
广东先河科迪隆                                                                                     非同一控制下企
                  广州市         广州市         器销售、研发及            80.00%
科技有限公司                                                                                       业合并取得
                                                运营服务
                                                环保仪器及工程
广州博世芬科技                                                                                     非同一控制下企
                  广州市         广州市         设计、货物进出                           100.00%
有限公司                                                                                           业合并取得
                                                口
广州市汇康仪器                                                                                     非同一控制下企
                  广州市         广州市         仪器设备的销售                            60.00%
设备有限公司                                                                                       业合并取得
广州市云景信息                                  技术软件开发和                                     非同一控制下企
                  广州市         广州市                                                   58.90%
科技有限公司                                    服务                                               业合并取得
                                                环境监测专用仪
广西先得环保科                                                                                     非同一控制下企
                  南宁市         南宁市         器销售、研发及            80.00%
技大限公司                                                                                         业合并取得
                                                运营服务
广西科测检测技                                  环境技术咨询服                                     非同一控制下企
                  南宁市         南宁市                                                   84.00%
术有限公司                                      务;环境检测                                       业合并取得
                                                                河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                                  环境监测设备销
四川久环环境技                                                                                        非同一控制下企
                  绵阳市         绵阳市           售、安装、运营;         80.00%
术有限责任公司                                                                                        业合并取得
                                                  软件研发
河北先河正阳环                                    环境监测设备销
保设备销售有限 石家庄市          石家庄市         售、安装、运营;         86.75%                     投资设立
公司                                              软件研发
河北先河正达环                                    环境监测设施、
保技术服务有限 石家庄市          石家庄市         治理设施的运营           77.50%                     投资设立
公司                                              及配件销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
       其他说明:河北先河正源环境治理技术有限公司注册资本3,000万元,实收资本2,700万元,均由本公司认缴。根据双
方约定,股东按照实缴的出资比例享有收益,承担亏损。本公司在编制合并报表时对该公司按100%股权比例进行合并。
       河北先河正阳环保设备销售有限公司注册资本2,000万元,截止2017年6月30日实收资本为0万元。根据股东出资约定,
在少数股东在出资之前,不享受公司收益,不承担亏损。本公司在编制合并报表时对该公司按100%股权比例进行合并。
       河北先河正达环保技术服务有限公司注册资本800万元,截止2017年6月30日实收资本为0万元。根据股东出资约定,在
少数股东在出资之前,不享受公司收益,不承担亏损。本公司在编制合并报表时对该公司按100%股权比例进行合并。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据:
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
确定公司是代理人还是委托人的依据:
其他说明:
(2)重要的非全资子公司
                                                                                                             单位: 元
                                                本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
       子公司名称          少数股东持股比例                                                      期末少数股东权益余额
                                                       损益                 派的股利
河北先河金瑞环保设施
                                       25.00%             -230,061.97                                     -1,309,868.82
运营服务有限公司
重庆冀华环保工程开发
                                       40.00%                389,819.09                                   3,292,502.22
有限公司
Sunset Laboratory Inc.                 40.00%             -501,447.98                                     5,058,945.42
COOPER
ENVIRONMENTAL                          39.49%            1,004,838.98                                     4,091,358.61
SERVICES,LLC
广东先河科迪隆科技有
                                       20.00%            2,387,056.20           3,308,102.86             24,468,357.89
限公司
广西先得环保科技大限
                                       20.00%                267,042.31             959,717.57            9,243,924.39
公司
                                                                                  河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四川久环环境技术有限
                                                 20.00%                     348,902.78                                                 655,213.52
责任公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
其他说明:
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
                                                                                                                                        单位: 元
                                      期末余额                                                             期初余额
 子公司
           流动资      非流动      资产合      流动负       非流动   负债合       流动资      非流动    资产合    流动负      非流动     负债合
    名称
             产         资产         计          债          负债      计           产         资产       计        债         负债        计
河北先
河金瑞
环保设     604,198. 126,271. 730,469. 5,969,94                       5,969,94 933,094. 218,007. 1,151,10 5,470,32                        5,470,32
施运营            17       45             62      4.89                   4.89            37       59       1.96       9.34                   9.34
服务有
限公司
重庆冀
华环保
           35,351,0 1,913,18 37,264,1 29,032,9                       29,032,9 30,036,8 3,159,28 33,196,1 25,939,4                        25,939,4
工程开
              07.97       9.88       97.85       42.29                 42.29        67.53        4.22     51.75     43.91                  43.91
发有限
公司
Sunset
           9,605,05 73,120.8 9,678,17 -550,219                       -550,219 7,996,21 149,794. 8,146,01 587,913.                        587,913.
Laborato
               6.42            4      7.26            .27                   .27      8.09         60       2.69          31
ry Inc.
COOPE
R
ENVIRO
           7,550,13 9,779,36 17,329,5 4,349,76                       4,349,76 5,373,01 11,728,2 17,101,2 2,509,51                        2,509,51
NMENT
               8.91       6.40       05.31        3.79                   3.79        5.54       38.56     54.10       8.37                   8.37
AL
SERVIC
ES,LLC
广东先
河科迪
           156,762, 4,178,91 160,941, 67,172,2 615,000. 67,787,2 161,438, 3,680,11 165,118, 63,756,7 615,000. 64,371,7
隆科技
             094.22       1.48      005.70       88.92          00     88.92       349.83        3.38    463.21     28.30         00       28.30
有限公
司
广西先
得环保     54,666,5 3,939,25 58,605,8 14,401,5                       14,401,5 95,788,1 4,483,32 100,271, 53,097,7                        53,097,7
科技大        56.33       3.46       09.79       00.33                 00.33        50.00        6.37    476.37     65.33                  65.33
限公司
                                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
四川久
环环境
           12,464,8 1,020,25 13,485,1 9,669,60 539,437. 10,209,0 7,449,95 1,197,00 8,646,96 6,952,34 163,064. 7,115,40
技术有
             61.56      3.00       14.56      9.84       13       46.97        8.58       2.55        1.13      3.37         05        7.42
限责任
公司
                                                                                                                                  单位: 元
                                      本期发生额                                                     上期发生额
子公司名称                                    综合收益总 经营活动现                                           综合收益总 经营活动现
                营业收入          净利润                                       营业收入          净利润
                                                  额           金流量                                            额           金流量
河北先河金
瑞环保设施
                                -920,247.89   -920,247.89      -59,918.33                      -695,751.71                        53,441.18
运营服务有
限公司
重庆冀华环
               23,136,835.4
保工程开发                       974,547.72    974,547.72 -4,444,346.17 4,679,213.03 -1,216,873.25                            652,491.80
有限公司
Sunset
               11,665,227.6
Laboratory                     2,511,938.71 2,511,938.71 2,843,458.14 4,152,270.97               163,850.45    291,824.97    -243,366.37
Inc.
COOPER
ENVIRONM
               12,599,977.5                                                   14,400,486.3
ENTAL                          -1,269,970.82 -1,269,970.82    -975,422.76                     -1,178,177.50   -806,301.56    -567,854.87
                           4
SERVICES,L
LC
广东先河科
               45,970,468.9                                                   113,407,662. 27,633,500.3                     -18,349,926.0
迪隆科技有                     8,947,496.16 8,947,496.16 -5,159,791.63
                           9                                                           94                 1
限公司
广西先得环
               18,794,038.6                                  -46,482,203.9 51,069,839.4                                     -10,439,030.9
保科技大限                     1,829,186.28 1,829,186.28                                      8,371,574.23
                           8                                              5               6
公司
四川久环环
境技术有限     8,995,377.22 1,744,513.88 1,744,513.88          723,567.72 2,737,929.42 -1,712,725.92                        -1,046,713.22
责任公司
其他说明:
十、与金融工具相关的风险
       本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水
平,使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标,本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面
临的各种风险,建立适当的风险承受底线和进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,将风险控制在限定的范围之
内。
                                                            河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
       本公司的主要金融工具包括股权投资、借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关
项目。与这些金融工具有关的风险,主要包括市场风险、信用风险和流动风险
       1、市场风险
       (1)外汇风险
       外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。于本财务报告年间,由于本公司的主要经营业务开展于中国大陆,其主要的
收入和支出主要以人民币计价。外币汇率的浮动对本公司的经营业绩预期并不产生重大影响。
       (2)利率风险:是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司期末不存在重大
的计息资产和计息负债,故利率风险较小。
       2、信用风险
       信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风险来自银行存款、
应收款项。
       本公司的大部分银行存款存放在信用评级较高的大型国有银行,本公司认为该等资产不存在重大的信用风险。
       对于应收账款、其他应收款和应收票据,销售部基于财务状况、历史经验及其它因素来评估客户的信用品质。本公司
定期评估客户的信用品质并且认为在财务报表中已经计提了足额坏账准备。管理层认为不存在由于对方违约带来的进一步损
失。
       由于本公司的风险敞口分布在多个合同方和多个客户,因此本公司没有重大的信用集中风险。
       3、流动风险
       流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。管理流动风险时,
本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要,并降低现金流量波动的影响。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
                                                                          母公司对本企业的 母公司对本企业的
     母公司名称           注册地          业务性质          注册资本
                                                                              持股比例         表决权比例
无
本企业的母公司情况的说明
       本公司第一大股东和实际控制人为:李玉国,截止2017年06月30日李玉国持股比例和表决权比例同为13.86%。本公司
最终控制人为李玉国。
       本企业最终控制方是李玉国。
其他说明:
无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。。
                                                                          河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
3、关联交易情况
(1)关键管理人员报酬
                                                                                                                             单位: 元
                    项目                                     本期发生额                                     上期发生额
关键管理人员薪酬                                                            1,321,800.00                                   1,066,336.00
十二、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
                                                                                                                             单位: 元
                                              期末余额                                               期初余额
                             账面余额             坏账准备                       账面余额               坏账准备
         类别
                                                         计提比 账面价值                                                    账面价值
                           金额      比例      金额                            金额     比例         金额       计提比例
                                                          例
单项金额重大并单
                       35,065,3                                   35,065,34 23,909,                                         23,909,455.
独计提坏账准备的                     8.91%                                                 7.42%
                            41.29                                      1.29 455.20
应收账款
按信用风险特征组
                       357,797,               102,552,            255,244,5 297,845                91,206,10                206,639,29
合计提坏账准备的                    90.94%               28.66%                        92.40%                      30.62%
                           474.96               877.82               97.14 ,405.21                      7.32                      7.89
应收账款
单项金额不重大但
                       591,942.                                   591,942.0 584,592
单独计提坏账准备                     0.15%                                                 0.18%                            584,592.00
                              00                                           0     .00
的应收账款
                       393,454,               102,552,            290,901,8 322,339                91,206,10                231,133,34
合计                                100.00%              28.66%                        100.00%                     30.62%
                           758.25               877.82               80.43 ,452.41                      7.32                      5.09
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                             单位: 元
                                                                            期末余额
  应收账款(按单位)
                                    应收账款                   坏账准备                 计提比例                     计提理由
北京先河中润科技有限
                                        3,855,360.00                                                           确信可以全部收回
公司
广东先河科迪隆科技有
                                        1,835,750.00                                                           确信可以全部收回
限公司
山东先河环保科技有限                    1,823,000.00                                                           确信可以全部收回
                                                                河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
公司
四川先河环保科技有限
                                 2,174,860.00                                                     确信可以全部收回
公司
河北先河正达环保技术
                                 1,597,402.09                                                     确信可以全部收回
服务有限公司
重庆冀华环保科技发展
                                23,778,969.20                                                     确信可以全部收回
有限公司
合计                            35,065,341.29                                      --                         --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                   单位: 元
                                                                      期末余额
               账龄
                                      应收账款                        坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                  188,286,931.74                      9,414,346.58                           5.00%
1 年以内小计                              188,286,931.74                      9,414,346.58                           5.00%
1至2年                                      56,682,490.06                     5,668,249.01                          10.00%
2至3年                                      36,225,387.05                    10,867,616.12                          30.00%
3 年以上                                    76,602,666.11                    76,602,666.11                         100.00%
合计                                      357,797,474.96                   102,552,877.82                           28.66%
确定该组合依据的说明:
       已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特
征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:
               其他应收款                                         期末余额
                                        应收账款           坏账准备     计提比例             计提理由
广西先得环保科技有限公司                        7,350.00                                 确信可以全部收回
山东先河环保科技有限公司潍坊分            584,592.00                                     确信可以全部收回
公司
                  合计                    591,942.00                  --            --
                                                                    河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 11,346,770.50 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                           单位: 元
                单位名称                                 收回或转回金额                                 收回方式
无
无
(3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
              单位名称                                                    期末余额
                                        应收账款             占应收账款合计数比例(%)                  坏账准备
保定市环境保护局                             57,770,000.00                                    14.68         2,888,500.00
唐山市环境保护局                             13,187,360.00                                     3.35         1,262,068.00
信阳市环境监测站                              7,814,600.00                                     1.99           490,580.00
廊坊市安次区大气污染治理工作领导              7,670,000.00                                     1.95           383,500.00
小组
高碑店市环境保护局                            7,046,400.00                                     1.79           352,320.00
合计                                         93,488,360.00                                    23.76         5,376,968.00
2、其他应收款
(1)其他应收款分类披露
                                                                                                                           单位: 元
                                          期末余额                                              期初余额
                         账面余额             坏账准备                      账面余额                  坏账准备
       类别
                                                     计提比 账面价值                                                   账面价值
                      金额       比例      金额                           金额       比例       金额        计提比例
                                                      例
单项金额重大并单
                     49,861,2                                 49,861,21 22,201,                                        22,201,900.
独计提坏账准备的                 54.16%                                              28.90%
                         19.03                                     9.03 900.66
其他应收款
按信用风险特征组
                     41,728,3             5,866,41            35,861,93 54,116,               8,345,591                45,770,861.
合计提坏账准备的                 45.32%              14.06%                          70.43%                   15.42%
                         51.21                5.87                 5.34 452.75                        .73
其他应收款
单项金额不重大但     477,510.                                 477,510.4 517,510
                                 0.52%                                               0.67%                             517,510.43
单独计提坏账准备           43                                        3       .43
                                                                       河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
的其他应收款
                      92,067,0             5,866,41              86,200,66 76,835,             8,345,591                 68,490,272.
合计                             100.00%                14.06%                       100.00%                   15.42%
                        80.67                  5.87                   4.80 863.84                    .73
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元
                                                                         期末余额
 其他应收款(按单位)
                                 其他应收款                坏账准备                   计提比例                   计提理由
重庆冀华环保科技发展
                                     4,900,000.00                                                          确信可以全部收回
有限公司
四川久环环境技术有限
                                     1,100,000.00                                                          确信可以全部收回
责任公司
河北先河正达环保技术
                                     6,065,872.70                                                          确信可以全部收回
服务有限公司
河北先河正源环境治理
                                    15,285,075.60                                                          确信可以全部收回
技术有限公司
河北先河正阳环保设备
                                    11,265,250.54                                                          确信可以全部收回
销售有限公司
北京先河中润科技有限
                                     2,937,219.07                                                          确信可以全部收回
公司
四川先河环保科技有限
                                     8,307,801.12                                                          确信可以全部收回
公司
合计                                49,861,219.03                                         --                        --
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位: 元
                                                                            期末余额
               账龄
                                           其他应收款                       坏账准备                          计提比例
1 年以内分项
1 年以内                                        26,010,392.27                        1,300,519.62                             5.00%
1 年以内小计                                    26,010,392.27                        1,300,519.62                             5.00%
1至2年                                          10,844,881.63                        1,084,488.16                           10.00%
2至3年                                              1,988,098.88                      596,429.66                            30.00%
3 年以上                                            2,884,978.43                     2,884,978.43                          100.00%
合计                                            41,728,351.21                        5,866,415.87                           14.06%
确定该组合依据的说明:
       已单独计提减值准备的应收账款除外,公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特
                                                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
征的应收账款组合的实际损失率为基础,结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款:
             其他应收款                                         期末余额
                                       其他应收款        坏账准备      计提比例         计提理由
河北先河正态环境检测有限公司              477,510.43                               确信可以全部收回
                  合计                    477,510.43                  --           --
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-2,479,175.86 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                            单位: 元
                  单位名称                          转回或收回金额                           收回方式
无
无
(3)其他应收款按款项性质分类情况
                                                                                                            单位: 元
                  款项性质                           期末账面余额                          期初账面余额
保证金                                                          20,216,572.07                           31,593,328.29
备用金借款                                                          6,176,965.24                          9,517,123.36
关联单位往来款                                                  50,338,729.46                           22,719,411.09
其他                                                            15,334,813.90                           13,006,001.10
合计                                                            92,067,080.67                           76,835,863.84
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
                                                                                                            单位: 元
                                                                               占其他应收款期末
       单位名称           款项的性质      期末余额              账龄                               坏账准备期末余额
                                                                               余额合计数的比例
河北省公共资源交易
                      保证金                4,918,400.00 1 年以内                          5.34%           245,920.00
中心
                                                                  河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
甘肃省环境监测中心
                     保证金                     2,647,700.00 1-2 年                                 2.88%         264,770.00
站
沧州市政务服务管理
                     保证金                     1,762,200.00 1-2 年                                 1.91%         176,220.00
办公室 269 项目
焦作市公共资源交易
                     保证金                     1,150,000.00 1 年以内                               1.25%           57,500.00
中心
新乐市公共资源交易
                     保证金                      517,000.00 1 年以内                                0.56%           25,850.00
中心
合计                          --            10,995,300.00               --                         11.94%         770,260.00
3、长期股权投资
                                                                                                                    单位: 元
                                     期末余额                                                    期初余额
       项目
                     账面余额        减值准备          账面价值               账面余额           减值准备       账面价值
对子公司投资      472,276,948.90                      472,276,948.90         472,276,948.90                    472,276,948.90
合计              472,276,948.90                      472,276,948.90         472,276,948.90                    472,276,948.90
(1)对子公司投资
                                                                                                                    单位: 元
                                                                                              本期计提减值准 减值准备期末余
     被投资单位      期初余额        本期增加          本期减少              期末余额
                                                                                                   备              额
北京先河中润科
                      2,000,000.00                                            2,000,000.00
技有限公司
河北先河金瑞环
保设施运营服务        2,250,000.00                                            2,250,000.00
有限公司
山东先河环保科
                      8,000,000.00                                            8,000,000.00
技有限公司
四川先河环保科
                     50,000,000.00                                           50,000,000.00
技有限公司
河北先河正源环
境治理技术有限       27,000,000.00                                           27,000,000.00
公司
河北先河正态环
                     10,000,000.00                                           10,000,000.00
境检测有限公司
重庆冀华环保工
                      6,000,000.00                                            6,000,000.00
程开发有限公司
                                                                  河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
SAILHERO US
                      83,826,948.90                                        83,826,948.90
HOLDING INC.
广东先河科迪隆
                     207,200,000.00                                     207,200,000.00
科技有限公司
广西先得环保科
                      56,800,000.00                                        56,800,000.00
技大限公司
四川久环环境技
                      19,200,000.00                                        19,200,000.00
术有限责任公司
合计                 472,276,948.90                                     472,276,948.90
4、营业收入和营业成本
                                                                                                                       单位: 元
                                           本期发生额                                          上期发生额
           项目
                                  收入                    成本                       收入                       成本
主营业务                          243,677,148.07          124,448,715.28             177,392,889.42             88,807,354.57
其他业务                              892,307.14             155,250.15                    987,704.95              182,926.16
合计                              244,569,455.21          124,603,965.43             178,380,594.37             88,990,280.73
其他说明:
无
5、投资收益
                                                                                                                       单位: 元
                    项目                                本期发生额                                 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益                                         17,071,281.72                              14,408,000.00
合计                                                                 17,071,281.72                              14,408,000.00
十三、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                       单位: 元
                    项目                                   金额                                         说明
非流动资产处置损益                                                      16,467.87
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                                  8,459,963.94
受的政府补助除外)
                                                              河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -435,182.75
减:所得税影响额                                                1,354,422.33
    少数股东权益影响额                                           257,517.44
合计                                                            6,429,309.29                  --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
                                                                                       每股收益
          报告期利润                   加权平均净资产收益率
                                                                      基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股)
归属于公司普通股股东的净利润                                  3.27%                   0.143                 0.143
扣除非经常性损益后归属于公司
                                                              2.84%                    0.12                  0.12
普通股股东的净利润
                                                           河北先河环保科技股份有限公司 2017 年半年度报告全文
                                   第十一节 备查文件目录
一、经公司法定代表人李玉国先生签名的2017年半年度报告文件原件;
二、载有法定代表人李玉国先生、主管会计工作负责人李国壁先生、会计机构负责人王才宁先生签名并盖章的财务报告文本;
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
四、其他有关资料。
以上备查文件的备置地点:公司证券部,地址为石家庄市高新区湘江道251号。

  附件:公告原文
返回页顶