福建南平龙晟香精香料有限公司2020年1-3月财务报表附注
财务报表附注 第41页
（2）组合2：保证金、押金及备用金组合
| 逾期天数 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 3,191.88 | ||
| 1－2年 | |||
| 2－3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 3,191.88 | ||
（3）组合3：其他组合
| 逾期天数 | 期末余额 | ||
| 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例（%） | |
| 1年以内 | 14,796.02 | 739.80 | 5.00 |
| 1－2年 | |||
| 2－3年 | |||
| 3年以上 | |||
| 合计 | 14,796.02 | 739.80 | 5.00 |
7．其他应收款坏账准备计提情况
| 坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
| 未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
| 期初余额 | 1,599.40 | 1,599.40 | ||
| 期初余额在本期 | ||||
| —转入第二阶段 | ||||
| —转入第三阶段 | ||||
| —转回第二阶段 | ||||
| —转回第一阶段 | ||||
| 本期计提 | ||||
| 本期转回 | 859.60 | 859.60 | ||
| 本期转销 | ||||
| 本期核销 | ||||
| 其他变动 | ||||
| 期末余额 | 739.80 | 739.80 |
8．本期无实际核销的其他应收款。
福建南平龙晟香精香料有限公司2020年1-3月财务报表附注
财务报表附注 第52页
2．现金和现金等价物的构成
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 |
| 一、现金 | 5,016,489.98 | 380,600.71 |
| 其中：库存现金 | ||
| 可随时用于支付的银行存款 | 5,016,489.98 | 380,600.71 |
| 可随时用于支付的其他货币资金 | ||
| 二、现金等价物 | ||
| 其中：三个月内到期的债券投资 | ||
| 三、期末现金及现金等价物余额 | 5,016,489.98 | 380,600.71 |
| 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 |
六、关联方及关联交易
(一)本公司的母公司情况
| 母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 (万元) | 对本公司的持股比例(%) | 对本公司的表决权比例(%) |
| 福建青松股份有限公司 | 福建南平 | 化学原料及化学制品制造业 | 51,658.09 | 100.00 | 100.00 |
(二)其他关联方情况
| 其他关联方名称 | 其他关联方与本公司的关系 |
| 福建南平青松化工有限公司 | 同一控制人控制的企业 |
(三)关联方交易
1．购买商品、接受劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 福建青松股份有限公司 | 原材料及水电 | 30,683,566.21 | 767,242.29 |
| 福建南平青松化工有限公司 | 水电 | 590,943.47 | 2,421,009.29 |
| 合计 | 31,274,509.68 | 3,188,251.58 |
2．销售商品、提供劳务的关联交易
| 关联方 | 关联交易内容 | 本期发生额 | 上年发生额 |
| 福建青松股份有限公司 | 存货 | 65,765,595.23 | |
| 合计 | 65,765,595.23 |