福建青松股份有限公司 2014 年第一季度报告
福建青松股份有限公司
2014 年第一季度报告
2014-034
2014 年 4 月
福建青松股份有限公司 2014 年第一季度报告
第一节 重要提示
本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人柯维龙、主管会计工作负责人苏福星及会计机构负责人(会计主管人员)袁彩明声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
上年同期 本报告期比上年同
本报告期
调整前 调整后 期增减（%）
营业总收入（元） 157,235,247.90 139,910,790.97 139,910,790.97 12.38%
归属于公司普通股股东的净利润（元） 18,238,590.78 15,205,939.80 13,929,819.81 30.93%
经营活动产生的现金流量净额（元） 8,915,290.60 -39,275,331.37 -39,275,331.37 122.70%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.05 -0.2 -0.2 125.00%
股）
基本每股收益（元/股） 0.09 0.08 0.07 28.57%
稀释每股收益（元/股） 0.09 0.08 0.07 28.57%
加权平均净资产收益率（%） 3.15% 2.68% 2.52% 0.63%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
2.91% 2.43% 2.27% 0.64%
收益率（%）
上年度末 本报告期末比上年
本报告期末
调整前 调整后 度末增减（%）
总资产（元） 1,161,308,396.28 1,070,029,183.72 1,070,029,183.72 8.53%
归属于公司普通股股东的股东权益（元） 588,254,090.04 569,546,091.62 569,546,091.62 3.28%
归属于公司普通股股东的每股净资产（元
3.05 2.95 2.95 3.39%
/股）
备注：公司被福建省高新技术企业认定管理工作领导小组取消了高新技术企业资格，公司 2011 年、2012
年、2013 年度的企业所得税税率由 15%调整为 25%重新计算以前年度会计数据。
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
1,857,572.87
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
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除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益，持有长期投资产生的收益,以及处置交易性金融资产、
交易性金融负债和可供出售金融资产以及长期投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -48,350.00
所得税影响额 401,337.50
合计 1,407,885.37 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损
益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
√ 适用 □ 不适用
二、重大风险提示
1、原材料价格波动的风险
松节油是公司最主要的原材料，如果松节油的价格在短期内波动较大，会对公司正常的生产经营造成
影响：①如松节油价格在短期内快速下跌，会由于客户采取谨慎的采购策略及尽可能的降低库存导致短期
内公司产品的销量下降，同时，产品销售价格在短期内快速下调也会对公司的经营业绩产生不利的影响；
②如松节油价格上涨速度过快，公司产品提价幅度超过了下游客户的承受能力，则会导致公司销量下降或
被迫降低提价幅度，公司的经营业绩将受到影响。
由于报告期内是松节油生产的淡季，产量较少，新油预计在 6 月份上市，同时，报告期内部分松节油
深加工产品的出口量相比上年同期都有不同程度的下降，导致松节油需求量减少，因此报告期内松节油价
格相对较为平稳。但随着松香市场的日渐活跃，价格也在不断攀升，日后可能会给松节油的价格带来波动。
为应对松节油价格波动给公司带来的经营风险，一方面，公司在对松节油采购时，将加强对松节油的产量、
价格走势等因素的综合分析评估，规避松节油采购的风险；另一方面，随着公司松节油存储能力的不断加
大，公司可根据生产计划和松节油市场走势更加灵活地安排松节油储备量，以降低日后松节油价格大幅波
动给公司带来的经营风险。
2、存货跌价风险
报告期内，公司的存货金额为 40,556.47 万元，较报告期初下降 3.27%，随着公司规模的不断扩大，
存货有可能会继续增加，公司的产品均为松节油深加工产品，如未来因不可预测因素导致松节油价格发生
大幅波动，公司将面临存货跌价损失的风险，有关松节油价格波动给公司带来存货跌价风险的应对策略见
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本节“二、重大风险提示1、原材料价格波动的风险”的应对措施。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数 3,014
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
柯维龙 境内自然人 32.06% 61,869,616 46,402,212 质押 25,100,000
柯维新 境内自然人 11.59% 22,362,992 16,772,244 质押 16,000,000
林祝凤 境内自然人 10.36% 20,000,000
邓年凤 境内自然人 3.78% 7,300,000
陈尚和 境内自然人 3.45% 6,658,380 4,993,785
傅耿声 境内自然人 3.30% 6,360,592 6,360,592
郑煜馨 境内自然人 2.20% 4,237,237
华润深国投信托有
限公司－泽熙 6 期 境内非国有法人 1.96% 3,777,374
单一资金信托计划
陈珊珊 境内自然人 1.51% 2,916,956
华润深国投信托有
限公司－泽熙 1 期 境内非国有法人 1.25% 2,420,896
单一资金信托
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
林祝凤 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
柯维龙 15,467,404 人民币普通股 15,467,404
邓年凤 7,300,000 人民币普通股 7,300,000
柯维新 5,590,748 人民币普通股 5,590,748
郑煜馨 4,237,237 人民币普通股 4,237,237
华润深国投信托有限公司－泽熙 6 期
3,777,374 人民币普通股 3,777,374
单一资金信托计划
陈珊珊 2,916,956 人民币普通股 2,916,956
华润深国投信托有限公司－泽熙 1 期
2,420,896 人民币普通股 2,420,896
单一资金信托
中国农业银行－鹏华动力增长混合型
1,900,000 人民币普通股 1,900,000
证券投资基金
陈尚和 1,664,595 人民币普通股 1,664,595
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公司前 10 名股东中，柯维龙与柯维新系同胞兄弟，存在关联关系；未知其他股东之
上述股东关联关系或一致行动的说明
间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
股东郑煜馨通过普通证券账户持有的股票数量为 0 股，通过中信建投证券股份有限公
参与融资融券业务股东情况说明（如
司客户信用交易担保证券账户持有的股票数量为 4,237,237 股，合计持股数量为
有）
4,237,237 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
限售股份变动情况
单位：股
股东名称 期初限售股数 本期解除限售股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
柯维龙 61,402,212 15,000,000 0 46,402,212 高管锁定 每年解锁 25%
柯维新 22,247,244 5,475,000 0 16,772,244 高管锁定 每年解锁 25%
陈尚和 6,657,659 1,663,874 0 4,993,785 高管锁定 每年解锁 25%
傅耿声 6,360,443 0 149 6,360,592 高管离任锁定 2014 年 6 月 30 日
童 劼 2,330,400 0 0 2,330,400 高管锁定 每年解锁 25%
邓建明 2,098,456 517,500 0 1,580,956 高管锁定 每年解锁 25%
王德贵 1,515,386 378,749 0 1,136,637 高管锁定 每年解锁 25%
苏福星 1,281,851 281,999 0 999,852 高管锁定 每年解锁 25%
邓新贵 985,019 246,001 0 739,018 高管锁定 每年解锁 25%
104,878,670 23,563,123 149 81,315,696 -- --
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
（一）资产负债表项目大幅变动情况与原因说明：
1、货币资金期末数较年初数增长 52.39%，主要系短期借款及货款回笼增加所致。
2、应收票据期末数较年初数增长 114.65%，主要系本期销售规模增长收到客户银行汇票增加所致。
3、预付款项期末数较年初数增长 53.98%，主要系预付工程款增加所致。
4、其他应收款期末数较年初数增长 798.72%，主要系本期出口销售规模增长应收出口退税补贴款增加
所致。
5、在建工程期末数较年初数增长 40.14%，主要系本期增加技改工程投入所致。
6、预收款项期末数较年初数下降 74.35%，主要系预收货款减少所致。
7、应付职工薪酬期末数较年初数下降 49.53%，主要系 2013 年末计提年终奖在本期发放所致。
8、应交税费期末数较年初数下降 77.40%，主要系存货减少期末留抵增值税减少所致。
9、专项储备期末数较年初数增加 97.13%，主要系本期计提安全生产费用增加所致。
（二）利润表项目变动幅度较大的情况与原因说明：
1、本期营业税金及附加较上年同期增长 100%，主要系应缴增值税增加，相应增加应缴纳的附加税所
致。
2、本期资产减值损失较上年同期增长 114.50%，主要系张家港亚细亚（子公司）本期冲回期初计提的
应收账款坏款准备所致。
3、本期营业外支出较上年同期减少 55.41%，主要系捐赠支出减少所致。
4、本期所得税费用较上年同期增加 21.45%，主要系本报告期利润总额增加，相应增加应缴所得税所
致。
（三）现金流量表项目大幅度变动情况及主要原因说明
1、本报告期经营活动产生的现金流量净额为 891.53 万元，较上年同期增加 122.70%，主要原因是：
①公司销售额增加及货款回笼增加；②对外出口销量加大，出口退税额增加；③收到政府补助增加；④期
初主要原材料（松节油）库存量较大，本期减少采购支出所致。
2、本报告期投资活动产生的现金流量净额为-1,009.43 万元，较上年同期下降 40.51%，主要系募投
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项目基本完工达产，本报告期内减少募投工程项目投入所致。
3、本报告期筹资活动产生的现金流量净额为 5,227.37 万元，较上年同期下降 31.21%，主要原因是：
①本报告期内归还银行借款增加；②银行承兑汇票到期收回，承兑汇票保证金及信用证保证金增加所致。
4、现金及现金等价物净增加额为 5,102.67 万元，较上年同期增加 159.17%，主要系本报告期内公司
营运资金需求加大，增加了银行借款所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
报告期内，尽管国内外经济环境对公司生产经营的影响仍然存在，但公司紧紧围绕 2014 年度的生产
经营目标，充分发挥已有的优势，保证了主营业务的持续发展。报告期内公司实现营业收入 15,723.52 万
元，同比上升 12.38%；产品综合毛利率为 26.35%，同比上升 0.71%；实现营业利润 2,093.80 万元，同比
增长 31.20%；实现利润总额 2,274.72 万元，同比增长 29.22%；实现归属于上市公司股东的净利润 1,823.86
万元，同比增长 30.93%。
营业收入增长12.38%，营业利润增长31.20%的主要原因是：①本报告期公司产品销售额较去年同期有
所增加，主营产品的市场占有率得到不断提高；②随着公司经营规模的扩大，产品综合毛利率较去年同比
有所上升。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）
等发生重大变化的影响及其应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内，公司新增国外商标 1 项，具体如下：
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商标图案 授权国家 注册号 核准使用商品 注册有效期
2014 年 1 月 31 日至 2024 年 1
日本 5647022 第 5 类：医用樟脑、防蛀剂
月 30 日
2、报告期内，公司向国家知识产权局申报的 1 项专利取得了专利证书，具体如下：
①已获得专利权的专利如下：
序号 专利号 专利名称 专利类型 取得方式 取证日期 有效期限 专利权人
1 ZL201320564808.3 片状樟脑生产装置 实用新型 自行研发 2014.02.19 10 年 青松股份
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期公司向前五大供应商采购的金额为 3,168.74 万元，占采购总额的 28.77％，比上年同期增加
197.13 万元，占比增加 5.89％，本报告期前五大供应商中的一个供应商为上年同期的前五大供应商，主
要原因系报告期内主要原材料松节油的价格变化不大，松香行业在不断整合，优胜劣汰，公司为降低价格
波动影响，控制采购风险，适度调整了各供应商的采购量。从总体上看，前五大供应商的变化情况对公司
未来经营不构成重大影响。
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
√ 适用 □ 不适用
本报告期公司前五大客户的销售额为 2,223.98 万元，占销售总额的 14.27％，比上年同期增加
1,124.65 万元，占比增加 6.39％；本报告期前五大客户中有三个客户为上年同期的前五大客户，变化的
主要原因是受公司客户下游所处行业需求变化的影响，本报告期新进入公司前五大客户中的部分客户出现
了增产的情形，导致该客户的采购额上升。总体来说大宗客户的稳定性变化不大，前五大客户的变化情况
对公司未来经营未构成重大影响。
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司紧紧围绕年初制定的 2014 年度经营计划，开展各项经营管理活动：（1）报告期内“建
设年产 5000 吨樟脑扩建项目”投入建设资金 344.71 万元，该项目预计 2014 年 10 月能建成并试产；（2）
报告期内“香料系列产品及冰片技改项目”投入建设资金 229.26 万元，冰片技改项目预计将于 2014 年 9
月建成并试产；（3）报告期内公司通过对产品生产工艺进一步的优化，降低了生产成本，改善了工作环境，
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提高了企业的核心竞争力，同时还减少了废水、废气等污染物的排放，达到节能减排的目的；（4）报告期
内，公司进一步完善了法人治理结构和内控制度，提高了公司的规范运作和治理水平。有力的维护公司与
投资者之间良好、稳定的关系，实现公司价值最大化和股东利益最大化。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、原材料价格波动的风险
松节油是公司最主要的原材料，如果松节油的价格在短期内波动较大，会对公司正常的生产经营造成
影响：①如松节油价格在短期内快速下跌，会由于客户采取谨慎的采购策略及尽可能的降低库存导致短期
内公司产品的销量下降，同时，产品销售价格在短期内快速下调也会对公司的经营业绩产生不利的影响；
②如松节油价格上涨速度过快，公司产品提价幅度超过了下游客户的承受能力，则会导致公司销量下降或
被迫降低提价幅度，公司的经营业绩将受到影响。
由于报告期内是松节油生产的淡季，产量较少，新油预计在 6 月份上市，同时，报告期内部分松节油
深加工产品的出口量相比上年同期都有不同程度的下降，导致松节油需求量减少，因此报告期内松节油价
格相对较为平稳。但随着松香市场的日渐活跃，价格也在不断攀升，日后可能会给松节油的价格带来波动。
为应对松节油价格波动给公司带来的经营风险，一方面，公司在对松节油采购时，将加强对松节油的产量、
价格走势等因素的综合分析评估，规避松节油采购的风险；另一方面，随着公司松节油存储能力的不断加
大，公司可根据生产计划和松节油市场走势更加灵活地安排松节油储备量，以降低日后松节油价格大幅波
动给公司带来的经营风险。
2、存货跌价风险
报告期内，公司的存货金额为 40,556.47 万元，较报告期初下降 3.27%，随着公司规模的不断扩大，
存货有可能会继续增加，公司的产品均为松节油深加工产品，如未来因不可预测因素导致松节油价格发生
大幅波动，公司将面临存货跌价损失的风险，有关松节油价格波动给公司带来存货跌价风险的应对策略见
本节“二、业务回顾和展望1、原材料价格波动的风险”的应对措施。
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第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股权激励承诺 无 无 无 无 无
收购报告书或 在完成本次股份转让过户登记手续之日起六个月内
2013 年 12
权益变动报告 林祝凤 不会通过协议转让、大宗交易或证券交易系统交易等 6 个月 履行中
月 09 日
书中所作承诺 方式减持该等股份。
资产重组时所
无 无 无 无 无
作承诺
自发行人股票上市之日起 36 个月内，不转让或者委
2010 年 10
柯维龙、柯维新 托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人收购 36 个月 已履行完毕
月 26 日
该部分股份。
在其任职期间每年转让的发行人股份不超过其所持 截至本报告期
有发行人股份总数的 25%；在首次公开发行股票上市 末，公司董事、
之日起六个月内申报离职的，自申报离职之日起十八 监事、高级管理
首次公开发行
柯 维 龙 、 柯 维 个月内不得转让其直接持有的本公司股份；在首次公 人员柯维龙、柯
或再融资时所 新、陈尚和、傅 开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间 维新、陈尚和、
作承诺 耿声、邓建明、 申报离职的，自申报离职之日起十二个月内不得转让 2010 年 10 邓建明、苏福
苏 福 星 、 王 德 其直接持有的本公司股份；在首次公开发行股票上市 月 26 日 星、王德贵、邓
贵、邓新贵、郑 之日起第十二个月后申报离职的，自申报离职之日起 新贵及离职高
恩萍 六个月内不得转让其直接持有的本公司股份，自申报 管傅耿声、郑恩
离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交 萍遵守上述承
易出售公司股票数量占其所持本公司股票总数的比 诺，未发现违反
例不超过 50%。 上述承诺情况。
(一)避免同业竞争承诺：为避免未来可能出现同业竞
争的情况，本公司控股股东、实际控制人柯维龙及其
关联股东柯维新已向本公司出具了《关于同业竞争问
题的承诺》，两者均承诺：\"1、本人及本人控制的公
司或其他组织中，没有与发行人的现有主要产品相同
或相似的业务；2、本人及本人控制的公司或其他组
织将不在中国境内外以任何形式从事与发行人现有 截至本报告期
相同或相似业务，包括不在中国境内外投资、收购、 末，控股股东、
兼并与发行人现有主要业务有直接竞争的公司或者 实际控制人柯
其他对公司中 其他经济组织；3、若发行人今后从事新的业务领域，2010 年 10 维龙及其关联
柯维龙、柯维新
则本人及本人控制的公司或其他组织将不在中国境 月 26 日 股东柯维新遵
小股东所作承 内外以控股方式，或以参股但拥有实质控制权的方式 守上述承诺，未
诺 从事与发行人新的业务领域有直接竞争的业务活动， 发现违反上述
包括在中国境内外投资、收购、兼并与发行人今后从 承诺情况。
事的新业务有直接竞争的公司或者其他经济组织；4、
如若本人及本人控制的法人出现与发行人有直接竞
争的经营业务情况时，发行人有权以优先收购或委托
经营的方式将相竞争的业务集中到发行人经营；5、
本人承诺不以发行人控股股东、实际控制人的地位谋
求不正当利益，进而损害发行人其他股东的权益。\"
公司未来三年（2012-2014 年）的具体股东回报规划：2012 年 06
公司 36 个月 履行中
（一）公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合 月 27 日
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或者法律、法规允许的其他方式分配股利。（二）未
来三年内，公司将积极采取现金方式分配利润，在符
合相关法律法规及公司章程的条件下，每年以现金方
式分配的利润应不低于当年实现的可分配利润的
10%，且任何三个连续年度内，公司以现金方式累计
分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润酌
30%。如果未来三年内公司净利润保持持续稳定的增
长，公司可提高现金分红比例或实施股票股利分配，
加大对股东的回报力度。（三）在符合分红条件的情
况下，公司董事会可以根据公司盈利情况及资金需求
状况提议公司进行中期现金分红。
在使用闲置募集资金补充公司流动资金后的 12 个月
2013 年 07
公司 内，不直接或间接从事证券投资或金额超过 1,000 12 个月 履行中
月 23 日
万元人民币的风险投资行为。
在使用闲置募集资金补充公司流动资金后的 12 个月
2014 年 02
公司 内，不直接或间接从事证券投资或金额超过 1,000 12 个月 履行中
月 14 日
万元人民币的风险投资行为。
承诺是否及时
是
履行
未完成履行的
具体原因及下
不适用
一步计划（如
有）
二、募集资金使用情况对照表
单位：万元
募集资金总额 36,498.03
本季度投入募集资金总额 32.28
报告期内变更用途的募集资金总额 说明：公司应以股东大会审议通
过变更募集资金投向议案的日期
作为变更时点
累计变更用途的募集资金总额 1,473.00
已累计投入募集资金总额 32,922.03
累计变更用途的募集资金总额比例（%）
