苏州锦富技术股份有限公司
2020年半年度报告
二零二零年八月
第一节 重要提示、目录和释义公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司负责人顾清、主管会计工作负责人邓浩及会计机构负责人(会计主管人员)盛承林声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。有关公司经营风险及应对措施,请参见本报告第四节“经营情况讨论与分析”之“九、公司面临的风险和应对措施”的相关具体内容陈述。
此外,公司在此特别声明,对于本报告中所涉及的公司未来计划等前瞻性陈述,相关计划并不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请广大投资者审慎决策,注意投资风险。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目录
2020年半年度报告 ...... 1
一、重要提示、目录和释义 ...... 2
二、公司简介和主要财务指标 ...... 6
三、公司业务概要 ...... 9
四、经营情况讨论与分析 ...... 13
五、重要事项 ...... 31
六、股份变动及股东情况 ...... 47
七、优先股相关情况 ...... 51
八、可转换公司债券相关情况 ...... 52
九、董事、监事、高级管理人员情况 ...... 53
十、公司债券相关情况 ...... 54
十一、财务报告 ...... 55
十二、备查文件目录 ...... 202
释义
释义项 | 指 | 释义内容 |
公司、本公司或锦富技术 | 指 | 苏州锦富技术股份有限公司。 |
泰兴高新区管委会 | 指 | 江苏省泰兴高新技术产业开发区管理委员会,为本公司实际控制人。 |
智成投资 | 指 | 泰兴市智成产业投资基金(有限合伙),为本公司控股股东。 |
瑞微投资 | 指 | 上海瑞微投资管理有限公司,为本公司持股5%以上股东。 |
东莞锦富 | 指 | 东莞锦富迪奇电子有限公司,为本公司全资子公司。 |
厦门力富 | 指 | 厦门力富电子有限公司,为本公司全资子公司。 |
滁州锦富 | 指 | 滁州锦富电子有限公司,为本公司全资子公司。 |
上海挚富 | 指 | 上海挚富高分子材料有限公司,为本公司全资子公司。 |
香港赫欧 | 指 | 香港赫欧电子有限公司,为本公司全资子公司。 |
广州恩披特 | 指 | 广州恩披特电子有限公司,为本公司全资子公司。 |
奥英光电 | 指 | 奥英光电(苏州)有限公司,为本公司全资子公司。 |
ALL IN | 指 | ALL IN (ASIA) HOLDING CO.,LIMITED,为本公司全资子公司。 |
上海锦微 | 指 | 上海锦微通讯技术有限公司,为本公司全资子公司。 |
威海锦富 | 指 | 威海锦富信诺新材料科技有限公司,为本公司控股子公司。 |
无锡正先 | 指 | 无锡市正先自动化设备有限公司,为本公司控股子公司。 |
迈致科技 | 指 | 昆山迈致治具科技有限公司,为本公司控股子公司。 |
昆山乐凯 | 指 | 昆山乐凯锦富光电科技有限公司,为本公司参股公司。 |
苏州格瑞丰 | 指 | 苏州格瑞丰纳米科技有限公司,为本公司参股公司。 |
迈致自动化 | 指 | 昆山迈致自动化科技有限公司,为本公司控股子公司。 |
迈致软件 | 指 | 昆山迈致软件科技有限公司,为本公司控股子公司。 |
深圳汇准 | 指 | 深圳汇准科技有限公司,为本公司参股公司。 |
中科天玑 | 指 | 中科天玑数据科技股份有限公司,为本公司参股公司。 |
安徽中绿晶 | 指 | 安徽中绿晶新能源科技有限公司,为本公司控股子公司。 |
昆山明利嘉 | 指 | 昆山明利嘉金属制品有限公司,为本公司控股子公司。 |
三星 | 指 | 韩国三星集团及其下属企业。 |
LGD | 指 | LG显示有限公司。 |
苹果或APPLE | 指 | 美国苹果股份有限公司或Apple Inc.。 |
背光模组 | 指 | 为液晶显示器面板的关键零组件之一。其功能在于供应充足的亮度与分布均匀的光源,使其能正常显示影像。 |
光电显示薄膜器件 | 指 | 按产品特性归类,分为光学膜片、胶粘类制品、绝缘类制品,是背光模组 |
和液晶显示模块的主要配套部件。 | ||
PC | 指 | personal computer,面向个人使用的计算机。键盘、鼠标、主机、显示器为最基本的组成部分。 |
液晶电视 | 指 | 简称LCD (Liquid Crystal Display) TV。 |
移动终端 | 指 | 可以在移动中使用的计算机设备,广义的讲包括手机、笔记本、平板电脑、POS机甚至包括车载电脑。但是大部分情况下是指手机或者具有多种应用功能的智能手机以及平板电脑。 |
FCT | 指 | Functional Circuit Test,功能测试。 |
MDA | 指 | Manufacturing Defects Analyzers,生产故障分析器。 |
ICT | 指 | In Circuit Test,在线测试。 |
PCB | 指 | Printed Circuit Board,印刷电路板,供电子元器件电气连接。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 | 锦富技术 | 股票代码 | 300128 |
股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | ||
公司的中文名称 | 苏州锦富技术股份有限公司 | ||
公司的中文简称(如有) | 锦富技术 | ||
公司的外文名称(如有) | Suzhou Jinfu Technology Co., Ltd. | ||
公司的外文名称缩写(如有) | Jinfu Technology | ||
公司的法定代表人 | 顾清 |
二、联系人和联系方式
董事会秘书 | |
姓名 | 宋峰 |
联系地址 | 苏州工业园区金鸡湖大道88号人工智能产业园C1-601 |
电话 | 0512-62820000 |
传真 | 0512-62820200 |
电子信箱 | jinfu@jin-fu.cn |
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 | 苏州工业园区江浦路39号 |
公司注册地址的邮政编码 | 215006 |
公司办公地址 | 苏州工业园区金鸡湖大道88号人工智能产业园C1-601 |
公司办公地址的邮政编码 | 215123 |
公司网址 | www.szjin-fu.com |
公司电子信箱 | jinfu@jin-fu.cn |
临时公告披露的指定网站查询日期(如有) | 2020年4月25日 |
临时公告披露的指定网站查询索引(如有) | www.cninfo.com.cn |
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具体可参见2019年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见2019年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
营业收入(元) | 585,334,089.98 | 832,956,985.73 | -29.73% |
归属于上市公司股东的净利润(元) | -14,337,389.30 | 18,864,727.18 | -176.00% |
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润(元) | -23,218,673.32 | 627,723.42 | -3,798.87% |
经营活动产生的现金流量净额(元) | 121,053,804.58 | 51,760,091.65 | 133.87% |
基本每股收益(元/股) | -0.0131 | 0.0172 | -176.16% |
稀释每股收益(元/股) | -0.0131 | 0.0172 | -176.16% |
加权平均净资产收益率 | -1.20% | 1.56% | -2.76% |
本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
总资产(元) | 2,540,634,832.88 | 2,546,289,093.65 | -0.22% |
归属于上市公司股东的净资产(元) | 1,186,291,402.27 | 1,205,063,649.40 | -1.56% |
截止披露前一交易日的公司总股本:
截止披露前一交易日的公司总股本(股) | 1,094,115,412 |
公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额
□ 是 √ 否
用最新股本计算的全面摊薄每股收益(元/股) | -0.0131 |
五、境内外会计准则下会计数据差异
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位:人民币元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) | 71,005.89 | |
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,820,215.50 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,184,927.14 | 主要系前实控人资金占用利息收入 |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 2,346,380.77 | |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 573,859.19 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,467,896.02 | 主要系转让中科天玑5%股权收益 |
减:所得税影响额 | -833,518.08 | |
少数股东权益影响额(税后) | 416,518.57 | |
合计 | 8,881,284.02 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求否公司主导产品为液晶显示模组(LCM和BLU)、光电显示薄膜及电子功能器件、检测治具及自动化设备、隔热减震类制品、精密模切设备等。
行业类别 | 主要产品 | 说明 |
计算机、通信和其他电子设备制造业 | FCT功能治具、MDA压床治具、ICT真空治具和自动化检测系统 | 测试的性能范围广泛,包括集成电路板的开路与断路、芯片电路的正常运作、各种电子元器件的正常运作、输入输出端口的有效性、电容液晶屏的有效性等。 |
光学光电子元器件制造 | 液晶显示模组 | 背光模组(BLU) | 背光模组(Back light module)为液晶显示器面板(LCD panel)的关键零组件之一,由于液晶本身不发光,背光模组之功能即在于供应充足的亮度与分布均匀的光源,使其能正常显示影像。 |
液晶模组(LCM) | 模组主要分为屏和背光灯组件,两部分被组装在一起,但工作的时候是相互独立的,是终端产品的显示部分。 | ||
光电显示薄膜及电子功能器件 | 光学膜片 | 光学膜片主要包括反射片、扩散片、棱镜片等,主要用于液晶电视、液晶显示器的背光模组中。光学膜片主要利用各种特制材料的光学性能(例如光源的集中反射、光源的均匀扩散、光源的增亮等)起到增强光源、保证屏幕各区域显示亮度均一性等作用。 | |
胶粘类制品 | 胶粘类制品主要应用于背光模组和液晶显示模块之中,起到粘接、固定、密封、防尘、隔音、联线外接等各方面作用,用以取代之前的焊接件、铆钉、螺丝等金属制品。 | ||
绝缘类制品 | 绝缘类制品主要用于各类中、大尺寸笔记本电脑、液晶显示器的背光模组和液晶显示模块中,可以起到绝缘、降低电磁干扰的作用。 | ||
手机、平板等内置金属结构件 | 主要分为金属支撑零件和金属传导零件。金属支撑零件具有定位特性或者传动特性,防止消费电子产品的零部件在震动及跌落过程中出现接触不良的情形。金属传导零件直接参与电子信号传导,常见的有固定板、接地弹片、触点弹片、支撑板等。 | ||
通用设备制造 | 精密模切设备 | 精密模切设备是公司控股子公司无锡正先的主要产品。无锡正先根据国内光电显示薄膜器件的生产特点自主开发研制了各类精密高速模切机、高精度多层复合机、精密分切机、专用自动圆刀磨床等先进设备。 |
汽车等零配件制造 | 隔热减震类制品 | 隔热减震类产品的主要原材料为泡棉,该类产品可以起到隔热、减震、隔音、衬垫和密封的作用,现已广泛应用于汽车、家电、笔记本电脑、通讯产品、自动化设备、消费电子产品、厨卫电器等领域中。 |
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 | 重大变化说明 |
股权资产 | 较年初下降73.83%,主要系本期转让中科天玑部分股权后按照新金融工具准则要求,公司对剩余中科天玑的股权投资转入“其他权益工具投资”项目核算所致。 |
固定资产 | 较年初增长5.34%,主要系本期购买机器设备及非同一控制下合并子公司所致。 |
无形资产 | 较年初下降1.91%,主要系正常摊销所致。 |
在建工程 | 较年初增长100%,主要系本期非同一控制下合并子公司所致。 |
货币资金 | 较年初增长56.62%,主要系本期收回股权处置款及往来款所致。 |
交易性金融资产 | 较年初下降100%,主要系本期理财产品到期转入货币资金项目。 |
应收款项融资 | 较年初增长349.32%,主要系本期以银行承兑汇票结算的客户增加所致。 |
预付款项 | 较年初增长33.06%,主要系本期以预付款结算的供应商增加所致。 |
其他应收款 | 较年初下降59.62%,主要系本期收回股权处置款及往来款所致。 |
应收票据 | 较年初下降70.6%,主要系本期以商业承兑汇票方式结算的客户减少所致。 |
应收利息 | 较年初下降75.72%,主要系本期收到利息收入所致。 |
其他权益工具投资 | 较年初增加116.71%,主要原因系①按照新金融工具准则要求,公司对中科天玑的股权投资以“其他权益工具投资”项目核算;②本期增加实缴“江苏恒鼎建设发展有限公司”投资款。 |
其他非流动资产 | 较年初下降100%,主要系本期将待处置的电站资产转入“固定资产”及“在建工程”项目所致。 |
2、主要境外资产情况
√ 适用 □ 不适用
单位:人民币元
资产的具体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产安全性的控制措施 | 收益状况 | 境外资产占公司净资产的比重 | 是否存在重大减值风险 |
香港赫欧电子有限公司股权 | 设立 | 262,617,855.16 | 香港 | 自主经营 | 其董事与总经理系由公司总部指定,日常经营活动及相关资产的管理由锦富技术经过适当授权的相关人员具体负责与操作,具备全面完善的内控体系与先进的OA管理系统,同时其重大的对外投资及对外 | -593,574.60 | 22.14% | 否 |
融资等行为,需根据不同的审批权限,报上市公司的总经理办公会或董事会或股东大会审议批准后方可执行。 | ||||||||
ALL IN (ASIA) HOLDING CO.,LIMITED股权 | 设立 | 291,223,121.64 | 香港 | 自主经营 | 其董事与总经理系由公司总部指定,日常经营活动及相关资产的管理由锦富技术或苏州奥英经过适当授权的相关人员具体负责与操作,具备全面完善的内控体系与先进的OA管理系统,同时其重大的对外投资及对外融资等行为,需根据不同的审批权限,报上市公司的总经理办公会或董事会或股东大会审议批准后方可执行。 | -853,613.33 | 24.55% | 否 |
其他情况说明 | 无 |
三、核心竞争力分析
经过多年的积累与发展,公司的核心竞争力主要体现在以下几个方面:
1、提供客户全面成套光电显示薄膜及电子功能器件解决方案的业务模式优势凭借丰富的工艺、装备、技术研发、各品牌及型号材料实际运用经验,公司可为客户提供产品设计、材料选择、产品试制和测试、配套设备开发等全方位服务,针对优质大客户还可为其就近设厂,以满足其快速供货和库存控制的要求。
2、拥有涵盖背光模组及相关零部件、专用加工装备、测试设备的研发制造产业链优势公司目前已经构建涵盖专用加工装备(精密模切、自动化智能装备)、测试设备(FCT功能治具、MDA压床治具、ICT真空治具及自动化测试系统)、背光模组及各类光电显示薄膜及电子功能器件研发生产的产业链。
3、拥有多项关键技术的优势
公司的加工技术和生产工艺在国内同行业处于领先水平。公司先后开发的高分子材料多层精密贴合工艺、反射遮光胶带套冲成型工艺、非破坏性屏蔽片手工定位贴合工艺、自动贴标打孔切片一体化工艺、超声波弯折工艺等业内领先的新型加工方式为产品制造节约了大量的人力,提高了生产效率及产品优良率。
公司控股子公司迈致科技专注于为下游客户量身打造专业的电子、电器生产线上测试设备及相关服务,通过综合运用精密机械、伺服控制、机器视觉等跨学科技术,开发的电子智能检测设备及自动化生产线,具备对PCB、FPC、光电元件及整机等相关领域全方位技术检测能力。迈致科技同时具备3C及相关行
业自动化产线的研发设计与制造能力。
4、涵盖全国主要液晶显示产业集聚区的网络布局优势
目前,公司已在长三角地区的苏州、无锡,珠三角地区的东莞,环渤海经济区的威海以及海西经济区的厦门等液晶显示产业集聚区建立了生产、服务基地,形成并将进一步丰富市场网络布局优势。
5、丰富的客户资源优势
公司为苹果、三星、LGD、富士康、华为、中科曙光、海信等一大批国际、国内行业领先企业提供产品及技术服务。
第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年,受新冠肺炎疫情影响,公司及公司上下游企业普遍延迟复工复产,给公司业务的开展造成了一定程度的影响。面对新冠肺炎疫情带来的严峻考验,公司积极应对,努力克服疫情和市场变化带来的不利影响,公司上下在认真落实常态化疫情防控举措的同时,积极推动复工复产,并在复工复产中努力找寻“新机遇”,实现“新突破”。
报告期内,公司实现营业总收入58,533.41万元,比去年同期下降29.73%;营业利润-2,381.16万元,比去年同期下降261.91%;利润总额-2,086.60万元,比去年同期下降246.94%;归属于上市公司股东的净利润-1,433.74万元,比去年同期下降176.00%。公司报告期归属于上市公司股东的净利润同比下降的原因主要系⑴受新冠疫情影响,迈致科技的营业收入与净利润较上年同期均有所下降;⑵上年同期处置苏州久富100%股权,贡献了净收益1,475.44万元。
2020年上半年主要工作情况如下:
1、顺利完成董事会换届选举工作
报告期内,公司第四届董事会任期届满,控股股东泰兴市智成产业投资基金(有限合伙)向上市公司提名了3名非独立董事及2名独立董事候选人,并成功当选,共同组成了公司第五届董事会,此后,董事会聘任了管理层。公司管理层将按照既定的发展方向,聚焦主营业务,积极稳健地开展各项工作,促进公司的长期可持续发展。
2、积极推动前实控人解决资金占用事项,化解上市公司风险
针对公司前实控人富国平先生非经营性占用公司资金事项,报告期内公司通过各种形式持续与富国平先生进行沟通、协商。富国平先生曾拟将其与上海熠晶贸易有限公司共同持有的新余熠兆100%股权(新余熠兆主要资产为其持有的青岛嘉鸿壹号创业投资基金企业(有限合伙)之基金份额)及一套上海房产抵偿其所占用公司资金本息。受相关因素影响,上述以资抵债方案截至2020年6月30日未有实质性进展。
为尽快解决富国平非经营性占用上市公司资金问题,回收相应款项,2020年8月11日,公司全资子公司奥英光电(苏州)有限公司与泰兴市赛尔新能源科技有限公司在泰兴市签署了《债权转让协议书》,经交易双方协商一致,奥英光电将享有的富国平剩余未还资金本息及逾期利息人民币合计83,648,573.31元之债权以账面原值转让给赛尔新能源。截至本报告披露日,公司已收回全部债权转让款,公司前实控人富国平先生非经营性占用公司资金问题得以解决。
3、健全研发管理体系,增强企业持续创新能力
报告期内,公司不断优化研发部门的组织架构,逐步完善以市场需求为导向的研发创新体系。在传统的模切、检测治具与自动化装备领域,积极配合客户的需求,不断进行技术革新,实现产品迭代升级,保障企业主营业务稳健运行。同时,针对公司的战略发展方向,不断扩充、壮大新事业的研发团队,成立了先进材料实验室、智能制造实验室。
截止2020年6月30日,公司共拥有289项专利,其中原始取得的发明专利72项,原始取得的实用新型专利196项,原始取得的外观专利21项。公司同时拥有原始取得的软件著作权37项。
报告期内,公司主要研发项目及进展情况如下:
序号 | 正在从事的研发项目 | 进展情况 | 拟达到的目标 |
1 | MQG320-ZQ模切机 | 完成设计,打样阶段 | 随着手机屏幕的增大趋势,市场对模切宽度在250-350mm之间的设备需求日益增加,填补料宽在200-350mm之间的中型模切机的空白。 |
2 | MQG420十字交叉异步模切机 | 等待市场验证 | 本项目拟通过在垂直于正常走料方向增加一组收放卷走料系统,统一走料节拍,做到同一时间输送两种不同材料进入模腔冲切。简化工艺流程,节约设备和人力投入,提高生产效率。 |
3 | MQG250模切机 | 样机通过验证,小批量投产 | 顺应手机屏幕大尺寸化的潮流,开发中型平刀模切机,提高加工商的设备使用效率。 |
4 | 直驱式模切机 | 市场验证成功,完成研发 | 简化传统模切机复杂的动力传动结构,实现降低电力能耗40%,提高模切扭矩从而发挥模切机最大功效,实现主要产品的技术升级换代。 |
5 | 符合日本安全标准的模切组线 | 完成研发 | 根据日企客户要求,为其设计制造符合日本安全和环保标准的模切设备。 |
6 | 手机屏幕智能化功能多合一测试治具 | 产品持续升级研发,批量生产 | 本项目拟完成对多个机型进行多种屏幕功能测试,可用任意更换测试单元、产品载具,切换到所测机型状态,操作简单快捷。 |
7 | 智能手表元器件测试设备 | 产品持续升级研发,批量生产 | 本项目拟完成同时对多个智能手表的软排功能进行测试,采用模块化设计便于维护及升级使用,测试的同时能够扫描智能手表的二维码,以此确认产品的唯一性,为每个产品提供可靠的数据,且操作方法简单快捷。 |
8 | 手机柔性电路板测试治具 | 产品持续升级研发,批量生产 | 本项目拟通过PC读写电路控制板的状态来控制治具的动作,以及读写电路板寄存器来完成产品测试,且能够根据二维条码生成多种测试结果文档,快速准确的追踪整个测试过程和结果。通过这样的方式,使整个治具的内部结构简单,功能模块化,电路排线美观,便于生产、组装以及后续的维护更换。 |
9 | 全自动多工位柔性PCB板音频接口与麦克风测试仪器 | 产品持续升级研发,批量生产 | 该仪器通过气缸机构,将音频连接器自动插入柔性PCB板上的待测音频接口内,仪器内的标准音源定向对麦克风发声的同时,探针模组将PCB板上的测试点与测试电路连通,从而实现测试功能。 |
10 | 电子屏幕软板导通定位测试机 | 产品持续升级研发 | 该项目通过视觉对位模组完成对产品与Contact Flex的对位调节,并通过探针模组对产品的各个测试点进行点-点或面-面的接触导通,再由控制模组控制测试治具,从而准确有序地执行设定的动作流程,最后通过上位机软件对反馈的测试数据进行分析和判断。 |
11 | 高低温循环测试仪 | 产品持续升级研发,批量生产 | 本项目通过半导体制冷片与温度传感器的反馈形成闭环控温回路,实时比对设定温度与传感器读数,控制半导体制冷片的加热或制冷输出,从而实现精确的温度控制。利用设备的精密控温特性将待测产品的温度稳定在特定温度,测试软板将DUT连接到万用表或测试电路板上,通过软件控制可测量DUT在不同温度下的电气性能。 |
12 | 流水线液晶板成像检测控制系统 | 产品持续升级研发 | 本项目通过电气控制马达和气缸完成一系列设定动作,使探针模组到达指定位置配合相机拍摄对产品进行测试。设备连接测试电脑可以点亮液晶板,从而测试LCD屏幕或显示模组的成像位置瑕疵、亮度均匀性。 |
13 | 电子烟制造成套测试治具 | 产品持续升级研发 | 本项目旨在为电子烟行业开发从PCB到半成品再到成品的全套测试解决方案。针对性的设计探针压合机构,全自动多通道电性能测试板,人吸烟行为模拟方案,从而多通道测试该行业相关产品。 |
14 | 镜头成像质量快速检测治具 | 研发完成,进入打样阶段 | 本项目通过设计构建无限远目标投影光学系统,将待测图像投影到镜头成像模组内,用CCD采集镜头所成的图像,利用所开发的图像分析算法,评估镜头成像质量。 |
15 | 多轴亚微米运动平台研发 | 立项阶段 | 本项目旨在开发一套针对镜头组装应用的6轴亚微米电动调整平台。利用机构柔性结构,结合压电陶瓷驱动,对镜头进行夹取调整。 |
4、拓宽产品的营销渠道,深化与客户合作
报告期内,公司持续落实“集中管控、专业经营、精细管理”的经营模式,进一步聚焦主营业务的研发投入,在做好技术傍身的同时,拓宽产品的营销渠道,优化销售流程,加强与客户之间的紧密联系,实现以客户为导向的市场化运营。
二、主营业务分析
概述是否与经营情况讨论与分析中的概述披露相同
√ 是 □ 否
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。主要财务数据同比变动情况
单位:人民币元
本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
营业收入 | 585,334,089.98 | 832,956,985.73 | -29.73% | 主要原因系本期客户订单下降所致。 |
营业成本 | 494,581,911.42 | 713,616,771.01 | -30.69% | 营业收入下降营业成本相应下降。 |
销售费用 | 18,543,697.47 | 30,287,592.46 | -38.77% | 主要原因系①本期通过优化销售人员结构,相关费用支出相应减少;②本期随着主营业务销售额的下降,相应的运输及包装费、广告宣传及市场咨询服务费等相应减少。 |
管理费用 | 42,147,883.97 | 44,695,932.04 | -5.70% | 主要系本期加强控制费用支出所致。 |
财务费用 | 18,305,082.65 | 21,367,214.81 | -14.33% | 主要原因为利息费用较上年同期减少所致。 |
信用减值损失 | -7,659,983.14 | 1,578,028.80 | -585.41% | 主要系坏账准备增加所致。 |
资产减值损失 | -1,692,274.74 | -2,235,426.28 | 24.30% | 主要系本期计提的存货跌价准备减少所致。 |
其他收益 | 1,820,215.50 | 3,372,206.81 | -46.02% | 主要系本期收到政府补助减少所致。 |
投资收益 | -4,215,608.76 | 13,324,504.42 | -131.64% | 主要系上期有处置苏州久富股权产生的收益所致。 |
营业外收入 | 3,373,013.77 | 178,806.85 | 1786.40% | 主要原因系本期合并子公司产生的负商誉增加所致。 |
所得税费用 | -6,205,732.33 | -3,631,622.39 | -70.88% | 主要原因系本期利润总额减少所致。 |
研发投入 | 18,941,680.47 | 18,829,303.71 | 0.60% | |
经营活动产生的现金流量净额 | 121,053,804.58 | 51,760,091.65 | 133.87% | 主要系本期支付购买商品、接受劳务的现金大幅下降所致。 |
投资活动产生的现金流量净额 | 25,571,212.30 | 1,993,931.19 | 1182.45% | 主要原因系本期收回处置股权款所致。 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -93,939,502.01 | -173,480,654.17 | 45.85% | 主要原因系本期归还银行借款的净额减少所致。 |
现金及现金等价物净增加额 | 52,861,325.86 | -119,909,819.07 | 144.08% |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。占比10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
单位:人民币元
营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
分行业 | ||||||
光学光电子元器件制造 | 492,433,126.09 | 432,142,586.24 | 12.24% | -10.15% | -13.84% | 44.17% |
计算机、通信和其他电子设备制造业 | 44,787,132.06 | 24,260,308.52 | 45.83% | -68.54% | -66.51% | -6.68% |
通用设备制造 | 6,697,581.91 | 4,383,182.95 | 34.56% | -3.62% | -12.96% | 25.54% |
汽车等零配件制造 | 19,374,066.85 | 17,571,656.49 | 9.30% | 27.52% | 30.48% | -18.13% |
太阳能光伏业务 | 1,751,843.93 | 1,987,200.22 | -13.43% | -97.59% | -97.24% | -1200.82% |
合计 | 565,043,750.84 | 480,344,934.42 | 14.99% | -28.21% | -28.65% | 3.59% |
分产品 | ||||||
液晶显示模组 | 333,525,530.82 | 299,135,956.43 | 10.31% | -10.87% | -14.57% | 60.34% |
光电显示薄膜及电子功能器件 | 158,907,595.27 | 133,006,629.81 | 16.30% | -8.60% | -12.15% | 26.26% |
检测治具及自动化设备 | 37,036,437.58 | 18,920,875.88 | 48.91% | -73.38% | -73.29% | -0.35% |
精密模切设备 | 6,697,581.91 | 4,383,182.95 | 34.56% | -3.62% | -12.96% | 25.54% |
隔热减震类制品 | 19,374,066.85 | 17,571,656.49 | 9.30% | 27.52% | 30.48% | -18.13% |
太阳能光伏业务 | 1,751,843.93 | 1,987,200.22 | -13.43% | -97.59% | -97.24% | -1200.82% |
消费类电子产品金属器件 | 7,750,694.48 | 5,339,432.64 | 31.11% | 138.81% | 233.49% | -38.60% |
合计 | 565,043,750.84 | 480,344,934.42 | 14.99% | -28.21% | -28.65% | 3.59% |
分地区 | ||||||
外销 | 316,961,492.22 | 270,999,909.13 | 14.50% | -20.37% | -17.25% | -18.17% |
内销 | 248,082,258.62 | 209,345,025.29 | 15.61% | -36.23% | -39.44% | 40.13% |
合计 | 565,043,750.84 | 480,344,934.42 | 14.99% | -28.21% | -28.65% | 3.59% |
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位:人民币元
金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
投资收益 | -4,215,608.76 | 20.20% | 主要系对联营企业投资损失 | 是 |
公允价值变动损益 | 8,470.00 | -0.04% | 否 | |
信用减值损失 | -7,659,983.14 | 36.71% | ||
其中:应收账款坏账损失 | -6,489,923.02 | 31.10% | 计提坏账准备 | 是 |
其他应收款坏账损失 | -1,640,990.59 | 7.86% | 计提坏账准备 | 是 |
应收票据坏账损失 | 31,491.33 | -0.15% | 计提坏账准备 | 是 |
一年内到期的非流动资产 | 439,439.14 | -2.11% | 计提坏账准备 | 是 |
资产减值损失 | -1,692,274.74 | 8.11% | ||
其中:存货跌价损失 | -1,692,274.74 | 8.11% | 计提存货跌价准备 | 是 |
营业外收入 | 3,373,013.77 | -16.17% | ||
其中:非流动资产处置利得 | 39,370.80 | -0.19% | 否 | |
合并负商誉 | 2,346,380.77 | -11.24% | 本期非同一控制下合并子公司产生的负商誉 | 否 |
其他 | 987,262.20 | -4.73% | 否 | |
营业外支出 | 427,461.13 | -2.05% | ||
其中:非流动资产处置损失 | 14,058.12 | -0.07% | 系处理固定资产报废损失 | 否 |
罚款和滞纳金 | 22,567.84 | -0.11% | 否 | |
其他 | 390,835.17 | -1.87% | 否 | |
资产处置收益 | 45,693.21 | -0.22% | 本期处置固定资产收益 | 否 |
其他收益 | 1,820,215.50 | -8.72% | 本期收到的政府补助 | 否 |
四、资产、负债状况分析
1、资产、负债构成重大变动情况
单位:人民币元
本报告期末 | 上年同期末 | 比重增减 | 重大变动说明 | |||
金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | |||
货币资金 | 422,840,275.71 | 16.64% | 155,940,841.36 | 5.83% | 10.81% | 主要系本期收回股权处置款及往来款所致。 |
应收账款 | 361,789,495.24 | 14.24% | 527,582,388.21 | 19.72% | -5.48% | 主要系本期营业收入较上期下降所致。 |
存货 | 184,624,847.30 | 7.27% | 222,662,558.19 | 8.32% | -1.05% | 主要系本期客户订单下滑,相关材料及产成品的库存量相应下降。 |
投资性房地产 | - | - | - | - | - | |
长期股权投资 | 39,707,870.04 | 1.56% | 153,821,758.37 | 5.75% | -4.19% | 主要原因系本期转让中科天玑部分 |
股权后,按照新金融工具准则要求,转入“其他权益工具投资”项目所致。 | ||||||
固定资产 | 376,983,622.06 | 14.84% | 444,829,948.32 | 16.63% | -1.79% | 主要系上年四季度处置子公司南通旗云100%股权,其拥有的固定资产不再纳入合并报表。 |
在建工程 | 15,812,537.80 | 0.62% | 47,596,728.30 | 1.78% | -1.16% | 主要系上年四季度处置子公司南通旗云100%股权,其拥有的在建工程不再纳入合并报表。 |
短期借款 | 866,147,024.62 | 34.09% | 741,129,718.94 | 27.71% | 6.38% | 主要系由于本期内长期借款及一年内到期的非流动负债的减少,导致本期末短期借款余额有所增加。 |
长期借款 | - | 0.00% | 36,650,000.00 | 1.37% | -1.37% | 主要系本期转入一年内到期的非流动负债项目所致。 |
商誉 | 347,103,960.40 | 13.66% | 350,006,526.02 | 13.08% | 0.58% | |
应收票据 | 5,878,219.31 | 0.23% | 60,748,585.65 | 2.27% | -2.04% |
应收款项融资 | 35,281,743.78 | 1.39% | - | 1.39% | 主要系本期按照新金融工具准则要求,将用于融资性质的银行承兑汇票调整至该项目列示。 | |
其他权益工具投资 | 196,132,703.35 | 7.72% | 62,005,847.22 | 2.32% | 5.40% | 主要系①按照新金融工具准则要求,公司对中科天玑的股权投资以“其他权益工具投资”项目核算;②本期增加实缴“江苏恒鼎建设发展有限公司”投资款。 |
其他非流动金融资产 | 10,846,154.00 | 0.43% | - | 0.43% |
其他非流动资产 | - | 0.00% | 13,520,001.00 | 0.51% | -0.51% | 主要系本期将待处置光伏电站资产转入固定资产项目所致。 |
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位:人民币元
项目 | 期初数 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 本期计提的减值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 |
金融资产 | ||||||||
1.交易性金融资产(不含衍生金融资产) | 11,526,501.37 | 8,470.00 | 11,534,971.37 | |||||
2.衍生金融资产 | ||||||||
3.其他债权投资 | ||||||||
4.其他权益工具投资 | 90,505,401.92 | 17,000,000.00 | 88,627,301.43 | 196,132,703.35 | ||||
金融资产小计 | 102,031,903.29 | 8,470.00 | 17,000,000.00 | 11,534,971.37 | 88,627,301.43 | 196,132,703.35 | ||
投资性房地产 | ||||||||
生产性生物资产 | ||||||||
其他非流动金融资产 | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 | ||||||
上述合计 | 112,878,057.29 | 8,470.00 | 17,000,000.00 | 11,534,971.37 | 88,627,301.43 | 206,978,857.35 | ||
金融负债 |
注:其他变动为公司本期处置中科天玑部分股权后,将对中科天玑剩余股权投资转入“其他权益工具投资”项目核算。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
详见本报告“第十一节 财务报告”之“七、合并财务报表项目注释”之“81、所有权或使用权受到限制的资产”的说明。
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 |
149,570,833.24 | 117,847,718.82 | 26.92% |
注:本报告期投资额主要系⑴对子公司香港赫欧增资实缴8,825.08万元人民币;⑵向江苏恒鼎建设发展有限公司实缴出资1,700.00万元人民币;⑶购建固定资产投资1,574.54万元人民币;⑷以对价1,470.00万元人民币购买东莞锦富少数股东49%股权。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位:人民币元
资产类别 | 初始投资成本 | 本期公允价值变动损益 | 计入权益的累计公允价值变动 | 报告期内购入金额[注] | 报告期内售出金额 | 累计投资收益 | 期末金额 | 资金来源 |
交易性金融资产 | 11,526,501.37 | 8,470.00 | 11,534,971.37 | 自有资金 | ||||
其他权益工具投资 | 90,505,401.92 | 105,627,301.43 | 196,132,703.35 | 自有资金 | ||||
其他非流动金融资产 | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 | 自有资金 | |||||
合计 | 112,878,057.29 | 8,470.00 | 105,627,301.43 | 11,534,971.37 | 206,978,857.35 | -- |
注:报告期内购入金额系①本期转让中科天玑部分股权后按照新金融工具准则要求,公司对剩余中科天玑的股权投资转入“其他权益工具投资”项目核算;②本期增加实缴江苏恒鼎建设发展有限公司投资款17,000,000.00元人民币。
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
(1)委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
(2)衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
(3)委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
√ 适用 □ 不适用
交易对方 | 被出售股权 | 出售日 | 交易价格(万元) | 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元) | 出售对公司的影响 | 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 | 股权出售定价原则 | 是否为关联交易 | 与交易对方的关联关系 | 所涉及的股权是否已全部过户 | 是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施 | 披露日期 | 披露索引 |
上海岽晖网络科技有 | 锦富技术持有的南通 | 20191225 | 13,100.00 | — | 剥离公司非核心业务 | — | 以审计、评估价值 | 是 | 交易对方上海岽晖系公司实际控制 | 是 | 已收回全部股权转让款 | 20191210/201912 | www.cninfo.com. |
限公司 | 旗云100%股权 | 为基础,协商确定。 | 人泰兴高新区管委会实际控制的公司 | 14/20191225/20200425/20200625 | cn |
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
上海锦微 | 子公司 | 贸易 | 3000万元人民币 | 38,612,483.93 | -4,318,762.19 | 407,097.64 | -1,858,466.32 | -1,860,966.32 |
威海锦富 | 子公司 | 电子元器件 | 1400万元人民币 | 70,324,337.06 | 54,995,633.70 | 31,126,787.86 | 5,617,919.99 | 5,011,733.17 |
东莞锦富 | 子公司 | 电子元器件 | 2149.6453万元人民币 | 99,079,938.15 | 23,913,461.52 | 39,074,300.56 | 2,396,461.06 | 1,717,722.64 |
厦门力富 | 子公司 | 电子元器件 | 2400万元人民币 | 171,153,325.28 | 63,512,163.91 | 63,570,281.64 | -11,534.70 | 281,907.54 |
上海挚富 | 子公司 | 电子元器件 | 1000万元人民币 | 51,629,781.27 | 3,813,836.63 | 24,067,427.43 | -5,921,640.89 | -4,389,151.26 |
香港赫欧 | 子公司 | 电子元器件 | 4500万美元 | 262,617,855.16 | 254,443,927.40 | 21,831,010.83 | -621,916.72 | -593,574.60 |
ALL IN | 子公司 | 电子元器件 | 4189万美元 | 291,223,121.64 | 201,763,234.61 | 20,053,367.90 | -1,022,271.40 | -853,613.33 |
苏州挚富 | 子公司 | 电子元器件 | 9912.88万元人民币 | 51,894,400.32 | 24,152,788.62 | 15,708,589.62 | -3,770,978.31 | -2,863,264.66 |
奥英光电 | 子公司 | 电子元器件 | 5978万美元 | 1,032,559,110.67 | 118,138,483.34 | 335,566,934.38 | 15,266,920.31 | 11,806,855.36 |
迈致科技 | 子公司 | 检测治具 | 7693.86万元人民币 | 376,997,153.50 | 145,894,962.10 | 38,153,503.42 | -6,892,563.29 | -4,630,334.89 |
昆山明利嘉 | 子公司 | 电子元器件 | 500万元人民币 | 51,832,143.11 | 39,938,528.64 | 7,750,694.48 | -2,658,314.94 | -2,200,751.67 |
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 | 报告期内取得和处置子公司方式 | 对整体生产经营和业绩的影响 |
青岛锦富光电有限公司 | 转让 | 持续亏损,处置后可以减少公司负担 |
JINFU TECHNOLOGY LLC | 注销 | 持续亏损,处置后可以减少公司负担 |
天津清联能源工程有限公司 | 收购 | 主营太阳能光伏电站发电业务,6月底并入,不影响当期业绩 |
丹阳三合光伏发电有限公司 | 收购 | 主营太阳能光伏电站发电业务,6月底并入,不影响当期业绩 |
艾肯新能(天津)电力有限公司 | 收购 | 主营太阳能光伏电站发电业务,6月底并入,不影响当期业绩 |
泰兴挚富显示技术有限公司 | 新设 | 市场开拓期,暂无重大影响 |
JinFu Korea Co.,LTD | 新设 | 市场开拓期,暂无重大影响 |
主要控股参股公司情况说明
1、上海锦微
截止2020年6月30日,上海锦微主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 407,097.64 | 42,341.94 | 861.45% |
营业利润 | -1,858,466.32 | -3,711,146.35 | 49.92% |
净利润 | -1,860,966.32 | -3,898,355.60 | 52.26% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 38,612,483.93 | 37,928,396.00 | 1.80% |
净资产 | -4,318,762.19 | -6,861,821.32 | 37.06% |
业绩分析:
报告期上海锦微亏损的主要原因系:本期亏损主要是计提坏账损失,上年同期亏损主要是处置长期股权投资产生的投资损失。
2、威海锦富
截止2020年6月30日,威海锦富主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 31,126,787.86 | 20,602,193.07 | 51.08% |
营业利润 | 5,617,919.99 | 1,785,129.96 | 214.71% |
净利润 | 5,011,733.17 | 1,300,039.01 | 285.51% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 70,324,337.06 | 54,223,056.04 | 29.69% |
净资产 | 54,995,633.70 | 45,975,749.35 | 19.62% |
业绩分析:
报告期威海锦富业绩上升的主要原因系:通过开拓市场,本期业务量增长较快,相应的营业收入及净利润均得到较快增长。
3、东莞锦富
截止2020年6月30日,东莞锦富主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 39,074,300.56 | 26,787,062.42 | 45.87% |
营业利润 | 2,396,461.06 | 2,145,874.45 | 11.68% |
净利润 | 1,717,722.64 | 1,600,990.39 | 7.29% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 99,079,938.15 | 93,484,483.74 | 5.99% |
净资产 | 23,913,461.52 | 26,357,187.91 | -9.27% |
业绩分析:
报告期东莞锦富业绩上升的主要原因系:通过开拓市场,本期业务量增长较快,相应的净利润有所增长。
4、厦门力富
截止2020年6月30日,厦门力富主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 63,570,281.64 | 99,645,699.19 | -36.20% |
营业利润 | -11,534.70 | 931,429.15 | -101.24% |
净利润 | 281,907.54 | 669,018.69 | -57.86% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 171,153,325.28 | 222,294,150.21 | -23.01% |
净资产 | 63,512,163.91 | 64,655,965.51 | -1.77% |
业绩分析:
报告期厦门力富业绩较上年同期下降的原因,主要系本期客户需求大幅下降,导致营业收入及净利润相应下降。
5、上海挚富
截止2020年6月30日,上海挚富主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 24,067,427.43 | 49,390,622.67 | -51.27% |
营业利润 | -5,921,640.89 | 590,587.97 | -1102.67% |
净利润 | -4,389,151.26 | 438,182.28 | -1101.67% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 51,629,781.27 | 111,798,679.02 | -53.82% |
净资产 | 3,813,836.63 | 9,371,457.18 | -59.30% |
业绩分析:
报告期上海挚富业绩下降的原因,主要系①受汽车行业不景气影响,营业收入及净利润较上年均有所下降;②本期坏账损失较上年同期有所增加。
6、香港赫欧
截止2020年6月30日,香港赫欧主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 21,831,010.83 | 19,692,932.35 | 10.86% |
营业利润 | -621,916.72 | -210,811.70 | -195.01% |
净利润 | -593,574.60 | -210,811.70 | -181.57% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 262,617,855.16 | 120,383,643.32 | 118.15% |
净资产 | 254,443,927.40 | 73,232,767.81 | 247.45% |
业绩分析:
报告期香港赫欧业绩亏损的原因,主要系投资的子公司进行清算造成投资损失。
7、ALL IN
截止2020年6月30日,ALL IN主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 20,053,367.90 | 30,153,927.66 | -33.50% |
营业利润 | -1,022,271.40 | -1,717,953.02 | 40.49% |
净利润 | -853,613.33 | -1,434,494.26 | 40.49% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 291,223,121.64 | 226,537,719.86 | 28.55% |
净资产 | 201,763,234.61 | 58,187,294.44 | 246.75% |
业绩分析:
报告期ALL IN减亏的原因,主要系本期利息费用有所下降。
8、苏州挚富
截止2020年6月30日,苏州挚富主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 15,708,589.62 | 7,420,837.41 | 111.68% |
营业利润 | -3,770,978.31 | -3,236,198.94 | -16.52% |
净利润 | -2,863,264.66 | -2,511,603.86 | -14.00% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 51,894,400.32 | 34,057,372.14 | 52.37% |
净资产 | 24,152,788.62 | 7,484,134.88 | 222.72% |
业绩分析:
报告期苏州挚富亏损的原因,主要系受市场竞争影响,产品毛利率偏低,导致净利润亏损。
9、奥英光电
截止2020年6月30日,奥英光电主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 335,566,934.38 | 376,967,538.66 | -10.98% |
营业利润 | 15,266,920.31 | 1,754,824.00 | 770.00% |
净利润 | 11,806,855.36 | 1,404,790.64 | 740.47% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 1,032,559,110.67 | 903,789,044.07 | 14.25% |
净资产 | 118,138,483.34 | 51,629,160.56 | 128.82% |
业绩分析:
报告期奥英光电业绩上升的主要原因系:①本期的产品结构有所优化以及通过强化精细化管理,控制费用成本,产品毛利率有所提升;②报告期资产减值损失有所下降。
10、迈致科技
截止2020年6月30日,迈致科技主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年1-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 38,153,503.42 | 142,877,637.02 | -73.30% |
营业利润 | -6,892,563.29 | 28,113,472.67 | -124.52% |
净利润 | -4,630,334.89 | 25,286,988.75 | -118.31% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 376,997,153.50 | 310,252,412.48 | 21.51% |
净资产 | 145,894,962.10 | 193,440,041.47 | -24.58% |
业绩分析:
报告期迈致科技较上年同期营业收入、营业利润、净利润均有所下降,主要原因系受新冠疫情等因素影响,其本期业务订单大幅下降所致。
11、昆山明利嘉
截止2020年6月30日,昆山明利嘉主要财务数据如下:
单位:元
项目 | 2020年1-6月 | 2019年6-6月 | 本报告期比上年同期增减 |
营业收入 | 7,750,694.48 | 3,245,537.77 | 138.81% |
营业利润 | -2,658,314.94 | 1,215,093.77 | -318.77% |
净利润 | -2,200,751.67 | 1,044,596.63 | -310.68% |
2020年6月30日 | 2019年6月30日 | 本期末比上年末增减 | |
总资产 | 51,832,143.11 | 41,184,785.42 | 25.85% |
净资产 | 39,938,528.64 | 27,621,655.76 | 44.59% |
业绩分析:
昆山明利嘉为2019年5月底纳入公司合并范围,本报告期亏损的原因,主要系受新冠疫情影响,业务订单量下降。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司面临的风险和应对措施
1、市场竞争风险
目前,内地液晶显示模组及光电显示薄膜及电子功能器件的厂商众多,竞争日益激烈,虽然公司生产规模在国内同行居于前列,但是如果公司不能持续保持创新能力、快速扩大产能规模,则可能在激烈的市场竞争中处于不利地位,给公司进一步扩大市场份额、提高市场地位带来一定的压力。面对日益加剧的市场竞争风险,公司一方面将坚持技术创新,不断推出满足客户需要的新产品,引领市场;同时,公司将积极整合行业中的优质资源,以提升公司在市场中的综合竞争能力。
2、经济周期波动的风险
液晶显示模组及光电显示薄膜器件行业作为液晶显示行业的子行业,受宏观经济周期影响明显,故也具有明显的行业周期性。为此,公司紧密跟踪宏观经济和行业周期的变化趋势,及时动态调整公司的营业规划,以应对可能的经济周期风险。
3、与收购公司相关的风险
公司子公司迈致科技的检测治具业务,仍面临业绩不及收购时的预期以及可能因此导致的商誉减值等风险;近年来迈致科技加大了对自动化智能装备的拓展力度,但该等新业务的发展仍面临技术先进性及市场开拓等方面的风险。
4、市场竞争导致毛利率下降的风险
近年来,公司所处的液晶显示模组及光电显示薄膜及功能器件业务领域,市场竞争激烈,这对公司产品的销售价格形成压力,导致公司传统产品毛利率有逐年下滑的风险。为此,公司采取提高生产自动化水平、规模采购、快速响应、高良率的质量控制等措施,力求稳住并提升公司液晶显示模组及光电显示薄膜及功能器件产品的毛利率水平。
5、客户相对集中的风险
本报告期,公司对前五大客户的销售总额占当期营业收入的比例为68.68%。如果公司主要客户的经营情况出现重大不利变化或其经营策略发生重大改变,公司未来经营业绩将可能因此受到一定程度的影响。为此,公司将加大新客户的开拓力度,努力降低客户集中所带来的风险。
6、应收账款回收风险
由于公司所处行业的特点,公司对客户的应收账款账期普遍较长,导致应收账款占用公司大量的资金,严重制约着公司的进一步发展,也给公司的现金流带来较大的压力。若个别主要客户的生产经营状况发生不利的变化,公司的应收账款可能会产生坏账风险。为此,公司配备了专职财务人员管理应收账款,完善和细化了应收账款管理制度和销售人员的考核管理制度,同时,强化对客户信用的风险评估和跟踪管理,调整销售方式和控制销售节奏,努力控制好坏账风险。
7、人员及核心技术风险
拥有稳定的核心团队,并掌握核心技术、关键工艺对公司快速发展具有重要影响。因此,保持公司核心团队人员的稳定、持续加大研发投入以确保公司产品的关键技术和工艺不落后,对公司未来持续、稳定发展具有重要意义。公司已经并将持续通过多种途径对核心人员进行激励,以保持核心团队的相对稳定,同时加大了优胜劣汰的执行力度,确保公司在同行业中的竞争力。
8、新冠肺炎疫情影响的风险
2020年初,新冠肺炎疫情爆发,公司的生产、物流配送、市场销售等工作都不同程度地受到了影响。
尽管目前国内的疫情形势较为稳定,但如果全球的疫情不能在未来较短的时间内得到全面的控制,公司的经营工作势必还会受到进一步的影响。面对这些不利的因素,公司将克服困难,在确保员工安全与健康的前提下,积极有序组织开展各项生产经营工作,力争完成年度经营目标。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 披露索引 |
2020年第一次(临时)股东大会 | 临时 | 28.5040% | 2020年3月30日 | 2020年3月30日 | www.cninfo.com.cn |
2019年度股东大会 | 定期 | 28.5069% | 2020年6月30日 | 2020年6月30日 | www.cninfo.com.cn |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 | 承诺方 | 承诺类型 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 泰兴市智成产业投资基金(有限合伙) | 关于股份锁定的承诺 | ⑴自标的股份登记过户至本基金名下之日起的12个月内,本基金不对外转让持有的标的股份(包括本基金基于持有标的股份,而在前述期间因上市公司实施送股、资本公积金转增而新增的股份)。 ⑵若违反股份锁定承诺的,本基金应在中国证监会指定信息披露媒体上公开说明未履行的具体原因并向上市公司其他股东和公众投资者道歉;若违反股份锁定承诺导致上市公司或上市公司其他股东遭受损失的,本基金愿意依法承担赔偿责任。 | 2019年4月12日 | 2019年5月9日—2020年5月9日 | 严格履行 |
泰兴市智成产业投资基金(有限合伙)、泰兴市智光环保科技有限公司、 | 关于保证上市公司 | 1、保证锦富技术资产独立 ⑴保证上市公司具有独立完整的资产,上市公司的资产全部处于上市公司的控制之下,并为上市公司独立拥有和运营。保证本承诺人及本承诺人控制的其他企业不以任何方 | 2019年4月12日 | 长期有效 | 严格履行 |
江苏省泰兴高新技术产业开发区管理委员会 | 独立运作的承诺 | 式违法违规占用上市公司的资金、资产。 ⑵保证不以上市公司的资产为本承诺人及本承诺人控制的其他企业的债务违规提供担保。 2、保证锦富技术人员独立 ⑴保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在上市公司专职工作,不在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,且不在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中领薪。 ⑵保证上市公司的财务人员独立,不在本承诺人及本承诺人控制的其他企业中兼职或领取报酬。 ⑶保证上市公司拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系,该等体系和本承诺人及本承诺人控制的其他企业之间完全独立。 3、保证锦富技术财务独立 ⑴保证上市公司建立独立的财务部门和独立的财务核算体系。 ⑵保证上市公司具有规范、独立的财务会计制度和对子公司的财务管理制度。 ⑶保证上市公司独立在银行开户,不与本承诺人及本承诺人控制的其他企业共用银行账户。 ⑷保证上市公司能够作出独立的财务决策,本承诺人及本承诺人控制的其他企业不通过违法违规的方式干预上市公司的资金使用、调度。 ⑸保证上市公司依法独立纳税。 4、保证锦富技术机构独立 ⑴保证上市公司依法建立健全股份公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。 ⑵保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、高级管理人员等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。 ⑶保证上市公司拥有独立、完整的组织机构,与本承诺人及本承诺人控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 5、保证锦富技术业务独立 ⑴保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。 ⑵保证尽量减少本承诺人及本承诺人控制的其他企业与上市公司的关联交易,无法避免或有合理原因的关联交易则按照“公开、公平、公正”的原则依法进行。 6、保证上市公司在其他方面与本承诺人及本承诺人控制的其他企业保持独立。 |
泰兴市智成产业投资基金(有限合伙)、泰兴市智光环保科技有限公司、江苏省泰兴高新技术产业开发区管理委员会 | 关于同业竞争的承诺 | ⑴本次权益变动后,承诺人保证不从事或参与从事有损于上市公司及其中小股东利益的行为; ⑵本次权益变动后,承诺人将公平对待各下属控股企业按照自身形成的核心竞争优势,依照市场商业原则参与公平竞争; ⑶本次权益变动后,承诺人将采取有效措施,并促使承诺人控制的其他企业采取有效措施,不从事与上市公司及其控制企业存在实质性同业竞争的业务; ⑷承诺人严格履行本承诺函中各项承诺,如因违反该等承诺并因此给上市公司造成损失的,承诺人将承担相应的赔偿责任。 | 2019年4月12日 | 长期有效 | 严格履行 | |
泰兴市智成产业投资基金(有限合伙)、泰兴市智光环保科技有限公司、江苏省泰兴高新技术产业开发区管理委员会 | 关于关联交易的承诺 | ⑴本次权益变动完成后,本承诺人及其关联方将尽量减少并规范与上市公司及其控股子公司之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易,本承诺人及本承诺人控制的其他企业与上市公司将遵循市场交易的公平、公正的原则,按照公允、合理的市场价格进行交易,并依据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序。 ⑵本承诺人保证本承诺人及本承诺人控制的其他企业将不通过与上市公司及其控制的企业的关联交易取得任何不正当的利益或使上市公司及其控制的企业承担任何不正当的义务。 ⑶本承诺人将促使本承诺人及本承诺人控制的其他企业将不通过与上市公司之间的关联关系谋求特殊的利益,不会进行有损上市公司及其中小股东利益的关联交易。 | 2019年4月12日 | 长期有效 | 严格履行 | |
资产重组时所作承诺 | 交易对方黄亚福、陈琪祥出具的《关于减少和规范关联交易的承诺》 | 关于关联交易的承诺 | ⑴本次交易完成后,如本人及本人控制的其他企业依法构成上市公司的关联方,本人将采取措施尽量减少直至避免与上市公司发生关联交易;对于因经营需要确实无法避免的关联交易,将按照“等价有偿、平等互利”的原则,依法与上市公司签订关联交易合同,参照市场通行的标准,公允确定关联交易的价格。 ⑵严格按照相关规定履行必要的关联董事/关联股东回避表决等义务,遵守批准关联交易的法定程序和信息披露义务; ⑶保证不通过关联交易损害上市公司或上市公司其他股东的合法权益; ⑷本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺。任何一项承诺若被视为无效或终止不影响其他各项承诺的有效性; ⑸本人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责任及额外的费用支出。 | 2014年8月13日 | 长期有效 | 严格履行 |
交易对方黄亚福、 | 关于 | ⑴本人控制的其他企业未来不会以直接或间接的方式从 | 2014 | 长期有 | 严格 |
陈琪祥出具的《关于避免同业竞争的承诺》 | 同业竞争的承诺 | 事与上市公司及其下属子公司相同或者相似的业务,以避免与上市公司及其下属子公司的生产经营构成可能的直接或间接的业务竞争; ⑵如本人控制的其他企业进一步拓展业务范围,本人控制的其他企业将以优先维护上市公司的权益为原则,采取一切可能的措施避免与上市公司及其下属子公司产生同业竞争; ⑶如违反以上承诺,本人愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失; ⑷本承诺函在本人作为上市公司股东期间内持续有效且不可撤销或变更。 | 年8月13日 | 效 | 履行 | |
交易对方黄亚福、陈琪祥出具的《关于不占用迈致科技资金的承诺》 | 关于资金占用的承诺 | 本人因临时资金周转所需于2014年上半年向迈致科技借取部分款项,并于2014年8月全部归还给迈致科技。本人承诺,2014年8月以后本人将不再与迈致科技发生任何资金拆借行为,本人未来不以任何形式占用迈致科技资金。 | 2014年9月11日 | 长期有效 | 严格履行 | |
首次公开发行或再融资时所作承诺 | — | — | — | — | — | — |
股权激励承诺 | — | — | — | — | — | — |
承诺是否及时履行 | 是。 | |||||
如承诺超期未履行完毕的,应当详细说明未完成履行的具体原因及下一步的工作计划 | 不适用。 |
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
八、诉讼事项
㈠重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
㈡金额较大的诉讼、仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
锦富技术以北京算云未退还预付款为由向苏州工业园区人民法院提起诉讼 | 3518.00 | 否 | 已判决 | 被告败诉 | 强制执行中 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
锦富技术以要求深圳算云根据协议约定回购股权为由向上海国际仲裁中心提起仲裁 | 5000.00 | 否 | 已开庭,等待再次开庭 | — | — | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
锦富技术以要求深圳市鑫世鸿机械有限公司返还预付款及违约金为由向苏州工业园区人民法院提起诉讼 | 3020.74 | 否 | 已立案,等待开庭 | — | — | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
①2019年7月,公司向苏州工业园区人民法院提起诉讼,要求北京算云联科科技有限公司返还预付货款3,000万元及利息518万元。截止本报告披露日,该案件已判决,被告败诉,申请强制执行中。
②锦富技术以要求深圳算云根据协议约定回购股权为由向上海国际仲裁中心提起仲裁案件,截止本报告披露日,该案件已开庭,等待下次开庭。该仲裁事项的具体情况请参见公司于2019年10月29日在巨潮资讯网披露的《2019年第三季度报告》之“诉讼、仲裁事项”相关内容。
③2020年3月,公司向苏州工业园区人民法院提起诉讼,要求深圳市鑫世鸿机械有限公司返还预付款3,000万元及逾期违约金207,369.86元。截止本报告披露日,该案件已立案,等待开庭。
㈢有进展的诉讼、仲裁事项
诉讼(仲裁)基本情况 | 涉案金额(万元) | 是否形成预计负债 | 诉讼(仲裁)进展 | 诉讼(仲裁)审理结果及影响 | 诉讼(仲裁)判决执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
东莞锦富以东莞索菲特拖欠货款为由向东莞寮步法庭提起诉讼 | 229.64 | 否 | 已判决 | 被告败诉 | 被告已付清款项 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
东莞锦富以东莞三协精工科技有限公司拖欠货款为由向东莞市第一人民法院提起诉讼 | 126.58 | 否 | 调解结案 | — | 被告已付清款项 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
上海锦微以要求江西瑞安新能源有限公司支付货款及利息并要求江西瑞晶太阳能科技有限公司承担连带保证责任为由向新余市渝水区人民法院提起诉讼 | 244.86 | 否 | 调解结案 | 强制执行中 | - | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
上海挚富以要求江西瑞安新能源有限公司支付货款及利息为由向新余市渝水区人民法院提起诉讼 | 436.65 | 否 | 调解结案 | 强制执行中 | - | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
丹阳三合以要求江苏兄弟合金有限公司支付电费及逾期违约金为由向丹阳市人民法院提起诉讼 | 19.29 | 否 | 已开庭 | 等待判决 | — | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
丹阳三合以要求江苏顺发电热材料有限公司支付电费及利息并要求江苏三合新能源科技有限公司协助追收电费等为由向丹阳市人民法院提起诉讼 | 14.08 | 否 | 已开庭 | 等待判决 | — | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
锦富技术以要求苏州新硕特光电有限公司、苏州市昶锦光电有限公司、王有裕支付欠款为由向苏州工业园区人民法院提起诉讼 | 1872.17 | 否 | 已开庭 | 等待判决 | — | 2019年8月8日 | www.cninfo.com.cn |
嘉彰科技(苏州)有限公司以要求奥英光电支付货款、仓储费及相应利息为由向苏州工业园区人民法院提起诉讼 | 410.90 | 否 | 调解结案 | — | 待履行 | 2020年3月13日 | www.cninfo.com.cn |
昆山迈合纬模型科技有限公司以奥英光电拖欠货物定作款为由向昆山区人民法院提起诉讼 | 11.47 | 否 | 已判决 | 被告败诉 | 被告已付清款项 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
深圳市西瑞联科技有限公司以奥英光电延收货物及拖欠货款为由向苏州工业园区人民法院提起诉讼 | 66.64 | 否 | 已开庭,等待再次开庭 | — | — | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
广州恩披特以要求深圳市鑫世鸿机械有限公司退还货款并支付利息为由向深圳市龙华区人民法院提起诉讼 | 1360.17 | 否 | 已收到民事裁定书 | 被告败诉,待生效 | — | — | — |
厦门力富就苏州宙迪光电科技有限公司破产案件申报债权案件 | 4.57 | 否 | 已收到终结破产程序裁定书 | 可获分配950.48元 | — | 2019年8月8日 | www.cninfo.com.cn |
东莞锦富就亚通光电破产申报债权案件 | 86.27 | 否 | 已结案 | 亚通光电已宣告破产 | — | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
上海锦微就亚通光电破产申报债权案件 | 8.07 | 否 | 已结案 | 亚通光电已宣告破产 | — | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
奥英光电以云华贸易未退还预付款为由向苏州市中级人民法院提起诉讼 | 9900.00 | 否 | 已撤诉 | 已撤诉 | — | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
㈣无进展的诉讼、仲裁事项
事项概述 | 披露日期 | 披露网站名称 |
东莞锦富诉江西高飞拖欠其货款案件 | 2017年8月18日 | www.cninfo.com.cn |
东莞锦富诉深圳富享拖欠其货款案件 | 2018年8月29日 | www.cninfo.com.cn |
浙江中环赛特光伏诉奥英光电拖欠票据款案件 | 2020年3月13日 | www.cninfo.com.cn |
锦富技术诉神州图骥、王晓清未归还投资款案件 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
奥英光电诉重庆京东方拖欠货款案件 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
丹阳三合诉中绿能电力、中绿能(天津)、戴勇施工工程质量问题案件 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
安徽凤台经济开发区管委会申请撤销与安徽中绿晶签订的项目投资协议书,并要求安徽中绿晶、安徽东方易阳退还其所给予的各项扶持资金案件 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
奥英光电诉河南兆鸿光电科技有限公司未退还预付款案件 | 2020年4月25日 | www.cninfo.com.cn |
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
重要事项概述 | 披露日期 | 进展情况 |
关于公司第一期员工持股计划事宜 | 2016年5月17日 | 公司第一期员工持股计划已于2020年2月出售完,详见公司于2020年2月18日在巨潮资讯网披露的《关于第一期员工持股计划股票出售完毕暨终止的公告》(公告编号:2020-004)。 |
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
参见“其他重大关联交易”。
4、关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
应收关联方债权
关联方 | 关联关系 | 形成原因 | 是否存在非经营性资金占用 | 期初余额(万元) | 本期新增金额(万元) | 本期收回金额(万元) | 利率 | 本期利息(万元) | 期末余额(万元) |
上海岽晖网络科技有限公司 | 系公司实际控制人泰兴高新区管委会实际控制的公司 | 股权转让 | 否 | 6,419.00 | 0.00 | 6,419.00 | — | — | 0.00 |
南通旗云科技有限公司 | 公司实际控制人泰兴高新区管委会实际控制的公司 | 股权转让 | 是 | 3,500.00 | 0.00 | 3,500.00 | — | — | 0.00 |
富国平 | 前实际控制人 | 预付款 | 是 | 7,604.64 | 185.93 | 130.00 | 6.00% | 218.49 | 7,660.57 |
关联债权对公司经营成果及财务状况的影响 | 关联债权对公司经营成果及财务状况无重大影响。 |
注:1、富国平前期归还的本金中185.93万元调整为归还所欠利息,故本期新增本金金额185.93万元。 2、截止本报告披露日,富国平非经营性占用上市公司资金事项已解决,具体内容参见公司于2020年8月12日在巨潮网披露之公告《关于全资子公司奥英光电债权转让暨公司前实际控制人非经营性资金占用事项进展的公告》,公告编号:
2020-044。
5、其他重大关联交易
√ 适用 □ 不适用
公司于2020年3月12日召开第四届董事会第二十九次(临时)会议及于2020年3月30日召开2020年第一次(临时)股东大会,审议通过了《关于公司拟参与设立产业投资基金暨关联交易的议案》,同意公司作为有限合伙人以自有或自筹资金认缴出资7,499万元,与关联法人泰兴市智光人才科技广场管理有限公司、上海晋成股权投资基金管理有限公司共同设立泰兴智锦投资基金合伙企业(有限合伙)(暂定名,
最终名称以工商核准登记名称为准)。公司本次参与设立投资基金,着重投资于新材料、新能源、高端智能检测与智能制造领域等符合上市公司战略发展方向的公司股权,有助于公司整体战略目标的实现。同时,充分借助外部专业投资机构的优势资源,帮助公司获取新的投资机会和新的利润增长点。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 | 临时公告披露日期 | 临时公告披露网站名称 |
《关于公司拟参与设立产业投资基金暨关联交易的公告》 | 2020年3月13日 | www.cninfo.com.cn |
6、其他非重大关联交易
2020年7月10日,公司全资子公司泰兴挚富显示技术有限公司(以下简称“泰兴挚富”)与公司控股股东泰兴市智成产业投资基金(有限合伙)之有限合伙人泰兴市智光环保科技有限公司(以下简称“智光环保”)签署了《房屋租赁合同》。合同约定,智光环保将位于泰兴市城东高新技术产业园区文昌东路108号1#厂房一楼(房屋建筑面积约7,342.2平方米)租赁给泰兴挚富,租赁期限为3年,即从2020年7月10日起至2023年7月9日止,房屋租金单价为11元/平/月,合计969,170.40元/年。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
(1)托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
(2)承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
(3)租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
2018年6月,公司与苏州雅景物业管理有限公司签署了《生产厂房租赁合同》,合同约定,公司将位
于苏州工业园区胜浦镇江浦路41号厂房租赁给雅景物业用于生产、存储、经营。租赁期限为10年,即从2018年7月1日起至2028年6月30日止,其中免租期为3个月,即从2018年7月1日起至2018年9月30日止。租金为每月每平米23元(含税),租金每满三年增长8%。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
出租方名称 | 租赁方名称 | 租赁资产情况 | 租赁资产涉及金额(万元) | 租赁起始日 | 租赁终止日 | 租赁收益(万元) | 租赁收益确定依据 | 租赁收益对公司影响 | 是否关联交易 | 关联关系 |
苏州锦富技术股份有限公司 | 苏州雅景物业管理有限公司 | 厂房 | 2,249.10 | 2018-7-1 | 2028-6-30 | 182.92 | 房租收入扣除对应成本 | 提高公司资产利用效率 | 否 | 无 |
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
(1)担保情况
单位:万元
公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
— | — | — | — | — | — | — | — | — |
报告期内审批的对外担保额度合计(A1) | 0 | 报告期内对外担保实际发生额合计(A2) | 0 | |||||
报告期末已审批的对外担保额度合计(A3) | 0 | 报告期末实际对外担保余额合计(A4) | 0 | |||||
公司对子公司的担保情况 | ||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 |
迈致科技 | 2018-04-23 | 6,375.00 | 2019-09-28 | 850.00 | 连带责任担保 | 两年 | 是 | 是 |
奥英光电 | 2018-10-31 | 6,800.00 | 2018-11-08 | 5,154.81 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 |
奥英光电 | 2018-10-31 | 5,000.00 | 2018-08-04 | 5,000.00 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 |
迈致科技 | 2018-04-23 | 4,250.00 | 2018-11-01 | 1,742.50 | 连带责任担保 | 两年 | 是 | 是 |
奥英光电 | 2019-01-10 | 6,400.00 | 2019-05-15 | 4,106.11 | 连带责任担保 | 两年 | 是 | 是 |
奥英光电 | 2019-01-10 | 10,000.00 | 2019-03-05 | 1,805.27 | 连带责任担保 | 两年 | 是 | 是 | |
奥英光电 | 2019-03-15 | 10,000.00 | 2019-03-26 | 991.13 | 连带责任担保 | 三年 | 是 | 是 | |
奥英光电 | 2019-03-15 | 6,500.00 | 2019-03-19 | 7,196.00 | 连带责任担保 | 两年 | 是 | 是 | |
奥英光电 | 6,500.00 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 | ||||
迈致科技 | 2019-06-28 | 6,375.00 | 2019-09-28 | 1,870.00 | 连带责任担保 | 两年 | 是 | 是 | |
迈致科技 | 2019-06-28 | 4,675.00 | 2019-10-24 | 1,776.50 | 连带责任担保 | 两年 | 是 | 是 | |
迈致科技 | 4,675.00 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 | ||||
奥英光电 | 2019-10-31 | 3,000.00 | — | — | — | — | — | — | |
奥英光电 | 2019-10-31 | 6,400.00 | 2019-12-09 | 6,149.08 | 连带责任担保 | 三年 | 否 | 是 | |
奥英光电 | 2019-10-31 | 5,000.00 | 2019-03-05 | 1,061.93 | 连带责任担保 | 两年 | 是 | 是 | |
奥英光电 | 2019-10-31 | 6,800.00 | 2019-11-07 | 1,479.62 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 | |
奥英光电 | 2019-10-31 | 10,000.00 | 2020-05-29 | 5,000.00 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 | |
厦门力富 | 2019-06-28 | 2,565.00 | 2019-09-17 | 2,295.00 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 | |
迈致科技 | 2019-06-28 | 4,250.00 | 2019-12-12 | 1,700.00 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 | |
奥英光电 | 2019-10-31 | 5,000.00 | 2020-03-27 | 2,902.60 | 连带责任担保 | 两年 | 否 | 是 | |
奥英光电 | 2020-03-30 | 3,000.00 | — | — | — | — | — | — | |
奥英光电 | 2020-03-30 | 6,500.00 | — | — | — | — | — | — | |
奥英光电 | 2020-06-30 | 1,000.00 | — | — | — | — | — | — | |
奥英光电 | 2020-06-30 | 6,400.00 | — | — | — | — | — | — | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) | 16,900.00 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) | 62,255.55 | ||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) | 126,290.00 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) | 40,856.10 | ||||||
子公司对子公司的担保情况 | |||||||||
担保对象名称 | 担保额度相关公告披露日期 | 担保额度 | 实际发生日期 | 实际担保金额 | 担保类型 | 担保期 | 是否履行完毕 | 是否为关联方担保 | |
— | — | — | — | — | — | — | — | — | |
报告期内审批对子公司担保额度合计(C1) | 0 | 报告期内对子公司担保实际发生额合计(C2) | 0 | ||||||
报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) | 0 | 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) | 0 | ||||||
公司担保总额(即前三大项的合计) | |||||||||
报告期内审批担保额度合计(A1+B1+C1) | 16,900.00 | 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) | 62,255.55 | ||||||
报告期末已审批的担保额度合 | 126,290.00 | 报告期末实际担保余额合计 | 40,856.10 |
计(A3+B3+C3) | (A4+B4+C4) | ||
实际担保总额(即A4+B4+C4)占公司净资产的比例 | 34.44% | ||
其中: | |||
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) | 0 | ||
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) | 32,186.10 | ||
担保总额超过净资产50%部分的金额(F) | 0 | ||
上述三项担保金额合计(D+E+F) | 32,186.10 | ||
对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) | 无 | ||
违反规定程序对外提供担保的说明(如有) | 无 |
(2)违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司方名称 | 合同订立对方名称 | 合同 标的 | 合同签订日期 | 合同涉及资产的账面价值(万元) | 合同涉及资产的评估价值(万元) | 评估机构名称 | 评估基准日 | 定价原则 | 交易价格(万元) | 是否关联交易 | 关联关系 | 截至报告期末的执行情况 | 披露日期 | 披露索引 |
苏州锦富技术股份有限公司 | 常熟加明利智能制造科技有限公司 | 昆山明利嘉金属制品有限公司65%股权 | 20190523 | 3,993.46 | 9,090.85 | 北京天健兴业资产评估有限公司 | 20190331 | 结合第三方评估机构的评估结果,并经各方协商确定 | 5,720.00 | 否 | — | 已完成过户;已向转让方支付股权转让款5,220.00万元 | — | — |
苏州锦富技术股份有 | 上海岽晖网络科技有 | 南通旗云科技有限公 | 20191209 | 8,890.68 | 13,197.16 | 江苏中企华中 | 20191031 | 结合审计结果、第 | 13,100.00 | 是 | 交易对方上海岽晖系 | 股权转让款已全部收 | 20191210/201912 | www.cninfo.c |
限公司 | 限公司 | 司100%股权 | 天资产评估有限公司 | 三方评估机构的评估结果,经各方协商确定 | 公司实际控制人泰兴高新区管委会实际控制的企业 | 回,股权过户登记手续已完成。 | 13/20191225/20200625 | om.cn |
十五、社会责任情况
1、重大环保情况
□ 适用 √ 不适用
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作,也暂无后续精准扶贫计划。
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、鉴于公司第四届董事会、第四届监事会于2020年6月27日届满,公司于2020年6月18日召开第四届董事会第三十二次(临时)会议,审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》,召开第四届监事会第二十二次(临时)会议,审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名第五届监事会监事候选人的议案》,上述议案已经于2020年6月30日召开的2019年度股东大会审议通过。2020年6月30日,公司召开第五届董事会第一次会议,审议通过了《关于选举公司第五届董事会董事长的议案》、《关于<聘任公司高级管理人员方案>的议案》,同日,召开了第五届监事会第一次会议,审议通过了《关于选举公司第五届监事会监事会主席的议案》。至此,公司董事会、监事会、高级管理人员的换届工作已经全部完成。
2、公司于2020年3月12日召开第四届董事会第二十九次(临时)会议及于2020年3月30日召开2020年第一次(临时)股东大会,审议通过了《关于公司拟参与设立产业投资基金暨关联交易的议案》,同意公司作为有限合伙人以自有或自筹资金认缴出资7,499万元,与关联法人泰兴市智光人才科技广场管
理有限公司、上海晋成股权投资基金管理有限公司共同设立泰兴智锦投资基金合伙企业(有限合伙)(暂定名,最终名称以工商核准登记名称为准)。公司本次参与设立投资基金,着重投资于新材料、新能源、高端智能检测与智能制造领域等符合上市公司战略发展方向的公司股权,有助于公司整体战略目标的实现。同时,充分借助外部专业投资机构的优势资源,帮助公司获取新的投资机会和新的利润增长点。具体内容请参见公司于2020年3月13日在巨潮网披露的《关于公司拟参与设立产业投资基金暨关联交易的公告》(公告编号:2020-009)。
3、鉴于公司前实控人富国平先生非经营性占用公司资金的实际还款进度相较协议约定出现了严重滞后, 2020年8月11日,公司全资子公司奥英光电与泰兴市赛尔新能源科技有限公司(以下简称“赛尔新能源”)签署《债权转让协议》。经交易双方协商一致,奥英光电将其享有的前实际控制人剩余的未退还本金及逾期利息(逾期利息计至《债权转让协议》签署日)人民币合计83,648,573.31元之债权以账面原值转让给赛尔新能源。截止本报告披露日,公司已收到全部债权转让款。本次交易完成后,公司前实际控制人非经营性资金占用问题得以解决,有效化解了应收款项回收的不确定性风险,有利于提高公司资产的流动性。有关本次交易的具体情况请参见公司2020年8月11日于巨潮资讯网披露之内容《关于全资子公司奥英光电债权转让暨前实际控制人非经营性资金占用事项进展的公告》(公告编号:2020-044)。
十七、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、公司控股子公司昆山迈致自动化科技有限公司以泰州德通电气有限公司拖欠其货款为由向昆山市人民法院提起诉讼。2019年10月,迈致自动化与阳光普世新能源(昆山)有限公司签署《债权转让协议》,迈致自动化将对德通电气的16,340,937.91元债权及其其他权利全部转让给阳光普世新能源,转让对价为人民币13,072,750.33元。截止本报告披露日,阳光普世新能源已支付转让款1,307,275.00元。
2、2020年3月,公司与自然人张和春签署了《股权转让协议》,公司以自筹资金购买张和春持有的东莞锦富迪奇电子有限公司49%的股权,本次交易以东莞锦富2019年12月31日的经审计净资产为基础,并结合东莞锦富目前的生产经营情况,经交易双方协商确定交易对价为1,470万元。本次收购完成后,公司将持有东莞锦富100%股权。截止本报告披露日,公司已向对方支付了12,838,633.13元人民币,后因张和春夫妻家庭财产分割纠纷,其所持有的东莞锦富股权被其配偶申请司法冻结,相关工商变更登记手续尚未完成。
3、2017年9月,公司召开第四届董事会第五次(临时)会议审议通过了《关于公司通过宁波启迪阳明投资中心(有限合伙)收购中科天玑数据科技股份有限公司部分股权的议案》,公司以自筹资金1.5亿
元入伙宁波启迪阳明投资中心(有限合伙),该笔增资款专款用于对中科天玑数据科技股份有限公司的投资,向中科天玑股份现有股东收购中科天玑30%股份。根据入伙协议及补充协议约定,本次投资应当独立于合伙企业(启迪阳明)现有的资产另立专帐核算,亏损、风险等全部归于公司,合伙企业原有的资产仍归其他合伙人,与公司无涉,公司投入的1.5亿元归公司专有。2020年3月20日,公司与宁波启迪阳明投资中心(有限合伙)(以下简称“启迪阳明”)签署了《股权转让协议》,以13,100万元对价受让启迪阳明持有的中科天玑数据科技股份有限公司(以下简称“中科天玑”)30%的股份。同日,公司与启迪阳明签署《抵消协议》,公司应付启迪阳明股份转让款13,100万元及公司收回启迪阳明代持的对天玑众创的1,900万元借款债权,与启迪阳明因公司从其退伙而应付公司的退伙款15,000万元予以抵消。因此,公司原先通过启迪阳明基金代为持有的对中科天玑的13,100万元股份及对天玑众创的1,900万元借款债权全部回归至公司名下,由公司直接持有。
2020年3月31日,公司与上海日臻投资管理有限公司(以下简称“日臻投资”)签署《股权转让协议》,公司以1,916万元对价将中科天玑的5%股份转让给日臻投资。本次交易对价系以中科天玑2019年11月30日的净资产为基础,由双方协商确定。上述交易完成后,公司将持有中科天玑25%的股权。截止本报告披露日,公司已收到日臻投资所支付的股份转让款1,000万元,工商变更登记手续尚未完成。
4、2020年4月29日,公司与江苏南锦电子材料有限公司(以下简称“南锦电子”)签署《股权转让协议》,公司拟将持有的青岛锦富光电有限公司(以下简称“青岛锦富”)100%股权转让给南锦电子,双方以2020年3月31日未经审计的净资产为基础,约定交易对价暂定为人民币17,038,483.62元,最终以审计确定的所有者权益数值为交易对价。
2020年6月12日,公司与南锦电子、青岛锦富签署《结算协议》,作为《股权转让协议》的补充协议。根据经审计的青岛锦富于2020年4月30日的净资产,交易双方经协商后确认,公司转让青岛锦富100%股权的交易对价由17,038,483.62元调整为16,614,772.50元,股权转让款应分别于2020年6月30日前支付1,345.80万元,于2020年9月30日前支付315.68万元。
截止本报告披露日,相关工商变更登记手续已经完成,公司已收到股权转让款13,742,339.47元。
5、2020年7月21日,公司全资子公司滁州锦富电子有限公司(以下简称“滁州锦富”)与滁州桐力光电有限公司(以下简称“滁州桐力”)、苏州桐力光电股份有限公司(以下简称“苏州桐力”)签署了《工业厂房及土地买卖合同》。滁州锦富将其自有的工业厂房及其占用范围内的土地使用权(以下简称“房地产”)以2,380万元对价转让给滁州桐力。截止本报告披露日,滁州锦富已收到转让款2,380万元,房地产过户登记手续已完成。
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位:股
本次变动前 | 本次变动增减(+,-) | 本次变动后 | |||||||
数量 | 比例(%) | 发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | 数量 | 比例(%) | |
一、有限售条件股份 | 16,661,552 | 1.52 | -87,500 | -87,500 | 16,574,052 | 1.51 | |||
1、国家持股 | |||||||||
2、国有法人持股 | |||||||||
3、其他内资持股 | 16,661,552 | 1.52 | -87,500 | -87,500 | 16,574,052 | 1.51 | |||
其中:境内法人持股 | |||||||||
境内自然人持股 | 16,661,552 | 1.52 | -87,500 | -87,500 | 16,574,052 | 1.51 | |||
4、外资持股 | |||||||||
其中:境外法人持股 | |||||||||
境外自然人持股 | |||||||||
二、无限售条件股份 | 1,077,453,860 | 98.48 | 87,500 | 87,500 | 1,077,541,360 | 98.49 | |||
1、人民币普通股 | 1,077,453,860 | 98.48 | 87,500 | 87,500 | 1,077,541,360 | 98.49 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||||
4、其他 | |||||||||
三、股份总数 | 1,094,115,412 | 100 | 0 | 0 | 1,094,115,412 | 100 |
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
王文德先生于2019年10月28日辞去董事会秘书职务、于2019年12月9日辞去总经理职务,其持有的公司350,000股股票自离任之日起的6个月内全部予以锁定,离职锁定期满后,其持有股票总数的25%即87,500股股票于报告期内解除限售。离职锁定期满后至原定任期届满后的6个月内仍需锁定其所持公司股票的75%。股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位:股
股东名称 | 期初限售股数 | 本期解除限售股数 | 本期增加限售股数 | 期末限售股数 | 限售原因 | 拟解除限售日期 |
黄亚福 | 16,013,427 | 0 | 0 | 16,013,427 | 高管锁定、离职锁定 | — |
王文德 | 350,000 | 87,500 | 0 | 262,500 | 高管锁定、离职锁定 | — |
邓浩 | 203,250 | 0 | 0 | 203,250 | 高管锁定 | — |
李磊 | 94,875 | 0 | 0 | 94,875 | 高管锁定 | — |
合计 | 16,661,552 | 87,500 | 0 | 16,574,052 | -- | -- |
注1:黄亚福先生于2018年11月28日辞去董事职务,其原定任期已于2020年6月27日届满,离职锁定期满后至原定任期届满后的6个月内仍需锁定其所持公司股票的75%。注2:王文德先生于2019年10月28日辞去董事会秘书职务、于2019年12月9日辞去总经理职务,其持有的公司350,000股股票自离任之日起的6个月内全部予以锁定,离职锁定期满后,其持有股票总数的25%即87,500股股票于报告期内解除限售。离职锁定期满后至原定任期届满后的6个月内仍需锁定其所持公司股票的75%。注3:邓浩先生、李磊先生基于高管身份,本人所持公司股票中75%予以锁定。
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位:股
报告期末普通股股东总数 | 31780 | 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 | 0 | |||||||||||
持股5%以上的普通股股东或前10名股东持股情况 | ||||||||||||||
股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 报告期末持股数量 | 报告期内增减变动情况 | 持有有限售条件的股份数量 | 持有无限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||||
股份状态 | 数量 | |||||||||||||
泰兴市智成产业投资基金(有限合伙) | 境内非国有法人 | 19.19% | 209963460 | 0 | 0 | 209963460 | 无质押和冻结 | |||||||
上海瑞微投资管理有限公司 | 境内非国有法人 | 7.68% | 83981120 | -5843372 | 0 | 83981120 | 质押 | 83981120 | ||||||
孙海珍 | 境内自然人 | 1.82% | 19876407 | -4970000 | 0 | 19876407 | 无质押和冻结 | |||||||
王建军 | 境内自然人 | 1.51% | 16570589 | -7778500 | 0 | 16570589 | 无质押和冻结 | |||||||
黄亚福 | 境内自然人 | 1.46% | 16013436 | -5337800 | 16013427 | 9 | 无质押和冻结 | |||||||
李季 | 境内自然人 | 1.43% | 15622107 | -377900 | 0 | 15622107 | 质押 | 15622107 | ||||||
上海睿度资产管理有限公司-睿度资产聚缘1号私募证券投资基金 | 基金、理财产品等 | 0.94% | 10263900 | 963900 | 0 | 10263900 | 无质押和冻结 | |||||||
许晶晶 | 境内自然人 | 0.69% | 7597100 | -298200 | 0 | 7597100 | 无质押和冻结 | |||||||
王慧萍 | 境内自然人 | 0.60% | 6575247 | 0 | 0 | 6575247 | 无质押和冻结 | |||||||
余悦辉 | 境内自然人 | 0.57% | 6220112 | 6199112 | 0 | 6220112 | 无质押和冻结 | |||||||
战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况 | 不适用 | |||||||||||||
上述股东关联关系或一致行动的说明 | 王建军、孙海珍系夫妻关系、一致行动人,其与上海睿度资产管理有限公司不是一致行动人。除此之外,公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | |||||||||||||
前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||||||
股东名称 | 报告期末持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||||||
股份种类 | 数量 | |||||||||||||
泰兴市智成产业投资基金(有限合伙) | 209963460 | 人民币普通股 | 209963460 | |||||||||||
上海瑞微投资管理有限公司 | 83981120 | 人民币普通股 | 83981120 | |||||||||||
孙海珍 | 19876407 | 人民币普通股 | 19876407 |
王建军 | 16570589 | 人民币普通股 | 16570589 |
李季 | 15622107 | 人民币普通股 | 15622107 |
上海睿度资产管理有限公司-睿度资产聚缘1号私募证券投资基金 | 10263900 | 人民币普通股 | 10263900 |
许晶晶 | 7597100 | 人民币普通股 | 7597100 |
王慧萍 | 6575247 | 人民币普通股 | 6575247 |
余悦辉 | 6220112 | 人民币普通股 | 6220112 |
朱丹鸣 | 5846799 | 人民币普通股 | 5846799 |
前10名无限售流通股股东之间,以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明 | 王建军、孙海珍系夫妻关系、一致行动人,其与上海睿度资产管理有限公司不是一致行动人。除此之外,公司未知其他前10名股东之间是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。 | ||
前10名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明 | ⑴公司股东孙海珍,除通过普通证券账户持有100000股外,还通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有19776407股,实际合计持有19876407股; ⑵公司股东王建军,除通过普通证券账户持有0股外,还通过国都证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有16570589股,实际合计持有16570589股; ⑶公司股东许晶晶,除通过普通证券账户持有100股外,还通过方正证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有7597000股,实际合计持有7597100股; ⑷公司股东王慧萍,除通过普通证券账户持有0股外,还通过联储证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户持有6575247股,实际合计持有6575247股; ⑸公司股东余悦辉,除通过普通证券账户持有18000股外,还通过国元证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有6202112股,实际合计持有6220112股。 |
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见2019年年报。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
楚碧华 | 独立董事 | 被选举 | 2020年6月30日 | 被选举 |
顾剑玉 | 独立董事 | 任期届满离任 | 2020年6月30日 | 任期届满离任 |
第十节 公司债券相关情况公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:人民币元
1、合并资产负债表
编制单位:苏州锦富技术股份有限公司
单位:元
项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 422,840,275.71 | 269,978,949.85 |
结算备付金 | - | - |
拆出资金 | - | - |
交易性金融资产 | - | 11,526,501.37 |
衍生金融资产 | - | - |
应收票据 | 5,878,219.31 | 19,995,860.51 |
应收账款 | 361,789,495.24 | 447,231,168.39 |
应收款项融资 | 35,281,743.78 | 7,852,211.36 |
预付款项 | 61,968,833.25 | 46,572,190.27 |
应收保费 | - | - |
应收分保账款 | - | - |
应收分保合同准备金 | - | - |
其他应收款 | 66,774,376.05 | 165,353,527.78 |
其中:应收利息 | 3,861,935.09 | 15,902,794.98 |
应收股利 | - | - |
买入返售金融资产 | - | - |
存货 | 184,624,847.30 | 158,724,991.72 |
合同资产 | - | - |
持有待售资产 | - | - |
一年内到期的非流动资产 | 83,979,282.59 | 92,328,626.31 |
其他流动资产 | 26,041,109.31 | 24,760,143.10 |
流动资产合计 | 1,249,178,182.54 | 1,244,324,170.66 |
非流动资产: | ||
发放贷款和垫款 | - | - |
债权投资 | - | - |
其他债权投资 | - | - |
长期应收款 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
长期股权投资 | 39,707,870.04 | 151,744,136.54 |
其他权益工具投资 | 196,132,703.35 | 90,505,401.92 |
其他非流动金融资产 | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 |
投资性房地产 | - | - |
固定资产 | 376,983,622.06 | 357,858,488.32 |
在建工程 | 15,812,537.80 | - |
生产性生物资产 | - | - |
油气资产 | - | - |
使用权资产 | - | - |
无形资产 | 55,983,987.73 | 57,075,555.58 |
开发支出 | - | - |
商誉 | 347,103,960.40 | 347,103,960.40 |
长期待摊费用 | 6,535,714.41 | 6,389,241.56 |
递延所得税资产 | 223,350,100.55 | 216,619,116.17 |
其他非流动资产 | - | 44,822,868.50 |
非流动资产合计 | 1,291,456,650.34 | 1,301,964,922.99 |
资产总计 | 2,540,634,832.88 | 2,546,289,093.65 |
流动负债: | ||
短期借款 | 866,147,024.62 | 792,976,707.43 |
向中央银行借款 | - | - |
拆入资金 | - | - |
交易性金融负债 | - | - |
衍生金融负债 | - | - |
应付票据 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
应付账款 | 298,359,667.61 | 286,222,852.83 |
预收款项 | 23,991,447.94 | |
合同负债 | 24,460,249.87 | - |
卖出回购金融资产款 | - | - |
吸收存款及同业存放 | - | - |
代理买卖证券款 | - | - |
代理承销证券款 | - | - |
应付职工薪酬 | 20,560,677.73 | 33,773,926.28 |
应交税费 | 8,252,742.28 | 9,572,733.16 |
其他应付款 | 20,777,191.67 | 38,903,905.64 |
其中:应付利息 | 2,903,063.47 | 3,280,173.90 |
应付股利 | - | - |
应付手续费及佣金 | - | - |
应付分保账款 | - | - |
持有待售负债 | - | - |
一年内到期的非流动负债 | 21,650,000.00 | 50,000,000.00 |
其他流动负债 | - | - |
流动负债合计 | 1,290,207,553.78 | 1,265,441,573.28 |
非流动负债: | ||
保险合同准备金 | - | - |
长期借款 | - | - |
应付债券 | - | - |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
租赁负债 | - | - |
长期应付款 | - | - |
长期应付职工薪酬 | - | - |
预计负债 | 4,222,993.26 | 4,302,993.26 |
递延收益 | 2,124,911.11 | 2,307,170.28 |
递延所得税负债 | 5,828,792.30 | 6,015,738.67 |
其他非流动负债 | - | - |
非流动负债合计 | 12,176,696.67 | 12,625,902.21 |
负债合计 | 1,302,384,250.45 | 1,278,067,475.49 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,094,115,412.00 | 1,094,115,412.00 |
其他权益工具 | - | - |
其中:优先股 | - | - |
永续债 | - | - |
资本公积 | 408,010,951.37 | 411,835,039.32 |
减:库存股 | - | - |
其他综合收益 | -63,977,519.29 | -63,366,749.41 |
专项储备 | - | - |
盈余公积 | 65,759,466.97 | 65,759,466.97 |
一般风险准备 | - | - |
未分配利润 | -317,616,908.78 | -303,279,519.48 |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,186,291,402.27 | 1,205,063,649.40 |
少数股东权益 | 51,959,180.16 | 63,157,968.76 |
所有者权益合计 | 1,238,250,582.43 | 1,268,221,618.16 |
负债和所有者权益总计 | 2,540,634,832.88 | 2,546,289,093.65 |
法定代表人:顾清 主管会计工作负责人:邓浩 会计机构负责人:盛承林
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2020年6月30日 | 2019年12月31日 |
流动资产: | ||
货币资金 | 146,862,155.10 | 97,366,620.80 |
交易性金融资产 | ||
衍生金融资产 | ||
应收票据 | 1,492,329.81 | 2,274,656.38 |
应收账款 | 76,084,898.38 | 100,001,515.78 |
应收款项融资 | 10,023,352.02 | 1,900,000.00 |
预付款项 | 212,641,247.26 | 162,635,303.96 |
其他应收款 | 163,744,025.23 | 323,892,430.81 |
其中:应收利息 | 2,246,774.04 | 16,222,015.87 |
应收股利 | 32,972,611.85 | 33,472,611.85 |
存货 | 16,393,512.38 | 11,705,283.06 |
合同资产 |
持有待售资产 | ||
一年内到期的非流动资产 | - | - |
其他流动资产 | 741,849.97 | 93,653.53 |
流动资产合计 | 627,983,370.15 | 699,869,464.32 |
非流动资产: | ||
债权投资 | ||
其他债权投资 | ||
长期应收款 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 |
长期股权投资 | 1,198,755,138.59 | 1,202,250,510.71 |
其他权益工具投资 | 96,527,301.43 | 7,900,000.00 |
其他非流动金融资产 | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 |
投资性房地产 | ||
固定资产 | 68,055,199.22 | 69,580,506.37 |
在建工程 | - | - |
生产性生物资产 | - | |
油气资产 | - | |
使用权资产 | - | |
无形资产 | 12,535,064.37 | 12,725,335.65 |
开发支出 | - | |
商誉 | - | |
长期待摊费用 | 2,230,787.90 | 879,136.24 |
递延所得税资产 | 124,114,597.76 | 118,226,484.89 |
其他非流动资产 | - | - |
非流动资产合计 | 1,532,064,243.27 | 1,441,408,127.86 |
资产总计 | 2,160,047,613.42 | 2,141,277,592.18 |
流动负债: | ||
短期借款 | 211,707,149.26 | 260,168,331.43 |
交易性金融负债 | ||
衍生金融负债 | ||
应付票据 | - | - |
应付账款 | 15,151,996.02 | 33,885,668.37 |
预收款项 | 2,169,833.18 | |
合同负债 | 2,512,393.39 | - |
应付职工薪酬 | 2,273,533.23 | 4,321,929.19 |
应交税费 | 469,868.21 | 436,753.41 |
其他应付款 | 287,267,517.65 | 151,607,429.90 |
其中:应付利息 | 863,562.03 | 891,828.06 |
应付股利 | - | - |
持有待售负债 | - | |
一年内到期的非流动负债 | 21,650,000.00 | 50,000,000.00 |
其他流动负债 | - | - |
流动负债合计 | 541,032,457.76 | 502,589,945.48 |
非流动负债: | ||
长期借款 | - | - |
应付债券 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
租赁负债 | ||
长期应付款 | - | |
长期应付职工薪酬 | ||
预计负债 | - | - |
递延收益 | 833,333.33 | 1,000,000.00 |
递延所得税负债 | - | |
其他非流动负债 | - | |
非流动负债合计 | 833,333.33 | 1,000,000.00 |
负债合计 | 541,865,791.09 | 503,589,945.48 |
所有者权益: | ||
股本 | 1,094,115,412.00 | 1,094,115,412.00 |
其他权益工具 | ||
其中:优先股 | ||
永续债 | ||
资本公积 | 569,809,951.47 | 569,809,951.47 |
减:库存股 | ||
其他综合收益 | -45,009,844.81 | -45,009,844.81 |
专项储备 | ||
盈余公积 | 63,877,128.22 | 63,877,128.22 |
未分配利润 | -64,610,824.55 | -45,105,000.18 |
所有者权益合计 | 1,618,181,822.33 | 1,637,687,646.70 |
负债和所有者权益总计 | 2,160,047,613.42 | 2,141,277,592.18 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业总收入 | 585,334,089.98 | 832,956,985.73 |
其中:营业收入 | 585,334,089.98 | 832,956,985.73 |
利息收入 | - | - |
已赚保费 | - | - |
手续费及佣金收入 | - | - |
二、营业总成本 | 597,452,152.87 | 834,843,782.44 |
其中:营业成本 | 494,581,911.42 | 713,616,771.01 |
利息支出 | - | - |
手续费及佣金支出 | - | - |
退保金 | - | - |
赔付支出净额 | - | - |
提取保险责任准备金净额 | - | - |
保单红利支出 | - | - |
分保费用 | - | - |
税金及附加 | 4,931,896.89 | 6,046,968.41 |
销售费用 | 18,543,697.47 | 30,287,592.46 |
管理费用 | 42,147,883.97 | 44,695,932.04 |
研发费用 | 18,941,680.47 | 18,829,303.71 |
财务费用 | 18,305,082.65 | 21,367,214.81 |
其中:利息费用 | 20,852,760.54 | 23,664,287.46 |
利息收入 | 4,913,606.21 | 3,855,440.25 |
加:其他收益 | 1,820,215.50 | 3,372,206.81 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -4,215,608.76 | 13,324,504.42 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,683,504.78 | -4,350,598.01 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | - | - |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | - | - |
净敞口套期收益(损失以“-” | - | - |
号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 8,470.00 | - |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -7,659,983.14 | 1,578,028.80 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | -1,692,274.74 | -2,235,426.28 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | 45,693.21 | 554,327.39 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -23,811,550.82 | 14,706,844.43 |
加:营业外收入 | 3,373,013.77 | 178,806.85 |
减:营业外支出 | 427,461.13 | 685,702.36 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -20,865,998.18 | 14,199,948.92 |
减:所得税费用 | -6,205,732.33 | -3,631,622.39 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -14,660,265.85 | 17,831,571.31 |
(一)按经营持续性分类 | ||
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -14,660,265.85 | 17,831,571.31 |
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - |
(二)按所有权归属分类 | ||
1.归属于母公司所有者的净利润 | -14,337,389.30 | 18,864,727.18 |
2.少数股东损益 | -322,876.55 | -1,033,155.87 |
六、其他综合收益的税后净额 | -610,769.88 | -279,311.04 |
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 | -610,769.88 | -270,685.41 |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | ||
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 |
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | -610,769.88 | -270,685.41 |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | -610,769.88 | -270,685.41 |
7.其他 | ||
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 | - | -8,625.63 |
七、综合收益总额 | -15,271,035.73 | 17,552,260.27 |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | -14,948,159.18 | 18,594,041.77 |
归属于少数股东的综合收益总额 | -322,876.55 | -1,041,781.50 |
八、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | -0.0131 | 0.0172 |
(二)稀释每股收益 | -0.0131 | 0.0172 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方实现的净利润为:0元。
法定代表人:顾清 主管会计工作负责人:邓浩 会计机构负责人:盛承林
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、营业收入 | 73,123,561.01 | 158,866,562.00 |
减:营业成本 | 63,485,238.90 | 148,439,364.42 |
税金及附加 | 955,334.54 | 701,642.03 |
销售费用 | 1,199,327.75 | 1,744,467.57 |
管理费用 | 10,493,436.84 | 10,210,988.81 |
研发费用 | 23,652.08 | - |
财务费用 | 11,812,183.62 | 4,377,263.98 |
其中:利息费用 | 9,398,846.94 | 8,721,856.76 |
利息收入 | 572,984.02 | 5,015,578.55 |
加:其他收益 | 168,666.67 | 451,500.00 |
投资收益(损失以“-”号填列) | -8,591,594.86 | -12,461,469.49 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | -5,209,415.40 | -4,167,110.72 |
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 | ||
净敞口套期收益(损失以“-”号填列) | ||
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | - | |
信用减值损失(损失以“-”号填列) | -2,074,247.33 | 2,213,034.11 |
资产减值损失(损失以“-”号填列) | - | -43,000.84 |
资产处置收益(损失以“-”号填列) | - | 67,667.17 |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -25,342,788.24 | -16,379,433.86 |
加:营业外收入 | - | - |
减:营业外支出 | 51,149.00 | - |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -25,393,937.24 | -16,379,433.86 |
减:所得税费用 | -5,888,112.87 | -2,933,705.28 |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -19,505,824.37 | -13,445,728.58 |
(一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) | -19,505,824.37 | -13,445,728.58 |
(二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) | - | - |
五、其他综合收益的税后净额 | - | - |
(一)不能重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
1.重新计量设定受益计划变动额 | ||
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 |
3.其他权益工具投资公允价值变动 | ||
4.企业自身信用风险公允价值变动 | ||
5.其他 | ||
(二)将重分类进损益的其他综合收益 | - | - |
1.权益法下可转损益的其他综合收益 | ||
2.其他债权投资公允价值变动 | ||
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||
4.其他债权投资信用减值准备 | ||
5.现金流量套期储备 | ||
6.外币财务报表折算差额 | ||
7.其他 | ||
六、综合收益总额 | -19,505,824.37 | -13,445,728.58 |
七、每股收益: | ||
(一)基本每股收益 | -0.0178 | -0.0123 |
(二)稀释每股收益 | -0.0178 | -0.0123 |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 624,753,402.11 | 801,204,082.88 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||
向中央银行借款净增加额 | ||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||
收到再保业务现金净额 | ||
保户储金及投资款净增加额 |
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||
拆入资金净增加额 | ||
回购业务资金净增加额 | ||
代理买卖证券收到的现金净额 | ||
收到的税费返还 | 3,098,112.86 | 5,423,700.17 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 53,623,698.52 | 42,172,140.81 |
经营活动现金流入小计 | 681,475,213.49 | 848,799,923.86 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 389,537,121.66 | 596,400,470.57 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||
拆出资金净增加额 | ||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||
支付保单红利的现金 | ||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 134,329,415.51 | 146,636,547.14 |
支付的各项税费 | 12,518,783.49 | 19,331,472.01 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 24,036,088.25 | 34,671,342.49 |
经营活动现金流出小计 | 560,421,408.91 | 797,039,832.21 |
经营活动产生的现金流量净额 | 121,053,804.58 | 51,760,091.65 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 21,534,971.37 | 5,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 23,296.42 | - |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 286,753.09 | 1,961,315.75 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 64,073,558.75 | 27,199,138.20 |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
投资活动现金流入小计 | 85,918,579.63 | 34,160,453.95 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 26,914,625.87 | 5,761,612.28 |
投资支付的现金 | 17,000,000.00 | - |
质押贷款净增加额 | ||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | 16,432,741.46 | 26,404,910.48 |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | |
投资活动现金流出小计 | 60,347,367.33 | 32,166,522.76 |
投资活动产生的现金流量净额 | 25,571,212.30 | 1,993,931.19 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | - | - |
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | - | - |
取得借款收到的现金 | 608,321,161.20 | 660,220,486.46 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 48,909,600.00 |
筹资活动现金流入小计 | 608,321,161.20 | 709,130,086.46 |
偿还债务支付的现金 | 568,535,867.28 | 843,867,093.61 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 21,229,870.97 | 21,892,799.07 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | - | - |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 112,494,924.96 | 16,850,847.95 |
筹资活动现金流出小计 | 702,260,663.21 | 882,610,740.63 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -93,939,502.01 | -173,480,654.17 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | 175,810.99 | -183,187.74 |
五、现金及现金等价物净增加额 | 52,861,325.86 | -119,909,819.07 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 168,349,761.54 | 231,591,018.90 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 221,211,087.40 | 111,681,199.83 |
注:企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2020年半年度 | 2019年半年度 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 93,283,850.45 | 176,542,932.75 |
收到的税费返还 | - | 563,347.91 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 274,531,832.63 | 222,477,163.99 |
经营活动现金流入小计 | 367,815,683.08 | 399,583,444.65 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 139,432,125.42 | 290,648,694.65 |
支付给职工以及为职工支付的现 | 10,003,870.98 | 9,532,945.16 |
金 | ||
支付的各项税费 | 990,240.59 | 1,894,065.72 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 4,739,716.18 | 27,832,472.11 |
经营活动现金流出小计 | 155,165,953.17 | 329,908,177.64 |
经营活动产生的现金流量净额 | 212,649,729.91 | 69,675,267.01 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 10,000,000.00 | 5,000,000.00 |
取得投资收益收到的现金 | 500,000.00 | 36,809,139.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | 1,060,236.41 |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 64,190,000.00 | 17,450,000.00 |
收到其他与投资活动有关的现金 | - | - |
投资活动现金流入小计 | 74,690,000.00 | 60,319,375.92 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 1,170,351.17 | 500,182.05 |
投资支付的现金 | 147,604,107.46 | 85,614,448.00 |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | - | - |
支付其他与投资活动有关的现金 | - | - |
投资活动现金流出小计 | 148,774,458.63 | 86,114,630.05 |
投资活动产生的现金流量净额 | -74,084,458.63 | -25,795,254.13 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | - | - |
取得借款收到的现金 | 212,118,573.12 | 204,495,282.02 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | - | 28,320,000.00 |
筹资活动现金流入小计 | 212,118,573.12 | 232,815,282.02 |
偿还债务支付的现金 | 290,930,172.23 | 284,987,404.79 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 9,427,112.97 | 8,572,102.69 |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 50,000,059.56 | 1,420.50 |
筹资活动现金流出小计 | 350,357,344.76 | 293,560,927.98 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -138,238,771.64 | -60,745,645.96 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -830,965.34 | -397,789.40 |
五、现金及现金等价物净增加额 | -504,465.70 | -17,263,422.48 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 97,366,620.80 | 34,112,609.92 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 96,862,155.10 | 16,849,187.44 |
注:企业实际收到的政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,均在“收到其他与经营活动有关的现金”项目填列。
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,094,115,412.00 | 411,835,039.32 | - | -63,366,749.41 | 65,759,466.97 | - | -303,279,519.48 | 1,205,063,649.40 | 63,157,968.76 | 1,268,221,618.16 | |||||
加:会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
前期差错更正 | - | - | |||||||||||||
同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
其他 | - | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
二、本年期初余额 | 1,094,115,412.00 | - | - | - | 411,835,039.32 | - | -63,366,749.41 | - | 65,759,466.97 | - | -303,279,519.48 | 1,205,063,649.40 | 63,157,968.76 | 1,268,221,618.16 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | -3,824,087.95 | - | -610,769.88 | - | - | - | -14,337,389.30 | -18,772,247.13 | -11,198,788.60 | -29,971,035.73 | |
(一)综合收益总额 | - | -610,769.88 | -14,337,389.30 | -14,948,159.18 | -322,876.55 | -15,271,035.73 | |||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -10,875,912.05 | -10,875,912.05 | ||
1.所有者投入的普通股 | - | -10,875,912.05 | -10,875,912.05 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | ||||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | - | |||||||||||||
4.其他 | - | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | |||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||||
6.其他 | - | - | |||||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
1.本期提取 | - | - | |||||||||||||
2.本期使用 | - | - | |||||||||||||
(六)其他 | -3,824,087.95 | -3,824,087.95 | -3,824,087.95 | ||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,094,115,412.00 | - | - | - | 408,010,951.37 | - | -63,977,519.29 | - | 65,759,466.97 | - | -317,616,908.78 | 1,186,291,402.27 | 51,959,180.16 | 1,238,250,582.43 |
上期金额
单位:元
项目 | 2019年半年度 | ||||||||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 小计 | |||||
优先股 | 永续债 | 其他 | |||||||||||||
一、上年年末余额 | 1,094,115,412.00 | - | - | - | 413,447,850.85 | - | -14,124,488.56 | - | 65,759,466.97 | - | -362,876,346.61 | - | 1,196,321,894.65 | 63,019,463.29 | 1,259,341,357.94 |
加:会计政策变更 | - | - | |||||||||||||
前期差错更正 | - | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
同一控制下企业合并 | - | - | |||||||||||||
其他 | - | - | |||||||||||||
二、本年期初余额 | 1,094,115,412.00 | - | - | - | 413,447,850.85 | - | -14,124,488.56 | - | 65,759,466.97 | - | -362,876,346.61 | 1,196,321,894.65 | 63,019,463.29 | 1,259,341,357.94 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | -270,685.41 | - | - | - | 18,864,727.18 | 18,594,041.77 | 10,652,401.10 | 29,246,442.87 | |
(一)综合收益总额 | -270,685.41 | 18,864,727.18 | 18,594,041.77 | -1,041,781.50 | 17,552,260.27 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 11,694,182.60 | 11,694,182.60 | ||
1.所有者投入的普通股 | - | 11,694,182.60 | 11,694,182.60 | ||||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | - | |||||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.提取盈余公积 | - | - | |||||||||||||
2.提取一般风险准备 | - | - | |||||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | - | - | - | ||||||||||||
4.其他 | - | - | |||||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | - | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | - | |||||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | - | |||||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | - | |||||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | - | ||||||||||||||
6.其他 | - | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
1.本期提取 | - | - | |||||||||||||
2.本期使用 | - | - | |||||||||||||
(六)其他 | - | - | |||||||||||||
四、本期期末余额 | 1,094,115,412.00 | - | - | - | 413,447,850.85 | - | -14,395,173.97 | - | 65,759,466.97 | - | -344,011,619.43 | - | 1,214,915,936.42 | 73,671,864.39 | 1,288,587,800.81 |
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位:元
项目 | 2020年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 1,094,115,412.00 | 569,809,951.47 | -45,009,844.81 | 63,877,128.22 | -45,105,000.18 | 1,637,687,646.70 | ||||||
加:会计政策变更 | - | |||||||||||
前期差错更正 | - | |||||||||||
其他 | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
二、本年期初余额 | 1,094,115,412.00 | - | - | - | 569,809,951.47 | - | -45,009,844.81 | - | 63,877,128.22 | -45,105,000.18 | 1,637,687,646.70 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -19,505,824.37 | -19,505,824.37 | |
(一)综合收益总额 | -19,505,824.37 | -19,505,824.37 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
1.所有者投入的普通股 | - | |||||||||||
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||||||||
4.其他 | - | |||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
1.提取盈余公积 | - | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | - | |||||||||||
3.其他 | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
1.资本公积转增资本(或股本) | - | |||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - | |||||||||||
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | - | |||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
1.本期提取 | - | |||||||||||
2.本期使用 | - | |||||||||||
(六)其他 | - | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,094,115,412.00 | - | - | - | 569,809,951.47 | - | -45,009,844.81 | - | 63,877,128.22 | -64,610,824.55 | 1,618,181,822.33 |
上期金额
单位:元
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
项目 | 2019年半年度 | |||||||||||
股本 | 其他权益工具 | 资本公积 | 减:库存股 | 其他综合收益 | 专项储备 | 盈余公积 | 未分配利润 | 其他 | 所有者权益合计 | |||
优先股 | 永续债 | 其他 | ||||||||||
一、上年年末余额 | 1,094,115,412.00 | 569,809,951.47 | 63,877,128.22 | -31,364,374.76 | 1,696,438,116.93 | |||||||
加:会计政策变更 | - | |||||||||||
前期差错更正 | - | |||||||||||
其他 | - | |||||||||||
二、本年期初余额 | 1,094,115,412.00 | - | - | - | 569,809,951.47 | - | - | - | 63,877,128.22 | -31,364,374.76 | 1,696,438,116.93 | |
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -13,445,728.58 | -13,445,728.58 | |
(一)综合收益总额 | -13,445,728.58 | -13,445,728.58 | ||||||||||
(二)所有者投入和减少资本 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
1.所有者投入的普通股 | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
2.其他权益工具持有者投入资本 | - | |||||||||||
3.股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||||||||
4.其他 | ||||||||||||
(三)利润分配 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
1.提取盈余公积 | - | |||||||||||
2.对所有者(或股东)的分配 | - | |||||||||||
3.其他 | - | |||||||||||
(四)所有者权益内部结转 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
1.资本公积转增资本(或股本) | - | - | - | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | - | |||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | - | |||||||||||
4.设定受益计划变动额结转留存收益 | - |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
5.其他综合收益结转留存收益 | ||||||||||||
6.其他 | - | |||||||||||
(五)专项储备 | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||
1.本期提取 | - | |||||||||||
2.本期使用 | - | |||||||||||
(六)其他 | - | |||||||||||
四、本期期末余额 | 1,094,115,412.00 | 569,809,951.47 | - | - | - | 63,877,128.22 | -44,810,103.34 | 1,682,992,388.35 |
三、公司基本情况
1、公司历史沿革
苏州锦富技术股份有限公司(以下简称公司、本公司)原名为苏州锦富新材料股份有限公司,2008年3月19日由苏州锦富科技有限公司(以下简称锦富科技)整体变更设立的股份公司。
2004年3月3日,上海锦富精密塑胶器材有限公司(以下简称“锦富精密”,上海锦富精密塑胶器材有限公司于2008年5月6日更名为上海锦富投资管理有限公司)与日本国锦产业株式会社(以下简称“锦产业”)签定《中外合资企业合同》,共同出资设立苏州锦富科技有限公司,注册资本75万美元,其中,锦富精密出资465.58万元人民币,折合56.25万美元,占注册资本的75%,锦产业出资18.75万美元,占注册资本的25%。2006年7月21日,根据锦富科技董事会决议,锦富科技股东双方依照原出资比例将2005年度未分配利润中的50万美元转增公司注册资本,注册资本变更为125万美元,其中:锦富精密出资93.75万美元,占注册资本的75%;锦产业出资31.25万美元,占注册资本的25%。2007年10月18日,上海锦富精密塑胶器材有限公司、日本国锦产业株式会社及TBPolymerLimited三方签订股权转让协议,锦产业将其持有的锦富科技25%股权全部转让给TBPolymerLimited。根据2007年10月18日锦富科技董事会决议,锦富科技的注册资本由125.00万美元增加到492.00万美元,其中:锦富精密出资346.86万美元,占注册资本的70.50%;TBPolymerLimited出资145.14万美元,占注册资本的29.50%。
2007年12月25日,锦富科技董事会通过决议,以2007年11月30日作为股份公司改制基准日,将苏州锦富科技有限公司整体变更为苏州锦富新材料股份有限公司。各股东以经江苏天衡会计师事务所天衡审字(2007)966号审计报告审定的截止2007年11月30日的净资产113,589,983.16元出资,按1:
0.66027比例折合股本7,500.00万元,余额38,589,983.16元列入资本公积。商务部于2008年1月29日向公司出具“商资批(2008)71号”文批准公司转制为股份公司,并于2008年2月1日向公司出具“商外资资审A字[2008]0020号”台港澳侨投资企业批准证书。公司于2008年3月19日领取了新的《企业法人营业执照》。至此,公司注册资本由492.00万美元变更为7,500.00万元人民币。变更后的公司实收资本已经江苏天衡会计师事务所天衡验字(2008)22号验资报告验证。公司改制完成后,股权结构为:锦富精密出资人民币5,287.50万元,占注册资本的70.50%;TBPolymerLimited出资人民币2,212.50万元,占注册资本的29.50%。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2010]1237号文核准,公司于2010年9月20日向社会公众发行人民币普通股(A股)25,000,000股,每股发行价格35.00元。发行后,公司注册资本于2010年12月15日变更为人民币100,000,000元。2010年10月13日公司A股在深圳证券交易所上市,证券代码为300128。
根据公司第2010年度(第四次)股东大会决议,公司以2010年12月31日总股本10,000万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股,共计向全体股东转增股本10,000万股。变更后的注册资本为人民币200,000,000.00元。根据公司2011年度股东大会决议,公司向123名激励对象授予限制性人民币普通股(A股)股票446万股,每股面值人民币1.00元,授予价格为每股6.03元。公司注册资本于2012年9月26日变更为人民币204,460,000.00元。根据公司2012年度股东大会决议,公司增加注册资本人民币204,460,000.00元,以2012年12月31日总股本20,446万股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增股本10股,即向全体股东每股转增股本1股,共计向全体股东转增股本为20,446万股,每股面值1元。变更后的注册资本为人民币408,920,000.00元。
根据公司2013年度第二届董事会第三十三次决议和修改后章程的规定,公司减少注册资本人民币102,000.00元,其中减少境内自然人持股102,000股。变更后的注册资本为人民币408,818,000.00元。根据公司2014年度第二届董事会第三十七次会议决议和修改后章程的规定,公司减少注册资本人民币222,000.00元,其中减少境内自然人持股222,000.00股。变更后的注册资本为人民币408,596,000.00元。根据公司2014年度第二届董事会第三十八次会议决议和修改后章程的规定,公司申请减少注册资本人民币42,000.00元,其中减少境内自然人持股42,000.00股。变更后的注册资本为人民币408,554,000.00元。
根据公司2014年第三次(临时)股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可([2014]1353号)《关于核准苏州锦富新材料股份有限公司向黄亚福等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,公司通过发行股份及支付现金的方式,向黄亚福和陈琪祥2名自然人购买其持有的昆山迈致治具科技有限公司(以下简称“迈致科技”)75.00%股权,其中:发行人民币普通股(A股)77,331,311.00股,发行价格为13.19元/股,购买迈致科技63.75%股权。以支付现金方式购买迈致科技11.25%股权。变更后注册资本为人民币485,885,311.00元。
2015年2月,根据公司2014年第三次(临时)股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1353号《关于核准苏州锦富新材料股份有限公司向黄亚福等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准,公司向不超过5名符合条件的特定投资者非公开发行人民币普通股股票19,230,769.00股,每股面值1.00元,每股发行价13.00元。变更后注册资本为人民币505,116,080.00元。
根据公司2015年度第三届董事会第九次会议决议和修改后章程的规定,公司申请减少注册资本人民
币4,986,000.00元,其中减少境内自然人持股4,986,000.00股。变更后的注册资本为人民币500,130,080.00元。2016年5月,根据公司第三届董事会第二十次会议及2015年度股东大会决议通过的《关于定向回购黄亚福、陈琪祥2015年度应补偿股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理回购相关事宜的议案》等议案,公司将收到的应补偿股份20,693,023.00股以1元的价格回购注销。回购注销后的注册资本为人民币479,437,057.00元。
2017年2月20日,公司将名称变更为苏州锦富技术股份有限公司。根据公司2016年度股东大会决议,公司增加注册资本人民币383,549,624.00元,以2016年12月31日总股本479,437,057.00股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增股本8股,即向全体股东每股转增股本0.8股,共计向全体股东转增股本为383,549,624.00股,每股面值1元。变更后的注册资本为人民币862,986,681.00元。2017年6月,根据公司第三届董事会第二十七次会议及2016年度股东大会决议通过的《关于定向回购黄亚福、陈琪祥2016年度应补偿股份的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理回购相关事宜的议案》等议案,公司将收到的应补偿股份21,359,441.00股以1元的价格回购注销。回购注销后的注册资本为人民币841,627,240.00元。根据公司2017年度股东大会决议,公司增加注册资本252,488,172.00元,以2017年12月31日总股本841,627,240.00股为基数,以资本公积金向全体股东每10股转增股本3股,即向全体股东每股转增股本0.3股,共计向全体股东转增股本为252,488,172.00股,每股面值1元。变更后的注册资本为人民币1,094,115,412.00元。
根据公司原实际控制人富国平先生、杨小蔚女士与泰兴市智成产业投资基金(有限合伙)签订的相关《股份转让协议》,富国平、杨小蔚将其持有的公司209,963,460股股票转让给智成投资,占公司股权的比例为19.19%。上述股份于2019年5月9日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成过户登记手续。2019年6月,智成投资向上市公司推荐了独立董事及非独立董事候选人,并成功当选,至此,公司5名董事会成员中有3名系智成投资提名,公司实际控制人因此变更为江苏省泰兴高新技术产业开发区管理委员会。
截止2020年6月30日,各股东持股比例:泰兴市智成产业投资基金(有限合伙)持股比例为19.19%,上海瑞微投资管理有限公司持股比例为7.68%,社会公众股东为73.13%。
2、公司经营范围、注册地及总部地址
企业统一社会信用代码为9132000075966171X9,公司的经营范围为智能交互感知技术、物联网技术、互联网分布式云技术、高速通讯传输系统技术、光感控技术、新型电子墨水显示技术、纳米新材料技术、新型节能技术的研发、技术咨询、技术服务、技术转让;销售:新型电子墨水显示产品、石墨烯、光伏产品、银浆(不含危险化学品)、蓝宝石衬底图案化产品;企业管理服务及咨询;自有不动产租赁;加工各种高性能复合材料、高分子材料,提供自产产品的售后服务。手机软件、计算机软件(含游戏)开发;从事上述商品和技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。公司注册地:江苏省苏州工业园区江浦路39号;总部地址:苏州工业园区金鸡湖大道88号人工智能产业园C1-601。
3、公司的基本组织架构
股东大会是公司的权力机构,董事会是股东大会的执行机构,总经理负责公司的日常经营管理工作,监事会是公司的内部监督机构。公司下设证券及法务部、投资管理部、人事行政部、市场部、营运部、研发中心、供应链管理中心、财务部等部门。
本财务报表经本公司董事会于2020年8月26日第五届第二次(临时)会议决议批准报出。
本公司本报告期内纳入合并范围的子公司共33户,详见本节之九“在其他主体中权益的披露”,本年度合并范围比上年度增加5户,减少2户,详见本节之八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
2、持续经营
公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本节五、39“收入”中各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅本节五、10“金融工具”中各项描述、本节五、12“应收款项”中各项描述。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、营业周期
本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1)同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础,进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价),资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
(2)非同一控制下企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下企业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者
权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及本公司的子公司(指被本公司控制的主体,包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等)。子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,视同被合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围,并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整,并自购买日起将被合并子公司纳入合并范围。子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,在编制合并财务报表时按本公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则不予抵消。子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额的 ,其余额应当冲减少数股东权益。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需考虑各项交易是否构成一揽子交易,处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:(1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;(2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;(3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;(4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于一揽子交易的,对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理;若各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置
价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:(一)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;(二)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;(三)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(四)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;(五)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当全额确认该损失。
合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,合营方应当按其承担的份额确认该部分损失。
对共同经营不享有共同控制的参与方,如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的,应当按照前述规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
(1)外币交易的会计处理
发生外币交易时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。
于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额,除根据借款费用核算方法应予资本化的,计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。
(2)外币财务报表的折算
境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入和费用项目,采用年
平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益中单独列示。期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。10、金融工具金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
(1)金融工具的确认和终止确认
当本公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的,应当终止确认:(一)收取该金融资产现金流量的合同权利终止。(二)转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。
金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,终止确认该金融负债(或该部分金融负债)。对于以常规方式购买或出售金融资产的,公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担的负债,或者在交易日终止确认已出售的资产。
(2)金融资产的分类和计量
在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:以摊余成本计量的金融资产;以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。1)金融资产的初始计量:
金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款,本公司按照预期有权收取的对价初始计量。
2)金融资产的后续计量:
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标的,本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资产采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销、减值及终止确认产生的利得或损失,计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的,本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该金
融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
初始确认时,本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益,其公允价值变动计入其他综合收益。该金融资产终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益,不计入当期损益。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
在初始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,未保留对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
(4)金融负债的分类和计量
金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。
1)金融负债的初始计量
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于以摊余成本计量的金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
2)金融负债的后续计量
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,公允价值变动计入当期损益。
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益;终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,
计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会计处理会造成或扩大损益中的会计错配,将该金融负债的全部利得或损失(包括企业自身信用风险变动的影响金额)计入当期损益。
②其他金融负债
除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
(5)金融资产和金融负债的抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
(6)金融工具的公允价值确定
存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团釆用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。
(7)金融工具减值准备的确认方法(不含应收款项)
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。
本公司在评估预期信用损失时,考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。
本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
11、应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、12。
12、应收账款
本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、其他债权投资和长期应收款。
对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款,本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对其他类别的应收款项,本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率,则表明该项金融工具的信用风险显著增加。
如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一阶段,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值,处于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备;金融工具自初始确认后已发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
(1)对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。
(2)除单独评估信用风险的金融工具外,本公司根据信用风险特征将其他金融工具划分为若干组合 ,在组合基础上计算预期信用损失:
单独评估信用风险的金融工具,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除了单独评估信用风险的金融工具外,本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别,在组合的基础上评估信用风险。不同组合的确定依据:
项目 | 确定组合的依据 |
组合1 | 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 |
组合2 | 本组合为银行承兑汇票,具有较低信用风险。 |
组合3 | 将应收账款转为商业承兑汇票结算。 |
对于划分为组合1的应收款项,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
账龄 | 应收账款计提比例(%) |
一年以内(含一年,以下类推) | 1.00 |
一至两年 | 5.00 |
两至三年 | 30.00 |
三年以上 | 100.00 |
对于划分为组合2的银行承兑汇票,具有较低信用风险,不计提坏账准备。
对于划分为组合3的商业承兑汇票,按照应收账款连续账龄的原则计提坏账准备。
13、应收款项融资
对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,且公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款,本公司将其分类为应收款项融资,以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益,其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、12。
15、存货
(1)本公司存货包括原材料、在产品、产成品、周转材料等。
(2)原材料、产成品发出时采用加权平均法核算。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
期末,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,计入当期损益;以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额应当予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备。
(4)本公司存货盘存采用永续盘存制。
(5)周转材料包括低值易耗品和包装物等,在领用时采用一次转销法进行摊销。
16、合同资产
自2020年1月1日起的会计政策
(1)合同资产的确认方法及标准
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已向客户转让商品或提供服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)列示为合同资产。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。本公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独列示。
(2)合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、10。
17、合同成本
自2020年1月1日起的会计政策
(1)取得合同的成本
本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的,确认为一项资产,并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发生的其他支出,在发生时计入当期损益,明确由客户承担的除外。
(2)履行合同的成本
本公司为履行合同发生的成本,不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列条件的,确认为一项资产:①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关;②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;③该成本预期能够收回。确认的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。
(3)合同成本减值
合同成本账面价值高于下列两项的差额的,计提减值准备,并确认为资产减值损失:①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价;②为转让该相关商品估计将要发生的成本。
以前期间减值的因素之后发生变化,使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的,应当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
本公司将在当前状况下根据惯常条款可立即出售,已经作出处置决议、已经与受让方签订了不可撤销的转让协议、并且该项转让将在一年内完成的固定资产、无形资产、成本模式后续计量的投资性房地产、长期股权投资等非流动资产(不包括递延所得税资产),划分为持有待售资产。按账面价值与预计可变现净值孰低者计量持有待售资产,账面价值高于预计可变现净值之间的差额确认为资产减值损失。
19、债权投资
无20、其他债权投资
无
21、长期应收款
长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本节五、12。
22、长期股权投资
(1)重大影响、共同控制的判断标准
①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响:是否在被投资单位董事会或类似权利机构中派有代表;是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程;是否与被投资单位之间发生重要交易;是否向被投资单位派出管理人员;是否向被投资单位提供关键技术资料。
②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束,任何一个参与方不能单独控制该安排,任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排,本公司判断对该项合营安排具有共同控制。
(2)投资成本确定
①企业合并形成的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以在合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。
分步实现的同一控制下企业合并,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资/股本溢价),资本公积不足冲减的,冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。
B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资,以企业合并成本作为投资成本。
追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。
②除企业合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按以下方法确定投资成本:
A、以支付现金取得的长期股权投资,按实际支付的购买价款作为投资成本。B、以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
③因追加投资等原因,能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,应当按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
(3)后续计量及损益确认方法
①对子公司投资
在合并财务报表中,对子公司投资按本节五、6进行处理。
在母公司财务报表中,对子公司投资采用成本法核算,在被投资单位宣告分派的现金股利或利润时,确认投资收益。
②对合营企业投资和对联营企业投资
对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算,具体会计处理包括:
对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额包含在长期股权投资成本中;对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资成本。
取得对合营企业投资和对联营企业投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础确定,对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不同的,权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司的部分,在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本公司负有承担额外损失义务外,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投资企业以后实现净利润的,在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时,将原计入资本公积的部分按相应比例转入当期损益。
(3)处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益,采用权益法核算的长期股权投资,处置时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的,改按权益法核算,并对剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或重大影响的,按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
23、投资性房地产
本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,在使用寿命内扣除预计净残值后按年限平均法计提折旧或进行摊销。
24、固定资产
(1)确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
(2)折旧方法
本公司采用直线法计提固定资产折旧,各类固定资产使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下:
本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
固定资产类别 | 折旧年限(年) | 预计净残值率 | 年折旧率 |
房屋建筑物 | 20年 | 5% | 4.75% |
机器设备 | 10年 | 5%-10% | 9%-9.5% |
运输设备 | 5年 | 5%-10% | 18%-19% |
电子设备 | 3-5年 | 5%-10% | 18%-31.67% |
其他设备 | 3-5年 | 5%-10% | 18%-31.67% |
固定资产装修 | 5年 | - | 20% |
25、在建工程
在建工程在达到预定可使用状态时,按实际发生的全部支出转入固定资产核算。
26、借款费用
(1)借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用计入当期损益。
(2)当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时,开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的,暂停借款费用的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时,停止借款费用的资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。
(3)借款费用资本化金额的计算方法
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额),其资本化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用(包括借款利息、折价或溢价的摊销),其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。
27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
无
30、无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
(1)无形资产按照取得时的成本进行初始计量。
(2)无形资产的摊销方法
①对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命期限内,采用直线法摊销。
本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
②对于使用寿命不确定的无形资产,不摊销。于每年年度终了,对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明其使用寿命是有限的,则估计其使用寿命,并按其使用寿命进行摊销。
(2)内部研究开发支出会计政策
①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。
②研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,同时满足下列条件的,予以资本化:
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
C、无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的无形资产等长期资产是否存在减值的迹象,对存在减
类 别 | 使用寿命 |
土地使用权 | 法定使用年限 |
非专利技术 | 5年 |
商用软件 | 按协议使用年限 |
专利许可使用权 | 按协议使用年限 |
著作权 | 10年 |
值迹象的长期资产进行减值测试,估计其可收回金额。此外,无论是否存在减值迹象,本公司至少于每年年度终了对商誉、使用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试,估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的,其账面价值会减记至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。资产组是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时,主要考虑该资产组能否独立产生现金流入,同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。与资产组或者资产组组合相关的减值损失,先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值,再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的)、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)和零三者之中最高者。前述长期资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按其受益期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的,将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
自2020年1月1日起的会计政策。
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。
34、职工薪酬
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。
(1)短期薪酬的会计处理方法
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(2)离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3)辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)其他长期职工福利的会计处理方法
无
35、租赁负债
无
36、预计负债
(1)与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债:
①该义务是企业承担的现时义务;
②履行该义务很可能导致经济利益流出企业;
③该义务的金额能够可靠地计量。
(2)预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
如所需支出存在一个连续范围,且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定。
在其他情况下,最佳估计数分别下列情况处理:
①或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
②或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
37、股份支付
(1)股份支付的种类
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。
(2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
自2020年1月1日起的会计政策
(1)一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准则第13号——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。交易价格,是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的,本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入。合同中如果存在重大融资成分,本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格;对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的,本公司不考虑其中的融资成分。本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。
(2)具体方法
1)销售商品收入
公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让商品的单项履约义务。公司通常在综合考虑下列因素的基础上,以商品的控制权转移时点确认收入:取得商品的现时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物资产的转移、客户接受该商品。公司内销产品的收入确认方法,在产品交付并经对方确认后,开票确认销售收入;产品直接出口的收入确认方法,公司在产品发出时凭双方签订的购销合同和出口发票办理报关出口手续,公司凭报关单及销售发票确认销售收入;产品通过进料深加工结转方式的间接出口的收入确认方法,公司根据购销合同和订单信息发货,与客户对账后确认销售收入,集中办理报关手续。
2)提供劳务收入
①在交易的完工进度能够可靠地确定,收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,采用完工百分比法确认提供劳务收入。
确定完工进度可以选用下列方法:已完工作的测量,已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例,已经发生的成本占估计总成本的比例。
②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时,分别下列情况处理:
A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本。
B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。
3)让渡资产使用权收入
在收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入时,确认让渡资产使用权收入。40、政府补助
政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助;其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。
政府补助同时满足下列条件的,予以确认:(1)企业能够满足政府补助所附条件;(2)企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与企业日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照其实现未来经济利益的消耗方式进行摊销,分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。
除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外,当期所得税费用和递延所得
税费用(或收益)计入当期损益。
当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上对以前年度应交所得税的调整。资产负债表日,如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定,按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并交易中产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异,不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生递延所得税。资产负债表日,根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。
资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示:
(1)纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2)递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。
42、租赁
(1)经营租赁的会计处理方法
租入资产
经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。
租出资产
经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出资产发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)融资租赁的会计处理方法
租入资产
于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资
产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
租出资产于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。
43、其他重要的会计政策和会计估计
无
44、重要会计政策和会计估计变更
(1)重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 备注 |
根据财政部发布的新收入准则规定,公司于2020 年1月1日起执行新收入准则。根据新收入准则的衔接规定,公司无需重溯前期可比数,比较财务报表列报的信息与新收入准则要求不一致的,无须调整。 | - | 2017年7月5日,财政部发布了《关于修订印发<企业会计准则第14 号——收入>的通知》(财会〔2017〕22 号,以下简称“新收入准则”) |
(2)重要会计估计变更
□ 适用 √不适用
(3)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
适用合并资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 269,978,949.85 | 269,978,949.85 | |
结算备付金 | - | - | |
拆出资金 | - | - | |
交易性金融资产 | 11,526,501.37 | 11,526,501.37 | |
衍生金融资产 | - | - | |
应收票据 | 19,995,860.51 | 19,995,860.51 | |
应收账款 | 447,231,168.39 | 447,231,168.39 | |
应收款项融资 | 7,852,211.36 | 7,852,211.36 | |
预付款项 | 46,572,190.27 | 46,572,190.27 | |
应收保费 | - | - | |
应收分保账款 | - | - | |
应收分保合同准备金 | - | - | |
其他应收款 | 165,353,527.78 | 165,353,527.78 | |
其中:应收利息 | 15,902,794.98 | 15,902,794.98 | |
应收股利 | - | - | |
买入返售金融资产 | - | - | |
存货 | 158,724,991.72 | 158,724,991.72 | |
合同资产 | - | - | |
持有待售资产 | - | - | |
一年内到期的非流动资产 | 92,328,626.31 | 92,328,626.31 | |
其他流动资产 | 24,760,143.10 | 24,760,143.10 | |
流动资产合计 | 1,244,324,170.66 | 1,244,324,170.66 | |
非流动资产: | |||
发放贷款和垫款 | - | - | |
债权投资 | - | - | |
其他债权投资 | - | - | |
长期应收款 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | |
长期股权投资 | 151,744,136.54 | 151,744,136.54 | |
其他权益工具投资 | 90,505,401.92 | 90,505,401.92 | |
其他非流动金融资产 | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 | |
投资性房地产 | - | - |
固定资产 | 357,858,488.32 | 357,858,488.32 | |
在建工程 | - | - | |
生产性生物资产 | - | - | |
油气资产 | - | - | |
使用权资产 | - | - | |
无形资产 | 57,075,555.58 | 57,075,555.58 | |
开发支出 | - | - | |
商誉 | 347,103,960.40 | 347,103,960.40 | |
长期待摊费用 | 6,389,241.56 | 6,389,241.56 | |
递延所得税资产 | 216,619,116.17 | 216,619,116.17 | |
其他非流动资产 | 44,822,868.50 | 44,822,868.50 | |
非流动资产合计 | 1,301,964,922.99 | 1,301,964,922.99 | |
资产总计 | 2,546,289,093.65 | 2,546,289,093.65 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 792,976,707.43 | 792,976,707.43 | |
向中央银行借款 | - | - | |
拆入资金 | - | - | |
交易性金融负债 | - | - | |
衍生金融负债 | - | - | |
应付票据 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 | |
应付账款 | 286,222,852.83 | 286,222,852.83 | |
预收款项 | 23,991,447.94 | -23,991,447.94 | |
合同负债 | - | 23,991,447.94 | 23,991,447.94 |
卖出回购金融资产款 | - | - | |
吸收存款及同业存放 | - | - | |
代理买卖证券款 | - | - | |
代理承销证券款 | - | - | |
应付职工薪酬 | 33,773,926.28 | 33,773,926.28 | |
应交税费 | 9,572,733.16 | 9,572,733.16 | |
其他应付款 | 38,903,905.64 | 38,903,905.64 | |
其中:应付利息 | 3,280,173.90 | 3,280,173.90 | |
应付股利 | - | - | |
应付手续费及佣金 | - | - | |
应付分保账款 | - | - |
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
其他流动负债 | - | - | |
流动负债合计 | 1,265,441,573.28 | 1,265,441,573.28 | |
非流动负债: | |||
保险合同准备金 | - | - | |
长期借款 | - | - | |
应付债券 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
租赁负债 | - | - | |
长期应付款 | - | - | |
长期应付职工薪酬 | - | - | |
预计负债 | 4,302,993.26 | 4,302,993.26 | |
递延收益 | 2,307,170.28 | 2,307,170.28 | |
递延所得税负债 | 6,015,738.67 | 6,015,738.67 | |
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 12,625,902.21 | 12,625,902.21 | |
负债合计 | 1,278,067,475.49 | 1,278,067,475.49 | |
所有者权益: | |||
股本 | 1,094,115,412.00 | 1,094,115,412.00 | |
其他权益工具 | - | - | |
其中:优先股 | - | - | |
永续债 | - | - | |
资本公积 | 411,835,039.32 | 411,835,039.32 | |
减:库存股 | - | - | |
其他综合收益 | -63,366,749.41 | -63,366,749.41 | |
专项储备 | - | - | |
盈余公积 | 65,759,466.97 | 65,759,466.97 | |
一般风险准备 | - | - | |
未分配利润 | -303,279,519.48 | -303,279,519.48 | |
归属于母公司所有者权益合计 | 1,205,063,649.40 | 1,205,063,649.40 | |
少数股东权益 | 63,157,968.76 | 63,157,968.76 |
所有者权益合计 | 1,268,221,618.16 | 1,268,221,618.16 | |
负债和所有者权益总计 | 2,546,289,093.65 | 2,546,289,093.65 |
母公司资产负债表
单位:元
项目 | 2019年12月31日 | 2020年01月01日 | 调整数 |
流动资产: | |||
货币资金 | 97,366,620.80 | 97,366,620.80 | |
交易性金融资产 | |||
衍生金融资产 | |||
应收票据 | 2,274,656.38 | 2,274,656.38 | |
应收账款 | 100,001,515.78 | 100,001,515.78 | |
应收款项融资 | 1,900,000.00 | 1,900,000.00 | |
预付款项 | 162,635,303.96 | 162,635,303.96 | |
其他应收款 | 323,892,430.81 | 323,892,430.81 | |
其中:应收利息 | 16,222,015.87 | 16,222,015.87 | |
应收股利 | 33,472,611.85 | 33,472,611.85 | |
存货 | 11,705,283.06 | 11,705,283.06 | |
合同资产 | |||
持有待售资产 | |||
一年内到期的非流动资产 | - | - | |
其他流动资产 | 93,653.53 | 93,653.53 | |
流动资产合计 | 699,869,464.32 | 699,869,464.32 | |
非流动资产: | |||
债权投资 | |||
其他债权投资 | |||
长期应收款 | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | |
长期股权投资 | 1,202,250,510.71 | 1,202,250,510.71 | |
其他权益工具投资 | 7,900,000.00 | 7,900,000.00 | |
其他非流动金融资产 | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 69,580,506.37 | 69,580,506.37 | |
在建工程 | - | - | |
生产性生物资产 | |||
油气资产 |
使用权资产 | |||
无形资产 | 12,725,335.65 | 12,725,335.65 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | 879,136.24 | 879,136.24 | |
递延所得税资产 | 118,226,484.89 | 118,226,484.89 | |
其他非流动资产 | - | - | |
非流动资产合计 | 1,441,408,127.86 | 1,441,408,127.86 | |
资产总计 | 2,141,277,592.18 | 2,141,277,592.18 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 260,168,331.43 | 260,168,331.43 | |
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
应付票据 | - | - | |
应付账款 | 33,885,668.37 | 33,885,668.37 | |
预收款项 | 2,169,833.18 | -2,169,833.18 | |
合同负债 | - | 2,169,833.18 | 2,169,833.18 |
应付职工薪酬 | 4,321,929.19 | 4,321,929.19 | |
应交税费 | 436,753.41 | 436,753.41 | |
其他应付款 | 151,607,429.90 | 151,607,429.90 | |
其中:应付利息 | 891,828.06 | 891,828.06 | |
应付股利 | - | - | |
持有待售负债 | - | - | |
一年内到期的非流动负债 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |
其他流动负债 | - | - | |
流动负债合计 | 502,589,945.48 | 502,589,945.48 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | - | - | |
应付债券 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
租赁负债 | |||
长期应付款 | - | - |
长期应付职工薪酬 | |||
预计负债 | - | - | |
递延收益 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
递延所得税负债 | - | - | |
其他非流动负债 | - | - | |
非流动负债合计 | 1,000,000.00 | 1,000,000.00 | |
负债合计 | 503,589,945.48 | 503,589,945.48 | |
所有者权益: | |||
股本 | 1,094,115,412.00 | 1,094,115,412.00 | |
其他权益工具 | |||
其中:优先股 | |||
永续债 | |||
资本公积 | 569,809,951.47 | 569,809,951.47 | |
减:库存股 | |||
其他综合收益 | -45,009,844.81 | -45,009,844.81 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 63,877,128.22 | 63,877,128.22 | |
未分配利润 | -45,105,000.18 | -45,105,000.18 | |
所有者权益合计 | 1,637,687,646.70 | 1,637,687,646.70 | |
负债和所有者权益总计 | 2,141,277,592.18 | 2,141,277,592.18 |
调整情况说明
(4)2020年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
√适用 □ 不适用
原预收款项按新收入准则在2020年1月1日重分类为合同负债。
45、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 | 计税依据 | 税率 |
增值税 | 应税营业收入 | 税率为13%、6%,产品出口收入免增值税 |
消费税 |
城市维护建设税 | 实际缴纳流转税额 | [附表1] |
企业所得税 | 企业所得税(按公司列示) | |
教育费附加 | 实际缴纳流转税额 | [附表1] |
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
纳税主体名称 | 所得税税率 |
(1)苏州锦富技术股份有限公司 | 25.00% |
(2)苏州锦思显示技术有限公司 | 25.00% |
(3)无锡市正先自动化设备有限公司 | 15.00% |
(4)上海锦微通讯技术有限公司 | 25.00% |
(5)广州恩披特电子有限公司 | 25.00% |
(6)苏州富映科显示技术有限公司 | 25.00% |
(7)威海锦富信诺新材料科技有限公司 | 15.00% |
(8)东莞锦富迪奇电子有限公司 | 25.00% |
(9)厦门力富电子有限公司 | 25.00% |
(10)上海挚富高分子材料有限公司 | 25.00% |
(11)香港赫欧电子有限公司 | 16.50% |
(12)泰兴挚富显示技术有限公司 | 25.00% |
(13)滁州锦富电子有限公司 | 25.00% |
(14)ALL IN ASIAN HOLDING CO.,LIMITED | 16.50% |
(15)奥英光电(苏州)有限公司 | 25.00% |
(16)奥英光电(武汉)有限公司 | 25.00% |
(17)昆山迈致治具科技有限公司 | 15.00% |
(18)昆山迈致自动化科技有限公司 | 25.00% |
(19)昆山迈致新能源科技有限公司 | 20.00% |
(20)昆山迈致软件科技有限公司 | 25.00% |
(21)JinFu Korea Co.,LTD | 10%[注] |
(22)北京锦富云智能科技有限公司 | 25.00% |
(23)远东亚洲数据科技(北京)有限公司 | 25.00% |
(24)安徽中绿晶新能源科技有限公司 | 25.00% |
(25)安徽东方易阳新能源有限公司 | 25.00% |
(26)保定三合能源科技有限公司 | 25.00% |
(27)无锡环特太阳能科技有限公司 | 25.00% |
(28)无锡金南进出口贸易有限公司 | 25.00% |
(29)苏州挚富显示技术有限公司 | 25.00% |
(30)昆山明利嘉金属制品有限公司 | 15.00% |
(31)艾肯新能(天津)电力有限公司 | 25.00% |
(32)天津清联能源工程有限公司 | 25.00% |
(33)丹阳三合光伏发电有限公司 | 25.00% |
(34)苏州锦绣年华企业管理有限公司 | 25.00% |
[注]根据公司注册地的相关规定, JinFu Korea Co.,LTD需要缴纳法人税(企业所得税):利润总额在2亿韩元以下,按照利润总额的10%缴纳法人税;利润总额超过2亿韩元,200亿韩元以下,按照利润总额的20%缴纳法人税;利润总额超过200亿韩元,按照22%缴纳法人税。
[附表1]
公司名称 | 城建税率 | 教育费附加税率 | 地方教育费附加税率 |
(1)苏州锦富技术股份有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(2)苏州锦思显示技术有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(3)无锡市正先自动化设备有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(4)上海锦微通讯技术有限公司 | 1.00% | 3.00% | 2.00% |
(5)广州恩披特电子有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(6)苏州富映科显示技术有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(7)威海锦富信诺新材料科技有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(8)东莞锦富迪奇电子有限公司 | 5.00% | 3.00% | 2.00% |
(9)厦门力富电子有限公司 | 5.00% | 3.00% | 2.00% |
(10)上海挚富高分子材料有限公司 | 5.00% | 3.00% | 2.00% |
(11)香港赫欧电子有限公司 | - | - | - |
(12)泰兴挚富显示技术有限公司 | 5.00% | 3.00% | 2.00% |
(13)滁州锦富电子有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(14)ALL IN ASIAN HOLDING CO.,LIMITED | - | - | - |
(15)奥英光电(苏州)有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(16)奥英光电(武汉)有限公司 | 7.00% | 3.00% | 1.50% |
(17)昆山迈致治具科技有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(18)昆山迈致自动化科技有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(19)昆山迈致新能源科技有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(20)昆山迈致软件科技有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(21)JinFu Korea Co.,LTD | - | - | - |
(22)北京锦富云智能科技有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(23)远东亚洲数据科技(北京)有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(24)安徽中绿晶新能源科技有限公司 | 5.00% | 3.00% | 2.00% |
(25)安徽东方易阳新能源有限公司 | 5.00% | 3.00% | 2.00% |
(26)保定三合能源科技有限公司 | 5.00% | 3.00% | 2.00% |
(27)无锡环特太阳能科技有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(28)无锡金南进出口贸易有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(29)苏州挚富显示技术有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(30)昆山明利嘉金属制品有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(31)艾肯新能(天津)电力有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(32)天津清联能源工程有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(33)丹阳三合光伏发电有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
(34)苏州锦绣年华企业管理有限公司 | 7.00% | 3.00% | 2.00% |
2、税收优惠
(1)公司子公司无锡市正先自动化设备有限公司系注册在无锡的生产型内资企业,2013年8月5日被认定为高新技术企业(证书编号:GR201332000083),2019年已通过高新技术企业资格复评(证书编号为GR201932007663),有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定, 2019年、2020年及2021年减按15%的税率计缴企业所得税。
(2)公司子公司威海锦富信诺新材料科技有限公司系注册在威海的生产型内资企业,2019年被认定为高新技术企业(证书编号:GR201937000515),有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定, 2019年、2020年及2021年减按15%的税率计缴企业所得税。
(3)公司子公司昆山迈致治具科技有限公司,2012年8月6日被认定为高新技术企业(证书编号:
GR201232000471),2015年、2018年已通过高新技术企业资格复评(证书编号:GF201532000223、GR201832003198),有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定, 2018年、2019 年及2020年减按15%的税率计缴企业所得税。
(4)公司子公司昆山明利嘉金属制品有限公司,2018年被认定为高新技术企业(证书编号:
GR201832005831),有效期三年,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》等相关规定, 2018年、2019 年及2020年减按15%的税率计缴企业所得税。
(5)根据财税[2018]77号《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》,公司子公司昆山迈致新能源科技有限公司系年应纳税所得额低于100万元(含100万元)的小型微利企业,其所得减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
库存现金 | 109,018.61 | 73,750.43 |
银行存款 | 221,102,068.79 | 168,276,011.11 |
其他货币资金 | 201,629,188.31 | 101,629,188.31 |
合计 | 422,840,275.71 | 269,978,949.85 |
其中:存放在境外的款项总额 | 5,219,266.25 | 5,495,930.10 |
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 | 201,629,188.31 | 101,629,188.31 |
其他说明
(1)其他货币资金明细项目
单位:元
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
保函保证金 | 1,512,526.71 | 1,512,526.71 |
信用证保证金 | 116,661.60 | 116,661.60 |
银行承兑汇票保证金 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
借款存单质押 | 170,000,000.00 | 70,000,000.00 |
合 计 | 201,629,188.31 | 101,629,188.31 |
(2)截止2020年6月30日,存放于境外的货币资金明细
单位:元
子公司 | 存放地 | 币种 | 原币 | 折算率 | 人民币金额 |
香港赫欧电子有限公司 | 香港 | 人民币 | 162,035.53 | ||
香港赫欧电子有限公司 | 香港 | 美元 | 7,650.89 | 7.0795 | 54,164.48 |
ALL IN ASIA HOLDING CO.,LIMITED | 香港 | 美元 | 659,802.78 | 7.0795 | 4,671,073.78 |
JinFu Korea Co.,LTD | 韩国 | 韩元 | 56,269,909.00 | 0.0059 | 331,992.46 |
合 计 | 56,937,362.67 | 5,219,266.25 |
2、交易性金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | 11,526,501.37 | |
其中: | ||
理财产品 | 11,526,501.37 |
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||
其中: | ||
合计 | 11,526,501.37 |
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
(1)应收票据分类列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
银行承兑票据 | - | 11,000,000.00 |
商业承兑票据 | 5,878,219.31 | 8,995,860.51 |
合计 | 5,878,219.31 | 19,995,860.51 |
单位:元
类别 | 期末余额 | 期初余额 | ||||||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | 金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | |||
按单项计提坏账准备的应收票据 | ||||||||||
其中: | ||||||||||
按组合计提坏账准备的应收票据 | 5,937,595.26 | 100.00% | 59,375.95 | 1.00% | 5,878,219.31 | 9,086,727.79 | 100.00% | 90,867.28 | 1.00% | 8,995,860.51 |
其中: | ||||||||||
按账龄组合计提坏账准备的应收票据 | 5,937,595.26 | 100.00% | 59,375.95 | 1.00% | 5,878,219.31 | 9,086,727.79 | 100.00% | 90,867.28 | 1.00% | 8,995,860.51 |
合计 | 5,937,595.26 | 100.00% | 59,375.95 | 1.00% | 5,878,219.31 | 9,086,727.79 | 100.00% | 90,867.28 | 1.00% | 8,995,860.51 |
按单项计提坏账准备:
无
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 5,937,595.26 | 59,375.95 | 1.00% |
1至2年 | - | - | - |
2至3年 | - | - | - |
3至4年 | - | - | - |
4至5年 | - | - | - |
5年以上 | - | - | - |
合计 | 5,937,595.26 | 59,375.95 | -- |
确定该组合依据的说明:
报告期末,公司按期末商业承兑汇票对应的连续计算的应收账款账龄,采用和应收账款一致的坏账计提比例对商业承兑汇票计提坏账准备。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | - | - | - | - | - | |
按组合计提坏账准备 | 90,867.28 | -31,491.33 | - | - | 59,375.95 | |
合计 | 90,867.28 | -31,491.33 | - | - | 59,375.95 |
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用
(3)期末公司已质押的应收票据
无
(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位:元
项目 | 期末终止确认金额 | 期末未终止确认金额 |
银行承兑票据 | ||
商业承兑票据 | 274,320.82 | |
合计 | 274,320.82 |
(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
(6)本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 38,283,656.23 | 9.24% | 38,001,156.23 | 99.26% | 282,500.00 |
其中: | |||||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 38,283,656.23 | 9.24% | 38,001,156.23 | 99.26% | 282,500.00 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 375,926,048.62 | 90.76% | 14,419,053.38 | 3.84% | 361,506,995.24 |
其中: | |||||
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 375,926,048.62 | 90.76% | 14,419,053.38 | 3.84% | 361,506,995.24 |
合计 | 414,209,704.85 | 100.00% | 52,420,209.61 | 12.66% | 361,789,495.24 |
(续上表)
类别 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | 31,646,616.67 | 6.41% | 31,263,463.41 | 98.79% | 383,153.26 |
其中: |
按单项计提坏账准备的应收账款 | 31,646,616.67 | 6.41% | 31,263,463.41 | 98.79% | 383,153.26 |
按组合计提坏账准备的应收账款 | 462,421,270.44 | 93.59% | 15,573,255.31 | 3.37% | 446,848,015.13 |
其中: | |||||
按账龄组合计提坏账准备的应收账款 | 462,421,270.44 | 93.59% | 15,573,255.31 | 3.37% | 446,848,015.13 |
合计 | 494,067,887.11 | 100.00% | 46,836,718.72 | 9.48% | 447,231,168.39 |
按单项计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | |||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
深圳市超达成环保科技有限公司 | 2,787,597.84 | 2,787,597.84 | 100.00% | 已起诉,债务人财务状况不佳,收回的可能性不大 |
郑州晟新电子科技有限公司 | 1,412,825.94 | 1,412,825.94 | 100.00% | 债务人财务状况不佳,收回的可能性不大 |
江苏七色新能源技术有限公司 | 11,016,800.00 | 11,016,800.00 | 100.00% | 债务人财务状况不佳,预计收回的可能性不大 |
常州本真光伏科技有限公司 | 1,295,782.65 | 1,295,782.65 | 100.00% | 已申请强制执行,预计收回的可能性不大 |
衡水英利新能源有限公司 | 3,317,480.00 | 3,317,480.00 | 100.00% | 债务人财务状况不佳,收回的可能性不大 |
深圳市富享鼎鑫科技有限公司 | 1,294,382.01 | 1,294,382.01 | 100.00% | 已申请强制执行,无可执行财产 |
江西高飞数码科技有限公司 | 7,410,528.02 | 7,410,528.02 | 100.00% | 债务人财务状况不佳,收回的可能性不大 |
江西瑞安新能源有限公司 | 6,580,492.82 | 6,580,492.82 | 100.00% | 已申请强制执行,预计收回的可能性不大 |
方业鸿飞光电(深圳)有限公司 | 534,128.49 | 534,128.49 | 100.00% | 已申请强制执行,预计收回的可能性不大 |
河南三合新能源科技有限公司 | 202,740.00 | 202,740.00 | 100.00% | 已申请强制执行,预计收回的可能性不大 |
阳光普世新能源(昆山)有限公司 | 379,798.00 | 97,298.00 | 25.62% | 质量争议,预计不能全部收回 |
韩林电子(烟台)有限公司 | 484,748.46 | 484,748.46 | 100.00% | 债务人财务状况不佳,收回的可能性不大 |
江苏虹天电器有限公司 | 837,200.00 | 837,200.00 | 100.00% | 申请强制执行,收回的可能性不大 |
贵州乾晋科技有限公司 | 519,152.00 | 519,152.00 | 100.00% | 申请强制执行,收回的 |
可能性不大 | ||||
北京行云时空科技有限公司 | 210,000.00 | 210,000.00 | 100.00% | 无可执行财产,收回的可能性不大 |
合计 | 38,283,656.23 | 38,001,156.23 | -- | -- |
按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 323,999,937.98 | 3,224,573.93 | 1.00% |
1至2年 | 35,739,121.75 | 1,786,956.09 | 5.00% |
2至3年 | 9,684,950.77 | 2,905,485.24 | 30.00% |
3至4年 | 5,655,583.51 | 5,655,583.51 | 100.00% |
4至5年 | 792,088.96 | 792,088.96 | 100.00% |
5年以上 | 54,365.65 | 54,365.65 | 100.00% |
合计 | 375,926,048.62 | 14,419,053.38 | -- |
确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 323,999,937.98 |
1至2年 | 49,998,495.46 |
2至3年 | 22,190,138.91 |
3年以上 | 18,021,132.50 |
3至4年 | 7,950,615.86 |
4至5年 | 2,605,622.97 |
5年以上 | 7,464,893.67 |
合计 | 414,209,704.85 |
注:包含单项计提和组合计提。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 31,263,463.41 | 6,737,692.82 | 38,001,156.23 | |||
按组合计提坏账准备 | 15,573,255.31 | -247,769.80 | 929,457.25 | 23,025.12 | 14,419,053.38 | |
合计 | 46,836,718.72 | 6,489,923.02 | - | 929,457.25 | 23,025.12 | 52,420,209.61 |
[注]其他变动系本期非同一控制下合并子公司增加的应收账款坏账准备。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
无
(3)本期实际核销的应收账款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的应收账款 | 929,457.25 |
其中重要的应收账款核销情况:
单位:元
单位名称 | 应收账款性质 | 核销金额 | 核销原因 | 履行的核销程序 | 款项是否由关联交易产生 |
苏州乐轩科技有限公司 | 货款 | 929,457.25 | 账龄已超过3年,已全额计提减值准备,与对方长期无交易,管理层预计无法收回。 | 管理层批准 | 否 |
合计 | -- | 929,457.25 | -- | -- | -- |
应收账款核销说明:
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为199,229,161.01元,占应收账款期末余额合计数的比例为48.09%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为1,992,291.61元。
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收票据 | 35,281,743.78 | 7,852,211.36 |
合计 | 35,281,743.78 | 7,852,211.36 |
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备,请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
其他说明:
(1)期末已质押的应收款项融资:无。
(2)期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资
单位:元
项 目 | 期末终止确认金额 | 期末未确认终止金额 |
银行承兑汇票 | 37,866,138.36 | - |
商业承兑汇票 | - | - |
合 计 | 37,866,138.36 | - |
7、预付款项
(1)预付款项按账龄列示
单位:元
账龄 | 期末余额 | 期初余额 | ||
金额 | 比例 | 金额 | 比例 | |
1年以内 | 37,261,418.82 | 60.13% | 21,601,296.28 | 46.38% |
1至2年 | 4,301,907.03 | 6.94% | 24,629,075.76 | 52.88% |
2至3年 | 20,405,507.40 | 32.93% | 246,972.57 | 0.54% |
3年以上 | 94,845.66 | 0.20% |
合计 | 61,968,833.25 | -- | 46,572,190.27 | -- |
账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:
账龄超过一年以上的预付款项主要为:①预付河南兆鸿光电科技有限公司材料款,为不可撤销合同预付款项,根据预计收到存货数量和市场价或者补充协议的约定确定预付款项的可收回金额,已根据预付款项账面余额和其可收回金额的差异计提预付款项跌价准备;②预付无锡浩晶盛科技有限公司材料款,为不可撤销合同预付款项,根据预计收到存货数量和市场价或者补充协议的约定确定预付款项的可收回金额,已根据预付款项账面余额和其可收回金额的差异计提预付款项跌价准备。计提预付款项跌价准备如下:
单位:元
往来单位 | 账面余额 | 减值准备 | 计提比例(%) |
河南兆鸿光电科技有限公司[注1] | 22,762,816.87 | 9,549,527.61 | 41.95 |
无锡浩晶盛科技有限公司[注2] | 5,305,583.89 | 2,694,540.31 | 50.79 |
深圳市华唐时代科技有限公司[注3] | 1,334,000.00 | 1,334,000.00 | 100.00 |
竑盈实业(上海)有限公司[注4] | 767,140.20 | 767,140.20 | 100.00 |
合 计 | 30,169,540.96 | 14,345,208.12 |
[注1]为不可撤销合同预付款项,公司已起诉,根据预计收到存货数量和市场价或者补充协议的约定确定预付款项的可收回金额,根据预付款项账面余额和其可收回金额的差异计提预付款项减值准备。[注2] 为不可撤销合同预付款项,根据预计收到存货数量和市场价确定预付款项的可收回金额,根据预付款项账面余额和其可收回金额的差异计提预付款项减值准备。[注3]公司订单数量未达到合同规定的采购数量,预计款项无法收回。[注4]供应商迟迟未发货,公司已起诉,债务人财务状况较差,预计款项无法收回。
(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为38,064,235.62元,占预付账款期末余额合计数的比例为50.09%,计提的预付款项跌价准备为12,244,067.92元。
8、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 3,861,935.09 | 15,902,794.98 |
应收股利 | ||
其他应收款 | 62,912,440.96 | 149,450,732.80 |
合计 | 66,774,376.05 | 165,353,527.78 |
注:上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | 3,861,935.09 | 1,777,661.11 |
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
其他应收利息[注] | 14,125,133.87 | |
合计 | 3,861,935.09 | 15,902,794.98 |
[注]其他应收利息主要为应收已经处置的原子公司南通旗云科技有限公司借款利息,本期已收回。
2)重要逾期利息
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √ 不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(2)应收股利
无
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
借款 | 2,000,000.00 | 13,500,000.00 |
备用金 | 883,190.22 | 656,134.00 |
押金及保证金 | 6,019,928.87 | 8,477,019.75 |
应收长期资产转让款 | 16,088,518.24 | 64,668,007.30 |
其他 | 110,440,625.48 | 133,040,025.02 |
合计 | 135,432,262.81 | 220,341,186.07 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 30,163,471.51 | 40,726,981.76 | 70,890,453.27 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,567,292.14 | 73,698.45 | 1,640,990.59 | |
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | 15,151.36 | 15,151.36 | ||
其他变动 | 3,529.35 | 3,529.35 | ||
2020年6月30日余额 | 31,719,141.64 | 40,800,680.21 | 72,519,821.85 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 43,881,014.51 |
1至2年 | 16,166,899.14 |
2至3年 | 45,714,786.54 |
3年以上 | 29,669,562.62 |
3至4年 | 18,939,327.91 |
4至5年 | 188,388.30 |
5年以上 | 10,541,846.41 |
合计 | 135,432,262.81 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 40,726,981.76 | 73,698.45 | 40,800,680.21 | |||
按组合计提坏账准备 | 30,163,471.51 | 1,567,292.14 | - | 15,151.36 | 3,529.35 | 31,719,141.64 |
合计 | 70,890,453.27 | 1,640,990.59 | - | 15,151.36 | 3,529.35 | 72,519,821.85 |
[注]其他变动系本期非同一控制下合并子公司增加的其他应收款坏账准备。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的情况
无
4)本期实际核销的其他应收款情况
单位:元
项目 | 核销金额 |
实际核销的其他应收款 | 15,151.36 |
其中重要的其他应收款核销情况:
无其他应收款核销说明:
本期核销的其他应收款主要为对账差异,已全额计提减值准备,与对方长期无交易,管理层预计无法收回。
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
北京算云联科科技有限公司 | 往来款 | 30,000,000.00 | 2-3年 | 22.15% | 25,710,000.00 |
苏州新硕特光电有限公司 | 往来款 | 18,721,665.96 | 3-4年 | 13.82% | 18,721,665.96 |
阳光普世新能源(昆山)有限公司 | 往来款 | 11,765,475.33 | 1年以内 | 8.69% | 117,654.75 |
北京智汇诚讯信息技术有限公司 | 保证金 | 10,000,000.00 | 2-3年 | 7.38% | 3,000,000.00 |
上海日臻投资管理有限公司 | 股权转让款 | 9,160,000.00 | 1年内 | 6.76% | 91,600.00 |
合计 | -- | 79,647,141.29 | -- | 58.80% | 47,640,920.71 |
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
按单项计提坏账准备其他应收款
单位:元
往来单位名称 | 账面余额 | 坏账准备 | 计提比例(%) | 理由 |
苏州伟德佳业信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00 | 债务人财务状况不佳,收回的可能性不大 |
北京算云联科科技有限公司 | 30,000,000.00 | 25,710,000.00 | 85.70 | 已诉讼,预计不能全部收回 |
宁夏小牛自动化设备有限公司 | 2,511,000.00 | 2,511,000.00 | 100.00 | 不可撤销合同,预计不能全部收回 |
苏州晟成光伏设备有限公司 | 1,800,000.00 | 1,800,000.00 | 100.00 | 不可撤销合同,预计不能全部收回 |
苏州优博思光电有限公司 | 2,500,864.24 | 1,250,000.00 | 49.98 | 债务人财务状况不佳,预计不能全部收回 |
江苏佳琦光伏材料有限公司 | 778,875.00 | 778,875.00 | 100.00 | 申请强制执行,收回的可能性不大 |
IMMUNA PHARM | 5,050,805.21 | 5,050,805.21 | 100.00 | 合同争议,收回的可能性不大 |
张菊芳 | 1,500,000.00 | 1,500,000.00 | 100.00 | 债务人财务状况不佳,预计收回的可能性不大 |
深圳市华唐时代科技有限公司 | 200,000.00 | 200,000.00 | 100.00 | 订单数量未达到合同规定的 |
采购数量,定金不予退还 | ||||
合 计 | 46,341,544.45 | 40,800,680.21 |
9、存货
1)存货分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 | 账面价值 | |
原材料 | 112,768,867.28 | 35,395,569.65 | 77,373,297.63 | 116,240,237.06 | 36,580,311.20 | 79,659,925.86 |
在产品 | 33,211,237.00 | 1,033,551.94 | 32,177,685.06 | 12,974,210.48 | 1,013,253.45 | 11,960,957.03 |
库存商品 | 104,779,850.94 | 29,705,986.33 | 75,073,864.61 | 96,969,844.12 | 29,865,735.29 | 67,104,108.83 |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
发出商品 | ||||||
合计 | 250,759,955.22 | 66,135,107.92 | 184,624,847.30 | 226,184,291.66 | 67,459,299.94 | 158,724,991.72 |
2)存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||
计提 | 其他 | 转销 | 其他[注] | |||
原材料 | 36,580,311.20 | 314,831.09 | 124,122.72 | 1,375,449.92 | 35,395,569.65 | |
在产品 | 1,013,253.45 | 20,298.49 | 1,033,551.94 | |||
库存商品 | 29,865,735.29 | 1,357,145.16 | 1,152,001.07 | 364,893.05 | 29,705,986.33 | |
周转材料 | ||||||
消耗性生物资产 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
合计 | 67,459,299.94 | 1,692,274.74 | 1,276,123.79 | 1,740,342.97 | 66,135,107.92 |
注:本期其他减少主要系处置子公司青岛锦富减少的存货跌价准备。其他说明:
存货跌价准备的计提及转销
项 目 | 计提存货跌价准备的依据 | 本期转销存货跌价准备的原因 | 本期转销占期末存货余额比例(%) |
原材料 | 由生产部门、技术部门、品保部门及财务部门判断其已无使用价值或销售毛利为负数的存货 | 销售及报废 | 0.05 |
在产品 | 销售及报废 | - | |
产成品 | 销售及报废 | 0.46 |
3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明4)合同履约成本本期摊销金额的说明10、合同资产无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的债权投资 | ||
一年内到期的其他债权投资 | ||
一年内到期的长期应收款 | 83,979,282.59 | 92,328,626.31 |
合计 | 83,979,282.59 | 92,328,626.31 |
[注] 2018年6月公司子公司支付给公司前实际控制人富国平往来款99,000,000.00元,期末应收富国平往来款(本金及利息)82,027,694.83元,重分类到一年内到期的非流动资产,计提坏账准备4,101,384.74元。 公司子公司期末应收CHANGSUNG SHEET CO.,LTD转让设备款90万美元,折合人民币6,371,550.00元,重分类到一年内到期的非流动资产,计提坏账准备318,577.50元。公司及子公司广州恩披特电子有限公司预付深圳市鑫世鸿机械有限公司(以下简称“鑫世鸿”)货款4,250.00万元,后鑫世鸿产品无法供货,双方签订还款计划。鑫世鸿未能按照还款计划还款,公司对鑫世鸿起诉,并现场调查公司状况,管理层预计其无偿还能力,已全额计提减值准备。
13、其他流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
合同取得成本 | ||
应收退货成本 | ||
待抵扣增值税 | 22,685,235.16 | 18,389,576.47 |
预缴所得税 | 3,226,068.48 | 6,334,866.63 |
待摊费用 | 129,805.67 | 35,700.00 |
合计 | 26,041,109.31 | 24,760,143.10 |
14、债权投资
无
15、其他债权投资
无
16、长期应收款
(1)长期应收款情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 折现率区间 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | 账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | ||
融资租赁款 | |||||||
其中:未实现融资收益 | |||||||
分期收款销售商品 | |||||||
分期收款提供劳务 | |||||||
长期借款 | 19,000,000.00 | - | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | - | 19,000,000.00 | |
合计 | 19,000,000.00 | - | 19,000,000.00 | 19,000,000.00 | - | 19,000,000.00 | -- |
[注]长期借款主要系:公司对北京天玑众创空间科技中心(有限合伙)提供19,000,000.00元借款。
坏账准备减值情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) |
2020年1月1日余额 | - | - | - | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | ||||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年6月30日余额 | - | - | - |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √不适用
(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
联营企业 | ||||||
昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 32,432,141.99 | - | - | -2,223,937.06 | - | - |
苏州格瑞丰纳米科技有限公司 | 9,693,753.70 | - | - | -194,088.59 | - | - |
中科天玑数据科技股份有限公司[注1] | 109,144,151.47 | 106,352,761.72 | -2,791,389.75 | |||
韩林电子烟台有限公司 | - | |||||
深圳汇准科技有限公司 | 474,089.38 | -474,089.38 |
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | ||||
追加投资 | 减少投资 | 权益法下确认的投资损益 | 其他综合收益调整 | 其他权益变动 | ||
合 计 | 151,744,136.54 | 106,352,761.72 | -5,683,504.78 |
(续上表)
被投资单位 | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | ||
宣告发放现金股利或利润 | 计提减值准备 | 其他 | |||
联营企业 | |||||
昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 30,208,204.93 | - | |||
苏州格瑞丰纳米科技有限公司 | 9,499,665.11 | - | |||
中科天玑数据科技股份有限公司[注1] | |||||
韩林电子烟台有限公司 | 2,671,859.54 | ||||
深圳汇准科技有限公司 | - | ||||
合 计 | 39,707,870.04 | 2,671,859.54 |
[注1] 本期公司转让中科天玑数据科技股份有限公司5%股权,将剩余对中科天玑数据科技股份有限公司的股权投资转为其他权益工具投资核算。
18、其他权益工具投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
DS Asia Holdings Company Limited | - | - |
CLEARink Display LLC | 43,053,696.33 | 43,053,696.33 |
北京算云联科科技有限公司 | - | - |
北京智汇诚讯信息技术有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
苏州佑克骨传导科技有限公司 | 5,900,000.00 | 5,900,000.00 |
中科天玑数据科技股份有限公司 | 88,627,301.43 | - |
上海美亦健健康管理有限公司 | 11,551,705.59 | 11,551,705.59 |
江苏恒鼎建设发展有限公司 | 45,000,000.00 | 28,000,000.00 |
合计 | 196,132,703.35 | 90,505,401.92 |
[注1] 本期公司转让中科天玑数据科技股份有限公司5%股权,将剩余对中科天玑数据科技股份有限公司的股权投资转为其他权益工具投资核算。
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位:元
项目名称 | 确认的股利收入 | 累计利得 | 累计损失 | 其他综合收益转入留存收益的金额 | 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 | 其他综合收益转入留存收益的原因 |
DS Asia Holdings Company Limited | - | - | 5,913,126.41 | - | 长期持有且不以交易为目的 | |
CLEARink Display LLC | - | - | - | - | 长期持有且不以交易为目的 | |
北京算云联科科技有限公司 | - | - | 50,000,000.00 | - | 长期持有且不以交易为目的 | |
北京智汇诚讯信息技术有限公司 | - | - | - | - | 长期持有且不以交易为目的 | |
苏州佑克骨传导科技有限公司 | - | - | 4,100,000.00 | - | 长期持有且不以交易为目的 | |
中科天玑数据科技股份有限公司 | - | - | - | - | 长期持有且不以交易为目的 | |
上海美亦健健康管理有限公司 | - | - | - | - | 长期持有且不以交易为目的 | |
江苏恒鼎建设发展有限公司 | - | - | - | - | 长期持有且不以交易为目的 | |
合 计 | - | - | 60,013,126.41 | - |
19、其他非流动金融资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
嘉兴数博投资合伙企业(有限合伙) | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 |
合计 | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 |
20、投资性房地产无
21、固定资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
固定资产 | 376,983,622.06 | 357,858,488.32 |
固定资产清理 | ||
合计 | 376,983,622.06 | 357,858,488.32 |
注:上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
(1)固定资产情况
单位:元
项 目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
一、账面原值 | |||||||
1.期初余额 | 465,766,662.14 | 358,666,910.26 | 13,542,788.41 | 55,796,310.09 | 8,500,178.49 | 79,205,453.42 | 981,478,302.81 |
2.本期增加金额 | 990,060.83 | 13,078,752.82 | 155,527.47 | 139,798.51 | 26,984,077.17 | 1,357,798.14 | 42,706,014.94 |
(1)购置 | 990,060.83 | 13,078,752.82 | 155,527.47 | 139,798.51 | 23,449.47 | 1,357,798.14 | 15,745,387.24 |
(2)在建工程转入 | - | - | - | - | - | - | |
(3)企业合并增加 | - | - | - | - | 26,960,627.70 | - | 26,960,627.70 |
3.本期减少金额 | - | 6,784,665.08 | 1,613,150.89 | 353,835.35 | 504,201.40 | - | 9,255,852.72 |
(1)处置或报废 | - | 2,432,602.12 | 1,379,262.00 | 104,482.03 | 137,387.89 | - | 4,053,734.04 |
(2)处置子公司 | - | 4,352,062.96 | 233,888.89 | 249,353.32 | 366,813.51 | - | 5,202,118.68 |
4.期末余额 | 466,756,722.97 | 364,960,998.00 | 12,085,164.99 | 55,582,273.25 | 34,980,054.26 | 80,563,251.56 | 1,014,928,465.03 |
二、累计折旧 | - | ||||||
1.期初余额 | 179,335,365.47 | 160,154,993.27 | 10,764,493.13 | 47,693,417.40 | 6,946,655.49 | 74,164,343.39 | 479,059,268.15 |
2.本期增加金额 | 10,795,162.56 | 8,209,289.56 | 217,813.84 | 749,158.06 | 2,065,698.99 | 153,693.52 | 22,190,816.53 |
(1)计提 | 10,795,162.56 | 8,209,289.56 | 217,813.84 | 749,158.06 | 221,672.53 | 153,693.52 | 20,346,790.07 |
(2)企业合并增加 | - | - | - | - | 1,844,026.46 | - | 1,844,026.46 |
3.本期减少金额 | - | 4,394,606.42 | 1,451,835.79 | 311,341.35 | 454,362.80 | - | 6,612,146.36 |
(1)处置或报废 | - | 1,169,123.57 | 1,241,335.80 | 87,601.25 | 130,536.60 | - | 2,628,597.22 |
(2)处置子公司 | - | 3,225,482.85 | 210,499.99 | 223,740.10 | 323,826.20 | - | 3,983,549.14 |
4.期末余额 | 190,130,528.03 | 163,969,676.41 | 9,530,471.18 | 48,131,234.11 | 8,557,991.68 | 74,318,036.91 | 494,637,938.32 |
三、减值准备 |
苏州锦富技术股份有限公司 2020年半年度报告
项 目 | 房屋建筑物 | 机器设备 | 运输设备 | 电子设备 | 其他设备 | 固定资产装修 | 合计 |
1.期初余额 | 16,791,626.55 | 121,713,615.22 | 135,263.76 | 2,458,800.12 | 546,124.08 | 2,915,116.61 | 144,560,546.34 |
2.本期增加金额 | - | - | - | - | - | - | - |
(1)计提 | - | - | - | - | - | - | - |
(2)企业合并增加 | - | - | - | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | 1,238,556.23 | - | 282.04 | 14,803.42 | - | 1,253,641.69 |
(1)处置或报废 | - | 1,209,389.62 | - | - | - | - | 1,209,389.62 |
(2)处置子公司 | 29,166.61 | 282.04 | 14,803.42 | 44,252.07 | |||
4.期末余额 | 16,791,626.55 | 120,475,058.99 | 135,263.76 | 2,458,518.08 | 531,320.66 | 2,915,116.61 | 143,306,904.65 |
四、账面价值 | |||||||
1.期末账面价值 | 259,834,568.39 | 80,516,262.60 | 2,419,430.05 | 4,992,521.06 | 25,890,741.92 | 3,330,098.04 | 376,983,622.06 |
2.期初账面价值 | 269,639,670.12 | 76,798,301.77 | 2,643,031.52 | 5,644,092.57 | 1,007,398.92 | 2,125,993.42 | 357,858,488.32 |
注:公司根据自身实际情况确定类别,一般包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。
(2)暂时闲置的固定资产情况
无
(3)通过融资租赁租入的固定资产情况
无
(4)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 |
房屋建筑物 | 49,187,853.49 |
机器设备 | 8,484,510.03 |
其他设备 | 1,149,313.58 |
(5)未办妥产权证书的固定资产情况
无
(6)固定资产清理
无
22、在建工程
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
在建工程 | 15,812,537.80 | |
工程物资 | ||
合计 | 15,812,537.80 |
注:上表中的在建工程是指扣除工程物资后的在建工程。
(1)在建工程情况
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
太阳能光伏电站 | 14,492,537.80 | 14,492,537.80 |
待安装设备 | 1,320,000.00 | 1,320,000.00 | ||||
合计 | 15,812,537.80 | 15,812,537.80 |
(2)重要在建工程项目本期变动情况
单位:元
项目名称 | 预算数 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期转入固定资产金额 | 本期其他减少金额 | 期末余额 | 工程累计投入占预算比例 | 工程进度 | 利息资本化累计金额 | 其中:本期利息资本化金额 | 本期利息资本化率 | 资金来源 |
太阳能光伏电站[注] | 20,000,000.00 | 14,492,537.80 | 14,492,537.80 | 72.46% | 75% | 自筹 | ||||||
待安装设备 | 1,400.000.00 | 1,320,000.00 | 1,320,000.00 | 94.29% | 95% | 自筹 | ||||||
合计 | 21,400,000.00 | 15,812,537.80 | 15,812,537.80 | -- | -- | -- |
注:根据协议,公司将应收天津开合电力科技有限公司12,782,242.10元以及应收天津易普能电气有限公司3,400,625.40元转为应收艾肯新能(天津)电力有限公司16,182,867.50元,同时北京鸿赫投资有限公司将艾肯新能(天津)电力有限公司100%股权以0元转让给奥英光电(苏州)有限公司,于2020年6月底并入合并范围内,艾肯新能(天津)电力有限公司资产为一座在建太阳能光伏电站。
(3)本期计提在建工程减值准备情况
无
(4)工程物资
无
23、生产性生物资产
无
24、油气资产
无
25、使用权资产
无
26、无形资产
(1)无形资产情况
单位:元
项目 | 土地使用权 | 商用软件 | 专利技术及商标使用权 | 合计 |
一、账面原值 | ||||
1.期初余额 | 64,619,459.09 | 10,596,586.51 | 1,709,747.02 | 76,925,792.62 |
2.本期增加金额 | - | - | - | - |
(1)购置 | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - |
(2)处置子公司 | - | - | - | - |
4.期末余额 | 64,619,459.09 | 10,596,586.51 | 1,709,747.02 | 76,925,792.62 |
二、累计摊销 | ||||
1.期初余额 | 10,457,002.88 | 8,498,764.28 | 894,469.88 | 19,850,237.04 |
2.本期增加金额 | 710,682.17 | 312,582.01 | 68,303.67 | 1,091,567.85 |
(1)计提 | 710,682.17 | 312,582.01 | 68,303.67 | 1,091,567.85 |
3.本期减少金额 | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - |
(2)处置子公司 | - | - | ||
4.期末余额 | 11,167,685.05 | 8,811,346.29 | 962,773.55 | 20,941,804.89 |
三、减值准备 | ||||
1.期初余额 | - | - | - | - |
2.本期增加金额 | - | - | - | - |
(1)计提 | - | - | - | - |
3.本期减少金额 | - | - | - | - |
(1)处置 | - | - | - | - |
4.期末余额 | - | - | - | - |
四、账面价值 | ||||
1.期末账面价值 | 53,451,774.04 | 1,785,240.22 | 746,973.47 | 55,983,987.73 |
2.期初账面价值 | 54,162,456.21 | 2,097,822.23 | 815,277.14 | 57,075,555.58 |
本期末无公司内部研发形成的无形资产。
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
无
27、开发支出
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期减少金额 | 期末余额 | ||||
内部开发支出 | 其他 | 确认为无形资产 | 转入当期损益 | |||||
光电显示薄膜器件新品开发 | 2,011,992.95 | 2,011,992.95 | ||||||
背光模组项目研发 | 1,509,989.87 | 1,509,989.87 | ||||||
精密模切设备开发 | 657,688.72 | 657,688.72 | ||||||
检测治具及自动化研发 | 12,117,766.37 | 12,117,766.37 | ||||||
金属件相关项目研发 | 2,644,242.56 | 2,644,242.56 | ||||||
合计 | 18,941,680.47 | 18,941,680.47 |
28、商誉
(1)商誉账面原值
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
企业合并形成的 | 处置 | |||||
昆山迈致治具科技有限公司 | 1,055,337,444.93 | 1,055,337,444.93 | ||||
奥英光电(苏州)有限公司 | 159,622,047.98 | 159,622,047.98 | ||||
昆山明利嘉金属 | 37,022,345.95 | 37,022,345.95 |
制品有限公司 | ||||||
远东亚洲数据科技(北京)有限公司 | 2,734,445.02 | 2,734,445.02 | ||||
无锡环特太阳能科技有限公司 | 399,228.38 | 399,228.38 | ||||
合计 | 1,255,115,512.26 | 1,255,115,512.26 |
(2)商誉减值准备
单位:元
被投资单位名称或形成商誉的事项 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | ||
计提 | 处置 | |||||
昆山迈致治具科技有限公司 | 804,789,444.93 | 804,789,444.93 | ||||
奥英光电(苏州)有限公司 | 100,088,433.53 | 100,088,433.53 | ||||
昆山明利嘉金属制品有限公司 | ||||||
远东亚洲数据科技(北京)有限公司 | 2,734,445.02 | 2,734,445.02 | ||||
无锡环特太阳能科技有限公司 | 399,228.38 | 399,228.38 | ||||
合计 | 908,011,551.86 | 908,011,551.86 |
商誉减值的测试方法和减值准备计提方法:管理层通过比较被分摊商誉的相关资产组的可收回金额与
该资产组及商誉的账面价值,对商誉进行减值测试,资产组的可收回金额按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。对于重要的商誉减值测试,管理层聘请外部专家对资产组的可收回金额进行评估。复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法,了解个资产组的历史业绩情况及各项预算,以及宏观经济和所属行业的发展趋势;评估商誉减值测试的估值方法、关键假设的适当性、所引用参数的合理性,包括营业收入、营业成本、经营费用、增长率和折现率等。
29、长期待摊费用
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加金额 | 本期摊销金额 | 其他减少金额 | 期末余额 |
装修费 | 6,389,241.56 | 2,288,074.64 | 2,141,601.79 | - | 6,535,714.41 |
合计 | 6,389,241.56 | 2,288,074.64 | 2,141,601.79 | - | 6,535,714.41 |
30、递延所得税资产/递延所得税负债
(1)未经抵销的递延所得税资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | 可抵扣暂时性差异 | 递延所得税资产 | |
应收账款坏账准备 | 30,909,743.68 | 7,479,066.57 | 27,481,941.18 | 6,532,260.28 |
其他应收款坏账准备 | 59,484,151.07 | 14,822,316.45 | 57,863,191.13 | 14,415,352.05 |
预付款项减值准备 | 13,253,069.07 | 3,313,267.27 | 13,253,069.07 | 3,313,267.27 |
存货跌价准备 | 58,600,655.82 | 13,923,342.15 | 59,452,468.58 | 14,127,615.07 |
其他权益工具投资公允价值变动 | 79,942,296.54 | 19,985,574.14 | 59,807,129.52 | 14,951,782.38 |
长期股权投资减值准备 | 2,671,859.54 | 400,778.93 | 22,807,026.56 | 5,434,570.69 |
固定资产减值准备 | 141,657,579.83 | 35,414,394.96 | 142,866,969.45 | 35,716,742.36 |
应收票据减值准备 | 59,375.95 | 10,413.80 | 59,013.60 | 11,449.67 |
未弥补的亏损 | 482,235,058.83 | 117,709,801.26 | 450,193,906.44 | 111,647,816.05 |
递延收益 | 2,124,911.11 | 402,070.00 | 2,307,170.28 | 446,075.54 |
预计负债 | 1,674,193.26 | 418,548.32 | 1,754,193.26 | 430,548.32 |
预提费用 | 3,462,144.56 | 865,536.14 | 3,507,144.56 | 876,786.14 |
一年内到期的非流动资产 | 34,419,962.24 | 8,604,990.56 | 34,859,401.38 | 8,714,850.35 |
合计 | 910,495,001.50 | 223,350,100.55 | 876,212,625.01 | 216,619,116.17 |
(2)未经抵销的递延所得税负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||
应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | 应纳税暂时性差异 | 递延所得税负债 | |
非同一控制企业合并资产评估增值 | 23,315,169.20 | 5,828,792.30 | 24,047,053.82 | 6,011,763.46 |
其他债权投资公允价值变动 | ||||
其他权益工具投资公允 |
价值变动 | ||||
交易性金融资产公允价值变动损益 | - | - | 26,501.37 | 3,975.21 |
合计 | 23,315,169.20 | 5,828,792.30 | 24,073,555.19 | 6,015,738.67 |
注:按暂时性差异的类别列示未经抵销的递延所得税资产或递延所得税负债期初余额、期末余额,以及相应的暂时性差异金额。
(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
无
(4)未确认递延所得税资产明细
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
可抵扣暂时性差异 | 64,710,203.61 | 53,098,051.13 |
可抵扣亏损 | 131,977,665.46 | 141,568,815.02 |
合计 | 196,687,869.07 | 194,666,866.15 |
注:公司境内子公司广州恩披特电子有限公司、上海锦微通讯技术有限公司、苏州富映科显示技术有限公司、滁州锦富电子有限公司、奥英光电(武汉)有限公司、北京锦富云智能科技有限公司、远东亚洲数据科技(北京)有限公司、安徽中绿晶新能源科技有限公司、安徽东方易阳新能源有限公司、保定三合能源科技有限公司,以及境外子公司香港赫欧电子有限公司未来是否能获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因此没有确认其对应的递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位:元
年份 | 期末金额 | 期初金额 | 备注 |
2020 | 11,653,449.90 | 12,768,397.19 | |
2021 | 24,374,548.06 | 25,776,895.53 | |
2022 | 13,030,491.67 | 17,183,185.27 | |
2023 | 61,646,528.74 | 64,529,887.71 | |
2024 | 15,533,882.52 | 18,274,878.03 | |
合计 | 126,238,900.89 | 138,533,243.73 | -- |
[注]为境内子公司广州恩披特电子有限公司、上海锦微通讯技术有限公司、苏州富映科显示技术有限公司、滁州锦富电子有限公司、奥英光电(武汉)有限公司、北京锦富云智能科技有限公司、远东亚洲数据科技(北京)有限公司、安徽中绿晶新能源科技有限公司、安徽东方易阳新能源有限公司、保定三合能源科技有限公司未来年度到期的可弥补亏损余额。
31、其他非流动资产
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
合同取得成本 | ||||||
合同履约成本 | ||||||
应收退货成本 | ||||||
合同资产 | ||||||
光伏电站[注] | 44,822,868.50 | 44,822,868.50 | ||||
合计 | 44,822,868.50 | 44,822,868.50 |
[注]本期将持有待售的光伏电站资产的子公司并入合并报表,原计入其他非流动资产的光伏电站资产转入固定资产及在建工程项目核算。
32、短期借款
(1)短期借款分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
质押借款[注1] | 166,434,405.00 | 65,856,958.00 |
抵押借款[注2] | 77,672,605.00 | 71,136,478.00 |
保证借款[注3] | 622,040,014.62 | 645,223,271.43 |
信用借款 | 10,760,000.00 | |
合计 | 866,147,024.62 | 792,976,707.43 |
[注1]系子公司奥英光电(苏州)有限公司以定期存单质押取得86,860,000.00元人民币和5,590,000.00美元银行短期借款;子公司昆山迈致治具科技有限公司以定期存单质押取得40,000,000.00元人民币银行短期借款。[注2]系公司子公司奥英光电(苏州)有限公司以其土地、房产和机器设备为抵押取得5,190,000.00美元和人民币40,930,000.00元银行短期借款。[注3]系智光环保为公司提供担保的银行借款2,924,945.16美元和人民币191,000,000.00元;智光环保和公司为子公司奥英光电(苏州)有限公司提供担保的银行借款17,915,511.74美元和人民币151,500,000.00元;智光环保和公司、股东黄亚福、陈琪祥为子公司昆山迈致治具科技有限公司提供担保的银行借款人民币115,000,000.00元;公司为子公司厦门力富电子有限公司提供担保的银行借款人民币17,000,000.00元。
(2)已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位:元
种类 | 期末余额 | 期初余额 |
商业承兑汇票 | ||
银行承兑汇票 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
合计 | 30,000,000.00 | 30,000,000.00 |
本期末已到期未支付的应付票据总额为0元。
36、应付账款
(1)应付账款列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
购买商品及接受劳务 | 298,359,667.61 | 286,222,852.83 |
合计 | 298,359,667.61 | 286,222,852.83 |
(2)账龄超过1年的重要应付账款
无
37、预收款项
(1)预收款项列示
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | ||
合计 |
[注]期初余额与上年期末余额差异详见本节五、44。
(2)账龄超过1年的重要预收款项
无
38、合同负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
预收货款 | 24,460,249.87 | 23,991,447.94 |
合计 | 24,460,249.87 | 23,991,447.94 |
[注]期初余额与上年期末余额差异详见本节五、44。
39、应付职工薪酬
(1)应付职工薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
一、短期薪酬 | 30,940,868.07 | 120,827,119.82 | 132,995,945.18 | 18,772,042.71 |
二、离职后福利-设定提存计划 | 322,569.59 | 3,373,024.94 | 3,466,637.42 | 228,957.11 |
三、辞退福利 | 2,510,488.62 | 1,834,043.38 | 2,784,854.09 | 1,559,677.91 |
四、一年内到期的其他福利 | ||||
合计 | 33,773,926.28 | 126,034,188.14 | 139,247,436.69 | 20,560,677.73 |
(2)短期薪酬列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、工资、奖金、津贴和补贴 | 30,731,145.65 | 109,880,103.62 | 122,363,272.59 | 18,247,976.68 |
2、职工福利费 | 4,016.00 | 5,895,790.63 | 5,895,790.63 | 4,016.00 |
3、社会保险费 | 194,956.34 | 1,818,510.37 | 1,671,692.06 | 341,774.65 |
其中:医疗保险费 | 170,810.98 | 1,454,467.05 | 1,344,542.24 | 280,735.79 |
工伤保险费 | 9,682.55 | 164,479.44 | 142,588.20 | 31,573.79 |
生育保险费 | 14,462.81 | 199,563.88 | 184,561.62 | 29,465.07 |
4、住房公积金 | 10,750.08 | 2,940,132.57 | 2,772,607.27 | 178,275.38 |
5、工会经费和职工教育经费 | - | 292,582.63 | 292,582.63 | - |
6、短期带薪缺勤 | - | - | - | - |
7、短期利润分享计划 | - | - | - | - |
合计 | 30,940,868.07 | 120,827,119.82 | 132,995,945.18 | 18,772,042.71 |
(3)设定提存计划列示
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
1、基本养老保险 | 311,796.48 | 3,227,275.09 | 3,320,555.32 | 218,516.25 |
2、失业保险费 | 10,773.11 | 145,749.85 | 146,082.10 | 10,440.86 |
3、企业年金缴费 | ||||
合计 | 322,569.59 | 3,373,024.94 | 3,466,637.42 | 228,957.11 |
40、应交税费
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
增值税 | 1,342,664.11 | 1,656,771.80 |
消费税 | ||
企业所得税 | 4,511,752.42 | 5,570,823.89 |
个人所得税 | 570,970.08 | 401,740.73 |
城市维护建设税 | 111,685.73 | 176,866.41 |
教育费附加 | 80,516.75 | 125,423.05 |
地方基金 | 2,145.20 | 5,133.37 |
印花税 | 46,977.40 | 42,350.44 |
土地使用税 | 329,414.62 | 186,102.57 |
房产税 | 1,256,615.97 | 1,407,520.90 |
合计 | 8,252,742.28 | 9,572,733.16 |
41、其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应付利息 | 2,903,063.47 | 3,280,173.90 |
应付股利 | ||
其他应付款 | 17,874,128.20 | 35,623,731.74 |
合计 | 20,777,191.67 | 38,903,905.64 |
注:上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。
(1)应付利息
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
分期付息到期还本的长期借款利息 | ||
企业债券利息 | ||
短期借款应付利息 | 2,903,063.47 | 3,280,173.90 |
划分为金融负债的优先股\永续债利息 | ||
其他 | ||
合计 | 2,903,063.47 | 3,280,173.90 |
注:公司需填写“划分为金融负债的优先股\永续债利息”具体工具情况。重要的已逾期未支付的利息情况:
无
(2)应付股利
无
(3)其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
其他暂收、应付款项 | 17,874,128.20 | 35,623,731.74 |
合计 | 17,874,128.20 | 35,623,731.74 |
2)账龄超过1年的重要其他应付款
无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一年内到期的长期借款 | 21,650,000.00 | 50,000,000.00 |
一年内到期的应付债券 | ||
一年内到期的长期应付款 | ||
一年内到期的租赁负债 | ||
合计 | 21,650,000.00 | 50,000,000.00 |
注:自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的租赁负债的期末账面价值,在“一年内到期的非流动负债”项目反映。
44、其他流动负债
无
45、长期借款
无
46、应付债券
无
47、租赁负债
无
48、长期应付款
无
49、长期应付职工薪酬
无50、预计负债
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 形成原因 |
对外提供担保 | |||
未决诉讼 | 2,548,800.00 | 2,628,800.00 | [注1] |
产品质量保证 | |||
重组义务 | |||
待执行的亏损合同 | 1,674,193.26 | 1,674,193.26 | [注2] |
应付退货款 | |||
其他 | |||
合计 | 4,222,993.26 | 4,302,993.26 | -- |
[注1]公司子公司安徽东方易阳新能源有限公司未按合同约定履行项目投资义务,对方已申请仲裁,公司根据履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对未决诉讼损失金额进行估计。[注2]公司子公司奥英光电(苏州)有限公司从事液晶模组业务,为扩大规模,开发了一些境内客户,但效益不佳,奥英光电(苏州)有限公司逐步削减该部分业务,对应的已签订采购合同对应的损失。
51、递延收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 | 形成原因 |
政府补助 | 1,307,170.28 | - | 15,592.50 | 1,291,577.78 | |
其他 | 1,000,000.00 | 166,666.67 | 833,333.33 | ||
合计 | 2,307,170.28 | 182,259.17 | 2,124,911.11 | -- |
涉及政府补助的项目:
单位:元
负债项目 | 期初余额 | 本期新增补助金额 | 本期计入营业外收入金额 | 本期计入其他收益金额 | 本期冲减成本费用金额 | 其他变动 | 期末余额 | 与资产相关/与收益相关 |
土地扶持款[注1] | 1,307,170.28 | 15,592.50 | 1,291,577.78 | 与资产相关 |
[注1]子公司威海锦富信诺新材料科技有限公司收到威海高新经济开发区管理委员会下拨的土地扶持款《威高财预指[2012]104号》1,559,249.00元,分50年平均转入本期损益。
52、其他非流动负债
无
53、股本
单位:元
期初余额 | 本次变动增减(+、-) | 期末余额 | |||||
发行新股 | 送股 | 公积金转股 | 其他 | 小计 | |||
一、有限售条件股份 | 16,661,552 | -87,500 | -87,500 | 16,574,052 | |||
1、国家持股 | |||||||
2、国有法人持股 | |||||||
3、其他内资持股 | 16,661,552 | -87,500 | -87,500 | 16,574,052 | |||
其中:境内法人持股 | |||||||
境内自然人持股 | 16,661,552 | -87,500 | -87,500 | 16,574,052 | |||
4、外资持股 | |||||||
其中:境外法人持股 | |||||||
境外自然人持股 | |||||||
二、无限售条件股份 | 1,077,453,860 | 87,500 | 87,500 | 1,077,541,360 | |||
1、人民币普通股 | 1,077,453,860 | 87,500 | 87,500 | 1,077,541,360 | |||
2、境内上市的外资股 | |||||||
3、境外上市的外资股 | |||||||
4、其他 | |||||||
三、股份总数 | 1,094,115,412 | 0 | 0 | 1,094,115,412 |
其他说明:
注:黄亚福先生于2018年11月28日辞去董事职务,其原定任期已于2020年6月27日届满,离职锁定期满后至原定任期届满后的6个月内仍需锁定其所持公司股票的75%。王文德先生于2019年10月28日辞去董事会秘书职务、于2019年12月9日辞去总经理职务,其持有的公司350,000股股票自离任之日起的6个月内全部予以锁定,离职锁定期满后,其持有股票总数的25%即87,500股股票于报告期内解除限售。离职锁定期满后至原定任期届满后的6个月内仍需锁定其所持公司股票的75%。
邓浩先生、李磊先生基于高管身份,本人所持公司股票中75%予以锁定。
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
资本溢价(股本溢价) | 391,875,600.44 | - | 391,875,600.44 | |
其他资本公积 | 19,959,438.88 | 3,824,087.95 | 16,135,350.93 |
合计 | 411,835,039.32 | - | 3,824,087.95 | 408,010,951.37 |
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
[注] 本期其他资本公积减少3,824,087.95元系本期公司收购少数股东股权支付的对价与享有的净资产份额差异减少资本公积。
56、库存股
无
57、其他综合收益
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期发生额 | 期末余额 | |||||
本期所得税前发生额 | 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 | 减:前期计入其他综合收益当期转入留存收益 | 减:所得税费用 | 税后归属于母公司 | 税后归属于少数股东 | |||
一、不能重分类进损益的其他综合收益 | -45,009,844.81 | -45,009,844.81 | ||||||
其中:重新计量设定受益计划变动额 | ||||||||
权益法下不能转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他权益工具投资公允价值变动 | -45,009,844.81 | -45,009,844.81 | ||||||
企业自身信用风险公允价值变动 | ||||||||
二、将重分类进损益的其他综合收益 | -18,356,904.60 | -610,769.88 | -18,967,674.48 | |||||
其中:权益法下可转损益的其他综合收益 | ||||||||
其他债权投资公允价值变动 | ||||||||
金融资产重分类计入其他综合收益的金额 | ||||||||
其他债权投资信用减值准备 | ||||||||
现金流量套期储备 |
外币财务报表折算差额 | -18,356,904.60 | -610,769.88 | -18,967,674.48 | |||||
其他综合收益合计 | -63,366,749.41 | -610,769.88 | -63,977,519.29 |
58、专项储备
无
59、盈余公积
单位:元
项目 | 期初余额 | 本期增加 | 本期减少 | 期末余额 |
法定盈余公积 | 65,759,466.97 | - | - | 65,759,466.97 |
任意盈余公积 | ||||
储备基金 | ||||
企业发展基金 | ||||
其他 | ||||
合计 | 65,759,466.97 | - | - | 65,759,466.97 |
60、未分配利润
单位:元
项目 | 本期 | 上期 |
调整前上期末未分配利润 | -303,279,519.48 | -362,876,346.61 |
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-) | - | 44,855,347.14 |
调整后期初未分配利润 | -303,279,519.48 | -318,020,999.47 |
加:本期归属于母公司所有者的净利润 | -14,337,389.30 | 14,741,479.99 |
减:提取法定盈余公积 | ||
提取任意盈余公积 | ||
提取一般风险准备 | ||
应付普通股股利 | ||
转作股本的普通股股利 | ||
期末未分配利润 | -317,616,908.78 | -303,279,519.48 |
调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润0元。
2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润0元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润0元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润0元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润0元。
61、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 565,043,750.84 | 480,344,934.42 | 787,051,692.46 | 673,179,471.54 |
其他业务 | 20,290,339.14 | 14,236,977.00 | 45,905,293.27 | 40,437,299.47 |
合计 | 585,334,089.98 | 494,581,911.42 | 832,956,985.73 | 713,616,771.01 |
62、税金及附加
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
消费税 | ||
城市维护建设税 | 784,414.75 | 1,631,664.50 |
教育费附加 | 582,803.57 | 1,200,057.99 |
资源税 | ||
房产税 | 2,964,799.83 | 2,441,239.59 |
土地使用税 | 353,961.87 | 316,634.58 |
车船使用税 | 8,100.00 | 8,152.80 |
印花税 | 224,507.08 | 320,810.63 |
其他基金 | 13,309.79 | 128,408.32 |
合计 | 4,931,896.89 | 6,046,968.41 |
63、销售费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 9,174,943.69 | 12,540,178.60 |
非流动资产折旧摊销 | 120,273.36 | 27,190.05 |
样品费及低值易耗品摊销 | 170,980.29 | 312,425.09 |
差旅费 | 302,281.44 | 1,194,351.10 |
业务招待费 | 982,276.23 | 1,646,668.42 |
租赁费 | 501,870.18 | 517,022.92 |
运输及包装费 | 2,458,644.21 | 3,167,638.94 |
车辆交通费 | 142,914.99 | 146,122.58 |
售后服务费 | 322,794.13 | 1,962,242.58 |
广告宣传及咨询费 | 3,402,639.06 | 7,591,127.37 |
其他 | 964,079.89 | 1,182,624.81 |
合计 | 18,543,697.47 | 30,287,592.46 |
64、管理费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
职工薪酬 | 23,015,945.44 | 24,323,437.08 |
非流动资产折旧摊销 | 6,824,099.53 | 4,994,727.45 |
办公费 | 1,109,242.93 | 824,341.34 |
差旅费 | 253,733.28 | 790,274.33 |
业务招待费 | 1,039,128.12 | 1,606,264.58 |
租赁费 | 2,552,353.63 | 2,395,538.82 |
咨询服务费 | 2,305,639.47 | 3,537,474.83 |
车辆交通费 | 262,938.74 | 471,587.58 |
水电费 | 1,067,903.69 | 1,376,892.12 |
综合服务费 | 486,950.19 | 338,581.11 |
修理费 | 762,715.70 | 896,896.36 |
保险费 | 167,693.12 | 113,674.38 |
长期待摊费用摊销 | 902,341.80 | 1,662,922.66 |
其他 | 1,397,198.33 | 1,363,319.40 |
合计 | 42,147,883.97 | 44,695,932.04 |
65、研发费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
工资及附加 | 13,966,397.07 | 14,631,647.76 |
物料消耗 | 3,250,487.80 | 1,057,583.26 |
非流动资产折旧摊销 | 936,049.04 | 850,818.88 |
差旅费 | 178,098.43 | 1,157,806.44 |
其他 | 610,648.13 | 1,131,447.37 |
合计 | 18,941,680.47 | 18,829,303.71 |
66、财务费用
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息支出 | 20,852,760.54 | 23,664,287.46 |
减:利息收入 | 4,913,606.21 | 3,855,440.25 |
汇兑损益 | 1,049,687.95 | 366,790.45 |
金融机构手续费 | 659,948.54 | 1,107,033.83 |
现金折扣 | 656,179.79 | 81,819.17 |
增值税缓息 | 112.04 | 2,724.15 |
合计 | 18,305,082.65 | 21,367,214.81 |
67、其他收益
单位:元
产生其他收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
土地扶持款[注1] | 15,592.50 | 15,592.50 |
提质增效项目补助 | 165,000.00 | |
研究开发费用省级财政奖励资金 | 600,000.00 | |
产业政策政府扶持基金[注2] | 100,000.00 | |
高新技术企业奖励[注3] | 400,000.00 | |
稳岗补贴 | 265,179.63 | |
专精特新示范小企业专项资金[注4] | 200,000.00 | |
企业结构调整奖补基金 | 70,540.00 | |
商务发展专项资金补助[注5] | 146,400.00 | 90,000.00 |
入园补助 | 1,365,000.00 | |
一企一策职工职业培训补贴 | 67,000.00 | |
信息化改造扶持款 | 353,600.00 | |
优秀内资企业奖励 | 200,000.00 | |
防疫补助[注6] | 178,400.00 | |
软件企业增值税即征即返 | 130,682.92 | 330,886.84 |
其他 | 313,420.45 | 185,127.47 |
合 计 | 1,820,215.50 | 3,372,206.81 |
[注1] 详见本节七、51。[注2] 根据无锡经济开发区工作委员会《无锡经济开发区关于兑现2019年度产业政策(第一批)的通知》(锡经开委
发[2020]6号),子公司无锡市正先自动化设备有限公司收到2019年产业政策政府扶持基金10万元。
[注3] 子公司威海锦富信诺新材料科技有限公司收到威海火炬高技术产业开发区高新技术企业认定奖励30万元,子公司昆山明利嘉金属制品有限公司收到昆山市科学技术局高新技术企业认定奖励10万元。
[注4] 根据苏州市工业和信息化局《关于公布2019年苏州市“专精特新”示范中小企业名单的通知》(苏工信企服(2020)1号),子公司昆山迈致治具科技有限公司收到专精特新示范小企业专项资金20万元。
[注5]根据无锡市财政局、商务局《关于拨付2019年度省切块商务发展资金(第一批、第二批)的通知》(锡财工贸【2019】117号),子公司无锡环特太阳能科技有限公司收到商务发展资金14.64万。
[注6]根据苏州工业园区劳动和社会保障局《关于做好新型冠状病毒肺炎疫情防控期间服务企业复工复产的实施意见》(苏园劳保〔2020〕4号),子公司奥英光电(苏州)有限公司收到企业开展“防疫”项目制培训补贴17.84万元。
68、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
权益法核算的长期股权投资收益 | -5,683,504.78 | -4,350,598.01 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | 1,444,599.60 | 17,675,102.43 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
理财产品投资收益 | 23,296.42 | |
合计 | -4,215,608.76 | 13,324,504.42 |
69、净敞口套期收益
无70、公允价值变动收益
单位:元
产生公允价值变动收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
交易性金融资产 | ||
其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 | ||
交易性金融负债 | ||
按公允价值计量的投资性房地产 | ||
理财产品公允价值变动 | 8,470.00 | |
合计 | 8,470.00 |
71、信用减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
其他应收款坏账损失 | -1,640,990.59 | 2,021,973.06 |
债权投资减值损失 | ||
其他债权投资减值损失 | ||
长期应收款坏账损失 | ||
合同资产减值损失 | ||
应收账款坏账损失 | -6,489,923.02 | -443,944.26 |
应收票据坏账损失 | 31,491.33 | |
一年内到期的非流动资产坏账损失 | 439,439.14 | |
合计 | -7,659,983.14 | 1,578,028.80 |
72、资产减值损失
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
一、坏账损失 | ||
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 | -1,692,274.74 | -2,235,426.28 |
三、长期股权投资减值损失 | ||
四、投资性房地产减值损失 | ||
五、固定资产减值损失 | ||
六、工程物资减值损失 | ||
七、在建工程减值损失 | ||
八、生产性生物资产减值损失 |
九、油气资产减值损失 | ||
十、无形资产减值损失 | ||
十一、商誉减值损失 | ||
十二、其他 | ||
合计 | -1,692,274.74 | -2,235,426.28 |
73、资产处置收益
单位:元
资产处置收益的来源 | 本期发生额 | 上期发生额 |
固定资产及无形资产处置收益 | 45,693.21 | 554,327.39 |
74、营业外收入
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
债务重组利得 | |||
非货币性资产交换利得 | |||
接受捐赠 | |||
政府补助 | |||
非流动资产报废利得 | 39,370.80 | 5,195.37 | 39,370.80 |
合并负商誉 | 2,346,380.77 | 2,346,380.77 | |
其他 | 987,262.20 | 173,611.48 | 987,262.20 |
合计 | 3,373,013.77 | 178,806.85 | 3,373,013.77 |
计入当期损益的政府补助:
无
75、营业外支出
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | 计入当期非经常性损益的金额 |
债务重组损失 | |||
非货币性资产交换损失 | |||
对外捐赠 | |||
非流动资产报废损失 | 14,058.12 | 7,387.25 | 14,058.12 |
罚款支出 | 21,828.69 | 60,941.96 | 21,828.69 |
滞纳金 | 739.15 | 1,988.15 | 739.15 |
其他 | 390,835.17 | 615,385.00 | 390,835.17 |
合计 | 427,461.13 | 685,702.36 | 427,461.13 |
76、所得税费用
(1)所得税费用表
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
当期所得税费用 | 679,761.64 | 1,967,607.92 |
递延所得税费用 | -6,885,493.97 | -5,599,230.31 |
合计 | -6,205,732.33 | -3,631,622.39 |
(2)会计利润与所得税费用调整过程
单位:元
项目 | 本期发生额 |
利润总额 | -20,865,998.18 |
按法定/适用税率计算的所得税费用 | -5,216,499.55 |
子公司适用不同税率的影响 | 537,003.75 |
调整以前期间所得税的影响 | |
非应税收入的影响 | 681,104.64 |
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 | 334,638.09 |
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 | |
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 | 1,685,424.74 |
研发费加计扣除 | -1,983,061.82 |
处置子公司 | -2,256,794.82 |
外币报表折算差额 | 12,452.64 |
所得税费用 | -6,205,732.33 |
77、其他综合收益
详见本节之七、57。
78、现金流量表项目
(1)收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
利息收入 | 16,954,466.10 | 3,997,111.04 |
收回保证金 | - | 589,148.98 |
政府补助 | 1,637,956.33 | 3,191,614.31 |
收回往来款 | 34,044,013.89 | 34,220,655.00 |
其他 | 987,262.20 | 173,611.48 |
合计 | 53,623,698.52 | 42,172,140.81 |
收到的其他与经营活动有关的现金说明:
(2)支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
业务招待费 | 2,021,404.35 | 3,252,933.00 |
差旅费 | 734,113.15 | 3,142,431.87 |
房屋租赁费 | 3,054,223.81 | 2,912,561.74 |
通讯费 | 326,936.17 | 371,447.09 |
办公费 | 1,236,620.19 | 1,016,696.94 |
中介机构服务费 | 2,305,639.47 | 3,537,474.83 |
广告及业务宣传费 | 2,187,296.36 | 1,688,773.34 |
交通及运输费 | 2,957,863.73 | 3,317,035.04 |
修理费 | 773,380.57 | 904,657.25 |
水电费 | 1,249,746.02 | 1,713,988.55 |
保险费 | 167,693.12 | 113,674.38 |
售后服务费、市场咨询服务费 | 3,202,217.96 | 10,027,758.64 |
银行手续费 | 659,948.54 | 1,107,033.83 |
其他 | 3,159,004.81 | 1,564,875.99 |
合计 | 24,036,088.25 | 34,671,342.49 |
(3)收到的其他与投资活动有关的现金
无
(4)支付的其他与投资活动有关的现金
无
(5)收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
定期存单质押借款 | - | 48,909,600.00 |
合计 | - | 48,909,600.00 |
(6)支付的其他与筹资活动有关的现金
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
增值税缓息 | 656,291.83 | 84,543.32 |
收购少数股东股权 | 11,838,633.13 | - |
支付融资租赁款 | - | 16,766,304.63 |
定期存单质押 | 100,000,000.00 | |
合计 | 112,494,924.96 | 16,850,847.95 |
79、现金流量表补充资料
(1)现金流量表补充资料
单位:元
补充资料 | 本期金额 | 上期金额 |
1.将净利润调节为经营活动现金流量: | -- | -- |
净利润 | -14,660,265.85 | 17,831,571.31 |
加:资产减值准备 | 9,352,257.88 | 657,397.48 |
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 20,346,790.07 | 23,625,306.88 |
使用权资产折旧 | ||
无形资产摊销 | 1,091,567.85 | 1,227,735.77 |
长期待摊费用摊销 | 2,141,601.79 | 2,571,886.51 |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”号填列) | -71,005.89 | -552,135.51 |
固定资产报废损失(收益以“-”号填列) | - | - |
公允价值变动损失(收益以“-”号填列) | -8,470.00 | - |
财务费用(收益以“-”号填列) | 26,449,345.58 | 24,728,951.65 |
投资损失(收益以“-”号填列) | 4,215,608.76 | -13,324,504.42 |
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) | -6,724,345.76 | -5,337,342.50 |
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) | -186,946.37 | -264,106.16 |
存货的减少(增加以“-”号填列) | -30,445,259.11 | 56,001,955.65 |
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) | 136,798,402.88 | 97,102,323.06 |
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) | -26,563,686.33 | -152,326,708.32 |
其他 | -681,790.92 | -182,239.75 |
经营活动产生的现金流量净额 | 121,053,804.58 | 51,760,091.65 |
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: | -- | -- |
债务转为资本 | ||
一年内到期的可转换公司债券 | ||
融资租入固定资产 | ||
3.现金及现金等价物净变动情况: | -- | -- |
现金的期末余额 | 221,211,087.40 | 111,681,199.83 |
减:现金的期初余额 | 168,349,761.54 | 231,591,018.90 |
加:现金等价物的期末余额 | ||
减:现金等价物的期初余额 | ||
现金及现金等价物净增加额 | 52,861,325.86 | -119,909,819.07 |
(2)本期支付的取得子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | |
其中: | -- |
减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 | 965,927.87 |
其中: | -- |
丹阳三合光伏发电有限公司 | 379,962.74 |
艾肯新能(天津)电力有限公司 | 11,978.28 |
天津清联能源工程有限公司 | 573,986.85 |
加:以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 | 17,398,669.33 |
其中: | -- |
昆山明利嘉金属制品有限公司 | 17,398,669.33 |
取得子公司支付的现金净额 | 16,432,741.46 |
(3)本期收到的处置子公司的现金净额
单位:元
金额 | |
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | |
其中: | -- |
减:丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 | 116,441.25 |
其中: | -- |
青岛锦富光电有限公司 | 82,903.12 |
JINFU TECHNOLOGY LLC | 33,538.13 |
加:以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 | 64,190,000.00 |
其中: | -- |
南通旗云科技有限公司 | 64,190,000.00 |
处置子公司收到的现金净额 | 64,073,558.75 |
(4)现金和现金等价物的构成
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
一、现金 | 221,211,087.40 | 168,349,761.54 |
其中:库存现金 | 109,018.61 | 73,750.43 |
可随时用于支付的银行存款 | 221,102,068.79 | 168,276,011.11 |
可随时用于支付的其他货币资金 | ||
可用于支付的存放中央银行款项 | ||
存放同业款项 | ||
拆放同业款项 | ||
二、现金等价物 |
其中:三个月内到期的债券投资 | ||
三、期末现金及现金等价物余额 | 221,211,087.40 | 168,349,761.54 |
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 |
80、所有者权益变动表项目注释
无
81、所有权或使用权受到限制的资产
单位:元
项目 | 期末账面价值 | 受限原因 |
货币资金 | 201,629,188.31 | [注1] |
应收票据 | ||
存货 | ||
固定资产 | 98,784,660.21 | [注2] |
无形资产 | 12,818,153.74 | [注2] |
合计 | 313,232,002.26 | -- |
[注1]
单位:元
类 别 | 金额 |
保函保证金 | 1,512,526.71 |
信用证保证金 | 116,661.60 |
银行承兑汇票保证金 | 30,000,000.00 |
银行存单质押借款 | 170,000,000.00 |
合 计 | 201,629,188.31 |
[注2]系公司子公司奥英光电(苏州)有限责任公司以账面价值98,784,660.21元的房产(苏房权证园区字第00590994号)和账面价值12,818,153.74元的土地使用权(苏工园国用(2014)第00153号)为抵押物,从工商银行园区支行取得5,190,000.00美元(折合人民币36,742,605.00元)和人民币40,930,000.00元的短期借款。
82、外币货币性项目
(1)外币货币性项目
单位:元
项目 | 期末外币余额 | 折算汇率 | 期末折算人民币余额 |
货币资金 | -- | -- | 97,632,635.59 |
其中:美元 | 13,743,999.18 | 7.0795 | 97,300,642.17 |
欧元 | 0.12 | 7.9610 | 0.96 |
港币 | |||
韩元 | 56,269,909.00 | 0.0059 | 331,992.46 |
应收账款 | -- | -- | 121,202,596.35 |
其中:美元 | 17,120,219.84 | 7.0795 | 121,202,596.35 |
欧元 | |||
港币 | |||
其他应收款 | -- | -- | 5,654,951.83 |
其中:美元 | 777,242.19 | 7.0795 | 5,502,486.09 |
韩元 | 25,841,650.00 | 0.0059 | 152,465.74 |
长期借款 | -- | -- | |
其中:美元 | |||
欧元 | |||
港币 | |||
短期借款 | -- | -- | 223,857,024.62 |
其中:美元 | 31,620,456.90 | 7.0795 | 223,857,024.62 |
应付账款 | -- | -- | 85,220,439.84 |
其中:美元 | 12,037,635.40 | 7.0795 | 85,220,439.84 |
其他应付款 | -- | -- | 26,094.52 |
其中:韩元 | 4,422,800.00 | 0.0059 | 26,094.52 |
(2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司境外经营实体主要包括子公司香港赫欧电子有限公司、ALL IN ASIAN HOLDING CO.,LIMITED、JinFuKorea Co.,LTD 。其中:香港赫欧电子有限公司和ALL IN ASIAN HOLDING CO.,LIMITED主要经营地在香港,其主要结算、融资活动均以美元计价,因此选择美元作为其记账本位币;JinFu Korea Co.,LTD主要经营地在韩国,其主要结算、融资活动均以韩元计价,因此选择韩元作为其记账本位币。
83、套期
无
84、政府补助
(1)政府补助基本情况
单位:元
种类 | 金额 | 列报项目 | 计入当期损益的金额 |
土地扶持款 | 15,592.50 | 其他收益 | 15,592.50 |
产业政策政府扶持基金 | 100,000.00 | 其他收益 | 100,000.00 |
高新技术企业奖励 | 400,000.00 | 其他收益 | 400,000.00 |
稳岗补贴 | 265,179.63 | 其他收益 | 265,179.63 |
专精特新示范小企业专项资金 | 200,000.00 | 其他收益 | 200,000.00 |
企业结构调整奖补基金 | 70,540.00 | 其他收益 | 70,540.00 |
商务发展专项资金补助 | 146,400.00 | 其他收益 | 146,400.00 |
防疫补助 | 178,400.00 | 其他收益 | 178,400.00 |
软件企业增值税即征即返 | 130,682.92 | 其他收益 | 130,682.92 |
其他 | 313,420.45 | 其他收益 | 313,420.45 |
合 计 | 1,820,215.50 | 1,820,215.50 |
(2)政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
(1)本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元
被购买方名称 | 股权取得时点 | 股权取得成本 | 股权取得比例 | 股权取得方式 | 购买日 | 购买日的确定依据 | 购买日至期末被购买方的收入 | 购买日至期末被购买方的净利润 |
丹阳三合光伏发电有限公司 | 2018年1月31日 | 1 | 100% | 现金购买 | 2020年6月30日 | 工商已变更,公司内部债权债务已理清,已取得控制权 | - | - |
艾肯新能(天津)电力有限公司 | 2019年12月31日 | - | 100% | 现金购买 | 2020年6月30日 | 工商已变更,公司内部债权债务已理清,已取得控制权 | - | - |
天津清联能源工程有限公司 | 2019年10月31日 | - | 100% | 现金购买 | 2020年6月30日 | 工商已变更,公司内部债权债务已理清,已取得控制权 | - | - |
注:1、公司与天津开合电力科技有限公司签订协议,将应收天津开合电力科技有限公司13,520,000.00元款项转为应收丹阳三合光伏发电有限公司13,520,000.00元,同时将丹阳三合光伏发电有限公司100%股权以1元价格转让给公司子公司奥英光电(苏州)有限公司,丹阳三合光伏发电有限公司资产为一座光伏电站。
2、根据协议,公司将应收天津开合电力科技有限公司12,782,242.10元以及应收天津易普能电气有限公司3,400,625.40元转为应收艾肯新能(天津)电力有限公司16,182,867.50元,同时北京鸿赫投资有限公司将艾肯新能(天津)电力有限公司100%股权以0元转让给奥英光电(苏州)有限公司,艾肯新能(天津)电力有限公司资产为一座光伏电站。
3、公司将因该光伏项目产生的应收账款以及预付款项共计17,225,910.00元转为对天津清联能源工程有限公司(以下简称“天津清联”)的往来款,同时与北京浩翔新能源投资管理公司(以下简称“北京浩翔”)签订股权转让协议,北京浩翔将其持有的天津清联100%股权以0元转让给公司,天津清联的主要资产为一座3.6MW光伏电站。
(2)合并成本及商誉
单位:元
合并成本 | 丹阳三合光伏发电有限公司 | 艾肯新能(天津)电力有限公司 | 天津清联能源工程有限公司 |
--现金 | 1.00 | - | - |
--非现金资产的公允价值 | |||
--发行或承担的债务的公允价值 | |||
--发行的权益性证券的公允价值 | |||
--或有对价的公允价值 | |||
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 | |||
--其他 | |||
合并成本合计 | 1.00 | - | - |
减:取得的可辨认净资产公允价值份额 | 1,209,890.85 | - | 1,136,490.92 |
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 | -1,209,889.85 | - | -1,136,490.92 |
(3)被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位:元
丹阳三合光伏发电有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | 379,962.74 | 379,962.74 |
应收款项 | 1,850,075.07 | 1,850,075.07 |
存货 | ||
固定资产 | 11,695,878.79 | 11,695,878.79 |
无形资产 | ||
其他流动资产 | 1,752,200.63 | 1,752,200.63 |
其他非流动资产 | 4,671.91 | 4,671.91 |
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | 14,472,898.29 | 14,472,898.29 |
递延所得税负债 | ||
净资产 | 1,209,890.85 | 1,209,890.85 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 1,209,890.85 | 1,209,890.85 |
续上表
艾肯新能(天津)电力有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | 11,978.28 | 11,978.28 |
货币资金 | ||
应收款项 | ||
存货 | ||
固定资产 | ||
无形资产 | ||
其他流动资产 | 341,579.10 | 341,579.10 |
其他非流动资产 | 14,492,537.80 | 14,492,537.80 |
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | 14,846,095.18 | 14,846,095.18 |
递延所得税负债 | ||
净资产 | - | - |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | - | - |
续上表
天津清联能源工程有限公司 | ||
购买日公允价值 | 购买日账面价值 | |
资产: | ||
货币资金 | 573,986.85 | 573,986.85 |
应收款项 | 1,570,889.08 | 1,570,889.08 |
存货 | 315,439.82 | 315,439.82 |
固定资产 | 13,420,722.45 | 13,420,722.45 |
无形资产 | ||
其他流动资产 | 1,441,209.00 | 1,441,209.00 |
其他非流动资产 | 1,966.71 | 1,966.71 |
负债: | ||
借款 | ||
应付款项 | 16,187,722.99 | 16,187,722.99 |
递延所得税负债 | ||
净资产 | 1,136,490.92 | 1,136,490.92 |
减:少数股东权益 | ||
取得的净资产 | 1,136,490.92 | 1,136,490.92 |
(4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
(5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
(6)其他说明
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位:元
子公司名称 | 股权处置价款 | 股权处置比例(%) | 股权处置方式 | 丧失控制权的时点 | 丧失控制权时点的确定依据 | 处置价款与处置投资对应的合并报表层面享有该子公司净资产份额的差额 |
青岛锦富光电有限公司 | 16,614,772.50 | 100 | 出售 | 2019年4月30日 | 工商已变更,收到部分款项 | - |
JINFU TECHNOLOGY LLC | - | 100 | 清算 | 2019年5月31日 | 已收到准予注销登记通知书 | 0.00 |
(续上表)
子公司名称 | 丧失控制权之日剩余股权的比例(%) | 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 | 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 | 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 | 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 | 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 |
青岛锦富光电有限公司 | ||||||
JINFU TECHNOLOGY LLC | 10,059.89 |
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
一揽子交易
□ 适用√ 不适用
非一揽子交易
□ 适用 √ 不适用
5、其他原因的合并范围变动
无
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
(1)企业集团的构成
子公司名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例(%) | 取得方式 | |
直接 | 间接 | |||||
无锡市正先自动化设备有限公司 | 无锡 | 无锡 | 生产、销售 | 74.82 | - | 同一控制下合并 |
上海锦微通讯技术有限公司 | 上海 | 上海 | 贸易、商务咨询 | 100 | - | 同一控制下合并 |
广州恩披特电子有限公司 | 广州 | 广州 | 生产、销售 | - | 100 | 设立 |
苏州富映科显示技术有限公司 | 苏州 | 苏州 | 技术研发 | 60 | - | 设立 |
威海锦富信诺新材料科技有限公司 | 威海 | 威海 | 生产、销售 | 65 | - | 设立 |
东莞锦富迪奇电子有限公司 | 东莞 | 东莞 | 生产、销售 | 100 | - | 设立 |
厦门力富电子有限公司 | 厦门 | 厦门 | 生产、销售 | 100 | - | 设立 |
上海挚富高分子材料有限公司 | 上海 | 上海 | 生产、销售 | 100 | - | 设立 |
香港赫欧电子有限公司 | 香港 | 香港 | 贸易 | 100 | - | 设立 |
JinFu Korea Co.,LTD | 韩国龙仁市 | 韩国龙仁市 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
滁州锦富电子有限公司 | 滁州 | 滁州 | 生产、销售 | 100 | - | 设立 |
ALL IN ASIAN HOLDING CO.,LIMITED | 香港 | 香港 | 一般贸易 | - | 100 | 设立 |
奥英光电(苏州)有限公司 | 苏州 | 苏州 | 生产、销售 | - | 100 | 非同一控制下合并 |
昆山迈致治具科技有限公司 | 昆山 | 昆山 | 生产、销售 | 85 | - | 非同一控制下合并 |
昆山迈致自动化科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 生产、销售 | - | 85 | 设立 |
昆山迈致新能源科技有限公司 | 昆山 | 昆山 | 研发、贸易 | - | 85 | 设立 |
昆山迈致软件科技有限公司 | 昆山 | 昆山 | 设计、销售、咨询、服务 | - | 85 | 设立 |
北京锦富云智能科技有限公司 | 北京市 | 北京市 | 研发服务 | 100 | - | 非同一控制下合并 |
远东亚洲数据科技(北京)有限公司 | 北京市 | 北京市 | 技术咨询 | 80 | - | 非同一控制下合并 |
安徽中绿晶新能源科技有限公司 | 马鞍山 | 马鞍山 | 生产、销售 | 51 | - | 非同一控制下合并 |
安徽东方易阳新能源有限公司 | 淮南市 | 淮南市 | 生产、销售 | - | 26.01 | 设立 |
保定三合能源科技有限公司 | 保定 | 保定 | 生产、销售 | - | 51 | 设立 |
昆山明利嘉金属制品有限公司 | 昆山市 | 昆山市 | 生产、销售 | 65 | - | 非同一控制下合并 |
泰兴挚富显示技术有限公司 | 泰兴市 | 泰兴市 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
无锡环特太阳能科技有限公司 | 无锡 | 无锡 | 生产、销售 | - | 26.01 | 非同一控制下合并 |
无锡金南进出口贸易有限公司 | 无锡 | 无锡 | 商品、技术进出口 | - | 26.01 | 非同一控制下合并 |
艾肯新能(天津)电力有限公司 | 天津 | 天津 | 光伏电站生产电力 | 100 | 非同一控制下合并 | |
天津清联能源工程有限公司 | 天津 | 天津 | 光伏电站生产电力 | 100 | 非同一控制下合并 | |
丹阳三合光伏发电有限公司 | 丹阳 | 丹阳 | 光伏电站生产电力 | 100 | 非同一控制下合并 | |
苏州锦思显示技术有限公司 | 苏州 | 苏州 | 研发、销售 | 100 | - | 非同一控制下合并 |
苏州锦绣年华企业管理有限公司 | 苏州 | 苏州 | 管理、咨询 | 100 | - | 非同一控制下合并 |
苏州挚富显示技术有限公司 | 苏州 | 苏州 | 生产、销售 | 100 | 设立 | |
奥英光电(武汉)有限公司 | 武汉 | 武汉 | 生产、销售 | - | 100 | 设立 |
(2)重要的非全资子公司
单位:元
子公司名称 | 少数股东持股比例 | 本期归属于少数股东的损益 | 本期向少数股东宣告分派的股利 | 期末少数股东权益余额 |
无锡市正先自动化设备有限公司 | 25.18% | 182,648.99 | 1,995,883.73 | |
威海锦富信诺新材料科技有限公司 | 35.00% | 1,754,106.61 | 19,248,471.80 | |
昆山迈致治具科技有限公司 | 15.00% | -694,550.23 | 21,884,244.32 | |
安徽中绿晶能源科技有限公司 | 49.00% | -240,261.16 | -13,018,436.17 | |
昆山明利嘉金属制品有限公司 | 35.00% | -770,263.08 | 13,978,485.02 |
(3)重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元
子公司名称 | 期末余额 | |||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
无锡市正先自动化设备有限公司 | 12,314,933.40 | 136,002.45 | 12,450,935.85 | 4,524,471.51 | - | 4,524,471.51 |
威海锦富信诺新材 | 52,721,465.30 | 17,602,871.76 | 70,324,337.06 | 14,037,125.58 | 1,291,577.78 | 15,328,703.36 |
料科技有限公司 | ||||||
昆山迈致治具科技有限公司 | 281,619,756.13 | 95,377,397.37 | 376,997,153.50 | 231,102,191.40 | - | 231,102,191.40 |
安徽中绿晶能源科技有限公司 | 30,661,605.73 | 50,218,427.16 | 80,880,032.89 | 107,448,269.97 | - | 107,448,269.97 |
昆山明利嘉金属制品有限公司 | 29,423,763.04 | 22,408,380.07 | 51,832,143.11 | 11,893,614.47 | - | 11,893,614.47 |
(续上表)
单位:元
子公司名称 | 期初余额 | |||||
流动资产 | 非流动资产 | 资产合计 | 流动负债 | 非流动负债 | 负债合计 | |
无锡市正先自动化设备有限公司 | 10,601,342.44 | 186,002.26 | 10,787,344.70 | 3,582,278.41 | 3,975.21 | 3,586,253.62 |
威海锦富信诺新材料科技有限公司 | 55,543,636.27 | 16,318,415.34 | 71,862,051.61 | 20,570,980.80 | 1,307,170.28 | 21,878,151.08 |
昆山迈致治具科技有限公司 | 263,672,835.00 | 97,245,515.04 | 360,918,350.04 | 190,777,414.08 | 80,000.00 | 190,857,414.08 |
安徽中绿晶能源科技有限公司 | 47,926,076.43 | 34,462,119.61 | 82,388,196.04 | 115,765,729.06 | 2,548,800.00 | 118,314,529.06 |
东莞锦富迪奇电子有限公司 | 64,314,136.40 | 33,737,504.06 | 98,051,640.46 | 75,855,901.58 | - | 75,855,901.58 |
昆山明利嘉金属制品有限公司 | 45,255,011.82 | 11,320,474.03 | 56,575,485.85 | 14,436,205.54 | - | 14,436,205.54 |
(续上表)
单位:元
子公司名称 | 本期发生额 | |||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
无锡市正先自动化设备有限公司 | 6,733,741.21 | 725,373.26 | 725,373.26 | 2,289,203.07 |
威海锦富信诺新材料科技有限公司 | 31,126,787.86 | 5,011,733.17 | 5,011,733.17 | 7,189,797.42 |
昆山迈致治具科技有限公司 | 38,153,503.42 | -4,630,334.89 | -4,630,334.89 | -13,802,278.00 |
安徽中绿晶能源科技有限公司 | - | -490,328.89 | -490,328.89 | 136,068.04 |
昆山明利嘉金属制品有限公司 | 7,750,694.48 | -2,200,751.67 | -2,200,751.67 | 16,620,540.92 |
(续上表)
单位:元
子公司名称 | 上期发生额 | |||
营业收入 | 净利润 | 综合收益总额 | 经营活动现金流量 | |
无锡市正先自动化设备有限公司 | 7,021,414.57 | 218,522.68 | 218,522.68 | -275,233.98 |
威海锦富信诺新材料科技有限公司 | 20,602,193.07 | 1,300,039.01 | 1,300,039.01 | 7,366,023.53 |
昆山迈致治具科技有限公司 | 142,877,637.02 | 25,286,988.75 | 25,286,988.75 | 54,703,462.32 |
安徽中绿晶能源科技有限公司 | 1,376,962.34 | -2,749,028.36 | -2,749,028.36 | -739,258.15 |
东莞锦富迪奇电子有限公司 | 26,787,062.42 | 1,600,990.39 | 1,600,990.39 | -885,808.91 |
昆山明利嘉金属制品有限公司 | 3,245,537.77 | 1,044,596.63 | 1,044,596.63 | -4,508,275.95 |
[注] 本期公司收购东莞锦富迪奇电子有限公司少数股东股权,由非全资子公司变为全资子公司。
(4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
无
(5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
无
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
(1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
本期公司收购东莞锦富迪奇电子有限公司少数股东股权,由非全资子公司变为全资子公司。
(2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位:元
东莞锦富迪奇电子有限公司 | |
购买成本/处置对价 | |
--现金 | 14,700,000.00 |
--非现金资产的公允价值 | |
购买成本/处置对价合计 | 14,700,000.00 |
减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 | 10,875,912.05 |
差额 | 3,824,087.95 |
其中:调整资本公积 | 3,824,087.95 |
调整盈余公积 | |
调整未分配利润 |
3、在合营安排或联营企业中的权益
(1)重要的合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 | 主要经营地 | 注册地 | 业务性质 | 持股比例 | 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 | |
直接 | 间接 |
昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 昆山 | 昆山 | 生产、销售 | 40.00% | 权益法 | |
苏州格瑞丰纳米科技有限公司 | 苏州 | 苏州 | 生产、销售 | 25.00% | 权益法 |
(2)重要合营企业的主要财务信息
无
(3)重要联营企业的主要财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |||
昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 苏州格瑞丰纳米科技有限公司 | 昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 苏州格瑞丰纳米科技有限公司 | |
流动资产 | 60,220,977.50 | 12,281,966.23 | 54,178,803.91 | 12,788,591.08 |
非流动资产 | 119,229,122.22 | 4,735,432.96 | 124,690,160.90 | 5,076,500.44 |
资产合计 | 179,450,099.72 | 17,017,399.19 | 178,868,964.81 | 17,865,091.52 |
流动负债 | 99,604,594.44 | -883,737.56 | 92,358,614.88 | -812,399.57 |
非流动负债 | 4,324,992.91 | 466,548.29 | 5,429,994.91 | 466,548.29 |
负债合计 | 103,929,587.35 | -417,189.27 | 97,788,609.79 | -345,851.28 |
少数股东权益 | ||||
归属于母公司股东权益 | 75,520,512.37 | 17,434,588.46 | 81,080,355.02 | 18,210,942.80 |
按持股比例计算的净资产份额 | 30,208,204.93 | 4,358,647.11 | 32,432,141.99 | 4,552,735.70 |
调整事项 | ||||
--商誉 | - | 5,141,018.00 | - | 5,141,018.00 |
--内部交易未实现利润 | ||||
--其他 | ||||
对联营企业权益投资的账面价值 | 30,208,204.93 | 9,499,665.11 | 32,432,141.99 | 9,693,753.70 |
存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 | ||||
营业收入 | 45,298,537.40 | 83,734.50 | 57,229,539.60 | 166,070.32 |
净利润 | -5,559,842.65 | -776,354.34 | -3,551,006.74 | -549,845.42 |
终止经营的净利润 | ||||
其他综合收益 | ||||
综合收益总额 | -5,559,842.65 | -776,354.34 | -3,551,006.74 | -549,845.42 |
本年度收到的来自联营企业的股利 |
(4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位:元
期末余额/本期发生额 | 期初余额/上期发生额 | |
合营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | ||
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | ||
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | ||
联营企业: | -- | -- |
投资账面价值合计 | - | 2,855,346.83 |
下列各项按持股比例计算的合计数 | -- | -- |
--净利润 | -474,089.38 | -183,487.29 |
--其他综合收益 | ||
--综合收益总额 | -474,089.38 | -183,487.29 |
其他说明本期不重要的联营企业主要为公司控股子公司昆山迈致治具科技有限公司参股的深圳汇准科技有限公司,本报告期对其投资的账面价值期末余额为0。
(5)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
(6)合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
(7)与合营企业投资相关的未确认承诺
无
(8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括应收票据、应收账款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款及银行存款等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。本公司金融工具面临的主要风险是市场风险、流动风险和信用风险。
1、市场风险
(1) 汇率风险
汇率风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风险。本集团承受外汇风险主要与所持有美元货币资金、应收账款、短期借款和应付账款有关,由于美元与本公司的功能货币之间的汇率变动使本集团面临外汇风险。
资产负债表日,本集团主要外币金融资产及外币金融负债的余额如下:
单位:元
项 目 | 资产 | 负债 | ||
期末余额 | 期初余额 | 期末余额 | 期初余额 | |
美 元 | 31,641,461.21 | 26,132,745.54 | 43,658,092.30 | 41,654,200.72 |
敏感性分析:
本公司承受外汇风险主要与美元与人民币的汇率变化有关。 下表列示了本公司美元外币与人民币汇率变动5.00%假设下的敏感性分析。在管理层进行敏感性分析时,5.00%的增减变动被认为合理反映了汇率变化的可能范围。汇率可能发生的合理变动对当期净利润的影响如下:
单位:元
本年利润增加/减少 | 美元影响 | |
本期金额 | 上期金额 | |
人民币贬值 | -600,831.55 | -776,072.76 |
人民币升值 | 600,831.55 | 776,072.76 |
(2)利率风险-公允价值变动风险
本公司的因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自固定利率的短期借款。由于固定利率借款主要为短期借款,因此本公司认为公允价值变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
(3)利率风险-现金流量变动风险
本公司因利率变动引起金融工具公允价值变动的风险主要来自于以浮动利率计息的短期借款。截止到期末,浮动利率借款余额为28,930,000.00元元和8,440,000美元(折合人民币59,750,980.00元),借款期限为6个月、一年或者三年。美元借款浮动方式以LIBOR为基础浮动,3个月和6个月变动一次,人民币借款浮动方式为全国银行间拆借中心公布的一年期贷款基础利率(LPR)或加人民银行同期基准利率为基础浮动,浮动方式一般为每月、3个月、6个月或1年浮动。借款期限较短,因此本公司认为现金流量变动风险并不重大。本公司目前并无利率对冲的政策。
2、信用风险
信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生损失的风险。本公司已采取政策只与信用良好的交易对手方合作,以此缓解因交易对手方未能履行合同义务而产生财务损失的风险。信用风险敞口通过对交易对手方设定额度加以控制,且每年经公司风险管理部门复核和审批。应收账款的债务人为大量分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账款的财务状况实施信用评估,并在对部分应收外币账款购买了信用担保保险。货币资金的信用风险是有限的,因为交易对手是声誉良好并拥有较高信用评级的银行。
可能引起本公司财务损失的信用风险敞口包括涉及信用风险的资产负债表表内项目和表外项目。在2020年6月30日,本公司金融资产的账面价值已代表最大信用风险敞口。
截至2020年6月30日,本公司已逾期未减值金融资产金额9,809.69万元,主要是应收账款。针对逾期款项,公司对信用良好、信用风险敞口在设定的信用额度内的欠款方采用催收的政策,对信用不良或者超过信用风险敞口设定的信用额度的欠款方采用停止交易、诉讼等措施。此外,本公司于每个资产负债表日对应收款项结合历史经验按信用组合计提了充分的坏账准备。
(1)已逾期未减值的金融资产的账龄分析
单位:人民币万元
项目名称 | 期末数 | |||||
1-6个月 | 7-12个月 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
应收账款 | 5,150.43 | 423.49 | 2,801.96 | 799.30 | 634.51 | 9,809.69 |
(续上表)
项目名称 | 期初数 |
1-6个月 | 7-12个月 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 | 合计 | |
应收账款 | 2,093.32 | 2,303.36 | 1,906.83 | 996.07 | 419.44 | 7,719.02 |
(2)已发生单项减值的金融资产的分析
详见本节之七、5和本节之七、8单项计提的坏账准备。
3、流动风险
流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
(1)本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下:
单位:元
项目名称 | 1-6个月 | 7-12个月 | 1-2年 | 2-3年 | 3年以上 |
应付账款 | 285,163,805.15 | 13,195,862.46 | |||
其他应付款 | 8,901,422.68 | 8,972,705.52 | |||
应付利息 | 2,903,063.47 | ||||
短期借款 | 601,839,248.13 | 264,307,776.49 | |||
一年内到期的非流动负债 | 21,650,000.00 | ||||
长期借款 | |||||
合 计 | 920,457,539.43 | 286,476,344.47 |
(2)管理金融负债流动性的方法:
管理流动风险时,本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控,以满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。
2020 年6 月30 日,本公司净营运资金金额为-7,853.80万元,营运资金较为紧张。公司与国内多家金融机构建立了长期、稳固的合作关系,具有较强的间接融资能力,公司可以凭借自身良好的资信状况以及与金融机构良好的合作关系,通过直接和间接债务融资方式确保公司正常营运所需资金。
截止 2020 年6 月30 日,本公司与银行已签署授信合同尚未使用的综合授信额度折合为人民币金额为15,281.12万元。
综上所述,本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低,对本公司的经营和财务报表不构成重大影响,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元
项目 | 期末公允价值 |
第一层次公允价值计量 | 第二层次公允价值计量 | 第三层次公允价值计量 | 合计 | |
一、持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)交易性金融资产 | ||||
1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(3)衍生金融资产 | ||||
2.指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 | ||||
(1)债务工具投资 | ||||
(2)权益工具投资 | ||||
(二)其他债权投资 | ||||
(三)其他权益工具投资 | 196,132,703.35 | 196,132,703.35 | ||
(四)投资性房地产 | ||||
1.出租用的土地使用权 | ||||
2.出租的建筑物 | ||||
3.持有并准备增值后转让的土地使用权 | ||||
(五)生物资产 | ||||
1.消耗性生物资产 | ||||
2.生产性生物资产 | ||||
应收款项融资 | 35,281,743.78 | 35,281,743.78 | ||
其他非流动金融资产 | 10,846,154.00 | 10,846,154.00 | ||
持续以公允价值计量的资产总额 | 35,281,743.78 | 206,978,857.35 | 242,260,601.13 | |
(六)交易性金融负债 | ||||
其中:发行的交易性债券 | ||||
衍生金融负债 | ||||
其他 | ||||
(七)指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 | ||||
持续以公允价值计量的负债 |
总额 | ||||
二、非持续的公允价值计量 | -- | -- | -- | -- |
(一)持有待售资产 | ||||
非持续以公允价值计量的资产总额 | ||||
非持续以公允价值计量的负债总额 |
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第二层次公允价值计量项目系应收款项融资,应收款项融资为银行承兑汇票,银行承兑汇票剩余期限较短,资金时间价值因素对公允价值的影响不重大,因此,本公司认定其公允价值与账面价值一致。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
本公司第三层次公允价值计量项目系银行理财产品、其他权益工具投资和其他非流动金融资产。理财产品,以预期收益率预测未来现金流量,不可观察估计值是预期收益率。其他权益工具投资和其他非流动金融资产,综合考虑被投资单位的经营状况、外部环境变化以及盈利能力,以定性的方式估计被投资单位的公允价值。
5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 | 注册地 | 业务性质 | 注册资本 | 母公司对本企业的持股比例 | 母公司对本企业的表决权比例 |
泰兴市智成产业投资基金(有限合伙) | 泰兴高新技术产业开发区人才科技广场12号楼 | 股权投资管理,投资咨询,资产管理,企业管理咨询 | 500,000万元人民币 | 19.19% | 19.19% |
本企业最终控制方是江苏省泰兴高新技术产业开发区管理委员会。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见本节之九、1。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见本节之九、3。本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下:
合营或联营企业名称 | 与本企业关系 |
昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 联营企业 |
韩林电子烟台有限公司 | 联营企业 |
深圳汇准科技有限公司 | 联营企业 |
4、其他关联方情况
其他关联方名称 | 其他关联方与本企业关系 |
富国平 | 前实际控制人 |
5、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
无出售商品/提供劳务情况表无
(2)关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
无
(3)关联租赁情况
无
(4)关联担保情况
本公司作为担保方
单位:元
被担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
奥英光电(苏州)有限公司 | 51,548,125.00 | 2018-11-08 | 2020-11-07 | 否 |
奥英光电(苏州)有限公司 | 50,000,000.00 | 2018-08-04 | 2020-08-03 | 否 |
奥英光电(苏州)有限公司 | 65,000,000.00 | 2019-03-19 | 2021-03-18 | 否 |
昆山迈致治具科技有限公司 | 46,750,000.00 | 2019-10-24 | 2021-10-23 | 否 |
奥英光电(苏州)有限公司 | 61,490,763.87 | 2019-12-09 | 2022-12-08 | 否 |
奥英光电(苏州)有限公司 | 14,796,155.00 | 2019-11-07 | 2021-11-06 | 否 |
奥英光电(苏州)有限公司 | 50,000,000.00 | 2020-05-29 | 2022-05-29 | 否 |
厦门力富电子有限公司 | 22,950,000.00 | 2019-09-17 | 2021-09-16 | 否 |
昆山迈致治具科技有限公司 | 17,000,000.00 | 2019-12-12 | 2021-12-11 | 否 |
奥英光电(苏州)有限公司 | 29,025,950.00 | 2020-03-27 | 2022-03-27 | 否 |
本公司作为被担保方
单位:元
担保方 | 担保金额 | 担保起始日 | 担保到期日 | 担保是否已经履行完毕 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 43,335,905.00 | 2019-1-25 | 2021-1-24 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 70,000,000.00 | 2019-5-30 | 2021-5-29 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 65,000,000.00 | 2019-5-30 | 2021-5-29 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 55,000,000.00 | 2019-5-30 | 2021-5-29 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 98,500,000.00 | 2019-6-25 | 2021-6-24 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 49,807,776.49 | 2019-6-25 | 2021-6-24 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 40,000,000.00 | 2019-6-25 | 2021-6-24 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 29,707,149.26 | 2019-12-9 | 2022-12-8 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 61,490,763.87 | 2019-12-9 | 2022-12-8 | 否 |
泰兴市智光环保科技有限公司 | 76,200,000.00 | 2020-1-6 | 2022-1-5 | 否 |
(5)关联方资金拆借
无
(6)关联方资产转让、债务重组情况
无
(7)关键管理人员报酬
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
关键管理人员报酬[注] | 2,415,089.27 | 2,085,422.71 |
[注]关键管理人员指有权利并负责进行计划、指挥和控制企业活动的人员。包括董事、总经理、董事会秘书、财务总监、主管各项事务的副总经理,以及行使类似政策职能的人员。支付给关键管理人员的报酬包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等。
(8)其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
(1)应收项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末余额 | 期初余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 账面余额 | 坏账准备 | ||
一年内到期的非流动资产 | 富国平 | 82,027,694.83 | 4,101,384.74 | 81,142,767.69 | 4,057,138.38 |
应收账款 | 韩林电子烟台有限公司 | 484,748.46 | 484,748.46 | 484,748.46 | 484,748.46 |
应收账款 | 深圳汇准科技有限公司 | 32,359,049.24 | 323,590.49 | 32,359,049.24 | 323,590.49 |
应收利息 | 南通旗云科技有限公司 | 13,918,829.50 | |||
应收利息 | 张和春 | 206,304.37 | |||
其他应收款 | 上海岽晖网络科技有限公司 | 64,190,000.00 | 641,900.00 | ||
其他应收款 | 南通旗云科技有限公司 | 21,756,738.86 | 217,567.39 | ||
其他应收款 | 深圳汇准科技有限公司 | 7,146,072.10 | 71,460.72 | 6,978,372.09 | 69,783.72 |
其他应收款 | 张和春 | 11,500,000.00 | 115,000.00 |
(2)应付项目
单位:元
项目名称 | 关联方 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
应付账款 | 深圳汇准科技有限公司 | 134,793.92 | 134,793.92 |
7、关联方承诺
无
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
至资产负债表日止,本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下:
单位:元
项 目 | 期末余额 | 期初余额 |
不可撤销经营租赁的最低租赁付款额: | ||
1年以内(含1年) | 12,707,046.00 | 10,617,468.34 |
1年以上2年以内(含2年) | 6,491,399.82 | 3,103,318.51 |
2年以上3年以内(含3年) | 2,398,092.00 | 2,398,092.00 |
3年以上 | 2,398,092.00 | 2,398,092.00 |
合 计 | 23,994,629.82 | 18,516,970.85 |
2、或有事项
(1)资产负债表日存在的重要或有事项
无
(2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明
无
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
无
2、利润分配情况
单位:元
拟分配的利润或股利 | 0 |
经审议批准宣告发放的利润或股利 | 0 |
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
无
4、年金计划
无
5、终止经营
无
6、分部信息
基于公司内部组织架构、管理要求及内部报告制度,公司没有划分经营分部。
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款分类披露
单位:元
类别 | 期末余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
其中: | |||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 77,386,995.56 | 100.00% | 1,302,097.18 | 1.68% | 76,084,898.38 |
其中: | |||||
账龄组合 | 77,386,995.56 | 100.00% | 1,302,097.18 | 1.68% | 76,084,898.38 |
合计 | 77,386,995.56 | 100.00% | 1,302,097.18 | 1.68% | 76,084,898.38 |
(续上表)
单位:元
类别 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 坏账准备 | 账面价值 | |||
金额 | 比例 | 金额 | 计提比例 | ||
按单项计提坏账准备的应收账款 | |||||
其中: | |||||
按组合计提坏账准备的应收账款 | 101,014,661.78 | 100.00% | 1,013,146.00 | 1.00% | 100,001,515.78 |
其中: | |||||
账龄组合 | 101,014,661.78 | 100.00% | 1,013,146.00 | 1.00% | 100,001,515.78 |
合计 | 101,014,661.78 | 100.00% | 1,013,146.00 | 1.00% | 100,001,515.78 |
按单项计提坏账准备:
无按组合计提坏账准备:
单位:元
名称 | 期末余额 | ||
账面余额 | 坏账准备 | 计提比例 | |
1年以内 | 70,813,930.07 | 133,089.79 | 0.19% |
1至2年 | 5,685,326.70 | 284,266.34 | 5.00% |
2至3年 | 4,282.49 | 1,284.75 | 30.00% |
3至4年 | 883,456.30 | 883,456.30 | - |
4至5年 | - | - | - |
5年以上 | - | - | - |
合计 | 77,386,995.56 | 1,302,097.18 | -- |
确定该组合依据的说明:
无如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 70,813,930.07 |
1至2年 | 5,685,326.70 |
2至3年 | 4,282.49 |
3年以上 | 883,456.30 |
3至4年 | 883,456.30 |
4至5年 | - |
5年以上 | - |
合计 | 77,386,995.56 |
注:包含单项计提和组合计提。
(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 |
按组合计提坏账准备 | 1,013,146.00 | 288,951.18 | - | - | - | 1,302,097.18 |
合计 | 1,013,146.00 | 288,951.18 | - | - | - | 1,302,097.18 |
(3)本期实际核销的应收账款情况
无
(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为64,124,291.07元,占应收账款期末余额合计数的比例为82.86%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为283,895.56元。
(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
应收利息 | 2,246,774.04 | 16,222,015.87 |
应收股利 | 32,972,611.85 | 33,472,611.85 |
其他应收款 | 128,524,639.34 | 274,197,803.09 |
合计 | 163,744,025.23 | 323,892,430.81 |
注:上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。
(1)应收利息
1)应收利息分类
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 |
定期存款 | ||
委托贷款 | ||
债券投资 | ||
应收关联方利息 | 2,246,774.04 | 2,303,186.37 |
其他应收利息 | 13,918,829.50 | |
合计 | 2,246,774.04 | 16,222,015.87 |
2)重要逾期利息
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用√不适用
(2)应收股利
1)应收股利分类
单位:元
项目(或被投资单位) | 期末余额 | 期初余额 |
昆山迈致治具科技有限公司 | 32,500,000.00 | 32,500,000.00 |
无锡市正先自动化设备有限公司 | 472,611.85 | 972,611.85 |
合计 | 32,972,611.85 | 33,472,611.85 |
2)重要的账龄超过1年的应收股利
无
3)坏账准备计提情况
□ 适用 √不适用
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
(3)其他应收款
1)其他应收款按款项性质分类情况
单位:元
款项性质 | 期末账面余额 | 期初账面余额 |
往来款 | 159,836,173.32 | 254,977,856.90 |
备用金 | 162,961.95 | 207,961.95 |
押金及保证金 | 997,364.44 | 1,033,344.96 |
应收股权转让款 | 16,055,225.12 | 64,190,000.00 |
其他 | 9,285,106.80 | 9,807,633.13 |
合计 | 186,336,831.63 | 330,216,796.94 |
2)坏账准备计提情况
单位:元
坏账准备 | 第一阶段 | 第二阶段 | 第三阶段 | 合计 |
未来12个月预期信用损失 | 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) | 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) | ||
2020年1月1日余额 | 28,308,993.85 | 27,710,000.00 | 56,018,993.85 | |
2020年1月1日余额在本期 | —— | —— | —— | —— |
--转入第二阶段 | ||||
--转入第三阶段 | ||||
--转回第二阶段 | ||||
--转回第一阶段 | ||||
本期计提 | 1,793,198.44 | 1,793,198.44 | ||
本期转回 | ||||
本期转销 | ||||
本期核销 | ||||
其他变动 | ||||
2020年6月30日余额 | 30,102,192.29 | 27,710,000.00 | 57,812,192.29 |
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位:元
账龄 | 期末余额 |
1年以内(含1年) | 117,424,301.98 |
1至2年 | 13,606.80 |
2至3年 | 40,008,750.00 |
3年以上 | 28,890,172.85 |
3至4年 | 18,889,127.91 |
4至5年 | 166,658.30 |
5年以上 | 9,834,386.64 |
合计 | 186,336,831.63 |
3)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况:
单位:元
类别 | 期初余额 | 本期变动金额 | 期末余额 | |||
计提 | 收回或转回 | 核销 | 其他 | |||
按单项计提坏账准备 | 27,710,000.00 | - | - | - | - | 27,710,000.00 |
按组合计提坏账准备 | 28,308,993.85 | 1,793,198.44 | - | - | 30,102,192.29 | |
合计 | 56,018,993.85 | 1,793,198.44 | - | - | - | 57,812,192.29 |
注:披露用以确定本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加等事项所采用的输入值、假设等信息。
4)本期实际核销的其他应收款情况
无
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位:元
单位名称 | 款项的性质 | 期末余额 | 账龄 | 占其他应收款期末余额合计数的比例 | 坏账准备期末余额 |
东莞锦富迪奇电子有限公司 | 往来款 | 39,874,754.68 | 1年以内 | 21.40% | - |
上海锦微通讯技术有限公司 | 往来款 | 30,509,180.94 | 1年以内 | 16.37% | - |
北京算云联科科技有限公司 | 往来款 | 30,000,000.00 | 2-3年 | 16.10% | 25,710,000.00 |
苏州新硕特光电有限公司 | 往来款 | 18,721,665.96 | 3-4年 | 10.05% | 18,721,665.96 |
安徽中绿晶新能源科技有限公司 | 往来款 | 12,126,839.78 | 1年以内 | 6.51% | - |
合计 | -- | 131,232,441.36 | -- | 70.43% | 44,431,665.96 |
6)涉及政府补助的应收款项
无
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无其他说明:
按单项计提坏账准备其他应收款
单位:元
其他应收款(按单位) | 期末余额 | |||
其他应收款 | 坏账准备 | 计提比例 | 计提理由 | |
苏州伟德佳业信息科技有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | 100.00% | 债务人财务状况不佳,收回的可能性不大 |
北京算云联科科技有限公司 | 30,000,000.00 | 25,710,000.00 | 85.70% | 已诉讼,预计不能全部收回 |
合计 | 32,000,000.00 | 27,710,000.00 | -- | -- |
3、长期股权投资
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | ||||
账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | 账面余额 | 减值准备 | 账面价值 | |
对子公司投资 | 1,966,236,713.48 | 807,189,444.93 | 1,159,047,268.55 | 1,858,169,908.48 | 807,189,444.93 | 1,050,980,463.55 |
对联营、合营企业投资 | 39,707,870.04 | 39,707,870.04 | 171,405,214.18 | 20,135,167.02 | 151,270,047.16 | |
合计 | 2,005,944,583.52 | 807,189,444.93 | 1,198,755,138.59 | 2,029,575,122.66 | 827,324,611.95 | 1,202,250,510.71 |
(1)对子公司投资
单位:元
被投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末余额 | |||
追加投资 | 减少投资 | 计提减值准备 | 其他 | ||||
无锡市正先自动化设备有限公司 | 3,548,658.70 | 3,548,658.70 | |||||
上海锦微通讯技术有限公司 | 36,711,667.16 | 36,711,667.16 | |||||
威海锦富信诺新材料科技有限公 | 9,100,000.00 | 9,100,000.00 |
司 | |||||||
东莞锦富迪奇电子有限公司 | 12,392,403.22 | 14,700,000.00 | 27,092,403.22 | ||||
厦门力富电子有限公司 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | |||||
上海挚富高分子材料有限公司 | 10,000,000.00 | - | 10,000,000.00 | ||||
香港赫欧电子有限公司 | 139,365,573.00 | 88,250,805.00 | 227,616,378.00 | ||||
青岛锦富光电有限公司 | 25,000,000.00 | 25,000,000.00 | - | ||||
滁州锦富电子有限公司 | 50,000,000.00 | 50,000,000.00 | |||||
昆山迈致治具科技有限公司 | 611,258,355.07 | 611,258,355.07 | 804,789,444.93 | ||||
北京锦富云智能科技有限公司 | 9,800,001.00 | 9,800,001.00 | - | ||||
远东亚洲数据科技(北京)有限公司 | - | - | 2,400,000.00 | ||||
苏州富映科显示技术有限公司 | 2,000,000.00 | 2,000,000.00 | |||||
安徽中绿晶新能源科技有限公司 | 5,100,001.00 | 5,100,001.00 | |||||
苏州挚富显示技术有限公司 | 29,870,000.00 | 13,110,000.00 | 42,980,000.00 | ||||
苏州锦思显示技术有限公司 | 234,133.07 | 234,133.07 | |||||
苏州明利嘉金属制品有限公司 | 54,598,669.33 | 54,598,669.33 | |||||
苏州锦绣年华企业管理有限公司 | 28,001,002.00 | 17,006,000.00 | 45,007,002.00 | ||||
合计 | 1,050,980,463.55 | 133,066,805.00 | 25,000,000.00 | 1,159,047,268.55 | 807,189,444.93 |
(2)对联营、合营企业投资
单位:元
投资单位 | 期初余额(账面价值) | 本期增减变动 | 期末余额(账面价值) | 减值准备期末 | |||||||
追 | 减少投资 | 权益法下确认 | 其他综 | 其他 | 宣告发 | 计提减 | 其他 |
加投资 | 的投资损益 | 合收益调整 | 权益变动 | 放现金股利或利润 | 值准备 | 余额 | ||||||||
一、合营企业 | ||||||||||||||
小计 | ||||||||||||||
二、联营企业 | ||||||||||||||
昆山乐凯锦富光电科技有限公司 | 32,432,141.99 | - | - | -2,223,937.06 | - | - | - | - | - | 30,208,204.93 | - | |||
苏州格瑞丰纳米科技有限公司 | 9,693,753.70 | - | - | -194,088.59 | - | - | - | - | - | 9,499,665.11 | - | |||
中科天玑数据科技股份有限公司 | 109,144,151.47 | - | -106,352,761.72 | -2,791,389.75 | - | - | - | - | ||||||
小计 | 151,270,047.16 | - | -106,352,761.72 | -5,209,415.40 | - | - | 39,707,870.04 | |||||||
合计 | 151,270,047.16 | - | -106,352,761.72 | -5,209,415.40 | - | - | 39,707,870.04 |
注:本期公司转让中科天玑数据科技股份有限公司5%股权,将剩余对中科天玑数据科技股份有限公司的股权投资转为其他权益工具投资项目核算。
(3)其他说明
4、营业收入和营业成本
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 | ||
收入 | 成本 | 收入 | 成本 | |
主营业务 | 69,966,629.64 | 62,626,804.40 | 156,131,730.51 | 147,812,272.86 |
其他业务 | 3,156,931.37 | 858,434.50 | 2,734,831.49 | 627,091.56 |
合计 | 73,123,561.01 | 63,485,238.90 | 158,866,562.00 | 148,439,364.42 |
5、投资收益
单位:元
项目 | 本期发生额 | 上期发生额 |
成本法核算的长期股权投资收益 | 3,568,508.33 | |
权益法核算的长期股权投资收益 | -5,209,415.40 | -4,167,110.72 |
处置长期股权投资产生的投资收益 | -6,950,687.79 | -8,294,358.77 |
交易性金融资产在持有期间的投资收益 | ||
处置交易性金融资产取得的投资收益 | ||
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 | ||
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 | ||
债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
其他债权投资在持有期间取得的利息收入 | ||
处置其他债权投资取得的投资收益 | ||
合计 | -8,591,594.86 | -12,461,469.49 |
注:本期成本法核算的长期股权投资收益主要系子公司青岛锦富分红。
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位:元
项目 | 金额 | 说明 |
非流动资产处置损益 | 71,005.89 | |
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 | ||
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) | 1,820,215.50 | |
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | 2,184,927.14 | |
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 2,346,380.77 | |
非货币性资产交换损益 | ||
委托他人投资或管理资产的损益 | ||
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
债务重组损益 |
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等 | ||
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 | ||
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 | ||
对外委托贷款取得的损益 | ||
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
受托经营取得的托管费收入 | ||
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 573,859.19 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 1,467,896.02 | |
减:所得税影响额 | -833,518.08 | |
少数股东权益影响额 | 416,518.57 | |
合计 | 8,881,284.02 | -- |
注:各非经常性损益项目按税前金额列示。
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□ 适用 √不适用
2、净资产收益率及每股收益
报告期利润 | 加权平均净资产收益率 | 每股收益 |
基本每股收益(元/股) | 稀释每股收益(元/股) | ||
归属于公司普通股股东的净利润 | -1.20% | -0.0131 | -0.0131 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | -1.94% | -0.0212 | -0.0212 |
3、境内外会计准则下会计数据差异
(1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
(2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √不适用
(3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称无
4、其他
无
第十二节 备查文件目录
(一)经公司法定代表人签名的2020年半年度报告原件。
(二)经公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。
(三)报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)其他相关资料。
(五)以上备查文件的备置地点:公司证券事务部。
苏州锦富技术股份有限公司
法定代表人:顾清2020年8月26日