大连易世达新能源发展股份有限公司2014年第三季度报告全文

               大连易世达新能源发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
大连易世达新能源发展股份有限公司
       2014 年第三季度报告
             2014-059
          2014 年 10 月
                                            大连易世达新能源发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人何启贤、主管会计工作负责人韩家厚及会计机构负责人(会计主管人员)周树旺声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                           大连易世达新能源发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                   本报告期末比上年度末增
                                        本报告期末                          上年度末
                                                                                                               减
总资产（元）                                  1,656,350,881.91                 1,485,610,665.82                       11.49%
归属于上市公司普通股股东的股
                                              1,079,247,861.04                 1,084,479,074.87                       -0.48%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                         9.1462                           9.1905                      -0.48%
股净资产（元/股）
                                                         本报告期比上年同期                                 年初至报告期末比
                                   本报告期                                          年初至报告期末
                                                                  增减                                        上年同期增减
营业总收入（元）                       74,871,651.25                     61.02%          186,841,673.28              -30.00%
归属于上市公司普通股股东的净
                                       -12,371,551.81                    -41.12%           -1,691,213.83            -147.67%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                         --                        --                     45,879,160.79              -45.09%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                         --                        --                              0.3888            -45.09%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                           -0.100                   -41.12%                   -0.010           -133.33%
稀释每股收益（元/股）                           -0.100                   -41.12%                   -0.010           -133.33%
加权平均净资产收益率                           -1.14%                     -0.31%                   -0.16%             -0.49%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                               -1.14%                     -0.29%                   -0.19%             -0.50%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                     单位：元
                         项目                                     年初至报告期期末金额                       说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                             -18,922.13
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                                   426,000.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                                 3,603.36
减：所得税影响额                                                                    64,170.98
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       少数股东权益影响额（税后）                                             -2,160.34
合计                                                                        348,670.59               --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
1、计提大额坏账准备及经营亏损风险
    报告期内，公司继续加强应收账款回款的管理工作，按公司坏账政策计提的准备金额虽较上年同期有所下降但规模仍较
大，后期仍存在计提大额坏账准备对年度经营成果造成较大影响甚至导致亏损的可能性，提醒投资者予以关注。后续，公司
将持续跟踪应收账款回款情况，严格控制应收账款的规模并继续加大收款力度。
2、对国内水泥行业依赖的风险
    报告期内，公司主营业务收入主要来自水泥余热发电领域，虽已涉足其他清洁能源领域，但暂时未体现营业收入，仍然
面临过度依赖国内水泥行业的风险。
3、合同能源管理项目风险
    与工程技术服务、工程承包服务相比，合同能源管理业务具有项目投资金额大、运营期长的特点。公司已产生收益的合
同能源管理项目，虽然体现出毛利率较高，收入较稳定的特点，但受水泥行业宏观形势影响，存在由于业主无法正常经营或
失信而导致投资达不到预期回报的风险，存在由于水泥生产企业季节或政策性停产导致项目运营期增加及投资收益率降低，
或者由于自身运营过程中产生的安全、技术、管理等风险。
4、业务多元化风险
    近年来，公司逐步加大对清洁能源及新能源领域的投资力度。公司业务向多元化方向拓展存在诸如市场准入、专业人才
短缺、管理经验不足、资金投入大、运营周期长、业绩短时间内无法体现等风险，提醒投资者予以关注。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                               单位：股
报告期末股东总数                                                                                                 8,018
                                                前 10 名股东持股情况
                                                                     持有有限售条件           质押或冻结情况
    股东名称           股东性质      持股比例         持股数量
                                                                       的股份数量         股份状态        数量
新余新力科技术
                    境内非国有法人        23.42%        27,632,872        26,724,654
工程有限公司
唐金泉              境内自然人            10.07%        11,886,832        11,877,624 质押                 10,830,000
华宝信托有限责
任公司－单一类
                    其他                   4.24%         5,000,000
资金信托
R2007ZX111
                                                       大连易世达新能源发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
何启贤             境内自然人             3.36%         3,959,208        2,969,406
莱州市农业科学
                   其他                   2.85%         3,368,301
院
阎克伟             境内自然人             2.52%         2,979,208        2,979,208
中国银行－华宝
兴业动力组合股
                   其他                   1.49%         1,758,022
票型证券投资基
金
财通基金公司－
工行－杭州新天     其他                   1.36%         1,599,650
地集团有限公司
中国国际金融有
                   国有法人               1.10%         1,300,000
限公司
滕少英             境内自然人             0.96%         1,127,700
                                        前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                             股份种类
           股东名称                          持有无限售条件股份数量
                                                                                     股份种类           数量
华宝信托有限责任公司－单一类资
                                                                         5,000,000 人民币普通股          5,000,000
金信托 R2007ZX111
莱州市农业科学院                                                         3,368,301 人民币普通股          3,368,301
中国银行－华宝兴业动力组合股票
                                                                         1,758,022 人民币普通股          1,758,022
型证券投资基金
财通基金公司－工行－杭州新天地
                                                                         1,599,650 人民币普通股          1,599,650
集团有限公司
中国国际金融有限公司                                                     1,300,000 人民币普通股          1,300,000
滕少英                                                                   1,127,700 人民币普通股          1,127,700
何启贤                                                                    989,802 人民币普通股            989,802
新余新力科技术工程有限公司                                                908,218 人民币普通股            908,218
中国农业银行－东吴价值成长双动
                                                                          886,516 人民币普通股            886,516
力股票型证券投资基金
大连海融高新创业投资基金有限公
                                                                          814,500 人民币普通股            814,500
司
上述股东关联关系或一致行动的说
                                 无
明
                                 1、莱州市农业科学院通过普通证券账户持股 0 股，通过中信证券股份有限公司客户信
参与融资融券业务股东情况说明     用交易担保证券账户持有 3,368,301 股，实际合计持股 3,368,301 股；2、滕少英通过普
（如有）                         通证券账户持股 927,700 股，通过万联证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户
                                 持股 200,000 股，实际合计持股 1,127,700 股。
                                                        大连易世达新能源发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
                                                                                                        单位：股
                                    本期解除限售股 本期增加限售股
    股东名称       期初限售股数                                       期末限售股数     限售原因   解除限售日期
                                         数              数
新余新力科技术
                       26,724,654                                         26,724,654 首发承诺
工程有限公司
唐金泉                 11,877,624                                         11,877,624 高管锁定股
阎克伟                  2,969,406                             9,802        2,979,208 高管锁定股
何启贤                  2,969,406                                          2,969,406 高管锁定股
韩忠环                   175,066                                            175,066 高管锁定股
张军                     169,077                                            169,077 高管锁定股
刘艳军                   148,701                                            148,701 高管锁定股
韩志勇                   138,114                                            138,114 高管锁定股
张源                     113,085                                            113,085 高管锁定股
韩家厚                    30,000                                             30,000 高管锁定股
梁育强                    22,500                                             22,500 高管锁定股
合计                   45,337,633                0            9,802       45,347,435       --          --
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                                    第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、 报告期末应收账款较期初下降30.24%，主要系加大应收账款清收力度及计提坏账准备所致；
2、 报告期末预付账款较期初上升177.94%，主要系海外余热发电项目采购业务增加所致；
3、 报告期末应收利息较期初下降59.07%，主要系本期随募集资金使用以定期存单方式存放的银行存款减少所致；
4、 报告期末在建工程较期初上升265.64%，主要系本公司控股子公司吉通燃气管道工程增加所致；
5、 报告期末工程物资较期初下降83.27%，主要报告期内工程物资已领用所致；
6、 报告期末商誉较期初上升3535.21%，主要系本公司收购吉通燃气所致；
7、 报告期末长期待摊费用较期初下降31.03%，主要系摊销所致；
8、 报告期末预收账款较期初上升55.15%，主要系海外余热发电项目预收账款增加所致；
9、 报告期末应交税费较期初下降63.02%，主要系企业所得税已缴纳所致；
10、 报告期末其他非流动负债较期初上升50%，主要报告期内收到“易世达研发中心与生产基地”相关的财政引导资金所致；
11、 报告期内营业收入较上期上升61.02%，主要系报告期内在建项目完工进度增加所致；
12、 报告期内营业成本较上期上升96.61%，主要系报告期内在建余热发电项目毛利率较上年同期有所下降所致；
13、 报告期内营业税金及附加较上期下降63.43%，主要系报告期内营改增政策影响所致；
14、 报告期内销售费用较上期下降33.61%，主要系报告期内加强费用管控所致；
15、 报告期内财务费用较上期上升34.26%，主要系银行存款导致利息收入减少所致；
16、 报告期内投资收益较上期上升3249.65%，主要系报告期内联营公司运营效益增加所致；
17、 报告期内利润总额较上期下降42.67%，主要系国内水泥余热发电项目毛利率较上年同期有所下降；
18、 报告期内少数股东损益较上期下降50.42%，主要系新增投资项目尚未运营。
     (注：上述“报告期”系指2014年7月-9月)
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
2014年前三季度，国内水泥余热发电项目收入较上年同期有所下降，且在执行中的海外余热发电项目尚未达到交付验收条件
暂未确认收入，已投运的合同能源管理项目受诸多因素影响利润贡献极为有限；同时，燃气业务受上游气源管道未接通影响
无法正式运营；此外，按坏账政策计提的准备金额虽较上年同期有所下降但仍对利润造成重大影响；受上述诸多因素影响，
本报告期亏损。
主要财务数据同比变动情况：
报告期内，公司实现营业收入7,487.17万元，同比增长61.02%；实现营业利润-1,505.63万元，同比下降38.35%；归属于上市
公司股东的净利润为-1,237.16万元，同比下降41.12%。
2014年前三季度，公司实现营业收入18,684.17万元，同比下降30.00%；营业利润-289.72万元，同比下降181.13%；利润总额
为-126.19万元，同比下降125.5%；归属于上市公司股东的净利润为-169.12万元，同比下降147.67%；基本每股收益为-0.01
元，同比下降133.33%。
重大已签订单及进展情况
□ 适用 √ 不适用
数量分散的订单情况
                                                    大连易世达新能源发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
√ 适用 □ 不适用
年度经营计划正常推进，受上游行业整体低迷影响，前三季度公司主营业务水泥窑余热发电项目开拓低于总体经营计划；燃
气业务受上游气源管道未接通的影响，进度低于预期。
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
1、应收账款风险
    公司重视加强应收账款回款的管理工作，但仍存在应收账款延期以及计提大额坏账准备对后期经营成果造成较大影响的
可能性。公司会持续跟踪应收账款回款情况，严格控制应收账款的规模。
2、业务多元化风险
    近年来，公司逐步加大对清洁能源及新能源领域的投资力度。公司业务向多元化方向拓展存在诸如市场准入、专业人才
短缺、管理经验不足、资金投入大、运营周期长、业绩短时间内无法体现等风险，提醒投资者予以关注。
3、子公司管控风险
    截至报告期末，公司共有控股子公司5家，分别负责余热发电合同能源管理项目的投资运营和天然气的经营。随着公司
规模的逐步壮大，组织结构和管理体系的复杂化将增加公司的经营决策、风险控制的难度。对公司生产运营、财务控制和人
力资源等方面的管理能力提出了较高要求，也给母公司与子公司协同效益的发挥带来一定挑战。公司已针对子公司管理制定
了多项内部控制制度并严格执行，并持续加强人才团队的培养、建立有效的激励机制，以降低子公司的运营风险，提升管理
效率。
4、海外项目执行风险
    公司保持海外余热发电市场的稳定拓展，但仍存在海外项目在政治、文化、法律、税收等方面与国内项目的较大差异以
及汇率变动的风险，项目执行过程中仍存在较大的不确定性。
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                                          第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
             承诺事项                承诺方           承诺内容           承诺时间        承诺期限     履行情况
股权激励承诺                     不适用
                                                  阎克伟承诺将严
                                                  格按照相关的法
                                                  律法规及公司章
                                                  程的规定行使股
                                                                                                    承诺方严格执
                                                  东的权利并履行
                                                                                                    行其承诺事项，
                                 阎克伟           相应的义务，维护 2014 年 06 月 05 日 长期有效
                                                                                                    未有违反上述
                                                  公司的独立经营
                                                                                                    承诺的情况。
                                                  能力，坚持与易世
                                                  达在资产、财务、
                                                  人员、业务、机构
                                                  方面均实现独立。
                                                  控股股东新余新
                                                  力科技术工程有
                                                  限公司、阎克伟及
                                                  其控制的公司过
                                                  去、目前，及至将
收购报告书或权益变动报告书中所
                                                  来均没有、且决不
作承诺
                                                  会在中国境内或
                                                  境外，以任何方式                                  承诺方严格执
                                 控股股东新余新
                                                  从事或参与任何                                    行其承诺事项，
                                 力科技术工程有                      2014 年 06 月 05 日 长期有效
                                                  与公司构成竞争                                    未有违反上述
                                 限公司、阎克伟
                                                  的任何业务或活                                    承诺的情况。
                                                  动；亦不以任何方
                                                  式从事或参与生
                                                  产或提供任何与
                                                  公司产品或服务
                                                  相同、相似或可以
                                                  取代公司的产品
                                                  或服务。
                                                  阎克伟承诺：在减                                  承诺方严格执
                                 控股股东新余新
                                                  持股份期间，严格                                  行其承诺事项，
                                 力科技术工程有                      2014 年 06 月 24 日 六个月
                                                  遵守《深圳证券交                                  未有违反上述
                                 限公司、阎克伟
                                                  易所创业板股票                                    承诺的情况。
                                                       大连易世达新能源发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                  上市规则》、《上市
                                                  公司解除限售存
                                                  量股份转让指导
                                                  意见》等有关法律
                                                  法规及公司规章
                                                  制度。
资产重组时所作承诺               不适用
                                                  控股股东新余新
                                                  力科技术工程有
                                                  限公司承诺：自公
                                                  司股票在深圳证
                                                                                                        承诺方严格执
                                 控股股东新余新 券交易所创业板
                                                                                                        行其承诺事项，
首次公开发行或再融资时所作承诺 力科技术工程有 上市之日起三十           2010 年 10 月 13 日 三十六个月
                                                                                                        未有违反上述
                                 限公司           六个月内，不转让
                                                                                                        承诺的情况。
                                                  或者委托他人管
                                                  理其持有的公司
                                                  股份，也不由公司
                                                  回购该部分股份。
                                                  避免同业竞争的
                                                  承诺函: 承诺过
                                                  去、目前，及至将
                                                  来均没有、且决不
                                                  会在中国境内或
                                                  境外，以任何方式
                                                  从事或参与任何                                        承诺方严格执
                                 控股股东新余新
                                                  与公司构成竞争                                        行其承诺事项，
其他对公司中小股东所作承诺       力科技术工程有                        2009 年 11 月 01 日 长期有效
                                                  的任何业务或活                                        未有违反上述
                                 限公司
                                                  动；亦不以任何方                                      承诺的情况。
                                                  式从事或参与生
                                                  产或提供任何与
                                                  公司产品或服务
                                                  相同、相似或可以
                                                  取代公司的产品
                                                  或服务。
承诺是否及时履行                 是
未完成履行的具体原因及下一步计
                                 不适用
划（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                            单位：万元
                                                           大连易世达新能源发展股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
募集资金总额                                            77,779.78
                                                                      本季度投入募集资金总额                               397.99
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额
                                                                      已累计投入募集资金总额                             58,625.69
累计变更用途的募集资金总额比例                             0.00%
                                                                                  项目达              截止报              项目可
                    是否已                                截至期      截至期
                              募集资金 调整后 本报告                              到预定    本报告    告期末 是否达       行性是
承诺投资项目和超    变更项                                末累计      末投资
                              承诺投资 投资总 期投入                              可使用    期实现    累计实 到预计       否发生
   募资金投向       目(含部                               投入金 进度(3)
                               总额      额(1)   金额                             状态日    的效益    现的效    效益      重大变
                    分变更)                               额(2)       ＝(2)/(1)