陕西坚瑞消防股份有限公司2014年第三季度报告全文

                陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
陕西坚瑞消防股份有限公司
   2014 年第三季度报告
      2014 年 10 月
                                                   陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                  第一节 重要提示
    本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
    公司负责人郭鸿宝、主管会计工作负责人王天雄及会计机构负责人(会计主管人员)张建阁声明：保证
季度报告中财务报告的真实、完整。
                                                                     陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                       第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                                                                  本报告期末比上年度末增
                                       本报告期末                        上年度末
                                                                                                              减
总资产（元）                                 788,459,007.60                     700,563,378.86                       12.55%
归属于上市公司普通股股东的股
                                             472,802,172.35                     478,306,146.89                       -1.15%
东权益（元）
归属于上市公司普通股股东的每
                                                        1.97                              1.99                       -1.01%
股净资产（元/股）
                                                       本报告期比上年同期                                  年初至报告期末比
                                   本报告期                                       年初至报告期末
                                                               增减                                          上年同期增减
营业总收入（元）                       73,728,452.17                    5.11%          210,570,144.23                28.71%
归属于上市公司普通股股东的净
                                       -1,870,361.06                 -242.20%           -3,903,738.96              -132.05%
利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
                                        --                      --                     -18,629,798.46                62.96%
（元）
每股经营活动产生的现金流量净
                                        --                      --                               -0.0776             62.96%
额（元/股）
基本每股收益（元/股）                        -0.0078                 -241.82%                    -0.0163           -132.05%
稀释每股收益（元/股）                        -0.0078                 -241.82%                    -0.0163           -132.05%
加权平均净资产收益率                         -0.39%                    -0.67%                    -0.82%              -0.46%
扣除非经常性损益后的加权平均
                                             -0.49%                    -0.71%                    -1.09%              -0.52%
净资产收益率
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位：元
                         项目                                  年初至报告期期末金额                         说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）                           54,966.48
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
                                                                             1,188,095.61
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                             70,208.62
减：所得税影响额                                                                207,988.01
                                                               陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
    少数股东权益影响额（税后）                                           13,080.63
合计                                                                   1,092,202.07            --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、重大风险提示
    1、管理费用、销售费用、财务费用增大后带来的经营业绩风险
    公司基本完成国内市场营销和服务网络建设项目中的人员队伍建设，同时，建设了公司北京营销中心，收购了北京福赛
尔安全消防设备有限公司，公司在北京地区的员工人数迅速增长，这一地区的人员工资明显高于西部地区。公司人工费用、
差旅费用较大导致管理费用、销售费用绝对金额巨大；另外，公司财务费用虽然金额相对较小，但是也有增长的趋势。这些
因素直接影响公司的经营业绩。
    公司将通过控制费用、加强管理、提高人均销售等举措，降低管理费用、销售费用的增长压力；加强销售回款考核，加
快资金周转，提高资金使用效率，控制财务费用的增长趋势。
    2、消防工程资金建设周期长，对现金流影响大的风险
    消防工程回款受工程进度影响较大，消防工程建设周期长，工程进度受建设方资金、主体工程进度、天气等因素影响较
大，消防工程的部分款项基本需要待消防验收合格后付款。消防工程占款较大，受此因素影响，对公司现金流有一定的影响。
    3、应收账款风险
    报告期末，公司应收账款净额22,450.47万元，相比期初20,809.74万元增加7.88%。公司应收账款随着销售收入的增长同
步增长的趋势大幅减缓，但是，公司实行谨慎性的坏账计提会计政策，对账龄三年以上的应收账款进行100%坏账计提，如
果公司不能加强应收账款的高效管理，可能面临较高的坏账风险。公司在报告期内，加强销售回款考核，将销售回款率作为
重要的考核指标，效果已经有所显现，公司还将长期坚持此项政策，应对坏账风险。
    4、公共安全行业标准《气溶胶灭火系统第1 部分：热气溶胶灭火装置》（GA499.1）修订，竞争激烈、单价下降，恶
性竞争带来的风险
    修订后的中华人民共和国公共安全行业标准《气溶胶灭火系统第1 部分： 热气溶胶灭火装置》（GA499.1-2010）对于S
型气溶胶灭火剂的界定，采用了主要性能定义的方式，不再沿用原标准按照产品配方比例进行划分的方式。这样客观上造成
了新的气溶胶灭火产品生产企业犹如雨后春笋，纷纷设立，一夜之间冒出来几十家，都在生产所谓“S型气溶胶”。由于市场
对于气溶胶灭火产品的认可和接受，市场趋势上扬，出现很多背景不同、规模不一的气溶胶灭火产品生产企业。他们采取低
价竞争的策略，扰乱了市场秩序，降低了气溶胶产品市场价格的重心。公司为了应对市场竞争，产品单价在节节调整，有持
续下降的风险。公司共拥有四项关于S型气溶胶灭火剂的核心发明专利，分别为适用于电器设备的高效无腐蚀气溶胶灭火剂
(专利号为ZL 02119648.6)、适用于精密电器设备的气溶胶灭火组合物(专利号为ZL200710018217.5)、适用于强电设备的气溶
胶灭火组合物(ZL 200710018218.X)、适用于普通电器设备的气溶胶灭火组合物(ZL200710018219.4)，这四项核心发明专利涉
及的组分配比满足修订后的中华人民共和国公共安全行业标准《气溶胶灭火系统第1 部分：热气溶胶灭火装置》
（GA499.1-2010）S 型气溶胶灭火剂主要性能的要求。
    公司拥有的专利技术有助于保持公司在该领域的技术领先优势。
    5、投资并购风险
    为了实现公司产品+服务的战略，公司加快了消防服务平台建设。投资并购有利于实现资源共享和优势互补，对于完善
公司产品线，快速进行新业务领域的拓展具有重要作用。但是，随着投资并购项目的增加，公司控股子公司、参股公司逐渐
                                                               陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
增多，业务范围也不断扩大，吸收合并后团队的稳定性、新业务领域的开拓风险都将给公司管理带来新的挑战。
    公司在投资并购方面采取较为稳健的投资策略，审慎选择投资标的，重点围绕与公司主营产品关联度较高、行业互补或
者技术互补的投资标的开展投资并购，并加强企业文化建设和人性化管理，引导新团队逐步融入坚瑞消防这个大家庭。
    6、季节性风险
    公司产品销售收入在上、下半年具有不均衡的特点，因为消防业务客户的普遍特点是，上半年制订计划、预算审批，下
半年实施和验收。因此，公司产品销售收入的实现主要集中在下半年尤其是第四季度，具有明显的季节性特征。公司业务的
季节性特征不仅导致公司季节性资金需求和现金流量不均衡，定期报告中各季度营业收入、营业成本、营业利润也均呈现出
明显的不均衡，即是下半年明显高于上半年。
    公司将不断加强生产计划和财务预算管理，尽可能降低季节性因素导致的资金需求和现金流量不均衡问题的影响。同时，
要加强投资者关系管理，保持与投资者的充分沟通，以便投资者能及时、正确的了解公司的运营情况。
    7、公司从事消防工程业务经验欠缺的风险
    公司消防工程业务在近几年的发展很快，从最初的为中国移动基站提供安装服务到现在进入到全国民用、商用和工业项
目的消防工程市场，虽然市场规模增大，但是公司在消防工程业务方面的管理和控制能力并没有同步得到提升，无论是在工
程施工、质量控制，还是财务核算方面都尚需加强。公司在消防工程业务得到大力发展的同时，经验方面的缺失给公司带来
巨大风险。
    公司将加快内部消防工程业务人员队伍的建设，特别是管理人员、技术人员的引进和培养，加快自身能力的提高，在该
业务板块做到规范和专业，有效化解业务风险。
    8、收购达明科技100%股权的交易最终无法达成的风险
    公司于2014年5月披露了《发行股份和支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》，公司将通过发
行股份和支付现金相结合的方式，购买童新建、童建明、上海傲英一期股权投资中心（有限合伙）、江苏华工创业投资有限
公司、丁赤、叶云优、霍建华、吴婷、孙喜生合法持有的达明科技股份有限公司合计100%股份。本次交易已经中国证监会
审核并获得有条件通过，公司于2014年9月19日，接中国证监会通知，因参与本次重组的有关方面涉嫌违法被稽查立案，并
购重组申请被暂停审核。因此，本次交易存在最终无法达成的重大风险，提请广大投资者注意风险。
三、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
                                                                                                           单位：股
报告期末股东总数                                                                                            14,823
                                              前 10 名股东持股情况
                                                                   持有有限售条件         质押或冻结情况
    股东名称          股东性质     持股比例         持股数量
                                                                     的股份数量       股份状态        数量
郭鸿宝             境内自然人           40.78%        97,865,790        73,399,341 质押               94,699,341
郑向阳             境内自然人              3.09%       7,409,820         7,409,820
李炜               境内自然人              2.15%       5,160,414         3,870,309
张少波             境内自然人              1.97%       4,729,217
王保社             境内自然人              0.70%       1,691,964
庞东               境内自然人              0.70%       1,680,042
杨莉莉             境内自然人              0.50%       1,200,000
张祯燕             境内自然人              0.48%       1,150,000
                                                                       陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
封鸿鹪               境内自然人                   0.38%           900,000
朱朝华               境内自然人                   0.33%           800,000
                                               前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                      股份种类
                股东名称                           持有无限售条件股份数量
                                                                                              股份种类           数量
郭鸿宝                                                                          24,466,449 人民币普通股          24,466,449
张少波                                                                           4,729,217 人民币普通股           4,729,217
王保社                                                                           1,691,964 人民币普通股           1,691,964
庞东                                                                             1,680,042 人民币普通股           1,680,042
李炜                                                                             1,290,105 人民币普通股           1,290,105
杨莉莉                                                                           1,200,000 人民币普通股           1,200,000
张祯燕                                                                           1,150,000 人民币普通股           1,150,000
封鸿鹪                                                                             900,000 人民币普通股                900,000
朱朝华                                                                             800,000 人民币普通股                800,000
胡晓华                                                                             650,000 人民币普通股                650,000
上述股东关联关系或一致行动的说
                                        上述股东不存在关联关系。
明
参与融资融券业务股东情况说明            公司股东杨莉莉除通过普通证券账户持有 0 股外，还通过财通证券有限责任公司客户
（如有）                                信用交易担保证券账户持有 1,200,000 股，实际合计持有 1,200,000 股。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
限售股份变动情况
                                                                                                                   单位：股
                                        本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称        期初限售股数                                           期末限售股数     限售原因      解除限售日期
                                             数              数
郭鸿宝                     73,399,341                0                 0        73,399,341 高管锁定
                                                                                                          2014 年 11 月 26
郑向阳                      7,409,820                0                 0         7,409,820 高管锁定
                                                                                                          日
李炜                        3,870,309                0                 0         3,870,309 高管锁定
合计                       84,679,470                0                 0        84,679,470       --               --
                                                              陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                 第三节 管理层讨论与分析
一、报告期主要财务报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、货币资金较年初减少37.47%，主要是支付年产20,000台S型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目基建款所致。
2、应收票据较年初减少89.58%，主要应收票据到期收款所致。
3、预付账款较年初增长95.4%，主要是预付基建项目建设款所致。
4、应收利息较年初减少93.17%，主要是本期定期存款利息减少所致。
5、其他应收款较年初增长96.91%，主要是投标保证金和重组费用所致。
6、存货较年初增加164.7%，主要是产品及原材料库存及未结算消防工程增加所致。
7、其他流动资产较年初减少35.59%，主要是暂估进项税金减少所致。
8、在建工程较年初增长740.75%，主要是年产20,000台S型气溶胶自动灭火装置生产和研发基地建设项目建设所致。
9、开发支出较年初增长104.82%，主要是漏电报警项目增加投入所致。
10、应付票据较年初增长109.79%，主要是新开银行承兑汇票所致。
11、应付账款较年初增长43.56%，主要是增加采购所致。
12、预收款项较年初增长154.85%，主要是收到客户预付款所致。
13、应交税费较年初减少48.94%，主要是应交增值税减少所致。
14、应付利息较年初增长57.16%，主要是借款增长所致。
15、其他应付款较年初增长114.23%，主要是预收西安新思化工设备制造有限公司的部分股权转让款及工程分包商的保证金
所致。
16、其他非流动负债较年初增长40.03%，主要是收到与资产相关的政府补助所致。
17、营业成本较上年同期增长40.45%，主要是收入增加及毛利率下降所致。
18、财务费用较上年同期增长415.88%，主要是本期借款增加及存款利息收入大幅减少所致。
19、所得税费用较上年同期减少64.67%，主要是本期利润总额较上年同期下降所致。
20、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长62.96%，主要是销售商品收到的现金增加所致。
21、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长97.39%，主要是募集资金定期存单转回所致。
22、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少325.04%，主要是存出银行承兑汇票保证金所致。
二、业务回顾和展望
报告期内驱动业务收入变化的具体因素
    年初至本报告期末公司实现营业总收入为21,057.01万元，较上年同期增长28.71%；归属于上市公司股东的净利润为亏
损390.37万元，较上年同期亏损增加132.05%。年初至本报告期末气溶胶灭火装置实现营业收入2,014.92万元，较上年同期下
降45.3%；七氟丙烷灭火装置实现营业收入3,725.68万元，与上年同期基本持平；火灾报警设备实现营业收入3,695.24万元，
较上年同期增长259.52%；消防工程业务实现营业收入10,972.45万元，较上年同期增长59.95%。公司火灾报警设备及消防工
程业务收入增长导致年初至本报告期末收入较上年同期出现增长，但由于综合毛利率下降及期间费用增长，导致归属于上市
公司股东的净利润较上年同期加大了亏损。本报告期，公司围绕既定战略和发展方向，在既有业务领域保持优势的前提下，
大力发展消防工程业务和火灾报警设备业务。随着公司发展规划的逐步推进，公司具备各类气体灭火产品、火灾报警设备的
研发、生产、销售能力，具备大型消防工程的设计、施工的能力， 逐步从单一的产品供应商转型为为客户提供全套消防解
决方案的服务商。
重大已签订单及进展情况
                                                             陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
√ 适用 □ 不适用
报告期内未签订重大订单。
前期签订的重大合同的进展情况：
（1）2014年公司与青岛河马石股份有限公司签署的金额为12,000,000元的青岛河马佳世客项目消防工程合同，截至报告期末，
累计确认收入7,745,503.73元。
（2）2014年公司与德阳嘉皇房地产开发有限公司签署的金额为10,000,000元的德阳嘉皇心悦城项目消防工程合同，截至报告
期末，累计确认收入2,970,000元。
（3）2014年公司与中国移动通信集团北京有限公司签署的金额为9,539,656.76元的中国移动通信集团北京有限公司无管网基
站火灾报警设备（第一批）合同，截至报告期末，累计确认收入2,710,000元。
（4）2014年公司与北京多华消防安全工程安装有限公司青岛分公司签署的金额为6,300,000元的青岛龙湖原山项目消防工程，
截至报告期末，累计确认收入3,150,000元。
（5）2014年公司与德阳市建业房地产开发有限公司签署的金额为5,600,000元的东湖尚领项目消防工程合同，截至报告期末，
累计确认收入700,000元。
数量分散的订单情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况
□ 适用 √ 不适用
重要研发项目的进展及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司的无形资产、核心竞争能力、核心技术团队或关键技术人员（非董事、监事、高级管理人员）等发生重大变化
的影响及其应对措施
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大供应商的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
报告期内公司前 5 大客户的变化情况及影响
□ 适用 √ 不适用
年度经营计划在报告期内的执行情况
□ 适用 √ 不适用
对公司未来经营产生不利影响的重要风险因素、公司经营存在的主要困难及公司拟采取的应对措施
√ 适用 □ 不适用
请参阅本文第二节中“二、重大风险提示”。
                                                                陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                            第四节 重要事项
一、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
               承诺事项                 承诺方          承诺内容            承诺时间           承诺期限     履行情况
                                                      公司未来不为
                                                      激励对象依股
                                                      权激励计划获
                                                      取有关权益提                                        截止公告日，公
                                                                       2011 年 11 月 30 股权激励期限
股权激励承诺                         公司             供贷款以及其                                        司严格履行了
                                                                       日                 内
                                                      他任何形式的                                        承诺
                                                      财务资助，包括
                                                      为其贷款提供
                                                      担保。
                                     公司控股股东、 未来十二个月                                          截止公告日，上
                                                                       2014 年 02 月 28
                                     实际控制人郭     内不进行股票                        12 个月         述股东严格履
                                                                       日
                                     鸿宝             减持。                                              行了承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
                                                      认购不低于配
诺                                   公司控股股东、                                                       截止公告日，上
                                                      套募集资金总     2014 年 02 月 28 本次重大资产
                                     实际控制人郭                                                         述股东严格履
                                                      额 30%的非公     日                 重组完成前
                                     鸿宝                                                                 行了承诺
                                                      开发行股份。
资产重组时所作承诺
                                                      自公司股票上
                                                      市之日起三十
                                                      六个月内，不转
                                                      让或者委托他
                                                      人管理其本次
                                                      发行前持有的
                                                      公司股份，也不
                                     公司控股股东、 由公司回购该                                          截止公告日，上
                                                                       2010 年 08 月 19
首次公开发行或再融资时所作承诺       实际控制人郭     部分股份；在上                      36 个月         述股东严格履
                                                                       日
                                     鸿宝             述承诺期限届                                        行了承诺
                                                      满后，在其担任
                                                      公司董事、高级
                                                      管理人员任职
                                                      期间每年转让
                                                      的股份不超过
                                                      其所持有公司
                                                      股份总数的百
                                                                           陕西坚瑞消防股份有限公司 2014 年第三季度报告全文
                                                            分之二十五；离
                                                            职后半年内，不
                                                            转让其所持有
                                                            的公司股份；在
                                                            申报离任六个
                                                            月后的十二个
                                                            月内通过证券
                                                            交易所挂牌交
                                                            易出售股票数
                                                            量占其所持有
                                                            公司股票总数
                                                            的比例不超过
                                                            百分之五十。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行                          是
未完成履行的具体原因及下一步计划
                                          无。
（如有）
二、募集资金使用情况对照表
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位：万元
募集资金总额                                              36,314.58 本季度投入募集资金总额                               1,061.62
累计变更用途的募集资金总额                                               已累计投入募集资金总额                         28,277.61
                                                                                     项目达             截止报            项目可
                     是否已                                 截至期       截至期
                               募集资金 调整后 本报告                                到预定    本报告   告期末 是否达     行性是
 承诺投资项目和超    变更项                                 末累计       末投资
                               承诺投资 投资总 期投入                                可使用    期实现   累计实 到预计     否发生
    募资金投向       目(含部                                投入金 进度(3)
                                总额      额(1)    金额                              状态日    的效益   现的效   效益     重大变
                     分变更)                                 额(2)       ＝(2)/(1)
                                                                                          期              益                  化
承诺投资项目
1、年产 20000 台 S
                                                                                     2014 年
型气溶胶自动灭火                                             6,305.7
                     是           9,400    9,400 1,061.62                 67.08% 12 月 31                                否
装置生产和研发基
                                                                                     日
地项目
                                                                                     2013 年
2、国内市场营销和
                     否           4,000    4,000             817.58       20.44% 12 月 31