达刚路机：2018年年度报告

西安达刚路面机械股份有限公司

2018年年度报告

2019年03月

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

公司负责人唐乾山、主管会计工作负责人李沛及会计机构负责人(会计主管人员)张永生声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士对此应当保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

1、 行业竞争加剧的风险

随着部分大型国有工程机械企业加大在筑养路机械设备方面的投入，行业中一些中小企业也通过建立产业技术联盟、与资源性企业进行合作、开展PPP业务等多种方式进行业务拓展，加剧了行业的竞争风险。

对此，公司在不断推出新产品、新技术、完善已有产品系列的同时，加大了品牌建设和市场宣传力度，通过拓展产品销售模式和渠道、提升客户服务质量、依法维护知识产权等多方面措施，努力降低行业竞争的冲击。

2、 重大资产重组项目实施风险

公司拟通过重大资产重组的方式收购众德环保股份，从而拓展公司环保业务产业链。目前，公司虽已与宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限

合伙）签订了附条件生效的《支付现金购买资产协议》、《盈利承诺补偿协议》、《股权质押合同》及《支付现金购买资产协议之补充协议》等合同文件。但该重大资产重组事项尚未履行公司股东大会审批程序，亦未完成股份交割，因此，存在一定的风险。

对此，公司及相关方将尽快完成后续审批流程，并与交易对方完成股份交割，确保该项目的顺利实施。

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

目 录

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 8

第三节 公司业务概要 ...... 14

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 32

第五节 重要事项 ...... 44

第六节 股份变动及股东情况 ...... 50

第七节 优先股相关情况 ...... 50

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 51

第九节 公司治理 ...... 58

第十节 公司债券相关情况 ...... 64

第十一节 财务报告 ...... 65

第十二节 备查文件目录 ...... 167

释 义

释义项 指 释义内容本公司、公司、达刚路机 指 西安达刚路面机械股份有限公司中国证监会 指 中国证券监督管理委员会深交所 指 深圳证券交易所独立财务顾问、保荐机构 指 浙商证券股份有限公司审计机构 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）交易对方、锦胜升城、产业基金 指 宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）标的公司、众德环保 指 众德环保科技有限公司及其前身永兴众德环保科技有限公司恒泰华盛 指 深圳市恒泰华盛资产管理有限公司陕西书画 指 陕西书画艺术品交易中心有限公司西投控股 指 西安投资控股有限公司盛鼎汇赢 指 宁波梅山保税港区盛鼎汇赢投资合伙企业（有限合伙）标的公司原股东 指

除宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）之外的现众德环保科技有限公司在册全体股东《股权收购协议》 指

指宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）与永兴众德投资有限公司等各方于2018年5月21日为收购其所持标的公司52%的股权而签署的《股权收购协议》《支付现金购买资产协议》 指

指公司与宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）等各方于2019年1月29日为本次交易而签署的《支付现金购买资产协议》《盈利承诺补偿协议》 指

指公司与永兴众德投资有限公司等各方为本次交易而签署的《支付现金购买资产之盈利承诺补偿协议》《股权质押合同》 指

指公司与永兴众德投资有限公司等各方为本次交易而签署的《股权质押合同》《支付现金购买资产协议》 指

指公司与宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）等各方于2019年3月19日为本次交易而签署的《支付现金购买资产协议之补充协议》陕鼓集团 指 陕西鼓风机（集团）有限公司桐乡东英 指 桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）鼎达置业 指 西安鼎达置业有限公司鼎都地产 指 西安鼎都房地产开发有限公司达刚设备、子公司 指 陕西达刚筑路环保设备有限公司

东英腾华 指 东英腾华融资租赁（深圳）有限公司长安信托 指 长安国际信托股份有限公司《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》《股票上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《重组管理办法》 指 《上市公司重大资产重组管理办法》《格式准则第26号》 指

《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第26号—上市公司重大资产重组申请文件》（2018年修订）《规范运作指引》 指 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》控股股东、实际控制人 指 自然人孙建西和李太杰《公司章程》 指 《西安达刚路面机械股份有限公司章程》报告期 指 2018年度近三年 指 2016年度、2017年度、2018年度

元、万元、亿元 指 人民币元、万元、亿元

第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称 达刚路机 股票代码300103公司的中文名称 西安达刚路面机械股份有限公司公司的中文简称 达刚路机公司的外文名称（如有）XI'AN DAGANG ROAD MACHINERY CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）DAGANG ROAD MACHINE公司的法定代表人 唐乾山注册地址 西安市高新区科技三路60号注册地址的邮政编码710065办公地址 西安市高新区毕原三路10号办公地址的邮政编码710119公司国际互联网网址www.sxdagang.com电子信箱investor @dagang.com.cn

二、联系人和联系方式

董事会秘书 证券事务代表姓名 韦尔奇 王瑞联系地址 西安市高新区毕原三路10号 西安市高新区毕原三路10号电话[phone]传真[phone]电子信箱[e-mail] [e-mail]

三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》登载年度报告的中国证监会指定网站的网址http://www.cninfo.com.cn公司年度报告备置地点 西安市高新区毕原三路10号（公司董事会秘书处）

四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所

会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路19号外文文化创意园12号楼签字会计师姓名 向芳芸、刘丹

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用

保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间浙商证券股份有限公司

浙江省杭州市江干区五星路201号

孙报春、苗本增

对尚未使用的募集资金继续履行持续督导责任

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问√ 适用 □ 不适用

财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间浙商证券股份有限公司

浙江省杭州市江干区五星路201号

苗本增、黄鑫

公司完成对众德环保52%股权的收购后1个完整的会计年度

五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据□ 是 √ 否

2018年 2017年 本年比上年增减 2016年营业收入（元）233,981,513.42293,622,847.33-20.31% 219,707,249.96归属于上市公司股东的净利润（元）19,213,940.5343,331,718.63-55.66% 23,643,652.07归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）

18,714,364.2042,903,657.47-56.38% 22,054,904.04经营活动产生的现金流量净额（元）-21,524,101.0623,506,884.94-191.57% 37,794,088.52基本每股收益（元/股）0.06050.1364-55.65% 0.0744稀释每股收益（元/股）0.06050.1364-55.65% 0.0744加权平均净资产收益率2.13%4.98%-2.85% 2.80%

2018年末 2017年末 本年末比上年末增减 2016年末资产总额（元）1,041,654,230.131,023,137,503.711.81% 997,747,937.89归属于上市公司股东的净资产（元）914,958,810.46886,600,435.103.20% 854,335,733.37

六、分季度主要财务指标

单位：元

第一季度 第二季度 第三季度 第四季度

营业收入72,578,203.8678,986,741.3946,148,344.80 36,268,223.37归属于上市公司股东的净利润9,580,337.3610,763,524.669,859,185.89 -10,989,107.38归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润

9,582,189.1410,673,059.549,839,704.89 -11,380,589.37经营活动产生的现金流量净额-16,935,810.96-31,643,641.6335,516,562.81 -8,461,211.28

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异□ 是 √ 否

七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。

八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用

单位：元项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）

405,756.11-31,310.84588,318.54固定资产处置收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

326,337.07506,800.001,724,786.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-144,356.3228,112.21-443,989.21减：所得税影响额88,160.5375,540.21280,367.30合计499,576.33428,061.161,588,748.03 --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是工程机械业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第5号——上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求

（一）报告期内公司的主要业务

1、公司主要业务报告期内，公司主营业务依然是公路筑养路机械设备的开发设计、生产、销售、技术服务和海内外工程总包。

2、公司的主要产品及用途

目前，公司主要产品包括沥青加热、存储与深加工设备（沥青改性设备、沥青脱桶设备、沥青乳化设备、沥青保温存储设备等），道路施工与养护专用车辆及设备（沥青洒布车、沥青碎石同步封层车、稀浆封层车、多功能养护车、粉料撒布车、冷再生机、碎石撒布机、洒布摊铺一体机、自行式道路扩宽机等）及液态沥青运输产品（整车及半挂式沥青运输车）。

序号 产品名称 用途 产品图片

1 智能型沥青洒布车

可用于高等级沥青路面透层、防水层、粘结层的洒布，亦可用于采用层铺法工艺的沥青路面施工。

2 沥青碎石同步封层车

可用于路面的下封层、上封层施工；新旧路面加铺磨耗层施工；沥青路面的层铺法施工；沥

青、碎石特殊情况下的分别洒（撒）布。

3 微表处/稀浆封层车

可做稀浆封层及微表处路面养护工程，亦可用于高等级路面施工中的下封层及桥面处治作业。

4 液态沥青运输车

主要用于液态沥青及其它粘稠、需要加热保温材料的长、中、短途运输。

5 自行式碎石撒布机

主要用于低等级公路上封层施工中碎石的撒布及表处层铺法新建沥青路面施工中碎石的撒布，也可对高等级公路的面层进行罩面养护。

6 粉料撒布车

主要用于公路冷再生施工水泥的撒布，也可用于路基稳定土多种粘合剂的撒布，同时也可用于其它场合粉状料的撒布，是公路现场冷再生施工配套的关键设备，也是路基稳定土施工必须的专用设备，广泛应用于公路及市政建设。

7 冷再生机

能够在自然环境温度下就地连续完成沥青路面现场冷铣刨、破碎以及添加乳化沥青或泡沫沥

青、水等材料后对沥青路面进行再生，可以一

次性连续完成材料的铣刨、破碎、添加、拌合、摊铺、整平等工序。是实现旧沥青路面再生的专用设备。

8 洒布摊铺一体机

既可进行新型超薄层罩面施工，也可完成摊铺机的所有功能，是集改性乳化沥青的喷洒和热沥青混合料的摊铺于一体的专用摊铺机。

多功能路肩（侧边）摊

铺机

是一种右侧摊铺道路加宽施工专用设备，可用于低等级沥青路面、乡道、村道加宽时对于基层材料、沥青混合料的边道加宽摊铺。

10 沥青路面养护车

主要用来完成普通级公路及高等级公路路面坑槽修补等作业。

11 水泥净浆洒布车

主要运用于高等级公路的施工，在稳定层分层施工时，可进行上下层之间的水泥净浆洒布，也可作为洒水车来使用。

12 沥青脱桶设备

主要用于桶装沥青的脱桶与升温，并具有脱水与自动清渣功能。

13 沥青改性设备

主要用于生产各种改性沥青，如SBS、EVA、PE改性沥青等，还可生产橡胶改性沥青。

14 沥青乳化设备

可用于生产普通乳化沥青，也能够生产改性乳化沥青。

3、公司业务拓展情况

1）报告期内，公司与西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）共同成立了陕西达刚筑路环保设备有限公司，达刚设备为公司的控股子公司，主要从事高端环保型沥青混合料搅拌设备、成套环保装备的研发、生产及销售。

达刚设备主要产品为沥青混合料搅拌设备，其主要作用是在规定的温度下将干燥加热的不同粒径骨料、填料和沥青按设计配合比混合搅拌成均匀的混合料。产品广泛应用于高等级公路、城市道路、机场、码头、停车场等基建工程。2）公司已与宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）签订了附条件生效的《支付现金购买资产协议》、《盈利承诺补偿协议》、《股权质押合同》及《支付现金购买资产协议之补充协议》等，拟通过支付现金方式购买宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）所持有的众德环保科技有限公司52%的股权。如本次收购顺利完成，公司将进入环保业务中的资源综合回收利用领域，形成高端公路筑养路机械设备研制和资源综合回收利用双主业经营的格局。

4、公司主要的经营模式

（1）研发模式

公司有关部门收集行业发展趋势、市场需求以及客户反馈的相关资料后报总工程师。总工程师组织公司高层管理人员根据产品的市场需求、客户要求、市场占有率、技术现状和发展趋势以及资源效益等多方面进行科学预测及技术经济的分析论证，确定产品的系统功能与市场定位后，由总工程师编制《项目开发建议书》，并进行立项评审。评审通过后成立项目组，同时，将《项目开发建议书》报分管副总裁审核后提交总裁审批，总裁审批通过后下发研发部。研发部项目负责人根据《项目开发建议书》组织编写《设计计划书》，经研发部经理审核、总工程师批准后组织实施。

（2）采购模式

公司的采购模式主要有两种：准时采购模式和定量订货模式。

准时采购制，是一种完全以满足需求为依据的采购方法。公司根据生产计划需要，对供应商下达订货指令，要求供应商在指定的时间将指定数量的指定品种、产品送到指定的地点；

定量订货模式：该模式预先确定一个订货点和一个订货批量，然后随时检查库存，当库存下降到订货点时，则发出订货单。

（3）生产模式

公司的生产经营模式包括订单生产和库存生产两种类型。

订单生产模式指根据销售订单签订情况进行生产加工，即以销定产；销售订单主要由分布于全国主要销售区域的销售经理从相关的公路建设、养护单位及市政、交通、路桥等单位直接取得，或因大的路桥建设项目招投标中标而得。另有部分订单则因公司可以为用户提供设备、材料及施工工艺三位一体的系统技术集成解决方案等增值服务，由客户主动求购而得。

库存生产模式是指通过库存管制表控制投产时点及投产批量，即在满足订单要求的情况下，根据各种产品的月末盘存数量与库存管制表设定数量的差异来决定是否投产及投产量。

（4）销售模式

公司目前采用的是直销与代理相结合的销售模式，并兼顾国内外重点市场。直销主要通过参加客户招投标、安排专人参加大型行业展会、组织产品技术交流推介会、到施工现场或者客户单位现场推销等多种渠道和方式获取订单；代理方式主要是由公司根据业务开拓区域、代理商资质、影响力等多方面综合考察

后，签订代理商协议，代理商在其所在区域内对公司产品进行销售，当代理商与客户签订销售合同后，其再与公司签订协议，购买对应产品并销售给客户，最终形成销售。

（5）定价策略公司产品定价方式主要是在核算产品成本的基础上，参照市场情况，与客户谈判最终确定。5、业绩驱动因素首先，受公司实际控制人孙建西女士股份赠予事项影响，公司在报告期内确认股份支付金额968万元，使得净利润减少823万元，同时增加递延所得税资产145万元；其次，受上游行业产能影响，公司部分订单难以在报告期内完成交付；再次，公司斯里兰卡工程项目接近尾声，报告期内工程完工量同比减少。上述原因共同作用，导致公司2018年度净利润同比出现了较大幅度下降。

（二）行业发展阶段和周期性及上下游情况

1、行业发展情况2018年1月，《中华人民共和国环境保护税法》开始正式实施以来，全国许多地方政府逐步加强了对工程机械环保性能的监管力度。环保政策的加强推动着筑养路机械向着更好地满足环保要求的节能、资源再生利用、新材料、新工艺、新技术方向发展，前期的老旧设备将逐渐被淘汰，这将给行业市场创造出新的发展空间。

未来，筑养路机械行业发展的趋势为存量的更新换代及新技术、新模式的变革；同时，高新技术的快速发展，使得人工智能，互联网+制造成为目前许多传统制造业都在努力转型的趋势，从而推动着筑养路机械向着信息化、智能化、操控无人化等方向飞速发展。

2、行业周期性

筑养路机械行业属于国家基础建设范畴，行业发展需要大量资金，主要依靠国家和社会资本的投入，与国民经济的发展水平密切相关。因此，行业的周期性与国民经济发展的周期基本一致。但由于公路的建设工程顺序是先做桥涵路基再做路面，因此，路面机械设备相对新开工项目在时间上存在着一定的滞后性。

3、公司所处行业地位

作为智能型筑养路机械设备提供商，公司在国内市场起步较早，公司研制的智能型沥青洒布车、沥青碎石同步封层车等核心产品由于在智能化、节能环保、可靠性等方面拥有明显的技术优势，一直居于国内高端沥青路面机械行业的领先地位，占有了智能化高端市场较高的份额。

面对筑养路机械行业在环保、节能、智能化方面的发展趋势，公司及时调整业务结构，设立了智能化数据中心。目前，公司的“云.智”远程智能服务系统已经实现远程诊断功能，可以对施工设备进行远程监测、诊断升级和综合分析服务，及时解决用户的设备操作及施工工艺等问题。今后，公司将逐步完成智能服务系统的全系产品接入，同时提高各个产品数据的准确性和可靠性，最终实现智能化、信息化、数据化的产品施工与管理。

未来，公司将在不断延伸以绿色制造为核心的产业链的同时，继续加大在环保业务尤其是危废固废处理领域的投资力度。

（三）行业竞争情况近年来，随着一些大型国有工程机械企业不断加大在筑 养路机械设 备方面的投 入力度，导 致筑养路机械行业的竞争格局日趋激烈。对此，公司一方面根据国家相关政策的落实情况，及时调整产品结构，依据市场需求不断研发新产品；另一方面，通过不断完善、提升公司沥青实验室的科研水平，提高智能化数据中心的研发创新能力，为客户提供更加便利的施工方式及设备管理模式。此外，公司还尝试通过重组并购等方式，拓展危废固废处置处理业务，为公司增加新的利润增长点。

二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况

主要资产 重大变化说明股权资产 主要系本期新增对外购买股权投资所致固定资产 无无形资产 无在建工程 主要系子公司增加环保与再生型沥青混合料搅拌站项目所致

2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用

三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是工程机械业公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第5号——上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求

1、技术研发优势

（1）领先的产品标准优势

公司是在国内较早独立研发、制造和销售智能环保型筑养路施工及养护类产品的高新技术企业，是智能型沥青洒布车行业标准、沥青碎石同步封层车国家标准的起草者和制定者，多次参与行业标准的编制工作。

报告期内，公司主编的行业标准《道路施工与养护机械设备 乳化沥青同步洒布摊铺机》已经中华人民共和国工业和信息化部（以下简称“工信部”）批准发布；公司主编的行业标准《道路施工与养护机械设备 自行式道路扩宽机》和《道路施工与养护机械设备 粉料撒布机/车》已经建筑施工机械与设备标委会审核通过，待上报工信部批准；公司主编的《液态沥青运输车》、参编的《道路施工与养护机械设备 橡胶沥青改性设备》及《建筑施工机械与设备噪声的测量方法及限值》三项行业标准已上报至工信部等待审核批准。

（2）研发团队优势

公司一直遵循“变中国制造为中国创造”的经营理念，十分重视新技术新产品的研发工作。公司拥有一支专业的筑养路机械产品研发团队，研发创新能力突出。公司实际控制人之一李太杰先生曾为西安公路学院（现长安大学）副教授，并先后担任学院修理教研室主任、筑路机械性能教研室主任，具有多年的筑养路机械行业及产品性能的研究开发经验，对公路施工工艺及产品施工需求有着深刻的认识和独到的见解。同时，公司注重对研发人才梯队的培养与激励，拥有十余名高级工程师及数十名工程师，该部分人员现已成为公司技术研发和产品创新的主要力量。

（3）专利技术优势

报告期内，公司取得了由中华人民共和国国家知识产权局颁发的3项外观专利证书、20项实用新型专利证书及3项计算机软件著作权证书，具体见2018 年7月6日、8月10日、8月18日及9月29日公布于中国证监会指定的创业板信息披露网站的《达刚路机：关于取得专利证书的公告》及《达刚路机：关于取得专利证书和软件著作权证书的公告》。上述专利已在公司相关产品上应用，增强了公司的核心竞争力。

2、产品品牌优势

公司一直将为客户提供优质的产品和服务作为企业发展的宗旨，经过多年市场积累，公司的核心产品得到了广大客户的高度信赖和一致认可，公司品牌在行业内也享有较高的声誉。2018年，公司荣获“2018中国养护机械用户品牌关注度十强”,公司e智管理系统荣获“数据化运营典范奖”。公司的产品质量和品牌优势为公司持续市场营销及产品推广提供了有力的保障。

3、系列化服务优势

公司系列化、专业化的服务团队可为客户提供售前、售中及售后的全程服务。在咨询阶段，公司可根据客户需求提供工程施工工艺、参数设定等前期咨询服务；在产品出售阶段，公司可为客户提供操作手培训服务，帮助客户的施工人员尽快掌握设备性能并熟练操作设备；产品出售后，公司可根据客户对设备管理的需求，利用智能化管理系统，为客户提供设备的智能化管理与数据监测；在项目施工阶段，公司还能为客户提供专业的工程施工服务。公司一站式、全方位的服务解决了客户的后顾之忧，为公司赢得了更多客户的好评与认可。

第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

2018年，公司总体经营业绩与上年同期相比有较大幅度下降。主要原因为：（1）受公司实际控制人孙建西女士股份赠予事项影响，公司在报告期内确认股份支付金额968万元，使得净利润减少823万元，同时增加递延所得税资产145万元。本次股份支付的金额将全部确认为资本公积，对公司净资产不产生重大影响；（2）受上游行业产能影响，公司部分订单难以在报告期内完成交付；（3）公司斯里兰卡工程项目接近尾声，工程完工量同比减少。

报告期内，公司实现营业总收入23,398.15万元，同比下降 20.31%；实现营 业利润2,229.98万元，同比下降56.33%；实现利润总额2,215.55万元，同比下降56.81%；实现净利润1,877.60万元，同比下降56.67%；实现归属于上市公司股东的净利润1,921.39万元，同比下降55.66%。

2018年度，公司依照年初设定的发展规划，在不断延伸以绿色制造为核心的产业链的同时，加大了在环保业务尤其是危废固废处置处理领域的拓展力度。报告期内，公司的主营业务、行业上下游延伸情况及环保业务拓展情况如下：

（一）主营业务情况

1、研发创新方面

报告期内，公司完成了TBW4000型沥青纤维同步封层车的用户验证及优化改进，并取得了比较理想的销售业绩；新式粉料撒布车FS2500E及YH3000A沥青路面养护车已完成试制，进入优化改进阶段。同时，公司根据国家标准的要求、内部及客户的反馈，对粉料撒布车、同步封层车等设备进行了优化与调整，及

时、有效地满足了市场和客户的需求。

2、生产管理方面

报告期内，受上游行业产能影响，导致公司部分订单无法按期完成。为尽快解决此类问题，公司选择供货能力强的外协单位与之签订长期合作协议，并在淘汰不符合要求合作方的同时继续寻找新的合作伙伴；在内部生产方面，公司通过加大投入，不断提升自主生产加工能力，购置专业生产设备，并通过加强工人的操作技能培训、引入专业技术人才、调整人员配置、不断完善技术文件和操作流程等措施，力争公司产能尽快满足市场需求。此外，为了提高全员的质量意识，2018年底，公司启动了“质量月”活动，以生产中心为示范组织，活动内容包括精神宣导、专业培训、技能比武、联合巡检等，取得了阶段性成果。

3、市场宣传方面

为快速、有效地抢占市场，报告期内，公司在江苏、山东等地连续召开了多场产品推介会，并携部分产品出席“2018年工程机械国际展会（宝马展）”。通过上述市场推广活动，持续强化公司创立“三十周年”的专业性和领先性，将达刚开拓创新精神、品质服务承诺传递给新老客户。同时，根据对用户需求的准确把握和营销方案的完美实施，大幅提升企业品牌形象，极大带动全系产品销量的增长与潜在客户转化。同期，通过在东北、华北多个省市高等级公路上推广应用“封层粘层洒布摊铺一体机”技术，取得了相关主管部门和养护技术中心的认可，为该项技术的推广应用奠定了基础。

4、内控完善方面

报告期内，公司对现行制度进行系统性梳理，结合组织架构调整及制度实际执行情况，对部分现行适用性较低的制度进行了完善与修订，同时制定了包括《资金计划管理制度》、《外派人员管理制度》在内的多项制度，确保公司管理制度的适用性与完备性；同时，公司依照年度发展规划，多次对《公司章程》相关条款进行了修订完善。

5、投资者关系管理方面

2018年4月，公司在深圳证券信息有限公司提供的网上平台举办了2017年度网上业绩说明会；同年5月，参加了由陕西证监局举办的2018年陕西辖区上市公司集体接待日活动。公司管理层就公司2017年度财务状况、经营状况、竞争优势、发展战略、客户群体及可持续发展等情况与投资者进行了深入的沟通交流。

6、人才培养方面

报告期内，公司成立了环保事业部和工程事业部，在为管理层和各业务部门引进大量优秀人才的同时，也为公司引入了新理念、注入了新活力，一定程度上改善了公司中间力量和后备干部储备不足的现状。

在人才培养方面，公司依然沿用参加专业机构课程、组织内部培训等多种途径，为公司中高层及骨干员工提供有关管理、专业、标准、产品等各方面的培训，提供多方面的自我提升机会，增强了员工对公司文化的认同度。

未来，公司将通过在环保行业的产业布局，努力拓展更为广阔的发展空间，不断挖掘新的利润增长点。

（二）筑养路行业上下游延伸情况

1、报告期内，公司与西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）共同出资成立了达刚设备（公司控股子公司）。截至报告期末，公司与西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）已完成对达刚设备的第一期实缴出资，目前，该公司正在积极地开展前期设备采购、厂房筹建等工作。

2、报告期内，公司根据经营发展需要，成立了工程事业部，主要负责对外承接工程项目，该部门现已正常运营。

公司通过对上述业务规划的实施，逐步拓展公路施工业务，不断完善核心产品链，增强公司综合竞争力及可持续发展能力，进一步巩固公司在沥青路面设备细分行业的市场领先地位，最终实现在筑养路机械设备业务、公路筑养护工程承包与施工业务的协同效应，不断推进公司在筑养路行业全方位发展的步伐。

（三）环保产业业务拓展情况

报告期内，公司根据战略规划成立了环保事业部，同时拟通过重大资产重组的方式收购众德环保、玉山飞隆的股份，拓展公司环保业务产业链。

1、众德环保项目

2018年11月，公司与宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）签订了《股权收购意向协议》，公司拟收购该产业基金所持有的众德环保科技有限公司52%的股权。截至本年度报告披露日，公司已与各相关方签订了附条件生效的《支付现金购买资产协议》、《支付现金购买资产协议之补充协议》等合作协议，并对外披露了众德环保项目的收购报告书（草案）。

2、玉山飞隆项目

2018年2月，公司与何查香、何杏明夫妇签订了《股权收购框架协议》，拟收购其持有的玉山县飞隆环保固废利用有限公司不低于51%的股权。截至本年度报告披露日，因玉山飞隆项目规范整改工作进展缓慢，同时，公司与交易对手针对该项目收购的交易方式、交易价格等核心条款始终无法达成一致意见，公司终止了收购玉山飞隆项目。

（四）公司参股其他公司进展情况

1、参股东英腾华事项

报告期内，公司受让深圳新沃运力汽车有限公司持有的东英腾华10%的股权（对应标的公司5,000万元注册资本），包括其现有和将来附着于这些股权的全部权益。本次受让完成后，公司将以5,000万元自有资金分期对东英腾华进行实缴出资。2018年6月，东英腾华完成了股东的工商变更，公司成为东英腾华股东，持有东英腾华10%的股份，同时，公司完成了对东英腾华的第一期实缴出资，共计2000万元。

2、参股产业基金事项

2018年5月，公司与宁波梅山保税港区盛鼎汇赢投资合伙企业（有限合伙）、深圳市恒泰华盛资产管理有限公司共同签订了《宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）合伙协议书》。公司作为有限合伙人，使用自有资金人民币1亿元出资；盛鼎汇赢作为有限合伙人，使用自有资金人民币2.5亿元出资；恒泰华盛作为普通合伙人，使用自有资金人民币10万元出资。上述《合伙协议书》签订后，公司完成了1亿元的出资。

因盛鼎汇赢资金筹措缓慢等原因，经产业基金2018年第一次临时合伙人会议审议通过，盛鼎汇赢将其持有的产业基金2亿 元认 缴出资份额及5千 万元认缴出资份额分别转让给西安投资控股有限公司和陕西书画艺术品交易中心有限公司。转让完成后，西投控股和陕西书画加入产业基金，成为产业基金的有限合伙人。2018年11月，公司与西投控股、陕西书画、孙建西及恒泰华盛共同签订了《宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》（以下简称“《合伙协议》”）。根据《合伙协议》的约定，产业基金各合伙人已完成了对产业基金的出资。

2018年11月，产业基金在中国证券投资基金业协会完成了备案手续，取得了《私募投资基金备案证明》。同时，产业基金也完成了对众德环保52%股权的收购，成为众德环保第一大股东。

公司拟通过支付现金方式购买锦胜升城所持有的众德环保52%的股权，截至本年度报告披露日，公司已与锦胜升城等各相关方签订了附条件生效的《支付现金购买资产协议》及《支付现金购买资产协议之补充协议》等协议文件。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第5号——上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求

二、主营业务分析

1、概述参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。2、收入与成本

（1）营业收入构成

营业收入整体情况

单位：元

2018年 2017年

同比增减金额 占营业收入比重金额 占营业收入比重营业收入合计233,981,513.42100%293,622,847.33100% -20.31%分行业工业类160,138,471.65 68.44%175,443,128.0759.75% -8.72%工程类73,843,041.77 31.56%118,179,719.2640.25% -37.52%分产品车载类115,674,424.33 49.44%141,409,756.7648.16% -18.20%非车载类44,464,047.32 19.00%34,033,371.3111.59% 30.65%工程类73,843,041.77 31.56%118,179,719.2640.25% -37.52%分地区国内销售153,761,268.46 65.72%169,939,260.8157.88% -9.52%出口销售80,220,244.96 34.28%123,683,586.5242.12% -35.14%

（2）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况√ 适用 □ 不适用

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是工程机械业

单位：元

营业收入 营业成本 毛利率

营业收入比上年

同期增减

营业成本比上年

同期增减

毛利率比上年同

期增减分行业工业类160,138,471.65 103,837,792.7435.16%-8.72%-9.38% 0.47%工程类73,843,041.77 67,365,408.778.77%-37.52%-31.85% -7.59%分产品车载类115,674,424.33 77,395,347.4333.09%-18.20%-20.28% 1.75%非车载类44,464,047.32 26,442,445.3140.53%30.65%51.14% -8.06%工程类73,843,041.77 67,365,408.778.77%-37.52%-31.85% -7.59%分地区国内销售153,761,268.46 100,284,413.9734.78%-9.52%-10.27% 0.55%出口销售80,220,244.96 70,918,787.5411.59%-35.14%-30.25% -6.21%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1年按报告期末口径调整后的主营业务数据□ 适用 √ 不适用

（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

行业分类 项目 单位 2018年 2017年 同比增减工业类

销售量 台/辆209249 -16.06%生产量 台/辆197232 -15.09%库存量 台/辆2739 -30.77%

相关数据同比发生变动30%以上的原因说明√ 适用 □ 不适用主要是受上游行业产能影响导致公司产能受限所致。

（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

□ 适用 √ 不适用

（5）营业成本构成

产品分类

单位：元产品分类 项目

2018年 2017年

同比增减金额 占营业成本比重金额 占营业成本比重车载类 直接材料61,916,277.9436.17%77,671,516.4136.39% -20.28%车载类 直接人工8,049,116.144.70%9,757,484.254.57% -17.51%车载类 制造费用7,429,953.354.34%9,660,394.854.53% -23.09%非车载类 直接材料21,153,956.2512.36%13,996,411.866.56% 51.14%非车载类 直接人工2,750,014.311.61%1,758,299.240.82% 56.40%非车载类 制造费用2,538,474.751.48%1,740,803.730.82% 45.82%工程类 直接施工成本52,428,559.6630.62%84,087,837.4039.40% -37.65%工程类 其他费用14,936,849.118.72%14,759,245.116.91% 1.20%合计----- 171,203,201.51100.00%213,431,992.85100.00% -19.79%

说明：无。

（6）报告期内合并范围是否发生变动

√ 是 □ 否报告期内，公司新设子公司陕西达刚筑路环保设备有限公司，并将其纳入合并范围。（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况□ 适用 √ 不适用

（8）主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）110,377,259.72前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例47.18%前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例0.00%

公司前5大客户资料

序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例

斯里兰卡国家公路局73,843,041.7731.56%

第二大客户15,062,202.556.44%

第三大客户10,361,557.614.43%

第四大客户5,586,319.832.39%

第五大客户5,524,137.962.36%合计-- 110,377,259.7247.18%

主要客户其他情况说明□ 适用 √ 不适用

公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额（元）71,060,609.34前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例54.85%前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例0.00%

公司前5名供应商资料

序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例

中交第二公路工程局有限责任公司29,637,940.2622.88%

第二大供应商21,592,275.0016.67%

第三大供应商11,223,600.008.66%

第四大供应商4,343,660.043.35%

第五大供应商4,263,134.043.29%合计-- 71,060,609.3454.85%

主要供应商其他情况说明□ 适用 √ 不适用3、费用

单位：元

2018年 2017年 同比增减 重大变动说明销售费用24,740,275.07 21,030,033.9917.64%

主要系本期广告宣传推广费用及市场代理服务费增加所致管理费用30,485,496.88 16,150,237.0688.76%

主要系确认股份支付以及因拟对外收购股权增加中介机构等相关费用所致财务费用-9,669,006.86 -8,399,997.80-15.11%主要系本期汇率变动较大，汇兑损益增加所致研发费用8,707,068.30 9,229,322.89-5.66%主要系本期无新增科研项目，研发费用相对减少所致

4、研发投入√ 适用 □ 不适用

为保持公司产品的市场地位，满足客户需求，报告期内，公司依据既定发展战略，研发项目依然侧重于养护类产品，并对已有筑路产品进行了完善提升。同时不断拓展系列化产品，适应客户对新工艺、新材

料的施工需求。研发进展情况详见“经营情况讨论与分析”一节概述部分。

近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

2018年 2017年 2016年研发人员数量（人）5042 45研发人员数量占比15.48%15.73% 16.92%研发投入金额（元）9,641,560.4710,440,287.68 10,316,809.47研发投入占营业收入比例4.12%3.56% 4.70%研发支出资本化的金额（元）0.000.00 0.00资本化研发支出占研发投入的比例0.00%0.00% 0.00%资本化研发支出占当期净利润的比重0.00%0.00% 0.00%

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因□ 适用 √ 不适用研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明□ 适用 √ 不适用5、现金流

单位：元项目 2018年 2017年 同比增减经营活动现金流入小计239,560,119.04256,918,964.02-6.76%经营活动现金流出小计261,084,220.10233,412,079.0811.86%经营活动产生的现金流量净额-21,524,101.0623,506,884.94-191.57%投资活动现金流入小计2,073,918,861.791,020,648,531.67103.20%投资活动现金流出小计2,355,225,223.281,055,500,174.40123.14%投资活动产生的现金流量净额-281,306,361.49-34,851,642.73-707.15%筹资活动现金流入小计4,199,452.753,767,115.9511.48%筹资活动现金流出小计775,867.0010,736,700.00-92.77%筹资活动产生的现金流量净额3,423,585.75-6,969,584.05149.12%现金及现金等价物净增加额-300,893,044.75-22,172,611.36-1,257.05%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明√ 适用 □ 不适用

1、2018年度，公司经营活动产生的现金流量净额同比下降191.57%，主要系本期支付的保函保证金及定期存单质押增加所致。

2、2018年度，公司投资活动产生的现金流量净额同比下降707.15%，主要系本期增加对外收购股权投资以及购买理财产品所致。

3、2018年度，公司筹资活动产生的现金流量净额同比增长149.12%，主要系本期无现金股利分配支出以及子公司收到少数股东投资款所致。

4、2018年度，现金及现金等价物净增加额同比下降1,257.05%，主要系上述第一、二项原因所致。

报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明□ 适用 √ 不适用

三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用

四、资产及负债状况

1、资产构成重大变动情况

单位：元

2018年末 2017年末

比重增减

重大变动说明金额

占总资产比

例

金额

占总资产比

例货币资金141,217,408.3513.56% 428,317,644.2041.86%-28.30%

主要系本期购买理财产品及增加对外股权投资所致应收账款114,270,768.5310.97% 93,031,461.899.09%1.88%无存货75,194,881.317.22% 85,036,077.018.31%-1.09%无投资性房地产1,395,488.870.13% 1,518,225.300.15%-0.02%无长期股权投资36,388,137.423.49% 16,549,327.761.62%1.87%无固定资产111,150,411.9310.67% 111,422,102.6210.89%-0.22%无在建工程1,535,961.460.15% 0.15%

主要系子公司增加环保与再生型沥青混合料搅拌站项目所致

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第5号——上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求无。

2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用

3、截至报告期末的资产权利受限情况

单位：元项目 期末账面价值 受限原因货币资金27,696,942.65票据保证金及保函保证金质押存款固定资产313,793.30子公司向一汽汽车金融有限公司贷款买车办理汽车购买抵押合 计28,010,735.95 ——

五、投资状况分析

1、总体情况

√ 适用 □ 不适用公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第5号——上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求

1、受让东英腾华公司部分股权

2018年3月23日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《关于受让东英腾华公司部分股权的议案》，同意公司受让深圳新沃运力汽车有限公司持有的东英腾华融资租赁（深圳）有限公司10%的股权（对应标的公司5,000万元注册资本），包括其现有和将来附着于这些股权的全部权益。在交易完成后，公司将以5,000万元自有资金分期对东英腾华进行实缴出资。该事项已经公司2017年度股东大会审议通过。2018年6月，公司完成了对东英腾华的第一期出资，共计2000万元。

2、设立控股子公司事项

2018年6月25日，公司第四届董事会第六次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立环保设备公司的议案》。同意公司使用2,100万元的超募资金，西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）使用900万元自有资金，共同投资设立环保设备公司。该事项已经公司2018年第二次临时股东大会审议通过。2018年8月，陕西达刚筑路环保设备有限公司完成了工商登记。

截至报告期末，公司已完成了对达刚设备的第一期出资，共计700万元。

3、参与设立环保产业基金事项

2018年4月25日，公司第四届董事会第四次会议审议通过了《关于参与设立环保产业基金的议案》，同意公司以不超过1亿元人民币的自有资金参与设立环保产业基金，并由深圳市恒泰华盛资产管理有限公司担任普通合伙人。2018年5月20日，公司 与宁波梅山保税港区盛鼎汇赢投资合伙企业（有限合伙）、深圳市恒泰华盛资产管理有限公司共同签订了《宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）合伙协议书》。公司作为有限合伙人，使用自有资金出资人民币1亿元；盛鼎汇赢作为有限合伙人，使用自有资金出资人民币2.5亿元；恒泰华盛作为普通合伙人，使用自有资金出资人民币10万元。上述《合伙协议书》签订后，公司完成了1亿元的出资。

因盛鼎汇赢资金筹措缓慢等原因，经产业基金2018年第一次临时合伙人会议审议通过，同意盛鼎汇赢将其持有的产业基金2亿元认缴出资份额及5千万元认缴出资份额 分别转让给西安投资控股有限公司和陕西书画艺术品交易中心有限公司。转让完成后，西投控股和陕西书画加入产业基金，成为产业基金的有限合伙人。2018年11月12日，公司与西投控股、陕西书画、孙建西及恒泰华盛共同签订了《合伙协议》。根据约定，产业基金各合伙人已完成了对产业基金的出资。2018年11月，产业基金已在中国证券投资基金业协会完成了备案手续，取得了《私募投资基金备案证明》。

报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度

127,000,000.00 0.0012,700,000,000.00%

2、报告期内获取的重大的股权投资情况

√ 适用 □ 不适用

单位：元被投资主要业务投资方投资金持股比资金来合作方投资期产品类预计收本期投是否涉披露日披露索

公司名

称

式 额 例 源 限 型 益 资盈亏 诉期（如

有）

引（如

有）

东英腾华融资租赁（深圳）有限公司

融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁资产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保；兼营与主营业务相关的商业保理业务。

其他

50,000,000.00

10.00%

自有资金

OPFinancialInvestmentsLimited;杭州钱江四桥经营有限公司;上海淳大投资管理有限公司

长期 股权

否

2018年03月27日

《达刚路机：关于受让东英腾华公司部分股权暨关联交易的公告》（公告编号：

2018-26）

陕西达刚筑路环保设备有限公司

环保公路机械设备（可降低油耗，废料再生、减少排放的沥青混合料拌合设备、可再生废料的稳定土拌合设备）、智能装备、机电产品的研发、生产、销售、安装、维修、租赁及技术咨询、服务；计算机软件的研发、销售及服务；公路工程及桥梁工程的施工；货物及技术的

新设

21,000,000.00

70.00%

超募资金

西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）

长期 股权

否

2018年06月27日

《达刚路机：关于使用部分超募资金投资设立环保设备公司的公告》（公告编号：

2018-61）

进出口经营。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）

实业投资、投资管理、投资咨询、资产管理、企业管理咨询、经纪信息咨询。(未经金融等监管部门批准不得从事吸收存款、融资担保、代客理财、向社会公众集(融)资等金融业务)

其他

100,000,000.00

24.38%

自有资金

深圳市恒泰华盛资产管理有限公司；西安投资控股有限公司；公司实际控制人孙建西；陕西书画艺术品交易中心有限公司

15个月股权

否

2018年11月13日

《达刚路机：关于投资环保产业基金进展的公告》（公告编号：

2018-117）

合计-- --

171,000,000.00

-- -- -- -- -- 0.000.00 -- -- --

3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用

4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用

5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用

（1）募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元募集年份 募集方式

募集资金

总额

本期已使用募集资

金总额

已累计使用募集资

金总额

报告期内变更用途的募集资

金总额

累计变更用途的募集资金总

额

累计变更用途的募集资金总

额比例

尚未使用募集资金

总额

尚未使用募集资金用途

及去向

闲置两年以上募集资金金额

2010年

首次公开发行股票

45,374.39 1,368.92 23,906.13000.00%29,554.32

尚未使用的募集资金部分用于现金管理，其余存放于募集资金专用账户及现金管理专用结算账户

29,554.32

合计-- 45,374.39 1,368.92 23,906.13000.00%29,554.32 -- 29,554.32

募集资金总体使用情况说明2018年度，公司共计使用募集资金1,368.92万元，其中用于“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目668.92万元；使用超募资金700万元向达刚设备进行实缴出资。截至2018年12月31日，公司已累计使用募集资金23,906.13万元，其中，用于“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目16,058.00万元；用于“达刚营销服务网络”建设项目3,973.58万元,“达刚营销服务网络”建设项目结项后，该募集资金专户内剩余的利息永久补充流动资金174.55万元；使用超募资金永久补充流动资金3,000.00万元, 使用超募资金700万元向达刚设备进行实缴出资。尚未使用的募集资金账户余额为29,554.32万元（含银行存款利息8,086.06万元），其中，募集资金专用账户活期存款余额为293.86万元；在银行开立的现金管理产品专用结算账户存款260.46万元；募集资金进行现金管理29,000.00万元。

（2）募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用

单位：万元承诺投资项目和超

募资金投向

是否已变更项目(含部分变更)

募集资金承诺投资总

额

调整后投资总

额(1)

本报告期投入

金额

截至期末累计投入

金额(2)

截至期末投资进度(3)＝(2)/(1)

项目达到预定可使用状态日

期

本报告期实现的效益

截止报告期末累计实现的效

益

是否达到预计

效益

项目可行性是否发生重大变

化承诺投资项目达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目

否23,966 23,966 668.9216,05867.00%

2019年12月31日

1,163.99 14,233.73否 否达刚营销服务网络否3,892 3,892 03,973.58102.10%2016年52.3 794.93否 否

建设项目03月31日项目结项节余资金补充流动资金

否0174.55100.00%不适用否承诺投资项目小计-- 27,858 27,858 668.9220,206.13-- -- 1,216.29 15,028.66 -- --

超募资金投向设立环保设备公司2,100 2,100 70070033.33%

2019年06月30日

不适用否补充流动资金 否3,000 3,000 3,000100.00%不适用否超募资金投向小计-- 5,100 5,100 7003,700-- -- -- --合计-- 32,958 32,958 1,368.9223,906.13-- -- 1,216.29 15,028.66 -- --未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）

1、达刚筑路机械设备总装基地及研发中心建设项目：根据政府规划要求及公司未来发展需要，公司将办公楼的建设地址从项目原址调整到西安市高新区科技三路60号；2017年1月，公司根据实际情况将本项目的投资期限及达产期限延长至2019年12月31日。2、截止2016年3月31日，公司对“达刚营销服务网络”建设项目进行了结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入174.55万元永久补充流动资金，该项目原计划办公楼中销售总部的装修及配套部分资产投资支出交由“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目来最终实施完成。项目可行性发生重大变化的情况说明

项目可行性未发生重大变化

超募资金的金额、用途及使用进展情况

适用

2013年1月11日，公司第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用3,000万元超募资金永久补充流动资金。截至2013年6月30日，超募资金3,000万元已用于补充流动资金。 2018年6月25日，公司第四届董事会第六次（临时）会议审议通过了《关于使用部分超募资金投资设立环保设备公司的议案》，同意公司与西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）共同投资设立环保设备公司。该环保设备公司注册资金为3,000万元，其中，公司使用超募资金出资2,100万元人民币，西安特创机械科技合伙企业（有限合伙）以自有资金出资900万元人民币，该事项已经2018年第二次临时股东大会审议通过。报告期内，公司使用超募资金700万元人民币向达刚设备进行了第一期的实缴出资。截至2018年12月31日，公司尚未使用的超募资金余额为18,040.59万元，暂时用于现金管理。

募集资金投资项目实施地点变更情况

适用

以前年度发生

2014年3月12日，公司第三届董事会第一次会议审议通过了《关于调整募集资金使用计划的议案》，同意将“达刚筑路机械设备总装基地及研发中心”建设项目中办公楼的建设地点从西安市高新区毕原三路10号调整到西安市高新区科技三路60号。报告期内，公司不存在募集资金投资项目实施地点变更的情况。募集资金投资项目实施方式调整情况

不适用

募集资金投资项目先期投入及置换情况

适用

2010年9月17日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金1,912.77万元。立信会计师事务所有限公司出具了《关于西安达刚路面机械股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（信会师报字(2010)第80832号）进行鉴证。该置换已于2010年实施完毕。本报告期内未发生此种置换。

用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

适用

1、2011年10月24日，公司第二届董事会第十次会议审议通过了《关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金4,000万元用于暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第十次会议批准之日起不超过6个月，到期将归还至募集资金专户。截至2012年4月19日，公司已将用于暂时补充流动资金的4,000万元超募资金归还至募集资金专户；2、2012年4月23日，公司第二届董事会第十三次会议通过了《关于继续使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司继续使用4,000万元超募资金暂时补充流动资金，使用期限自第二届董事会第十三次会议批准之日起不超过6个月，到期归还至募集资金专户。截至2012年10月22日，公司已将用于暂时补充流动资金的4,000万元超募资金归还至募集资金专户。本报告期内未发生用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。项目实施出现募集资金结余的金额及原因

适用

2016年3月25日，公司第三届董事会第十五次会议审议通过了《关于<达刚营销服务网络建设项目>结项并将其利息永久补充流动资金的议案》，同意公司对“达刚营销服务网络”建设项目进行结项，将该募集资金专户内剩余的利息收入净额（利息收入与银行手续费的差额）永久补充流动资金，并将该专户进行销户。 “达刚营销服务网络”建设项目结项后，募集资金专户内剩余174.55万元，全部为利息收入净额，并于2016年3月31日前永久补充流动资金。

尚未使用的募集资金用途及去向

截止2018年12月31日，公司使用在平安银行西安经济技术开发区支行开立的闲置募集资金现金管理专用结算账户（ 账号：15000095402400）中11,300万元、12,900万元闲置募集资金购买了98天的结构性存款（挂钩利率）产品；使用中信银行西安雁塔西路支行开立的闲置募集资金现金管理专用结算账户（账号：8111701012000098996 ）中4,000万元闲置募集资金购买了91天的共赢保本理财产品、 800万元闲置募集资金购买了可随时赎回的共赢保本步步高升B款人民币理财，其余尚未使用的募集资金存放于募集资金专用账户及现金管理专用结算账户。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况

无

（3）募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。

六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用

公司报告期未出售重大资产。

2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用

七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况

单位：元公司名称

公司类型

主要业务

注册资本

总资产 净资产 营业收入

营业利润

净利润

陕西达刚筑路环保设备有限公司

子公司

环保公路机械设备、智能装备、机电产品的研发、生产、销售、安装、维修、租赁及技术咨询、服务；计算机软件的研发、销售及服务；公路工程及桥梁工程的施工；货物及技术的进出口经营。

30,000,000 12,512,606.738,546,293.850.00 -1,938,631.34 -1,459,706.15

报告期内取得和处置子公司的情况□ 适用 √ 不适用主要控股参股公司情况说明：无。

八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用

九、公司未来发展的展望

（一）公路行业发展趋势

1、公路建设方面2018年，对于公路工程机械行业而言，是行业整合不断加速的一年，行业总体销量继续增长，市场占有率不断向龙头企业集中。

根据各省交通运输工作会议数据，并结合市场调研走访、工程机械龙头企业反馈信息，预计2019年工程机械销量仍将有小量增幅，主要原因主要有以下三点：（1）由于国内外的综合环境，国家、地方政府

的资金投放、PPP项目重启等因素，2019年在基建方面的投资会有所加大；（2）以旧换新带来的设备需求量近几年约占到50%左右，2019年也不例外。（3）2020年非道路设备国四排放标准在全国全面实施，2019年将是处理国三的阶段，将带来一部分激增需求。

根据国家有关规划，2019年交通基础设施建设（公路）重点区域为：（1）以“雄安新区”为代表的京津冀一体化区域：2018年，交通运输部印发的《交通运输部支持河北雄安新区综合交通运输体系建设的实施意见（2018-2020年）》、《京津冀交通一体化暨雄安新区综合交通运输体系建设三年行动计划（2018-2020年）》等一系列的规划、措施，加强了顶层设计，并加快推进了津石高速公路、京秦高速公路遵化至秦皇岛段等一批建设项目，支持雄安新区对外骨干交通路网项目的建设。（2）以贵州、云南、广西为代表的西南地区：以贵州省为例，2019年，贵州要确保全年完成公路水路固定资产投资1200亿元，其中公路1192亿元，实现投资总额连续6年超千亿，保持全国第一方阵，计划开工建设六枝至安龙、纳雍至晴隆、金沙经仁怀至桐梓等一批高速公路项目，力争建成铜仁至怀化、乐理至冷水坪、正安至习水等15个高速公路项目，加快构建互联互通交通网络，新开工普通国省道200公里，提质改造农村公路3000公里；（3）以山东、江苏、浙江为代表的传统强省：2019年浙江省计划完成综合交通建设投资2600亿元以上，力争突破3000亿元，同比增长超10%；2019年江苏省综合交通建设计划完成投资1370亿元，建成重大项目43个，开工重大项目46个，建成综合交通网络5000公里以上。

上述交通基础设施建设规划，为筑养路机械行业的发展提供了广阔的市场空间。公司将积极跟踪全国各地公路建设的年度规划及具体落实措施，并通过提升产品功能，拓展产品系列、加大市场宣传力度、参加行业技术交流会等方式及时了解市场动态及客户需求，在向市场提供优质产品的同时，进一步为客户提供施工工艺咨询及工程施工等系列配套服务，满足客户的多方面需求。

2、公路养护方面

“十三五”时期是交通运输基础设施发展、服务水平提高和转型发展的黄金时期，到“十三五”末，我国公路网总规模将超过500万公里，而其中一大批骨干公路即将进入大修养护期，公路养护成为我国公路行业现在、未来发展的主战场。2016年6月，交通部印发的《“十三五”公路养护管理发展纲要》指出，“十三五”期间，公路养护将以创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念为指引，以构建现代公路养护体系为核心，围绕“改革攻坚、养护转型、管理升级、服务提质”四个方面精准发力，努力构建更为安全畅通的公路网络、公众满意的服务体系及高效可靠的保障体系。因此，十三五期间国内公路网有望出现养护的高峰期。但《纲要》中也提出了目前公路养护管理存在的一些短板和问题：一是公路出行服务水平有待提升，养护工程市场机制尚不健全；二是公路事权主体责任不清晰、管理主体分散多元等体制性问题有待破解；三是普通国省道、农村公路养护管理资金保障机制尚不健全，资金供需矛盾突出；四是养护精细化程度不高，公路管理信息化、智能化水平偏低，高素质技术型、复合型人才缺乏等等。因此，公路养护市场难以在短时间内出现爆发式增长。

3、行业发展趋势

2019年对工程机械行业而言是值得期待的一年，机遇与风险并存。供给侧改革、一带一路等利好因素依然存在，公路建设与养护的市场规模仍会有较大的发展空间，而养护市场与公路建设相比，也具有更加广阔的市场需求。但在国家“高质量发展”的主旋律下，工程机械行业同样面临着提质增效的挑战。对此，公司将在不断加大对已有产品的升级改造投入的同时，将研发的侧重点依然放在养护类产品上，并加大与客户的技术交流及市场宣传力度，让客户能及时切实了解和掌握公司的新技术及新产品的使用方法，在节能环保的前提下，迅速提高施工效率和工程质量。

（二）行业上下游情况

1、行业上下游关系

公司产品属于筑养路机械行业，其上游行业主要为汽车底盘、液压系统、机械加工件、电子元器件及钢材等；下游主要为国内、国际公路路面建设与养护行业。

上游行业的可靠性及价格直接影响公司产品的质量与成本。上游行业十分成熟，市场供应商较多，竞争激烈，促使上游产业不断实现技术改进和技术创新，产品质量逐渐提高，这有利于促进公司所在行业的发展。

下游市场需求主要来源于公路建设工程项目，因此，受国家宏观经济政策及基础建设投资规模变化的影响较大。近年来，国家不断加大基础设施建设投入，提升基础设施现代化水平，对公路相关行业发展有明显的促进作用。

（三）公司发展战略

公司的发展战略为：以高端筑养路机械产品自主研发创造为核心，借助产融互动的经营理念，利用资本市场平台，广泛寻求对外合作机会，优先发展筑养路系列化产品、服务、养护工程业务及养护工艺、材料、工法研究等。同时，通过收购、设立、参股等方式不断向环保产业拓展，努力实现设备、工程和环保业务协同发展的产业格局。

（四）2019年经营计划

为了有效改善公司业务盈利能力，公司以“延伸传统业务产业链，开拓新领域业务市场”为发展战略，在保证传统业务正常发展的前提下，完成业务升级与业务转型，重点抓好以下几方面工作：

1、设备制造方面：优化现有产品结构，制定明确的产品战略，同时致力于研发制造绿色特种设备，积极开拓海内外市场渠道，以技术实现破局。

2、工程施工方面：面对国内470万公里的公路养护市场，主动出击并购有专业资质、技术团队的公路养护企业，借力“一带一路”政策导向，以高品质施工服务，切实做到可持续发展。

3、环保产业方面：储备、孵化、并购优质资源，在境内外完成产业战略布局。

4、内部管理方面：公司将加强产品体系全流程的质量管控，提升全员质量意识，切实推动全面质量管理工作，确保公司产品质量优于行业水平；同时，公司将根据组织架构调整方案，进一步明确各事业部人员的责、权、利，并配套出台考核制度，制定激励机制，逐步提高人工效率；此外，持续充实并优化公司专业技术及管理团队人员，确保新业务开展的人员需求得以满足。

公司将借助未来工程机械及路面养护的发展趋势，重点围绕新产品质量提升、技术研发、加快产品智能化等方面开展工作，切实满足市场需求，在同业竞争中立于不败之地。同时，公司将在不断延伸以环保产业为核心的产业链，逐步加大在环保业务尤其是危废处理领域的投资力度，强化核心竞争能力，加速公司战略布局的落地，实现公司的可持续发展。（五）存在风险

1、海外工程项目施工风险

2013年12月及2014年1月，公司承接的斯里兰卡道路升级改造工程项目已逐渐接近尾声，但由于目前公司尚未收到该项目全部工程量的竣工报告及最终验收结果，因此，尚存在因工程量调整、斯里兰卡对华政策变化、工程不能如约完工或施工质量不达标等因素导致的项目不能及时验收、合同金额变化及工程款项延期收回的风险。

对此，公司通过派遣有项目经验的管理团队、阶段性监测项目进展情况、委派专人跟进项目回款进度等措施来降低上述风险。

2、核心员工流失的风险

作为研发、生产、销售为一体的高新技术企业，公司的核心竞争力离不开骨干员工的长期奉献。尽管公司已经建立了较为完善的人才激励机制，但在日益激烈的市场及人才竞争的环境中，公司仍面临核心技术人员及销售骨干员工流失的风险。

对此，公司通过员工薪酬体系改进、绩效激励、学习环境激励、实际控制人赠予股份等多种方式努力创造吸引、培养和留住人才的良好环境。

3、应收款项回收风险

公司一直严格执行“事前评估、事中监督和事后催收”的回款政策，客户亦大都具有良好的资信，但仍存在因个别应收账款催收不力或客户资信与经营状况变化产生坏账的风险。

对此，公司在与客户的合作过程中，一方面重视质量管理和服务优化，另一方面持续对客户资信进行跟踪掌控，时刻关注客户资信状况的变化，及时了解应收账款的动态信息，切实化解应收账款回收的风险。

4、项目延期风险

公司与“鼎都地产”签订的《项目合作开发协议》约定：双方共同成立项目公司，由项目公司对高新区科技三路60号地块进行开发建设（详见2013年2月18日的相关公告）。2017年度，公司根据项目进展情况，与鼎都地产再次签订了《项目合作开发协议之补充协议》，对项目建设工程进度进行了调整，并就项目公司的借贷资金管理、履约保证措施等方面进行了约定，详见2017年4月25日披露的《达刚路机：关于与西安鼎都房地产开发有限公司合作项目进展的公告》。截至本披露日，该项目虽已取得《建设工程规划许可证》，但仍存在因政策、天气等原因带来的延期风险。对此，公司将全力配合项目公司的开发建设工作，并继 续委派专人 跟踪协调项 目进展，督 促该合作项目加快实施进度。

公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第5号——上市公司从事工程机械相关业务》的披露要求无。

十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

√ 适用 □ 不适用

接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引2018年02月06日 电话沟通 个人 沟通了解公司年度报告披露的时间2018年03月14日 电话沟通 个人 沟通了解公司重大资产重组进展情况2018年09月13日 电话沟通 个人 沟通了解公司重大资产重组进展情况2018年12月03日 电话沟通 个人

沟通了解公司重大资产重组进展情况与公司日常经营情况

第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司依照《公司章程》中“利润分配政策”的规定审议、实施利润分配方案。2018年3月23日，公司第四届董事会第二次会议审议通过了《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以2017年12月31日总股本211,734,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增105,867,000股，转增后公司总股本增加至3 17,601,000股；该年度不进行现金分红。2018年4月19日，公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案》；2018年4月24日，公司在中国证监会指定的创业板信息披露网站上披露了本次权益分派实施公告：

股权登记日为2018年4月27日，除权除息日为2018年5月2日。报告期内，上述方案已经全部实施完成。

现金分红政策的专项说明是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是分红标准和比例是否明确和清晰： 是相关的决策程序和机制是否完备： 是独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是否得到了充分保护： 是现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透明： 是

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致√ 是 □ 否 □ 不适用公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

每10股送红股数（股）

每10股派息数（元）（含税）0.00每10股转增数（股）

分配预案的股本基数（股）317,601,000现金分红金额（元）（含税）0.00以其他方式（如回购股份）现金分红金额（元）0.00现金分红总额（含其他方式）（元）0.00可分配利润（元）0.00现金分红总额（含其他方式）占利润分配总额的比例0.00%本次现金分红情况其他

利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明2018年度利润分配预案为：公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司近3年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况

2016年度：公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《公司2016年度利润分配预案》，以公司2016年12月31日总股本211,734,000股为基数，按每10股派发现金红利0.5元（含税），共分配现金股利10,586,700.00元（含税），剩余未分配利润结转至以后年度。该利润分配方案经公司2016年度股东大会审议通过，并于2017年6月实施完毕。2017年度：公司第四届董事会第二次会议审议通过了《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案》，以公司2017年12月31日总股本211,734,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股，共计转增105,867,000股，转增后公司总股本增加至317,601,000股，不进行现金分红。该利润分配方案经公司2017年度股东大会审议通过，并于2018年5月实施完毕。2018年度：公司第四届董事会第十五次会议审议通过了《公司2018年度利润分配预案》，同意2018年度公司不进行利润分配。该分配预案尚需提交公司股东大会审议。

公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表

单位：元

分红年度

现金分红金额

（含税）

分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润

现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比

率

以其他方式（如回购股份）现金分红

的金额

以其他方式现金分红金额占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比例

现金分红总额

（含其他方

式）

现金分红总额（含其他方式）占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利

润的比率2018年0.00 19,213,940.53 0.00%0.000.00%0.00 0.00%2017年0.00 43,331,718.63 0.00%0.000.00%0.00 0.00%2016年10,586,700.00 23,643,652.07 44.78%0.000.00%10,586,700.00 44.78%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案□ 适用 √ 不适用

二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

承诺来源 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况收购报告书或权益变动报告书中所作承诺

桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）

股份变动承诺

本次权益变动完成之日起12个月内不转让其所持有的达刚路机股份，也不会进一步增持达刚路机权益

2017年03月15日

本次权益变动完成之日起12个月内

截止报告期末，上述承诺已经履行完毕

桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）；陕西鼓风机（集团）有限公司

股份减持承诺

双方承诺，自本次股份转让完成后6个月内，双方均不减持所持有的达刚路机股份。

2017年07月31日

自本次股份转让完成后6个月内

截止报告期末，上述承诺已经履行完毕

资产重组时所作承诺

首次公开发行或再融资时所作承诺

孙建西、李太杰

关于同业竞争的承诺

①截至本承诺书出具之日，本人未直接或间接投资于任何与公司存在相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体，未自己或为他人经营与公司相同或类似的业务；②自承诺书出具之日起，本人将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）在中国境内或境外任何地区直接或间接地从事与公司主营业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与公司产品相同、相似或可以取代本公司产品的业务或活动，如从第三方获得的任何商业机会与公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司；③如违反本承诺书，本人将采取积极措施消除同业竞争，并愿意承担由此给公司或除本公司以外的其他股东造成的

2009年11月12日

持股期内

截至报告期末，上述股东严格履行了承诺

直接或间接的经济损失，索赔责任及额外的费用支出

孙建西、李太杰

其他承诺

若公司因有关政府部门或司法机关认定需补缴社会保险费（包括养老保险、失业保

险、医疗保险、工伤

保险、生育保险）和住房公积金，或因社会保险费和住房公积金事宜受到处罚，或被任何相关方以任何方式提出有关社会保险费和住房公积金的合法权利要求，本人将无条件全额承担经有关政府部门或司法机关认定的需由公司补缴的全部社会保险费和住房公积金、罚款或赔偿款项，全额承担被任何相关方以任何方式要求的社会保险费和住房公积金或赔偿款项，以及因上述事项而产生的由公司支付的或应由公司支付的所有相关费用

2010年03月08日

长期

截至报告期末，上述股东严格履行了承诺

西安达刚路面机械股份有限公司

其他承诺

自2010年5月1日起，本公司将严格按照国家有关员工社会保障的法律法规规定，足额为所有员工缴纳各项社会保险

2010年04月16日

长期

截至报告期末，公司严格履行了上述承诺

股权激励承诺 孙建西 其他承诺

在2016年12月31日前，综合考虑税收等政策环境及股票市场环境，将其持有的2,117,340股公司股份（或其收益权）以合适的方式赠予增持公

2016年01月29日

信托计划成立之日起5年

截至报告期末，上述股东严格履行了承诺

司股份的145名公司管理层及骨干员工。由于陕鼓集团转让达刚路机股份事宜，孙建西女士对赠予计划进行了延期，承诺待陕鼓集团上述股份转让事项确定后，于2017年12月31日之前的适当时间再行履行。2017年12月26日，孙建西女士与长安信托签署合同，设立“长安财—达刚路机股票收益权财产权信托”，在信托存续期及到期后，孙建西女士按约定时限售出股票，将售出股票所获现金交付至信托公司，信托公司根据孙建西女士制定的分配计划，以信托财产为限，向受赠人进行分配。

其他对公司中小股东所作承诺

孙建西、李太杰

其他承诺

在桐乡东英持有达刚路机的股份锁定期结束后，对《关于西安达刚路面机械股份有限公司后续公司治理的协议》中约定的达刚路机董事会结构安排继续维持不变。

2018年08月23日

长期

截至报告期末，上述股东严格履行了承诺

桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）

其他承诺

桐乡东英持有达刚路机的股份锁定期结束后，在桐乡东英现行持股地位未发生变化的情形下，将继续维持达刚路机现行董事会结构安排。

2018年08月23日

长期

截至报告期末，上述股东严格履行了承诺承诺是否按时履行 是

2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明□ 适用 √ 不适用

三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。

四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用

五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用

六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

（一）会计政策的变更

2018年10月25日，公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》，同意公司自2018年1月1日采用根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对公司财务报表格式进行相应变更，并自2018年1月1日起执行。本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。会计政策变更导致影响如下：

会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示

合并资产负债表：应收票据及应收账款期初列示金额95,402,861.89元、期末列示金额116,882,497.19元；母公司资产负债表：应收票据及应收账款期初列示金额95,402,861.89元、期末列示金额116,882,497.19元。将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示

合并资产负债表：其他应收款期初列示金额5,895,563.48元、期末列示金额4,003,480.15元；母公司资产负债表：其他应收款期初 列示金额5,895,563.48元、期 末列示金 额5,841,924.20元。将固定资产与固定资产清 理合并为“固定资产”列示

合并资产负债表：固定资产期初列 示金额111,422,102.62元、期 末列示金额111,150,411.93元；母公司资产负债表：固定 资产期初列示 金额111,422,102.62元、 期末列示 金额110,300,488.87元。将在建工程与工程物资合 并为“在建 工程”列示

合并资产负债表：在建工程期初列示金额0.00元、期末列示金额1,535,961.46元；母公司资产负债表：在建工程期初列示金额0.00元、期末列示金额0.00元。将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应合并资产负债表：应付票据及应付账款期初列示金额54,024,408.70元、期末列

付账款”列示 示金额61,599,681.06元；

母公司资产负债表：应付票据及应付账款期初列示金额54,024,408.70元、期末列示金额61,327,161.06元。将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示

合并资产负债表：其他应付款期初列示 金额52,145,196.36元、期末 列示金额38,961,748.60元；母公司资产负债表：其他应付款期初列示金额52,145,196.36元、期末列示金额38,778,148.60元。将长期应付款与专项应付款合并为“长期应付款”列示

合并资产负债表：长期应付款期初列示金额5,000,000.00 元、期末列示金额0.00元；母公司资产负债表：长期应付款期初列示金额5,000,000.00 元、期末列示金额0.00元。新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算

合并利润表：上期列示增加研发费用9,229,322.89元、减少管理费用9,229,322.89元；本期列示增加研发费用8,707,068.30元、减少管理费用8,707,068.30元；母公司利润表：上期列示增加研发费用9,229,322.89元、减少 管理费用9,229,322.89元；本期列示 增加研发费用8,707,068.30元、减少管 理费用8,707,068.30元。“财务费用”项目下列示“利息费 用”和“利息收入”明细项目

合并利润表：上期列示增加利息费用150,000.00元、增加利息收入5,243,319.60元；本期列示增加利息费用150,000.00元、增加利息收入5,628,119.93元；母公司利润表：上期列示增加利息费用150,000.00元、增加利息收入5,243,319.60元；本期列示增加利息费用150,000.00元、增加利息收入5,625,047.30元。合并股东权益变动表及股东权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目

无影响

（二）会计估计的变更

公司本期无会计估计变更情况。

（三）前期会计差错更正

公司本期无前期会计差错更正情况。

七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明

√ 适用 □ 不适用

报告期内，公司新设子公司陕西达刚筑路环保设备有限公司，并将其纳入合并范围。

八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）

境内会计师事务所审计服务的连续年限

境内会计师事务所注册会计师姓名 向芳芸、刘丹境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限

是否改聘会计师事务所

□ 是 √ 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况√ 适用 □ 不适用

2018年度，公司因重大资产重组事项，聘请了天风证券股份有限公司作为独立财务顾问，负责玉山县飞隆环保固废利用有限公司项目；聘请了浙商证券股份有限公司作为独立财务顾问，负责众德环保科技有限公司项目。

九、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况

□ 适用 √ 不适用

十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生破产重整相关事项。

十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。

十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

√ 适用 □ 不适用

公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决，亦不存在所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

2015年12月，公司管理层及骨干员工完成了对公司股份的增持计划；2016年1月29日，公司控股股东及实际控制人孙建西女士承诺：“在2016年12月31日前，综合考虑税收等政策环境和股票市场环境，将其持有的2,117,340股股份（或其收益权）以合适的方式赠予上述增持公司股份的145名员工。

由于陕鼓集团拟转让其所持有的公司股份，导致公司股票价格出现了较大幅度、较长时间的波动，引发市场对公司相关信息的强烈关注，为避免在此期间履行上述承诺对公司及市场造成不必要的影响，经慎重考虑，孙建西女士决定延期履行上述承诺，待陕鼓集团上述股份转让事项确定后，于2017年12月31日之前的适当时间再行履行。2017年12月26日，孙建西女士作为委托人与长安国际信托股份有限公司签订了《长安财-达刚路机股

票收益权财产权信托合同》，孙建西女士将其持有的2,117,340股股份所对应的股票收益权作为信托财产设立信托，信托的受益人为上述增持公司股份的员工。

十五、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。

2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。

3、共同对外投资的关联交易

√ 适用 □ 不适用

共同投资方 关联关系

被投资企业

的名称

被投资企业的

主营业务

被投资企业的注册资本

被投资企业的总

资产（万元）

被投资企业的净

资产（万元）

被投资企业的净

利润（万元）

上海淳大投资管理有限公司

上海淳大法定代表人、总经理耿双华先生在本公司担任董事职务，因此，上海淳大是公司的关联方

东英腾华融资租赁（深圳）有限公司

融资租赁业务；租赁业务；向国内外购买租赁资产；租赁财产的残值处理及维修；租赁交易咨询和担保；兼营与主营业务相关的商业保理业务。

50000万元22,633.4822,493.99 468.75

孙建西

公司实际控制人

宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）

实业投资、投资管理、投资咨询、资产管理、企业管理咨询、经纪信息咨询。

41010万元40,803.4640,802.13 -197.3

被投资企业的重大在建项目的进展情况（如有）

无

4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用

公司报告期不存在关联债权债务往来。

5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用公司报告期无其他重大关联交易。

十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

（1）托管情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在托管情况。（2）承包情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在租赁情况。2、重大担保□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在担保情况。

3、委托他人进行现金资产管理情况

（1）委托理财情况

√ 适用 □ 不适用报告期内委托理财概况

单位：万元具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额银行理财产品 自有资金85,10014,000 0银行理财产品 闲置募集资金134,50929,000 0合计219,60943,000 0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况

□ 适用 √ 不适用委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形□ 适用 √ 不适用

（2）委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在委托贷款。4、其他重大合同□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在其他重大合同。

十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

不适用。

2、履行精准扶贫社会责任情况

（1）精准扶贫规划

无。

（2）年度精准扶贫概要

报告期内，公司积极参加了中国证监会陕西监管局组织的“2018年陕西上市公司助力脱贫攻坚活动”，公司及公司董事长孙建西女士个人通过慈善信托方式，向贫困家庭共计捐款2万元人民币（其中公司与孙建西女士各捐款1万元人民币），帮助贫困家庭子女圆梦大学。

（3）精准扶贫成效

指标 计量单位 数量/开展情况一、总体情况—— ——其中： 1.资金 万元

2.物资折款 万元

3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数 人

二、分项投入—— ——1.产业发展脱贫—— ——2.转移就业脱贫—— ——

3.易地搬迁脱贫—— ——4.教育扶贫—— ——其中： 4.1资助贫困学生投入金额 万元

4.2资助贫困学生人数 人

4.3改善贫困地区教育资源投入金额 万元

5.健康扶贫—— ——6.生态保护扶贫—— ——7.兜底保障—— ——8.社会扶贫—— ——9.其他项目—— ——

三、所获奖项（内容、级别）

—— ——

（4）后续精准扶贫计划

暂无。

3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位否公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。

十八、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。

十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用

第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

单位：股

本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后数量 比例

发行新股

送股

公积金

转股

其他 小计 数量 比例

一、有限售条件股份

44,315,517 20.93% 22,121,5806,062,75228,184,332 72,499,84922.83%3、其他内资持股44,315,517 20.93% 22,121,5806,062,75228,184,332 72,499,84922.83%境内自然人持股44,315,517 20.93% 22,121,5806,062,75228,184,332 72,499,84922.83%

二、无限售条件股份

167,418,483 79.07% 83,745,420-6,062,75277,682,668 245,101,15177.17%1、人民币普通股167,418,483 79.07% 83,745,420-6,062,75277,682,668 245,101,15177.17%三、股份总数211,734,000 100.00%

105,867,00

0105,867,000 317,601,000100.00%

股份变动的原因√ 适用 □ 不适用

（1）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员所持有的公司高管锁定股按25%比例解除锁定；（2）2017年10月27日，公司2017年第二次临时股东大会审议通过了《关于公司董事会换届暨选举第四届董事会非独立董事的议案》、《关于公司董事会换届暨选举第四届董事会独立董事的议案》、《关于公司监事会换届暨选举第四届监事会非职工代表监事的议案》，公司董事会、监事会完成换届选举。根据相关规定，离任董事、监事所持公司股份全额锁定六个月。报告期内，相关董事、监事所持公司股份解除锁定。

（3）2018年4月19日召开的公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案》，2018年4月24日，公司披露了《达刚路机：2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：

2018-40）。报告期内，本次权益分派事项已实施完毕。

（4）报告期内，公司部分董事、高管聘任与离职，使其所持公司股份办理锁定。

股份变动的批准情况√ 适用 □ 不适用

2018年4月19日召开的公司2017年度股东大会审议通过了《公司2017年度利润分配及资本公积金转增股本方案》。

股份变动的过户情况√ 适用 □ 不适用

2018年4月24日，公司披露了《达刚路机：2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-40）。

2018年5月2日为本次权益分派除权除息日，公司股份总数由211,734,000股增加至317,601,000股。

股份回购的实施进展情况□ 适用 √ 不适用

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用

股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响√ 适用 □ 不适用

按最新股本计算，股份变动造成2018年度基本每股收益和稀释每股收益同比下降55.65%；并且造成归属于上市公司普通股股东的每股净资产同比上升3.23%。

公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用

单位：股股东名称 期初限售股数

本期解除限售

股数

本期增加限售

股数

期末限售股数限售原因 拟解除限售日期孙建西43,432,396 0 21,716,19765,148,593高管锁定 每年按25%解除限售韦尔奇166,969 0 83,485250,454高管锁定 每年按25%解除限售杨亚平189,823 0 189,823379,646高管离职锁定

离职全额锁定6个月，其后至原任职期满后半年，每年按25%解除限售张红光99,506 0 50,502150,008首发承诺限售每年按25%解除限售黄铜生45,942 0 22,97168,913高管锁定 每年按25%解除限售田英侠26,404 5,476 10,46431,392首发承诺限售每年按25%解除限售皇甫建红82,631 20,658 30,98692,959首发承诺限售每年按25%解除限售郭文渡30,023 5,625 12,19936,597首发承诺限售每年按25%解除限售秦志强61,256 61,256 00高管离职锁定2018年2月11日朱红艳39,750 39,750 00高管离职锁定2018年4月27日尚阳生42,942 0 21,47164,413首发承诺限售每年按25%解除限售黄笑万87,375 0 87,375174,750高管离职锁定

离职全额锁定6个月，其后至原任职期满后半年，每年按

25%解除限售王妍6,000 0 3,0009,000高管锁定 每年按25%解除限售王玫刚4,500 0 2,2506,750高管锁定 每年按25%解除限售王有蔚0 0 6,1876,187高管锁定 每年按25%解除限售李太杰0 0 6,080,1876,080,187高管锁定 每年按25%解除限售合计44,315,517 132,765 28,317,09772,499,849-- --

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

□ 适用 √ 不适用2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明√ 适用 □ 不适用

2018年4月24日，公司披露了《达刚路机：2017年年度权益分派实施公告》（公告编号：2018-40），公司2017年年度权益分派方案为：以公司总股本211,734,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。转增完成后，公司总股本增至317,601,000股。

3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

单位：股报告期末普通股股东总数

17,061

年度报告披露日前上一月末普通股股东总数

16,299

报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注9）

持股5%以上的股东或前10名股东持股情况股东名称 股东性质 持股比例

报告期末持股数量

报告期内增减变动

情况

持有有限售条件的股份数量

持有无限售条件的股份数量

质押或冻结情况股份状态 数量桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）

境内非国有法人29.95% 95,121,49931707166095,121,499质押95,121,499

孙建西 境内自然人27.35% 86,864,7912895493065,148,59321,716,198

李太杰 境内自然人2.55% 8,106,91627023056,080,1872,026,729

中央汇金资产管理有限责任公司

国有法人1.58% 5,006,550166885005,006,550

孙忠平 境内自然人1.16% 3,676,000141240003,676,000

黄爱军 境内自然人0.90% 2,864,900286490002,864,900

柳新蓉 境内自然人0.71% 2,258,400225840002,258,400

李飞宇 境内自然人0.66% 2,090,632749977 02,090,632

侯西婷 境内自然人0.31% 996,200996200 0996,200

国盛证券有限责任公司

境内非国有法人0.27% 867,150289050 0867,150

战略投资者或一般法人因配售新股成为前10名股东的情况（如有）（参见注4）

无上述股东关联关系或一致行动的说明

公司前十名股东中，孙建西、李太杰为夫妻关系，合计持有公司29.90%股份，是公司

控股股东及实际控制人，属于一致行动人；股东李太杰与股东李飞宇为父女关系；其

他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。

前10名无限售条件股东持股情况股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量

股份种类股份种类 数量桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）

95,121,499人民币普通股95,121,499孙建西21,716,198人民币普通股21,716,198中央汇金资产管理有限责任公司5,006,550人民币普通股5,006,550孙忠平3,676,000人民币普通股3,676,000黄爱军2,864,900人民币普通股2,864,900柳新蓉2,258,400人民币普通股2,258,400李飞宇2,090,632人民币普通股2,090,632李太杰2,026,729人民币普通股2,026,729侯西婷996,200人民币普通股996,200国盛证券有限责任公司867,150人民币普通股867,150前10名无限售流通股股东之间，以及前10名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明

公司前十名无限售流通股股东中，孙建西、李太杰为夫妻关系，合计持有公司29.90%股份，是公司控股股东及实际控制人，属于一致行动人；股东李太杰与股东李飞宇为父女关系；其他股东之间未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注5）

无

公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易□ 是 √ 否公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

2、公司控股股东情况

控股股东性质：自然人控股控股股东类型：自然人

控股股东姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权孙建西 中国 否李太杰 中国 否

主要职业及职务

孙建西女士：中国国籍，汉族，1955年出生，民革党员，大专学历。1986年9月至2007年11月，历任深圳市天微电子科技公司总经理，西安达刚公路沥青设备有限公司总经理，西安华一公路机械制造有限公司董事长兼经理，西安达刚公路工程有限公司执行董事兼经理，西安达刚公路机电科技有限公司执行董事、董事长等职；2007年12月至2010年12月，任西安达刚路面机械股份有限公司董事长兼总经理，2011年6月至2014年3月，代理公司总经理职务；2017年6月至2018年8月，代理财务总监职务；2017年10月至2018年3月，任公司总经理；2011年1月至今，任公司董事长。李太杰先生：中国国籍，汉族，1935年出生，中共党员，本科学历。东北工学院筑路机械专业毕业，副教授。1993年起享受国务院“政府特殊津贴”。1955年8月至2007年11月，历任辽宁省交通厅公路局机械处技术员，西安公路学院筑机系主任，西安达刚路面车辆有限公司执行董事、经理，西安达刚公路沥青设备有限公司董事长，西安达刚公路机电科技有限公司总工程师等职；2007年12月至2013年11月，任西安达刚路面机械股份有限公司副董事长；2014年6月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司技术顾问；2018年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司董事。

控股股东报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期控股股东未发生变更。

3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质：境内自然人实际控制人类型：自然人

实际控制人姓名 与实际控制人关系 国籍

是否取得其他国家或地区居

留权孙建西 本人 中国 否李太杰 本人 中国 否主要职业及职务

孙建西女士：中国国籍，汉族，1955年出生，民革党员，大专学历。1986年9月至2007年11月，历任深圳市天微电子科技公司总经理，西安达刚公路沥青设备有限公司总经理，

西安华一公路机械制造有限公司董事长兼经理，西安达刚公路工程有限公司执行董事兼经理，西安达刚公路机电科技有限公司执行董事、董事长等职；2007年12 月至2010年12月，任西安达刚路面机械股份有限公司董事长兼总经理，2011年6月至2014年3月，代理公司总经理职务；2017年6月至2018年8月，代理财务总监职务；2017年10月至2018年3月，任公司总经理；2011年1月至今，任公司董事长。李太杰先生：中国国籍，汉族，1935年出生，中共党员，本科学历。东北工学院筑路机械专业毕业，副教授。1993年起享受国务院“政府特殊津贴”。1955年8月至2007年11月，历任辽宁省交通厅公路局机械处技术员，西安公路学院筑机系主任，西安达刚路面车辆有限公司执行董事、经理，西安达刚公路沥青设备有限公司董事长，西安达刚公路机电科技有限公司总工程师等职；2007年12月至2013年11月，任西安达刚路面机械股份有限公司副董事长；2014年6月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司技术顾问；2018年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司董事。过去10年曾控股的境内外上市公司情况

无

实际控制人报告期内变更□ 适用 √ 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。

公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司

□ 适用 √ 不适用

4、其他持股在10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

法人股东名称

法定代表人/单位负责

人

成立日期 注册资本 主要经营业务或管理活动桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）

上海淳晟投资管理有限公司（委派代表：耿双华）

2016年12月20日

5亿人民币

投资管理；资产管理；实业投资；投资咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况□ 适用 √ 不适用

第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用报告期公司不存在优先股。

第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

姓名 职务 任职状态 性别 年龄

任期起始

日期

任期终止

日期

期初持股数

（股）

本期增持股份数量

（股）

本期减持股份数量

（股）

其他增减变动（股）

期末持股数

（股）孙建西 董事长 现任 女

2017年10月27日

2020年10月26日

57,909,8610 28,954,93086,864,791唐乾山

副董事长、总裁

现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

李太杰 董事 现任 男

2018年10月16日

2020年10月26日

5,404,6110 2,702,3058,106,916韦尔奇

董事、副总裁、董事会秘书

现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

222,6250 111,313333,938耿双华 董事 现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

何绪文 独立董事 现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

钟洪明 独立董事 现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

傅瑜 独立董事 现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

房坤 独立董事 现任 女

2017年10月27日

2020年10月26日

石岳

监事会主席

现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

王妍 监事 现任 女

2017年10月27日

2020年10月26日

8,0000 4,00012,000王玫刚 监事 现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

6,0000 3,0009,000黄铜生 副总裁 现任 男

2017年10月27日

2020年10月26日

61,2560 30,62891,884王有蔚 副总裁 现任 男

2018年07月31日

2020年10月26日

5,5000 2,7508,250罗帅 副总裁 现任 男

2018年062020年10

月25日 月26日李沛 财务总监 现任 女

2018年08

月08日

2020年10月26日

黄笑万 董事 离任 女

2017年10

月27日

2018年09月14日

116,5000 58,250174,750章击舟 总裁 离任 男

2018年03月23日

2018年07月31日

杨亚平 副总经理 离任 男

2017年10月27日

2018年07月31日

253,0970 126,549379,646合计-- -- -- -- -- -- 63,987,45000 31,993,72595,981,175

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

姓名 担任的职务 类型 日期 原因孙建西 总经理 离任 2018年03月23日 公司经营发展需要章击舟 总裁 离任 2018年07月31日 个人原因辞职杨亚平 副总经理 解聘 2018年07月31日 公司业务调整黄笑万 董事 离任 2018年09月14日 个人原因辞职

三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责

1、公司现任董事简历

孙建西女士：中国国籍，汉族，1955年出生，民革党员，大专学历。1986年9月至2007年11月，历任深圳市天微电子科技公司总经理，西安达刚公路沥青设备有限公司总经理，西安华一公路机械制造有限公司董事长兼经理，西安达刚公路工程有限公司执行董事兼经理，西安达刚公路机电科技有限公司执行董事、董事长等职；2007年12月至2010年12月，任西安达刚路面机械股份有 限公司董事长兼总经理，2011年6月至2014年3月，代理公司总经理职务；2017年6月至2018年8月，代理财务总监职务；2017年10月至2018年3月，任公司总经理；2011年1月至今，任公司董事长。

唐乾山先生：中国国籍，汉族，1964年出生。长江商学院工商管理硕士。1986年7月至1995年9月，任湖南省桃江锰矿副厂长；1995年10至1999年9月，任深圳中华会计师事务所项目经理；1999年10月至2003年8月、2006年8月至 2009年4月，历 任新疆汇通（集团）股份有限公司财务总监、董事、代总经理；2003年8月至2006年8月，任河北证券有限责任公司财务中心主任；2009年4月至2015年2月，任上海淳大资产管理有限公司总经理；2015年3月至2018 年5月，任长安国际信托股份有限公司副总裁；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司董事；2018年3月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司副董事长；2018年8月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司总裁。

韦尔奇先生：中国国籍，男，汉族，1965年1月出生。民革党员。东北财经大学金融学专业本科毕业，西北工业大学工商管理专业硕士学位。1987年9月至2008年1月，历任南方四通（集团）股份有限公司总经理助理、陕西圣大金科工贸有限公司总经理等职；2008年2月起，担任西安达刚路面机械股份有限公司董

事会秘书处主任；2008年7月至今，任公司董事会秘书；2010年12月至 今，任西安达刚路面机械股份有限公司董事；2012年2月起 兼任陕西上市公司协会董秘委员会副主任，2012年11月起兼任西安高新第二中学特聘专家；2018年8月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司副总裁。

耿双华先生：中国国籍，汉 族， 1980年出生 。上海交通大学金融学专业毕业，本科学历。2002年7月至2005年9月，任上海德茂投资管理有限公司高级项目经理；2005年11月至2009年3月，任上海淳大投资管理有限公司投资总监；2009年3月至2010年4月，任上海淳大资产管理有限公司总裁助理；2010年4月至今，历任博石资产管理股份有限公司总裁助理、总经理兼法定代表人；2016年12月至今，任桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）委派执行事务代表；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司董事。

李太杰先生：中国国籍，汉族，1935年出生，中共党员，本科学历。东北工学院筑路机械专业毕业，副教授。1993年起享受国务院“政府特殊津贴”。1955年8月至2007年11月，历任辽宁省交通厅公路局机械处技术员，西安公路学院筑机系主任，西安达刚路面车辆有限公司执行董事、经理，西安达刚公路沥青设备有限公司董事长，西安达刚公路机电科技有限公司总工程师等职；2007年12月至2013年11月，任西安达刚路面机械股份有限公司副董事长；2014年6月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司技术顾问；2018年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司董事。

何绪文先生：中国国籍，汉族，1964年出生，中共党员。北京科技大学安全技术与工程专业毕业，博士学位。教授。1989年7月至今，历任中国矿业大学（北京）教授、博士生导师及化学与环境工程学院副院长；1998年1月至今 ，任中国矿业大学（北京）水污染控制工程研究所所长；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司独立董事。

钟洪明先生：中国国籍，汉 族， 1975年出生 。中国人民大学民商法学专业毕业，博士学位。2000年7月起，从事资本市场实务与科研教学工作，其中,2002年9月至2013年2月，就职于深圳证券交易所（其间2003年9月至2004年12月，借 调中国证监会工作）；2014年10月至 今，供职于四川省社科院法学研究所，现任副研究员、金融法治研究室主任，西南政法大学与四川省社科院联合培养博士后工作站研究人员；兼任快乐购物股份有限公司、四川港通医疗设备集团股份有限公司独立董事；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司独立董事。

傅瑜先生：中国国籍，汉族，1963年出生。西北政法大学法律专业毕业，本科学历。副教授。1985年7月至今，任西北政法大学教师；1995年6月至2017年10月，兼任陕西法智律师事务所律师；2012年3月至今，任长安期货有限公司独立董事；2015年6月至今，任榆林康隆石油技术服务股份有限公司独立董事；2016年8月至今，任青岛市恒顺众昇集团股份有限公司独立董事；2017年11月至今，兼任陕西摩达律师事务所律师；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司独立董事。

房坤女士：中国国籍，汉族，1973年出生，民盟党员。香港理工大学工商管理硕士。注册会计师、高级会计师。1993年9月至1997年10月，历任粤港实业有限责任公司会计、财务经理；1997年11月至19 99年10月，任岳华会计师事务所有限责任公司项目经理；1999年11月至2005年6月，任陕西华西会计师事务所有限公司审计部负责人；2005年7月至2011年10月，任瑞华会计师事务所有限责任公司陕西分所副所长；2011年11月至2013年12月，任信永中和会计师事务所有限责任公司西安分所合伙人；2014年1月至2017年12月，任西安魔力石金刚石工具有限公司董事、财务总监；2018年1月至今，任西安鼎盛名城城建开发有限责任公司副总经理；2017年11月至今，兼任西安宝德自动化股份有限公司独立董事；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司独立董事。

2、公司现任监事简历

石岳先生：中国国籍，汉族，1978年出生，私募基金从业人员。中国人民银行研究生部毕业，博士学位。2002年5月至2006年12月，任原银河证券资产管理总部客户经理、高级经理；2007年1月至2011年8月，历任中国银河投资管理有限公司投资管理部高级经理、风险控制部负责人（兼监事会办公室、审计部、纪检监察室负责人）、投资管理总部执行董事、投资三部总经理；2009年2月至2011年8月，兼任北京银河鼎

发创业投资有限公司董事、总经理（法定代表人）；2011年3月至2017年2月，任中国银河金融控股有限责任公司投资部总经理；2017年3月至2018年2月，任博石资产管理股份有限公司副总经理；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司监事会主席。

王妍女士：中国国籍，汉族，1982年出生，中共党员，贵州大学计算机系通信工程专业毕业，本科。2005年7月至2007年11月，任西安达刚公路机电科技有限公司销售办公室主任；2 014年3月至2015年3月，任西安达刚路面机械股份有限公司董事；2007年12月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司销售办公室主任；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司监事会监事。

王玫刚先生：中国国籍，汉族，1980年出生，西北工业大学继续教育学院电气工程及其自动化专业毕业，本科。2002年5月至2008年11月，在西安达刚公路机电科技有限公司生产部工作，历任设备装配调试员、生产班组长、生产部主管、生产部副经理；2009年12月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司质量部副经理、经理；2017年10月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司监事会监事。

3、公司现任高级管理人员简历

黄铜生先生：中国国籍，汉族，1970年出生，本科学历。西北农业大学机械设计与制造专业毕业，工程师。1993年至2000年，任陕西省安装机械厂技术员/工长/车间主任/设计工程师/设计部部长；2001年至2002年，任西安公路沥青设备有限公司生产部质量员；2002年5月至2007年11月，任西安达刚公路机电科技有限公司生产部经理；2007年12月至2011年1月，任西安达刚路面机械股份有限公司生产总监，2014年3月至2015年4月，任公司董事，2011年2月至今，任公司副总经理。

王有蔚先生：男，汉族，1953年8月出生。中国经济管理刊授联合大学经济管理专业大专学历。1969年9月至1992年8月，历任兰州化学工业公司有机厂工人、车间主任、安环科长、销售部长；1992年8月至1995年8月，任兰州化学工业公司四川广汉橡塑厂厂长；1995年8月至1997年10月，任兰化联达公司经营部长、副总经理；1997年10月至2000年9月，任兰化宏达公司经营副总经理；2000年9月至2002年12月，任兰州金利公司总经理；2002月12月至2013年8月，任兰州金利化工毛纺有限公司董事长兼总经理；2007年至2009年,任兰州石化总公司资本运营部副总经理；2013年8月退休；2018年8月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司副总裁。

罗帅先生：中国国籍，汉族，1984年出生，硕士学历。2009年1月至2013年10月，任中华房屋土地开发集团公司投资者关系高级主管；2013年11月至2017年3月，历任长安国际信托股份有限公司投资银行部高级经理，长安停车投资管理（上海）有限公司副总经理、董事会秘书；2017年4月至2018年6月，任广州证券创新投资管理有限公司并购业务部总经理；2018年6月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司副总裁。李沛女士：中国国籍，女，汉族，1984年出生。西安理工大学国际经济与贸易专业本科毕业，厦门大学法律专业硕士学位。注册会计师。2009年7月至2016年11月，历任普华永道 中天会计师事务所初级审计员、高级审计员；2017年12月至2018年7月，任长安国际信托股份有限公司合规法务部高级经理；2018年8月至今，任西安达刚路面机械股份有限公司财务总监。在股东单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 股东单位名称

在股东单位担任的职务

任期起始日期任期终止日期

在股东单位是否领

取报酬津贴耿双华

桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）

委派执行事务代表

2016年12月20日

否在股东单位任职情况的说明

耿双华先生自2016年12月至今，任桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）委派执行事务代表。

在其他单位任职情况√ 适用 □ 不适用

任职人员姓名 其他单位名称

在其他单位担

任的职务

任期起始日期 任期终止日期

在其他单位是否

领取报酬津贴耿双华 博石资产管理股份有限公司

董事长、总经理、法人代表

2016年01月01日

是唐乾山 东英腾华融资租赁（深圳）有限公司董事 2018年06月01日

否何绪文

中国矿业大学（北京）水污染控制工程研究所

所长 1998年01月01日

是钟洪明 四川省社科院法学研究所 教师、副研究员2014年10月01日

是傅瑜 西北政法大学 教师 1985年07月01日

是房坤 西安鼎盛名城城建开发有限责任公司副总经理 2018年01月01日

是石岳 博石资产管理股份有限公司 副总经理 2017年03月01日

2019年03月01日

是

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况□ 适用 √ 不适用

四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况

公司董事、监事、高级管理人员的薪酬标准依据《薪酬管理办法》、《绩效管理办法》等相关规定，结合《公司重要岗位薪酬及绩效考核办法》来执行，并根据其在公司担任的行政职务、年度目标完成情况、参考同行业相当职位待遇及其业绩考核确定；工资次月发放、奖金延后发放。

公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况

单位：万元姓名 职务 性别 年龄 任职状态

从公司获得的税

前报酬总额

是否在公司关联

方获取报酬孙建西 董事长 女

现任52.64否唐乾山 副董事长、总裁 男

现任35.84是李太杰 董事 男

现任30.06否耿双华 董事 男

现任

是韦尔奇 董事、副总裁、董事会秘书 男

现任32.79否何绪文 独立董事 男

现任4.8是钟洪明 独立董事 男

现任4.8是房坤 独立董事 女

现任4.8是傅瑜 独立董事 男

现任4.8是石岳 监事会主席 男

现任

是

王妍 监事 女

现任17.67否王玫刚 监事 男

现任18.96否黄铜生 副总裁 男

现任26.14否王有蔚 副总裁 男

现任32.65否罗帅 副总裁 男

现任12.61否李沛 财务总监 女

现任10.08否黄笑万 董事 女

离任

是章击舟 总裁 男

离任17.85否杨亚平 副总裁 男

离任

否合计-- -- -- -- 329.5 --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况□ 适用 √ 不适用

五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度

母公司在职员工的数量（人）

主要子公司在职员工的数量（人）

在职员工的数量合计（人）

当期领取薪酬员工总人数（人）

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人）

专业构成专业构成类别 专业构成人数（人）生产人员

销售人员

技术人员

财务人员

行政人员

合计

教育程度教育程度类别 数量（人）硕士及以上

本科

大专

大专以下

合计

2、薪酬政策

薪酬制定原则：激励原则、公平原则、经济原则、竞争原则。依据工作岗位性质，分序列制定岗位薪酬层级，进一步增强激励性、公平性、经济性和竞争性，提升员工的主动意识、创新意识、竞争意识。公司薪酬由基本工资、岗技工资、绩效工资、误餐补贴、施工/出差补贴构成，基本工资依据岗位而定，保障基本生活需求，岗技工资根据个人能力高低而定，绩效工资则根据工作业绩而定，以期充分调动员工工作的主动性，提升工作效率。此外为了进一步提高员工的满意度，公司除了依法为员工全额缴纳社会保险和住房公积金外，还为员工购买了商业保险，提供通勤班车、员工宿舍、节假日礼品、员工餐等福利。3、培训计划

公司高度重视员工能力培养以及未来职业规划，根据公司发展和员工需求不断完善和优化员工培训机制，促使员工拓展思路，积极创新，全面提升企业人才核心竞争力。

2018年，公司通过举办标准化、质量管理、消防安全、公司新产品、行业发展状况、员工素质拓展、和君商学培训等多方面培训活动，在提升员工的职业素养和专业知识技能的同时，大大增强了团队凝聚力和员工综合素质。

公司2019年培训计划：

（1）针对部门经理、主管及核心员工，计划每月进行企业管理、战略规划提升、业务技术、管理技

巧、法律等方面的培训；

（2）根据各部门业务特点开展培训，针对销售体系开展集中培训，培训重点为新产品知识、沟通宣传策划、市场推广等；针对客服中心及工程事业部，重点开展老产品以及新产品故障判断、操作技巧、服务标准等培训；针对生产人员开展安全、装配技巧、职业健康防护等方面的培训；针对供应链开展物料控制、精益生产计划等方面培训；针对财务人员开展全面预算管理、财务分析、新税法和会计准则等方面的培训；针对证券部人员组织参加有关上市公司业务培训及监管机构主办的培训；

（3）公司其他部门，将根据自身业务开展情况及时安排相应的业务能力提升培训。

4、劳务外包情况□ 适用 √ 不适用

第九节 公司治理

一、公司治理的基本状况

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律法规及政策性文件的要求，结合公司的实际情况，不断完善法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，促进公司规范运作，提高公司治理水平。

截至报告期末，公司在规范治理的各个方面均符合《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的相关要求，不存在尚未解决的公司治理问题。

（一）股东与股东大会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司股东大会规则》等法律法规及《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规定和要求召集、召开年度和临时股东大会，平等对待所有股东，并尽可能为股东参加股东大会提供便利，使其能充分行使股东权利。同时，公司聘请律师进行现场及网络投票结果的见证并出具法律意见书，确保会议的召集、召开及表决程序符合相关法律法规的规定，维护股东合法权益。

（二）控股股东与公司

公司按照《上市公司治理准则》及《公司章程》等制度的要求规范管理公司与控股股东的关系。公司控股股东孙建西女士和李太杰先生严格规范自己的行为，依据法律法规的规定行使其权利并承担相应义务，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东。公司董事会、监事会和内部机构独立运作，各司其职、各尽其责，不存在控股股东占用资金以及公司为控股股东提供担保的情形。

（三）董事和董事会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》等法律法规及公司规定选举董事，董事会人数和成员构成符合法律、法规的要求，各位董事本着对全体股东，尤其是对中小股东负责的精神，勤勉尽责地履行职责和义务；公司董事会严格按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公司章程》、《公司董事会议事规则》等规定召集、召开，各位董事均能依照《公司董事会议事规则》、《公司独立董事工作规则》的要求出席会议，同时积极参加相关培训，熟悉相关法律法规。公司独立董事在董事会上亦能自主决策，发挥专家指导作用，积极并不受影响地独立履行其权利和义务，为公司的经营和发展提供合理化的建议和意见，完善了决策机制。

公司董事会下设有战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会及提名委员会，各委员会成员均由公司董事组成，除战略委员会由董事长担任主任委员外，其他委员会的主任委员均由独立董事担任。各委员会依据《公司章程》及《公司董事会议事规则》制订了明确的《工作细则》，为公司的规范治理发挥了重要作用。

（四）监事和监事会

报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司监事会议事规则》等法律法规及公司规定选举监事，并依据《公司职工监事选任制度》推举职工代表监事，监事会人数和成员构成均符合法律、法规的要求。公司监事会严格按照《公司章程》、《公司监事会议事规则》等规章制度的规定召集、召开，各位监事均能按照要求认真履行工作职责，并通过列席董事会和股东大会会议、审阅公司财务报告、听取

管理层汇报等多种形式对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行有效的监督，充分发挥了监事会的监督作用，切实维护了公司及股东的合法权益。

（五）信息披露与透明度

公司依照相关法律、法规建立了《公司信息披露管理制度》、《公司对外信息报送及使用管理制度》、《公司投资者关系管理办法》、《公司投资者来访接待管理制度》、《公司内幕信息知情人登记制度》等规章制度，并根据相关规则的不断更新及时完善。报告期内，公司严格遵循相关制度要求，真实、准确、完整、及时、公平地进行信息披露。

公司董事会秘书负责投资者关系管理和日常信息披露工作，协调公司与投资者的关系，接待投资者来访，回答投资者咨询，不断增强公司运作的公开性和透明度，并确保所有股东均有平等获得公司信息的机会。《证券时报》、《中国证券报》为公司信息披露的指定报刊，巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）为公司信息披露的指定网站。

（六）公司绩效评价和激励约束机制

公司已制订了《绩效管理办法》、《薪酬管理办法》等绩效评价激励制度。同时，公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定、审议公司高级管理人员的薪酬方案，并根据要求对薪酬制度的执行情况进行监督。

（七）利益相关者公司充分尊重和维护利益相关者的合法权益，加强与各 方的沟通和 交流，努力 实现股东、 员工、供应商、客户等社会各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。

公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异□ 是 √ 否公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。

二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

公司拥有独立完整的业务和自主经营能力，并严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规及《公司章程》的相关规定规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东完全分开，保持独立。

三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用

四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况

会议届次 会议类型

投资者参与比例

召开日期 披露日期 披露索引2017年度股东大会 年度股东大会57.43%2018年04月19日2018年04月19日

《达刚路机：2017年度股东大会决议公告》2018年第一次临时股东大会

临时股东大会57.46%2018年06月15日2018年06月16日

《达刚路机：2018年第一次临时股东大会决议公告》

2018年第二次临时股东大会

临时股东大会57.43%2018年07月24日2018年07月25日

《达刚路机：2018年第二次临时股东大会决议公告》2018年第三次临时股东大会

临时股东大会61.15%2018年10月16日2018年10月17日

《达刚路机：2018年第三次临时股东大会决议公告》

2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用

五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况

独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事姓名

本报告期应参加董事会次数

现场出席董事

会次数

以通讯方式参加董事会次数

委托出席董事

会次数

缺席董事会次

数

是否连续两次未亲自参加董

事会会议

出席股东大会

次数何绪文11 2 9 0 0否

钟洪明11 2 9 0 0否

傅瑜11 2 9 0 0否

房坤11 2 9 0 0否

连续两次未亲自出席董事会的说明报告期内，上述独立董事均不存在连续两次未亲自出席董事会的情形。

2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议□ 是 √ 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。

3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳√ 是 □ 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明

报告期内，公司独立董事严格按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则（2018年修订）》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等法律法规及《公司章程》、《公司独立董事工作规则》的有关规定开展工作，本着对公司及中小股东负责的态度，独立、认真地履行职责，积极出席董事会、股东大会，对公司内部控制建设及执行、募集资金存放与使用、公司资金占用、对外担保及高级管理人员的任职资格等多方面发表了独立意见，发挥了独立董事的作用。

六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

审计委员会履职情况：报告期内，董事会审计委员会召开了4次会议，定期审议了公司内部审计工作报告、财务报告、募集资金存放与使用情况专项报告；对公司2017年度报告、2018年各季度报告、2018年半年度报告进行了审计分析；审议通过了公司本年度的内部审计工作计划；在公司2017年度审计工作中，与会计师事务所进行年度审计工作的沟通协商，提议聘请年审会计师事务所等工作，切实履行了董事会审计委员会的责任和义务。

提名委员会履职情况：报告期内，董事会提名委员会召开了5次会议，审议通过了提名公司总裁候选人、副总裁候选人、财务总监候选人及公司第四届董事会非独立董事候选人的议案，并提请公司董事会审议，切实履行了提名委员会的责任和义务。

七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险□ 是 √ 否公司监事会对报告期内的监督事项无异议。

八、高级管理人员的考评及激励情况

公司根据董事会审定的年度经营计划及高级管理人员在公司担任的行政职务，对其年度目标完成情况进行考评。

九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否

2、内控自我评价报告

内部控制评价报告全文披露日期 2019年03月26日内部控制评价报告全文披露索引 《达刚路机：2018年度内部控制自我评价报告》纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例

100.00%纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例

100.00%缺陷认定标准类别 财务报告 非财务报告定性标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）重大缺陷：内部控制环境无效；董事、监事和高级管理人员舞弊并给公司造成重大损失和不利影响；外

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：（1）重大缺陷：

公司决策程序不科学，导致重大决策失误，给公司造成重大财产损失；违反相

部审计发现当期财务报告存在重大错报，但公司内部控制运行中未能发现该错报；已发现并报告给管理层的重大缺陷在合理的时间内未加以改正；其他可能影响报表使用者正确判断的缺陷。（2）重要缺陷：

未依照公认会计准则选择和应用会计政策；未建立反舞弊程序和控制措施；对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立或实施相应的控制机制，且没有相应的补偿性控制；对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标； 内部控制重要缺陷或一般缺陷未得到整改。（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

关法规、公司规程或标准操作程序，且对公司定期报告披露造成重大负面影响；出现重大安全生产、环保、产品质量或服务事故；重要业务缺乏制度控制或制度系统性失效,造成按上述定量标准认定的重大损失；其他对公司负面影响重大的情形。（2）重要缺陷 ：公司决策程序不科学，导致出现一般失误；违反公司规程或标准操作程序，形成损失； 出现较大安全生产、环保、产品质量或服务事故；重要业务制度或系统存在缺陷；内部控制重要或一般缺陷未得到整改。（3）一般缺陷：不构成重大缺陷或重要缺陷的其他内部控制缺陷。

定量标准

公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度来确定，公司借鉴了财务报表重要性水平（利润总额的10%）来确定财务报告内部控制缺陷的定量认定标准。（1）重大缺陷：错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表利润总额的10%； （2）重要缺陷：错报影响或财产损失大于或等于合并财务报表利润总额的5%，但小于10%；（3）一般缺陷：错报影响或财产损失小于合并财务报表利润总额的5%。

公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：（1）重大缺陷：

该缺陷造成财产损失大于或等于合并财务报表资产总额的1%；（2）重要缺陷：该缺陷造成财产损失大于或等于合并财务报表资产总额的0.5%，但小于1%；（3）一般缺陷：该缺陷造成财产损失小于合并财务报表资产总额的0.5%。财务报告重大缺陷数量（个）

非财务报告重大缺陷数量（个）

财务报告重要缺陷数量（个）

非财务报告重要缺陷数量（个）

十、内部控制审计报告或鉴证报告

内部控制鉴证报告

内部控制鉴证报告中的审议意见段我们认为，贵公司按照《企业内部控制基本规范》及相关规定于2018年12月31日在所有重大方面保持了有效的与财务报告有关的内部控制。内控鉴证报告披露情况 披露内部控制鉴证报告全文披露日期2019年03月26日内部控制鉴证报告全文披露索引《达刚路机：内部控制鉴证报告》

内控鉴证报告意见类型 标准无保留意见非财务报告是否存在重大缺陷 否

会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制鉴证报告□ 是 √ 否会计师事务所出具的内部控制鉴证报告与董事会的自我评价报告意见是否一致√ 是 □ 否

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

第十一节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型 标准的无保留意见审计报告签署日期 2019年03月22日审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号 天职业字[2019]2159号注册会计师姓名 向芳芸、刘丹

审计报告正文

西安达刚路面机械股份有限公司全体股东：

一、审计意见

我们审计了后附的西安达刚路面机械股份有限公司（以下简称“达刚路机”）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了达刚路机2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

二、形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于达刚路机，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、关键审计事项

关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。

关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的收入确认

请参阅财务报表附注“三、重要会计政策及会计估计”（二十五）收入所述的会计政策及“六、合并财务报表主要项目注释”（二十九）营业收入、营业成本。

达刚路机主要从事路面机械设备的生产和销售业务及道路工程施工业务。

相关的审计程序包括但不限于：

1.了解和评估了管理层与收入确认相关的内部控制的设计，并测试了关键控制执行的有效性；

2.检查了主要业务类别的销售合同，通过检查合同条款，评估了收入确认政策的适当性；

3.按商品类别对销售收入及毛利率进行了年度、

路面机械设备销售业务以产品交付客户并经客户验收作为收入确认时点；道路工程施工业务按照《企业会计准则第15号-建造合同》的规定，资产负债表日采用完工百分比法确认收入。

达刚路机2018年度营业 收入共计23,398.15万元，较上年下降20.31%。确认路面机械设备销 售收入的相关交易是否真实发生 对达刚路机经营成果影响重大，且道路工程施工业务采用完工百分比法确认收入涉及管理层的会计估计判断，可能导致该类收入存在计入错误的会计期间等潜在错报。因此，我们将达刚路机路面机械设备销售收入及道路工程施工收入确认作为关键审计事项。

月度、同行业分析，对路面工程施工业务收入及毛利率进行了年度、同行业分析；

4.采用抽样方式，检查了与收入确认相关的支持性文件。其中：针对路面机械设备销售收入，检查了销售合同、出库单、客户验收单、销售发票等，以评估收入的确认是否恰当；针对道路工程施工业务收入，检查了预计总收入和预计总成本所依据的工程建造合同和成本预算资料，以评价管理层所作的估计是否恰当；

5.选取了样本对本年度发生的工程施工成本进行复核；

6.重新计算了完工百分比及建造合同收入；

7.采用抽样方式，对销售收入进行了函证；

8.对主要客户及2018年度新增重要客户的销售价格进行了分析，查阅了主要客户及新增重要客户的工商登记资料，评估是否存在关联交易非关联化的情况；

9.针对资产负债表日前 后确认的销售收入,核对了出库单、客户签收单等支持性文件，以评估销售收入是否在恰当的期间确认。

四、其他信息

达刚路机管理层（以下简称“管理层”）对其他信息负责。其他信息包括达刚路机2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。

五、管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

在编制财务报表时，管理层负责评估达刚路机的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。

治理层负责监督达刚路机的财务报告过程。

六、注册会计师对财务报表审计的责任

我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使

用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。

在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。

（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对达刚路机持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致达刚路机不能持续经营。

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。

（6）就达刚路机中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期合并财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。

中国·北京二○一九年三月二十二日

中国注册会计师：向芳芸（项目合伙人）

中国注册会计师：刘丹

二、财务报表

财务附注中报表的单位为：人民币元

1、合并资产负债表

编制单位：西安达刚路面机械股份有限公司

2018年12月31日

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金141,217,408.35428,317,644.20结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款116,882,497.1995,402,861.89其中：应收票据2,611,728.662,371,400.00应收账款114,270,768.5393,031,461.89预付款项4,434,534.562,597,777.00应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款4,003,480.155,895,563.48其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货75,194,881.3185,036,077.01持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产430,308,923.03259,950,000.00流动资产合计772,041,724.59877,199,923.58非流动资产：

发放贷款和垫款

可供出售金融资产100,000,000.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资36,388,137.4216,549,327.76投资性房地产1,395,488.871,518,225.30固定资产111,150,411.93111,422,102.62在建工程1,535,961.46生产性生物资产油气资产无形资产12,058,726.3012,515,893.92开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产5,736,179.563,187,030.53其他非流动资产1,347,600.00745,000.00非流动资产合计269,612,505.54145,937,580.13资产总计1,041,654,230.131,023,137,503.71流动负债：

短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款61,599,681.0654,024,408.70预收款项7,340,782.9911,173,767.20卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬7,160,148.177,992,351.69应交税费3,524,970.695,441,344.66其他应付款38,961,748.6052,145,196.36其中：应付利息应付股利应付分保账款

保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款持有待售负债一年内到期的非流动负债5,000,000.00其他流动负债流动负债合计123,587,331.51130,777,068.61非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款5,000,000.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益540,000.00760,000.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计540,000.005,760,000.00负债合计124,127,331.51136,537,068.61所有者权益：

股本317,601,000.00211,734,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积223,064,584.36319,244,057.75减：库存股其他综合收益-1,398,505.18-739,456.99专项储备1,869,140.791,753,184.38盈余公积49,993,725.1647,971,485.01一般风险准备未分配利润323,828,865.33306,637,164.95归属于母公司所有者权益合计914,958,810.46886,600,435.10少数股东权益2,568,088.16

所有者权益合计917,526,898.62886,600,435.10负债和所有者权益总计1,041,654,230.131,023,137,503.71法定代表人：唐乾山 主管会计工作负责人：李沛 会计机构负责人：张永生

2、母公司资产负债表

单位：元项目 期末余额 期初余额流动资产：

货币资金136,427,702.47428,317,644.20以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据及应收账款116,882,497.1995,402,861.89其中：应收票据2,611,728.662,371,400.00应收账款114,270,768.5393,031,461.89预付款项1,099,923.702,597,777.00其他应收款5,841,924.205,895,563.48其中：应收利息应收股利存货74,969,530.0185,036,077.01持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产430,000,000.00259,950,000.00流动资产合计765,221,577.57877,199,923.58非流动资产：

可供出售金融资产100,000,000.00持有至到期投资长期应收款长期股权投资43,388,137.4216,549,327.76投资性房地产1,395,488.871,518,225.30固定资产110,300,488.87111,422,102.62在建工程生产性生物资产油气资产无形资产12,049,876.3012,515,893.92

开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产5,257,254.373,187,030.53其他非流动资产528,800.00745,000.00非流动资产合计272,920,045.83145,937,580.13资产总计1,038,141,623.401,023,137,503.71流动负债：

短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债衍生金融负债应付票据及应付账款61,327,161.0654,024,408.70预收款项6,160,782.9911,173,767.20应付职工薪酬6,859,211.727,992,351.69应交税费3,509,047.595,441,344.66其他应付款38,778,148.6052,145,196.36其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债5,000,000.00其他流动负债流动负债合计121,634,351.96130,777,068.61非流动负债：

长期借款应付债券其中：优先股永续债长期应付款5,000,000.00长期应付职工薪酬预计负债递延收益540,000.00760,000.00递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计540,000.005,760,000.00

负债合计122,174,351.96136,537,068.61所有者权益：

股本317,601,000.00211,734,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积223,064,584.36319,244,057.75减：库存股其他综合收益-1,398,505.18-739,456.99专项储备1,869,140.791,753,184.38盈余公积49,993,725.1647,971,485.01未分配利润324,837,326.31306,637,164.95所有者权益合计915,967,271.44886,600,435.10负债和所有者权益总计1,038,141,623.401,023,137,503.71

3、合并利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业总收入233,981,513.42293,622,847.33其中：营业收入233,981,513.42293,622,847.33利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本231,654,243.49257,075,627.37其中：营业成本171,203,201.51213,431,992.85利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加2,783,358.615,314,405.63销售费用24,740,275.0721,030,033.99

管理费用30,485,496.8816,150,237.06研发费用8,707,068.309,229,322.89财务费用-9,669,006.86-8,399,997.80其中：利息费用150,000.00150,000.00利息收入5,628,119.935,243,319.60资产减值损失3,403,849.98319,632.75加：其他收益326,337.07301,334.31投资收益（损失以“－”号填列）19,240,469.4814,251,726.93其中：对联营企业和合营企业的投资收益-161,191.34-267,471.43公允价值变动收益（损失以“－”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）405,756.11-31,310.84

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

22,299,832.5951,068,970.36加：营业外收入96,665.21233,677.90减：营业外支出241,021.53100.00

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

22,155,476.2751,302,548.26减：所得税费用3,379,447.587,970,829.63

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

18,776,028.6943,331,718.63

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

18,776,028.6943,331,718.63

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

归属于母公司所有者的净利润19,213,940.5343,331,718.63少数股东损益-437,911.84

六、其他综合收益的税后净额

-659,048.19-597,317.79归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-659,048.19-597,317.79

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

-659,048.19-597,317.791.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额-659,048.19-597,317.79

6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额18,116,980.5042,734,400.84归属于母公司所有者的综合收益总额18,554,892.3442,734,400.84归属于少数股东的综合收益总额-437,911.84八、每股收益：

（一）基本每股收益0.06050.1364（二）稀释每股收益0.06050.1364法定代表人：唐乾山 主管会计工作负责人：李沛 会计机构负责人：张永生

4、母公司利润表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额一、营业收入233,981,513.42293,622,847.33减：营业成本171,203,201.51213,431,992.85税金及附加2,770,795.515,314,405.63销售费用24,333,301.7821,030,033.99管理费用28,986,110.8816,150,237.06研发费用8,707,068.309,229,322.89财务费用-9,666,879.53-8,399,997.80其中：利息费用150,000.00150,000.00利息收入5,625,047.305,243,319.60资产减值损失3,395,347.03319,632.75加：其他收益326,337.07301,334.31投资收益（损失以“－”号填列）19,240,469.4814,251,726.93其中：对联营企业和合营企业的投资收益-161,191.34-267,471.43公允价值变动收益（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）405,756.11-31,310.84

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

24,225,130.6051,068,970.36加：营业外收入96,665.21233,677.90减：营业外支出241,021.53100.00

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

24,080,774.2851,302,548.26减：所得税费用3,858,372.777,970,829.63

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

20,222,401.5143,331,718.63

（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）

20,222,401.5143,331,718.63

（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净额

-659,048.19-597,317.79

（一）不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益

（二）将重分类进损益的其他综合收益

-659,048.19-597,317.791.权益法下可转损益的其他综合收益2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额-659,048.19-597,317.796.其他六、综合收益总额19,563,353.3242,734,400.84七、每股收益：

（一）基本每股收益0.06370.1364（二）稀释每股收益0.06370.1364

5、合并现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金218,158,999.60253,800,403.77客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额

回购业务资金净增加额收到的税费返还166,058.6056,810.13收到其他与经营活动有关的现金21,235,060.843,061,750.12经营活动现金流入小计239,560,119.04256,918,964.02购买商品、接受劳务支付的现金150,680,960.17152,644,006.00客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金35,831,971.5332,042,870.53支付的各项税费20,457,016.2323,887,439.50支付其他与经营活动有关的现金54,114,272.1724,837,763.05经营活动现金流出小计261,084,220.10233,412,079.08经营活动产生的现金流量净额-21,524,101.0623,506,884.94

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2,053,040,000.00994,270,000.00取得投资收益收到的现金20,565,876.7915,325,931.67处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

312,985.001,200.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金11,051,400.00投资活动现金流入小计2,073,918,861.791,020,648,531.67购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金12,135,222.281,280,174.40投资支付的现金2,343,090,001.001,054,220,000.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,355,225,223.281,055,500,174.40投资活动产生的现金流量净额-281,306,361.49-34,851,642.73

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金3,006,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金3,006,000.00取得借款收到的现金520,000.00

发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金673,452.753,767,115.95筹资活动现金流入小计4,199,452.753,767,115.95偿还债务支付的现金520,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金150,000.0010,736,700.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金105,867.00筹资活动现金流出小计775,867.0010,736,700.00筹资活动产生的现金流量净额3,423,585.75-6,969,584.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-1,486,167.95-3,858,269.52

五、现金及现金等价物净增加额

-300,893,044.75-22,172,611.36加：期初现金及现金等价物余额414,413,510.45436,586,121.81

六、期末现金及现金等价物余额

113,520,465.70414,413,510.45

6、母公司现金流量表

单位：元项目 本期发生额 上期发生额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金216,978,999.60253,800,403.77收到的税费返还166,058.6056,810.13收到其他与经营活动有关的现金21,731,988.213,061,750.12经营活动现金流入小计238,877,046.41256,918,964.02购买商品、接受劳务支付的现金150,253,197.87152,644,006.00支付给职工以及为职工支付的现金35,005,971.8032,042,870.53支付的各项税费20,440,540.2023,887,439.50支付其他与经营活动有关的现金52,625,522.7124,837,763.05经营活动现金流出小计258,325,232.58233,412,079.08经营活动产生的现金流量净额-19,448,186.1723,506,884.94

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金2,053,040,000.00994,270,000.00取得投资收益收到的现金20,565,876.7915,325,931.67处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

312,985.001,200.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金11,051,400.00投资活动现金流入小计2,073,918,861.791,020,648,531.67购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金8,994,843.051,280,174.40投资支付的现金2,350,090,001.001,054,220,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计2,359,084,844.051,055,500,174.40投资活动产生的现金流量净额-285,165,982.26-34,851,642.73

三、筹资活动产生的现金流量：

吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金673,452.753,767,115.95筹资活动现金流入小计673,452.753,767,115.95偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金150,000.0010,736,700.00支付其他与筹资活动有关的现金105,867.00筹资活动现金流出小计255,867.0010,736,700.00筹资活动产生的现金流量净额417,585.75-6,969,584.05

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

-1,486,167.95-3,858,269.52

五、现金及现金等价物净增加额

-305,682,750.63-22,172,611.36加：期初现金及现金等价物余额414,413,510.45436,586,121.81

六、期末现金及现金等价物余额

108,730,759.82414,413,510.45

7、合并所有者权益变动表

本期金额

单位：元

项目

本期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

211,734,

000.00

319,244,057.75

-739,45

6.99

1,753,1

84.38

47,971,485.01

306,637,164.95

886,600,435.10加：会计政策

变更前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

211,734,

000.00

319,244,057.75

-739,45

6.99

1,753,1

84.38

47,971,485.01

306,637,164.95

886,600,435.10三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

105,867,

000.00

-96,179,

473.39

-659,04

8.19

115,956

.41

2,022,2

40.15

17,191,700.38

2,568,0

88.16

30,926,463.52（一）综合收益总额

-659,04

8.19

19,213,940.53

-437,91

1.84

18,116,980.50（二）所有者投入和减少资本

9,687,5

26.61

3,006,0

00.00

12,693,526.611．所有者投入的普通股

3,006,0

00.00

3,006,0

00.002．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

9,687,5

26.61

9,687,5

26.614．其他

（三）利润分配

2,022,2

40.15

-2,022,2

40.151．提取盈余公积

2,022,2

40.15

-2,022,2

40.152．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

4．其他

（四）所有者权益内部结转

105,867,

000.00

-105,867,000.0

1．资本公积转增资本（或股本）

105,867,

000.00

-105,867,000.0

2．盈余公积转增

资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

115,956

.41

115,956

.411．本期提取

1,239,0

98.26

1,239,0

98.262．本期使用

-1,123,1

41.85

-1,123,1

41.85（六）其他

四、本期期末余额

317,601,

000.00

223,064,584.36

-1,398,5

05.18

1,869,1

40.79

49,993,725.16

323,828,865.33

2,568,0

88.16

917,526,898.62上期金额

单位：元

项目

上期归属于母公司所有者权益

少数股东权益

所有者权益合

计股本

其他权益工具

资本公

积

减：库

存股

其他综合收益

专项储

备

盈余公

积

一般风险准备

未分配

利润优先

股

永续

债

其他一、上年期末余额

211,734,

000.00

319,244,057.75

-142,13

9.20

1,636,1

83.49

43,638,313.15

278,225,318.18

854,335,733.37加：会计政策变更

前期差错更正

同一控制下企业合并

其他

二、本年期初余额

211,734,

000.00

319,244,057.75

-142,13

9.20

1,636,1

83.49

43,638,313.15

278,225,318.18

854,335,733.37三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-597,31

7.79

117,000

.89

4,333,1

71.86

28,411,846.77

32,264,701.73（一）综合收益总

-597,31

43,331,42,734,

额7.79718.63 400.84（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

4,333,1

71.86

-14,919,

871.86

-10,586,

700.001．提取盈余公积

4,333,1

71.86

-4,333,1

71.862．提取一般风险准备

3．对所有者（或股东）的分配

-10,586,

700.00

-10,586,

700.004．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

117,000

.89

117,000

.891．本期提取

1,118,5

65.38

1,118,5

65.382．本期使用

-1,001,5

64.49

-1,001,5

64.49

（六）其他

四、本期期末余额

211,734,

000.00

319,244,057.75

-739,45

6.99

1,753,1

84.38

47,971,485.01

306,637,164.95

886,600,435.10

8、母公司所有者权益变动表

本期金额

单位：元项目

本期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他一、上年期末余额

211,734,

000.00

319,244,0

57.75

-739,456.

1,753,184

.38

47,971,48

5.01

306,637,164.95

886,600,4

35.10加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

211,734,

000.00

319,244,0

57.75

-739,456.

1,753,184

.38

47,971,48

5.01

306,637,164.95

886,600,4

35.10三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

105,867,

000.00

-96,179,4

73.39

-659,048.

115,956.4

2,022,240

.15

18,200,161.36

29,366,83

6.34（一）综合收益总额

-659,048.

20,222,401.51

19,563,35

3.32（二）所有者投入和减少资本

9,687,526

.61

9,687,526

.611．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

9,687,526

.61

9,687,526

.614．其他

（三）利润分配

2,022,240

.15

-2,022,2

40.151．提取盈余公积

2,022,240

.15

-2,022,2

40.15

2．对所有者（或股东）的分配

3．其他

（四）所有者权益内部结转

105,867,

000.00

-105,867,

000.00

1．资本公积转增资本（或股本）

105,867,

000.00

-105,867,

000.00

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

115,956.4

115,956.4

1．本期提取

1,239,098

.26

1,239,098

.262．本期使用

-1,123,14

1.85

-1,123,14

1.85（六）其他

四、本期期末余额

317,601,

000.00

223,064,5

84.36

-1,398,50

5.18

1,869,140

.79

49,993,72

5.16

324,837,326.31

915,967,2

71.44上期金额

单位：元项目

上期股本

其他权益工具

资本公积

减：库存

股

其他综合

收益

专项储备 盈余公积

未分配

利润

所有者权

益合计优先股 永续债 其他一、上年期末余额

211,734,

000.00

319,244,0

57.75

-142,139.

1,636,183

.49

43,638,31

3.15

278,225,318.18

854,335,7

33.37加：会计政策变更

前期差错更正

其他

二、本年期初余额

211,734,

000.00

319,244,0

57.75

-142,139.

1,636,183

.49

43,638,31

3.15

278,225,318.18

854,335,7

33.37

三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）

-597,317.

117,000.8

4,333,171

.86

28,411,846.77

32,264,70

1.73（一）综合收益总额

-597,317.

43,331,718.63

42,734,40

0.84（二）所有者投入和减少资本

1．所有者投入的普通股

2．其他权益工具持有者投入资本

3．股份支付计入所有者权益的金额

4．其他

（三）利润分配

4,333,171

.86

-14,919,

871.86

-10,586,7

00.001．提取盈余公积

4,333,171

.86

-4,333,1

71.862．对所有者（或股东）的分配

-10,586,

700.00

-10,586,7

00.003．其他

（四）所有者权益内部结转

1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）

3．盈余公积弥补亏损

4．设定受益计划变动额结转留存收益

5．其他

（五）专项储备

117,000.8

117,000.8

1．本期提取

1,118,565

.38

1,118,565

.38

2．本期使用

-1,001,56

4.49

-1,001,56

4.49（六）其他

四、本期期末余额

211,734,

000.00

319,244,0

57.75

-739,456.

1,753,184

.38

47,971,48

5.01

306,637,164.95

886,600,4

35.10

三、公司基本情况

西安达刚路面机械股份有限公司（以下简称“达刚路机”或“本公司”）前身为西安达刚公路机电科技有限公司，由自然人孙建西、李太杰、李飞宇于2002年5月16日共同出资组建。其中：孙建西以实物（房产）出资1,430,000元，占注册资本的比例为55%；李太杰以无形资产（新型液态沥青运输车实用新型专利）出资910,000元，占注册资本的比例为35%；李飞宇以现金出资260,000元，占注册资本的比例为10%。

公司于2007年11月15日召开2007年第六次股东大会，决议通过公司整体变更设立股份有限公司，由全体股东以其持有的原西安达刚公路机电科技有 限公司截止2007年10月31日的净资产折合成股份总额49,000,000股，每股面值1元，共计折合股本49,000,000元。经西安市工商行政管理局高新分局2007年11月6日以“名称变核私字（2007）第0100071106028号”《企业名称变更核准通知书》核准，公司名称变更为“西安达刚路面机械股份有限公司”。

2010年7月13日，经中国证券监督管理委员会证监许可（2010）958号文核准，本公司首次公开发行人民币普通股(A股)16,350,000股，每股面值1.00元，每股发行价人民币29.10元，发行后注册资本变更为65,350,000元，其中：发起人持有股份49,000,000股，占注册资本的74.98% ；社会公众持有股份16,350,000股，占注册资本的25.02%。2010年8月12日公司股票在深圳证券交易所上市，证券代码为300103。

2011年4月20日，公司召开2010年年度股东大会，审议通过了2010年度权益分派方案。以公司现有总股本65,350,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转增股本52,280,000股，转增后总股本增至117,630,000股。

2012年4月17日，公司召开2011年年度股东大会，审议通过了2011年度权益分派方案。以公司现有总股本117,630,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增8股，合计转增股本94,104,000股，转增后总股本增至211,734,000股。

公司股东孙建西女士及配偶李太杰先生于2014年6月12日与陕西鼓风机（集团）有限公司（以下简称“陕鼓集团”）签署了《李太杰、孙建西与陕西鼓风机（集团）有限公司关于西安达刚路面机械股份有限公司之股份转让协议》（以下简称“股份转让协议”），约定孙建西女士与李太杰先生以符合现行法律法规的形式向陕鼓集团转让其持有的本 公司 共计63,414,333股股份，占本公司股 本总额 的29.95%；其中， 出让方孙建西女士向受让方转让16,479,834股股份，占公司总股本7.78%；出让方李太杰先生向受让方转让46,934,499股股份，占公司总股本22.17%。2014年11月11日，公司股东孙建西女士与李太杰先生根据《股份转让协议》约定，在中国结算登记有限公司深圳分公司办理完毕过户登记手续，本次股份划转完成后，陕鼓集团持有本公司63,414,333股股份，占公司总股本29.95%。

2017年3月14日，公司股 东陕鼓集团与东英基金签订了《陕西鼓风机（集团）有限公司与桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）关于西安达刚路面机械股份有限公司股份转让协议》，由东英基金受让陕鼓集团所持有的公司63,414,333股股份。2017年8月23日，陕鼓集团与东英基金在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完过户登记手续，东英基金持有本公司63,414,333股股份，占公司总股本29.95%。

2018年4月19日，公司召开2017年年度股东大会，审议通过了2017年度权益分派方案：以公司现有总

股本211,734,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10股转增5股。合计转增股本105,867,000股，转增后总股本增至317,601,000股。

所属行业：工程机械业统一社会信用代码：91610131735085973C注册地址：西安市高新区科技三路60号法定代表人：唐乾山注册资本：31,760.10万元公司类型：股份有限公司（上市）经营范围为：汽车改装车辆的生产、半挂车辆的生产、车载钢罐体的生产；公路机械设备、公路沥青材料（不含危险化学品）、软件的开发、研制、销售及技术咨询、服务；公路机械设备的维修，汽车改装车辆、半挂车辆、车载钢罐体的研发、销售（不含二手车）；公路机械设备的租赁；公路施工；承包与其实力、规模、业绩相适应的国外工程项目；公路工程施工总承包三级、公路路面工程专业承包三级、公路路基工程专业承包三级；环保及环境综合治理技术的研发、咨询服务；环保处理设备的研发与销售；生产性废旧金属、非生产性废旧金属、非金属再生资源（不含危险性废旧物品）的回收、利用与处置；机电产品、建筑材料、木材、木制品、金属产品、有色金属、化工产品（不含危险、监控、易制毒化学品）、农副产品的销售；货物与技术的进出口经营。

孙建西女士和李太杰先生为一致行动人，为本公司控制股东及实际控制人，合计持股29.9%。本财务报表及财务报表附注经公司2019年3月22日第四届董事会第十五次会议批准对外报出。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。2、持续经营

本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。

五、重要会计政策及会计估计

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求是工程机械业具体会计政策和会计估计提示：

本公司已根据实际生产经营特点制定了具体会计政策和会计估计。

1、遵循企业会计准则的声明

本公司基于本附注“四、财务报表的编制基础”、“五、公司重要会计政策及会计估计”所述的编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的合并财务状况、合并经营成果和合并现金流量以及公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的列报和披露要求。

2、会计期间

本公司以公历年度为会计期间，即每年自1月1日起至12月31日止。3、营业周期

不适用。

4、记账本位币

本公司采用人民币作为记账本位币。

5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

1.同一控制下企业合并的会计处理方法

本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

2.非同一控制下企业合并的会计处理方法

非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。

购买方在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。

通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：

（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。

通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形

（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则

处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。

（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法

处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。

处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。

6、合并财务报表的编制方法

合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础。根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。

取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司，自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。本公司在编制合并财务报表时，自本公司最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、负债以其账面价值并入本公司合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入本公司合并利润表。

在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。

在合并范围内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益分别在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项目下单独列示。

7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

1.合营安排的认定和分类

合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。

共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。

合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

2.合营安排的会计处理

共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。

合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。

8、现金及现金等价物的确定标准

现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

9、外币业务和外币报表折算

本公司均以人民币为记账本位币。1.外币业务折算外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。

2.外币财务报表折算境外经营的子公司资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。境外经营的子公司现金流量项目，采用现金流量发生日的即期汇率之近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。

10、金融工具

1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。

金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。

2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件

本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。

本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：（1）按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；（2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。

金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。

当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。

3.金融资产转移的确认依据和计量方法

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：

（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。

金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。

4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法

存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。

5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法（不含应收款项）

资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，应当确认减值损失，计提减值准备。

（1）持有至到期投资

持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与未来现金流量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。

（2）可供出售金融资产

期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。

11、应收票据及应收账款

（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项

单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名且期末金额大于50万元的款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法

对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。

（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

组合名称 坏账准备计提方法组合1 账龄分析法组合2 其他方法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：

√ 适用 □ 不适用

账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例1年以内（含1年）5.00%5.00%1－2年10.00%10.00%2－3年20.00%20.00%3－4年50.00%50.00%4－5年80.00%80.00%5年以上100.00%100.00%

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的：

□ 适用 √ 不适用

（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项

单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明其发生了减值的。坏账准备的计提方法

单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。对于经单独测试后未减值的应收款项划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。

12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是工程机械业

1.存货的分类存货包括：原材料、周转材料、包装物、在产品、委托加工材料、自制半成品、库存商品、分期收款发出商品、发出商品、工程施工等。

2.存货的计价方法存货分类为：原材料、自制半成品、库存商品、委托加工物资、发出商品、周转材料等。（1）存货的取得按实际成本核算：存货的实际成本包括采购成本、加工成本和其他成本。（2）原材料、自制半成品、委托加工物资发出时按加权平均法计价，包装物、周转材料于领用时采用一次摊销法摊销。

（3）发出商品、库存商品发出时按实际成本法计价。

3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法。本公司对会计期末存货按账面成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价准备计入当年度损益。

存货跌价准备按单个（或类别）存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：对于产成品、商品和外购商品等存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。

4.存货的盘存制度：采用永续盘存制，每年12月31日进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，计入当期损益。

13、持有待售资产

本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。

本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。

后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予

以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，应当根据处置组中除商誉外适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。

企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

14、长期股权投资

1.投资成本的确定

（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。

（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。

（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。

2.后续计量及损益确认方法

本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。

采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。

采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允 价值 为基础 ,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业 的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投 资的账 面价 值。本 公司 确认被 投资 单位发 生的 净亏损 ,以长期股权投资的账

面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。

4.长期股权投资的处置（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。

（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。

5.减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。

15、投资性房地产

投资性房地产计量模式成本法计量折旧或摊销方法

1.投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

2.投资性房地产的计价按照成本模式计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

3.投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量，计量方法与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使用权后续计量，计量方法与无形资产的计量方法一致。

4.投资性房地产转为自用房地产，其转换日为房地产达到自用状态，企业开始将房地产用于生产商品、提供劳务或者经营管理的日期。作为存货的房地产改为出租，或者自用建筑物、自用土地使用权停止自用改为出租，其转换日为租赁期开始日。

投资性房地产的减值准备的计提详见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

16、固定资产（1）确认条件

固定资产是为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产同时满足下列条件的予以确认：①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；②该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。（2）折旧方法

类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率房屋建筑物 年限平均法20—30 5.00% 4.75—3.17%机器设备 年限平均法8—10 5.00% 9.50—11.88%运输设备 年限平均法5 5.00% 19.00%办公设备及其他 年限平均法5 5.00% 19.00%

（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。17、在建工程

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1.在建工程以实际成本核算。

2.已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定成本，并计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。达到预定可使用状态可从如下几条来判断：

（1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经完成；

（2）固定资产与设计要求、合同规定要求基本相符，即使有极个别与设计要求、合同规定或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用。

（3）该建造的固定资产支出金额很少或者不再发生。

符合上述一条或者几条时，公司将该在建工程转入固定资产，并开始计提折旧。3.在建工程减值准备，期末在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：

（1）长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程。（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性。

（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。4.在建工程利息资本化的金额按借款费用会计政策处理。

18、借款费用

1.借款费用资本化的确认原则因购建或者生产固定资产、投资性房地产等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销，符合资本化条件的，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销，于当期确认为费用。因购建或者生产固定资产、投资性房地产外币专门借款发生的汇兑差额在资本化期间内，予以资本化，计入该项资产的成本。专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。

2．借款费用资本化期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。

（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。

3．借款费用资本化金额

在资本化期间内,每一会计期间的资本化金额,按照下列规定确定:

（1）专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。

（2）一般借款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率的乘积。

资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不应当超过当期相关借款实际发生的利息金额。

19、生物资产不适用。

20、油气资产不适用。21、无形资产

（1）计价方法、使用寿命、减值测试

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（1）无形资产的核算范围：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。（2）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。

（3）对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息。②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计。③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况。④现在或潜在的竞争者预期采取的行动。⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力。⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等。⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。

（4）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。

使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

项目 预计使用寿命 依据土地使用权 50年 土地使用权证软件 5年-10年 预计收益期限

（5）使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。

（6）减值准备：会计期末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额按单项无形资产计提减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

（2）内部研究开发支出会计政策

本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段：是指为获取新的科学或技术知识并理解它们而进行的独创性的有计划调查。开发阶段：是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置，产品等。

本公司研究开发项目先经董事会或者相关管理层的批准，通过技术可行性及经济可行性研究后，项目正式立项，正式立项之前的活动属于研究阶段，正式立项之后的活动属于开发阶段。

研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：

（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。

（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图。

（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的,证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

22、长期资产减值

企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。

因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。

存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：

（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。

资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值测试以单项资产为基础估计其可收回金额。对难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是指企业可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他资产或者资产组产生的现金流入。

23、长期待摊费用

1.长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内分期平均摊销。

2.筹建期间发生的相关筹建费用（除购建固定资产以外），计入当期损益。

24、职工薪酬

（1）短期薪酬的会计处理方法

职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。

短期薪酬，指本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。

（2）离职后福利的会计处理方法

离职后福利计划（设定提存计划），是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或根据相关规章或办法，向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。

（3）辞退福利的会计处理方法

辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：

（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

（4）其他长期职工福利的会计处理方法

无。25、预计负债

1.预计负债确认原则：如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：

（1）该义务是公司承担的现时义务。

（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。

（3）该义务的金额能够可靠地计量。

2.预计负债主要包括：

（1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债。

（2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债。

（3）很可能发生的债务担保而形成的负债。

3.预计负债计量方法：

按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。

26、股份支付

1.股份支付的种类

包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。

2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理

（1）以权益结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。

换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。

（2）以现金结算的股份支付

授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。

（3）修改、终止股份支付计划

如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。

如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。

如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。

27、优先股、永续债等其他金融工具

不适用。28、收入

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是工程机械业

1.销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

（1）公司己将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。

（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对己售出的商品实施有效控制。

（3）收入的金额能够可靠计量。

（4）相关经济利益很可能流入公司。

（5）相关的己发生或将发生的成本能够可靠计量。

本公司销售商品，具体方法如下：

（1）出口销售收入确认

公司依据与购货方签订的购销协议，将所售车载类、非车载类产品运送至指定港口，办妥货运手续，报关、离港，取得提单。公司办妥相关手续，且同时满足上述收入确认条件时确认收入。

（2）国内销售收入确认

公司依据与购货方签订的协议，以商品交付客户并经客户验收且同时满足上述收入确认条件时确认收入。

2.确认提供劳务收入：

在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照完工百分比法确认提供劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时具备以下条件：

（1）收入的金额能够可靠计量。

（2）相关的经济利益很可能流入公司。

（3）交易的完工进度能够可靠确定。

（4）交易中已发生的和将发生的成本能够可靠计量。

在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

①已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认收入；并按相同金额结转成本。

②已发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。

3.建造合同收入，根据《企业会计准则—建造合同》的规定确认建造合同收入。

（1）在建造合同结果能够可靠估计，于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。采用完工百分比法时，合同完工进度根据实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：①合同总收入能够可靠地计量；②与合同相关的经济利益很可能流入企业；③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；④合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。

（2）在资产负债表日，建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：

①合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；

②合同成本不可能收回的，在发生时确认为合同费用，不确认合同收入。

使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。

在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。

公司提供的工程类业务，在收入与成本的确认上按照上述建造合同的规定执行。

4.既销售商品又提供劳务的收入：

公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务不能够区分的，或虽能区分但不能够单独计量的，应当将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。

5.让渡资产使用权收入：

让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金额能够可靠计量。

29、政府补助

政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益，确认为递延收益的在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果政府补助用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益或冲减相关成本；如果政府补助用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本。

已确认的政府补助需要返还的，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。

与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。

公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给企业两种情况进行会计处理。

财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，公司选择以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

30、递延所得税资产/递延所得税负债

1.本公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。

2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。

3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。

4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。

31、租赁

（1）经营租赁的会计处理方法

租赁，是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协议。

经营租赁指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。

经营租赁的核算：对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；承租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。

（2）融资租赁的会计处理方法

融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转移，也可能不转移。

融资租赁的核算：在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。

未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的融资费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金应当在实际发生时计入当期损益。

32、其他重要的会计政策和会计估计

不适用。

33、重要会计政策和会计估计变更

（1）重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注将应收账款与应收票据合并为“应收票据及应收账款”列示

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并资产负债表：应收票据及应收账款期初列示金额95,402,861.89元、期末列示金额116,882,497.19元；母公司资产负债表：应收票据及应收账款期初列示金额95,402,861.89元、期末列示金额116,882,497.19元。将应收利息、应收股利与其他应收款合并为“其他应收款”列示

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并资产负债表：其他应收款期初列示金额5,895,563.48元、期末列示金额4,003,480.15元；母公司资产负债表：

其他应收款期初列示金额5,895,563.48元、期末列示金额5,841,924.20元。将固定资产与固定资产清理合并为“固定资产”列示

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并资产负债表：固定资产期初列示金额111,422,102.62元、期末列示金额111,150,411.93元；母公司资产负债表：

固定资产期初列示金额111,422,102.62元、期末列示金额110,300,488.87元。将在建工程与工程物资合并为“在建工程”列示

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并资产负债表：在建工程期初列示金额0.00元、期末列示金额1,535,961.46元；母公司资产负债表：在建工程期初列示金额0.00元、期末列示金额0.00元。将应付账款与应付票据合并为“应付票据及应付账款”列示

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并资产负债表：应付票据及应付账款期初列示金额54,024,408.70元、期末列示金额61,599,681.06元；母公司资产负债表：应付票据及应付账款期初列示金额54,024,408.70元、期末列示金额61,327,161.06元。将应付利息、应付股利与其他应付款合并为“其他应付款”列示

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并资产负债表：其他应付款期初列示金额52,145,196.36元、期末列示金额38,961,748.60元；母公司资产负债表：

其他应付款期初列示金额52,145,196.36元、期末列示金额38,778,148.60元。将长期应付款与专项应付款合并为“长期应付款”列示

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并资产负债表：长期应付款期初列示金额5,000,000.00

元、期末列示金额0.00元；母公司资产负债表：长期应付

款期初列示金额5,000,000.00 元、期末列示金额0.00元。

新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核算

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并利润表：上期列示增加研发费用9,229,322.89元、减少管理费用9,229,322.89元；本期列示增加研发费用8,707,068.30元、减少管理费用8,707,068.30元；母公司利润表：上期列示增加研发费用9,229,322.89元、减少管理费用9,229,322.89元；本期列示增加研发费用8,707,068.30

元、减少管理费用8,707,068.30元。

“财务费用”项目下列示“利息费用”和“利息收入”明细项目

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

合并利润表：上期列示增加利息费用150,000.00元、增加利息收入5,243,319.60元；本期列示增加利息费用150,000.00元、增加利息收入5,628,119.93元；母公司利润表：上期列示增加利息费用150,000.00元、增加利息收入5,243,319.60元；本期列示增加利息费用150,000.00元、增加利息收入5,625,047.30元。合并股东权益变动表及股东权益变动表新增“设定受益计划变动额

公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过

无影响

结转留存收益”项目

本公司于2018年10月25日，公司第四届董事会第十二次（临时）会议审议通过了《关于变更公司会计政策的议案》，同意公司自2018年1月1日采用根据财政部发布的《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）要求，对公司财务报表格式进行相应变更，并自2018年1月1日起执行。本次会计政策的变更不会对当期和会计政策变更之前公司总资产、负债总额、净资产及净利润产生任何影响。

（2）重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用34、其他

（1）公允价值计量

公司于每个资产负债表日以公允价值计量上市的权益工具投资。公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场(或最有利市场)是公司在计量日能够进入的交易市场。公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日，公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

（2）债务重组

本公司债务重组指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或者法院的裁定作出让步的事项。

1.以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额，计入当期损益。收到现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额，计入当期损益，己对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

2.以非现金资产清偿债务的，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的差额，计入当期损益。转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期损益。收到以非现金资产清偿债务的，对受让的非现金资产按其公允价值入账，重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的差额，计入当期损益，已对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

3.将债务转为资本的，将债权人放弃债权而享有股份的面值总额确认为股本。股份的公允价值总额与股本之间的差额确认为资本公积。重组债务的账面价值与股份的公允价值总额之间的差额，计入当期损益。将债务转为资本的，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益，己对债权计提减值准备的，先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。

4.修改其他债务条件的，将修改其他债务条件后债务的公允价值作为重组后债务的入账价值。重组债务的账面价值与重组后债务的入账价值之间的差额，计入当期损益。

（3）非货币性资产交换

本公司非货币性资产交换，是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等非货币性资产进行的交换，该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产（即补价）。认定涉及少量货币性资产的交换为非货币性资产交换，通常以补价占整个资产交换金额的比例低于25%作为参考。对具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量的非货币性资产交换，以公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期损益；换入资产和换出资产公允价值均能够可靠计量的，以换出资产公允价值作为确定换入资产成本的基础，但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外。

对不具有商业实质或换入资产或换出资产的公允价值不能够可靠地计量的非货币性资产交换，应当以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本，不确认损益。

公司在按照公允价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，应当分别下列情况处理：

支付补价的，换入资产成本与换出资产账面价值加支付的补价、应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。收到补价的，换入资产成本加收到的补价之和与换出资产账面价值加应支付的相关税费之和的差额，计入当期损益。

公司在按照换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资产成本的情况下，发生补价的，分别下列情况处理：

支付补价的，以换出资产的账面价值，加上支付的补价和应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。收到补价的，以换出资产的账面价值，减去收到的补价并加上应支付的相关税费，作为换入资产的成本，不确认损益。

六、税项

1、主要税种及税率

税种 计税依据 税率增值税 销售货物或提供应税劳务 16%（17%）、10%（11%）、6%和5%城市维护建设税 应缴流转税税额7%企业所得税 应纳税所得额15%教育费附加 应缴流转税税额3%地方教育费附加 应缴流转税税额2%房产税从价计征的，按房产原值一次减除20%1.2%/12%

后余值；从租计征的其他税费

按有关规定执行

存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明

纳税主体名称 所得税税率子公司陕西达刚筑路环保设备有限公司25%

2、税收优惠

本公司出口收入增值税执行“免、抵、退”政策。本公司根据“陕科高发[2009]10 号”文件，认定本公司为陕西省高新技术企业，自2008年度起享受15%所得税税率优惠政策。2017年，公司通过高新技术企业复审工作，陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局及陕西省地方税务局联合下发的高新技术企业证书，证书编号：GR201761000390，发证时间：2017年10月18日，有效期：三年。根据相关规定，通过高新技术企业复审后，公司连续三年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15%的税率缴纳企业所得税。

3、其他斯里兰卡项目主要税种和税率

税种 计税依据 税率企业所得税 斯里兰卡二级公路升级改造项目，按收到款项的6%

为预计利润

28%利润汇出税 斯里兰卡二级公路升级改造项目，按收到款项的6%

为预计利润扣除企业所得税后净利润

14%

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

单位： 元项目 期末余额 期初余额库存现金228,659.29181,089.15银行存款113,291,806.41414,232,421.30其他货币资金27,696,942.6513,904,133.75合计141,217,408.35428,317,644.20其中：存放在境外的款项总额5,005,260.6268,223,543.13其他说明

期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项27,696,942.65元，其中承兑汇票保证金10,032,103.21元，保函保证金17,664,839.44元。

报告期末货币资金较年初下降67.03%，主要系本期购买理财产品及增加对外股权投资所致。

2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

无。3、衍生金融资产□ 适用 √ 不适用

4、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据2,611,728.662,371,400.00应收账款114,270,768.5393,031,461.89合计116,882,497.1995,402,861.89

（1）应收票据1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据2,611,728.662,371,400.00合计2,611,728.662,371,400.00

2)期末公司已质押的应收票据无。

3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额银行承兑票据2,586,431.26合计2,586,431.26

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无。（2）应收账款1)应收账款分类披露

单位： 元类别 期末余额 期初余额

账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

134,341,

653.22

100.00%

20,070,8

84.69

14.94%

114,270,7

68.53

109,590,263.70

100.00%

16,558,80

1.81

15.11%

93,031,461.

合计

134,341,

653.22

100.00%

20,070,8

84.69

14.94%

114,270,7

68.53

109,590,263.70

100.00%

16,558,80

1.81

15.11%

93,031,461.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内94,795,198.324,739,759.925.00%1年以内小计94,795,198.324,739,759.925.00%1至2年21,646,544.712,164,654.4710.00%2至3年3,241,051.10648,210.2220.00%3至4年3,875,707.021,937,853.5150.00%4至5年1,013,727.51810,982.0180.00%5年以上9,769,424.569,769,424.56100.00%合计134,341,653.2220,070,884.69

确定该组合依据的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无。2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,512,082.88元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无。3)本期实际核销的应收账款情况无。4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求

是工程机械业

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：

期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

报告期末应收账款较年初增长22.83%，主要系本期斯里兰卡项目接近尾声，已结算款项尚未收款所致。

5、预付款项

（1）预付款项按账龄列示

单位： 元账龄

期末余额 期初余额金额 比例 金额 比例1年以内4,238,530.8098.57%2,172,992.16 83.65%1至2年4,900.000.11%233,407.92 8.98%2至3年53.760.01%94,000.00 3.62%3年以上191,050.004.31%97,376.92 3.75%合计4,434,534.56-- 2,597,777.00 --

账龄超过1年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：

（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况

其他说明：

期末预付款项中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。报告期末预付款项较年初增长70.70%，主要系本期新增子公司预付款项增加（预付房租款及材料款）所致。6、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款4,003,480.155,895,563.48合计4,003,480.155,895,563.48

（1）应收利息1)应收利息分类不适用。2)重要逾期利息不适用。（2）应收股利1)应收股利不适用。2)重要的账龄超过1年的应收股利不适用。（3）其他应收款1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额计提比金额比例 金额 计提比例

例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

4,560,97

0.30

100.00%

557,490.

12.22%

4,003,480

.15

6,561,2

86.53

100.00%665,723.05 10.15%5,895,563.48合计

4,560,97

0.30

100.00%

557,490.

12.22%

4,003,480

.15

6,561,2

86.53

100.00%665,723.05 10.15%5,895,563.48

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内3,718,387.45185,919.385.00%1年以内小计3,718,387.45185,919.385.00%1至2年439,548.5143,954.8510.00%2至3年53,878.7310,775.7520.00%3至4年52,265.4326,132.7250.00%4至5年30,913.6324,730.9080.00%5年以上265,976.55265,976.55100.00%合计4,560,970.30557,490.15

确定该组合依据的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-108,232.90元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。3)本期实际核销的其他应收款情况无。4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额

应收暂付款478,754.643,402,073.12押金及保证金2,339,048.71896,121.56备用金1,743,166.952,255,136.85其他7,955.00合计4,560,970.306,561,286.53

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额西安京通实业发展有限公司 保证金1,500,000.001年以内32.89% 75,000.00代扣个人社会保险金 应收暂付款163,624.581年以内3.59% 8,181.23袁泽宏 备用金153,311.461-2年以内3.36% 15,331.15张燕 备用金153,161.871年以内3.36% 7,658.09关维洲 备用金150,628.101年以内，1-2年3.30% 10,162.81合计-- 2,120,726.01-- 46.50% 116,333.28

6)涉及政府补助的应收款项无。7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。其他说明：

报告期末其他应收款较年初下降32.09%，主要系本期应收暂付款及备用金较上期减少所致。期末其他应收款中不存在应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。7、存货公司是否需要遵守房地产行业的披露要求否（1）存货分类

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值原材料25,119,845.26 1,133.3425,118,711.9220,630,401.572,266.67 20,628,134.90在产品27,370,445.78 27,370,445.7826,685,448.10 26,685,448.10

库存商品16,770,503.82 106,740.9016,663,762.9221,592,446.78106,740.90 21,485,705.88建造合同形成的已完工未结算资产

6,041,960.69 6,041,960.6916,236,788.13 16,236,788.13合计75,302,755.55 107,874.2475,194,881.3185,145,084.58109,007.57 85,036,077.01公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第4号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第1号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求否公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第11号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求否

（2）存货跌价准备

单位： 元项目 期初余额

本期增加金额 本期减少金额

期末余额计提 其他 转回或转销 其他原材料2,266.67 1,133.33 1,133.34库存商品106,740.90 106,740.90合计109,007.57 1,133.33 107,874.24

（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

无。

（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

单位： 元项目 金额累计已发生成本287,595,971.31累计已确认毛利34,349,831.49已办理结算的金额315,903,842.11建造合同形成的已完工未结算资产6,041,960.69

其他说明：期末公司无对外担保、抵押的存货。8、持有待售资产无。

9、一年内到期的非流动资产

无。10、其他流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额待抵扣增值税308,923.03理财产品430,000,000.00259,950,000.00合计430,308,923.03259,950,000.00

其他说明：

报告期末其他流动资产较年初增长65.54%，主要系本期公司利用闲置资金购买短期理财产品增加所致。

11、可供出售金融资产

（1）可供出售金融资产情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值可供出售权益工具：

100,000,000.00 100,000,000.00按成本计量的100,000,000.00 100,000,000.00合计100,000,000.00 100,000,000.00

（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产

无。

（3）期末按成本计量的可供出售金融资产

单位： 元被投资单位

账面余额 减值准备 在被投资

单位持股

比例

本期现金红利期初 本期增加 本期减少期末 期初本期增加本期减少 期末宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）

100,000,00

0.00

100,000,00

0.00

24.38%合计100,000,00100,000,00--

0.00 0.00

（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

不适用。（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

报告期末可供出售金融资产较年初增加1亿元，主要系本期新增对宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙）的股权投资所致。

12、持有至到期投资

无。13、长期应收款无。14、长期股权投资

单位： 元被投资单

位

期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业二、联营企业西安鼎达置业有限公司

16,549,32

7.76

-484,085.

16,065,24

2.30东英腾华融资租赁（深圳）有限公司

20,000,00

1.00

322,894.1

20,322,89

5.12小计

16,549,32

7.76

20,000,00

1.00

-161,191.

36,388,13

7.42合计

16,549,32

7.76

20,000,00

1.00

-161,191.

36,388,13

7.42

其他说明

报告期末长期股权投资较年初增长119.88%，主要系本期新增对东英腾华融资租赁（深圳）有限公司的投资所致。

15、投资性房地产

（1）采用成本计量模式的投资性房地产

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计一、账面原值

1.期初余额2,551,809.21 2,551,809.212.本期增加金额

（1）外购

（2）存货\固定资产

\在建工程转入

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额2,551,809.21 2,551,809.21

二、累计折旧和累计摊

销

1.期初余额1,033,583.91 1,033,583.912.本期增加金额122,736.43 122,736.43（1）计提或摊销

3.本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额1,156,320.34 1,156,320.34三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3、本期减少金额

（1）处置

（2）其他转出

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值1,395,488.87 1,395,488.872.期初账面价值1,518,225.30 1,518,225.30

（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用

（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况

无。16、固定资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额固定资产111,150,411.93111,404,115.01固定资产清理17,987.61合计111,150,411.93111,422,102.62

（1）固定资产情况

单位： 元项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 办公设备及其他 合计一、账面原值：

1.期初余额114,061,105.60 35,521,282.997,950,081.074,363,861.44 161,896,331.102.本期增加金额3,125,385.30 6,414,724.11603,810.41425,569.08 10,569,488.90（1）购置5,522,267.47603,810.41425,569.08 6,551,646.96

（2）在建工程转入

3,125,385.30 3,125,385.30

（3）企业合并增加

（4）存货转入892,456.64 892,456.643.本期减少金额712,194.89394,336.9293,626.19 1,200,158.00（1）处置或报废712,194.89260,620.2690,430.21 1,063,245.36

（2）汇率变动减少

133,716.663,195.98 136,912.644.期末余额117,186,490.90 41,223,812.218,159,554.564,695,804.33 171,265,662.00二、累计折旧

1.期初余额26,055,809.20 14,377,502.546,358,374.782,488,129.57 49,279,816.092.本期增加金额5,548,091.85 3,788,788.30603,441.29648,615.03 10,588,936.47（1）计提5,548,091.85 3,788,788.30603,441.29648,615.03 10,588,936.47

3.本期减少金额513,077.11364,383.6588,441.73 965,902.49（1）处置或报废513,077.11247,589.2585,648.25 846,314.61

（2）汇率变动减少

116,794.402,793.48 119,587.884.期末余额31,603,901.05 17,653,213.736,597,432.423,048,302.87 58,902,850.07三、减值准备

1.期初余额1,212,400.00 1,212,400.002.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置或报废

4.期末余额1,212,400.00 1,212,400.00四、账面价值

1.期末账面价值85,582,589.85 22,358,198.481,562,122.141,647,501.46 111,150,411.932.期初账面价值88,005,296.40 19,931,380.451,591,706.291,875,731.87 111,404,115.01

（2）暂时闲置的固定资产情况

无。

（3）通过融资租赁租入的固定资产情况

无。

（4）通过经营租赁租出的固定资产

无。

（5）未办妥产权证书的固定资产情况

单位： 元项目 账面价值 未办妥产权证书的原因房屋建筑物25,181,429.27房产证正在办理中

其他说明：无。

（6）固定资产清理

单位： 元项目 期末余额 期初余额运输设备17,987.61

合计17,987.61

其他说明

所有权受限的固定资产情况详见本附注“七-70”所有权或使用权受到限制的资产”说明。

17、在建工程

单位： 元项目 期末余额 期初余额在建工程1,535,961.46合计1,535,961.46

（1）在建工程情况

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备账面价值 账面余额减值准备 账面价值环保与再生型沥青混合料搅拌站1,535,961.461,535,961.46合计1,535,961.461,535,961.46

（2）重要在建工程项目本期变动情况

单位： 元项目名称 预算数

期初余额

本期增加金额

本期转入固定资产金

额

本期其他减少

金额

期末余

额

工程累计投入占预算

比例

工程进

度

利息资本化累计金额

其中：本

期利息资本化

金额

本期利息资本

化率

资金来

源环保与再生型沥青混合料搅拌站

30,000,0

00.00

1,535,96

1.46

1,535,96

1.46

5.12%5.12%其他总装基地及研发中心建设项目

239,660,

000.00

3,125,38

5.30

3,125,38

5.30

67.04%86.4%

募股资金合计

269,660,

000.00

4,661,34

6.76

3,125,38

5.30

1,535,96

1.46

-- -- --

（3）本期计提在建工程减值准备情况

无。

（4）工程物资无。

18、生产性生物资产

（1）采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用

（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用19、油气资产□ 适用 √ 不适用20、无形资产

（1）无形资产情况

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第5号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求否

单位： 元项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计一、账面原值

1.期初余额14,301,550.001,595,158.67 15,896,708.672.本期增加金额9,000.00 9,000.00（1）购置9,000.00 9,000.00（2）内部研发

（3）企业合并增加

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额14,301,550.001,604,158.67 15,905,708.67二、累计摊销

1.期初余额2,455,099.76925,714.99 3,380,814.752.本期增加金额286,031.04180,136.58 466,167.62（1）计提286,031.04180,136.58 466,167.623.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额2,741,130.801,105,851.57 3,846,982.37三、减值准备

1.期初余额

2.本期增加金额

（1）计提

3.本期减少金额

（1）处置

4.期末余额

四、账面价值

1.期末账面价值11,560,419.20498,307.10 12,058,726.302.期初账面价值11,846,450.24669,443.68 12,515,893.92

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例0.00%。

（2）未办妥产权证书的土地使用权情况

无。21、开发支出无。22、商誉不适用。23、长期待摊费用无。

24、递延所得税资产/递延所得税负债

（1）未经抵销的递延所得税资产

单位： 元项目

期末余额 期初余额可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产资产减值准备21,948,649.083,293,147.6618,545,932.43 2,781,889.86可抵扣亏损1,907,197.80476,799.45

长期股权投资确认损益741,863.58111,279.54580,672.24 87,100.84应付职工薪酬2,678,826.13401,823.922,120,265.52 318,039.83股份支付9,687,526.611,453,128.99合计36,964,063.205,736,179.5621,246,870.19 3,187,030.53

（2）未经抵销的递延所得税负债

无。

（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

单位： 元项目

递延所得税资产和负债

期末互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期末余额

递延所得税资产和负债

期初互抵金额

抵销后递延所得税资产

或负债期初余额递延所得税资产5,736,179.56 3,187,030.53

（4）未确认递延所得税资产明细

不适用。

（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

不适用。其他说明：

报告期末递延所得税资产较年初增长79.99%，主要系本期股份支付费用及坏账计提形成的可抵扣暂时性差异确认的递延所得税资产增加所致。

25、其他非流动资产

单位： 元项目 期末余额 期初余额预付长期资产款项1,347,600.00745,000.00合计1,347,600.00745,000.00

其他说明：

报告期末其他非流动资产较年初增长80.89%，主要系本期末预付的设备采购款项增加所致。26、短期借款

（1）短期借款分类

无。

（2）已逾期未偿还的短期借款情况

无。

27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

无。28、衍生金融负债□ 适用 √ 不适用

29、应付票据及应付账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付票据24,842,181.277,705,646.29应付账款36,757,499.7946,318,762.41合计61,599,681.0654,024,408.70

（1）应付票据分类列示

单位： 元种类 期末余额 期初余额银行承兑汇票24,842,181.277,705,646.29合计24,842,181.277,705,646.29

本期末已到期未支付的应付票据总额为0.00元。

（2）应付账款列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内33,961,034.7033,057,290.231至2年2,414,203.0112,880,418.492至3年26,320.32137,644.563年以上355,941.76243,409.13合计36,757,499.7946,318,762.41

（3）账龄超过1年的重要应付账款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因西安巨力金属波纹管有限公司757,138.01未到结算期西安正和自动化系统有限公司231,807.78未到结算期合计988,945.79--

其他说明：

报告期末应付票据较年初增长222.39%，主要系本期公司采用银行承兑汇票结算供应商付款增加所致。报告期末应付账款较年初下降20.64%，主要系本期公司斯里兰卡工程项目接近尾声工程量减少以及采购申请开具银行承兑汇票增加所致。30、预收款项

（1）预收款项列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额1年以内2,831,692.795,244,144.391至2年2,449,507.764,560,412.272至3年690,371.90806,713.703年以上1,369,210.54562,496.84合计7,340,782.9911,173,767.20

（2）账龄超过1年的重要预收款项

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因中国银行股份有限公司西安高新技术开发区支行

2,067,477.76预收租赁款达威克611,040.00未结算合计2,678,517.76--

（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

单位： 元项目 金额累计已发生成本287,595,971.31累计已确认毛利34,349,831.49

减：预计损失0.00已办理结算的金额315,903,842.11建造合同形成的已完工未结算项目6,041,960.69

其他说明：

报告期末预收款项较年初下降34.30%，主要系本期公司斯里兰卡工程项目完工结算导致预收款减少所致。31、应付职工薪酬

（1）应付职工薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额一、短期薪酬7,991,680.7431,431,579.5332,263,535.10 7,159,725.17

二、离职后福利-设定提存计划

670.953,794,756.093,795,004.04 423.00合计7,992,351.6935,226,335.6236,058,539.14 7,160,148.17

（2）短期薪酬列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

1、工资、奖金、津贴和补贴

5,872,005.2227,305,467.2928,696,573.47 4,480,899.042、职工福利费1,091,609.671,091,609.673、社会保险费1,543,600.601,543,600.60其中：医疗保险费1,351,413.461,351,413.46工伤保险费120,394.41120,394.41生育保险费71,792.7371,792.734、住房公积金-590.00857,590.30857,000.30

5、工会经费和职工教育经费

2,120,265.52633,311.6774,751.06 2,678,826.13合计7,991,680.7431,431,579.5332,263,535.10 7,159,725.17

（3）设定提存计划列示

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额1、基本养老保险536.763,661,038.963,661,237.32 338.402、失业保险费134.19133,717.13133,766.72 84.60合计670.953,794,756.093,795,004.04 423.00

其他说明：无。32、应交税费

单位： 元项目 期末余额 期初余额增值税1,633,523.28832,900.73企业所得税894,995.792,250,921.81个人所得税75,689.59114,937.05城市维护建设税103,862.78174,938.87土地使用税138,938.25138,938.25房产税316,129.75298,953.48教育费附加72,778.25124,956.34印花税22,323.3812,232.35水利建设基金8,188.189,480.58利润汇出税258,541.44309,758.31斯里兰卡国家建设税1,173,326.89合计3,524,970.695,441,344.66

其他说明：

报告期末应交税费较年初下降35.22%，主要系本期公司收入及利润下降致使应交企业所得税及流转税减少所致。33、其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应付款38,961,748.6052,145,196.36合计38,961,748.6052,145,196.36

（1）应付利息无。（2）应付股利无。

（3）其他应付款1)按款项性质列示其他应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应付运杂费467,731.02276,026.84应付暂收款120.3277.98未结算费用38,195,431.8251,708,816.07其他138,601.46160,275.47押金或保证金159,863.98合计38,961,748.6052,145,196.36

2)账龄超过1年的重要其他应付款

单位： 元项目 期末余额 未偿还或结转的原因Domani 13,878,637.29未到期结算Arinma 9,882,782.58未到期结算合计23,761,419.87--

其他说明

报告期末其他应付款较年初下降25.28%，主要系本期公司斯里兰卡工程项目支付已到期的中介费所致。34、持有待售负债无。

35、一年内到期的非流动负债

单位： 元项目 期末余额 期初余额一年内到期的长期应付款5,000,000.00合计5,000,000.00

其他说明：

注：报告期末公司将西安投资控股有限公司2016年3月25日投入的500万元，三年期产业发展基金（长期应付款重分类）划分为一年内到期非流动负债。36、其他流动负债无。

37、长期借款无。38、应付债券无。39、长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额长期应付款5,000,000.00合计5,000,000.00

（1）按款项性质列示长期应付款

单位： 元项目 期末余额 期初余额产业发展资金5,000,000.00

其他说明：

注：报告期末公司将西安投资控股有限公司2016年3月25日投入的500万元，三年期产业发展基金（长期应付款重分类）划分为一年内到期非流动负债。（2）专项应付款无。

40、长期应付职工薪酬

无。41、预计负债无。42、递延收益

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因政府补助760,000.00 220,000.00540,000.00政府补助合计760,000.00220,000.00540,000.00 --

涉及政府补助的项目：

单位： 元负债项目 期初余额

本期新增补助金额

本期计入营业外收

入金额

本期计入其他收益金额

本期冲减成本费用金额

其他变动

期末余额

与资产相关/与收益相关研发中心建设项目200,000.00 100,000.00 100,000.00与资产相关达刚路机一体化工程机械智能管理系统

560,000.00 120,000.00 440,000.00与资产相关

其他说明：无。

43、其他非流动负债

无。44、股本

单位：元

期初余额

本次变动增减（+、—）

期末余额发行新股 送股 公积金转股其他 小计股份总数211,734,000.00105,867,000.00105,867,000.00 317,601,000.00

其他说明：

报告期末股本较年初增长50%，主要系本期公司2017年度权益分派以资本公积向全体股东每10股转增5股所致。45、其他权益工具无。46、资本公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额资本溢价（股本溢价）311,360,357.75105,867,000.00 205,493,357.75其他资本公积7,883,700.009,687,526.61 17,571,226.61合计319,244,057.759,687,526.61105,867,000.00 223,064,584.36

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注1：2018年4月19日，本公司召开2017年年度股东大会，审议通过了2017年度权益分派方案：以公司原总股本211,734,000股为基数，以资本公积金向全体股东每10 股转增5股。合计转增股本105,867,000股，资本溢价本期减少105,867,000.00元。

注2：本公司股东孙建西承诺赠于公司骨干员工股份，为以权益结算的股份支付，授权日为2017年12月26日，本期为等待期，根据分别处置股票赠予受益人的比例摊销本期增加其他资本公积9,687,526.61元。

报告期末资本公积较年初下降30.13%，主要系本期公司2017年度权益分派以资本公积向全体股东每10股转增5股所致。47、库存股无。48、其他综合收益

单位： 元项目 期初余额

本期发生额

期末余额本期所得税前发生

额

减：前期计入其他综合收益当期转入损益

减：所得税费用

税后归属于母公司

税后归属于少数股

东

二、将重分类进损益的其他综合收益

-739,456.99-659,048.19-659,048.19

-1,398,50

5.18外币财务报表折算差额-739,456.99-659,048.19-659,048.19

-1,398,50

5.18其他综合收益合计-739,456.99-659,048.19-659,048.19

-1,398,50

5.18

其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：

报告期末其他综合收益较年初下降89.13%，主要系本期公司斯里兰卡项目部外币折算差额影响所致。49、专项储备

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额安全生产费1,753,184.381,239,098.261,123,141.85 1,869,140.79合计1,753,184.381,239,098.261,123,141.85 1,869,140.79

其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无。50、盈余公积

单位： 元项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额法定盈余公积47,971,485.012,022,240.15 49,993,725.16合计47,971,485.012,022,240.15 49,993,725.16

盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：

注：按2018年度本公司母公司实现的净利润10%提取法定盈余公积2,022,240.15元。51、未分配利润

单位： 元项目 本期 上期调整前上期末未分配利润306,637,164.95278,225,318.18调整后期初未分配利润306,637,164.95278,225,318.18加：本期归属于母公司所有者的净利润19,213,940.5343,331,718.63减：提取法定盈余公积2,022,240.154,333,171.86应付普通股股利10,586,700.00期末未分配利润323,828,865.33306,637,164.95

调整期初未分配利润明细：

1)由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润0.00元。2)由于会计政策变更，影响期初未分配利润0.00元。3)由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润0.00元。4)由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润0.00元。5)其他调整合计影响期初未分配利润0.00元。

52、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务209,171,557.51156,301,762.04281,525,585.40 208,046,538.23其他业务24,809,955.9114,901,439.4712,097,261.93 5,385,454.62合计233,981,513.42171,203,201.51293,622,847.33 213,431,992.85

53、税金及附加

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额城市维护建设税787,833.341,106,670.50教育费附加562,738.11790,478.95房产税1,254,132.751,186,158.14土地使用税555,753.00555,753.01车船使用税27,106.0019,464.65印花税125,498.03126,895.59

水利建设基金72,096.62162,717.13斯里兰卡国家建设税-601,799.241,366,267.66合计2,783,358.615,314,405.63

其他说明：

报告期内税金及附加比去年同期下降47.63%，主要系本期公司斯里兰卡项目部不再缴纳斯里兰卡国家建设税所致。54、销售费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额办公费442,233.91375,239.68职工薪酬10,096,129.239,517,154.59劳务费3,483,151.452,580,605.53网络费246,405.02153,081.69运输费2,446,519.761,708,818.77广告费187,296.60160,131.90市场宣传推广费1,571,314.89409,432.54差旅费3,003,900.423,105,941.48业务招待费1,273,269.131,603,657.04折旧及摊销费用176,857.16162,575.67租赁费1,119,209.54670,855.79销售费用三包费424,750.67388,117.10其他269,237.29194,422.21合计24,740,275.0721,030,033.99

其他说明：

报告期内销售费用比去年同期增长17.64%，主要系本期广告宣传推广费用及市场代理服务费等费用增加所致。55、管理费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额办公费642,339.47648,690.80职工薪酬8,817,434.438,601,533.29劳务费764,044.36414,665.58网络费98,698.98112,632.48

运输费240,913.30144,193.00中介机构费用3,025,775.181,514,535.28差旅费857,193.5086,281.83业务招待费397,546.37233,173.83折旧及摊销费用4,533,843.754,162,302.01税金0.0086,631.31股份支付9,687,526.610.00租赁费705,816.280.00检测费170,754.720.00其他543,609.93145,597.65合计30,485,496.8816,150,237.06

其他说明：

报告期内管理费用比去年同期增长88.76%，主要系本期确认股份支付以及因拟对外收购股权增加中介机构等相关费用所致。56、研发费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额材料费0.00989,606.00职工薪酬6,209,531.646,328,037.90折旧及摊销费1,620,509.631,522,728.16其他877,027.03388,950.83合计8,707,068.309,229,322.89

其他说明：无。57、财务费用

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额银行利息支出150,000.00150,000.00减：银行利息收入5,628,119.935,243,319.60汇兑损失0.00587,697.10减：汇兑收益4,475,260.784,335,744.26手续费等284,373.85441,368.96合计-9,669,006.86-8,399,997.80

其他说明：无。

58、资产减值损失

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额一、坏账损失3,403,849.98319,632.75合计3,403,849.98319,632.75

其他说明：

报告期内资产减值损失比去年同期增长964.93%，主要系本期应收往来款项账龄增加导致计提坏账准备增加所致。59、其他收益

单位： 元产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额递延收益转入220,000.00140,000.00陕西省外经贸发展专项资金补助18,900.00113,800.00专利补助70,600.0030,500.00个税手续费返还16,837.0717,034.31合 计326,337.07301,334.31

60、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-161,191.34-267,471.43理财产品确认的投资收益19,401,660.8214,519,198.36合计19,240,469.4814,251,726.93

其他说明：

报告期内投资收益比去年同期增长35%，主要系本期加大短期理财产品投入使理财收益同比增加所致。

61、公允价值变动收益

无。62、资产处置收益

单位： 元资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额非流动资产处置收益405,756.11-31,310.84

其中:固定资产处置收益405,756.11-31,310.84合计405,756.11-31,310.84

63、营业外收入

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额政府补助222,500.00其他96,665.2111,177.9096,665.21合计96,665.21233,677.9096,665.21

计入当期损益的政府补助：

单位： 元补助项目 发放主体

发放原因

性质类型

补贴是否影响当年盈亏

是否特殊

补贴

本期发生

金额

上期发生金

额

与资产相关/与收益相关

西安高新区社会保险基金管理中心拨付2016

年、2017年稳岗补贴

西安高新区社会保险基金管理中心

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是 否197,700.00与收益相关

高新区管委会拨付2016年度加快创新驱动发展系列政策补贴

西安市高新技术产业开发区信用服务中心

补助

因符合地方政府招商引资等地方性扶持政策而获得的补助

是 否16,000.00与收益相关

陕西省"黄标车"提前淘汰政府补贴

陕西鼎合报废汽车回收拆解有限责任公司

补助

因承担国家为保障某种公用事业或社会必要产品供应或价格控制职能而获得的补助

是 否8,800.00与收益相关

合 计222,500.00

其他说明：

报告期内营业外收入比去年同期下降58.63%，主要系公司本期未收到稳岗补贴等政府补助所致。

64、营业外支出

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

计入当期非经常性损益的金

额其他241,021.53100.00241,021.53合计241,021.53100.00241,021.53

其他说明：无。65、所得税费用

（1）所得税费用表

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额当期所得税费用5,928,596.617,438,198.69递延所得税费用-2,549,149.03532,630.94合计3,379,447.587,970,829.63

（2）会计利润与所得税费用调整过程

单位： 元项目 本期发生额利润总额22,155,476.27按法定/适用税率计算的所得税费用3,323,321.44子公司适用不同税率的影响-193,863.13不可抵扣的成本、费用和损失的影响286,063.93汇算清缴以前年度所得税-36,074.66所得税费用3,379,447.58

其他说明

报告期内所得税费用比去年同期下降57.60%，主要系公司本期收入规模及利润总额下降所致。66、其他综合收益详见附注七-48。

67、现金流量表项目

（1）收到的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额收银行存款利息4,954,667.181,476,203.65收到的政府补助及其他营业外收入203,002.281,088,523.47保证金及定期存单解付10,761,442.83497,023.00企业及个人往来5,315,948.550.00合计21,235,060.843,061,750.12

收到的其他与经营活动有关的现金说明：

报告期末收到的其他与经营活动有关的现金比去年同期增长593.56%，主要系公司本期收到的保证金、定期存单解付及往来款项增加所致。

（2）支付的其他与经营活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额企业及个人往来款4,723,945.515,365,929.65销售费用其他付现支出14,535,417.7810,435,594.67管理费用其他付现支出8,207,471.813,200,338.28财务费用手续费284,373.85441,368.96支付保证金及定期存单26,122,041.695,394,531.49营业外支出241,021.530.00合计54,114,272.1724,837,763.05

支付的其他与经营活动有关的现金说明：

报告期末支付的其他与经营活动有关的现金比去年同期增长117.87%，主要系公司本期支付的保证金、定期存单质押及期间费用增加所致。

（3）收到的其他与投资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额拆迁补偿回迁房代卖款11,051,400.00合计11,051,400.00

收到的其他与投资活动有关的现金说明：无。

（4）支付的其他与投资活动有关的现金

无。

（5）收到的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额募集资金利息673,452.753,767,115.95合计673,452.753,767,115.95

收到的其他与筹资活动有关的现金说明：

报告期末收到的其他与筹资活动有关的现金比去年同期下降82.12%，主要系公司本期利用部分闲置募集资金投资理财产品使募集资金利息收入减少所致。

（6）支付的其他与筹资活动有关的现金

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额股权登记费（权益分派手续费）105,867.00合计105,867.00

支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无。

68、现金流量表补充资料

（1）现金流量表补充资料

单位： 元补充资料 本期金额 上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：

-- --净利润18,776,028.6943,331,718.63加：资产减值准备3,403,849.98319,632.75固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧10,711,672.9010,158,124.02无形资产摊销466,167.62473,659.01处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）

-405,756.1131,310.84财务费用（收益以“－”号填列）-4,998,713.53-7,365,163.10投资损失（收益以“－”号填列）-19,240,469.48-14,251,726.93递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）-2,549,149.03532,630.94存货的减少（增加以“－”号填列）8,948,739.064,583,177.23

经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-30,008,630.565,495,031.83经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-16,431,323.62-12,142,765.51其他9,803,483.02-7,658,744.77经营活动产生的现金流量净额-21,524,101.0623,506,884.942．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

-- --3．现金及现金等价物净变动情况：

-- --现金的期末余额113,520,465.70414,413,510.45减：现金的期初余额414,413,510.45436,586,121.81现金及现金等价物净增加额-300,893,044.75-22,172,611.36

（2）本期支付的取得子公司的现金净额

无。

（3）本期收到的处置子公司的现金净额

无。

（4）现金和现金等价物的构成

单位： 元项目 期末余额 期初余额一、现金113,520,465.70414,413,510.45其中：库存现金228,659.29181,089.15可随时用于支付的银行存款113,291,806.41414,232,421.30

三、期末现金及现金等价物余额

113,520,465.70414,413,510.45

其他说明：

注1：表（1）其他：为本期股份支付金额9,687,526.61元与专项储备当期计提与使用的差额115,956.41元。

注2：现金流量表中现金期末数为113,520,465.70元，资产负债表中货币资金期末数为141,217,408.35元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金27,696,942.65元。现金流量表中现金期初数为414,413,510.45元，资产负债表中货币资金期初数为428,317,644.20元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金13,904,133.75元。

69、所有者权益变动表项目注释

说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无。

70、所有权或使用权受到限制的资产

单位： 元项目 期末账面价值 受限原因货币资金27,696,942.65票据保证金及保函保证金质押存款固定资产313,793.30

子公司向一汽汽车金融有限公司贷款买车办理汽车购买抵押合计28,010,735.95--

其他说明：无。

71、外币货币性项目

（1）外币货币性项目

单位： 元项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额货币资金-- --其中：美元835,628.376.8632 5,735,084.63欧元6,730.007.8473 52,812.33港币

斯里兰卡卢比1,331,187,516.600.0376 50,052,650.62应收账款-- --其中：美元

欧元

港币

斯里兰卡卢比439,760,364.320.0376 16,534,989.70长期借款-- --其中：美元

欧元

港币

其他应收款--其中：斯里兰卡卢比1,453,371.710.0376 54,646.78应付账款--其中：斯里兰卡卢比547,847,191.300.0376 20,599,054.39应付职工薪酬--其中：斯里兰卡卢比15,421,985.080.0376 579,866.64

应交税费--其中：斯里兰卡卢比21,874,143.200.0376 822,467.78其他应付款--其中：斯里兰卡卢比967,297,363.300.0376 36,370,380.86

其他说明：无。（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。√ 适用 □ 不适用

名称 记账本位币 选择依据斯里兰卡项目部 斯里兰卡卢比 经营地通用货币

72、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：不适用。73、政府补助

（1）政府补助基本情况

单位： 元种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额递延收益转入（研发中心建设项目）100,000.00其他收益100,000.00递延收益转入（一体化工程机械智能管理系统）120,000.00其他收益120,000.00西安市财政局拨付 2017 年度陕西省外经贸发展专项（对外投资合作项目）资金

18,900.00其他收益18,900.00专利补助70,600.00其他收益70,600.00个税手续费返还16,837.07其他收益16,837.07合 计326,337.07 326,337.07

（2）政府补助退回情况

□ 适用 √ 不适用74、其他无。

八、合并范围的变更

1、非同一控制下企业合并

无。

2、同一控制下企业合并

无。3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无。4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形□ 是 √ 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形□ 是 √ 否

5、其他原因的合并范围变动

说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：

报告期内，公司新设子公司陕西达刚筑路环保设备有限公司，并将其纳入合并范围。6、其他无。

九、在其他主体中的权益

1、在子公司中的权益

（1）企业集团的构成

子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质

持股比例

取得方式直接 间接陕西达刚筑路环保设备有限公司

陕西宝鸡 陕西宝鸡

环保公路机械设备的生产与研发

70.00%0.00%设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无。

对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无。确定公司是代理人还是委托人的依据：无。其他说明：无。

（2）重要的非全资子公司

单位： 元子公司名称 少数股东持股比例

本期归属于少数股东的

损益

本期向少数股东宣告分

派的股利

期末少数股东权益余额陕西达刚筑路环保设备有限公司

30.00%-437,911.840.00 2,568,088.16

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无。其他说明：无。

（3）重要非全资子公司的主要财务信息

单位： 元子公司

名称

期末余额 期初余额流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计

流动资

产

非流动

资产

资产合

计

流动负

债

非流动

负债

负债合

计陕西达刚筑路环保设备有限公司

8,820,14

7.02

3,692,45

9.71

12,512,6

06.73

3,966,31

2.88

0.00

3,966,31

2.88

单位： 元子公司名称

本期发生额 上期发生额营业收入 净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量

营业收入净利润

综合收益总

额

经营活动现

金流量陕西达刚筑路环保设备有限公司

0.00 -1,459,706.15 -1,459,706.15-4,075,914.89

其他说明：无。

（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制

无。（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无。

2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易无。

3、在合营安排或联营企业中的权益

（1）重要的合营企业或联营企业

合营企业或联营企业名

称

主要经营地 注册地 业务性质

持股比例 对合营企业或联

营企业投资的会

计处理方法直接 间接西安鼎达置业有限公司 陕西西安 陕西西安

房地产开发与经营

25.00%0.00%权益法东英腾华融资租赁（深圳）有限公司

广东深圳 广东深圳 租赁业务10.00%0.00%权益法

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无。持有20%以下表决权但具有重大影响，或者持有20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：

注：本公司对东英腾华融资租赁（深圳）有限公司委派董事一名，对该公司具有重大影响，根据该公司公司章程约定，本公司认缴5,000.00万元，持股比例10.00%，截 止2018年12月31日本公司实缴2,000.00万元，实缴比例9.09%。

（2）重要合营企业的主要财务信息

无。

（3）重要联营企业的主要财务信息

单位： 元

期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额

西安鼎达置业有限公司

东英腾华融资租赁（深

圳）有限公司

西安鼎达置业有限公司

东英腾华融资租赁（深

圳）有限公司流动资产151,181,840.3180,652,049.21122,556,939.77非流动资产106,156.40145,682,714.68133,328.97资产合计151,287,996.71226,334,763.89122,690,268.74流动负债87,027,027.531,394,899.6256,492,957.72负债合计87,027,027.531,394,899.6256,492,957.72净资产64,260,969.18224,939,864.2766,197,311.02按持股比例计算的净资产份额

16,065,242.3020,447,033.6616,549,327.76

调整事项-124,138.54对联营企业权益投资的账面价值

16,065,242.3020,322,895.1216,549,327.76营业收入15,526,402.72净利润-1,937,005.844,687,495.15-1,069,885.72综合收益总额-1,937,005.844,687,495.15-1,069,885.72本年度收到的来自联营企业的股利

0.000.000.00

其他说明：无。

（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息

无。（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无。

（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损

无。

（7）与合营企业投资相关的未确认承诺

无。

（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债

无。

4、重要的共同经营

无。

5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益

无。6、其他无。

十、与金融工具相关的风险

本公司的金融资产包括应收票据、应收款项等，金融负债包括应付票据、应付款项等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。

本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。

（一）金融工具分类

1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：

金融资产项目

期末余额以公允价值计量且其变动计入当期损

益的金融资产

持有至到

期投资

贷款和应收款项可供出售金融资

产

合计货币资金- -141,217,408.35- 141,217,408.35应收票据- -2,611,728.66- 2,611,728.66应收账款- -114,270,768.53- 114,270,768.53其他应收款- -4,003,480.15- 4,003,480.15可供出售金融资产- --100,000,000.00 100,000,000.00

接上表：

金融资产项目

期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的

金融资产

持有至到期

投资

贷款和应收款项可供出售金融

资产

合计

货币资金

- -428,317,644.20-428,317,644.20

应收票据

- -2,371,400.00-2,371,400.00应收账款- -93,031,461.89-93,031,461.89

其他应收款

- -5,895,563.48-5,895,563.48

可供出售金融资产

- ----

2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：

金融负债项目 期末余额

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

其他金融负债 合计应付票据-24,842,181.2724,842,181.27应付账款-36,757,499.7936,757,499.79其他应付款-38,961,748.6038,961,748.60一年内到期的非流动负债-5,000,000.005,000,000.00长期应付款---

接上表：

金融负债项目 期初余额

以公允价值计量且其变动计入当

期损益的金融负债

其他金融负债 合计

应付票据

-7,705,646.297,705,646.29

应付账款

-46,318,762.4146,318,762.41

其他应付款

-52,145,196.3652,145,196.36

一年内到期的非流动负债

---

长期应付款

-5,000,000.005,000,000.00

注：金融工具不包括预付款项、预收款项、应交税费、预计负债等。

（二）风险管理目标和政策

本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。

（三）信用风险

信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。

本公司的信用风险主要与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取了以下措施：

（1）应收账款、应收票据本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

（2）本公司的其他应收款主要系保证金、暂付款等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。

（四）流动风险

流动风险，是指企业在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。

（五）市场风险

市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司市场风险主要指外汇汇率风险。

本公司承受外汇汇率风险主要与美元、斯里兰卡卢比等有关，本公司境外的斯里兰卡工程项目以卢比和美元进行日常交易和结算，因此汇率变动可能对本公司的经营业绩产生影响。

十一、公允价值的披露

1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值

不适用。

2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据

不适用。3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用。4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用。5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用。6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用。

7、本期内发生的估值技术变更及变更原因

不适用。

8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况

不适用。9、其他

公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。

以下方法和假设用于估计公允价值。

货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。

非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。

上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次：

第一层次输入值，在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，相关资产或负债的不可观察输入值。

十二、关联方及关联交易

1、本企业的母公司情况

不适用。

2、本企业的子公司情况

本企业子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。

3、本企业合营和联营企业情况

无。

4、其他关联方情况

其他关联方名称 其他关联方与本企业关系桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙） 本公司主要股东孙建西 本公司主要股东、公司董事长李太杰 本公司主要股东孙建西配偶、公司董事韦尔奇 本公司董事、董事会秘书傅瑜 本公司董事房坤 本公司董事唐乾山 本公司副董事长、总裁耿双华 本公司董事何绪文 本公司董事钟洪明 本公司董事石岳 本公司监事王玫刚 本公司监事王妍 本公司监事罗帅 本公司副总裁、达刚筑路环保公司董事王有蔚 本公司副总裁

黄铜生 本公司副总裁李沛 本公司财务总监西安特创机械科技合伙企业（有限合伙） 达刚筑路环保公司持股5%以上股东杨尚龙 达刚筑路环保公司监事徐宝良 达刚筑路环保公司董事王泰航 达刚筑路环保公司监事谢佳祺 达刚筑路环保公司监事郑辽远 达刚筑路环保公司董事

其他说明：无。5、关联交易情况

（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易

无。

（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况

无。

（3）关联租赁情况

无。

（4）关联担保情况

本公司作为担保方无。

本公司作为被担保方

单位： 元担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕孙建西、李太杰5,000,000.002017年06月20日

否

关联担保情况说明：

2015年11月，公司与西安投资控股有限公司签署《“西安市科技企业小巨人培育计划 ——领军企业培育工程”协议书》，接受其关于领军企业培育工程向公司投入500.00万元产业发展资金，期限三年，2016年4月收到该笔款项。公司自然人股东李太杰以个人名下房产提供抵押担保，公司实际控制人孙建西、李太杰个人提供连带责任担保。

（5）关联方资金拆借

无。

（6）关联方资产转让、债务重组情况

单位： 元关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额耿双华 受让股权1.00

（7）关键管理人员报酬

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额关键管理人员报酬3,294,971.623,308,084.85

（8）其他关联交易

注（6）：本期本公司出资壹元价款受让深圳新沃运力动力汽车有限公司持有的东英租赁公司10%股权（未实缴出资），东英租赁公司股东之一上海淳大投资管理有限公司的法定代表人、总经理为耿双华，系本公司董事，上述交易构成关联交易。

本期本公司与实际控制人孙建西女士，作为有限合伙人，共同出资设立宁波梅山保税港区锦胜升城投资合伙企业（有限合伙），本公司认缴出资10,000.00万元、认缴出资比例24.38%，孙建西女士认缴出资6,000.00万元、认缴出资比例14.63%。

6、关联方应收应付款项

（1）应收项目

单位： 元

项目名称 关联方

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备其他应收款 韦尔奇1,800.00其他应收款 王玫刚4,912.52其他应收款 杨尚龙63,848.10其他应收款 王妍20,136.58110,136.58其他应收款 王泰航34,914.55

（2）应付项目

单位： 元

项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额其他应付款 谢佳祺61,325.88其他应付款 何绪文10,080.004,005.16其他应付款 罗帅3,935.31其他应付款 韦尔奇3,541.00

7、关联方承诺无。

8、其他无。

十三、股份支付

1、股份支付总体情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元公司本期授予的各项权益工具总额0.00公司本期行权的各项权益工具总额0.00公司本期失效的各项权益工具总额0.00公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无

其他说明

注1：2017年12月26日，本公司实质控制人孙建西作为委托人与长安国际信托股 份有限公司签署《长安财-达刚路机股票收益权财产权信托信托合同》，孙建西将其2,117,340股股票所对应的股票收益权作为信托财产设立信托，受益人为本公司135名员工，包括董事、高级管理人员和其他员工。

注2：授予的 权益工具总额按授予日的股票收盘价乘以实际授予的股票总数计算，共计37,476,918.00元。

2、以权益结算的股份支付情况

√ 适用 □ 不适用

单位： 元授予日权益工具公允价值的确定方法 授予日股权收盘价可行权权益工具数量的确定依据《长安财-达刚路机股票收益权财产权信托信托合同》及受

益人名单本期估计与上期估计有重大差异的原因 无以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额9,687,526.61本期以权益结算的股份支付确认的费用总额9,687,526.61

其他说明：无。

3、以现金结算的股份支付情况

□ 适用 √ 不适用

4、股份支付的修改、终止情况

无。5、其他无。

十四、承诺及或有事项

1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺

截至2018年12月31日止公司已开具未到期保函中人民币保函金额3,106,800.00元，美元保函金额2,014,585.46美元，卢比保函金额19,016,608.60卢比。2、或有事项

（1）资产负债表日存在的重要或有事项

截止2018年12月31日，本公司不存在应该披露的或有事项。

（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明

公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他无。

十五、资产负债表日后事项

1、重要的非调整事项

无。2、利润分配情况不适用。3、销售退回无。

4、其他资产负债表日后事项说明

公司本期无需要说明的资产负债表日后事项。

十六、其他重要事项

无。6、分部信息

（1）报告分部的确定依据与会计政策

公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。

（2）报告分部的财务信息

单位： 元项目 工业产品类 海外工程类 分部间抵销 合计主营业务收入135,328,515.7473,843,041.77 209,171,557.51主营业务成本88,936,353.2767,365,408.77 156,301,762.04利润总额13,027,511.379,114,631.5713,333.33 22,155,476.27资产总额993,680,965.6471,901,495.54-23,928,231.05 1,041,654,230.13负债总额67,768,895.1773,300,000.72-16,941,564.38 124,127,331.51

（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因无。（4）其他说明无。

7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项

本公司股东桐乡市东英股权投资基金管理合伙企业（有限合伙）将其持有本公司95,121,499.00股股票，占公司股份总数的29.95%，质押于万向信托有 限公司， 质 押期间2017年8月29日至2018年12月17日，延期至2019年9月16日。

8、其他无。

十七、母公司财务报表主要项目注释

1、应收票据及应收账款

单位： 元项目 期末余额 期初余额应收票据2,611,728.662,371,400.00应收账款114,270,768.5393,031,461.89合计116,882,497.1995,402,861.89

（1）应收票据1)应收票据分类列示

单位： 元项目 期末余额 期初余额银行承兑票据2,611,728.662,371,400.00合计2,611,728.662,371,400.00

2)期末公司已质押的应收票据无。3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

单位： 元项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额

银行承兑票据2,586,431.26合计2,586,431.26

4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据无。（2）应收账款1)应收账款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款

134,341,

653.22

100.00%

20,070,8

84.69

14.94%

114,270,7

68.53

109,590,263.70

100.00%

16,558,80

1.81

15.11%

93,031,461.

合计

134,341,

653.22

100.00%

20,070,8

84.69

14.94%

114,270,7

68.53

109,590,263.70

100.00%

16,558,80

1.81

15.11%

93,031,461.

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额应收账款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内94,795,198.324,739,759.925.00%1年以内小计94,795,198.324,739,759.925.00%1至2年21,646,544.712,164,654.4710.00%2至3年3,241,051.10648,210.2220.00%3至4年3,875,707.021,937,853.5150.00%4至5年1,013,727.51810,982.0180.00%5年以上9,769,424.569,769,424.56100.00%合计134,341,653.2220,070,884.69

确定该组合依据的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：

□ 适用 √ 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：

无。

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额3,512,082.88元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：

无。

3)本期实际核销的应收账款情况无。

4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况

5)因金融资产转移而终止确认的应收账款无。

6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

其他说明：

期末应收账款中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。

报告期末应收账款较年初增长22.83%，主要系本期斯里兰卡项目接近尾声，已结算款项尚未收款所致。2、其他应收款

单位： 元项目 期末余额 期初余额其他应收款5,841,924.205,895,563.48合计5,841,924.205,895,563.48

（1）应收利息无 。

（2）应收股利无。（3）其他应收款

1)其他应收款分类披露

单位： 元类别

期末余额 期初余额账面余额 坏账准备

账面价值

账面余额 坏账准备

账面价值金额 比例 金额

计提比

例

金额比例 金额 计提比例单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

2,000,00

0.00

31.29% 0.000.00%

2,000,000

.00

按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款

4,390,91

1.40

68.71%

548,987.

12.50%

3,841,924

.20

6,561,2

86.53

100.00%

665,723.0

10.15%

5,895,563.4

合计

6,390,91

1.40

100.00%

548,987.

12.50%

5,841,924

.20

6,561,2

86.53

100.00%

665,723.0

10.15%

5,895,563.4

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元其他应收款（按单位）

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由陕西达刚筑路环保设备有限公司

2,000,000.000.000.00%子公司，不计提坏账合计2,000,000.000.00-- --

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：

√ 适用 □ 不适用

单位： 元账龄

期末余额其他应收款 坏账准备 计提比例1年以内分项1年以内3,548,328.55177,416.435.00%1年以内小计3,548,328.55177,416.435.00%

1至2年439,548.5143,954.8510.00%2至3年53,878.7310,775.7520.00%3至4年52,265.4326,132.7250.00%4至5年30,913.6324,730.9080.00%5年以上265,976.55265,976.55100.00%合计4,390,911.40548,987.20

确定该组合依据的说明：

组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款。

组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：

□ 适用 √ 不适用

2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额-116,735.85元；本期收回或转回坏账准备金额0.00元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无。

3)本期实际核销的其他应收款情况无。

4)其他应收款按款项性质分类情况

单位： 元款项性质 期末账面余额 期初账面余额应收暂付款456,324.603,402,073.12押金及保证金2,294,148.71896,121.56备用金1,640,438.092,255,136.85其他7,955.00子公司往来款2,000,000.00合计6,390,911.406,561,286.53

5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

单位： 元单位名称 款项的性质 期末余额 账龄

占其他应收款期末余额合计数的比例

坏账准备期末余额

陕西达刚筑路环保设备有限公司子公司往来款2,000,000.001年以内31.29% 0.00西安京通实业发展有限公司 保证金1,500,000.001年以内23.47% 75,000.00代扣个人社会保险金 应收暂付款163,624.581年以内2.56% 8,181.23袁泽宏 备用金153,311.461-2年以内2.40% 15,331.15张燕 备用金153,161.871年以内2.40% 7,658.09合计-- 3,970,097.91-- 62.12% 106,170.47

6)涉及政府补助的应收款项无。

7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款无。

8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无。

其他说明：

期末其他应收款中不存在应收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。3、长期股权投资

单位： 元项目

期末余额 期初余额账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值对子公司投资7,000,000.00 7,000,000.00对联营、合营企业投资36,388,137.42 36,388,137.4216,549,327.76 16,549,327.76合计43,388,137.42 43,388,137.4216,549,327.76 16,549,327.76

（1）对子公司投资

单位： 元被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

本期计提减值准

备

减值准备期末余

额陕西达刚筑路环保设备有限公司

7,000,000.007,000,000.00合计

7,000,000.007,000,000.00

（2）对联营、合营企业投资

单位： 元投资单位 期初余额

本期增减变动

期末余额

减值准备

期末余额追加投资 减少投资

权益法下确认的投

资损益

其他综合收益调整

其他权益

变动

宣告发放现金股利

或利润

计提减值

准备

其他一、合营企业二、联营企业西安鼎达置业有限公司

16,549,32

7.76

-484,085.

16,065,24

2.30东英腾华融资租赁（深圳）有限公司

20,000,00

1.00

322,894.1

20,322,89

5.12小计

16,549,32

7.76

20,000,00

1.00

-161,191.

36,388,13

7.42合计

16,549,32

7.76

20,000,00

1.00

-161,191.

36,388,13

7.42

（3）其他说明

报告期末长期股权投资较年初增长162.17%，主要系本期新增对东英腾华融资租赁（深圳）有限公司及子公司陕西达刚筑路环保设备有限公司的投资所致。

4、营业收入和营业成本

单位： 元项目

本期发生额 上期发生额收入 成本 收入 成本主营业务209,171,557.51156,301,762.04281,525,585.40 208,046,538.23其他业务24,809,955.9114,901,439.4712,097,261.93 5,385,454.62合计233,981,513.42171,203,201.51293,622,847.33 213,431,992.85

其他说明：无。5、投资收益

单位： 元项目 本期发生额 上期发生额

权益法核算的长期股权投资收益-161,191.34-267,471.43理财产品确认的投资收益19,401,660.8214,519,198.36合计19,240,469.4814,251,726.93

6、其他无。

十八、补充资料

1、当期非经常性损益明细表

√ 适用 □ 不适用

单位： 元项目 金额 说明非流动资产处置损益405,756.11固定资产处置收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）

326,337.07除上述各项之外的其他营业外收入和支出-144,356.32减：所得税影响额88,160.53合计499,576.33--

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。□ 适用 √ 不适用

2、净资产收益率及每股收益

报告期利润 加权平均净资产收益率

每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润2.13%0.0605 0.0605扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润

2.08%0.0589 0.0589

3、境内外会计准则下会计数据差异

（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用

（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□ 适用 √ 不适用（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称无。4、其他无。

第十二节 备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

四、 经公司法定代表人签名的2018年年度报告文本原件。

五、 以上备查文件的备置地点：公司董事会秘书处。

西安达刚路面机械股份有限公司

法定代表人：唐乾山二〇一九年三月二十五日